ISSN 1412 - 4734

II I 1T EI n I n liT

9, 2007Volume 1N0.

AH ,l\4 I Vol.9 No. 1 13 Male 2007 N 141 2-

H

1

6lvsl14re)lel qellnlelePrF

t!

MAt

w!'

cl'rld'tiw

vht 1 0p

HS'qeilcdsy'J'rE

WhI'HW'HS'P

tooz6ml'

€rI-00I "urePohl ueuez EpBd lElBs uBp qereqPi

urursqnw pqB qEqeM lnPqk' _l

66 68EuESV uBllperad puerEJafJsd snsB) utBlBp ruplBH uBsnlnd Inluaq-Inlur€

EuPrPSnlBuJe) =

88-91 uBuEew ulBlBp uBtnduB] uBrlEB lpSBq3s JBr.J.re{r

ue,(do5 uB,{,e.\ :sl-tg """' ruBlsl u,nlnHJ[)adsra6 uqsp nSEI uBp lrsr-!.1

PPruos 'pqv urslg Peuli,,r' -Z7-ZS """" "" (qervr1e6 uDIBroD ue9uap e,(ursuenala; uep r|EzellD-I5

pprutueqn W qrl rl u ur pl truad s!l!t) qee1a1) ;rssa.t3ot6 q r" r IluPA Peui.ti -

lS-lt """' sqlurapohl ue8u4uel qennelua6l,0Bun qeqzr,.,

uBtloql PenJ :gt-gz urelsl unlnH uslolos ruelep 6uaeg ueunquruad) tqDLl

1un,(qe1,4 gepLt :sz- I " lnJEBl lsuErnsv uBBr{Bsruad u.rBle:

e,(u;sq11dy uep dasuo; 'unlnH :pileqef uep {eQaetlpnj1uBsrlll lnrn \ =

lqspa1:e1ue3ua6 =

ISI UYIIYC

looz p)ew'I 'oN 6 'aunlon

unm&pl|p.!e8mlru.

'ZltS I uetBlrs sue.lel 1qn(unlnH uBp qp.pa{5 se11n1e3 tRuielB uE

IBP -snrqpJle ets)es uqlnrnrp uBp nlSuel :aqtuns-raquns lmuiaru e,(ueqy u:uerlrgruad uenlnl uep 'qepnd uenilu:r)uml 4q:ueu1;auad lseq uep 'epot:rBlf,x Edusl) sllnuJd- eueu :lnpnl :Llelq-rf,.quns lenuru E(upq) ualnlru l4JEplBdep) Eurqn ueseqeq :um1n3 dn13ur1uenlnqEpued :lrunl EDI :(s|q 0O I .qal!l!ua1s5'(y :uengngepuad uetgaq tlsu$Jul nele elseuopul EsEqeq uelep s.llrBls; EduEl uqunluEclP lrll}le slnu:

^lrlslp Euastg rqduaqa g 4e,(ueq:s 1r

Xueluedas yysqrq epud lelaap .sld

;ueYuap 1pq1p qqszp .runlnq 9uepq

- '(uEuBlnq urBua) unqslrs

JUEIS Nln unlnH uep qe.r:e{g sr;;r

lltpHItelt - zttl t

fttzl -alf r6sr 1

?Up)tEf prqB,(s NIn rxnlnH usp q?.lreis .ri"1 =r.:j,

I$IEpaU

u1n uelrenyzd trep ueqeqrro *r*offiL?l#ffi' ffi le8ues ?ued urn>1nq uslpqaprad onp 111e,{uad ,prt*L fr=1uI Ipq e8gal leuorsua^uoT rsuernse ruelEp ,on* B*j..r,r.=-.uep ntat18'oquuep seqaqral uep eure8eBtreregp Btrer -rnsr:_-.IJep Iu-r Iflrernse qe8a:uaru ledep Btrquad Buef wp 1nryr=,lunq qsed 8ue,,( 1ee;uur.u uollnqruruau u88rmla, sn.,1'"i"r-ue4eun8radlp lrye{sr tuelsl rsrrernse uenqrr*J eped lnqas:=dasuol pnpa{ rrup rse>1qdy .undedu lrnrnlrq uep qrnurjedtrel queqruau pnsTpu ue8uap tnel Buero epedal qE{apsuolJaqruaru leruJaq 3ue.,{ Buero re8eqas de88uerp ,rorr"-elrasad eueru Suel qe>lapas ue{rJaquraur nule' uelr(eqa.*]Enqraq ruereq 8ue,t ,nttaqqay undepy .e,,{uenpal ,r"i".ueleledasal uDlresepraq uasrad uderaqas qr e,{uuee8ep-ra;trep ue8unluna>I uelledepuaur {eqJaq rsueJnsp 4rasaju€Dlrurap ue8uap eSSruqas uel8uqun8uaru Bue.( tree8m::Cruulpp qelo1p nege ropdrp {nlun (1otu 1ns,at) Buen qelun1+(qurypnw) eqesn8uad {EqId epeda4 fiow TnEqos) Iepors uDfraqruaur SuBd SuBro re8eqas de88uerp rsuernse E+Jas1P/vrqeq pJEraq qaqanwnw-p dazuo1 ereJas .Eurap nE+p r[E)pp"spelu ;e8uqas tnuaqo] dasuol uep tpqon1pnru uegtmlunaluerSeqtuad dazuo1 n1ru.,( etu4n dazuo1 enp eped trulresepralurEIsI Erpf,as rsuernsp ualqs nluns re8eqas ITe>IeI :$1eJlsq1

'edqnluaq rsrna ueuumqua,{uadJuqlranr uaquau ledup nu rsrpa eupeda4 ueg'It4 rqpa uegqrauadepudal qnd ueryruraq Tq Fr,pasele sgnuad Enuras upedal t4sel4uqsqn4 qeqe6 Inpqv qalo 1e{€uep /sus.rpsruutmDl p1o srrnrro 3utDtw Lfrsrynd wu2rytnluzg,, pp

'qsed ere*ue{P{ lrunuaru edueuarel 'prSued um>1nq Dlperualqord usTrIaTprv 'ruulsq{ rnsun IrBp uPr1a4pru uoyfeduatu ueddg uedeleduenpa>1 un{nq snlu}s eoro,p>1pry 'n8q uep >Irsntu prra8uar

rrrefer uup ypuatprdrutuqn {sososre8eqas er(urro >ry4uruqep IezE}[p puuurLIP4I J uqe(ueSrnp udursrreaalar usp 11uz.ECrIepsuqv'enpa;'edqn4.rnq rsrar,xtre4tserardJqur3tuaur urepp $f4uumlnq Sueprq 1p qqlEr.DI rrqr rall 'seguapo14l ue8tre1trel qemqfrq44p-ErI rIEIq 8ue{ yssarSord .tfgudr4mpaq la{Bre Enp trrepp ro

'er(urseleuep {odouotu {afierd urnlnq s'IrrI uEsIIq TIEIBCI

",tat\l uruflH

lnpnfraq Sued 1a1pru ue4rfe,{uIIIEIBp rISeN'[Buorsua^uo{ Istrprre8eqas nutqul uep qoqaroqpnrourou [urneSaru Suer{ ueseq:1uuleosrad uu8uap 1ru1ra1 e.{l00zloI€I,lll I oN'61oA r.us)Irlv-

ured uedep"q 1p ue:l4ppq rurstum{nH upp qp,Irpds nrry-nur[PuarDI 1^ s TIuIJV epudal tre51pl

IS)VCI3I

+uPsq)I InJnN : qalo

tnJ\r)Yl_ tsNVunsYNWHVSNUSd WV]YC VANISV)IIdV NVO dSSNO) '}^Jn)Nil{

:,NYYVSVJ NVO HVSWVHONW

l\

2 Nurul lchsan

Kata Kunci: takaful, asuransi Islam, mudharabah, tabarru,.umat Islam dewasa ini memerrukan suatu sistem perrindungan

Yh:*t.ryiko yang mun-gkin menimpa {irr, hu.t" dan peirsahu"o ylr.gdimiliki. A{apun asuransi konvensional sebagai suatu siste.r, pe.fina"nga;yang wujud sekarang ini masih berkait eraidengan ,*r.--,rorrrr ghirar,yaisyr layibayangdilarang oreh syariat Isram. seliin itu, kewujudan bank-bank Islam sebagai rearisasi dari keinginan umat rslam dalammengaplikasikan sistem keuangan Islam juga memerlukan sistemperlindungan asurans_i yang mekanisme kerjanjra mesti sejalan dengansyariat Islam. Berdasarkan hal di atas, maka paia ulama dan pikar ekonJmimuslim telah membuat.kajian-kajian yang mendaram t".rtu.,g bentukperlindungan asuransi baik mengenai konsep, prinsip dan falsafah asuransioperasi perusahaan asuransi yang berlandaskan ajaran Islam untukmemenuhi keperluan kaum muslimin.

- -Kajian-kajian dan pembicaraan-pembicaraan mengenai asuransi initelah dilakukan oleh para ulama dan pikar ekonomi musfim dalam berbagaitulisan dan perbincangan, diskusi, ieminar, bahkan dalam persidangin-persidangan internasional di seluruh dunia. Hingga saat ini boieh dikatakanasuransi konvensional masih terus-menerus menjadi salah satuperbincangan yang paling kontroversi di kalangan kaum musrimin. Daramkajian-kajian mengenai asuransi ini, banyik para ulama dan paracendekiawan memberikan pendapatnya, *ulurp,r., wujud perbedaanpemikiran dan pertentangan pendapai bait dari sudut prinsip-prinsipasuransi maupun bentuk-bentuk organisasinya.

Asuransi konvensionalmemang blah dibahas dalam beberapa persidanganIslam intem*ig"ut y$g-d*gairi oleh hampir seluruh pu,u,rturr,u dan paiar-pakar ekonomi klam diseluruhdunia, btapihasil putusan yangmeng,ntungkanbagi asurarsi konvensional ini tidaklah tu"st*g diberiian"karenl rasa berathati para ulama fiqh pada waktu itu. Asuransikonveruional ini kemudiandibincangkan kembali pada tahun 1%5 dalam Islamic Research Congres yangdiadakan di Kairo dan isu asurarsi ini kembali dibahas di persidangan padath"l 7969 yang dianjurkan di Kuara Lumpur. pada taiun 7976 dalamPersidangan Ekonomi InEmasional pertama yang diselenggarakan di Makkah,cliputuskan bahwa asuransi koveruional fidaklah me.,gailalkao maksud dantujuay syariat yaitu saling bekerjasama dan pe.sa..da.aan. seranjutryapersidangan ini menyeru untuk membentuk sebuah komib yang terdiri daripara ulama syariat dan pakar ekonomi untuk menyediakan rancaigan sebuahsis]em asuransi yang bebas dari riba iudr, seba*nya menguta-ufu" konsep

:r$g. bekerjasama yang selaras dengan syariat aa., aap-at menggantikankedudukan nilai kemanfatan yang ada pada asuransi konvensionar

t

IURNAL ILMU-ILMU SYARI'AH DAN HUKUN,I, Vol. 9, N0. 1, Maret2007

*

l00z larpht'I '0N'6'10^'htn)nH NVo HV,IUVAS nr\-Il-.'It]. -i

c ,noqaluop qtqorownw

t0azla&w,I .0N,6 ton,wn)i)H \

LUPpp B{aJaru BluBsas EJ€}uE p SunSSueuaru uEp tmrrBfuar.u eu]?s=--:: ,;:r:{qrm nfnps 3ue^,(rsuernse 4rasad nele 4oduro1a1 elo88ue prqup uE-**-r-"i.{lnl€ns rlrpraq IryE{E}

/lu.r {aluo{ ruE€C .quJV eseqpq r[elpp :r-:-r- _-7:

efu'euaqas Bu{Eru SuequrBal eqrr undneur J'turt'tirm$ msuir.rEr :-r -,**3ue{ rsuernse nE}E rueISJ pretras rseradoraq Bue,( rsuernse ru8eqas Fj. r,.;q1qa1 Suerelas Ersauopul 1p In pryl ueureqeuad uup ruEIsI erplas :r__=- -. i.!,lSeq qepsie; uep drsurrd ,dasuol rpefuatu rreq uprpnura)i Jn]E-i?

-

€'ruEISI preJas rsupJnsp uee8erurad ueyJa:. -=, ,

8ue,{,euqesruad-ueeqesnrad qalo roledrp e,,{uuerpnua{ nn [.IE.iq rE * -j-.',,7n{u4a1-7a,, Suolouaru-3uo1o1 dasuo{ IJpp sedal lupn n.,{r*q"..-_^* "rde1a1 '1e,{ueq }Eurp uDIEJ€}nrp Suud uelns6l .ruplsJ pJeJas rsLremse .+--sese uoppefrp snreq 8ue,{ ue1s1 dasuol-dazuo1 qulede Buelua] uslr: j _- =

,

uep uEsnurnJ ]Enqruau Eqoluaru e{alaur e{Eru 'rsupJnse reyed-:-r"i,:uEp eruEln qalo uelsJ EJEJas rsuErnse reua8uaru uul8uerurqradrp, v:. _:,;rqr8aq r{e1a1as'uJaporu ruEIsI le1uJedseru uenpada>1 rqnuatua* i.c.. _.:-:rcnsas 8ue{rsueJnsp uepqesnrad nl€ns ue{rrpuau uep uelpn{nrr,au ==a

-

u.RrrIlsnu runol eTpur,rur ue8ueprsrad uusnlndal ue8uaq .rqu?";. -:luftes uep selq>F ue8ueqruns u,lr,sepraq Bued eruesufra>1 ,r1, *1r: - ,Suer{ rsuurnse qpIEpB rue1s1 1erre.,(s ue8uap r,nsas Bue{ rsuernsp JqE-

