TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN
DANA SIMPAN PINJAM DI KOPERASI MAHASISWA
UNIVERSITAS MUHAMMASIYAH SURAKARTA
SKRIPSI
Diajukan kepada Progdi Studi Pendidikan Agama Islam (Syariah) Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadiyah Surakarta untuk Memenuhi Salah Satu Syarat guna
Memperoleh Gelar Sarjana Syariah ( S.Sy )
Oleh :
Joko Sunaryo
NIM : I000 090 031
NIRM : 09/X/02.1.2/0124
FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2014
ii
NOTA DINAS PEMBIMBING
Kepada Yth.
Dekan Fakultas Agama Islam UMS
Di Surakarta
Assalamu‟alaikum warahmatullahi wabarakatuh
Setelah melaksanakan beberapa kali bimbingan, baik dari segi isi, bahasa maupun
teknik penulisan, dan setelah membaca skripsi mahasiswa di bawah ini:
Nama : Joko Sunaryo
NIM : I 000 090 031
Jurusan : Syari’ah
Judul skripsi : Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pengelolaan Dana Simpan
Pinjam di Koprasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah
Surakarta
Selaku pembimbing kami berpendapat bahwa skripsi tersebut telah layak diajukan
untuk dimunaqasyahkan.
Surakarta,11 Februari 2014
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
FAKULTAS AGAMA ISLAM Jl. Ahmad Yani, Tromol pos 1 Pabelan, Kartasura. Telp (0271) 717417. 719483
Fax. 715448 Surakarta 57102
iii
iv
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Assalamu‟alaikum warahmatullahi wabarakatuh
Yang bertandatangan di bawah ini saya:
Nama : Joko Sunaryo
NIM : I000090031
Program studi : Syari’ah
Judul skripsi : Tinjauan hukum islam terhadap pengelolaan dana simpan
pinjam di KOPMA UMS
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya serahkan ini
benar-benar merupakan hasil karya sendiri, kecuali kutipan, cuplikan dan
ringkasan yang sudah saya jelaskan sumber - sumbernya pada pembahasan.
Apabila di kemudian hari ada ketidakbenaran dalam pernyataan ini saya siap
untuk bertanggung jawab.
Wassalamu’alaikum warahmatulahi wabarakatuh
Surakarta, 12 Februari 2014
Penulis,
Joko Sunaryo
v
MOTO
با تأكلىا ال آمىىا الذيه يهاأ يا واتقىا مضاعفة أضعافا الر (٠٣١) تفلحىن لعلكم للا
Artinya : Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan Riba dengan
berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat
keberuntungan.(Q.S Ali Imran:130).
الحات وعملىا آمىىا الذيه ال(٢) خسر لفي اإلوسان إن (٠) والعصر بالحق وتىاصىا الص
بر وتىاصىا (٣) بالص
Artinya :“Demi masa, sesungguhnya manusia itu benar-benar dalam kerugian,
kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal saleh dan nasehat
menasehati supaya mentaati kebenaran dan nasehat menasehati supaya menetapi
kesabaran” .(Q.S. Al 'Ashr : 1-3).
vi
PERSEMBAHAN
Alhamdullilahirabbilalamin, dengan segala kerendahan hati, karya yang
sederhana ini penulis persembahkan kepada :
1. Allah SWT yang telah memberi kenikmatan kesehatan dan keselamatan
kepada kami selaku hambanya yang berada dalam naungan Iman dan
Islam.
2. Rosulullah SAW yang menjadi rahmat lil alamin.
3. Kedua orang tua kami ( Bp. Parto wiyono dan Ibu. Karsi ) yang telah
memberikan perhatian dan kasih sayang kepada kami setulus hati demi
terciptanya cita-cita kami.
4. Saudara kandung kami Mbak Umi eka saputri dan Kakak Jumadi yang
selalu member motivasi kepada kami untuk mengerjakan skripsi.
5. Seluruh akademisi syari‟ah yang berkenan membaca karya ini.
6. Seluruh umat muslim di dunia yang mendambakan ilmu muamalah.
7. Seluruh kader-kader muhammadiyah yang selalu ada dalam hati.
vii
ABSTRAK
Simpan pinjam merupakan salah satu sarana investasi yang di sediakan
oleh koprasi dimanapun berada yang paling diminati oleh masyarakat luas.
Namun simpan pinjam yang menggunakan sistem bunga dilarang dalam hokum
Islam karena mengandung unsur ribawi. Simpan pinjam yang sesuai dengan
syari’ah adalah simpan pinjam yang berdasarkan perinsip hokum dari rukun dan
syarat Wadi‟ah dan Qadh salahsatu yang menjadi pilihan masyarakatuntuk
melakukan simpan dan pinjam dana adalah Koperasi Mahasiswa Universitas
Muhammadiyah Surakarta. Dalam mengelola dana simpan pinjam diperlukan
ketelitian dalam pengelolaannya, sehinga terhindar dari unsure-unsur ribawi.
