금융 기관의 종류에 대해 설명할 수 있다 . 은행의 업무를 이해하고 , 은행의 역할에 대해 설명

할 수 있다 . 보험의 기능을 이해하고 , 보험 회사의 역할에 대해

설명할 수 있다 . 자본 시장의 기능을 이해하고 거래 절차를 설명할

수 있다 .

2. 금융 기관의 종류와 업무학습 목표

학습 관계 흐름

- 자금 수요와 공급 조절 기능을 담당하기 위하여 조직적⋅ 규칙적으로 운영하는 기관

- 불특정 다수로부터 예금 등을 받기 때문에 금융 기관이 도

산할 경우 많은 국민이 상당한 피해를 입을 수 있음 ( 정부

의 규제를 받음 )

1. 금융 기관의 의의와 분류

(1) 금융 기관의 의의

(2) 금융업의 분류 : 은행업 , 보험업 , 금융 투자업 , 상호 금융업 , 여신 전문 금융업 및 금융 투자업 관계 기관으로 구분 (104 쪽 참조 )

은행 : 예금을 받아 대출이나 어음 할인 등 자금을

중개하는 금융기관- 일반 은행 : 「은행법」에 의해 설립되고 규제되는 은행

( 시중 은행 , 지방 은행 )- 특수 은행 : 특정 목적을 달성하기 위해 특수 은행법에

의해 설립되고 규제되는 은행

2. 일반은행의 업무

(1) 고유업무

1) 예금 업무 ( 수신 업무 )① 요구불 예금 - 자금의 안전 관리 목적 예금주의 요구가 있으면 언제라도 지급해야 하는 예금 , 이율이 낮거나 없음 ( 보통 예금 , 당좌 예금 , 별단예금 )② 저축성 예금 - 이자 수입 목적

기간 또는 특성에 따라 높은 이자 지급이 보장되는

고수익 상품 ( 정기예금 , 정기적금 , 재형저축 등 )

2) 대출 업무 ( 여신 업무 )가 ) 생산자 여신 ( 대출 ) ① 상업 어음 ( 진성 어음 ) 할인 : 은행이 만기일까지의 이자와 수수료를 ( 할인료 ) 를 공제한 금액으로 매입 ( 대출 ) 하는 것 - 상업 어음 : 외상 결제를 목적으로 발행한 어음

② 무역 금융 : 무역 증대를 목적으로 수출입 거래에 필요한 자금을 제공하는 금융

③ 기업 구매 자금 대출 : 구매업체에게 구매 자금을 대출하여 납품업체에게 현금으로 결제하도록 하는 생산 유통 금융 제도

나 ) 소비자 여신 ( 대출 )① 소비자 대출 : 소비자가 필요한 자금 ( 의료비 , 교육비 , 생활 충당금 등 ) 대출 , 분할 상환 방식 , 일시 상환 방식

② 판매 신용 대출 : 소비재의 판매 과정에서 구매 자금을 융통하여 주는 것 , 자동차 등의 고가품에 대해서는 근저당을 설정

③ 주택 자금 대출 : 주택의 구입 자금 , 건설 자금 , 개 보⋅ 수 자금 등을 지원하기 위해 제공되는 대출 , 상환 기간이 10~30 년으로 장기 분할 상환

3) 환 ( 換 ) 업무 -환 업무는 먼 거리에 있는 거래자 사이의 채권 및 채무 관계 를 금융 기관을 통하여 송금하거나 추심하는 업무

가 ) 내국환 : 주로 지로 제도 ( 은행 계좌 이체 ) 이용 ① 입금 이체 : 돈을 지급해야 할 사람이 은행에 가서 돈을 수령할 사람의 예금 계좌에 입금하는 방법 , ② 계좌 이체 : 지급인이 자기 예금 계좌에서 수령인의 예금 계좌로 입금 , 쌍방이 모두 계좌가 있는 경우③ 자동 계좌 이체 : 정기적인 금전의 수수가 이루어져야 할 때 은행이 사전 계약에 따라 지급인의 계좌에서 수취인 의 계좌로 자동적으로 돈을 입금

나 ) 외국환 - 국제 간의 자금 결제를 외국환 은행의 중개에 의하는 것 - 내국환의 원리와 같으나 , 다만 양국 사이의 화폐 단위가 다 르기에 환율이라는 교환 비율이 존재