-j=- -;uep (urereq) etue8e SueJEIrp qplupe Suerelas epe Bued prsreuro\ rs-;.lr.-:in>IP4uo{ E.]vrr.{uq uesr4ndal }enqruaur (acuotnsutat) rsuprnsear u?p rsur:j-::?rBua8uaur uulSuelnquraur ]Ees eped (1;6) tuplsl rsuarfuoy rses.n-::_qumuq rp druapery qbrg rrurelsl aql ,996l raquaslq uelnq pped

z'TIBIIV depeqral eduqe.nef 8un*i:; --c.uE{E treJep€sa1 ue8uap Iu}rasrp uep Etuuln epedal 1nfruaru prp qp:r- j3:'e.{uuelpseurarx nfr npplpr4 runlaqas.lnqasral edequq rdepeqb-uau ; --nprypq ue8uepuud eped Surque8raq rypn nule esludral {.rECl uprq*}_?lurnrep/es1edra1 ueepeal uplqeqaqp rslrernse uolnlJauaur qril j:-:e.n_edu r8unplr11atu {qrm tuplsl letun ue8uele>1 rq .€upLI upp e,up.iu sr_: ; $

tre8unpwrad rBua8uar.u qelulrad epE ruqq tuppp e,/r{qEq LrsTlFEurp y=:,:Idural 'uerpnfrad uep Eqrr uaruala uep sedal ]edup >1upn edqngiaq eE ri :.: :ruelep uep edue8eru sn.ln rnlplatu rsupJnsp ,urEIsI tun{nq ue{usuuoFL---:.:uuBuap p/llqpq uplsnurnra.' qela+ p{aratu ,,rr8rrnpisrad r.uB-;:ueTe>Intua4tp qplal Suel etueln ledepuad,ledupuad ue48ueqtuq-raj -. -q€Ialas 'Iul ?sBnI uelervruI ue8uepgsrad uesnlndal rrllE-; +,,'996I unqul raquaflC 9l uep 91 eped Sueprsraq Buud alrurol {ruuaq-;3 -qe1a1 e,{uurnpqas Erpul eupln-Ie }p^rppN r'nuEIsJ BJpJas rsr.rernsp ciis_;:-drsrnrd ueldepuau {rqun MoDIJn-I rp 1erre.,(g brbqel sI(eW {ntuel;i -uurpnura{ Sued uelnled uep plpul Ip Eradas ,}nqasJal ueruas 1.,q.:r..$IEq>Iepuq u€>Fraqruau uerpnua{ prunp qnJnlas rp lJrurrlsnur urnsv

TPUOTSUaAUO{ rflrPmsEuolgueSSuaur ledep uep 1eue.rdazuo1 uuluureqn8uaru elto1.ryeq;qenqas ue8uef,upr ue.lurpa,,(uar.u l..1

IrBp l4pral 3ue,{ 4ruro1 qenqas )e.,{qn[uepg .uperepnpsrad uepuep pns.{sru uogarre8uatu qqletp41eyr1 p tropreSSualasnr B ue,iur€lep 9761 unt{u} epe4 .rndr.ureped ue8ueprsd 1p seqeqrp {wrSued sar8uo3 rlileasa5 lrurstsl uruspnrua{ nn leuorsua^uo{ rsuPjleJaq Bspr euarol ue{uaqp BmsBuelStmlun8mu Sued uesnlnd pset-ru>pd usp Eurep ered qnmps ndue8ueprsrad ederaqaq urepp

Tqrql

drsurrd-drsurrd lnpns,rrr'Hi'ueepaqrad pnfnrur undnele.u ,e

ered uep ErxEIn ered ledueqtuEIeCl'u.rurlsntu rune>I uu8rreplnles qelps rpefuau snrauartr_ue{_slu11p qaloq nn }EEs e88urg .er

-ur8ueplsrad uelep uelqpq ,rpureEeqraq urElpp urysntu rurouola rrur rsuernsu reuaSuaru ueeJplrqu

{nlun tuEIsI uerefu up{sEpuel]rsuernsu qeJeqey uep drnnrd,das-u{nluoq 3ue1ua1 urelupuau Bue,rI.uouo{a roJud uep EurEIn ered e1ruu8uap ueplas nsaur e.,{ue[ra1 aruralsrs uelnlrauraur e8n[ ruelstuBIEp ruelsl lerun ueur8ural-4ueq uepnfn^ra{,nlr tnelas .urEIsI

'tatat1? Jnsun-rnsun ue8uap lera lue8rmpqlrad tualsrs nlenr rr8"qn,Suez( ueuqesruad uup euur{ /rnp eue8unpurlrad ualsrs nlens uplr

'/nJJEqEl,r{Bq€JBrlpnu,u

4 Nurul ldrsan

menghadapi bahaya kerugian atau bencana yang mungkin dapatmenimpasalah satu dari mereka. Sehingga barangsiapa yang tertimpa musibah dapatmenerima sejumlah uang sebagai bantuan dan manfaat keuangan yangdiambil dari dana bersama itu.

Konsep |aminan Sosial dalam Islam

sebenarnya, konsep tentangiaminan sosial atau perlindungan dalammasyarakat ielah ada dalam ajaran Islam.laminan perlindungan sosial

yang telah diamalkan dalam Islam itu secara umumnya dapat dibagikani.epiaa dua, yaitu: jaminan yang dilakukan oleh anggota masyarakat danjaminan yang dilakukan oleh pemerintah.

L. jaminan oleh anggota masyarakat

sbtemal-',aqilah. sistem ini diperkenalkan oleh Rasulullah saw setelah

hijrah ke Madinah dan kemudian mempersaudarakan antara golonganMuhajirin dan Ansar. sistem ini berasaskan pada konsep ta'atuwun (saling

bekerjasama) dan menjadi sistem ideal yang dapat menyelesaikanpermasalahan masyarakat yang timbul di kemudian hari akibat daripembunuhan/kehilangan nyawa, atau tercidera akibat tindakan tidakiengaja dari salah satu pihak ke atas pihak yang lain. Cara pelaksanaan

sistem'aqilah ini yaitu setiap anggota masyarakat setuju untuk mengadakan

suatu tabung keuangan bersama yang dikenal dengan al-knnz yarrgdipungutsetahun sekali dari kaum Muhajirin dan AnSar. Tujuannya adalah untukmemberi pertolongan kepada anggota masyarakat yang erlibat dengan kasus

pembunuhan secara tidak sengaja dan juga untuk menebus tawanan perang.a

Sistem al-qasamah. Sistemini merupakan sistem yang digunakan untukmenyelesaikan masalah kesalahan pembunuhan yang dapat ditebus atau

diseiesaikan dengan cara sumpah sebanyak tima puluh kali oleh lima puluhorang. Lima puluh orang yang bertanggungjawab melakukan sumpah ituialah yang dipilih dari kepala keluarga atau ketua kumpulan di dalam suatu

kampung yang mana mereka bersumpah dan mengaku bahwa mereka tidakmengetahui siipakah yang mel,akukan pembunuhan itu. Setelah itu, mereka

bertanggungjawab menentukan berapakah bayaran ganti rugi yangsepantiJnya dibayar kepada keluarga si mati. fumlah bayaran itu akan

diianggung oleh setiap anggota masyarakat dalam bentuk sumbanganuntuti diberikan kepada keluarga si mati. Sistem ini dilakukan sebagai

pembayaran uang penebus ganti rugi buat seseorang yang terbunuh karena

iiduk dik"tahui pembunuhnya oteh keluarga yang terbunuh, ataupun tidakada keterangan dan bukti yang cukup dari saksi-saksi yang boleh dipercayat"

maka dikemukakan identifikasi pembunuhan itu dalam bentuk sumpah

JURNAL ILMU-ILMU SYARI'AH DAN HUKUM,Yol.9, N0.1, Maret2007

l00z larEl I ,t '0N ,610A ,r{n)oH NVC HV,IUVAS nI {T_nI IT.IVNUnJ

JE{€d uup €rueln pr€d rc)edrp e8n[ rur dasuo;q .^ ES qsgn1nsey ueruez1e[as uurrlsnu urne{ qalo uoluelefrp qe1a1 Sueuraru lersos ue8unptrJgaddasuol e^rqeq ue11nfunuau qe]urJaruad undnulu leleredseru qaloIrpq ruEIsJ ruEIBp epe Suud Iprsos uuunuef uraprs ruua8uaur dasuoy

s'uer4equrel rE{nJ rl€{Eua8uaru ernds srJ[eu uen{nlasrad uu8uap qaloqLI€J-rl€Lp{'ueun8ueqtuad u{ue1aq lqun ure8au pseq ue8uernla>1 nuep8uarurur rsnlrlsur uduerr4as ueq 'ueuluelaqrad ue8uernla>1 rdepuq8uarulnqasra] Isn+pul edurepueas lua lrywq rrep Irqurerp qaloq ueefuelaqradIplsqns'edurefe..vras 8uB,( uu8unpurlrad uep lp{>Ier ueeralqefasa1unuefuaur uun8 lnluaqrp ledep €lse1r^s np]e nprarpur ,rle]uuauradqalo rnlerp Suud lleq 'ue1r[eqa4 Isnlqsur-Isn]qsul .ueun8ueqruaduep ure8au efuulaq uurBSSue ,runurn ueuun8al {rqun ueleun8rp qaloqpu fi#Dq ue8uenal rsr4qsrn tuelep 1ndurnrya1 Suud ere8au EUELI-guEH'1ede1 Suud dnpq Jerel uup 1eq ledepuatu eduludlur deqas unueluatuq1fervr 1u1 IBII urEIEp urB8au e1eda1 ,Iersos ueururef epedal euereserdrpefuaur Suer{ ryyoz ednraq urelas rur r{p}urraurad qalo ueurruef

qelurrauad qalo ueurtue{ Z

depeqralEnparleqrdepedar"r;',ffi '#1Ti:il:riT*:i}iX1ffi:fr{n}un eduesef ue{JE^ €uaru etuelrad {eqld puerurp ur€l npr^rpurdepeqral np1nlpul SuBroasas rr€p uerrnuef uelednraur utwwlp uep qvplo4tualsls 'rquaual lureds-1erei(s upedal Sunlue8raq Sued uuruu uderaqaqredtmdtuaur Sued ue1s1 urepp rsrreJnse rua]$s n+es qelupe fuJ pe>IV L-t[waa,oz1lolvuaq uduerelue rp Erueu re8uqraq ue8uap pualrp e8n[ rur )Equoy 'pruesraq rn(npsrp Sued eruryad nlensas depeqral enpa{ >1uqrd epudalue8unpwrad rraquraur uEIEp qea,re8unSSuqJaq Inlun esu[ ueryervreuatupurelrad {eqd 1uI Ipq ruelpp eueru Sued ,ure1 Sued Sueroasas depeqralSuBroasas rrep upurure[ 1er1uo1 qe1ul qouautap rrele Uaphypvly

s'slft&reduq qeur er eduurrlas n1r €tmptryrp Sued enpal Sr.ruro pilBg relesnduraruqaloq n1r uruelrad SuBro eduuuseleq le8eqag

.BlBBuas {epr} ErBJas

ueqnunqurad uuuprd ue{n{Blaru unpal Suero e,,(uen4as lurp SunSsueuaruu€p Bnpa{ Sued upudaT IIB/I rpe[uau uele r{uefraq uurugad npppu-reuetu Sued'uduueunrnlal eders rnqqa{Ip {EpI} 3ue{ urel npl^Ipq ue8uapnpr,rrpur Sueroas qalo lenqrp Sued uerfu"frad pe4e nlrud l4apmnw pe1y

s'uesnqal re,{eqruaru q1[e,rtr e1 uep nll qnunqtuad {ell€ruelasra} eTeru/upsnqal uuredeq ue8uap r8nr que8 Eurrrauaur neru uep er{uueryeeurarunll qnunqral Sued e8renlal e4[ rde1al ueIE ,runInqlp n]I qnunquadIs E>ler'u sela[ rnqelaIlp e{}I '8uBro qnlnd eruq qalo r1e>1 qnlnd eurrl

9 trunqolubpqoqanwnw

t00z wtP-tN'r'0N'6'lo^'r\n):lH -\i :

qedruns Tnluaq ruEIEp ntl uei{n'.:'lpr{erradrp qaloq 3ue,{ rs{ps-rs--fpi L

lep4 undnele'qnunqrat 8ue.i p3:=

EuarDI qmmqral 3ue.{ Sueroass I E

re8eqas uBInTEIrp rtr walsrs 'EE

ue8ueqtuns Inluaq tueiep IEIEi:uDIP n+r ueredeq qepunl'qeur rs

Sued r8nr rlue8 uere,{eq qele jB{aJaur'nfl qpla+€'n1l uplfnlrnqrr ;IBpq e>{alatu P^rqPq nSe8uau trlap

rqens urEIEp 1p uelndurn)i Errla)i rLE

rqr qedurns uDIn{EIau qe.u.e[iuruqnpd uurn qalo 1JeI qnpd Eruq >1e.

nu1€ snqallp ledep Suer( uPqnunq

1r4un uopunSrp 8lre.{ ualsrs Lrs{r

u'Suerad ueuemel mqauaur {nltm ei

msel ue8uap 1eq1g4 Stred le"rpre.is{nlun rIeIEpE e.,{uuen[n1 'resry u

rn8tmdm 8ue,{, zuo4-1a ue8uap puaruelepe8uatu {nlun nfnlas 1e'i ere'.sueeueslelad ere) 'rrEI 8ue,i :'1eqr

IPprt uDIPpup leqr{e eraprfrat rrrPp lBqPIe Ireq uerpnura{ 1p Irueryesaladuaur ledep 8ue.i 1ea1Srqes) unm.mo,al dasuol eped r.re1r

ue8uolo8 BJsluP uelerepnesraduqPplas

^ ES qellnlnsPu qaio uP{Pr

LI

u€p lE{PJPfsetu e}o33uP r{alo LrrTuoySeqrp ledep edutunrun PIE:;*prsos ue8unptrnrad uermrei lueltuelep ue8unpwrad nele fEisos Lrr

Sued ueSuenal lPEJuPru uep uPnledep qeqrsnu edurq:a1 8ue,i edelsedumrau ledep rn>13tmtu 8ue.i eut

6 Nurul lchsan

ekonomi Islam sebagai dalil untuk menjawab permasalahan asuransikonvensional dalam berbagai kajian dan pembicaraan mengenai bentukasuransi yang sejalan dengan syariat Islam di berbagai negara. Kajian paraulama fiqh dan pakar ekonomi itu kemudiannya memberikan ide dankonsep mengenai sistem asuransi secara Islam yang dapat memberikanjaminan perlindungan terhadap risiko dan terbebas dari unsur iba, gharar,maisir yang dilarang agama. Hasil dari itu semua, lahirlah takaful dankemudian didirikannya perusahaan-perusahaan asuransi secara Islam yangberoperasi sejalan dengan hukum Islam serta sesuai dengal keinginan kaummuslimin di seluruh dunia.

