БЮДЖЕТ ЖИТОМИРСЬКОЇ МІСЬКОЇ ОБ’ЄДНАНОЇ...

БЮДЖЕТ

ЖИТОМИРСЬКОЇ МІСЬКОЇ

ОБ’ЄДНАНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ

ГРОМАДИ НА 2019 РІК

Власні доходи

Надходження до бюджету на 2019 рік

ЗАГАЛЬНИЙ фонд

СПЕЦІАЛЬНИЙ фонд

Трансферти

Власні надходження

Власні доходи

Особливості бюджету 2019 року

Проект міського бюджету розроблений на базі

показників ухвалених в Державному бюджеті на

2019 рік.

Прогноз зростання ВВП на рівні 3% при інфляції

7,4%.

Зростання фонду оплати праці найманих

працівників на 113,4%.

Ріст прожиткового мінімуму з 1 січня 2019

року – 1 921 грн., 1 грудня – 2 027 грн.

Зростання мінімального розміру заробітної плати

на 112,1%.

ОСНОВНІ ПРОГНОЗНІ МАКРОПОКАЗНИКИ

економічного і соціального розвитку України на 2019 рік

2017 рік 2018 рік 2019 рік

Мінімальна заробітна плата 3200 3723 4173

Розмір прожиткового мінімуму для

працездатних осіб 1600 1762 1921

Індекс споживчих цін, що врахований в

Державному бюджеті 108,1 107 – І читання,

109- ІІ читання

107,4

Валовий внутрішній продукт реальний,

темп зростання, відсотків 103 103 103

Динаміка загального обсягу доходів

у 2017-2019 рр. (млн. грн.)

0,00

200,00

400,00

600,00

800,00

1 000,00

1 200,00

1 400,00

1 600,00

1 800,00

Факт 2017

рік

Очікуване

виконання в

2018 році

Прогноз на

2019 рік

1 2

71

,8

1 5

23

,9

1 7

11

,2

1 4

71,1

1 5

77,4

1 2

27

,7

Власні доходи Трансферти

Загальний фонд

Динаміка надходжень до бюджету

Загальний фонд

1271,8

1523,9 1711,2

0

400

800

1200

1600

2000

2017 рік Очікуване виконання в

2018 році

Прогноз на 2019 рік

Основні джерела формування загального фонду бюджету

Джерело млн. грн. %

Податок на доходи фізичних осіб

1 137,8 66,5

Єдиний податок 250,6 14,6

Податок на майно 160,0 9,3

Акцизний податок 130,2 7,6

Інші 32,6 2,0

РАЗОМ 1 711,2 100,0

Податок на доходи

фізичних осіб –

бюджетоутворюючий

податок для м.Житомира

у структурі надходжень – 66 відсотків

Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира

0

200

400

600

800

1000

1200

2017 рік Очікуване

виконання в 2018

році

Прогноз на

2019 рік

778,4

984,8

1137,8

Динаміка надходжень податку на доходи фізичних осіб

20

Єдиний податок

у структурі надходжень – 14,6 відсотків

Ставки єдиного податку в м. Житомирі у 2019 році

І група 10% до прож. мін. - 192,10 грн.

ІІ група 20% до мін. з/п - 834,60 грн.

ІІІ група

при сплаті ПДВ 3 % доходу

при включенні ПДВ до

складу єдиного податку

5 % доходу

Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира

0

50

100

150

200

250

2017 рік Очікуване

виконання в 2018

році

Прогноз на

2019 рік

177,3

223,8 250,7

Динаміка надходжень єдиного податку

20

Податок на майно - плата за землю

- податок на нерухоме майно

- транспортний податок

у структурі надходжень – 9,3 відсотків

Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира

108

110

112

114

116

118

120

122

124

126

128

2017 рік Очікуване

виконання в 2018

році

Прогноз на

2019 рік

121,8

115,7

127,2

Динаміка надходжень зі сплати податку на землю

20

Виконання місцевих бюджетів

• Стаття 78 БКУ

• Частина 3 – місцевий бюджет виконується за розписом, який затверджуєтьсякерівником місцевого фінансового органу.

