SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓNFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA

VI. Análisis Financiero VI.1VI.2 CÁLCULOS TÉCNICOSVI.2.1VI.2.2VI.3 PROYECCIÓN FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.VI.3.1VI.3.2VI.3.3VI.3.4VI.4 ANÁLISIS DE RENTABILIDADVI.4.1VI.4.2

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

MEMORIAS DE CÁLCULO COSTOS DE OPERACIÓN

PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO VAN, TIR Y B/C

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDAPRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJOPostes pieza 340 $ 18.00 $ 6,120.00 $ - $ 6,120.00 $ 6,120.00

estacas pieza 5000 $ 1.00 $ 5,000.00 $ - $ 5,000.00 $ 5,000.00

cajas pieza 200 $ 10.00 $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ 2,000.00

rollo 14 $ 6,870.00 $ 96,180.00 $ 96,180.00 $ - $ 96,180.00

Sistema de riego paquete 1 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ - $ 17,000.00

millar 11 $ 1,200.00 $ 13,200.00 $ 13,200.00 $ - $ 13,200.00

Pieza 2 $ 6,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ - $ 12,000.00

Terreno ha 0.5 $ 30,000.00 $ 15,000.00 $ - $ 15,000.00 $ 15,000.00

$ 166,500.00 $ 138,380.00 $ 28,120.00 $ 166,500.00

ACTIVO DIFERIDO

Pago a tecnico Servicio 1 $ 28,800.00 $ 28,800.00 $ 28,800.00 $ - $ 28,800.00

Paquete de herramientas paquete 1.00 $ 8,309.00 $ 8,309.00 $ - $ 8,309.00 $ 8,309.00

Servicio 1.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ - $ 2,500.00 $ 2,500.00

Pago de servicios, agua luz etc. Servicio 18.00 $ 60.00 $ 600.00 $ - $ 600.00 $ 600.00

Fletes Servicio 36.00 $ 150.00 $ 10,255.50 $ - $ 10,255.50 $ 10,255.50

$ 50,464.50 $ 28,800.00 $ 21,664.50 $ 50,464.50

CAPITAL DE TRABAJO

Mano de obra Jornal 200 $ 100.00 $ 32,000.00 $ - $ 32,000.00 $ 32,000.00

Insumos Lote 1 $ 92,420.00 $ 92,420.00 $ 92,420.00 $ - $ 92,420.00

Acondicionamiento del terreno Ha 0.5 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ - $ 4,500.00 $ 4,500.00

lombricomposta toneladas 4 $ 2,300.00 $ 9,200.00 $ 9,200.00 $ 9,200.00

$ -

$ 138,120.00 $ 101,620.00 $ 36,500.00 $ 138,120.00

TOTAL $ 355,084.50 $ 268,800.00 $ 86,284.50 $ 355,084.50

INDICE

Malla antiafida 40*26 hpp confeccionada de 7*100 m

Plantulas de la variedad pony expressMochilas aspersoras de motor 20 LTS.

mantenimiento de la unidad de produccion

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDAMEMORIAS DE CÁLCULO DE COSTOS Y VENTAS

*EjemploEspecificar parametros técnicos y productivos de acuerdo al proceso productivoDesglosar costos de producciónDesglosar costos de distribuciónDesglosar costos administrativosDesglosar costos de mantenimiento