Pendirian Perusahaan Asuransi Takaful

Menurut sejarahnya, usaha asuransi konvensional mula-mula masukke negara-negara Islam di abad XIX sebagai akibat meningkatnyaperdagangan dengan dunia Barat. Eksport barang-barang dari dunia Baratyang diasuransikan untuk menghadapi risiko kerusakan selama masapengangkutan, walaupun hampir semua barang muatan itu dibawa dengankapal-kapal milik orang-orang Barat. Ini disebabkan para pengeksport Baratjuga merasa perlu mengasuransikan barang dagangan mereka semasaberada di pelabuhan negara Islam. Maka, pengimport dan saudagar Islammenyaksikan bahwa perusahaan asuransi Barat mengirim badan petugaspenyelidikan untuk memperkirakan jumlah uang premi. Baru selama tahun1930-1940 terakhir ini usaha pengasuransi banyak tersebar di dunia Islam,kerana sebelum tahun 1920-an hanya sejumlah kecil penduduk, termasukpara perantau yang mulai memperhatikan soal asuransi ini. Namunsekarang kerana bertambahnya kegiatan usaha perusahaan-perusahaanmulai mencari perlindungan asuransi. Tidak satupun negara Islam yangmelarang asuransi, namun masing-masing menghendaki agar setiapperusahaan asuransi menyesuaikan cara kerja dengan ketentuan hukumIslam.e Pada awal-awal pendirian takaful ini minat kaum musliminsangatlah kurang daripada pendirian bank-bank Islam, akan tetapi akhir-akhir ini keadaannya sudah makin berubah, minatkaum muslimin semakinbertambah dan pada tahun 1979 mulai didirikan perusahaan asuransi Is-lam di seluruh negara-negara Islam walaupun sangat terbatas jumlahnya.Pendirian kesemua asuransi takaful itu adalah melalui bantuan dankemajuan bank-bank Islam itu.lo

Perusahaan asurarui takaful yang pertama didirikan adalah PerusahaanAsuransi Islam Sudan pada tahun 1979. Berawal dari perjalanan danperkembangan perusahaan takaful ini maka berbagai usaha dan langkahsusulan telah dibuaf khususnya oleh negara-negara Islam dan negara-

IURNAL ILMU-ILMU SYARfAH DAN HUKUM, Vol. 9, N0. 1.,Maret2007

I--a

t01zlFPW 'r'0N'6'toA'I/{n)nH NVC HV,IUVAS ru\-l1-.aj., * --

I tlursqbluop Lpqutwnw

t1oztotew,I .0N,6 .lo^'htnxnH Nr

er'rola r-=: :-__-rL'3un33und_ '3ue1e1aq ,u,rpnura{Jal ,u,{prpa,{uatu ,qe^re[€ur:..

--z:_;ilri:'11ernr 1pe(uaur,ue4delauaur,ue{n}uauaru,ueurue{ ::;,;;;;u,r'Sueroasas uesnrn sElB uepeqrad uep ue8unpurlrad up-i_:i: , u'ge>I^epas ue{rraquaru /prpr{rlatuaru ,Buo4o.,(uau

rr,ulEI ?,-;..j -- T.

l'nSSueuatu ,u.uefuaru ,Buolouau ,nluuquaru Buqes;;,,*I;= *:*: : i ;

'Sunlnpuaur rueraq 3ue,( ( >{ ) elep>1 ele{ rDIE rrep Ies€raq i:, " r: *InJB{pI das..iu:.i

zlgg6lunqe] eped ueynprp -s;"- =:_r1p lseradoraq Suud p/vrurpJ-Ie ]reg u€Er;esnrad elnd +Bdrprnl .r= - :n ,]uer8eq rp srf,upJad qalo qetetrp qeurad Bued tue1s1 ere8lu-e.rp5._

"-..,* snsnq{ InJe{E}-aJ }BrrrpH{ ue1erpa,,{uarx In+un nJr €ru}uaur{ ":tr: _-,r.r}c,uped'qelerugle uqndurn{ qalo rnerqeg rp uoluepeqrad,p B.i;i : - i IsuBJnsEaU upp rsuernse ueer{Esnrad uep rurEIsIlE IeIAIlp rpg 1+: : ;.!ir.unqp1 uped uu4rrprp Suer{ serueqeg InJDIpl-aU uEp In e{pl u=?-=ri:r;rryrud 'qeppa{ rp lesnd rolue) rnlplatu ,sn.rrdo

"r1"n1lfuno ., *_*,en6 'rserad,oJaq q€lal IIn) uEIsJ ErpJas rsuErnsEal n€]e IryelEi_sj :i_:i_-r:nrueeqesnrad qenq e34 'urplsl Br€Jas (rsuernsear) 1ryr1r1-n, u=:_it-**1uelerpaduaru {n+un Er{esn rup1eC .p66p snlsn8y uqrq eped r=_:,:rm1p lseradoraq rplntu rIEIal Ersauopul InJe{EI ueuqesruacl ,peqrag j:r-::: ;i(qsde1e61 InJe)IEI up€rlpsnrad rrep I€IrDIal Jruesetial ue8i;; =--*. 3ue,( pn413uau elnd prsauopuJ .peqrag ggi trye>luf e,iuJrutrnu= _-_=,e:ersdqury qo+uo)uatu qelal ruepssruBq ,nrr"rg nin8rS /€6dI ia;.i _-rr-rul€ppll'986I snlsn8y uqnq eped rseradoraq relnur Buu{ peqrag ut-:r;Hurs^d-eleprq

LnJe>IEJ. uepqusnJacJ uurrrpuad rnlelaru ruelsl Erpras :.--r--:srilueB8erurad squrraur Sued eruelrad ere8au qqepe ,1rir1r1q ,EIs-i -_

urqsnu uou ere8au-ere8au rp upptlesrual ;- :"---.uou rmlsnu ureSau rp upprlBsnJad 91 'qery ureSau-ereSau rp uE --?s:ji{r;6Z :+nIrJaq ru8eqas uenurrad ue8uap nlred 6967 unqs] etpp i._j-;r,uueeqesnrad 69 qelurn[.raq eSStmras Suequraryaq qEIa] plunp Lfn-r.,-:{ :; ir;UTEISI eJ"tas rsueJnse 3u,uro1ag ..uopuo-I sio{ Ip ,(rtr) ,(ueduo-] ---_-?hir*rrurelsl qred srr83u1 ure8au rp uep (If,id TrEISI-IE IpIAJlp rp6 qalc ::---r--xn1 ruplq Iry€{EI uB{IqpIp gg6l unqu} eped ,rpneg qerv Ip L., __- -llrepud ueTnprp Sued qErV ur€I{ rsuuJnsv uuuqesnrad q"1nr-".,;r--=-=,'udorg ere8au-erB8au rp rseradoraq Bued e8nf 1.,rn*.r"1 !.:?;-* : lrplnru UeISJ BJpJas rsupJnse ueeqesnrad qenq ederaqaq ,up-[*;: _- --u.Ieme eped edqnfue1ag .lnJDIEr rsuerns€ uee8eru;ad eqssn *i- *."r,,*Sued rsuernse ueequsnrad-ueeqesnrad .r"11rr"1rrdtuar.= !i---:lresaq lu8u ure1s1 erue8eraq 3uu,{ e,,{uJnpnpuad uuBuepq pueLu - :--:..r

-ereSau uep ruelsl ure8au-ere8;qo13ue1 uep pr{psn re8eqraq e4rupp lrpu€l€frad rrep IBMeraB

.€

uPBqPsruad qerepP ueIl4prp erIIE

uB-p uBnlueq rnlBlaru qelEpP n'eduqeprnf sutpqJal lu8ues undn-sJ Isuernsp ueeqesnrad uql4pljtIDIErtraS uJurllsnru tuns{ }eu-nu ,iI-rlrplu ;dep1 uop,urelsl {ueq_Iuururrlsnru runP{ }eunu rur InJPyn{nq uen+uap{ ue8uap e[ra1 r

{nprr ruSe rqepuaq8uatu BurstSued uqsl ere8au undnlus lepr-ueeqesnrad-ueeqesnrad Bqesn uunureN .rur rsueJnsP Ieos uPlrl{nserura} ,lnpnpuad graI t1e1unl'urelsl pnmp rp rcqasJal >lefueq rsulqel e]uelas rupB .rurard Buen qelse8nlad uepeq u448uaurlnrrg ,rirue1s1 ru8epnes uep godrur8uJ ,rpspuras E{aJaru ue8ue8ep Bue-re,lereg pods4a8uad ered ue{qeqaqlue8uap erueqrp n1r ue?En* S*^reqesPru EUTPIaS uE{PSnJa>l oTfll rclprpg erunp pep Buereq_Buereq trce,(u1e13uluaru leqr>Iu re8eqas I{nsBu plnrrr-BJnrn

IEuOrzuaAuoI rs

Inrexr

1mo1 uuqSural uuSuap JEnsas qra{Suez( urqq u.re)as rsrrernse upeqesrLuep InJE{u} qEl4r{q ,Enrues rqr rr'ntnq8'tquJnsun IrEp seqaqral uplrre>IJaqruaur ludep Bued uelq erruep_ apr ue>lrJaqt,uatu eluuelpnuaered uerfuy .ere8au ru8Bqraq 1p tuEI{n+uaq pua8uaru ueereolqruad uelrsueJnsu uprlulesuruJad qeaaefuau

8 Nurut lchsan

-. -D1.i segi istilah,.Ffel seb_enarnya memiliki makna yang luas. Inidijelaskan oleh Abdullah Nasih Ulwan yang menyatakan bahwa konseptakaful dalam Islam bukan saja mengenai zikatdan sedekah

"t"" [Ipijuga-meliputi, pemantapan iman, Isram, ihsan daram diri dan masyarakatmuslim. Salah satu .ulullu- ialah dengan pengelolaan dan pengaturanekonomi. Hal ini mesti dilakukan oleli setiap ilairrid., dan pemerintahbersama-sama untuk mewujudkan suatu keiahagiaan. Konsep takafuIdalam Islam yang terpenting juga adalah menyeru in-dividu murli- rrp"y,melaksanakan tanggungjawab memberi nafqah kepada diri sendiri, isteridan anak-anaknya serta orang-orang terdekai yang ueraaa daramtanggungannya. Apabila tidak ditunaikan tanggur,g ja*iu ini, maka akanmendapat balasan yang buruk dari Allah]r se"rain itu Abu Zahrahmendefinisikan takaful sebagai tanggungan antara individu-individu yangberada dalam masyarakat rne.ekalLer"eka saring *"njr*ir, *tara satuoengan yang lain atau saling membantu dalamhal kebajikan.ls

Dengan demikian,-takaful merupakan suatu tanggungjawab yangdipikul bersama antara kaum muslimin dan daram har #iaitij"t"n untukmenolong, membantu dan menjamin seorang musrim yang lain dalam hal-hal yang berkaitan dengan ke6ajikan. Takaiut aari suau[ p".rg".uuroy"mempunyai makna,luas yang memberi penekanan kepada as"pek ruti,gbekerjasama (mutuar cooperation),saring merin dungi (miutit priectiony aansaling bertanggungjawab (mutuar res{onsibitity) urit rt beisifat individumaupun kelompok, sebagai pemerintah maupun yang diperintah, demiuntuk menambah baik taraf hidup masyarakut. peti.saiau. kor,".p takafurdalam suatu masyarakat Isr-am jtu dapit dibuat melarui penaetatan positirserta penekanan amar-amal kebajikan yang dapat dilaklkan. pendekatannegatif pulg- bgypa perintah-periniah l-urur,grr., serta lain-lain amalperbuatan tidak baik, di samping melaksanak"i to.,tut ., syariat Islam.Maka itulah Pemahaman yang rnendaram serta kesadaran alas ajaran Is-lam yang lahir dari aqidahlslamiyah yang murni akan merahirkanmasyarakat takaful (takafur society) yang harmonis, saring menolong dansaling memahami' secara ringkisnya pengertian ar-talafur dari sudutistilahnya menjurus pemerhalia., du.r^p"riukanan terhJdap beberapaprinsip utama untuk keharmonisan dan kejayaan suatu ma'syarakat didunia dan akhirat.

Konsep takaful sejar11d91gan syariat dandiasaskan atas prinsip ajaranrslam al-Takaful dan ar-Mudrtirabait. Ar-Takaful berarti p".1ir.,1iu., antarabeberapa kumpulan orang yarrg berjanji untut saring u"rtJ"gg...,gjawabdan menanggung satu sama t'^- ar-Mudttarabah iaht kontra?"perjanjiankomersial untuk membagi untung dan rugi antara pemilik niodar dan

IURNAL ILMU-ILMU SYARI'AH DAN HUKUM, y or. 9,N0. 1, Maret 2007

:, --'-- -:.;-'-_

L0azlaw I'I'0N,6.10A,hto)nH NVC HV,IUV S ru^tT_ru\_il l-r:;f -l

ruplep ueu8erurad uerfuelrad upeda>1 resep rpefuaur Bued drsuud eds-;.,*,?relup 1p, dlsurrd n+ps r{Blps q€Iepp NI II;pq r8eq drsuri4

'.r{D,1r.--:-_xyy

-/u 1tspq r8eq dasuol epuda>1 uelresepJaq InJpIp] pE{E nll puare1g =r_n tuplyp ueeSerurad uesrun ue8_u"p .rn11"1rrq Buudle,uer{s urn{nq ues?-:.-:rr

upudal rcnsas srueq uerfuefrad nlens re8uqas p1e1q Tpquo{ nqp ppr-:.