• Частина 4– фінансовий орган за участю органів, що контролюють справляннянадходжень бюджету, у процесі виконання місцевого бюджету за доходамиздійснює прогнозування та аналіз відповідного бюджету

АКЦИЗНИЙ ПОДАТОК

- з роздрібної реалізації

- з виробленого в Україні пального

- з ввезення на територію України

пального

у структурі надходжень – 7,6 відсотків

Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира

125

130

135

2017 рік Очікуване

виконання в 2018

році

Прогноз на

2019 рік

128,9 128,4

130,2

Динаміка надходжень зі сплати акцизного податку

Прогноз доходів на 2019 рік (загальний фонд, тис.грн.)

Назва платежу

Очікуване

виконання

2018

Прогноз

2019

Відхилення

2019/2018р.р. Примітка

Податок та збір на доходи фізичних

осіб 984781,3 1137828,4 153047,1 115,5

При розрахунку враховано очікуваний

темп приросту ПДФО, розрахований

Мінфіном

Податок на нерухоме майно 28164,2 31574,3 3410,1 112,1 При розрахунку враховано збільшення

розміру мінімальної заробітно плати

Акцизний податок (роздріб+пальне) 128401,4 130199,0 1797,6 101,4

Враховані очікувані надходження у

жовтні-грудні 2018 року( з урахуванням

зміни коефіц.зарахування) та очікувані

надходження збільшені на очікуваний

індекс інфляції (7,4%)

Плата за землю 115704,9 127159,7 11454,8 109,9 При розрахунку враховано ріст

надходжень на 2019 рік на 9%

Єдиний податок 223798,7 250654,2 26855,5 112

При розрахунку враховано очікуване

збільшення надходжень не менше темпу

росту по ПДФО (15,5%), збільшення

ставки єдиного податку для І групи на

10,1% та збільшення ставки для

платників ІІ групи

Частина прибутку

(доходу)господарських організацій

(якіналежать до комунальної

власності), що вилучається до

бюджету

2320,5 471,9 -1848,6 20,3 При розрахунку враховано, ліквідацію

рентабельності по окремих комунальних

підприємств

Плата за розміщення тимчасово

вільних коштів місцевих

бюджетів

2469,9 100,0 -2369,9 4,0 При розрахунку враховано можливі суми до

розміщення по селу Вереси

Плата за надання інших

адміністративних послуг 18589,5 14501,6 -4087,9 78,0

Показник визначений з урахування

перереєстрації регіонального центру МВС

до села Довжик, зменшення кількості

офрмлених закордонних паспортів

Адміністративні збори 1339,3 1459,8 120,5 109

Показник визначений з урахування

очікуваного збільшення прожиткового

мінімуму

Надходження від орендної плати

за користування майном, що

перебуває в комунальній

власності

9205,2 10725,4 1520,2 116,5 Очікувані розрахунки надані КП «РОВ»

Податок на прибуток

підприємств комунальної

власності

1446,5 119,1 -1327,4 8,2

При розрахунку враховано скасування

рентабельності при виконанні робіт та

послуг за кошти міського бюджету

Державне мито 336,3 336,5 0,2 100,1

Очікувані надходження визначені з

урахуванням фактичних надходжень у 2018

році.

Разом доходів загального

фонду 1523901,9 1711171,5 187269,6 112,3

Назва платежу

Очікуване

виконання

2018

Прогноз

2019

Відхилення

2019/2018р.р. Примітка

Прогноз доходів на 2019 рік (загальний фонд, тис.грн.) продовження

Динаміка загального обсягу доходів

у 2017-2019 рр. (млн. грн.)

0,00

20,00

40,00

60,00

80,00

100,00

120,00

140,00

Факт 2017

рік Очікуване

виконання

в 2018 році

Прогноз на

2019 рік

97

,3

12

2,2

13

7,7

20,7

4,1 0

Власні доходи Трансферти

Спеціальний фонд

Основні джерела формування спеціального фонду бюджету

Джерело млн. грн. %

Бюджет розвитку 65,1 47,3

Пайова участь 4,0 3,0

Продаж землі 26,1 19,0

Відчуження майна 35,0 25,4

Цільовий фонд 2,1 1,5

Фонд природи 1,1 0,8

Інші надходження 0,01 0,01

Власні надходження 69,4 50,4

РАЗОМ 137,7 100,0

Динаміка надходжень до бюджету

Бюджет розвитку

41,5

53,2

65,1

0

10

20

30

40

50

60

70

2017 рік Очікуване виконання

в 2018 році

Прогноз на 2019 рік

Динаміка надходжень до бюджету розвитку в

розрізі податків

0

5

10

15

20

25

30

35

Надходження від продажу

земельних ділянок

Надходження коштів пайової

участі у розвитку

інфраструктури

Кошти від відчуження майна

16,9

5,3

19,3

24,9

3,6

24,7

26,1

4

35

Факт 2017 рік Очікуване виконання в 2018 році Прогноз на 2019 рік

Прогноз доходів на 2019 рік (спеціальний фонд, тис.грн.)