Desglosar ventas

INSUMOS REQUERIDOS PARA 0.5 Ha.FERTILIZANTES SOLUBLES

PRODUCTO UNIDAD CANTIDADCosto Unitario TOTAL

ACIDO FOSFÓRICO LT 10 $ 60.00 $ 600.00 Mano de obra requerida para produccion de 0.5 Ha.ULTRASOL 10-50-10 KG 100 $ 24.29 $ 2,429.00 NITRATO DE CALCIO KG 200 $ 9.00 $ 1,800.00 A. PREPARACION DEL TERRENO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNIT TOTALSULFATO DE MAGNESIO KG 150 $ 7.00 $ 1,050.00 BARBECHO Ha. 0.25 $ 1,000.00 $ 250.00 PHYTO FULL LT 150 $ 40.00 $ 6,000.00 RASTRA Ha. 0.25 $ 500.00 $ 125.00 ALLGANIC POTASIO KG 200 $ 17.00 $ 3,400.00 SURCADO Ha. 0.25 $ 500.00 $ 125.00 ULTRASOL TOMATE KG 200 $ 19.00 $ 3,800.00 LIMPIEZA DE TERRENO Jornal 5 $ 100.00 $ 500.00 ULTRASOL REXENE MICRO MIX KG 10 $ 136.00 $ 1,360.00 HOYOS PARA LOS POSTES Jornal 10 $ 100.00 $ 1,000.00 ACIDO BORICO KG 10 $ 28.00 $ 280.00 SIEMBRA DE POSTES Jornal 10 $ 100.00 $ 1,000.00

SUBTOTAL $ 20,719.00 COLOCACION DE MALLA Jornal 15 $ 100.00 $ 1,500.00 ENRAIZADOR, POLINIZADORES, HORMONALES Y FERT. FOLIARES. SUBTOTAL ACONDICIONAMIENTO $ 4,500.00

B. SIEMBRA Jornal $ - PRODUCTO UNIDAD CANTIDADCosto Unitario TOTAL TRANSPLANTE Jornal 10 $ 100.00 $ 1,000.00 PHYTO ROOT LT 10 $ 230.00 $ 2,300.00 PODA Y TUTORADO Jornal 8 $ 100.00 $ 800.00 PHYTO GROW 20 LT 5 $ 726.00 $ 3,630.00 ACARREO Jornal 4 $ 100.00 $ 400.00 KATALIC LT 13 $ 85.00 $ 1,105.00 SUBTOTAL $ 2,200.00 PENETRAT PH LT 6 $ 80.00 $ 480.00 C. FERTILIZACION $ - ANTI - STRESS 500 ml 7 $ 132.00 $ 924.00 FERTILIZACION 1 Jornal 2 $ 100.00 $ 200.00 ENGORDE PHP LT 7 $ 453.00 $ 3,171.00 FERTILIZACION 2 Jornal 2 $ 100.00 $ 200.00 FLOWER TIE 500 ml 8 $ 165.00 $ 1,320.00 SIGUIENTES FERTILIZACIONES Jornal 20 $ 100.00 $ 2,000.00 PHYTO CAB LT 11 $ 74.00 $ 814.00 ACARREO Y MANIOBRA Jornal 5 $ 100.00 $ 500.00 ENGORDE PPK KG 9 $ 78.00 $ 702.00 SUBTOTAL $ 2,900.00 OLIGO MULTIPLE LT 6 $ 71.00 $ 426.00 D. CONTROL DE MALEZAS Jornal $ - PHYTO PHOS 900 KG 5 $ 72.00 $ 360.00 LIMPIA MANUAL 1 Jornal 3 $ 100.00 $ 300.00

LIMPIA MANUAL 2 Jornal 3 $ 100.00 $ 300.00 SUBTOTAL $ 15,232.00 APORQUE Jornal 5 $ 100.00 $ 500.00

SUBTOTAL $ 1,100.00 E. RIEGOS Jornal PRIMER RIEGO Jornal 2 $ 100.00 $ 200.00

INSECTICIDAS / FUNGICIDAS RIEGOS SIGUIENTES Jornal 30 $ 100.00 $ 3,000.00

PRODUCTO UNIDAD CANTIDADCosto Unitario TOTAL SUBTOTAL $ 3,200.00

TOKAT 240 LT 2 $ 575.00 $ 1,150.00 F. CONTROL DE PLAG. Y ENF.PROZYCAR KG 3 $ 349.00 $ 1,047.00 APLICACIONES Jornal 20 $ 100.00 $ 2,000.00 BUSAN 1129 LT 4 $ 414.00 $ 1,656.00 SUBTOTAL $ 2,000.00 INTERGUZAN 30-30 KG 4 $ 225.00 $ 900.00 G. COSECHAPROPLANT LT 2 $ 570.00 $ 1,140.00 CORTE Jornal 22 $ 100.00 $ 2,200.00 STRIKE KG 5 $ 398.00 $ 1,990.00 ACARREO Jornal 14 $ 100.00 $ 1,400.00 GAVEL KG 4 $ 340.00 $ 1,360.00 SELLECCION Y EMPAQUE Jornal 10 $ 100.00 $ 1,000.00 MANZATE KG 5 $ 100.00 $ 500.00 SUBTOTAL $ 4,600.00 FUNGIMICIN 500 KG 3 $ 172.00 $ 516.00 TOTAL 200 $100 $ 16,000.00

