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UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO
FACULTAD DE CIENCIAS Y POLÍTICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ORGANIZACIÓN Y SISTEMAS II
TEMA:
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “RIOBAMBA” LTDA. Matriz
Riobamba
INTEGRANTES:
JESSICA PÉREZ
MARÍA JOSÉ BARRIONUEVO
DOCENTE:
GABRIELA DE LA CRUZ
SEMESTRE:
CUARTO
PARALELO:
“A”
RIOBAMBA – ECUADOR
2
ÍNDICE
ÍNDICE ................................................................................................................................... 2
JUSTIFICACIÓN ................................................................................................................... 5
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA. MATRIZ
RIOBAMBA ........................................................................................................................... 6
MISIÓN .............................................................................................................................. 6
VISIÓN ............................................................................................................................... 6
QUIENES SOMOS ............................................................................................................ 6
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
RIOBAMABA LTDA., MATRIZ RIOBAMABA. ............................................................... 7
NIVELES DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA ..... 8
NIVEL DIRECTIVO .......................................................................................................... 8
NIVEL ADMINISTRATIVO ............................................................................................ 8
NIVEL DE ASESORAMIENTO ....................................................................................... 8
NIVEL EJECUTIVO .......................................................................................................... 8
NIVEL OPERATIVO ........................................................................................................ 8
GRADO DE ESPECIALIZACIÓN DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
RIOBAMBA LTDA. .............................................................................................................. 9
DIVISIÓN DE TRABAJO ..................................................................................................... 9
DESCRIPCIÓN DE LAS PRINCIPALES TAREAS Y ACTIVIDADES DE LOS
FUNCIONARIOS DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA
LTDA. .................................................................................................................................. 11
ASAMBLEA GENERAL .................................................................................................... 11
FUNCIONES .................................................................................................................... 11
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN .................................................................................. 11
FUNCIONES .................................................................................................................... 11
CONSEJO DE VIGILANCIA .............................................................................................. 11
AUDITORÍA INTERNA ..................................................................................................... 11
FUNCIONES .................................................................................................................... 11
GERENCIA .......................................................................................................................... 12
FUNCIÓN ........................................................................................................................ 12
3
COMITÉ DE CRÉDITOS .................................................................................................... 12
COMITÉ GERENCIAL ....................................................................................................... 12
FUNCIÓN ........................................................................................................................ 12
COMITÉ DE ÉTICA Y CONDUCTA ................................................................................. 12
COMITÉ DE REMUNERACIONES E INCENTIVOS ...................................................... 12
SECRETARÍA DE GERENCIA: ......................................................................................... 12
FUNCIÓN ........................................................................................................................ 12
SUBGERENCIA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ................................................. 13
FUNCIÓN ........................................................................................................................ 13
DEPARTAMENTO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS ............................................... 13
FUNCIÓN ........................................................................................................................ 13
UNIDAD DE PROYECTOS Y DESARROLLO PERSONAL ........................................... 13
COMITÉ DE EDUCACIÓN Y RESPONSABILIDAD SOCIAL ....................................... 13
FUNCIONES .................................................................................................................... 13
COMITÉ DE CUMPLIMIENTO ......................................................................................... 13
FUNCIONES .................................................................................................................... 13
UNIDAD DE CUMPLIMIENTO ........................................................................................ 14
FUNCIONES .................................................................................................................... 14
DEPARTAMENTO DE TECNOLOGÍA E INFORMÁTICA ............................................ 14
MISIÓN ............................................................................................................................ 14
FUNCIONES .................................................................................................................... 14
DEPARTAMENTO DE ASESORÍA LEGAL .................................................................... 14
FUNCIONES .................................................................................................................... 14
UNIDAD DE CRÉDITOS Y COBRANZAS ...................................................................... 14
FUNCIONES .................................................................................................................... 14
COMITÉ DE TECNOLOGÍA .............................................................................................. 15
FUNCIONES .................................................................................................................... 15
UNIDAD DE ATENCIÓN AL CLIENTE – QUEJAS Y RECLAMOS ............................. 15
FUNCIONES .................................................................................................................... 15
SUBGERENCIA DE NEGOCIOS ....................................................................................... 15
FUNCIONES .................................................................................................................... 15
4
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA. DISEÑO
ORGANIZACIONAL 2: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL MECANISMO DE
INTEGRACIÓN ................................................................................................................... 16
MECANISMO DE INTEGRACIÓN ................................................................................... 17
INTEGRACIÓN I: CONTROL ....................................................................................... 17
INTEGRACIÓN II: CAPACITACIONES ...................................................................... 17
INTEGRACIÓN III: ASESORÍAS ................................................................................. 17
DE QUE MANERA DESCENTRALIZARÍA O CENTRALIZARÍA LA AUTORIDAD. 18
NORMAS EXISTENTES DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
RIOBAMBA LTDA. ............................................................................................................ 18
NORMAS PROPUESTAS PARA LO COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
RIOBAMBA LTDA. ............................................................................................................ 18
BIBLIOGRAFÍA .................................................................................................................. 19
5
JUSTIFICACIÓN
Este trabajo hemos realizado con la finalidad de aplicar los conocimientos impartidos en
la cátedra de organización y sistemas II, y de esta manera aprender de una manera
dinámica y práctica.
