Бюджет для граждан 2014г

Уважаемые жители Байкаловского района!

Администрация МО Байкаловский муниципальный районпредлагает «Бюджет для граждан», который познакомит Васс положениями основного финансового документаБайкаловского муниципального района – решения ДумыБайкаловского муниципального района о бюджетемуниципального района на 2014 год и плановый период 2015– 2016 годов.

Представленная информация предназначена дляширокого круга пользователей и будет интересна и полезнакак студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так ипенсионерам и другим категориям населения, так как бюджетмуниципального района затрагивает интересы каждогожителя Байкаловского муниципального района.

А.А.Жуков

Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ –

должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства

средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как

для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.

Мы постарались в доступной и понятной для граждан форме показать основные

параметры бюджета муниципального района.

С уважением,

Глава МО Байкаловский муниципальный район

К Решению Думы муниципального образования Байкаловского муниципального района

на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

Бюджет

для граждан

Довольно часто при обсуждениях бюджетов разных уровней звучат слова «профицит бюджета» и

«дефицит бюджета». Что же они обозначают?

Бюджет нашего района похож на любой семейный бюджет. И так же, как в семейном бюджете доходы и

расходы зачастую не равны между собой.

Если доходы бюджета превышают расходы - это профицит бюджета. При этом принимается решениекак использовать невостребованные доходы (сформировать финансовый резерв, отдать долг).

Если расходы бюджета превышают доходы - это дефицит бюджета. При этом необходимо привлечьдополнительные средства, которые называются источниками покрытия дефицита бюджета

(использовать ранее накопленные остатки, взять в долг)

Бюджет - форма образования и расходования

денежных средств, предназначенных для

финансового обеспечения задач и функций

государства и местного самоуправления (ст.6

Бюджетного кодекса РФ)

Бюджет – план доходов и расходов на

определенный период

или другими словами:

Доходы бюджета –поступающие

в бюджет денежные средства

Расходы бюджета –

выплачиваемые из бюджета

денежные средства

Что такое бюджет?

Бюджет района похож на семейный бюджет. Однако существует одно очень важное отличие. Если в

домашнем быту мы расходуем заработанные денежные средства так, как нам захочется, то муниципальный

район имеет право направлять полученные доходы на строго определенные виды расходов.

Формирование бюджета района основывается на полномочиях, закрепленных ст.15 Федерального закона

от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской

Федерации», а также переданных государственных полномочиях

В настоящее время

Байкаловский

муниципальный

район обеспечивает

следующие основные

полномочия:

организация предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, общего,

дополнительного образования, а также летнего отдыха детей в каникулярное время;

организация транспортного обслуживания населения между поселениями в границах

муниципального района;

дорожная деятельность в отношении автомобильных дорог местного значения в не

границ населенных пунктов в границах муниципального района (в том числе ремонт,

расчистка дорог в зимний период);

организация в границах муниципального района электро- и газоснабжения поселений;

участие в предупреждении и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций на

территории муниципального района;

формирование и содержание муниципального архива, включая хранение архивных

фондов поселений;

обеспечение условий для развития на территории муниципального района физической

культуры и массового спорта;

организация и осуществление мероприятий межпоселенческого характера по работе с

детьми и молодежью;

отдельные вопросы в области культуры;

создание условий для оказания медицинской помощи населению;

и другое.

Структура местного бюджета

Каждое муниципальное образование имеет собственный бюджет

Консолидированный бюджет Байкаловского муниципального района

Бюджет муниципального

района

Свод бюджетов

сельских поселений

Бюджет Байкаловского

сельского поселения

Бюджет Баженовского

сельского поселения

Бюджет

Краснополянского

сельского поселения

Составление проекта бюджета осуществляется в порядке, установленном администрацией МО Байкаловский муниципальный район. Данный порядок определяет ответственных исполнителей, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта бюджета. Непосредственное составление проекта бюджета осуществляет Финансовое управлениеАдминистрации МО Байкаловский муниципальный район.

Проект бюджета вносится на рассмотрение в Думу муниципального образования Байкаловский

муниципальный район не позднее 15 ноября текущего года. Далее обсуждение проекта бюджета происходит в комиссиях Думы, а также на публичных слушаниях, на которые приглашаются все жители района, желающие принять участие в обсуждении проекта бюджета.

