Presentación fesabid perfil auditor

XII Jornadas Españolas de Documentación / EBLIDA-NAPLE Conference 2011 in Cooperation with FESABID / XVI Jornadas Bibliotecarias de AndalucíaMálaga 25, 26 y 27 de Mayo de 2011

perfil profesional del auditor

de un Sistema de Gestión

¿Qué es un auditor?

Persona non

AUDITOR

Persona capacitada y experimentada que se designa por una autoridad competente para revisar, examinar y evaluar los resultados de una gestión

Proceso de Auditoría:

Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.

Tipos de Auditoría:

- Primera parte.

- Segunda parte.

- Tercera parte.

Funciones del auditor:

- Revisa.- Examina.- Obtiene evidencias.- Evalúa en función de unos criterios.- Aporta valor a la auditoría.

Aportar valor- Expectativas del auditado.- Resultados de auditorías previas.- Riesgos del sector.- Equipo auditor.- Participación de alta dirección.- Enfoque desempeño de procesos.- Enfoque en resultados. - Evaluación de riesgo /sentido común.

Principios del Auditor

- Conducta ética: Confianza, integridad, confidencialidad y discreción.

- Presentación ecuánime: Obligación de informar con veracidad y exactitud.

- Debido cuidado profesional: Aplicación de diligencia y juicio al auditar.

Principios del Auditor

- Independencia: Imparcialidad en la auditoría y objetividad en las conclusiones.

- Enfoque basado en la evidencia: Para alcanzar conclusiones de auditoría fiables y reproducibles en un proceso de auditoría sistemático.

Competencias del auditor

“Capacidad de aplicar conocimientos y habilidades para lograr resultados establecidos”

Cualificación del Auditor de 1ª y 2ª parte

UNE-EN ISO 19011:2011 Directrices para la auditoría de los Sistemas de Gestión.

UNE-EN ISO 19011:2011 - Principios de auditoría.- Gestión de un programa de auditoría.- Actividades de auditoría.- Competencia y evaluación de auditores. - Anexo A. Conocimientos y habilidades específicas por disciplina de auditores - Anexo B. Ejemplos de la evaluaciones específicas por disciplina de la competencia de equipos de auditoría - Anexo C. Guía adicional para auditores para planificar y realizar auditorías

Cualificación del Auditor de Certificación, 3ª parte

UNE-EN ISO 17021:2011 Evaluación de la conformidad. Requisitos para los organismos que proporcionan la auditoría y la certificación de los sistemas de gestión.

UNE-EN ISO 17021:2011 • Principios• Requisitos generales• Requisitos de la estructura• Requisitos de los recursos• Requisitos de información• Requisitos de los procesos• Requisitos del sistema de gestión para organismos de certificación• Anexo A. Conocimientos y habilidades requeridas• Anexo B. Métodos de evaluación posibles• Anexo C. Ejemplo de un flujo de proceso para

determinar y mantener la competencia• Anexo D. Conductas personales deseables• Anexo E. Proceso de auditoría y certificación por 3ª

parte• Anexo F. Consideraciones para el programa, alcance o

plan de auditoría

Competencia de los auditores de certificación - Formación reglada. Titulación de grado medio o superior

- Cursos específicos:- En las normas de referencia.- De auditor.

- Experiencia en proyectos de consultoría.- Auditorías de formación.

Participantes en la auditoría

Líder del equipo auditor

Auditor en formación

Auditado

Auditor

Experto Técnico Cliente de la Auditoría

Atributos personales del auditor - Ético (imparcial, sincero, honesto, discreto)- De mentalidad abierta (dispuesto a

considerar ideas o puntos de vista alternativos)

- Diplomático (con tacto frente a los auditados)

- Observador (activamente consciente del entorno físico y las actividades)

Atributos personales del auditor

- Perceptivo (instintivamente capaz de entender las situaciones)

- Versátil (se adapta fácilmente a distintas situaciones)- Tenaz (persistente, orientado hacia el logro de

objetivos)- Decidido (alcanza conclusiones oportunas basadas en

análisis y lógica)- Seguro de sí mismo (actúa de forma independiente a la

vez que se relaciona eficazmente con otros)

Principios del auditor

- Conducta ética: Confianza, integridad, confidencialidad y discreción.

- Presentación ecuánime: Obligación de informar con veracidad y exactitud.

- Debido cuidado profesional: Aplicación de diligencia y juicio al auditar.

Principios del auditor

- Independencia: Imparcialidad en la auditoría y objetividad en las conclusiones.

- Enfoque basado en la evidencia: Para alcanzar conclusiones de auditoría fiables y reproducibles en un proceso de auditoría sistemático.

1. Definir objetivos, alcance y criterios de la auditoría.

2. Selección de equipo auditor. 3. Determinación de métodos

de auditoría.4. Asignación de

responsabilidades.5. Establecer el contacto inicial

con el auditado.

Antes de la auditoría Programa

1. Reunión de apertura.2. Verificación de datos.3. Verificación de alcance.4. Planificación de auditoría.5. Verificación de tareas del

equipo auditor.6. Preparación de documentos

de trabajo.

Durante la auditoría (I)

Durante la auditoría (II)

1. Revisión documental2. Comunicación durante la auditoría.3. Obtención y verificación de

información.4. Hallazgos de auditoría.5. Conclusiones de auditoría.6. Reunión de cierre.

Hallazgos de Auditoría

Hallazgos

Conformidad

Oportunidades de Mejora

Riesgos

No Conformidad

Puntos débiles

Buenas Prácticas

/p. fuertes

Finalización de la auditoría

1. Conservación/destrucción de documentos.

2. No revelación de contenidos.3. Seguimiento de acciones

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN

FESABID´11XXI Jornadas Españolas de Documentación

25 de Mayo de 2011

Sonia García Ruizsgarcia@tandemqc

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