(2) 부수 업무

1) 보호예수 : 은행이 고객의 유가 증권 , 중요 문서 , 귀중품

등을 보관해 주고 일정한 수수료를 받는 업무

2) 대리업무 : 한국은행의 업무를 대리하여 국고금의 출납

사무 , 국세의 납입 , 지방 공공 단체의 공금 수납 업무를

수행하며 , 주식회사의 위탁을 받아 주식 , 사채 등의 발행

업무와 배당금 지급 , 공 사채의 원리금 지급 업무 등 대행⋅

(2) 부수 업무

3) 지급보증 ( 신용장 발행 ) : 은행의 높은 신용도로 거래처

채무 지급을 보증

4) 보험대리점 ( 방카슈랑스 ) : 은행 등의 금융 기관이 보험

회사와 제휴하고 , 보험 상품의 판매를 대행

장점 : 보험사는 은행 점포망을 통해 판매 채널을 손쉽게

확보할 수 있고 , 은행은 각종 수수료 수입을 기대할 수

있음

(3) 기타업무 1) 신탁업무 : 은행이 전문성을 이용하여 고객으로부터 금 전 , 유가 증권 , 부동산 등을 위탁 받아 이를 관리 운용하여⋅ 얻은 수익을 고객에게 돌려주는 업무

2) 신용카드업무 : 신용 카드를 발급해 주고 , 회원이 가맹점에 서 상품이나 용역을 구매하면 은행이 그 대금을 대신 지급 한 후 , 회원 결제일에 해당 금액을 회수함 3) 펀드판매 : 은행이 간접 투자 상품인 펀드를 판매 . 펀드 상품의 설정과 운용은 자본시장법에 의하여 금융 투자 회사의 업무 영역으로 분류

(4) 은행 업무의 현대화의 방향1)텔레뱅킹 : 고객이 전화를 이용하여 조회 , 계좌 이체 ,

사고 신고 , 자동 이체 신청 등의 은행 업무를 처리하는 것

2) 인터넷 뱅킹 : 고객이 컴퓨터로 조회 , 자금 이체 , 분실 신고 등을 할 수 있는 전자금융 서비스 , 창구 거래 , 텔레뱅킹 , CD/ATM 이용자는 감소고 , 인터넷 뱅킹 고객은 급격히 증가

3) 펌뱅킹 : 기업과 금융기관을 컴퓨터 시스템을 통신 회선으로 연결 하여 온라인으로 처리 . 은행 입출금이 빈번한 기업이 주요 고객

4) 모바일 뱅킹 : 무선 인터넷 접속이 가능한 휴대폰 , PDA 등을 이용하여 인터넷 뱅킹 시스템에 접속하여 잔액 및 거래 내역 조회 , 계좌 이체 등의 거래를 이용할 수 있는 서비스

3. 특수 은행의 업무(1) 한국산업은행 :1954 년 국민 경제 발전과 주용 산업 개발

자금의 공급을 목적으로 정부가 전액을 출자하여 설립한 은행 , 소요 자금은 산업 금융 채권을 발행하여 충당

(2) 한국수출입은행 : 수출입 , 해외 투자 및 해외 자원 개발에 필요한 자금 공급 , 수출 보험 업무를 취급 (3) 중소기업은행 : 중소기업에 대한 신용 제도를 확립 , 경제적인 지 위 향상 목적 , 중소기업에 대한 대출과 어음의 할인이 기본 업무 (4)농업협동조합 : 농업인의 협동 조직 , 조합원의 경제적 , 사회적 지위의 향상 목적 , 축산업협동조합 통합

(5) 수산업협동조합 : 어민과 수산물 가공업자들의 협동 조직

4. 비은행 금융 기관과 업무

(1)상호금융기관 : 비영리로 설립 운영되고 있는 신용 협동 ⋅조합 , 농업 협동 조합 ( 단위농협 ), 산림 조합 등 . 조합원의 경제적 사회적 지위 향상을 도모할 목적⋅

(2) 여신 전문 금융회사 : 예금 이외의 방법 ( 채권 발행 , 차입 금 ) 으로 자금을 조달하여 각종 여신 서비스 제공1) 신용 카드업 : 신용 카드의 발행과 관리 , 신용 카드 이