InJE{EI ruBJEp qaqonqpnt{ rsE:; .-;1

u,p ]erun ueeralqufase) rn]un Iruap ]B{Errr:l?TrtiHX#-;; tu,Ipp ug8rlRunrad uep eruesefralaq,qur*re'Eun88uelraq huryes 1"F,-==* uqedeq8uad rc3uqas ueleledurp lnJnp ur1r1 rsuernsu qEIps1eI e-i-:-.amururag'(erurap) ,rutaqq pn$lelu Epedal treryesepJaq qp1epp nn uurLlrg ,--r-nue8uenal ue8ueqruns unuu, ,uerlrurrp rrr8rrrq .tnul ?ruus rqps nlup;-=.l--l{nlun sEIrI{} leru uelSuquauraru qelepp ruBIsI rsuernsp r{EFpEEj

orr8unptrrlatu 3rn.p5 -:nr

Suoyouatu-Suolot nelp eueselra1aq Bqa_ -T

qezvr.e8unSSusilaq 3,+;"=

ue,rno-pepedal,n*nrno,#ni;$n;XTi*:Hi"1H'"tr'tr;Xrcdundruaru IryeIul dasuol epeda>1 uoprrrprnq Srrni ur"lq rorrr.-o

erues raeqrp ez(uueaunluna{ uep e3eruraq pp.* $#;j" ff}Tfj*f13e1ypq {nlun Enpraq E{araw ,rurdrrnda4

"1rnq qr, "pnjrr.e.r,,rr*_ Suef Suero unp nlre{ uoul,la ueeqesnrad Isryrraa .rrrr,'-7r r*"nl-.r*{n}uaq urelpp up{rJrprp qeloq InJe{El ue8unpurlrad ueeqes__;*:nlens 'Inrp{€l urBIsJ rsupJnse ualqs dasuo>1 }nrnuary .u."iJ"._-.*.8uep1q nlens ru8eqas up{luruprp nl1 7n{r4i7-1, anr.rol puIE;-;{:rttl'Qn[t1) ueB8Brurad Jo]{as urEIBp pru€sraq €{araru ue8urlue:;,{rqtm >plueq Suero uepdrunl qalo ruilasrp qaloq8uedetuesefra1 fx-_=]-rs{n}uaq qu1e,pe eduru8eqas upp rpnes qpry ,uepng,ersauopul ,ruqesr*-a

_raurug Rradas

,ure1 ereSau-eru8au uep ersdepytr rp rrrl*1r-[1p r1"fa =_-r- uueurru8eqa s 7n{u4ag-7t dasuol up,ue$Ielad .E>Iararu rrri*- eiure-qe;;+

nulu pru€sJaq SunSSuuuatu nfn1a_sraq Bued egaiad-egasad errltre r ;l. -sI prelas lpra Sued ue8unqnqrad uelpnfnrr.raru uenlnlraq IrysT€q .jas-i,: r'uIpI EIe>I ue8ua6 .rnEI eurus n+Es pJulu€ nluuqtuaru {nlun l.ll.S L}:-r€uar,{ leru ue8uap (eurap) Jufiqq,relrusupraq ue8uenal ue8ril.,=.*rraqruaru EruBsJaq nfnlasraq rur ueSuelupr p]rasad .elrasad Ei- _-"uepJEpn?srad ue8unqnq uep qer,re{8un88uel esur,uenp-edrad ur.{se*;*;rslrBJnse ueSueruer n+ps uB{rEquB88uar.u F{aW r p dasuoy

. uurrr p ua;;:* -

Eqesn undnelu eupsraq uBe8Brurad pqpsn {nJuaq urulpp pqpsirri;i:

/0OZtaretrAJ,t .0N,6.lo^ fin)nH \1

uep Ieporu {lprrad erelue r8nru erfuef.rad

_>1uquo{ rlelpr rya q' 0 t m I qemef8unSSuqraq Buryes {nlun PrEluE uur[uefrad qreraq ru{oW:r,reru{e drsurrd sele ue)seserp upp l

1p_1e4erer(seru nfpns uee{elal uederaqaq depeqral ueuelauadtnpns uep y{a1a1-72 uerlra8uaduep SuoJouaru Burps ,sruorureq Iire{rrqelaru ue{e rurnur Bue.i r-s1 uerefe se]E u€Jepesa{ E}Jas tu'urplsl lerreds uuln+un1 rrDleuprliprue ur?I-ulpJ eues ue8ue:e1 quulelapuad .uDJn>IpIp

ledep Bue;p1sod trelelapuad rnplaru lenqrpp{o>yay dasuol treeues)elad .}pI preluap'qelqradrp Bued undneu qnp1lrlpul le3lsraq nrt {1eq (fi+tfqts"ue p (uo4c aptd 1arynw) r8unprr.ra uSuges fr{rn epedal o"or1"r"d ,e,{uueqra8uad lnpns ,rrp i4rari'{eq urpJep urel Buud urJlsnru Buero

l.iTl up{nfrutp Ir4leq tuelpp uppSueA qeru,e[3un88ue1 n]pns uplp

,,.ue11[eqa1 IEr{ urplep nnles ereluu rmrrefuaur Btrfies elar;Suer( npvupul-npinlpul urque ue8 rqeillez nqv nll urBIaS zr.rIEIIVue>Ip e>Ipt'u ,rur qeanefBunBBu4 ue>ruelpp uppraq Buez( le1apra1 Buira+sl'l4puas rrp epeda{ {EbIeu Ir,eApdnsur[snur nprrrrptn n:a{uau qlnJE{Bl dasuoy .ueer8eqeqa{ nren,fiqray{ uep nprlrptn dunas q;uernleSuad upp uEEIoIeBuad ue8u;E{ErEAsEru uEp I4p urePp uEstlt ,u1dqa1 uele qelapas uep le>lez rpuadazuol Emr{eq trelqeduau Bue,,{ urul'senJ Suer( eu>pur ugptnatu e.iu

6 ,ruraqnl unp q0qonwnw

10 Nurul l&safl

Islam. Sesungguhnya al-mudharabah dapat dilihat sebagai persetujuanpeserta takaful untuk menyerahkan modalnya dalam bentuk pembayaranuang takaful kepada perusahaan yang mengelola dan menguruskanperniagaan takaful. Di bawah perjanjian yang sama akan dijelaskanpersentase pembagian hasil keuntungan dari usaha perniagaan asuransitersebut Premi yang dibayar oleh peserta sebagai syarat menyertai berbagaiproduk takaful merupakan modal investasi di bawah konsep al-mudharabah.Akad al-mudlurabah ini dapat diakui sah dari segi hukum Islam apabilasempurna segala rukun dan syarat-syaratnya. Di samping itu, kaedah usulda:ar maslhahah perlujuga dipertimbangkan untuk menjamin pihak-pihakyang terlibat dalam akad mendapat keadilan, tidak teraniaya atau dizalimi.Azas taradlin atan suka sama suka dan rela menjadi azas kegiatan pihakyang terkait dalam akad. Dilihat dari segi akad perusahaan asuransi takafulpada dasarnya telah memenuhi segala keperluan rukun dan syarat.Rukunnya terdiri dari :

L. aqidain atau dua orang yang berakad yaitu antara pemodal/pemegangpolis dengan pengusaha/perusahaan asuransi

2. ma'qudun alaih ataupekerjaan atau perniagaan yang dijalankan3. shigat yaitu ijab dan kabul, formulir yang dimateraikan di antara

pemodal dan pengusaha4. untung

Dari segi syarat pemodal atau pengusaha yaitu pemegang polis danperusahaan asuransi takaful menurutJumhur haruslah orang atau badan yangberkemampuan mengums harta selain juga sudah baligh dan berakal MazhabHanafi tidak mensyaratkan baligh/dewasa sebagaimana dalam kontrak-konkak mu amalah lairurya. Hal ini memungkinkan untuk mengangkatwakilatau agen. Syarat untuk pekerjaan atau perniagaan yang diialankan haruslahusaha yang dibolehkan syari'at. Dalam perusahaan asuransi takaful inidiawasi oleh dewan pengawas syariah yang bertugas mengawasi segalakegiatan agar tidak bertentangan dengan syariah. Syarat atas modalmudharabah haruslah terdiri dari mata uang tunai dan diserahkan kepadapengusaha (perusahaan) setelah selesai akad dengan cara yang disepakatisesuai yang tercatat dalam fomulir dan diketahui jumlahnya.

Modalmudharabah tidak boleh diambil dari hutang milik pemodal yangada pada pengusaha. Bagaimanapun jika hutang milik pemodal itu yangada pada orang lain, maka pemodal boleh mewakilkan pengusahamengambil hutang tersebut dan dijadikan modal mudharabah. Begitu jugadari segi hukum, sah akad mudlurabah jika modalnya dari harta wadi'ah(barang titipan) yaitu pemilskwadi'ahsebagai pemodal dan si penerima ataupenyimpan w adi' ah sebagai pengusaha.

.r-:apur svarat keunt: : l *i brlah pihak pada rr';_.. : r.a-\a akad itu tidak:: : r.irarkar jun:Llah pers.: ,..:::'..a ditaaggung oleh

1

r: l-r-- 'renCana alam ataU:-- -.nd hdak menpero.

: ::. t:.1 n',odalnl'a, sement-,.. . :Cut Isiam apabila tetl :r I3i1n\:a, maka Pengr-

- :"-- ,':,ir ulhrl mendapat b,

:':Cudulcan kedua dari: ' ;- fu-Lem a-sulansisecara I, -.j iirnsep aL-tak$uldans:.r.gang polis) menve::::-rahaan takafuI) ultu}

, , ::: a: dan keuntungan (rtt- -:: :ibagikan seuai deng;

-laLn itu, menurut ko-. ::;l juga dapat didirikar

: - :'--irt vaitu dua orangvar- .. ::a untuk berniaga c

: : -.::ungannya dibagi ant:.:'.:rakan secara luas daia,r: : iuk takaful menjanjika:r

=:.'ai1i peserta, dan sebag

.'. I t,1l wr ab ah ter:rrasuk d,

- r: :ersetujuannnya dilal: ::rilan oleh asuransi tal<a' .r:: -rlr terhrlis bahrva peq;: : q 5esuri6enganhukum;:- . .,:rl bertindak sebagar pi-:: q peserta-peserta dan n-. ::',a dan sebagainya dan p:: : Cal (soltib al-mal) dengar' arg kemudiannya dijadrk:unvestasikan dan lain seb;' ;ga bagaimana persenta_c(ierkenaan yang akan dib:engusaha dan peserta seba

IURNAL ILMU-ILMU SYARI'AH DAN HUKUM, Vol. 9, N0. t,Maret2:}07 T-RNAL ILMU-ILMU SYARI' AI

l0DZlal:Ia.I 'I '0N'6'10A 'IlrnXnH NVO HV,ruVAS n}\nfnnnl .M[r.l]t9}zlptuw'r'0N'6'toA'It-lx--lH )i :,.

rEBEqasrnru>r,r",fi?:y,?,;),ffi TXii;;?;"ffi '$"1?;H:**InJ€>IBt puorsurado Ilsst{ IJEp uuSuqunal aseluasrad uuerureSeq e8.,iunlsulafrp ?nqasra] uurfueftad ruEIeC 'e,(ureSeqas uIEI upp uolJss]salrmp'rsuernsE tree8ururad Er.IEsn Iepou re8eqas unlipetrp e,{uuurpn*ar1 B,r=_iEIoIaTp {ntul (1aw1o s,ru) Suen uelquraduaur ueBuap {7ow1u qryosl iepouu4purad ryr4d re8eqas {EpuBraq elrasad-elrasad uep lX*n8nqi, upp pupprselsalrrr ]pnqurau ,lryo{er rstreJnse elola8uaru uep ugasad_egasad BuenEurrrauaur uu8uap (qua4pnw-1t) eqesn8uad 4egrd rcBuqas {pptrqraq Iry€Tq ueeqesruad p4 {e,quoI 1eq urele e.Lpqfltupn 1, *.,1.rq r'*B,rap rr.,os s[+:Sue8aruad uup InJE{s} ue,qesruad erelue ueiluefrad urvrqeq qF1rrl .qr*.-.yBIEa 'nly ue{ue[rad ruu8ue]uepuuueru uep ITe>IB1 lsuernse qalo up{.Faq-r;Suer{ .rrrnurlo; lq8uatu ugasad E{I}a{ rrrlrlnirp'eduuuenfnrarrrt rr.paursnrolau Sued p;u1u1 1e.quo{ n+es qsps urEIEp {n seufial Uaqalm[pnw

^1u1 dlsqrd ue8uap qEIoIp ue>Ip Euep resaq uer8eqas uep ,elrasad rpefuau

Suer( Suero deqas r8eq ueSrmltmal uer8equrad ue11fue[uaur 1ryqE+ {npori Enuas 'Iryerel Isuerns, uepq,sruad uelBrSa>l .oEI€p senl pJpJas ueleun-3rrrtrt qaqult)Wnw-1u dasuo) ez.Enpreq B{alaru eJslus 18pq1p eluuu8unlrrn:.;uep pqpsn I€potu re8eqas nlr plJet{ ue8uap e8eruraq Tnlun pnplaj'olararu ueedtmdal e+req nles eped rsSuoryaq Suud 30nro ,rrp ,r, eA ,umti -=p4ua fis srulla61' uaw,-la to4ua fis 4quaq ruulpp ue{I4plp redep e8nt inyria ueeqesruad ,ruplsl EJEJas rzuEJnsE uralsrs dazuo1lrunu3sr ,nll ulplas

'ue{nTstrp nI pe;tp p{fa1 uenfr4asrad ue8uap rensas unp8eqro r:e,_(lse4mmupu uep,ar,uafetmu sol8uo pqurern t1qa1as) uesun].*rr1 *pi",rr - uolreuaqrp_ 3uu,( egesn urplep uolrselsa^rmp Inlrm (1ryeaq ueuq"*r.leqesn8uad upedal (\rw !ns,ot) Buen uuTterldr"* 1q1ba Bue8au;.ipporuad ryrer{, qoqutalpnw dasluoS.qaqafiLp nw-p uep p{r4v1_7v dasuol n+r;

._

'dasuol enp sqeLrDIresEpIpFU$tElrsuB,.sV.urEIqI?JpJosrstr,rnspu*qes Jes":dazuol re8uqas qEIEpp 1n;e>IE+ rrrufep Lpqatm[pnwuep unpol uqnpnpa)a1nqasJa+ {EIEsBur uopusapduaur 4rqrm uun+uuq ludepuaur pl an pw i ,-;:,aIsnlpsu-r upedal uequeq sluruaur qaloq egesr,Buad-e1eru-,uduueger,I;;{nlun Ersnu€ur uendtuerual rpnlIp n+Ensas rpulra1 upqudl ruelq lnpns u"a 'undede ,Brefuq ledepuaur {epp Bqusn8uad erequa*a" ,ndrlnporu r-[eqir{ludepuaru {pqJaq ppotuad ,ue_8un1una1 qaloradur* lnpn p{lf .sq3EJ€Jas B{nqJa} n4 1eq uep eqesn8uad uerepla>I nu}E rrrulp Eupluaq qraj_n+uaual sns?)-snsol urepp rrenm>1 efes pporuad qalo Bun8gtrarp e,iu-resr:eped uer8nra) 'qus rypp e8n[ n]I (%) aseluasiad qe1un{ uelrprppia_->1epr}_ue8uqunal uer8eqruad epqede upp r{Es {EpB nrl pele eaer-o ,ei:slugrd r4us qalo uu>lnluallp e1q-rqedy .pDIe rq{p/vr uprd 1rq1d r{rlaq pnF:.rupudal uen[rqasrad upudal Burque8ral ue8unrtma>l leieds trnd"p1

nslp Bunrauad rs uep lepornal ie: :tp,tpam euPq rrEp PAuJPpoLu Fi.e8nf nlr8ag 'qaqatmlpnw IEporu

,J-?

equsn8uad up{lrIemaur r{aloqSued rgr ppourad 41pru 8ue1nq z.Suedpporuad4lrur Sueqnq IrEp ri-.