$ 10,259.00

lombricomposta 4 $ 2,300.00 $ 9,200.00 NOTA: LO QUE SE DESGLOZA ALLI SON LOS QUE SE NECESITA DE MANO DE OBRA EN UNA PLANCACION DE TOMATE PERO

COMOS SE PRETENDE REALIZAR 2 CICLOS DE PRODUCCION SE MULTIPLICARIA $ 32,000.00 TOTAL $ 46,210.00

NOTA: LO QUE SE DESGLOZA ALLI SON LOS INSUMOS REQUERIDOS EN UNA PLANCACION DE TOMATE PERO

COMOS SE PRETENDE REALIZAR 2 CICLOS DE PRODUCCION SE MULTIPLICARIA $ 92,420.00

Sistema de riego requerido para 0.5 Ha.

MATERIAL UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO ($) IMPORTE ($)

ROLLO 2 $ 2,300.00 $ 4,600.00

METRO 200 $ 19.50 $ 3,900.00

LOTE 1 $ 8,500.00 $ 8,500.00

$ 17,000.00

INDICE

toneladas

CINTA DE GOTEO CALIBRE 8 MIL EMISORES @ 20 CM

MANGUERA POLIDUCTO 2"

Motobomba centrifuga BARNES tipo caracol,MOD 8MSTD-123432, Motor brigs stratton de 6.5 h.p,

INSTALACION DE LA MALLAPostes pieza 340 $ 18.00 $ 6,120.00 estacas pieza 5000 $ 1.00 $ 5,000.00 cajas pieza 200 $ 10.00 $ 2,000.00

rollo 14 $ 6,870.00 $ 96,180.00

total $ 109,300.00

HERRAMIENTAS DE TRABAJO. PRODUCTOS Y DOSIS DE APLICACIÓN PARA EL CONTROL DE PLAGAS Y ENFERMEDADES

PRODUCTO MODO DE APLICACIÓN EQUIPO DOSISPalas unidad 2 $ 70.00 $ 140.00 TOKAT 240 FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 100 ML Pinzas Electricistas unidad 2 $ 65.00 $ 130.00 PROZYCAR FOLIAR Y SUELO MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 80 GRAMOS Tijeras unidad 1 $ 35.00 $ 35.00 BUSAN 1129 FOLIAR Y SUELO MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 50 MLMascarrilla unidad 1 $ 85.00 $ 85.00 INTERGUZAN 30-30 FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 50 ML Guantes de Latex unidad 5 $ 15.00 $ 75.00 PROPLANT FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 30 MLBotas de Hule unidad 3 $ 180.00 $ 540.00 STRIKE FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 100 ML Potenciometro unidad 1 $ 1,850.00 $ 1,850.00 GAVEL FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 100 ML Bascula Romana unidad 1 $ 1,800.00 $ 1,800.00 MANZATE FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 100 ML Carretilla unidad 1 $ 480.00 $ 480.00 FUNGIMICIN 500 FOLIAR MO CHILA ASPERSORA DE 20 LT. 100 ML Termometros unidad 1 $ 1,600.00 $ 1,600.00 NOTA: LA RECOMENDACIÓN PUES BASICAMENTE RETOMADA DE LA LITERATURA Y ESPERIENCIAMotobomba unidad 1 $ 977.00 $ 977.00 ABSORCION RELATIVA Y ACUMULATIVA EN EL TOMATE DE N, P, K, A LO LARGO DEL CICLO DE DESARROLLO DEL CULTIVOAzadon del N°2 unidad 4 $ 103.00 $ 412.00 Cava Hoyos. unidad 1 $ 185.00 $ 185.00 DETERMINACION DE DOSIS DE AGUA BASADA EN LA EVAPORACION DEL PERIODO DE RIEGO EN INVIERNO DIAS DESPUES DEL TRASPLANTE NITROGENO % FOSFORO % POTASIO %