용 , 대금의 결제 및 가맹점의 모집과 관리

2) 시설 대부업 : 특정 물건을 대여하고 , 일정한 대가를 받는 방식의 금융업 , 리스 (lease) 업

3) 할부 금융업 : 물건의 매수인에게 할부매매 자금 대여

(3) 우체국

우편 서비스 외에 우체국 예금과 우체국 보험 등의 금융 서비스를 제공 우체국은 국영이기에 원리금이 보장되는 등 안정성에서 유리 주 업무 외에 은행과 유사한 업무를 취급

5. 보험 회사와 업무(1) 보험의 의의와 종류1) 보험 (insurance) : 같은 종류의 위험 ( 교통사고 , 암 , 사망 , 화재 등 ) 에 노출되어 있는 다수의 사람들이 일정한 보험료를 보험회사 에 납부하고 , 사고 발생 시 보험 회사가 피해를 보상해 주는 경제 제도 , 위험 관리의 수단 – 경제적 손실 보상

2) 보험의 종류 ① 사보험 : 보험 계약자와 보험자의 임의적 계약 ( 손해보험 , 생명보험 ) 공보험 : 가입이 강제됨 ( 사회보험 )② 손해보험 : 재산 상 손해 보상 . 평가보험 생명보험 : 사람의 질병 , 사망 , 교육 , 노후보장 등 . 정액보험③ 사회보험 : 국민 복지 증진 ( 국민건강보험 , 국민연금 , 고용보험 , 산업재해 보상보험 )④산업정책보험 : 산업 보호 ( 수출보험 , 농작물 재해보험 )※ 보험 용어 참고 : 128 쪽 -암기

----- 보험용어 -----1. 보험계약자 : 보험회사와 보험계약을 체결한자로

보험료 납입 의무자

2. 보험자 : 보험사고시 보험금을 지급해야 할

의무가

있는 보험회사

3. 피보험자 : 생명보험 – 보험 목적이 대상이 되는 사람

손해보험 - 보험 수익자 -프린트 수정

4. 보험수익자 : 보험자로부터 사고발생시 보험금을

지급 받는자

5. 보험료 : 보험계약자가 보험자에게 납입하는

금액

6. 보험금 : 보험사고 발생시 보험자가 보험수익자

에게 지급하는 금액

( 생명보험 - 정액 , 손해보험 - 손해액 평가하여

보상 )7. 보험가액 : 보험목적물을 시가로 평가한 금액 , 손해의 최고한도액 - 손해보험에만 적용

8. 보험금액 : 보험자가 보험사고시 지급 할 최고

한도액

ㄱ . 청이 아빠는 청이의 대학 학자금을 마련하기 위해

천광생명㈜에 매달 5 만원씩 납부하고 청이가 대학에

진학하면 매학기 500 만원의 등록금을 받기로 계약하고

보험증권을 교부 받았다

ㄴ . 천광산업은 경성화재㈜와 시가 5000억 원의 건물을

화재보험에 보험금 5000 억 원으로 보험계약을 체결하고

1천만원을 지급하였다

※

(2) 손해보험 (물보험 )1) 피보험자의 재산상의 실제 손해액 보상을 목적

2) 보험 가액을 한도로 보험 약관에 따라 보험 금액 ( 보험 가입 금액 ) 범위 내에서 실제로 발생한 손해를 평가하여 보상

3) 화재 보험 , 해상 보험 (항공 운송 보험 포함⋅ ), 자동차 보험 , 보증 보험 , 재보험 및 특종 보험

가 ) 화재 보험① 우연히 발생한 화재 사고로 입은 재산상의 손해 , 화재에 따른 소방 손해 및 피난 손해 등의 보상을 목적 ② 화재 보험의 대상에는 동산 , 부동산 , 집합된 물건 , 산림 등③ 보험 목적물의 자연적인 소모 , 보험 계약자나 피보험자의 고의 또는 중대한 과실과 전쟁 등으로 생긴 손해는 보상할 책임이 없음

④보험 계약과 보험금 지급 절차 (115 쪽 그림 III-16 참조 )- 보험 계약 : 보험 계약자의 청약과 보험자의 승낙으로 체결 -계약 체결 시 보험에 관한 권리 의무 , 보장 내용 , 해약 등에 관한 내용 등 보험 약관을 충분히 설명하여야 함