'edugepunf rnr-felavrqeledasp 8ue.,( erer ue8uap pe:,eepeda4 uDILIeGsrp uep rerml 8r_rcr

JEpour sele 1ere,,{g 'qerre.is uesreie8as rsBrvre8uatu se8rq:aq 3rre.iIUI InJE{u} rsupJnsp ueeqesruad u

qelsnreq ue4repfp Sued uee8 m::aJ.oleru lu4Sue8uau 1nlrm uoj1r-48 trr-{p4uo>I urelpp eueurre8eqas pse.\qet1-zel i Te4eraq uep q8ueq qepns e!Sued uepuq nqe Suero qqmrEq mqruep s51od Sue8aurad nlp{ eqesn8r

Brelue rp uelreJalururp 8ue,,i -rqnue4uep[gp Sued upe8eru] ad

IflI?JNSP ITE

Sue8aruad/leporuad erque ntle,i p

'luruds uBp unlnr uenpadal e1e

InJe>IeI rsuprnse upurlssruad,p"W dIEWd uqer8al sezu 1pefuaru e1a: tTu4lpzrp nqe er(eruerel )[PpE ,uELrp

ryqrd->1eqrd tmuefuau Tr]un upl81nsn qppae>l'n1r Surdrues rq 'e.{rqe:upqude ruEIsJ urn{nq €as rrEp qer'qa qtnryttuT dazuo>1 qeaapq Ip IrE:reSeqraq regaduaur lureds re8eqas e1

rsueJnse uBeSururad eqem IrEp upue1su1aftp uB{E Eur?s Suel uer(uuelsnrn8uaru uep eJola8uau Bu,ueredeqruad {nruaq urelpp eduppouenfnlasrad re8eqas reqgp ledep

LI lturoqvl uap 4aqonwnw

72 Nurul lclsan

Guna memastikan bahwa akad takafurj"l* dl" tidak diliputi denganunsur ghara, !?ngdapat membatalkan akad. sumber-sumber ieuntunganyang diperoleh dan yang kemudian akan dik-ongsikan i;; juga perluditentukan dengan jeias d'ahm akad. peserta takafur sebagai pihak yangmenyumbangkan modar diberitahukan te_ntang cara dxn Lagaimanakeuntungan-y11g berhak-dikongsinya aiperXteh p".rruf,uun daripemiagaan takaful yang- dikeroranyalsurri" itu daram akad yang sama akandijelaskan juga tentangirgri-arrl r"r'g "r.^rrr

yilffii;'3r"h p"r".ttakaful akan digunakan oleh perusahaa"n.sistem asuransi Isram takaful memiliki dua mekanisme utama yangmefynalra-n prinsip dasar operasi perusahaan takaful, uui* asas ar-mudharabah dan asas tabarnt;- pgngan adanya d;;;;iiJip aasa, i.imenjadikan sistem asuransi takaful id dapat seLras d""g;h;im syari,atfuIly,d1riitu, perusahaan takafur juga mempunyai konsep zoakaratr danwadi'ah

9ul.ur menjarankan perniagaaln ,yu, uku. [.t"pir...Ir"p ini sudahtermasuk dalam teori ar-mudharabi! yaitu pemodar menyer"r.'r.u. modarkepada pengusaha (trerus{ra-an tadfut) urr" urr, .r.riJ fir,p an) danwakalah (perwakilan) untuk diinvestasikan dan hasil keuntungan akandibagi sesuai perjanjian yang disepakati.Mekanisme perniagaan takafur dalam bentuk mudharabahini dapatdilihat dari sumber kJuangan perusahaan takafur yu.,j u*urar darikeseluruhan.uang plemi aai teuntungan investasi qalri ti-foru,, rr*gpremi (ra'sul mal). Kumpulan. uang piemi

-dibuat of"f. p._Jgang polissebagai qgrg-d"J $lu\u1tt mar), seilentara kegiaran investasi iu*puranuang tadi dikelola oreh perusahaan sebagi p".,grruh; @udharib).L":1T:^t::::_qdiperoleholehperusahaanarandiierikanslbagiannya::f:1Tjil!:T-"=9.*g polis asuransi. Terdapat dua jenis akau, yung ui,Qaram proses mekanisme takafur yaitu AKp (Akaun Khas peserta) aai ap(fkaun Peyrta), kesemua u.rng peserta itu akan dimasukkan ke daram duaakaun ini. Beberapa persen daiiuang peserta akan dimasukkan ke daramAkaun Peserta untuk r^juan investasilang halar dr. our.g; r"r,.*gur,akan dibagikan sesuai persentase p"*uu[iur, untung dari kedua akaun inimengikut hukum al-mudharabah sebagaiiana yang Luh dil"turkan daramperjanjian.

Adapun setelah diaplikasikannya mudrurabah daram takafur akanmenimbulkan tiga akibatltau keuntungan yaitu:7' Peserta selain mendapat jaminan perrindungan aasuransi juga dapatmenabung dan berkongsi untung.-

Secara umumnya plan takaful adalah berbentuk perjanjianmudharabah jangka panjang yang mana peserta dapat meng'umpulkan

IURNAL ILMU-ILMU S,ARI,AH DAN HUKUM ,yo'.9,N0. 1, Maret2007

uang pada masa itu danberkala untuk digunakanbaik itu kematian ataupuhidup sampai genap temlmaka pendapatan dar:digunakannya sebagai beIslam, masa kontrak=itu hitu, takaful memberikan Itahun,30 tahun, 35 tahunmana tempo di atas yang (

Perolehan manfaat dipeserta atau ahli warisnl.aa. Peserta itu meninggal r

mendapat dua bagiar(Akaunpeserta) dan te

b Ggnap tempo penyerra,telah lunas seluruh peakan mendapatkan kerjangka waktu matur \.ditambah dengan uangbagi hasil (mudharabattl

Peserta tetap mendapat kem\Valaupun peserta men

sesuafu hal maka semua u;rsertai dengan keunfungar!tsngan demikian uang pes€r,. ang tidak dikembalikan ha:=*uai dengan perjanjian al<i-\enal istilah peserta memh; riruipnya peserta berkongsis=uai dengan amoun yang.r.,m o un, yang harus ia Uiva."gsesuai dengan perkiraan pas.i.egiatan perusahaan sesr

$11an*an seperri riba, ghariitirilangkan, penjelasamya sa Unsur Riba

Unsur riba dapat dihila- i 7t wr ab ah dalam pemia ga an

- :.';1.1 IL\fU-TLMU SYARI"{H D.{\;

ured uer8eqas qalo m{Brp qelal .rsusJnsB uBu8enua dwelep 4aqatarypnwdasuo>1 uduue4rsellldulp u1r[ uul8uepqrp ledep nqir ins.rn

Eqrx Jnsun 'P

:1rupraq ru8eqas eduueselafuad,uel8uelnl.rpledep (1pn$ rrsrpr.r u€p (uesulafiepna>f reruq8 ,€gg Hadas ue{ruprpq.rpSued rnsun uep le,rreds uu8uap renses uuequsnrad ueler8ay

'lq{ra} u8ruq uep resed ueerrqrad ue8uap rensase8n[ epuaq qreq uer8nra>1 nuuSSuaru urm8 ru.,(uq er inruq Bued unorry-'ue1dep1 Br SuBd rnletu uup aeledasrp Bued unorue ue8uap rensasueeqesruad ue8uap (tpqnnqpnw) 3un1un rs8uo>lJeq uuesad e,(udrsuuduped euarel qalo 'rsu€rnse sglod e8req refequratu elrasad geygsr pua4-p)tepp Irye>1el rsuernsu IUBIEC .IryE{s} pele uerfuufrad ue8uap rensasuolrraq EI qelal 8ue,t, ,nttaqaq Suun qep,,{ueq uDIIIEqua{rp lupu Bue,iundepy'snSueq nelu 3ue1n1 tru4e >1epe ugasad B"rr.trnpal*jp *S.r-q '(tpqanqpnut) 11sn,{ €eq nqe Sunqeuaru ue8tmlunal ue8uap lqrasTpuulrlequa{rp uE{E uDIrJaq er Sued Suen emuas e>lulu Juq nlen=s€uerp>l >lugrdas EJeJas {€J+uo{ ue{snlnuaru qrasad undneprr,4uoilurpqlp {e4uo>1 tmdr4satu e,{u8uen [eqwa{ tedupuaru delal E+ras"d

'IryeIst uuuqesruad 1p (tloqantlpnr.r) psuq r8eqdrsnrd ue8uap edulepour uerueupuad gseq Buen ue8uap .I"q;r+pedunlleaa redtuBs qelat ue{rqual q Bued rnlern or*; elauefE{I}a{ n1r un1re,(eqrp 8ue,( Suun udurpqua{ uo[+pdupuaur ue4eer e>IEUr 'edu1rye1e1 uerns8uu uerudeqtuad qrunlas setml qepluep dnplq qrssur nlr Euasad upg .(rnluru) ue4radtrad odual deuaS .q

(qrasa4 sprD,I une4y) ,rutaqq €uep IrBp EnpaT uep (qrasa4 rmqy)Lpqtlorynu eu€p uep Ieseraq etuepad uel8eq enp ledepuatusrJPfl rnrp B)Iur['uEpEura>I IpEFar EIIB .enmp pSStmrau nlr E+rasad .E

?n{Ipq e.nqsrrad n}?s qeles IpEFa} epqude efusrru^a Inrp nqe eqrasajupedal ruduqrp uu>{E In €{s} ueld qea,ruq Ip teufueur upqalorad'lrye:pl uqd rc1.raduaru Tspuaq Erq Irqurerp BuBd ssle lp odural uuanqflr-uraur ledup qy Sueroasag 'un{s} 0} uep unqu} 96 /un{ul 0€

,rmrlEq

0Z'unqq gl'unqut 91 nradas rnluru odural uelrraquaur IryETq ,rql

cuare{ qa16'udtm1l",tr uolnluarp qelsruuq nll {E.quo{ pseur ,r-uEsl

un{nq trunuel tr 'unl rJprl rdepuq8uaur p>1aq re8uqas efuueleun8rpl€{Bp n1r lndrun>pa1 Sued ueuBdurrs rrep uuludrp.rrd E{eur'edurelraqp I,uef 1rye1q ueld rrep rnlprn oa."il deua8 ,rd-", d.p+.trn+I s-rlod Suu8auad u11{ .1ra1uur uer8nra>1 undnule uer}Erua{ nti rypqqeqrsntu lpp[ra1_qgqede plaq re8eqas Bu€u ueluun8lp ]n1un Elqraquep rnsSue-rns8ueraq EJE)as eduSunqeuaru uep n+r Bsern nprd Brr"

/002lalPl^t 'r '0N '6'10^ 'I^In)ni{ NVo HV,ruVAS nrnl-ol^t-Il 1y\a-:

gT,turoqryuap qoqurvwnw

LAOZI;J€W,I'0N,6'IOA'hINXNH N\'C J

uellndrun8uaru ledep ugrasad eueuuerfuB[rad Inluaqraq qelepp In]

ledep e8n[ rsuernseu ue8unpurl:ad:n1re,i ueF,"

uP{P InJE{Pl urulep \aqatallptltit v

urulpp uolselafrp qu1a1 8ue.i puEr-r;rE

Itn UnDIE pnpa>I rrep 8un1un uprSp--ueSunltrna;4'ueBtmqul uep lqeq 3,-rzurelep a>I uop{nseurrp ue>le elrasaiEnp l'uElep a>I uDplnsEurp ueIE nlr P

dV u"p (erasa4 sErI)J une)tv) .fXV ,

upu Sued unele sruafenp 1edep.ra1 r

eduuer8eqas uopJaqrp up{E uperlesr'(quaqpnw) eqesn8uad re8eqas uuepdurnl Iselsalur ueler8al ere1u,qlod SueSauad qalo lpnqlp rtua:CSuen uelndun>I rrep rsulsanu ue8urrpp Iespraq Sued InJe>lpl uppq€srledup rur quqoraqpnra In+uaq LLrpi€I

uule ue8unluna) Iseq ,rO ,nllJuep (und44) qeueure seze sqe (1n;r

Ipporu uelqeraduaur leporuad nlre.irlepns rur dasuol rdqal uele ,EAuuE

uep quloTam dasuol redundruaru e8r

le,geds runlnq ue8uap serelas ledepIrn Juspp drsurrd €npe{ eduepe ue-p sese nlred 1nye1e1 ueeqesnradSued erueln arusrue{ar.u Enp Dg1rrtre

elrasad qalo reduqrp arrnf prpp!',iuele eures 8ue,( pe>p urepp nll qreia{rrep upprlEsnrad qaloradrp eAurseueturu8eq uep EJpf, 8uqua1 uulrSued ryq1d lu8uqas IryDIsl qrasacl

.

nlrad u3n['n1r ue4s8uolrp upXE uue8tmltmal raqruns-raqruns .peIE uue8uap Bndg-rp Ippp upp sela[p1e1r

14 Nurul lchsan

IURNAL ILMU-ILMU SYARf AH DAN HUKUM, VoI. 9, N0. -t,Maret2O}7

ulama bahwa terdapat unsur riba dalam aktivitas-aktivitaspengelolaan maupun investasi dana pada asuransi konvensional.sedangkan di dalam asuransi takaiul sistem operasional danpengelolaan dana y1.g diterima oleh perusahaan dari masyarakat(peserta) berprinsipkan kepada sistem bagi hasil (al-muiliarabah)sghingga sistem asuransi ini menjadi jelas dasar hukum kehalalannyadan terhindar dari sistem riba (interesi)yang dilarang. selain itu dalimsetiap investasi dana di perusahaan-perusahaan atau usaha lain yangtelah disahkan oleh Dewan pengawai syariah juga didasarkan kepadisistem bagi hasil (al-mudharabah).