TOTAL $ 8,309.00 RELATIVO ACUMULATIVO RELATIVO ACUMULATIVO RELATIVO ACUMULATIVOMES ETp(mm/mes) ETp(mm/DIA) 0 0 0 0 0 0 0

ESTIMACION DE PLANTULAS EN .25 HA OCTUBRE 61.38 1.98 21 0 0 0 0 0 0PLANTULAS MILLAR 11 $ 1,200.00 $ 13,200.00 NOVIEMBRE 91.8 3.06 41 7 7 6 6 5 5

X 2 $ 26,400.00 DICIEMBRE 113.77 3.67 61 11 18 10 16 7 12ENERO 121.83 3.93 82 7 25 8 24 7 19FEBRERO 113.68 4.06 102 22 47 24 48 22 41ADICIONALMENTE SE SOPORTARA CON EL 10% POR EL CONSUMO DE SALES 123 53 100 52 100 59 100

PAGO DE FLETES PARA LA VENTA DEL TOMATE 100 100 100CARRO PAGO X VIAJE 1 CORTE 2 CORTE 3 CORTE TOTAL DETERMINACION DE AGUA EN UN SISTEMA DE RIEGO EN EL TOMATE EN INVIERNO

$ 150.00 22.252 10.263 1.67 $ 5,127.75 MES TASA DE RIEGO (HA/M3/MES) TASA DE RIEGO (L/M3/DIA) DENSIDAD (PLANTA/HA) TASA DE RIEGO (PLANTA/LITRO/DIA) $ 150.00 22.252 10.263 1.67 $ 5,127.75 OCTUBRE 25.25 814.516129032258 23600 0.034513395297977

TOTAL $10,255.50 NOVIEMBRE 151.52 4887.74193548387 23600 0.207107709130673

DICIEMBRE 631.35 20366.1290322581 23600 0.862971569163477

ENERO 934.4 30141.935483871 23600 1.27720065609623PAGO DE SERVICOS DE LUZ Y DERECHOS DE AGUA FEBRERO 782.88 27960 23600 1.18474576271186

AGUA $ 40.00 MENSUAL 12 TOTAL $ 480.00 LUZ $ 20.00 BIMESTRAL 6 TOTAL $ 120.00 NOTA: SE CALCULA SOLO PARA UN CICLO, EN APROXIMACION PARA CONOCER COMO SE MANEJARA ESTE CICLO POSTERIORMENTE, EN LAS CAPACITACIONES

TOTAL $ 600.00 CON LOS PRODUCTORES SE COMPLEMENTARA EL SIGUIENTE CUADRO

PRODUCCION EN UN CICLO VARIEDAD PONY EXPRESS EN .5 HA

PLANTAS A COMPRAR % DE HONGOS % DE INSECTOS KG/PTA/.5HA PTS A COSECHAR KG CICLO % T 1 % T 2 % T 311,000 96% 10560 2% 1% 2% 3% 3.5 9847.4112 34465.9392 65% 30% 5%

158.4 78.9888 158.4 316.8

PRESELECCION VENTA NETAT 1 22402.86048 22252T 2 10339.78176 10263

T 3 1723.29696 1670

TOTAL A VENDER 34465.9392 34185

Malla antiafida 40*26 hpp confeccionada de 7*100 m

NISSAN ESTAQUITA CAP 1 TON.