Как формируется бюджет

Байкаловского муниципального района?

Бюджет района - финансовый документ, утверждаемый Решением Думы муниципального

образования Байкаловский муниципальный район.

Прежде чем бюджет района на предстоящий период будет утвержден,

он проходит ряд этапов:

Бюджет района утверждается до начала очередного финансового года в форме Решения Думы муниципального образования Байкаловский муниципальный район

Составление

проекта бюджета

Рассмотрение

проекта бюджета

Утверждение

проекта бюджета

На чем основано составление проекта бюджета муниципального района?

Составление проекта бюджета основывается на:

Прогнозе социально-экономического

развития Байкаловского муниципального

района на предстоящий период

Основных направлениях бюджетной и налоговой политики Байкаловского муниципального района

Муниципальных

программах Байкаловского

муниципального района

Постановление Администрации МО Байкаловский муниципальный район от 27.06.2013 года

№476 «О прогнозе социально-экономического развития муниципального образования

Байкаловский муниципальный район на 2014-2016 годы»

Наименование показателя 2013 год(оценка)

2014 годпрогноз

2015 годпрогноз

2016 годпрогноз

Оборот организаций (по полному кругу), млн.руб. 1914,7 2116,8 2200,3 2314,9

Оборот организаций (по полному кругу) в расчете на

одного занятого в экономике, тыс.руб./чел.

371,4 412,4 429,7 453,7

Прибыль (убыток) – сальдо по полному кругу

организаций, млн.руб.

123,9 172,8 192,0 221,5

Объем инвестиций в основной капитал за счет всех

источников финансирования, млн.руб.

217,2 209,4 260,3 188,2

Фонд заработной платы, млн.руб. 792,0 885,0 984,0 1088,0

Среднедушевые денежные доходы населения (в

месяц), руб.

8178 9006 9842 10692

Оборот розничной торговли, млн.руб. 838,0 940,0 1050,0 1175,0

Оборот общественного питания, млн.руб. 30,0 33,5 37,5 42,0

Обеспеченность площадью торговых объектов,

кв.м./на 1000 жителей

0,568 0,580 0,594 0,610

Численность постоянного населения муниципального

образования на начало года, чел.

15730 15653 15621 15605

Численность населения в трудоспособном возрасте,

чел.

8522 8295 8179 8013

Занято в экономике муниципального образования,

чел.

5155 5133 5120 5102

Основные направления бюджетной и налоговой политики Байкаловского муниципального района

Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального района

Сбалансированность бюджета - бюджетное равновесие, при котором общий объем

предусмотренных бюджетом расходов соответствует общему объему поступлений в бюджет

(доходы + источники покрытия дефицита бюджета)

Укрепление собственной налоговой базы и развития налогового потенциала

бюджета муниципального района

Переход к программно-целевому методу планирования, направленному на

достижение результативности бюджетных расходов

Повышение эффективности предоставляемых муниципальных услуг

Усиление муниципального финансового контроля в части эффективности

использования бюджетных расходов

(тыс.руб.)

2013 год 2014 год 2015 год 2016 год

Доходы бюджета 616 964,7 567 649,0 606 331,0 679 280,1

Расходы бюджета 616 964,7 568 849,0 606 331,0 679 280,1

Дефицит

бюджета

- -1 200,0 - -

Основные характеристики бюджета

МО Байкаловский муниципальный район

Налоговые доходы -

доходы от предусмотренных

законодательством

Российской Федерации

налогов и сборов, а также

пеней и штрафов по ним,

подлежащих зачислению в

бюджет муниципального

района в соответствии с

действующим

законодательством.

Доходы бюджета

Неналоговые доходы -

платежи за оказание муниципальных

услуг, за

пользование природными

ресурсами, за пользование

муниципальной собственностью,

от продажи муниципального

имущества, а также платежи в виде

штрафов и иных санкций за

нарушение законодательства,

подлежащие зачислению в бюджет

муниципального района в

соответствии с действующим

законодательством.

Безвозмездные поступления -

поступающие в бюджет

муниципального района

денежные средства от других

бюджетов (межбюджетные

трансферты), а также

безвозмездные поступления от

физических и юридических лиц,

в том числе добровольные

пожертвования.