b. UnsurGhararDalam asuransi konvensional premi ialah harga yang ditetapkan

oleh pihak pengasuransi untuk mengambil alih rrilio dan ie.tanggungapapun kemungkinan kerugian yang tertulis di dalam kontrak asuransi.Apabila bayaran premi telah dibuat dan risiko itu diterima oteh pihakpengasuransi, uang premi itu tidak boleh dipulangkan jika tidakiunassesuai tempo yang ditetapkan atau tidak te4adi peristiwi. Banyak kasusyang mana pihak yang diasuransikan tidak mendapatkembaii bayaranpreminya. Menurut hukum Islam ini termasuk aq ad gharar karena tidakjelas penggantian uang (ma'qud alaih) yang merupakan salah satu rukundan-syarat,perniagaan. sedangkan daram takafur uang premi adalahmodal mudharabah yang nantinya akan dipulangkan kepada pesertaditambah keuntungan dari hasil perkongsian ito. De.,ga', de-mikianuang pemberian peserta takful itu tidak hilang atau hangus.c. UnsurMaisir

Islam menganggap perjudian jika seseorang pemegang polisasuransi jiwa meninggal dunia dan mendapat begitu banyal uangasuransi sedangkan ia belum melunasi semua bayaran p.Lmi yr.,gditetapkan. Begitu juga keuntungan perusahaan asuransiLerasal daripengalaman penanggungan (underwriting experince) di mana-perusahaan dapat memperoleh untung atau rugi berdasarkan tuntutan/klaim yang seolah-olah bergantung kepada nasib (peristiwa). untungdari nasib adalah seperti berjudi. Sedangkan keuntungan yangdiperoleh perusahaan takaful tidaklah belasal daripadi jumlahperistiwa yang terjadiatau berdasar kepada premiyarg ditolak ongkospembayaran tuntutan dan ongkos-ongkos lanny a (underunting piof.t)melainkan berasal dari perolehan keuntungan perjanjian aI- mudtirabah.Keu3tulSy-yang diperoleh peserta juga berdasar icepada konsep al-mudharabsh. Keuntungan bagi kedua belah pihak ini dengan demikiantidak berdasarkan kepada sesuatu yang tidak pasti seperti nas ib (maisir),

melainkan tergantural-mudharabah, ni ad

Aplikasi Tabarnt, d

Dalam akad takaful dr.eunfungan berdasarkari'eserta akan sefuju memrang yang dibayamy'x 4:Ersama yang ditujukan Ia!.ad perjanjian ini dibual.=lah termasuk ke dalarn a- .-:s. Dalam asuransi:-qabungkan dalam ak;::.:l'ertai takaful. Sebag::alJah boleh ditarik ke::--: -lapat Yusuf alQardhal -=h karena itu, apabila: : :..,11' haram hukurnnr.a.--:flfu.la

Kesemua sistem ralr.. -:::rsi takaful han1,a da..,:- j melalui konsep l;

- j--<::-l akan dimasukkar

:: :: l:1 Sumber dana keua

:. -:-.si vaifu usaha ultu-.- .,'ng dalam satu kun: : -.

: _i: r-1aarf1t'dalam tak::---r, t*{d sejalan denga,: ::-:.-1 .-t, dapat di}<atakar- -:r: :alam sistem asura-- .r:--, :.-. :r'.Li' memilili i.e

, -- -:--.:haan asuralL.: -

-. :.: ..-'.:t. |.1;;,,1t;'l: rr,=;

. : *:. >:.-:ang VanS f.a' . ::: :;a jff! ' peselta. : : : .: tt f *-3.1-i dan mafLfaat I

:.-.:=:r aSutarui ISlam r:: -_:_.:: a_sas operasional p,,:.

- -:*: .: z--t :t_11arnbah digr:r

IOOZ IAIPW ,I 'ON ,6'10A ,WO)NH NVO HY,IUVAS OWT-O]^I'il ]Y.\E:.

9L tturaqal uop t[oqbnLlpnw

lrpeqesruad uqer8a{ ruEIEp senlaur pref,as uoler.mgm Lpqnfiqpnw-p drs-tni.',rutaqa1 uep Llaqofiwnw ryw t\1ny{B} ueB{Esnrad puolsurado sesp drsu-; :ueledruaur Euer{ euelnaursruolaru snp Dfrmrraru urplqrsupmsp u]a+$c

'ue8uena>1 uenluEq +BefuEur trBp uElpLuEl?= ;ueururef qayoraduaur ludup uB>Ie InJEIel elrasad ,ntnqal dasu: ,ue8uap e4ewr '(7au-1a Eles) Ieporu uu{rraquaur Buud Bueroas re8r::sel.rasad epeda>1 uu8uryunal ue{rJaquaur ludep qbqofiUpnw-7r drs,.i-,: Jtualqs ellqudv.tuelsl run>pq tre8uap rensas 8ue{rflrBmsp uEPllpsrual rur:.e,{uuep[raq sasord ruepp Suquad Sued uelnpnpal prr[uraru ,/ur Dryj 1ryrF:ruElep drsrnrd ryuns pSeqas 'Irye{Bl rnEIsJ rsu€rnsu ura}$s r.uEIEp sLuE:drsurrd n+us rIEIes u,,pdnraru trut,qol EMqEq un,[e]E rp ledep ,uer1r-Lr;:ue8uaq '.'elsl .'elep uepJupnesJad dazuo>1 ue8uap uelefas e8n{ r,ia_::'rsuprnse uenlnl ue8uap rcnsas e{es ue{nq ryI IryB{s} urEep ,nrruqr4 rre-;: :'nlr euaJEI qaIO 'leTuredseru rsesruu8ro uepdlun>l n1us rup1ep Buolcu;._-3uo1o1 uep euresef.ra1aq €unSSueualu Srqus In]un eqpsn nliei r*re;r.-uenfrq ue8uap rEnsas rIeIEpu rur trqer8a) .qeqlmw nuep8uaru Bue,( p;r.=elrasad-elrasad Suolouau {qun €rupsraq ue8uenal pupp Jaquns re8p:-ue4eun8radrp 3ue,( snsnqT une>Iu ruelep a{ uerynsetuip ue{p E1-:a=:euep uer8eqas',rutaqal dasuo>1 ue8uaq -,nuuqry dazuo1 mlelaur FrlE-,-::ueeqesnrad leuorserado r[plPp rp u?)pepfrp ledep udueq IryE){E1 rsuEr:]-qalo ue>IJequre8rp Suud ue8unpqJrad ue8ue;uer uralsls enurasay

8ue,{ qeprn[ ue8uap uue8lp nege yequa{ {Ir'rp edtnrropq urerJirH=ediqu;rs 8ue,,{ uelunqrad ueln>1qau Suuroasas upqudu,n}r puarEI r.r3,,-'qeqp1 ne8uap eruus edutun11nq,nunqryuMqeq mr€{prefiepsnl 1edep..=:ue8uap r€nsas 1uI IEH'ue>18uqndrp nel€ rlequra{ IIru}Ip qaloq qef1E;:epasad uerraqurad Suen eleru ,,nrJaqul pu4e rcBuqag 1ryp{sl ,.1r"-u=.lrlqasral elrasad lees epud ue{zuJelrp u?p p€Te ruelpp uel8unqeS::,nrlaqtn {n}un elrasad uenfnlasrad ,1nyu1e1 rsupJnse urEIpC sE-_.rre8uap ue>lrsralermp Sued 1ryery1 ue{uBf:ad pe>IE urelep a>l {nspurraq uE=,fiilflqll 'uer>Fruap ue8uaq ',tuuaqry dazuo1 ssle lunqrp nn uerfuef:al pe,->{nluaq uep'elrasad ered Euolouatu {n}un snsntpl uDlntnlrp Bued suPs:a:uu41{eqa>1 uuSuenal EuEp ruEIEp a{ uaplnsuunp efure,(eqrp Bue.i E,;:..nele ue8ueqruns rJ€p nlualJal uer8eqas uDlrJaquaur n(nlas ue)E E-}Jasa:Emqpq r1e>ledasrp sn3[e1as vep qtqafipna-lo ueiusepraq ue8u rqr.rna .-

uer8eqruad uerfuu[rad uolrera+ermp uep ueledasrp InIDIe] pEIE rrrEieg

InJE{"I ruplep fiuoqul rselrldy

_'ruEIsI eue8e r$s rp Jpl€q Sued pq nlpnsas qBIepE rur ,qaqatmpnut-ndasuol uu8uap uue8ururad ue8unlunal epudal Bunlue8ralue4r.reiau

t01zl. .rcw 'r'0N'6 'to^'rtnxlH \\'

'(t1s1ow) qrseuqradasqsed Tppq EL

ueDlrurap ue8uap JuI Ieq1d WI{-p dasuo>1 epeda>1 reseplaq e8ni' qD quoqpnwT uelfuef:ad ue 3 urq ir(l{otd Suquouapun) e Auutel solBrso18uo >1u1o1rp 3ue{ rurard epeda.qeprnf epedrrep IEsEraq r{pl)rSuud uu8unlunal uelSuepa<3un1u6'(emnsrrad) qlseu epeda:i/ue1n1rm1 uelresepraq I9ru neqe 3r

-Euuru tp (atuuadxa Su4tt,ntapIJep IEsEJaq IsueJnsp ueeqesruadSuud rurard uureduq Bnuras rspu'Suen >ledueq nl6aq ledepuaru u

srlod SueSaruad Sueroasas elrl

'sn8ueq nele 3ue1q 1epueDlrruap uu8uag 'n1r uers8uo:1:;egasad epedal uelSuelndrp ueiqEIupE gtuard Suen yryopl urelpprm>{ru nlps qeles upledruaru 3ue.iTepE BuarDI n nt18 pebe 4nssur-r alueredeq uequral ledepuaur {Epq usnsol ledueg 'e*rqsrad rpEF4 Tepsurml {epn apf uo13uelndp qaloq{EqId qalo ur.mra}rp rql o1rsu upp l

'rslr€rnsp Iequo{ urEIEp 1p sip:a1 !SunSSueuaru uep olls.u ql1pllqrueiueldelalrp Suer( u8ruq rfpler rurar(

upeda>1 uolreseprp eBnI qerre.{g seSued urq Equsn nulu ueeqem:ad-rurBIPp qr urelag'Sueregp 3ue{ (7s;uduuepluqal umlnq resep selal rp(rpqantlpnwT) pseq rSeq ualsriluleredseu rJpp ueer.Iesruad qalcuep IeuorsBrado rualsrs Inlp{e;'Ieuorsualuo{ Isrrernse eped euesBlrArlIE-sElrArlIP ruslEp Pqrl

1"6 Nurul lehsan

takaful- semua produk takaful menjanjikan pembagian keuntungan bagisetiap orang yang menjadi peserta, dan sebagian besar dana aun aioutrdengan prinsip ini. sebagian lain dari operasi perusahaan takaful dijalankandengan prinsip tabarnt'.rniberarti sebagian uang akan menjadi sumbanganatau derma yang tidak diharapkan keuntungan dan kembaiiannya. Den[anp.plip tabarru'ini, perusahaan takaful hanya sebagai pengurus dinakebajikan. sesuai dengan tujuan dari tabarru'itu sendiri yaitu untukmewujudkan dana keuangan bagi menyediakan bantuan beisama, makadana inilah yang akan dibayarkan kepada peserta yang menyertai takaful.

Adapun setelah diaplikasikannya tabarru' dalam takaful akanmenimbulkan tiga akibat atau keuntungan yaitu:1'. Menghidupkan nilai-nilai yang ada daLam farsafah asuransi Islam dan

merealisasikan nilai-nilai falsafah itu dalam suatu sistem asuransiperlindungan terhadap diri dan harta yang dimiliki oleh kaummuslirnin, demi terciptanya masyarakat yang sejahtera dan memilikirasa persaudaraan.

Falsafah asuransi Islam berasaskan nilai-nilai ajaran Islam yangberlandaskan dan berpedomankan Kitabullah dan sunnah Rasul-.

Ialsafah ini menjunjung tinggi nilai.nilai sosial, kemanusiaan, kebajikandan kesucian. Ajaran Islam mengenai amalan kebajikan untukmenolong sesama manusia salah satunya adalah taiarru,, yaituperbuatan yang berteraskan keikhlasan dan kerelaan untukmenyerahkan sebagian harta yang dimiliki untuk membantu danmenolong saudaranya yang dalam kesusahan. Konsep amal kebajikanyang mulia ini kemudian dalamperusahaantakaful digunakan sebagaisalah satu bagian penting dalam mekanisme operasional perusahain.Dengan semangat tabarnt'yang diaplikasikan dalam takaful, makauluran tangan seseorang berupa bantuan materi kepada orang lain yangmemerlukan bantuan lebih mengarah kepada perbuatan teuajitanbersama dan persepaduan masyarakat sehingga wujud dalamkesadaran masyarakatmuslimin untuk saling bertanggungjawab, salingmenolong dan memberiperlindungan terhadap saudaranya yang lain-.Nilai-nilai yang ada dalam falsafah takaful ini sebenarnya telah-lamadielu-elukan kewujudannya oleh para ulama seperti Abdurlah Nasihal-'Ulwan dan Muhammad Abu zahrahdalam tulisan-tulisan merekatentang al-takaful al-ijtima'i yang dapat membawa kebahagiaan kaummuslimin dan menegakkan kembali ketinggian agama Islim.