% DE SOBREVIVENCIA

PTAS A SEMBRAR

% FALTA DE AGUA

% DE EFERMEDAD GRAVE

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA COSTOS DE OPERACIÓN

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2 3 4 5 Terreno $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 31,500.00 $ 33,075.00 $ 34,728.75 $ 36,465.19 Plantulas de la variedad pony express $ 13,200.00 $ 26,400.00 $ 27,720.00 $ 29,106.00 $ 30,561.30 $ 32,089.37 Mano de obra $ 32,000.00 $ 32,000.00 $ 33,600.00 $ 35,280.00 $ 37,044.00 $ 38,896.20 Insumos $ 92,420.00 $ 92,420.00 $ 97,041.00 $ 101,893.05 $ 106,987.70 $ 112,337.09

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,625.00 $ 2,756.25 $ 2,894.06 $ 3,038.77 Pago de servicios, agua luz etc. $ 600.00 $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 Fletes $ 10,255.50 $ 10,255.50 $ 10,768.28 $ 11,306.69 $ 11,872.02 $ 12,465.62 Paquete de herramientas $ 8,309.00 $ 8,309.00 $ - $ - $ - $ - Postes $ 6,120.00 $ 6,120.00 $ - $ 6,426.00 $ - $ 6,747.30 estacas $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ - $ 5,000.00 $ - $ 5,000.00 cajas $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00

$ 96,180.00 $ 96,180.00

$ - $ -

$ 100,989.00 $ -

Sistema de riego $ 17,000.00 $ 17,000.00 $ - $ 17,850.00 $ - $ - Mochilas aspersoras de motor 20 LTS. $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ - $ 12,000.00 $ - $ - Acondicionamiento del terreno $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,725.00 $ 4,961.25 $ 5,209.31 $ 5,469.78 lombricomposta $ 9,200.00 $ 9,200.00 $ 18,400.00 $ 18,400.00 $ 18,400.00 $ 18,400.00

TOTAL $ 341,284.50 $ 354,484.50 $ 227,009.28 $ 280,715.74 $ 349,380.73 $ 273,638.61

INFLACION 5%

INDICE

mantenimiento de la unidad de produccion

Malla antiafida 40*26 hpp confeccionada de 7*100 m

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Terreno $ 30,000.00 $ 31,500.00 $ 33,075.00 $ 34,728.75 $ 36,465.19 Pago de servicios, agua luz etc. $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 Fletes $ 10,255.50 $ 10,255.50 $ 10,255.50 $ 10,255.50 $ 10,255.50 Mano de obra $ 32,000.00 $ 33,600.00 $ 35,280.00 $ 37,044.00 $ 38,896.20 Postes $ 6,120.00 $ - $ 6,426.00 $ - $ 6,747.30 estacas $ 5,000.00 $ - $ 5,000.00 $ - $ 5,000.00 cajas $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00

$ 96,180.00 $ - $ - $ 100,989.00 $ - Sistema de riego $ 17,000.00 $ - $ 17,850.00 $ - $ -

$ 12,000.00 $ - $ 12,000.00 $ - $ -

TOTAL $ 211,155.50 $ 75,985.50 $ 122,548.00 $ 183,711.83 $ 100,093.49

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Plantulas de la variedad pony express

$ 26,400.00 $ 27,720.00 $ 29,106.00 $ 30,561.30 $ 32,089.37 Insumos $ 92,420.00 $ 97,041.00 $ 101,893.05 $ 106,987.70 $ 112,337.09

$ 2,500.00 $ 2,625.00 $ 2,756.25 $ 2,894.06 $ 3,038.77 Paquete de herramientas $ 8,309.00 $ - $ - $ - $ - Acondicionamiento del terreno $ 4,500.00 $ 4,725.00 $ 4,961.25 $ 5,209.31 $ 5,469.78 lombricomposta $ 9,200.00 $ 18,400.00 $ 18,400.00 $ 18,400.00 $ 18,400.00

TOTAL $ 143,329.00 $ 150,511.00 $ 157,116.55 $ 164,052.38 $ 171,335.00

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTOS FIJOS $ 211,155.50 $ 75,985.50 $ 122,548.00 $ 183,711.83 $ 100,093.49 COSTOS VARIABLES $ 143,329.00 $ 150,511.00 $ 157,116.55 $ 164,052.38 $ 171,335.00 COSTOS TOTALES $ 354,484.50 $ 226,496.50 $ 279,664.55 $ 347,764.20 $ 271,428.49

INDICE

Malla antiafida 40*26 hpp confeccionada de 7*100 m

Mochilas aspersoras de motor 20 LTS.

mantenimiento de la unidad de produccion

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA PROYECCIÓN DE INGRESOS

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO KG UNITARIO SEM/MES/CICLO 1 2 3 4 5