Además este proyecto es un medio por el cual podemos ayudar a la empresa a corregir sus
errores y así aportamos al desarrollo de la empresa
6
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA.
MATRIZ RIOBAMBA
MISIÓN
Brindar servicios financieros eficientes y oportunos, fomentando el desarrollo de nuestros
cooperados y la comunidad, con honestidad y transparencia.
VISIÓN
Consolidarnos en una Cooperativa con una estructura económica, tecnológica y
administrativa adecuada a las normas de prudencia y solvencia financiera, orientada a la
prestación de servicios especializados en Microfinanzas, con cobertura nacional, que cuenta
con directivos y personal comprometidos, y consolidada como una alternativa de la
Economía Popular y Solidaria en beneficio de nuestros socios y la comunidad.
QUIENES SOMOS
La “Financiera Popular” como también se le conoce a la Cooperativa de Ahorro y crédito
“Riobamba Ltda.”, es una entidad de intermediación financiera dedicada a la captación de
recursos de sus socios y clientes a través de libretas de ahorro y certificados de depósito a
plazo fijo; y el otorgamiento de créditos en su mercado de influencia, satisfaciendo de esta
manera las demandas de créditos vinculados a actividades de agricultura, artesanía,
consumo, comercio, vivienda y microempresa, fomentando el progreso y desarrollo de la
comunidad.
La cooperativa Riobamba basada en los principios básicos de cooperación, mantiene una
participación activa con la comunidad siendo su aporte significativo en las actividades de
beneficio social, deportivo y cultural.
Se encuentra bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.
7
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO RIOBAMABA LTDA., MATRIZ RIOBAMABA.
8
NIVELES DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
RIOBAMBA LTDA
Luego de haber analizado se determina que la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba
Ltda. de la ciudad de Riobamba tiene un ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
FUNCIONAL STAFF es decir que cuenta con los siguientes niveles:
NIVEL DIRECTIVO
Asamblea general
Consejo de administración
Consejo de vigilancia.
NIVEL ADMINISTRATIVO
Subgerencia administrativa financiera
Subgerencia de negocios
NIVEL DE ASESORAMIENTO
Comité gerencial
Comité de crédito
Comité de ética y conducta
Comité de remuneraciones e incentivos
Comité de administración integral de riesgos
Comité de cumplimiento
Comité de calificación de activos de riesgo
Comité de riesgo y responsabilidad social
Comité de seguridad y salud ocupacional
Comité de tecnología
Auditoría interna
NIVEL EJECUTIVO
» Gerencia
» Unidad de riesgo
» Unidad de cumplimiento
» Departamento de tecnología e información
» Unidad de asesoría jurídica
» Unidad de atención al cliente – quejas y reclamos
NIVEL OPERATIVO
Departamento de planeación y finanzas
Unidad de proyecto y desarrollo organizacional
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Unidad de gestión administrativa y talento humano
Unidad de capacitaciones y operaciones
Unidad de crédito y cobranzas
Oficinas operativas
GRADO DE ESPECIALIZACIÓN DE LA COOPERATIVA DE
AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA.
Luego de haber analizado a la cooperativa de ahorro y crédito Riobamba Ltda. Matriz
Riobamba hemos determinado que su grado de especialización es alto, ya que la institución
cuenta con un número elevado de colaboradores y departamentos, y sus colaboradores
cumplen una función específica de acuerdo al perfil profesional de cada uno de los
miembros de la institución.
