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PRESENTATION DU RAPPORT DE GESTION ET ANALYSE DES ÉTATS FINANCIERS AU 30 SEPT. 2013. RÉSULTATS AU 30-09-13 VS BUDGET. RÉSULTATS AU 30-09-13 VS 30-09-12. EVOLUTION DU BILAN. AUTRES INFOS SUR LE PORTEFEUILLE 30/09/2013 vs 30/09/2012 . ANALYSE DES RESULTATS VS BUDGET. - PowerPoint PPT Presentation
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PRESENTATION DU RAPPORT DE GESTION ET ANALYSE DES ÉTATS
FINANCIERS AU 30 SEPT. 2013
RÉSULTATS AU 30-09-13 VS BUDGETEn G.000 Réel au
30/09/13Budget
30/09/13Ecart (%)
Revenus d’intérêts 94,778 99,845 -5.%Dépenses d’intérêts et frais bancaires 36,195 35,542 1.8%(Prov. pr pertes/prêts) Reprise (737) (4,000) -82%Revenus d’intérêts nets 57,846 60,303 -4%Autres revenus 49,976 46,810 7%Rev. d’int. nets et autres rev. 107,822 107,113 .7%
Salaires et postes liés 25,021 29,439 -15%Autres dépenses de fonct. 47,928 44,538 7.6%Total dépenses d’opération 72,949 73,977 -1.4%Profit avt Primes perf. et Impôt 34,873 33,136 +5.2%Primes de performance 6,974 6,627 5.2%Profit avant impôt 27,899 26,509 +5.2%Impôt sur le revenu 5,097 6,000 -15%Profit net 22,802 20,509 +11.2%
RÉSULTATS AU 30-09-13 VS 30-09-12En G.000 Réel au
30/09/13Réel au
30/09/12Ecart (%)
Revenus d’intérêts 94,778 81,846 16%Dépenses d’intérêts 36,195 29,410 23% (Prov. pr pertes/prêts) Reprise (737) 5,362 114%Revenus d’intérêts nets 57,846 57,798 0% Autres revenus 49,976 31,012 61%Rev. d’int. nets et autres rev. 107,822 88,810 21%
Salaires et postes liés 25,021 22,809 9.7%Autres dépenses de fonct. 47,928 38,284 25% Total dépenses d’opération 72,949 61,093 19%Profit av. Primes et Impôt 34,873 27,717 26%Primes de performance 6,974 5,500 26%Profit avant Impôt 27,899 22,217 26%Impôt sur le revenu 5,097 3,546 44%Profit net 22,802 18,671 22%
EVOLUTION DU BILAN
En G.000 30/09/13 30/09/12 Ecart (%)
Liquidités et Placements 122,482 144,709 -15%
Portefeuille de prêts nets 763,034 586,192 30%
Immobilisations nettes 73,355 72,329 1.4%
Autres actifs 141,812 147,645 -4%
Total actif 1,100,683 950,875 16%
Passif courant 302,886 307,219 -1.4%
Emprunts et oblig. À L-T 579,475 440,132 32%
Autres passifs 23,895 23,371 2.2%
Total du passif 906,257 770,722 18%
Avoir des actionnaires 194,426 180,153 8%
Total passif et Avoir 1,100,683 950,875 16%
Valeur compt./action (G) 12,962 12,010 8%
AUTRES INFOS SUR LE PORTEFEUILLE 30/09/2013 vs 30/09/2012
G.000 30/09/13 30/09/12Portefeuille brut 785,909 616,026Portefeuille net 763,034 586,192Portefeuille improductif 4.4% 10.6%Taux moyen port. brut 12.1% 12.7%Taux moyen port. net 12.4% 13.4%Cout moyen des fonds 4.6% 4.4%
ANALYSE DES RESULTATS VS BUDGET• Léger recul de 5% des revenus d’intérêts par rapport au budget, due à
une faible baisse des taux d’intérêts moyens. Les dépenses d’intérêts sont en légère hausse, due au recours à des ressources financières un peu plus chères et l’augmentation des frais bancaires.
• La nette amélioration de la qualité du portefeuille a valu des dépenses bien moins élevées en provisions, par rapport aux prévisions.
• Les Autres Revenus dépassent de 7% le budget fixé, grâce notamment à une bonne performance de Sofitraining, une meilleure agressivité sur les revenus liés au Crédit et l’intégration de certains montants reçus en AT.
• Les dépenses globales de fonctionnement, inférieures de 1.4% par rapport au budget et les impôts de 15% inférieurs aux prévisions, ont aussi contribué à la formation du profit net en dépassement de 11.2% par rapport au budget.
ANALYSE DES RESULTATS: sept 2013 vs sept 2012
Augmentation de 22% du profit net, en raison principalement des facteurs suivants:• 16% de croissance des Revenus d’Intérêts en glissement
annuel, due à la croissance de 30% du portefeuille net• 61% de croissance des Autres Revenus, entrainant une
augmentation du poste Revenus d’Int. Nets et Autres Rev. De 21% en glissement annuel, malgré une dotation en provision pour 2013 contre une reprise de 5.4 millions en 2012.
• Une augmentation de 19% du total de nos Dépenses d’Opérations, due notamment à une croissance assez significative au niveau des dépenses de fonctionnement (25%), due en partie aux dépenses liées aux subventions en AT.
ANALYSE DU BILAN au 30-09-2013 vs 30-09-12
• Croissance de 16% de la taille du bilan, particulièrement due à une croissance de 30% du portefeuille net, financée par une augmentation du passif global de 18% et une augmentation de l’avoir des actionnaires de près de 8%. Les engagements à moyen et L-T ont augmenté à eux seuls de 32%.
• La qualité du portefeuille est en constante amélioration, passant de 10.6% d’improductif au 30-09-12 à 4.4% à date, avec seulement G. 8 millions de radiation.
• En raison d’une plus forte proportion du portefeuille de prêts en USD (66% vs 34%) et d’une baisse des taux, le taux moyen créditeur est passé à 12.1%, tandis que le taux moyen débiteur a augmenté, passant à 4.6%.
20%
7%
5%
11%
14%
7%
6%
2%
17%
4%8%
RÉPARTITION DU PORTEFEUILLE AU 30 SEPTEMBRE 2013
Services
Agro-Industrie
Commerce
Industrie Local
Construction
Santé
Transport
Education
Tourisme
Industrie d'Expor-tation
TICs
23%
18%
28%
15%
20%
16%
73%
21%
7.4%
3%
8%
20%
25%
Merci
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