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendeskripsikan pengelolaan dana
simpan pinjam di Koperasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Surakarta
yang ditinjau dari segi hukum Islam. Dasar hukum, rukun dan syarat melakukan
simpan pinjam, penyaluran dana apakah sudah sesuai dengan prinsip Wadi‟ah dan
Qadh. Manfaat dari penelitian ini dapat mengembangkan pemikiran seluruh
pengelola dana simpan pinjam di koperasi-koperasi yang ada di tengah- tengah
masyarakat, serta sebagai informasi bagi anggota koperasi dan masyarakat muslim
agar lebih meyakini dan merasakan manfaat simpan pinjam yang sesuai hukum
Islam.
Penelitian ini merupakan penelitian lapangan dengan analisis data secara
deskriptif evaluative. Data tersebut diperoleh dari hasil observasi, wawancara dan
dokumentasi yang penulis lakukan di Koprasi Mahasiswa Universitas
Muhammadiyah Surakarta secara langsung. Untuk menarik kesimpulan dari data-
data tersebut penulis mengunakan pendekatan normatif, yaitu kesesuaian antara
data lapangan di KOPMA UMS dengan hukum Islam.
Kesimpulan dari penulisan ini adalah bahwa pengelolaan dana simpan
pinjam di Koperasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Surakarta. Dalam
melakukan pengelolaan simpanan sudah sesuai dengan hukum Islam karena
KOPMA UMS bias menjaga amanah yang ditanguhkan dari anggota akan tetapi
dalam pengelolaan pinjaman belum sesuai dengan hukum Islam dikarenakan
didalam pengelolaannya masih ada unsur ribawi sehinga perlu sekali untuk di
sesuaikan dengan hukum Islam. Perlunya penjelasan terhadap anggota yang
melakukan transaksi di KOPMA UMS agar mengetahui sistem pengelolaan dana
simpan pinjamnya yang sesuai hukum Islam dan yang berjalan di KOPMA.
Kata Kunci: Wadi‟ah (simpanan), Qardh(pinjaman), KOPMA UMS, hukum
Islam
viii
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahi rabbil „alamin, puji syukur saya haturkan kehadirat Allah
s.w.t atas Nikmat dan karunian-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi
ini dengan sebaik-baiknya, tanpa campur tangan Allah s.w.t niscaya skripsi ini
tidak akan pernah selesai. Karya ini adalah sebuah wujud syukur atas nikmat dan
karunia yang telah Allah s.w.t limpahkan kepada penulis. Sholawat serta salam
tetap tercurahkan kepada Rasulullah Muhammad s.a.w. Dan sungguh dalam diri
Rasulullah s.a.w terdapat suri tauladan yang baik, dengan menauladaninyalah
insyaAllah kita dapat selamat dunia dan akhirat.
Dengan nikamat dan karunia-Nya penulis bisa menyelesaikan skripsi
yang berjudul “Tinjauan Hukum Islam Terhadap Pengelolaan Dana Simpan
Pinjam Di Koperasi Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Surakarta”
Selesainya skripsi ini tak lepas dari peran semua pihak yang terlibat,
maka dari itu peneliti ingin mengucapkan terimakasih kepada:
1. Prof. Dr. H. Bambang Setiaji, selaku rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta dimana peneliti telah menimba ilmu selama ini.
2. Drs. H. Abdul Fattah Santoso, M. Ag, selaku dekan Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
ix
3. Drs. Syarafuddi HZ, M. Ag, selaku Ketua Program studi Syari’ah Fakultas
Agama Islam yang telah banyak memberikan motivasi kepada peneliti guna
menyelesaikan skripsi dan kuliah di Universitas Muhammadiyah Surakarta.
4. Nurul Huda, M.Ag selaku Pembimbing Akademik yang senantiasa
memberikan arahan dan bimbingan sejak awal kuliah.
5. Muhammad Muhtarom, S.H, M. H selaku pembimbing I yang telah
memimbing penulis dalam penyelesaian skripsi ini.
6. Drs. Syarafuddi HZ, M. Ag, selaku pembimbing II yang telah memberikan
bimbingan dan arahan selama penulis menyusun skripsi ini.
7. Emakq (Karsi) dan Bapaku (Parto Wiyono) tercinta yang tanpa doa dan kasih
sayangnya yang tulus dari mereka peneliti tidak bisa sampai pada pencapaian
ini.
8. Saudaraku tersayang Umi Eka Saputri dan Jumadi, terimaksih atas semua
nasihat dan semangat yang datang dari kalian, sungguh sangat berarti dalam
perjalanan hidupku.
9. Keluarga besar KOPMA UMS atas ijin yang diberikan kepada penulis untuk
melakukan penelitian di tempat tersebut.
10. Teman-teman Syari’ah angkatan 2009 (Tina, Aya, Uun, Sisol, Fiul, Septi,
Meta, Asnawi, Khoirin, Fitra, Esfan, Ocak, fika, Turib yang telah menjadi
teman terbaik dalam penulis menyelami dunia kampus selama ini. Berharap
kelak bisa reunian.
