١
١٠إذا سدد خالل % ٢ ريال بخصم نقدي ٩٠٫٠٠٠باعت لمؤسسة العلي بضاعة بمبلغ ٦/١/١٤٢٥في أيام
المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦
دفتر يومية المبيعات
٢
. ريال لعدم مطابقتها للمواصفات ٥٫٠٠٠ردت مؤسسة العلي بضاعة قيمتها ٧/١/١٤٢٥في
المبلغسبب الردالحساب الدائن تاريخ٥،٠٠٠مردودات لعدم مطابقتها للمواصفاتمؤسسة العلي ٠١/٠٧
دفتر يومية مردودات المبيعات
٣
. ريال قيمة فاتورة آهرباء نجل صاحب المؤسسة نقدًا ٢٫٠٠٠سددت ٨/١/١٤٢٥في
مبلغاسم
٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨
إمجايل الدائنني املشترياتخصم
مكتسب
دفتر يومية املدفوعات النقدية
بيان تاريخ
حسابات دائنة حسابات مدينة
نقدية باخلزينةنقدية
بالبنك
مدفوعات أخرى
٤
. ريال ٢٢٫٥٠٠بلغت قيمة مبيعاتها النقدية خالل هذا اليوم ٩/١/١٤٢٥في
مبلغاسم
١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً
٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩
خصم
مسموح به
حسابات دائنة
دفتر يومية املقبوضات النقدية
بيان تاريخ
حسابات مدينة
نقدية باخلزينةنقدية
بالبنك
مقبوضات أخرى إمجايل
املديننياملبيعات
٥
، آما سددت ريال٥٫٠٠٠ردت بضاعة لمؤسسة السالم لعدم مطابقتها للمواصفات قيمتها ٩/١/١٤٢٥في .المسحوبة ألمر مفروشات المطلق نقدًا قيمة الكمبيالة
المبلغسبب الردالحساب المدين تاريخ٥،٠٠٠بضاعة غيرمطابقة للمواصفاتمؤسسة السالم ٠١/٠٩
دفتر يومية مردودات المشتريات
٦
مبلغاسم
٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩
خصم
مكتسب
دفتر يومية املدفوعات النقدية
بيان تاريخ
حسابات دائنة حسابات مدينة
نقدية باخلزينةنقدية
بالبنك
مدفوعات أخرىإمجايل الدائنني املشتريات
٣٠٫٠٠٠ ريال سددت منه ٥٠٫٠٠٠اشترت أثاثًا من المطلق للمفروشات بمبلغ ٤/١/١٤٢٥في و الثانية ٩/١/١٤٢١ و قبلت بالباقي ورقتين تجاريتين تستحق األولى في ريال نقداً .). ريال ١٠٫٠٠٠قيمة آل آمبيالة ( بعد شهر
آما سددت ريال، ٥٫٠٠٠ردت بضاعة لمؤسسة السالم لعدم مطابقتها للمواصفات قيمتها ٩/١/١٤٢٥في .المسحوبة ألمر مفروشات المطلق نقدًا قيمة الكمبيالة
٧
. دفعت بشيك القيمة المستحقة لمؤسسة السالم ١٠/١/١٤٢٥في
مبلغاسم
٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠
خصم مكتسب
دفتر يومية املدفوعات النقدية
بيان تاريخ
حسابات دائنة حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمدفوعات أخرى
إمجايل الدائنني املشتريات
. أيام ١٠إذا تم السداد خالل % ٣ ريال بخصم نقدي ١٠٥٫٠٠٠اشترت بضاعة من مؤسسة السالم بمبلغ ١/١٤٢٥ /٢في
ريال، آما سددت نقدًا قيمة الكمبيالة ٥٫٠٠٠ردت بضاعة لمؤسسة السالم لعدم مطابقتها للمواصفات قيمتها ٩/١/١٤٢٥في . المسحوبة ألمر مفروشات المطلق
٨
. ريال ٤٥٫٠٠٠باعت لمؤسسة أمجد بضاعة قيمتها ١١/١/١٤٢٥في
المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦٤٥،٠٠٠مؤسسة أمجد ٠١/١١
دفتر يومية المبيعات
٩
. ريال ٤٫٠٠٠ردت لمؤسسة أنس بضاعة تالفة قيمتها ١٢/١/١٤٢٥في
المبلغسبب الردالحساب المدين تاريخ٥،٠٠٠بضاعة غيرمطابقة للمواصفاتمؤسسة السالم ٠١/٠٩٤،٠٠٠بضاعة تالفةمؤسسة أنس ٠١/١٢
دفتر يومية مردودات المشتريات
١٠
. حصلت من مؤسسة العلي المبلغ المستحق بموجب شيك ١٣/١/١٤٢٥في
مبلغاسم
١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً
٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩
٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣
إمجايل املدينني املبيعاتخصم
مسموح به
حسابات دائنة
دفتر يومية املقبوضات النقدية
بيان تاريخ
حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى
. ريال لعدم مطابقتها للمواصفات ٥٫٠٠٠ردت مؤسسة العلي بضاعة قيمتها ٧/١/١٤٢٥في
١٠إذا سدد خالل % ٢ ريال بخصم نقدي ٩٠٫٠٠٠باعت لمؤسسة العلي بضاعة بمبلغ ٦/١/١٤٢٥في أيام
١١
هـ وقد ٢٩/١/١٤٢١سحبت على مؤسسة أمجد آمبيالة بالمبلغ المستحق تستحق في ١٤/١/١٤٢٥في.قبلت مؤسسة أمجد الكمبيالة
. ريال ٤٥٫٠٠٠باعت لمؤسسة أمجد بضاعة قيمتها ١١/١/١٤٢٥في
تاريخبيانلهمنه٠١/١٤من حـ/ أوراق قبض٤٥،٠٠٠
إلى حـ/ إجمالي المدينين٤٥،٠٠٠استالم آمبيالة من أمجد بالمستحق
دفتر اليومية العامة
١٢
سددت بموجب شيك ألمر مؤسسة أنس جزء من المستحق وقدره ١٥/١/١٤٢٥في. ريال ٢٥٫٠٠٠
مبلغاسم
٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠٢٥،٠٠٠٢٥،٠٠٠جزء لـ أنس بشيك٠١/١٥
خصم مكتسباملشتريات
دفتر يومية املدفوعات النقدية
بيان تاريخ
حسابات دائنة حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمدفوعات أخرى
إمجايل الدائنني
. ريال ٤٫٠٠٠ردت لمؤسسة أنس بضاعة تالفة قيمتها ١٢/١/١٤٢٥في
ريال ، آما بلغت مشترياتها من ٣٠٫٠٠٠بلغت مشترياتها النقدية المدفوعة من الصندوق للبضائع مبلغ ١/١٤٢٥ /٣في % .١٠ ريال بخصم تجاري ٦٠٫٠٠٠مؤسسة أنس على الحساب مبلغ
١٣
. ريال على الحساب ٣٠٫٠٠٠باعت بضاعة لمحالت أشرف بمبلغ ٢٥/١/١٤٢٥في
المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦٤٥،٠٠٠مؤسسة أمجد ٠١/١١٣٠،٠٠٠محالت أشرف٠١/٢٥
دفتر يومية المبيعات
١٤
. ريال لعدم مطابقتها للمواصفات ٥٫٠٠٠ردت محالت أشرف بضاعة قيمتها ٢٨/١/١٤٢٥في
. ريال على الحساب ٣٠٫٠٠٠باعت بضاعة لمحالت أشرف بمبلغ ٢٥/١/١٤٢٥في
المبلغسبب الردالحساب الدائن تاريخ٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتمؤسسة العلي ٠١/٠٧٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتأشرف ٠١/٢٨
دفتر يومية مردودات المبيعات
١٥
.حصلت نقدًا قيمة الكمبيالة المسحوبة على مؤسسة أمجد ٢٩/١/١٤٢٥في
. ريال ٤٥٫٠٠٠باعت لمؤسسة أمجد بضاعة قيمتها ١١/١/١٤٢٥في
هـ وقد ٢٩/١/١٤٢١سحبت على مؤسسة أمجد آمبيالة بالمبلغ المستحق تستحق في ١٤/١/١٤٢٥في.قبلت مؤسسة أمجد الكمبيالة
مبلغاسم
١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً
٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩
٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣
٤٥،٠٠٠أوراق قبض٤٥،٠٠٠حتصيل كمبيالة أجمدنقدا٠١/٢٩
حسابات دائنة
دفتر يومية املقبوضات النقدية
بيان تاريخ
حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى
إمجايل املدينني املبيعاتخصم
مسموح به
١٦
. ريال من الصندوق و أودعته في البنك ٢٠٫٠٠٠سحبت مبلغ ٣٠/١/١٤٢٥في
مبلغاسم
١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً
٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩
٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣
٤٥،٠٠٠أوراق قبض٤٥،٠٠٠حتصيل كمبيالة أجمدنقدا٠١/٢٩
٢٠،٠٠٠حتويالت٢٠،٠٠٠ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠
حسابات دائنة
دفتر يومية املقبوضات النقدية
بيان تاريخ
حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى
إمجايل املدينني املبيعاتخصم
مسموح به
مبلغاسم
٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠٢٥،٠٠٠٢٥،٠٠٠جزء لـ أنس بشيك٠١/١٥٢٠،٠٠٠٢٠،٠٠٠حتويالت ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠
إمجايل الدائنني خصم مكتسباملشتريات
دفتر يومية املدفوعات النقدية
بيان تاريخ
حسابات دائنة حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمدفوعات أخرى