Jitomate de Primera 22252 7 $ 155,764.00 $ 311,528.00 $ 327,104.40 $ 343,459.62 $ 360,632.60 $ 378,664.23 Jitomate de Segunda 10263 5.5 $ 56,446.50 $ 112,893.00 $ 118,537.65 $ 124,464.53 $ 130,687.76 $ 137,222.15 Jitomate de Tercera 1670 4 $ 6,680.00 $ 13,360.00 $ 14,028.00 $ 14,729.40 $ 15,465.87 $ 16,239.16

TOTAL 34185 $ 218,890.50 $ 437,781.00 $ 459,670.05 $ 482,653.55 $ 506,786.23 $ 532,125.54

5%

NOTA: SE TIENE CONTEMPLADO PRODUCIR A RAZON DE 12 KG DE JITOMATE POR M2/CICLO

Proyección mensual para un año de producción

MES

COSECHA

KILOS INGRESOS

PRODUCIDOS BRUTOS

POR MES POR MES

ENERO 0.00 $ -

FEBRERO 0.00 $ -

MARZO 0.00 $ -

ABRIL X 22252.00 $ 155,764.00

MAYO XX 10263.00 $ 56,446.50

JUNIO XXX 1670.00 $ 6,680.00

JULIO 0.00 $ -

AGOSTO 0.00 $ -

0.00 $ -

OCTUBRE X 22252.00 $ 155,764.00

NOVIENBRE XX 10263.00 $ 56,446.50

DICIEMBRE XXX 1670.00 $ 6,680.00

TOTALES 68370.00 $ 437,781.00

INDICE

SEPTIEMBRE

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ 437,781.00 $ 459,670.05 $ 482,653.55 $ 506,786.23 $ 532,125.54 COSTOS FIJOS $ 211,155.50 $ 75,985.50 $ 122,548.00 $ 183,711.83 $ 100,093.49 COSTOS VARIABLES $ 143,329.00 $ 150,511.00 $ 157,116.55 $ 164,052.38 $ 171,335.00 ( - ) COSTOS TOTALES $ 354,484.50 $ 226,496.50 $ 279,664.55 $ 347,764.20 $ 271,428.49 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 83,296.50 $ 233,173.55 $ 202,989.00 $ 159,022.03 $ 260,697.05 ( - ) DEPRECIACION $ 12,518.00 $ 12,518.00 $ 12,518.00 $ 12,518.00 $ 12,518.00 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 70,778.50 $ 220,655.55 $ 190,471.00 $ 146,504.03 $ 248,179.05 ( - ) IMPUESTOS $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 70,778.50 $ 220,655.55 $ 190,471.00 $ 146,504.03 $ 248,179.05

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE DEPRESACIONES

$ 96,180.00 10% 4 $ 9,618.00 $ 57,708.00 $ 38,472.00

Sistema de riego $ 17,000.00 10% 5 $ 1,700.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 Mochilas aspersoras de motor 20 LTS. $ 12,000.00 10% 5 $ 1,200.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00

TOTAL $ 12,518.00 $ 72,208.00 $ 52,972.00

INDICE

Malla antiafida 40*26 hpp confeccionada de 7*100 m

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ - $ 437,781.00 $ 459,670.05 $ 482,653.55 $ 506,786.23 $ 532,125.54 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 72,208.00 ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 437,781.00 $ 459,670.05 $ 482,653.55 $ 506,786.23 $ 604,333.54 COSTOS FIJOS $ - $ 211,155.50 $ 75,985.50 $ 122,548.00 $ 183,711.83 $ 100,093.49 COSTOS VARIABLES $ - $ 143,329.00 $ 150,511.00 $ 157,116.55 $ 164,052.38 $ 171,335.00 ( = ) COSTOS TOTALES $ 86,284.50 $ 354,484.50 $ 226,496.50 $ 279,664.55 $ 347,764.20 $ 271,428.49 COMPRA ACTIVO FIJO $ 268,800.00 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 355,084.50 $ 83,296.50 $ 233,173.55 $ 202,989.00 $ 159,022.03 $ 332,905.05

