حكومة أبوظبي -الموازنة المبنية على األداء

(التطبيق التجريبي)

1

قائمة المحتويات

البيان ت

مراحل تطور نظام إعداد الموازنات في حكومة أبوظبي 1

المبادئ واألهداف األساسية لموازنة األداء 2

على دائرة المالية والجماركخطة التطبيق التجريبي ومراحل اإلنجاز 3

التحديات العامة 4

التطلعات المستقبلية 5

2 2

مراحل تطور نظام إعداد الموازنات في حكومة أبوظبي -1

2014- 2015 2010 2006- 2009 2005

الموازنة

المبنية

على األداء

وضع خطة البدء بالتطبيق التجريبي على ثالث

.جهات حكومية

وضع النموذج النهائي لإلطار العام إلعداد وتنفيذ

الموازنات الحكومية بما فيها األدلة واإلجراءات

3

العمل مع الجهات الحكومية في عملية التحول التدريجي في .1

.تطبيق النموذج الجديد لعملية إعداد وتنفيذ الموازنات الحكومية

العمل على تكامل إطار التخطيط االستراتيجي للحكومة مع . 2 .النموذج الجديد إلعداد وتنفيذ الموازنات الحكومية

تم االطالع على أفضل الممارسات

العالمية في مجال إعداد وتنفيذ

الموازنات الحكومية، وتم تصميم

النموذج الجديد إلعداد وتنفيذ الموازنات

األداءالمبادئ واألهداف األساسية لموازنة -2

4 4

السياسة العامة

سياسات القطاعات

النواتج العامة ونواتج القطاعات

النتائج المستهدفة لكل برنامج

موازنة األداء

التركيز على األولويات الحكومية 1

زيادة كفاءة وفاعلية اإلنفاق الحكومي 2

3

تحسين مستوى جودة المخرجات والنتائج

األهداف

مؤشرات االداء

الخطة االستراتجية للجهة الحكومية

5

4

التكامل مع إطار اإلنفاق متوسط األجل

ربط الموازنة باألداء التشغيلي واالستراتيجي

النتائج المستهدفة لكل برنامج

البرنامج والمخرج

مؤشرات االداء

التطبيق التجريبي ومراحل اإلنجاز على دائرة خطة -3

المالية والجمارك

5 5

خطة عمل التطبيق التجريبي على دائرة المالية

البياناتمرحلة جمع

تصمممممممممممميم نمممممممممممموذج -

توصممممممميف البرنمممممممامج

.ووثيقة األداء

تطوير النمماذج الحاليمة -

لتتماشمى ممع مؤشممرات

.قياس األداء

تحديمممممممممممد البمممممممممممرامج -

والمخرجات ومؤشرات

قياس األداء للقطاعمات

التابعمممممممممممممممة واإلدارات

الماليممممممممممممة لممممممممممممدائرة

.والجمارك

التجهيز لما قبل

التطبيق

تشممكيل لجنممة التسمميير -

. وفريق العمل

.العمل خطة إعداد-

تحديممممممممممد متطلبممممممممممات -

.التطبيق

.ورش تدريبيةعقد -

إعداد الدليل اإلرشادي -

والنمممممممماذج الالزممممممممة

.لجمع البيانات

ترشممميم ممثلمممين عمممن -

.القطاعات في الدائرة

االجتماع مع

المعنيين

الحسمممممممممابات قطممممممممماع -

.الحكومية

.الحسابات الداخلية -

.تقنية المعلومات -

التخطمممممممممممممممممممممممممممممممممميط -

.االستراتيجي

االتفمممماق علممممى خطممممة -

.العمل

موائمة األنظمة

للبدء في التطبيق

موائمة األنظمة الحالية

مع متطلبات المشروع

وتدريب المعنيين على

.النظام

سير خطة العملمراحل -3.1

على دائرة التطبيق

المالية

البممممممدء فممممممي التطبيممممممق

التجريبممممي علممممى دائممممرة

الماليمممة، وتممموفير المممدعم

.الفني الالزم

6 6

التي تم تطويرها لغايات التطبيق النماذج -3.2

التجريبي

7

نموذج وصف البرنامج

نموذج وثيقة األداء

نموذج تحليل البرنامج

7

نموذج وصف البرنامج

:البرنامج الرئيسي اسم

:البرنامج الفرعي اسم

الوصف العام واالهداف

للبرنامج الرئيسي

نتائج البرنامج

Program Outcomes

KPI’sمؤشرات األداء

مخرجات البرنامج الرئيسي

Program Outputs

الوصف العام واالهداف

للبرنامج الفرعي

مخرجات البرنامج

Sub- programالفرعيOutputs

KPI’sمؤشرات األداء

اإلدارات التي تؤثر / الجهات

في نتائج البرنامج الرئيسي

مالحظات

: اسم الجهة الحكومية

: رقم الجهة الحكومية

8 8

: )****(نموذج رقم

9

نموذج وثيقة األداء

القيمة السنة

المستهدف لعام

2014

حكومة امارة ابوظبيدائرة املالية

وثيقة األداء لعام 2014اسم اجلهة احلكومية: رقم اجلهة احلكومية:

تسلسلاسم البرنامج

الرئيسي

اسم البرنامج الفرعي

اسم المخرج / الخدمة

مؤشرات قياس األداء

وحدة القياسنوع المؤشرالمؤشرسنة األساس

اجمالي موازنة البرنامج

2

1

اجمالي موازنة البرنامج

اجمالي موازنة الجهة

االسم: االسم:

التاريخ: التاريخ:

المنصب:المنصب:الجهة الحكومية:الجهة الحكومية:

9

: )****(نموذج رقم

10

نموذج تحليل البرنامج

السنة

1

2

3

موازنة 2011201220132014

المبررات

- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً الستحداث نظام .................

-

مصروفات خدمات العاملين

المصروفات الرأسمالية

المصروفات أخرى

- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً لتعين عدد .................

-

تعزى الزيادة )انخفاض( في موازنة البرنامج عن المعتمد والبالغة )000( درهم بشكل رئيسي لما يلي:

- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً للرغبة في شراء أجهزة .................

-

- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً للقرار )000( بشأن انشاء .................

-

المشاريع الرأسمالية:

المصروفات الرأسمالية:

حكومة امارة ابوظبي

المشاريع الرأسمالية

البيان

إجمالي موازنة البرنامج

التحليل

اسم الجهة:

اسم المخرج ت

اسم البرنامج )رئيسي/ فرعي(:

مصروفات خدمات العاملين:

المصروفات أخرى:

مؤشرات قياس االداء

سنة األساس

القيمةوحدة القياس نوع المؤشر المستهدف لعام 2014المؤشر

نموذج رقم: )*****( دائرة المالية

إجمالي موازنة البرنامج

10

التصور األولي لموازنة األداء قبل التطبيق -3.3

التجريبي

11 11

موازنة دائرة التنمية االقتصادية

مؤشرات

األداء

البرنامج المخرج اإلجماليةالكلفة الكمية الجودة الفعالية

2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012

يوم 2انجاز % 75

عمل

يوم 2انجاز % 70

رخصة 32000 نسبة الرضا% 85 نسبة الرضا% 87 عمل

30000

التراخيص التجارية 91,000 98,000 رخصة الشؤون التجارية

منشئة ملتزمة% 90 منشئة ملتزمة% 93

تنفيذ الحمالت

%100المخططة

تنفيذ الحمالت

%100المخططة

حملة 2200

تفتيش

حملة 2000

93,000 109,620 تفتيش

والمنشات حماية المستهلكين

التجارية

مبلغ االستثمارات

األجنبية

مبلغ االستثمارات

األجنبية

ترويج الحمالت

%100المخططة

ترويج الحمالت

حملة ترويج 155 %100المخططة

حملة 150

11,308 17,000 ترويج

الترويج للمستثمرين الدوليين

التسويق الترويج التجاري

استثمارات %

االمارتية في الخارج

استثمارات االمارتية %

في الخارج

الرضا عن %

الحمالت

الرضا عن %

36,000 45,000 جهة 1500 جهة 1700 الحمالت

تقديم النصح والمشورة للجهات

التي ترغب بممارسة االعمال

التجارية في الخارج

عدد ونسبة الجهات

المستفيدة

عدد ونسبة الجهات

المستفيدة

نشر الدراسات

%100المخططة

نشر الدراسات

24,500 38,000 دراسة 60 دراسة 65 %100المخططة

تقديم دراسات وبحوث

اجتماعية واقتصادية

التخطيط االقتصادي والسياسات

التوصيات عدد ونسبة

المطبقة

عدد ونسبة االتوصيات

المطبقة

الرضا عن %

التوصيات

ومقترحات

الرضا عن %

التوصيات

45,000 55,000 مقترح 70 مقترح 73 ومقترحات

توصيات على شكل تشريعات

واتفاقيات اقتصادية

السياسات والتشريعات

الخدمات المساندة 37,192 39,480

402,100 338,000

موازنة دائرة التنمية االقتصادية باأللف

رقم الحساب الوصف 2012 2013

412121 الراتب األساسي 50,000 60,000

412123 االجتماعيةالعالوة 4,000 6,000

412511 التكميلية العالوة 100,000 150,000

420800 استشارات تكنلوجيا المعلومات 3,000 5,000

421200 إدارة العمليات 15,000 7,000

421600 خدمات األمن 5,000 6,000

425500 المؤتمرات والندوات 6,000 7,000

425510 فعاليات داخلية 6,000 7,000

426610 تراخيص برامج الحاسب اآللي 4,000 4,500

427810 الهاتف والفاكس والتلكس 2,100 2,300

427820 إيجار الخطوط األرضية 4,000 4,500

428000 نفقات السفر خاصة بالعمل 3,500 3,600

428110 (الماء والكهرباء) رسوم االستهالك 4,300 5,400

429900 المتفرقات 5,400 6,000

430120 إيجار المباني والمساكن 70,000 75,000

430330 تأجير السيارات 7,000 5,000

432120 صيانة المباني 6,000 5,000

432205 صيانة أجهزة الحاسب اآللي وملحقاتها 7,000 9,000

492310 أجهزة الحاسب اآللي 6,000 8,000

492610 أثاث ومعدات المكتب 13,000 7,200

492120 األنظمةتطوير 16,700 18,600

المجموع 338,000 402,100

المشاريع / توسيع قاعدة المؤسسات: الناتج العام

التجارية باعتبارها قوة دافعة للنمو االقتصادي :ناتج القطاع

هيكل عرض عناصر موازنة األداء- 3.3.1

12 12

موازنة دائرة التنمية االقتصادية

مؤشرات

البرنامج المخرج األداء اإلجماليةالكلفة الكمية الجودة الفعالية

2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012

التراخيص التجارية 91,000 98,000 رخصة 30000 رخصة 32000

الشؤون التجارية

%100تنفيذ الحمالت المخططة منشئة ملتزمة% 90 منشئة ملتزمة% 93

تنفيذ الحمالت المخططة

حماية المستهلكين والمنشأت التجارية 93,000 109,620 حملة تفتيش 2000 حملة تفتيش 2200 100%

%100ترويج الحمالت المخططة مبلغ االستثمارات االجنبية مبلغ االستثمارات االجنبية

ترويج الحمالت المخططة

11,308 17,000 حملة ترويج 150 حملة ترويج 155 100%

الترويج للمستثمرين الدوليين

التجاري التسويق الترويج

36,000 45,000 جهة 1500 جهة 1700 الرضا عن الحمالت% الرضا عن الحمالت% استثمارات االمارتية في الخارج % استثمارات االمارتية في الخارج %

تقديم النصح والمشورة للجهات التي ترغب

بممارسة االعمال التجارية في الخارج

%100نشر الدراسات المخططة عدد ونسبة الجهات المستفيدة عدد ونسبة الجهات المستفيدة

نشر الدراسات المخططة

التخطيط االقتصادي والسياسات تقديم دراسات وبحوث اجتماعية واقتصادية 3333 38,000 دراسة 60 دراسة 65 100%

المطبقةالتوصيات عدد ونسبة المطبقةالتوصيات عدد ونسبة

الرضا عن التوصيات %

ومقترحات

الرضا عن التوصيات %

توصيات على شكل تشريعات واتفاقيات اقتصادية 45,000 55,000 مقترح 70 مقترح 73 ومقترحات

السياسات والتشريعات

الخدمات المساندة 37,192 39,480

هيكل عرض مؤشرات األداء في موازنة األداء- 3.3.2

المخرج البرنامجتكلفة

البرنامج الكمية الجودة الفاعلية

% 80إصدار

من الرخص

التجارية خالل

ايام عمل 4

منشأة % 93 -

ملتزمة

من % 97اصدار -

التراخيص الجديد

بدون اخطاء

% 100تنفيذ -

من الحمالت

المخطط لها

32,000

رخصة

2,200

حملة تفتيش

التراخيص ( 1

التجارية

حماية ( 2

المستهلكين

الكفاءة

انجاز االعمال -

موظف 35بعدد

تنفيذ حملة -

2التفتيش بعدد

مفتشين

13

224,620

الشؤون

التجارية

13

نموذج التطبيق التجريبي على اإلدارة العامة - 3.3.3 للجمارك

14 14

التاريخ:

المنصب:المنصب:الجهة الحكومية:الجهة الحكومية:

االسم: االسم:

التاريخ:

حكومة امارة ابوظبيدائرة املالية

وثيقة األداء لعام 2014

التحديات العامة – 4

15 15

التحديات

ضرورة استقرار الهياكل التنظيمية

وأنشطة الجهات الحكومية

أهمية توافق الخطط االستراتيجية مع

الموازنات للجهات الحكومية وربطها

بأهداف الحكومة

ضرورة استخدام نظام مالي موحد لكافة

الحكومية الجهات

ضرورة استقرار موازنات الجهات

الحكومية لألعمال المتكررة

(Baseline)

الحاجة لوجود موظفين ماليين ومحاسبين

مؤهلين وبمهارات متطورة في مجال

موازنة األداء

أهمية ربط اإلنفاق الحكومي بالموارد

(MTEF)المالية المتاحة

(.األولىالمرحلة )المالية والجمارك االستفادة من نتائج التطبيق التجريبي على دائرة

البدء بالمرحلة الثانية من التطبيق التجريبي على كل من الجهتين المتبقيتين وفق خطة عمل المشروع.

إصدار التعديالت التشريعية الالزمة لتطبيق موازنة األداء في الجهات الحكومية.

البدء في التطبيق الفعلي لموازنة األداء على سائر الجهات الحكومية، ونشر ثقافة موازنة األداء بين محللي

.الموازنة في الجهات الحكومية وتدريبهم على آليات العمل الالزمة لذلك

التطلعات المستقبلية – 5

16 16