DIVISIÓN DE TRABAJO
La distribución de las actividades de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Ltda.
Son tanto tares individuales como tareas de agrupación.
Las tareas agrupadas están formadas por los distintos departamentos, los cuales están bajo
el control de un jefe.
A continuación detallaremos el nombre de los colaboradores que labora en cada
departamento.
N° CARGO NOMBRES
1 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
Dr. Carlos Oña
Msc. Pedro Logroño
Ing. Carlos Coloma
Dra. Nancy Bravo
Lic. Luis Quintana
2 CONSEJO DE VIGILANCIA
Ing. Luis Sagba
Ing. Luis Laminia
Msc. Pedro Logroño
3 COMITÉ DE CUMPLIMIENTO Lic. Luis quintana
4 COMITÉ DE ADMINISTRACIÓN
INTEGRAL DE RIESGOS
Dr. Carlos Oña
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5 OFICIAL DE CUMPLMIENTO Ing. Fernadno Cabezas
6 AUDITORIA INTERNA
Ramón Guadalupe
Verónica Miño
TanniaVillaroel
7 GERENTE GENERAL Lic. Pedro Morales
8 COBRANZAS
Sandra Noriega
Marcelo Morales
Enrique Tene
Carlos Zambrano
José Carpio
9 ASESOR LEGAL Luis López
10 PLANEACIÓN Y FINANZAS Ing. Carlos Moyota
11 JEFE OPERATIVO Msc. María Negrete
12 OFICIAL DE PROCESOS Ing. Adriana Molina
13 MARKETING Y DESARROLLO Ing. Margoth Proaño
Msc. Dennis Ausay
14 GESTIÓN TECNOLÓGICA
Gabriela Cárdenas
Adollo Flores
Geovana Chávez
Geovanny Baños
Javier Vacacela
Fredy Valle
Geovanny Piñas
15 TALENTO HUMANO Mónica Villagrán
16 OFICIAL DE QUEJAS Y RECLAMOS Augusta García
17 DEPARTAMENTO CONTABLE
Adriana Goyes
Miguel Pinos
Mayra Tapia
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DESCRIPCIÓN DE LAS PRINCIPALES TAREAS Y ACTIVIDADES
DE LOS FUNCIONARIOS DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO RIOBAMBA LTDA.
A continuación se describen las funciones de cada uno de los órganos que componen la
estructura organizativa de la cooperativa:
ASAMBLEA GENERAL
FUNCIONES
1. Aceptación, exclusión y separación voluntaria de socios
2. Aplicación de sanciones disciplinarias a socios;
3. Reparto de rendimientos, excedentes y percepción de anticipos entre socios,
interno;
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
FUNCIONES
1. Vigilar las actividades del Gerente General y conocer sobre los resultados
periódicos de la institución,
2. Cumplir y hacer cumplir los estatutos, las normas internas y los acuerdos de la
Asamblea General.
CONSEJO DE VIGILANCIA
El Consejo de Vigilancia es el órgano encargado de determinar los lineamientos de la
política de control y fiscalización, así como de supervisar su implementación.
AUDITORÍA INTERNA
FUNCIONES
1. Elaborar el Plan Anual de Auditoría según las normas emitidas por los entes rectores y
de acuerdo con las necesidades de la Sociedad Cooperativa;
2. Elevar el Plan Anual de Auditoria al Comité de Auditoría (si corresponde) y Consejo de
Vigilancia para su aprobación y luego al Consejo de Administración para que presupueste
su ejecución y posterior a ello, a los entes de control y supervisión.
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GERENCIA
FUNCIÓN
1. Es función de la gerencia determinar el tipo de organización requerido para llevar
adelante la realización de los planes que se hayan elaborado.
2. Los planes se preparan para actividades que requieren poco tiempo, años a veces,
para completarse, así como también son necesarios para proyectos a corto plazo.
COMITÉ DE CRÉDITOS
La labor del comité de créditos dentro de la cooperativa de ahorro y crédito Riobamba Ltda.
es de suma importancia, ya que depende la utilización del activo generador de ingresos y su
recuperación, ofreciendo créditos en su mercado de influencia.
COMITÉ GERENCIAL
FUNCIÓN
1. Revisar lo sucedido durante la semana que acaba de terminar: ventas, tesorería,
situaciones particulares con proveedores y clientes, volumen de producción, costos,
situaciones del personal, estado de las instalaciones, maquinaria y equipo, etc.