⑤ 보험금의 산정 ※ 비례보상의 원칙 : 화제 발생 시 보험금은 실 손해액에 대하여 보험 가입 금액에 대한 보험 가액의 비율을 곱한 금액으로 보상 ( 보험금 계산 - 예제 115 쪽 참조 )

-초과 보험 : 보험 가입 금액이 보험 가액을 초과한 경우 , 초과 가입 금액은 법적으로 무효 -일부 보험 : 보험 금액이 보험 가액보다 적음 . ( 비례보상의 원칙 적용 )- 전부 보험 : 보험금액과 보험가액이 동일 . 가장 바람직함

나 ) 해상보험

① 해상 보험의 종류 ( 운송 , 항공 보험 포함 ) 선박 보험 (bull insurance) : 항해하는 선박을 보험 목적물로 하는 보험 . 선체 및 부속물 , 용선료 , 운임까지도 보험 대상으로 할 수 있음 적화 보험 (cargo insurance) : 선박에 실은 화물과 희망 이익 등을 보험 목적물로 하는 보험 운송 보험 : 보험에 가입된 화물이 육상이나 하천 등 내륙 운송 중에 사고로 인해 발생하는 손해를 보상하는 보험 항공 보험 : 항공기 및 항공기 운항에 관한 일체의 위험을 담보 대상으로 하는 보험

② 해상 손해의 종류 전손 (TL : Total Loss) -현실 전손 ( 절대 전손 ): 선박의 침몰이나 행방불명 등 전부 손해를 입음

-추정 전손 : 손해의 정도가 심하여 원래의 경제적 가치를 상실하였거나 복구 비용이 많아 선박이나 적화에 대한 권 리를 포기하여 전손으로 추정 분손 (PL ; Partial Loss) : 부분적인 손해 -공동 해손 : 운송 중에 해난을 당하여 공동 위험을 면하기 위해 선박이나 화물의 일부를 고의로 희생시킨 해손

- 단독 해손 : 피보험자가 단독으로 입은 부분적인 손해

다 ) 자동차 보험① 자동차 손해 배상 책임 보험 : 자동차의 운행으로 사람의 생명 , 신체 및 타인의 재물에 손해를 입혔을 때 보상② 자동차 종합 보험 : 자동차 손해 보상 책임 보험의 보상 범위를 초과하는 손해를 보상③ 운전자 보험 : 운전자가 자동차 운행 중 사고를 일으켜 자신이 다치거나 사망했을 때 , 사고로 구속되었을 때 합의금 , 벌금액 , 생계비 , 후유 장애에 대하여 보상

라 ) 보증보험

매매 , 고용 , 도급 , 기타 계약에서 채무자의 채무 불이행 또는 횡령 , 배임 등으로 인하여 채권자 ( 권리자 ) 가 입게 되는 손해를 보상하는 보험 ( 신원 보증 보험 , 이행 보증 보험 , 지급 계약 보증 보험 등 )

마 ) 재보험

보험 담보물에 대한 규모나 위험이 큰 경우 원보험자가 다른 보험자 ( 재보험자 ) 에게 보험 계약상의 책임의 일부 또는 전부를 인수시켜 위험을 분산시키는 보험 계약

바 ) 특종보험 : 특별한 종류의 보험도난 보험 , 배상 책임 보험 , 수렵 보험 , 골프 보험 , 원자력 보험

(3) 생명보험 ( 인보험 ) - 피보험자의 사망 또는 생존을 보험 사고로 하는 보험- 사고 발생 시 미리 약정한 보험금을 지급하는 정액 보험- 가 ) 사망보험① 피보험자가 사망한 경우에 보험금이 지급되는 보장성 보험② 정기 보험 : 피보험자가 보험기간 내에 사망하였을 때

보험금 지급 종신 보험 : 보험 기간에 관계없이 보험금을 지급③ 피보험자를 고의로 사망시키거나 피보험자의 자살 또는 범죄로 인한 사망 등에는 보험금이 지급되지 않음

④계약 전 보험 청약서에 개재사항을 사실대로 기재할 의무( 고지 의무 ) 와 계약 후 사정 변경 사실을 알리고 보험증권에 배서를 받아 두어야 할 의무 ( 통지 의무 ) 를 위반하였거나 , 천재지변의 경우 보험금의 지급 안됨