Назва платежу

Очікуване

виконання

2018

Прогноз 2019 Відхилення

2019/2018р.р. Примітка

Надходження від продажу земельних

ділянок нес/г призначення, що

перебувають у комунальній власності 24 882,5 26 050,0 1 167,5 104,7

Відповідно до клопотань

поданих юридичними та

фізичними особами

Надходження коштів пайової участі у

розвитку інфраструктури населеного

пункту 3 632,9 4 000,0 367,1 110,1 За даними департаменту

капітального будівництва

Кошти від відчуження майна, що

перебуває у комунальній власності

24 672,8 35 000,0 10 327,2 141,9

Згідно затвердженого

переліку об'єктів

приватизації комунальної

власності міста

Екологічний податок 1 051,0 1 051,5 0,5 100,0

З урахуванням фактичної

сплати у 2018 році

Власні надходження бюджетних

установ 66 018,7 69 516,5 3 497,8 105,3 З урахуванням фактичної

сплати у 2018 році

Відсотки за користування кредитом,

що надається з місцевих бюджетів

молодим сімям та одиноким молодим

громадянам на будівництво

(реконструкцію) та придбання житла 17,5 7,6 -9,9 43,4

Згідно плану надходжень

Житомирського регіонального

управління Держаної спец

фінансової установи

«Державний фонд сприяння

молодіжному будівництву»

Цільовий фонд (пайова участь в

утриманні обєктів благоустрою 1 803,4 2 077,7 274,3 115,2 Згідно переліку власниківа

тимчасових споруд

Разом доходів спеціального фонду 122 078,8 137 703,3 15 624,5 112,8

Власні доходи (загальний фонд + спеціальний фонд)

1 779 350,7

-

Реверсна дотація 84 956,5 -

Видатки на фінансування бюджетних установ

1 038 300,6

-

Видатки на виконання заходів міських цільових програм

404 222,9

=

Ресурс для видатків розвитку 251 870,7

тис.грн.

25

105 478,7 Виконавчий комітет)

3,9%

1 066 882,4 Департамент

освіти

39,0%

307 974,0 Управління охорони

здоров’я

11,2%

689 716,7 Департамент

соціальної політики

25,2%

73 399,0 Управління культури

2,6%

33 491,5 Управління у

справах сім’ї, молоді

1,3%

18 145,3 Управління

житл.гос-ва

0,6% 122 006,2 Управління

комун.гос-ва

4,4%

4 676,5 Управління

кап.будівництва

0,2%

13 397,4 Департамент містобуд.та архітектури

0.5%

145 384,9 Управління

транспорту

5,4%

9 241,4 Управління з

питань надзвич.ситуац.

0,4%

123 837,0 Департамент бюджету та

фінансів

4,6%

18 390,0 Бюджети

Богунського та Корольовського

районів 0,7%

тис.грн.

Усі витрати міського бюджету

спрямовані на реалізацію

міських цільових програм.

ПЛАН на 2019 рік

251 870,7 тис.грн.

Обов’язкові платежі по кредитах

Виконання договору фінансового лізингу на

закупівлю автобусів для КП ЖТТУ

Співфінансування проектів регіонального розвитку

Інші видатки

73 140,8

28 873,0

7 170,3

4 607,5

Бюджет участі (громадський бюджет)

Придбання світильників для КП “ЕМЗО” Міськсвітло”

Закупівля комп’ютерної техніки для закладів охорони

здоров’я (впровадження медичної реформи)

15 219,1

7 993,8

2 320,0

Реконструкція частини приміщень КУ ЖМСП № 2 під

амбулаторію сімейного лікаря 2 000,0

РЕСУРС бюджету розвитку до розподілу 110 546,2

ДЯКУЮ ЗА УВАГУ!!!