Из каких видов поступлений формируется

доходная часть бюджета?

Структура доходов бюджета муниципального образования

Байкаловский муниципальный район в 2013 – 2016 годах

2013 год2014 год

2015 год2016 год

неналоговые доходы

налоговые доходы

безвозмездные поступления

всего

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000616964,7

567649,0

606331,0

679280,1

494163,0

420300,4413513,1 435140,5

103167,7 121652,0165888,9

216080,6

19634,025696,6

26929,0

28059,0

Доходы на 1 жителя в 2013 году – 37,9 тыс. руб. Доходы на 1 жителя в 2014 году – 36,2 тыс. руб.

ты

с.р

уб

.

Бюджет района является высокодотационным

74%

21%

5%

налоговые доходы

неналоговые доходы

безвозмездные поступления

74%

21%

5%

налоговые доходы

неналоговые доходы

безвозмездные поступления

2014 годв том числе

дотация на

выравнивание

бюджетной

обеспеченности

27%

4%69%

налоговые доходы

неналоговые доходы

безвозмездные поступления

в том числе

дотация на

выравнивание

бюджетной

обеспеченности

2015 год

64% 4%

32%

налоговые доходы

неналоговые доходы

безвозмездные поступления

2016 годв том числе

дотация на

выравнивание

бюджетной

обеспеченности

Налоговый источник Кто уплачивает Норматив

отчисления(часть от общей суммы

поступлений,

подлежащая зачислению

в конкретный бюджет)

Объем поступлений в

бюджет района

Налог на доходы физических лиц физические лица, получающие доходы

на территории Байкаловского района87% 2014 год – 110055,0 тыс.руб.

2015 год – 153902,9 тыс.руб.

2016 год – 203624,2 тыс.руб.

Единый налог на вмененный доход организации и индивидуальные

предприниматели, занимающиеся

определенными видами деятельности

(оказание бытовых услуг, розничная

торговля, и др.)

100% 2014 год – 5086,0 тыс.руб.

2015 год – 5442,0 тыс.руб.

2016 год – 5877,0 тыс.руб.

Единый сельскохозяйственный

налог

Сельскохозяйственные

товаропроизводители50% 2014 год – 98,0 тыс.руб.

2015 год – 104,0 тыс.руб.

2016 год – 111,0 тыс.руб.

Государственная пошлина,

уплачиваемая при рассмотрении

дел в судах общей юрисдикции,

мировыми судьями

Организации и физические лица 100% 2014 год – 530,0 тыс.руб.

2015 год – 557,0 тыс.руб.

2016 год – 585,4 тыс.руб.

Кроме того, с 2014 года бюджет района пополнится новым доходным источником - доходами от акцизов на

нефтепродукты. Эти доходы передаются из областного бюджета Свердловской области с целью формирования

муниципальных дорожных фондов. Отчисления в бюджет района от общей суммы доходов от акцизов на

нефтепродукты в 2014 году составят 10 %, или 5883,0 тыс.руб.

Какие налоговые доходы поступают в бюджет района?

2014-2016 годах в бюджет муниципального района будут поступать

следующие неналоговые доходы:

Какие неналоговые доходы поступают в бюджет района?

Доходы от оказания

платных услуг и компенсации

затрат муниципального района

2014 год – 22430,0 тыс.руб.

2015 год – 23857,0 тыс.руб.

2016 год – 24867,0 тыс.руб.Плата за негативное

воздействие на

окружающую среду

2014 год – 600,0 тыс.руб.

2015 год – 648,0 тыс.руб.

2016 год – 700,0 тыс.руб.

Доходы от передачи

в аренду муниципального

имущества

2014 год – 1391,0 тыс.руб.

2015 год – 1439,0 тыс.руб.

2016 год – 1492,0 тыс.руб.

Доходы от продажи

муниципального

имущества

2014 год – 75,0 тыс.руб.

2015 год – 75,0 тыс.руб.

2016 год – 75,0 тыс.руб.

Некоторые виды штрафов

2014 год – 910,0 тыс.руб.

2015 год – 910,0 тыс.руб.