나 ) 생존 보험 : 피보험자가 보험 기간 만기일까지 생존하는 경우에만 보험금이 지급되는 저축성 기능이 강한 보험

다 ) 생사혼합보험 ( 양로보험 ) : 생존 보험의 저축 기능과

사망 보험의 보장 기능을 겸비한 절충형

(4) 퇴직보험 사용자가 근로자를 피보험자 , 수익자로 하여 금융 기관의 퇴직 보험에 가입하여 보험료를 납부하고 , 근로자 퇴직 시 금융 기관으로부터 연금 또는 일시금으로 수령하는 보험

(5) 제 3 보험 : 보험업의 한 종류로서 생명 보험의 정액 보상적 특성과 손해 보험의 실손해액 보상적 특성을 동시에 가지는 보험 ( 상해 보험 , 질병 보험 , 간병 보험 등 )

(6) 정책보험 : 공공 정책을 실현하기 위하여 운영하는 공적 보험 1) 사회 보험 : 국민의 기본 생활을 위협하는 상해 , 질병 , 노령 , 실업 , 사망 등에 대비하여 최저한의 생활을 유지하기 위한 보험 ( 사회 보장 제도 )-3 분담 제도

① 국민 건강 보험 : 국민의 질병 , 부상에 대한 예방 , 진단 , 치료 , 재활과 출산 사망 및 건강 증진에 대하여 보험 급여를 지급⋅

② 국민 연금 : 국민의 노령 , 장애 , 사망에 대하여 연금 급여를 지급 함으로써 국민의 생활 안정과 복지 증진

③ 고용 보험 : 근로자가 실직한 경우에 생활에 필요한 급여를 지급

④산업 재해 보상 보험 : 근로자의 업무상 재해 사고 ( 부상 , 질병 , 사망 등 ) 를 신속 공정하게 보상하여 근로자의 재활을 돕고 그 ⋅ 가족의 생활 안정을 도모 ( 근로 복지 공단 )

2) 산업 정책 보험 : 국가 기관이 산업 정책상 목적으로 주관① 수출 보험 : 수출업자가 수입업자의 지급 불능 , 수입국의 정치 상황 등으로 인하여 수출 대금 회수하지 못함으로써 입은 손해 보상 ( 한국 수출 보험 공사 ) ②농작물 재해 보험 : 태풍 , 집중 호우 등의 자연 재해로 인한 농작물 , 가축 등에 입은 손해를 보상 , 농협 협동 조합 중앙회와 농림수산부 장관과 약정한 보험 회사에서 취급함

6. 금융 투자 회사와 업무

(1) 금융 투자 상품과 금융 투자업

1)금융 투자 상품 : 이익을 얻거나 손실을 회피할 목적으로 현재 또는 장래의 특정 시점에 금전 , 그 밖의 재산적 가치가 있는 것을 지급하기로 약정한 상품 ( 증권 , 파생상품 )

2) 금융 투자업 : 금융위원회로부터 인가를 받아야 함① 투자 매매업 : 금융 투자업자의 계산으로 금융 투자 상품을 거래하는 금융업 ② 투자 중개업 : 위탁자의 계산으로 금융 투자 상품을 중개하 는 금융업 ③집합 투자업 : 2 인 이상으로부터 투자를 받아 운용하고 그 이익 등을 투자자에게 분배하여 주는 금융업

3) 증권과 증권 시장가 ) 증권 : 권리의 유통을 원활하게 하기 위하여 발행된 재산권 권리가 표시된 증권 ① 채무 증권 : 국채 , 지방채 , 특수채 , 사채 , 기업 어음 증권 등 ② 지분 증권 : 주권 ( 주식 ), 신주 인수권 , 합자 회사 유한 회사⋅ ⋅익명 조합의 출자 지분 등 ③ 수익 증권 : 신탁의 수익권

나 ) 증권 시장① 발행 시장 : 증권이 발행인으로부터 최초로 투자자에게 매도 되는 시장 ( 발행인 , 투자자 , 인수인 ( 증권 회사 ) 으로 구성 )