11. Sahabat-sahabat di Hizbul Wathan UMS (Tom-tom, Rinanto, Eko susanto,
Wahyu, Mei Andiani, Ayu Nur Widayat, Asia, Toni, Muflikhin, Muflikha,
Sriani, Jarwo, Bisri, Anwar, Fajar, Abdur, Rahmat, Novi, Ocak, Upik,dll
karena di ikatan inilah penulis banyak belajar tentang hidup dan memperoleh
kesempatan untuk belajar di UMS.
12. AdhekQ Tercinta terimaksih atas semua yang telah kau berikan kepada
penulis, engkaulah salah satu motivasiku dalam menjalani hidup ini. Yang tak
lelah mengingatkan untuk segera lulus kuliah.
13. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah banyak
membantu dalam dalam penyelesaian skripsi ini
x
Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagai diri penulis
khususnya dan semua yang membaca pada umunya, meskipun penulis menyadari
bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna serta banyak kesalahan dan
kekurangan. Akhirnya dengan kerendahan hati, penulis akan senantiasa menerima
masukan dan saran yang membangun demi perbaikan skripsi ini.
Surakarta, 22 Februari 2014
Penulis,
Joko Sunaryo
xi
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL.....................................................................................
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING.........................................
HALAMAN PENGESAHAN.......................................................................
HALAMAN PENYATAAN KEASLIAN...................................................
HALAMAN MOTTO...................................................................................
HALAMAN PERSEMBAHAN...................................................................
HALAMAN ABSTRAK...............................................................................
KATA PENGANTAR...................................................................................
DAFTAR ISI..................................................................................................
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah.......................................................
B. Rumusan Masalah.................................................................
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian.............................................
BAB II LANDASAN TEORI
A. Tinjauan Pustaka...................................................................
B. Tinjauan Teoritik..................................................................
1. Wadiah (Titipan).............................................................
a. Pengertian Wadiah...................................................
b. Dasar Hukum Wadiah .............................................
1) Al-Qur’an...........................................................
2) As-Sunnah..........................................................
c. Rukun dan Syarat Wadi‟ah......................................
d. Jenis-jenis Wadi‟ah .................................................
1) Wadi‟ah yad al-amanah.....................................
2) Wadi‟ah yad al-amanah.....................................
2. Qardh (Akad Pinjaman)..................................................
a. Pengertian Qardh.......................................................
i
ii
iii
iv
v
vi
vii
viii
xi
1
3
3
4
5
5
5
6
6
7
8
9
9
9
10
10
xii
b. Dasar Hukum Qardh .................................................
1). Al-Qur’an.............................................................
2). As- Sunnah...........................................................
c. Rukun dan Syarat Qardh............................................
3. Riba................................................................................
a. Pengertian Riba........................................................
b. Hukum Riba.............................................................
BAB III METODE PENELITIAN
A. Jenis dan Pendekatan Penelitian...........................................
B. Sumber Data..........................................................................
C. Metode Pengumpulan Data...................................................
1. Metode Dokumentasi.....................................................
2. Metode Wawancara.......................................................
3. Metode Observasi..........................................................
D. Metode Analisis Data............................................................
BAB IV PELAKSANAAN PENGELOLAAN DANA SIMPAN
PINJAM DI KOPMA UMS
A. Gambaran Umum KOPMA UMS.........................................
1. Sejarah Berdirinya KOPMA UMS................................
2. Nama dan Kedudukan....................................................
3. Visi dan Misi.................................................................
4. Tujuan dan Fungsi..........................................................
5. Landasan, Asas dan Prinsip...........................................
6. Badan Hukum dan Perijinan........................................
7. Struktur Organisasi........................................................
8. Bentuk Usaha.................................................................
B. Pelaksanaan Pengelolaan Dana Simpan Pinjam di KOPMA
UMS......................................................................................
1. Gambaran Umum Simpan Pinjam KOPMA UMS…….
11
12
13
13
14
14
15
17
17
17
17
18
18
19
20
20
21
21
22
23
23
24
26
27
27
xiii
2. Mekanisme Menjadi Anggota untuk Melakukan
Transaksi Simpan Pinjam di KOPMA UMS…………..
3. Penghimpunan Dana Simpanan......................................
4. Penghimpunan Dana Pinjaman.......................................
5. Pengelolaan Dana Simpan Pinjam.................................
BAB V TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PENGELOLAAN
DANA SIMPAN PINJAM DI KOPMA UMS
A. Ketentuan Simpanan dalam Hukum Islam.............................
B. Ketentuan Pinjamman dalam Hukum Islam...........................
BAB VI PENUTUP
A. Kesimpulan...........................................................................
B. Saran.....................................................................................
C. Penutup.................................................................................
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN-LAMPIRAN
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
28
28
30
32
35
37
40
41
41