١٧
مبلغاسم
٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠بضاعة مشتراه نقدا٠١/٠٣ً٣٠،٠٠٠٣٠،٠٠٠مدفوعات نقداً للمطلق٠١/٠٤٢،٠٠٠٢،٠٠٠مسحوباتمسحوبات من اخلزينه٠١/٠٨١٠،٠٠٠١٠،٠٠٠أوراق دفعكمبيالة املطلق من اخلزينة٠١/٠٩١٠٠،٠٠٠٩٧،٠٠٠٣،٠٠٠السالم بشيك مع خصم٠١/١٠٢٥،٠٠٠٢٥،٠٠٠جزء لـ أنس بشيك٠١/١٥٢٠،٠٠٠٢٠،٠٠٠حتويالت ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠٣٠،٠٠٠١٥٥،٠٠٠٣٢،٠٠٠١٢٢،٠٠٠٩٢،٠٠٠٣،٠٠٠االمجايل٠١/٣٠
مدفوعات أخرىإمجايل الدائنني خصم مكتسباملشتريات
دفتر يومية املدفوعات النقدية
بيان تاريخ
حسابات دائنة حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنك
تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من مذآورين
حـ/ مشتريات٣٠،٠٠٠حـ/ إجمالي الدائنين١٥٥،٠٠٠حـ/ المسحوبات٢،٠٠٠حـ/ أوراق دفع١٠،٠٠٠حـ/ تحويالت٢٠،٠٠٠
إلى مذآورين حـ/ نقدية بالبنك١٢٢،٠٠٠ حـ/ نقدية بالخزينة٩٢،٠٠٠ حـ/ خصم مكتسب٣،٠٠٠
إجمالي يومية المدفوعات النقدية
دفتر اليومية العامة
١٨
تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من مذآورين
حـ/ نقدية بالبنك١٠٣،٣٠٠حـ/ نقدية بالخزينة١٦٧،٥٠٠حـ/ خصم مسموح به١،٧٠٠
إلى مذآورين حـ/ المبيعات٢٢،٥٠٠ حـ/ إجمالي المدينين٨٥،٠٠٠ حـ/ رأس المال١٠٠،٠٠٠ حـ/ أوراق قبض٤٥،٠٠٠ حـ/ تحويالت٢٠،٠٠٠
إجمالي يومية المقبوضات النقدية
دفتر اليومية العامة
مبلغاسم
١٠٠،٠٠٠رأس املال١٠٠،٠٠٠زيادة رأس املال نقدا٠١/٠٥ً
٢٢،٥٠٠٢٢،٥٠٠مبيعات متت نقداً ٠١/٠٩
٨٣،٣٠٠١،٧٠٠٨٥،٠٠٠من العلي بشيك مع خصم٠١/١٣
٤٥،٠٠٠أوراق قبض٤٥،٠٠٠حتصيل كمبيالة أجمدنقدا٠١/٢٩
٢٠،٠٠٠حتويالت٢٠،٠٠٠ايداع بالبنك من اخلزينه٠١/٣٠
١٠٣،٣٠٠١٦٧،٥٠٠١،٧٠٠٢٢،٥٠٠٨٥،٠٠٠١٦٥،٠٠٠اإلمجايل٠١/٣٠
خصم
مسموح به
حسابات دائنة
دفتر يومية املقبوضات النقدية
بيان تاريخ
حسابات مدينة
نقدية باخلزينة نقدية بالبنكمقبوضات أخرى
إمجايل املدينني املبيعات
١٩
تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ مردودات المبيعات١٠،٠٠٠
إلى حـ/ إجمالي المدينين١٠،٠٠٠إجمالي مردودات المبيعات
دفتر اليومية العامة
المبلغسبب الردالحساب الدائن تاريخ٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتمؤسسة العلي ٠١/٠٧٥،٠٠٠عدم مطابقتها للمواصفاتأشرف ٠١/٢٨١٠،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠
دفتر يومية مردودات المبيعات
٢٠
تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ إجمالي المدينين١٦٥،٠٠٠
إلى حـ/ المبيعات١٦٥،٠٠٠إجمالي المبيعات
دفتر اليومية العامة
المبلغشروط االتفاقالحساب المدين تاريخ٩٠،٠٠٠خصم نقدي٢% للمسدد خالل١٠أياممؤسسة العلي ٠١/٠٦٤٥،٠٠٠مؤسسة أمجد ٠١/١١٣٠،٠٠٠محالت أشرف٠١/٢٥١٦٥،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠
دفتر يومية المبيعات
٢١
تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ إجمالي الدائنين٩،٠٠٠
إلى حـ/ مردودات المشتريات٩،٠٠٠إجمالي مردودات المشتريات
دفتر اليومية العامة
المبلغسبب الردالحساب المدين تاريخ٥،٠٠٠بضاعة غيرمطابقة للمواصفاتمؤسسة السالم ٠١/٠٩٤،٠٠٠بضاعة تالفةمؤسسة أنس ٠١/١٢٩،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠
دفتر يومية مردودات المشتريات
٢٢
تاريخبيانلهمنه٠١/٣٠من حـ/ المشتريات١٥٩،٠٠٠
إلى حـ/ إجمالي الدائنين١٥٩،٠٠٠إجمالي المشتريات
دفتر اليومية العامة
المبلغشروط االتفاقالحساب الدائن تاريخ١٠٥،٠٠٠خصم نقدي ٣% خالل ١٠ أياممؤسسة السالم ٠١/٠٢٥٤،٠٠٠خصم تجاري ١٠%مؤسسة أنس ٠١/٠٣١٥٩،٠٠٠اإلجمالي٠١/٣٠
دفتر يومية المشتريات