2. Tomar decisiones operativas para alcanzar los resultados deseados de corto plazo,
para que estos aporten a las metas de largo plazo
COMITÉ DE ÉTICA Y CONDUCTA
El comité de ética y conducta está encargado de la verificación que sus socios estén
cumpliendo los reglamentos internos de la cooperativa.
COMITÉ DE REMUNERACIONES E INCENTIVOS
Este comité se encarga del pago de las remuneraciones a los subordinados de la cooperativa
y también encargado de la entrega de incentivos a los subordinados.
SECRETARÍA DE GERENCIA:
FUNCIÓN
1. Preparar, tramitar, y controlar la documentación generada en la gerencia general.
2. Confección de cartas, escritos, informes, contratos, acuerdos, actas, informes,
facturas, y documentos en general.
3. Llevar el control de la agenda del gerente de área.
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SUBGERENCIA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
FUNCIÓN
1. Presenta el Proyecto del Plan Financiero y el presupuesto para su
aprobación
2. Mantiene coherencia entre el plan de desarrollo y plan de acción con las
políticas macroeconómicas, microeconómicas, fiscales; nacionales y
locales, sustentando las asignaciones presupuestales en las diferentes
instancias
DEPARTAMENTO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS
FUNCIÓN
1. Coordinar, supervisar y controlar las actividades administrativas de
tesorería, nómina, contabilidad y control de bienes.
2. Coordinar y dirigir las actividades relacionadas con el registro y control de
la movilización y establecer los planes y programas a desarrollar en área
financiero contable.
UNIDAD DE PROYECTOS Y DESARROLLO PERSONAL
Esta unidad se encarga de la planificación de nuevos proyectos para la cooperativa
realizando un estudio organizacional de las competencias.
COMITÉ DE EDUCACIÓN Y RESPONSABILIDAD SOCIAL
FUNCIONES
1. Facilitar el ingreso de nuevos asociados a la cooperativa.
2. Informar a los asociados sobre los estatutos y reglamentos.
COMITÉ DE CUMPLIMIENTO
FUNCIONES
1. Reunirse como mínimo una vez al mes.
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2. Elaborar reglamento interno respecto de su funcionamiento, periodicidad y
documentación de las reuniones mediante Actas que se transcribirán en un Libro
Especial habilitado al efecto.
UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
FUNCIONES
1. Verificar la adecuada observancia de los procedimientos específicos diseñados por
la Institución con el fin de prevenir el lavado de activos.
2. Cerciorarse que se cumplan las normas para la identificación general del afiliado o
beneficiario de remesas.
DEPARTAMENTO DE TECNOLOGÍA E INFORMÁTICA
MISIÓN
Planificar, implementar, dirigir y supervisar los sistemas de información y sus tecnologías
relacionadas con las áreas operativas y administrativas de la Cooperativa.
FUNCIONES
1. Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar las actividades de Informática a
desarrollar en la entidad.
2. Formular las especificaciones necesarias para la elaboración e informe
correspondiente de los estudios preliminares y de factibilidad que deban realizarse
para la adquisición de “hardware” y “software” y para el desarrollo de nuevos
sistemas de información computarizados.
DEPARTAMENTO DE ASESORÍA LEGAL
FUNCIONES
1. Brindar asesoramiento y atender requerimientos de los responsables de las distintas
áreas en cuestiones legales vinculadas con la actividad de la Cooperativa.
2. Emitir dictamen fundado sobre temas específicos requeridos por la Junta Directiva,
la Gerencia General u otras áreas de la Entidad.
UNIDAD DE CRÉDITOS Y COBRANZAS
FUNCIONES
1. Orientar, analizar y elevar a la Junta Directiva recomendando su aprobación,
operaciones en las que se alteren términos o condiciones establecidas en líneas de
negocios vigentes.
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2. Analizar y elevar a la Junta Directiva recomendando su aprobación, todos aquellos
cambios que se aparten de las condiciones contractuales previstas en los casos de
cancelaciones anticipadas de operaciones crediticias.
COMITÉ DE TECNOLOGÍA
FUNCIONES
1. Administrar el funcionamiento de los sistemas de información.
2. Realizar el mantenimiento de los sistemas de información.
3. Ejecutar las tareas de programación y desarrollo.
UNIDAD DE ATENCIÓN AL CLIENTE – QUEJAS Y RECLAMOS
FUNCIONES
1. Verificar que los puestos de atención al afiliado cuenten con la información
publicitaria y de promoción de los servicios de la Cooperativa.