2016 год – 925,0 тыс.руб.Бюджет района

Предоставление межбюджетных трансфертов на

исполнение переданных полномочий

Как Байкаловский район взаимодействует с бюджетом Свердловской

области и с бюджетами поселений, входящих в состав района?

Межбюджетные отношения - это финансовые отношения между федеральными органами власти, органами

власти субъектов Федерации и муниципальными образованиями по вопросам регулирования бюджетных

правоотношений, организации и осуществления бюджетного процесса

Предоставление дотации на выравнивание

бюджетной обеспеченности

Областной бюджет оказывает

финансовую поддержку тем местным бюджетам,

уровень обеспеченности которых (то есть

соотношение объема собственных доходов и

расходных потребностей) ниже, чем

установленный среднеобластной уровень

Предоставление субвенций на исполнение

переданных полномочий

В соответствии с законом, передача исполнения

полномочий на другой уровень бюджетной

системы должна сопровождаться полным

финансовым обеспечением.

Передача полномочий осуществляется с целью

наиболее эффективного их исполнения.

Софинансирование части расходов бюджета района

Бюджет

муниципа-

льного

района

Облас

тной

бю

дж

ет

Структура расходов бюджета Байкаловского

муниципального района в 2014 году

Охрана окру жающей среды; 0,60%

Жилищно-комму нальное хозяйство;

0,20% Национальная экономика; 2,60%

Общегосу дарственные вопросы; 7,20%

Физическая ку льту ра и спорт; 1,10%

Социальная политика; 10,70%

Образование; 54,40%

Ку льту ра; 0,30%

Прочие; 22,90%

Бюджет муниципального образования Байкаловский муниципальный район имеет социальную направленность

Доля расходов социальной сферы в структуре расходов бюджета 2014 года и

планового периода 2015-2016 годов

378592,3

тыс.руб.

190256,7

тыс.руб.

налоговые доходы

неналоговые доходы

2014 год

Всего расходов в 2014г.

568849,0 тыс.руб.

227736,5

тыс.руб.

378594,5

тыс.руб.

налоговые доходы

неналоговые доходы

Всего расходов в 2015г.

606331,0 тыс.руб.

399866,0

тыс.руб.

279414,1

тыс.руб.налоговые доходы

неналоговые доходы

Всего расходов в 2016г.

679280,1 тыс.руб.59%

41%Расходы социальной сферы

Прочие расходы

2016 год

2015 год

66,6%33,4%

62,4%

37,6%

59,0%41,0%

Расходы в расчете на 1 жителя МО Байкаловский

муниципальный район в 2014 году

390

в год

32

в месяцрасходов на физкультуру и спорт бюджета муниципального района приходится

на одного гражданина

3910

в год

326

в месяцрасходов на социальную политику бюджета муниципального района приходится

на одного гражданина

19800

в год

1650

в месяцрасходов на образование бюджета муниципального района приходится на одного

гражданина

36400

в год

3033

в месяцвсего расходов бюджета МО Байкаловский муниципальный район приходится на

одного гражданина

103

в год

8

в месяцрасходов на культуру бюджета муниципального района приходится на одного

гражданина

в руб.

Показатели эффективности

Реализация программно-целевого метода планирования и исполнения районного бюджета позволит перейти к систематическому анализу эффективности его расходов на предмет достижения поставленных целей и показателей эффективности взамен действующего подхода - контроля суммы расходов на то или иное направление расходования средств бюджета Байкаловского муниципального района.

Начиная с 2014 года часть расходов бюджета Байкаловского муниципального района будет исполняться в программном

формате на основании 21 муниципальной программы

Муниципальная программа - это комплекс мероприятий, увязанных

по ресурсам, срокам и исполнителям, направленных на достижение

целей социального и экономического развития Байкаловского

муниципального района в определенной сфере

Цели

программы

Мероприятие

Мероприятие

Мероприятие

1,2,3

1,2,3

1,2,3

Финансовое управление Администрации муниципального

образования Байкаловский муниципальный район

623870, Свердловская область,

Байкаловский район, с.Байкалово,

ул.Революции, д.25

Телефон (34362) 2-02-18

E-mail: baikfu@mail.ru

Ваши предложения и замечания по бюджету