Auditoria especial plan anticorrupcion corte diciembre 2014

MUNICIPIO DE ANSERMANUEVOVALLE DEL CAUCANIT : 800.100.532-8

PAGINA 1 de 4CÓDIGO : 76.041.110VERSIÓN 1

AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:02 / Enero / 2012

“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418

www.ansermanuevo-valle.gov.co / [email protected]

INFORME DE AUDITORÍA ESPECIALPLAN ANTICORRUPCION Y ATENCION AL CIUDADANO

RESPONSABLES: TODOS LOS FUNCIONARIOS DE LA ADMINISTRACIONMUNICIPAL

(Diciembre de 2014)

1. ASPECTOS GENERALES - HECHOS RELEVANTES

La presente Auditoría Especial al Plan Anticorrupción y de Atención alCiudadano, se realiza en virtud al cumplimiento de la Ley 87 de 1993, Ley 1474de 2011 y la herramienta de la Presidencia de la República, de acuerdo alartículo 73 de la misma “Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano.Cada entidad del orden nacional, departamental y municipal deberá elaboraranualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y de atención alciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otras cosas, el mapa de riesgosde corrupción en la respectiva entidad, las medidas concretas para mitigar esosriesgos, las estrategias antitrámites y los mecanismos para mejorar la atención alciudadano.”

El objetivo principal de la Auditoria Especial es determinar el grado decumplimiento del artículo 73 de la Ley 1474 de 2011, establecer si las estrategiasahí consignadas están siendo aplicadas y si existe la necesidad de evaluar denuevo estas para la inclusión de mas estrategias, la auditoria se llevo a cabo conla cartilla “Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano”, emitida por la Secretaria de Transparencia de laPresidencia de la República, el Departamento Nacional de Planeación, elDepartamento Administrativo de la Función Pública y la Oficina de las NacionesUnidas contra la Droga y el Delito; la cual permite de una manera clara y expresaconocer los aspectos generales, componentes mínimos y lineamientos generalesque el Plan debe incluir.

Es necesario establecer que las anteriores auditorias especiales al PlanAnticorrupción y de Atención al Ciudadano, dieron origen a un plan demejoramiento, en el cual se consignaron 17 observaciones, de las cuales 7 sehan ejecutado en su totalidad, 3 se encuentran con una cobertura superior al80%, un actividad se encuentra en el 60% y el resto no se han ejecutadoactividades para el cumplimiento de dicho plan, cual llega a un efectividad deejecución del 60%.






2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA

En la primera auditoria al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano,realizada en junio del presente año, se baso en la inclusión de políticas contra lacorrupción, fortalecimiento de las funciones institucionales para la lucha contra lacorrupción, la determinación de las áreas indicadas como sensibles para losactos de corrupción en la administración municipal, entre otras estrategias, lascuales debieron ser objeto del desarrollo pleno de cada una, encontrando que nofueron objeto del debido desarrollo, como se evidenció en el proceso, dado a queno se constituyo un plan de acción que garantizara la ejecución de lo acordado enel Plan, no se ejecutaron al menos 5 de las 8 actividades de las funcionesinstitucionales, así mismo no se constituyo un plan de contingencias quepermitiera controlar, vigilar y mitigar las acciones de las áreas marcadas comosensibles a los actos de corrupción. Finalmente se logra establecer que no sepracticaron seguimientos ni evaluaciones, lo que permite concluir lo ineficaz,ineficiente e inoperable del actual Plan.

Esta oficina considera necesario volver a recordar a los responsables directos delPlan, que en la auditoria pasada se establecieron recomendaciones tales como elmanejar la cartilla de política antitrámites del Departamento Administrativo de laFunción Pública, el ejecutar el plan de mejoramiento en su totalidad, entre otras,las cuales no fueron tenidas en cuenta.

Así mismo durante el proceso auditor se establece que el actual Plan carecenuevamente de:

1.Mapa de Riesgos Anticorrupción, de acuerdo a la metodologíaestablecida por el Departamento Administrativo de la Función Pública –“DAFP” y la Dirección de Control Interno y Racionalización de Trámites

2. Estrategias y controles definidos en el Mapa de Riesgos Anticorrupción.3. Los indicadores del mapa de riesgos.4. Evaluación y seguimientos al cumplimiento de las acciones propuestas.5. Plan de Mitigación de posibles daños6. Plan de contingencia.

Ahora bien al confrontar el actual Plan Anticorrupción y de Atención alCiudadano, con la cartilla “Estrategias para la construcción del PlanAnticorrupción y de Atención al Ciudadano”, se establece la carencia de:

Identificación de riesgos de corrupción.Análisis del riesgo: Probabilidad de materialización de los riesgos decorrupción.Valoración del riesgo de corrupción.






Política de administración de riesgos de corrupción.Seguimiento de los riesgos de corrupción.Identificación de TrámitesPriorización de trámites intervenirRacionalización de los trámitesInteroperabilidad

a. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES

Se hace necesario el cumplimiento de la adopción del plan con todas lasestrategias que fija la Ley 1474 de 2011, así mismo que se tome de guía lacartilla Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano”, para que pueda ser un plan armonizado con losrequerimientos y necesidades actuales de la administración municipal, para ellose detalla nuevamente las componentes mínimos que deben ser tenidos encuenta en la mejora del actual Plan.

Mapa de riesgos con todos sus componentes en la formulación:identificación, análisis, probabilidades de materialización, valoración, entreotras.

Así mismo el realizar seguimientos periódicos con sus respectivos análisis El identificar los tramites, con su respectivo priorización. Establecer un plan de contingencias ante hechos adversos.

Nuevamente se les recuerda la importancia de cumplir con los planes demejoramiento suscritos con esta oficina, lo que implica el realizar el esfuerzopara cumplir con las observaciones y estrategias pactadas que no se encuentrenejecutadas y sostener aquellas que ya se vienen aplicado en forma correcta.

Existe una guía para la elaboración de las políticas antitrámites de la DAPF, lacual sería conveniente aplicar en la creación del Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano, todo en relación con lo establecido en el Artículo 73 delEstatuto Anticorrupción.






b. CONCEPTO DE AUDITORIA :

Las no conformidades encontradas están demarcados en irregularidadesadministrativas, más no se detectaron hallazgos de índole penal, fiscal odisciplinario.

3 REQUERIMIENTO: Es necesario cumplir con el plan de mejoramiento suscritocon esta oficina el cual no paso el umbral del 80% de cumplimiento ya que en elmes de junio se realizara la revisión general de acuerdo a la resolución 258 de2009 “Por la cual se define el procedimiento para el seguimiento, evaluación yajuste de los planes de mejoramiento para la administración central delMunicipio de Ansermanuevo Valle del Cauca”, además teniendo en cuenta queeste Plan debe ser revisado por esta oficina como mínimo 2 veces por año.

Se hace entrega de una copia del presente informe al representante legal de laentidad, y otra al dueño del proceso para las respectivas acciones,

Responsable de la Auditoría,

Original FirmadoVICTOR HUGO SIERRA YEPEZ

Asesor de Control Interno

Government & Nonprofit

Auditoria especial plan anticorrupcion corte diciembre 2014