Dengan semangat tabarru' dalam takaful, kewujudan falsafahasuransi Islam ini dapat direalisasikan sehingga asuransi takafulmenjadi satu bentuk asuransi perlindungan yang dapat memberikan

IURNAL ILMU-ILMU SYARfAH DAN HUKUM,yol.9, N0. 1, Maret2007

ke sejahteraan, kedamaianSuli. g bertanggungjawab, s

C an saling lindung-melindu:,Jrpandang oleh Islam. Banyr.la-n hadis Rasulullah Sa$' r

ini, Penghayatan semanlilandaskan oleh rasa kasih s

akan lahirlah masyarakat ysendiri. Betapa indahnya jikr

Ketrga priruip yang mmjadi c

:akaful, yaitu prinsip salinu..elindungi dapat dihidupkp:rusahaan asuransi takafuI I

Priruipprinsip takaful r

i'ang ada dalam prinsip itu}i=r gan melaksanakan falrrr1-hdupkan. Hal ini menunjr

=-\afld dampaknya san gatl a l.1an\-a betul-betul menja-ian','ang ada itu dapat dihidupkP:ins lp prinsip yang ada dal,a

:rrnsip yang berasaskan I

::ngorbanan di kalangan r

i':rarL agama Islam. Prinsip'. a;rg kosong tak bermakna,: -eh kaum muslirrtin sejak di: a lam sej arah-sejarah kehidr- r,;u-k kembali menjunjung Iraiam sistem asuransi takafu:',aia asuransi tak#uI akan m

-,r-r arsi konvensional. T ab an;a:r sikap berkelompok darip--i ga dapat memastikan sikap r

;, rlnsi-prinsip takaful dapat:raktili tabarnt' ini, individu:anva-k atau masyatakat lebftr,ai t1ilah yang tidak terdapatTupan perusahaan takaful L

:: rt,uwn) dan saling menjaker:ntungan dari para pesetu

- j-\;.lL [-\ru-ILN{U SYAR]'AH D.i

,\

L00z li.J€tN'r'0N'610A'I^inxnH Nvc HV,IWAS nht.Il-Otfll tt'.vf-_

urunma,al uJEISI umlnq lrunuatr41 'uleuras ElJasad erud rrep ue8rmlrmalIr€Juaur edueq epedrrep (unwoqpnq) tmuefuaru 3q1es uep (unm^rn,r;'tSuolouaru-8uo1o1 epedal qure8uaru WqaI IryBIul ueeqesnrad uen{n r

'IpuorsuaAuoT rsuemss urepp ledupral {epq Supl qsp4 iE.{-1eI{'}qpuas eduurp ue8uquadol epeduep WqaI }DIerudseru neqe >p.ir:e:Suero tre8uquadal uopureln8uarn ue>Ie npT IpuI

,r.fi,nilaqt4 Itr>rprC

rn1elal 'lzuurnsp 4p1erd ru€Izp pnfmr ledep InJETq drsuud-rsuuirrrel€p +edepral8ue,{traneqlo8uadlegs uep du4rs tru>Jpseuau ledep ef r,rul dazuo1 uup {qsrlenpl^Ipq lelsraq epedrrep loduop4raq do;rs uerpsEJ Dfl1nlraur epasad uoppuluatu ledep ,nJtaqul 'Iuuorsualuo{ rstrp:rLcptre8uap epaqJaq uep u?el^aurq$a{ Dfrrruraru uE{E lryp{s} Isrremsp E fEl:'p.4 drsurrd-dlsuud ueuueoplad ue8ua6 1nJu>IEI rsu€Jnse rual$s ruplpire>pdrp rur drsurrd e)pur 'urEIsJ uerS8uqa{ 3unfunfuaru rJequal {n]u -'r1aps Suero-3uero upp lpq€{es ured uudnppqa4 qurefas-qerefas uelep€req e+DI +Edep er(uuederauacl 'BIDI nlnqep 1u[as u.nrqlsnu urne>{ qalarle>Il€ruerp rp1a1 Sued ueru{e ue>lurqatu ,eu4ururaq

1e1 8uoso1 Bue.rele>I-ete>I repDles qEIuDInq ry1 dgsu.rrd-dlsulrd .ruEIsI eruB8e uerpl?relru-repu 8un[unluaur Sued lulurudsBru ue8uuleI Ip ueueqro8ua.j'uperepnesrad 'uenlesrad eser upedal ue{seseJaq Suel drsur-ridrsuud ueledruaru 1rye{s} upuqesruad rnepp upB Sue, drsuuddrsr4.:6'Irye{q ueeqesruad uqer8al urulep rp uoldnprqp tedep nlr epe Bue"idrsurrd-drsurrd epqede rue1s1 uerefu uoluep[uau fqaqln]aq e.iueulduSSuerp ueTE Iry$IE1 pueral Luetrepuaru qepu8ues e,{uledurep pleqavrelep ,ntroq4 rssluarualdun ealqeq ueryn{tmuar.u 1uI IeH

.ueldnprr4rp

ledep drsuud e3qa1 u>lzru'1rUe>IEl rrulep ,nJtaqotve{Eue${Blau ue8uaq",nr,ruqt4 uEIEttru uolrusepraq ueluepftp n1r drsurrd rrelep epe Bue.iualnala-ueruala epqede uollutrr€rp ledep Irye{El drsrnrd-drsurr6

'ruqs1 uerefe troguuru8uatu 1n1at11n]a<l Irge>IEl rsuemse rreuqesn:aJeB8u.nlas uuerlemJad ueqe8a>1rlrqpp r-p ueldnpnnn ludep Srmpr.nlarulirp pr.ups efra>1aq'quaae$unSSuepaq Strqus drsurrd nlred 1rye>1e:rslrpmsp epedal 8un33md 3tru1q uep resep rouhraru Sued drsuud BBea)'loleredsetu urEIEp d.pfq pl rIeFslBJ nep>11[ ufuqepur edqag .urprras

rnp uulSunuaruaur {EpB uep reulPp Sued leluredsutu qelmrel uEltE€{eur 'rur Srrer{es qrsel eser ue8uaq'3ue.(es qrsel eser qalo uolsppuqrpSuer{ urelsl tuelep uuuJppnpsrad le8ueuras uuledeq8ua4 ruuunmmo,ol ptuu epudal uelnftmuatu Sued rtauS rlplJnlns€u slppq uppue,rn$-p lu€1up l^rs qEIIV rrep r4€quuad >ledueg .ue1q qayo Suepue drperpu luure Sued uelenqrad uopdruaru rStmpunaur-8rmpt41 3u.ryes uepSuolouaru-Suolol n"lu eruese[ra>1aq 3t41es'qerr.re[3un33uaraq 8u!1e_<'unurlsnur urnp{ r8eq ueur8erluqa{ uep u€rEluupa) ,u€ua}qe[asa1

lT,lurbqol uop qoqonqpnw

loozlarehl'r'0N'6'IoA'h1,1)oH,\-r-, iI

uelrraqruaru ledep 3ue,{ rre8unp,";

InJP{El rsuurnse eSSurqas up{rsiqeJpslpJ uepn[n,ua>1'ln]pIpl ruEl

'ruEISI eue8e uer88uqa1 rrune) ueer8eqeqal e.treqruaru ledre)aJaur ups{nl-uEsrlnf l'trElep LIprL;tIIs€N rIEIInpqV qradas Eurpln pre,€luEI LIEIaI e.,(ureuaqas tur 1nfo{pt r

'urei Suer{ eduerepnes depeqr4 uel8ur1es'qervref8un83uegaq Suqps 1r,ituPIep pnfnr'l eSSulqas 1e4e:e...ueryfeqa4 uelenqrad epedal qereSued urq Suero epedal I ralErn uEnlle>IEUr'InJE{p} ruplep ue>lse4iderl'ueeqesnrad puoJserado aursruel ar

p8eqas ue4eun8rp Iryp{e1 ueeqesn-ue4feqal prue dasuo;,1 .r.rerlesnsa{

uep nluuqurau >Irqun r>pprurp 3r>lnlun uEelaJa) uPp uPsPII{Iialn1ref,,',ntnqal qelepe e.{un1es qInlun uey[eqa>1 uelerrrp reua8uue11[eqa1'ueprsnLrplue4,prsos rep:-'lnsPu r{Puuns uEp rIeIInqP}l) ue:Sued ruu1s1 uerefe rplnr-relru unlsE

Dl_qruraru uep eralqefas 3uB,{ lpTp]Eunu{ qalo rlrlrurp 8ue,{ Eueq rrsueJnsB uals-rs nlpns ttrPJEp nlT L

uPp urBIsI rsuErnse r{pJpslBJ LuBpp p

:rqle.{ ue8rue{P InJPIEI LrrEIPp ,ntnqol e,it'InJp{sr plraduaur Suud egasad epeeleur /EuresJaq uequpq ue4uroaiuInfun nlred rrrpuas nlt tnuaqol tjeuep snrnSuad p8eqas e,{ueq .1nl

ue8uaq'eduuerpqua{ uep ue8unl uue8uequrns rpefuaru uele Suen usLBuopep[rp lrye)IBl uBpqemrad rseralt{plo1p ue>Ip Eupp resaq uerSeqas LrE

r8eq ue8unlunal uer8eqr.uad trr4lu

18 Nurul ldtsan

dan tadhamun ini hanya dapat diterapkan apabila pemberian itu atasdasar 'aqd tabamt'.

Konsep ta'awwun dan tadhamufl merupakan konsep tolong-menolong dan saling menjamin atau saling menanggung satu samalain yang ada dalam Islam. Konsep ini juga menjadi konsep dasar dariasuransi termasuk asuransi takaful yang juga telah menggunakansistem yang berlandaskan ta'awun (saling menolong) dan tadhamun(saling menanggung). Kedua sistem ini menurut Islam hanya dapatditerapkan apabila pemberian dari peserta itu dilandasi dengan akadtabaru'. Dengan demikian syarat wujudnya sistem ta'awwun dantadhamun dalam suatu ikatan pertolongan, persaudaraan danpengorbanan dalam perusahaan asuransi ialah dengandiaplikasikanny a tabamt' . Dengan diaplikasikanny a tabarnt' iri, makamatlamat perusahaan takaful lebih mengarah kepada maksudmewujudkan ta'awwun dan tadhamun daripada hanya mencarikeuntungan dari para peserta. Hal ini sesuai benar dengan ide danmaksud dari wuiudnya asuransi di dalam masyarakat, yaitu salingmembantu dan tolong-menolong antara sesama anggota masyarakaiyang mengalami kesusahan yang tidak dapat ditanggung sendiri olehyang menerima musibah. Konsep dan ide mengenai asuransi yang hakikiadalah mewujudkan suatu dana keuangan bersama untuk menolonganggota masyarakat yang kesusahan dengan dasar saling menolong(mutual cooperation) dan saling menanggung (mutual guarantee), bukanmencari keuntungan diri sendiri atau perusahaan semata-mata.

4. Perolehan bantuan keuangan untuk peserta guna meringankan bebankerugian, dengan syaratapabil,a ia menyertai asuransi takaful dan telahmemberikan uang premi disertai niattabarnt'.

Dengan adanya konsep tabarnt'dalam takaful, maka seseorangselaku peserta takaful dapat mendapatkan bantuan atau mendapatmanfaat keuangan sebagai gantian ke arah meringankan kerugian ataupenderitaan yang ditanggung. Dengan syarat apabila pihak tersebutmenyertai takaful dan memberikan uang sumbangan dengan niattabarru', uang yang terkumpul dari para peserta sebagai tabamt' iniakan digunakan oleh perusahaan tak#ul untuk menyediakan sejumlahuang sebagai bantuan keuangan yang menyamai perolehan bantuantuntutan yang dibayar kepada peserta yang menderita kerugian ataukehilangan.

5. Menerapkankonsep kesempurnaarnsyari'atlslamsebagaisyari'atyangmemperhatikan keperluan manusia di dunia dan kebahagian di akhirat.Melalui tabarru' maka perniagaan takaful akan memberikan

JURNAL ILMU-ILMU SYARf AH DAN HUKUM, Vol. 9, N0. 1,Maret2007 --; , - .-'"1- "--.'"-, :: r-:-

/002 larPh[ 'r '0N '6'10A 'rt{oxnH NVC HV,ruVAS OhtT-ru\-l] Tt--"r-it_IOOZ FJPI^I,I'0N,6'IOA,I{NXNH NT'C

IesEraq In qq uilasad eppda{ ueTuaqp Sued Suen '8uen ue8uap SurnuequeSSuad uBrfuefrad 1ppft4 Tepr1 Euera{ Eqrr Jnzun IJEp rpprmJr4uBTu inJu{pl ueerlusnrad Iuuorsprado u>1uru ,,niluqq ue8uaq

sz'leqtuulral puard uereduquad opt (e8tmq) EqIr uol+EJedsuaru'(e8tmq) equ relrasrp rsrrpJnsu u€Ederrada4 uetmuuf ue8uap Suenrue[rm.uaru'eqrr Sunpuu8uaru Bduue8rmlrma>I Suer( ueeqemradurqup up{Ise}salrr;p Suud euup pradas EqIr sule ue{resppraqIsuernseueeqesruadqalouu>{Bup$I€1p Sued>plerdueledueqa;1 !