INDICE

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5VENTAS $ 437,781.00 $ 459,670.05 $ 482,653.55 $ 506,786.23 $ 532,125.54 COSTOS FIJOS $ 211,155.50 $ 75,985.50 $ 122,548.00 $ 183,711.83 $ 100,093.49 COSTOS VARIABLES $ 143,329.00 $ 150,511.00 $ 157,116.55 $ 164,052.38 $ 171,335.00 COSTOS TOTALES $ 354,484.50 $ 226,496.50 $ 279,664.55 $ 347,764.20 $ 271,428.49 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 313,938.66 $ 112,978.28 $ 181,694.33 $ 271,647.00 $ 147,626.66 PROMEDIO PUNTO DE EQUILIBRIO % 72 25 38 54 28 43

INTERPRETACIÓN

EN EL PUNTO DE EQUILIBRIO PARA ESTE PROYECTO REFLEJA QUE SE NECESITA VENDER APROXIMADAMENTE 43 % DE LAS VENTAS TOTALESPARA RECUPERAR LO INVERTIDO, POR LO QUE RESULTA VIABLE Y REPRESENTA UNA GRAN OPORTUNIDAD PARA LOS PEQUEÑOSPRODUCTORES DE EL GRUPO DE TRABAJO EL SAUSE DE LA SELVA QUE SE DEDICAN AL GIRO AGRICOLA, POR LO QUE PROPONGO PONERLO EN MARCHA.

INDICE

PRODUCCION DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA VAN, TIR Y B/C

TASA DE ACTUALIZACIÓN 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS FLUJO DE EFECTIVO EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADO

0 $ - $ 355,084.50 -$ 355,084.50 $ 1.00 $ - $ 355,084.50 -$ 355,084.50 1 $ 437,781.00 $ 354,484.50 $ 83,296.50 $ 0.91 $ 397,982.72 $ 322,258.63 $ 75,724.09 2 $ 459,670.05 $ 226,496.50 $ 233,173.55 $ 0.83 $ 379,892.61 $ 187,187.19 $ 192,705.42 3 $ 482,653.55 $ 279,664.55 $ 202,989.00 $ 0.75 $ 362,624.76 $ 210,116.12 $ 152,508.64 4 $ 506,786.23 $ 347,764.20 $ 159,022.03 $ 0.68 $ 346,141.84 $ 237,527.65 $ 108,614.19 5 $ 604,333.54 $ 271,428.49 $ 332,905.05 $ 0.62 $ 375,243.57 $ 168,535.73 $ 206,707.84

TOTAL $ 1,861,885.50 $ 1,480,709.82

VAN $ 381,175.68 TIR 27% $0.00B/C 1.26

CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN

PARA EL VALOR ACTUAL NETO DE ESTE PROYECTO, PROYECTADO A CINCO AÑOS NOS INDICA QUE SI MANEJAMOS UNA TAZA DE INTERES DEL 10% OBTENDREMOS UNA GANANCIA DE $ 381 ,175 .68 PESOS. LO CUAL ES UNA CANTIDAD MUY RENTABLE Y BUENA. POR LO QUE RESULTA FACTIBLE EL PROYECTO.

PARA LA TAZA INTERNA DE RETORNO DE ESTE PROYECTO ES DEL 27 % POR LO QUE ES UN PORCENTAJE FACTIBLE Y PARA EL GRUPO EL SAUSE DE LA SELVA LES COMBIENE INVERTIR EN EL PROYECTO A COMPARACION QUE LO INVIERTAN EN UNA INSTITUCION BANCARIA EN LA REGION.

LA RELACION BENECIO-COSTO PARA EL PROYECTO DE JITOMATE ROJO EN AGRICULTURA PROTEGIDA, NOS INDICA QUE POR CADA PESO INVERTIDO POR LOS SOCIOS EN EL TRANSCURSO DE 5 AÑOS, OBTENDRAN UNA GANANANCIA DE .26 CENTAVOS POR LO QUE SE PUEDE CONCLUIR QUE EL PROYECTO TENDRA ÉXITO Y DEBE EJECUTARSE.

INDICE