2. Brindar información de los servicios y objetivos de la Cooperativa.
SUBGERENCIA DE NEGOCIOS
FUNCIONES
1. Desarrollar, implantar y administrar el Plan de Mercadotecnia anual para un
producto, grupo de productos, servicios o negocios.
2. Analizar las variables del medio ambiente social, económico y competitivo para
optimizar la mezcla de mercadotecnia.
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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA.
DISEÑO ORGANIZACIONAL 2: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
MECANISMO DE INTEGRACIÓN
Asamblea general
Consejo de
administración
Consejo de
vigilancia
Gerencia
Auditoria
interna Unidad de atención a
clientes quejas y
reclamos
Comité de educación
y responsabilidad
social
Unidad de capacitación
Unidad de asesoría
asesoria
Comité de crédito
Comité de
tecnología
INTEGRACIÓN I
INTEGRACIÓN III
INTEGRACIÓN II
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MECANISMO DE INTEGRACIÓN
Hemos concluido que las integraciones son las siguientes:
INTEGRACIÓN I: CONTROL
Asamblea general
Consejo de administración
Gerencia
Consejo de vigilancia
Auditoría interna
La asamblea general se reunirá con el consejo de vigilancia a partir de las 18:30 para
conocer más afondo los resultados periódicos de la institución y dará un detalle de las
actividades que ha realizado el gerente ya que su función principal es vigilar las
actividades diarias.
En esta integración a parte de hablar del funcionamiento de la cooperativa se realiza una
actividad que fomente o estreche los lazos de amistad con cada uno de los miembros de
los diferentes consejos y departamentos.
INTEGRACIÓN II: CAPACITACIONES
Comité de educación y responsabilidad social
Unidad de capacitación
Unidad de atención a clientes, quejas y reclamos
El comité de educación y responsabilidad social reunirá con la unidad capacitación y la
unidad de atención al cliente , quejas y reclamos para planificar seminarios ,
capacitaciones y talleres tanto en el servicio como en conocimientos acerca de cómo
realizar mejor su trabajo y así mismo ayudar al socio a que satisfaga sus necesidades.
INTEGRACIÓN III: ASESORÍAS
Unidad de asesoría
Comité de tecnología
Comité de créditos
Se reunirán dos veces al mes para conocer más afondo sobre las leyes y como aplicarles
en los diferentes comités y así realizar todos las actividades de una manera adecuada y
acorde a la ley. Al integrarse estos dos comités con la unidad de asesoría serán de mucho
beneficio para la empresa ya que así podrán brindar un mejor servicio a los clientes
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DE QUE MANERA DESCENTRALIZARÍA O CENTRALIZARÍA LA
AUTORIDAD.
En la cooperativa de ahorro y crédito Riobamba Ltda. Matriz Riobamba descentralizaría la
autoridad ya que cada departamento cuenta con un jefe, el cual es el encargado de tomar las
decisiones en el departamento que está a su cargo. Y sería más fácil reunir a todos los jefes
de los distintos departamentos y tomar una decisión en conjunto para cumplir el objetivo de
la institución.
NORMAS EXISTENTES DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO RIOBAMBA LTDA.
Celebrar los cumpleaños de los compañeros.
Asistir a todo evento de la institución.
Embriagarse en todos los eventos de la institución o será mal visto por los
compañeros de trabajo.
Ayudar en la realización de cualquier evento de la organización.
Los sábados deberán asistir con calentador.
NORMAS PROPUESTAS PARA LO COOPERATIVA DE AHORRO
Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA.
Colaborar en caso de necesidad para proteger a compañeros de trabajo u objetos
materiales.
Establecer los mecanismos necesarios, a fin de supervisar y controlar la asistencia y
puntualidad del personal de la empresa.
Reunirse cada fin de mes para realizar una integración recreativa con todos los
trabajadores de la cooperativa y así fomentar el compañerismo.
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BIBLIOGRAFÍA
Ingeniero Fernando cabezas, jefe de la unidad de cumplimiento, 0984440279
Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Ltda. “Memoria 2012” edición 2012
![Universidad nacional de chimborazo[1]](https://img.pdfslide.net/doc/110x75/559935a11a28ab15178b4571/universidad-nacional-de-chimborazo1.jpg)
