ΒΑΡΒΑΡΕΣΟΣ Α.Ε. - Varvaressos µεταφορά των µετοχών της ΒΑΡΒΑΡΕΣΟΣ Α.Ε. στην Κατηγορία Επιτήρησης κατ’ εφαρµογή

ΕΝ∆ΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ της εννεάµηνης περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεµβρίου 2014

Σύµφωνα µε τα ∆ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς «∆ΠΧΑ»

ΒΑΡΒΑΡΕΣΟΣ Α.Ε. ΕΥΡΩΠΑΙΚΑ ΝΗΜΑΤΟΥΡΓΕΙΑ

59200 ΝΑΟΥΣΑ (ΣΤΕΝΗΜΑΧΟΣ) ΤΗΛ 23320 52650, ΦΑΞ 23320 52676

E-MAIL [email protected] www.varvaressos.gr

Γ.Ε.ΜΗ. 20951226000 Μ.Α.Ε. 10650/06/Β/86/22

ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ

Σελ.

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ………………………………………………………………... 3 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ∆ΟΥ …………………………………………………………………… 4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟ∆ΗΜΑΤΟΣ ………………………………………………………………………. 4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ………………………………………………………………….. 5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ………………………………………………………………………………….. 6 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΗΣ ΕΝ∆ΙΑΜΕΣΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ …… 7 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ …………………………………………………………………………………….. 7 2. ΣΥΝΟΨΗ ΒΑΣΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΑΡΧΩΝ ………………………………………………………………….. 7 2.1 ΠΛΑΙΣΙΟ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ………………………………………….. 7 2.2 ΣΥΝΕΧΕΙΑ ΤΩΝ ∆ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ ……………………………………………………………………….. 8 2.3 ΝΕΑ ΠΡΟΤΥΠΑ, ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΠΡΟΤΥΠΩΝ ΚΑΙ ∆ΙΕΡΜΗΝΕΙΕΣ ………………………………….. 8 3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ ……………………………………………………………………………… 12 4. ΕΠΟΧΙΚΟΤΗΤΑ …………………………………………………………………………………………………. 15 5. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ……………………………………………………………… 15 6. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ …………………………………………………………………………………………………… 16 7. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ …………………………………………………………………….. 16 8. ΤΑΜΕΙΑΚΑ ∆ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΙΣΟ∆ΥΝΑΜΑ …………………………………………………………………. 17 9. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΑΞΙΝΟΜΗΜΕΝΑ ΩΣ ∆ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΠΡΟΣ ΠΩΛΗΣΗ… 17 10. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ………………………………………………………………………………………… 18 11. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ………………………………………………………………………………………………….. 18 12. ∆ΑΝΕΙΣΜΟΣ …………………….………………………………………………………………………………. 18 13. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ………………………………………………………………… 19 14. ΛΟΙΠΑ ΕΣΟ∆Α / (ΕΞΟ∆Α) …………………………………………………………………………………….. 19 15. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟ∆Α / (ΕΞΟ∆Α) ………………………………………………………………. 20 16. ΕΝ∆ΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ……………………………………………………………………………. 20 17. ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΧΡΗΣΕΙΣ ……………………………………………………………………. 20 18. ΕΠΙ∆ΙΚΕΣ Ή ΥΠΟ ∆ΙΑΙΤΗΣΙΑ ∆ΙΑΦΟΡΕΣ ………………………………………………………………….. 21 19. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝ∆Ε∆ΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ………………………………………………………………… 21 20. ΚΕΡ∆Η / (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ………………………………………………………………………….. 21 21. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ …………………………………………… 22 ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝ∆ΙΑΜΕΣΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ 23 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 25

Ενδιάµεση Συνοπτική Χρηµατοοικονοµική Πληροφόρηση της εννεάµηνης περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεµβρίου 2014 σύµφωνα µε τα «∆ΠΧΑ» (Ποσά σε Ευρώ)

3

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ

Σηµ. 30-Σεπ-14 31-∆εκ-13

ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

Ενσώµατα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία 5 20.120.288 20.745.745

Άϋλα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία 7.483 12.317

Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 95.839 94.786

20.223.611 20.852.848

Κυκλοφορούν ενεργητικό

Αποθέµατα 6 4.656.953 4.850.676

Εµπορικές και λοιπές απαιτήσεις 7 4.927.996 5.193.089

Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία σε εύλογη αξία 4.336 4.323

∆εσµευµένες καταθέσεις - 391

Ταµειακά ∆ιαθέσιµα και Ισοδύναµα 8 17.651 66.337

9.606.937 10.114.817

Ενσώµατα Πάγια ταξινοµηµένα ως διαθέσιµα προς πώληση 9 5.475.124 5.432.814

ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 35.305.671 36.400.480

Ι∆ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ

Μετοχικό Κεφάλαιο και Αποθεµατικά

Μετοχικό Κεφάλαιο 10 4.915.028 4.915.028

∆ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 10 6.263.467 6.269.850

Αποθεµατικά 11 18.080.731 18.080.731

Αποτελέσµατα εις νέον (21.895.744) (19.620.109)

7.363.482 9.645.500

ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

Μακροπρόθεσµες Υποχρεώσεις

Προβλέψεις για παροχές κατά τη συνταξιοδότηση 442.846 524.699

Επιχορηγήσεις 876.185 913.130

Λοιπές µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις 1.150.954 -

2.469.985 1.437.829

Βραχυπρόθεσµες Υποχρεώσεις

Εµπορικές και λοιπές Υποχρεώσεις 13 6.341.725 6.373.894

∆ανεισµός - βραχυπρόθεσµος 12 19.130.480 18.943.257

25.472.205 25.317.151

Σύνολο Υποχρεώσεων 27.942.190 26.754.980

ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 35.305.671 36.400.480

Οι σηµειώσεις στις σελίδες 7 έως 22 συνιστούν αναπόσπαστο µέρος αυτής της ενδιάµεσης συνοπτικής χρηµατοοικονοµικής πληροφόρησης.

Ενδιάµεση Συνοπτική Χρηµατοοικονοµική Πληροφόρηση της εννεάµηνης περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεµβρίου 2014 σύµφωνα µε τα «∆ΠΧΑ» (Ποσά σε Ευρώ)

4

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ∆ΟΥ

Σηµ. 01/01 - 30/09/14 01/01 - 30/09/13 01/07 - 30/09/14 01/07 - 30/09/13

Πωλήσεις 12.424.751 14.329.917 3.225.579 3.716.163

Κόστος Πωληθέντων (12.420.730) (13.904.878) (3.328.131) (4.043.392)

Μικτό Περιθώριο Κέρδους 4.021 425.040 (102.551) (327.229)

Έξοδα διάθεσης & διανοµής (899.395) (2.534.744) (224.763) (1.700.309)

Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (1.000.726) (670.031) (350.805) (165.482)

Έξοδα ερευνών και ανάπτυξης (72.838) (60.496) (5.703) (15.103)

Λοιπά έσοδα 14 105.841 14.085.017 31.935 18.009

Λοιπά έξοδα 14 (78.090) (192.632) (18.060) (54.271)

Λειτουργικό κέρδος/(ζηµί