* 수권 자본 제도 : 정관에 발행할 주식의 총수를 정하고 회사 설립 시 그 중 1/4 이상을 발행하며 나머지는 이사회의 의결로 발행

② 유통 시장 : 이미 발행된 유가 증권이 투자자 상호 간에 매매 거래 되는 시장

종류 유가 증권 시장 코스닥 시장 제 3 시장구분 정규 시장 정규 시장 비정규 ( 장외 ) 시장

거래 대상 주식 , 채권 등 주식 등 주식매매 방식 경쟁 매매 경쟁 매매 상대매매

② 거래 상품의 종류에 따라 - 주식 시장 : 자기 자본 ( 자본금 ) 을 조달 - 채권 시장 : 타인 자본을 조달

③ 거래 대상의 증권에 따라 - 유가 증권 시장 : 상장 기업의 주식 , 채권 등의 거래 -코스닥 시장 : 코스닥 시장 본부에 상장된 주식 거래 - 제 3 시장 : 비상장 주식이 거래되는 시장 , 금융 투자 협회가 운용하는 프리보드 시장과 장외 시장이 있음

(2) 주식 시장

1) 주식의 의의와 종류 주식 : 주식 회사에 대한 지분을 나타내는 증서인 동시에 자본의 구성단위로서 주주의 권리 ① 보통주 : 주주가 가지는 각종 권리를 동등하게 가진 주식 ② 우선주 : 이익 배당 , 잔여 재산 분배 등에서 선순위가 있는 주식 ③ 후배주 : 이익 배당 , 잔여 재산 분배의 순위가 후순위에 있는 주식 ④의결권주 : 주주 총회의 의결 사항에 대해 의결권이 있는 주식⑤무의결권주 : 의결권이 없는 주식 ⑥ 상환주 : 주주권의 존속 기간이 한정되어 있는 주식 , 원금이 상환 된다는 점에서 사체와 비슷하며 , 우선주에 한하여 인정됨 ⑦전환주 : 주식 소유자의 의사에 따라서 다른 종류의 주식으로 전 환 할 수 있는 주식

(3) 채권 시장과 자산 유동화 증권 시장

1) 채권 (bond): 정부 , 공공 기관 , 기업 등이 비교적 장기의 자금을 일반인 및 기관 투자자들로부터 조달하기 위해 정해진 이자 지급과 원금 상환을 약속하며 발행하는 자본 증권

2) 채권의 발행 : 만기 , 지급 이자율 ( 표시 이자율 ) 및 시장 이자율 ( 유효 이자율 ), 발행 회사의 신용 정도 , 자금의 수요와 공급의 추이 등에 따라 결정

3) 채권의 가격 : 만기 , 발행 회사의 신용 정도 , 시중 금리에 의한 수요와 공급의 추이에 따라 결정 채권의 종류 ① 발행 주체에 따라 국채 지방채 회사채 금융채 특수채 등 ⋅ ⋅ ⋅ ⋅② 원리금에 대한 제 3 자의 지급 보증 여부에 따라 보증채와 무보증채 ③ 이자 지급 방식에 따라 할인채 , 이표채 , 복리채 등

2) 자산 유동화 증권 (ABS ; Asset Backed Securities): 부동산 , 매출 채권 , 주택 저당 채권 등과 같이 유동성은 떨어지나 재산적 가치가 높은 유 무형의 유동화 자산을 ⋅기초로 하여 발행된 증권 원 보유자의 파산 위험에 대비하여 담보를 안전 장치로 갖추고 있기 때문에 자산의 원 보유자가 발행한 채권보다 높은 신용 등급으로 평가됨 주택 저당 증권 : 주택 저당 대출을 담보로 함

(4) 금융 투자업 관계 기관

1) 한국거래소 (KRX ; Korea Exchange): 유가 증권의 매매 거래 및 선물 거래의 안정성과 효율성을 도모하고 국민 경제의 건전한 발전에 이바지하기 위하여 자본금 1천억 원의 주식회사로 설립

2) 한국 예탁 결제원

증권 예탁 결제 제도 : 증권을 대량으로 보유하고 있는 증권 회사나 기관 ( 전문 ) 투자자 등의 예탁자가 한국 예탁 결제원에 계좌를 개설하여 증권을 예탁하고 , 증권의 양도나 질권 설정 등의 권리 이전을 실물 증권의 인도 대신 계좌부 간 대체 기재의 방법으로 하는 제도 . 증권의 대량 유통에서 오는 업무의 번잡성을 줄이고 유통 과정에서 초래될 수 있는 도난 , 분실 등의 사고 발생 위험을 해소함으로써 유통을 원활히 하기 위해 도입