'(u8rmq) Eqrr qelupe n1r uduue4rraqrpqu1a1 Sued Suen rrep uur{equq e>luur 'nlua}ra1 qqunf ue8uapgeqruqrp uduuelreduqrp qe1a1 Sued Suen gqurnfas uDIIIpqura{Tpopru'dnplqupeppaTurpTepqrasadegqeduer'redursuBJnseurETpC :

'tpul-lu uqu uolsuruurp opru'eduqelunf ryfuuq qrqalnrr uDIEaqIp Sued ofluep psuu Equ uolsurpurp u>[pur ,efuqeprn{erues eduenpal €{II '8uun ue8uap Suen 4aq pnf rpe(uatu nnueplnuap ue8uaC .uruq$rd rqpns petra elgal rsr.rpmsp uueqem:adqalo re,(uq;p uery Sued (lsuemse Suen) ura Sued Suen qepunlasqueSEuad p8eqas (prard) Suen qepun[as rudeqtuaru SunSsueqrpSued SuBro rusup uunlua+aI sslp 3un33uqrp Suef Suero ue8uaprsuuJnse ueeqesnrad BJeluE ueleledasal qplppe lsueJnsp pe"{e 'i

:€as BBA l,rep qblsttu uep 1pa{aEt rnsun Stmpue8uauIeuorsualuol IsupJnsu uperlpsnJad equbn; ured lnrnualg

€qIJ rnsun 'P

:1n>praq re8uqas er{uuesqafira.l'ue13ue1rqrp ledep fistt u uep nnqS 'eqrr pradas uu{uerei{rpBuur( rnsun uup lu,1ruds uu8uap rensas ueeqesnrad ueler8a;1 :

'uuennq prqe8rreru Sued qrasad r4uuqruaur upnhl upeda4 qerequep mre'q qlqal W,w@luTar rw 1n;u{Er sDtquol uqpp rdeq4 up.4e

'r8q senl qrqal ludep e.{utrederarnd e8n{ ru ,wWI'InJqEq uevr{"sruadrn1epru Suen uerSeqeqas ue8uap EurrapJaq qrasad uoplrlSrmru-atu,rutaqayfun$up dasuol uep uurap dasuo>1 tre4StmqeSSrntu 8ue.{ rsue-rnsaqe1epe 1nre>tel Iflrernse uee8en:red uu>lulu>frp ledep e4eru Lrul{1eruqrp

1t4,runqay e[rmqrywasad-grasaa Brs]rre useJupnesrad nele uenpedradueSuprndal epedal uapre.>prnru Sued urqq rsuernse lu8uuuas trup stuqnuenI.nl ue8uap rcnsas lut IeH 'urresas Suolouatu ue8trap ue"deqa>l 1eruEraqludep 4n1m Suenlad paquoru u8nIqr Sr.nduresrn ldq4 trop ?eru-eqarcsrre8tmltmal lJp)uaru efes ue4nq nn ruqq rsuprnsp tree8uRrrad upnlnl

'ue11[uqa>1 IBruE ueInTspur>Inlun Suenlad e8n[ uup uernqelad ue8unlunal 'ue8unpurlrad

6l ,nuoqaluop qvqonwnw

uP{IJaquaur ue{e InrP{P} uPe1EJnD{erp upr8eqeqal uep Erunp rp r

3ue{le,rrer{s re8eqas ue1s1 le,ue.is r

nele uer8nra{ P1Japuaru Suei zuauurquuq ueqalorad rerue.{uau Sr-re

qeprnfas ue>lerpafuau lrqrm InJE-{'\v[ ,nJJaqq re8eqas eilasad ered r:1e1u ue8uap uu8uequrns Surn uelnqasral >1eqd epqede 1ere. s tre8u;nulu uer8nral ue4ue8uuau {ere a),i

lpdepuau nslp upnluuq uopedepSueroasas DIEur /lnJu>IEq ruppp ,r1,

q,Ial u,p InJPrIrl rrrrr."iZ::7r1r"r:uuqaq uelue8uuaru eun8 uirasad >p

'Elpru-qeruas ueeqem:ad nruolnq' (aaquann8 1orynw) 3un33r.rerSuolouaur 3r4ps resep rre8uap uetSuolouau {nlrrn uLupsJaq ue8uena:pgleq Stred rsupJnse ruua8uaru api ue

qalorrrpuas 3un38ue1rp iedep 4eprlapredsetu eloSSue Buresas erqupStrples n+;ed'le>leJedsuru r'rrqsp rpuup apl ue8uap rpuaq rensas 1ul IErre)uaur e{ueq epedrrep unwo{tpns{pru epedal qure8uaru qrqale:4vtfr.' t\,ruJt q4 e htru4rse>gd urp r

ue8uap qBIEI rsusrnse upEr{u?p ueBJppnusrad'ue8uololradwp unmma,r1 urels-rs edupnfn,u 1rpule ue8uap Isppuqlp nlr elrasad r-

ludup udueq uBIqI lrunuartr rln uiauruaulpul uep (8uo1ouau Strrps) ruu>punSSuatu qelal e8nf 8ue,{ p1rJpp Jesep dasuo4 pefuaru BBnI rur dBrues nles EunSSueuau Surpes nelr-8uo1o1 dasuol uulednrau unu:

sslu n+I uurraquad epqede tre4de-ra

20 Nurul ldrsan

dari dana keuangan kebajikan bersama atas dasar tabarn{. Oleh keranauang pemberian ini bukanlah berasal dari uang perusahaan, tetapi berasaldari dana keuangan kebajikan bersama, maka pemberian uang ini bukansebagai pengganti akan etapi bantuan. Perusahaan takaful hanyalahsebagaipemegang amanah yang mengurus dana brsebut. FIal ini berbedakeadaannya dengan asuransi konvensional, kerana uang yang diberikankepada para peserta ialah uang perusahaan yang mengandung riba. Bolehdikatakan sebagian besar dari dana-dana perusahaan asuransidiinvestasikan dalam bentuk perolehan b:tap {fixeil earning) dan semuayang dibayar kepada yang ditanggung mengandung unsur riba. Tidakdinafikan bahwa sebagian besar, kalaupun tidak semua dari perolehan-perolehan/pendapatan perusahaan asuransi konvensional itu berasaldari riba.% Premi yang terlewatbayar akan dikenakanbunga mengikutkadarnya yang tertentu dan ini nyata melibatkan riba.n

Kontrak antara perusahaan takafut dengan peserta adalah kontrakyang berasaskan kepada derma sukarela (a4d tabamt) bukan kontrakpefilJrcaran (aqd slurfl dirnmra uang yang diberikan bersifat derma tidakdiharapkan keuntungan. Perusahaan dalam hat ini bukanlah sebagaipenjamin melainkan hanya berfungsi seb4gai pemegang amanah. Parapeserta sendirilah yang sebenarnya menjadi penjamin peserta-pesertaIain. Penggantian yang diberikan oleh perusahaan tidaklah mesti samadenganiumlah premi yang diberikan oleh peserta sehingga tidak wujudtn*t nba al-fadl atalt aL-nssa' , oleh kerana perusahaan dapat memberikanuang tabarnt' sesuai dengan kebijakan perusahaan sendiri. U ang tab arru'sesuai dengan prinsipnya boleh tidak diEntukaniumtah banyaknya akantetapi tegantung kepada pemberi (al-mutabarnt' ).

b. Unsur Ketidakjelasan (glurar )Ada empat j enis glarar menurut semua mujtahid adalah merupakan

gharar fahisy/kathir yang boleh menjadikan akad isurans itu tidak sahhukurnnya menurut syariat Islam. ]enis-jenis glurar 7tu. iala}:r:,

1.. Ghnrar dalam keberadaan (ghnrar f al-wujud)

2. Gharar dalam perolehan (gharar f husul)

3. Gharar dalam jumlah pengganti @hararf maqilni al:iwad)

4. Gharar dalam waktu @hnrarf ajat)-u

Penjelasan keempat hal terserbut diatas adalah sebagai berikut:1,. Ketidakjelasan dalam kewujudanny a (gharar fi al-wujud)

Kontrak asuransi konvensional menurut para ahli hukum Is-lam adalah termasuk ke dalam jenis akad mu'mrutadhah maliyah,yaitu perjanjian saling memberikan pengganti berupa harta atau

ILIRNAL ILMU-ILMU SYARf AH DAN HLIKUM, Vol. 9, N0. 7,Maret2ffi7

uang. Oleh sebab itu imerupakan hutang 1'a

Uang pengganh ini ke

tidak dapat dipastikardiasuransikan itu. Jikasurarsi itu ada, dan s

w-ujud, maka uang as

Hal ini berbeda i

tabarru'. Dengan korupesefta bukanlah uanloleh perusahaa-n asurdari peserba-pe*rta Ipengganti dan sifatnvpemberian oleh pemstergantung pada peruuntuk memberikan ke

daitabarnt'. Uarrg yantidaklah tergantung ktergantung kepada

1

Perlanjian ini tertulis dtdilakukan dengan surpeserta itu adalah nr.atla gi unsur ketidakjelas

l. Ketidakjelasandalam

Seperti pe4anjianair, maka orang yanlberakad tidak mengetikan itu atau tidak seb,

berikan. Sedangkan oritu memang berharaldalam bagaimana hakeadaannya dengan kc

ini peserta tidak mensebagai pengganti dariia tidak memperolehdiaplikasikan tab arnt',secara jelas berasal ,

Perusahaan takaful dadana kebajikan itu dar

uang yang ditentukan

=:3\ AL ILMU-ILMU SYARI"AH L

IOOZ$IaIAI'I '0N'610A'I nXnH NVC Hy,IUVAS nnru-n,'ru.Ml'U l}AZlFJnW 't '0N'61oA'r\LQXi)H .\1,3

'lruprlesruad ue€rrpsIBftqa{ qalo eduqupuntuelquayp Bued Buenedruaq slrasad- epedal uuTrraquau uurle uep n1, on11t qnl ,orprqe8uau Sued snrn3uad re8eqas rur pq urqpp IrypIq ueurlesruad'euresJaq_ue4{eqa>1 ue8uunal puep rJpp I"sBJaq sela[ ererasn1r qr_asad ured uelraqrp Suud Suun e.4etil.,,/uJoqrr; uellsogldurpepqude '1rye1e1 ueeqesnrad ureIEC .eduqalorJd*r*

lrpu n,ge4nele eduredeqp ge1a1 Suud nuard-rurard rrep Bue88uad re8eqasSuen qaloraduraur uu{p Br qelede rnqqa8uaur lepu ulrasad rurTp.4uo{ IIEIBC TuuorsualuoT rsrruJnsp Iuquol ue8uap uduueepealEUrES nr 1e11 'turt4? qel€pe uer{uBfrad 1ts"q euptme8eq ruepprp uesupf4upnay'eduqaloraduaur uole dereqraq Buetuaru nlruery nule Srm.rnq e8req redeqtuaru Sued Buero ual8uepas .ueT.uaq

e>laratu qEIq SuBd8uen rrep nuesSuadre8eqas >1upp nu1e rql ue;l-rnqe Stmrnq qalo:aduraur ue>p qeledu rnqela8ulrtr {ppp ppTeraqe{Ba{ uDIr uup Srmrnq e8ruq reduqruaur Bued Buero e>Ieur /r.re

urqep ue)trr rrep prppn rp Sunrnq gaq pnf uerfuefrad Bradas(1nsru1 { tutm131 ueqalorad urBIEp uesela[lepnay

'peTe uDllrpreq8uaur ludep ?;trr-f, (ntary$ uesqat>1epna1 msrm €q BpEtr e>Ietu ?ETu tueJep elnd uelsulafip uep eedu qelepe qr eq:asad

{np{ng qalo ruluqrp Sued 1ryapl ue8ueqruns ue8uap .*r{"rl"ITpSued ude uuare4 qaIO .pqe urqep sela[ ue8uap snnual fuf uBd.ueftaa' (,ntnqa1) InrE{E} ue8ueqtuns uerfuefrad epeda>1 Bunlue8ral1dqa1'uogLru.rnsprp Sued eaaqsuad epeda>1 Btm+ue8ral qpplepBwerxrurap ue8uap qrasad epudal uoluaqro Bued Bue61

.

1ufiqq :ueppns'T€trr rpnsas Suen gepunlas qrasad epedal uolrreqruatu {nlrmXeqraq In;u>IEr u€Bqesruad TryEIsr uuuqesruad upud Burque8r4eduqepunf qr eqrasad epede{ Irye>IBl ueeqesnrad qalo uerraqruadundedu eleur'Strqnq ueredeqruad uelnq edrqu;1s uep Bup88uadSuen uelnq edtr4quaq Euura{ qaIO .qel egasad-ulrasad gepIsspJaq Buert ,runqry Suen uulurelaur ,rsu€rnsp ueegpsruad qaloredeqrp asars EuedBuslnq nslp rluuSSuad Suenqqur{nq q.r*depeda>1 uolrraqrp SuBd Suen E>IEru ,rur dasuol ue8uaq .,nrroqlldasuol ue1rse111derp epqede eduueupual Bpaqraq Iq IEH

rypp /pe [rq r€pB p*,,s,J'"?iJfl ffi;]tr 3ruff #H Suen eleru 'pnfnaa/ryufraf nll uaartsrrad u:III'n]I ue{rflrumssrpSuBd ealrrsrrad epedal Sunlue8ral qpqas ue>lpsedp ledup rypppuolstraauo{ IsueJnse urqpp efuuupnfnaaa>I rur BrrcB8uad Buen'rsrreJnsp uueqesnrad qalo redeqrp Bsaur Suef Buelnq ueludruatuqu1ep€ egasad epedal uDlreqrp Suud Suen nll q€qas qalg .Buen

nPlB elJ€q edruaq queSSuad uET.u.'qa/h1tw qoryaown,nw pe:2a slua{ ru-sI un{nq gqe eredlrunuau lpuors

Qtn[nm1a { tatatlS) e,{uuep:lruIuaq ru8uqas qslepe sEcEII

o'(Io*(pomr,-1a yopbuw { ntml?l au

Qnm4 {n(pn[nor-to { nn

:qe1el n4 un43 snral-srua{ -

qes {epB nI suprnfl pele ungpeluueledruaru qe1epe pn1slfnru enruas ;

'(,rutuqo1nu-ptrop edrr4udueq qepnl ue-anlrqlp Tr,ruJa qq 3ue6'pr.rprras ueeqesn:ad ue,Lroluaqruaur ledep trueqem.lad eire:a>pn[nrrr lepp e33tmlas egasad qaJo ueEures psaur {ep1epp ueeqesn:ad qalcelrasad-qrasad rm-uBfuad rpefr.ratu e.,€rpd l1eueure SueSaruad reSeqas rs8rre8uqas {epqnq Iq 1eq urE1ep ussl{Epq Buuap l€}Israq uofuaqp 3ue.i 3r

{e.quo{ uolnq L*rqq pba) eprvqrr{p4uo>l t{pIEpE e1rasad ue8uap p;e.1

a.Bqu us)EPqrTaur ElE^

1ruJr8uaur e8tmq LrD[EuaITp uu4e re.irPSPJaq nlr lpuorsua^uo{ rsupJnsE uE-ueqalorad IrBp Enuas {Epn rmdnep:{EpII'eqr.r rnsrm StmpueSuau SunEEnruas uep (Suruoapax!) dqa uer1-al(rsuuJnse ueuqesn.rad Buep-pupp r

qalog'equ Stmpue8uaru8ued uereq"snuapraqp Sued Stren uueral ?uorflra,rppeqraq IUI IqH lnqasrq suep mmSr.nrqupduuq InJsrfq uupr1esruad .uprqrrtropq rur Suen uegaqruad ulvtu euespseraq ldcq4 tuetpsuad Suen uep psBUBJaI qaIO',nJJbqol Juspp sElp sulPar

TZ ,ruraqquop qoqonqpnw

22 Nurul lcltsan

3. Ketidakjelasan dalamiumlah penggantt (gharar fi.maqdan aL iwad)

- - M-enurut para fuqaha, sesuatu pengganti yang mestidiberikan oleh orang yang melakukan akid mu'moadih harusdiketahui jumlahnya. Jika tidak diketahui, maka tidak sahakadnya berdasarkan kepada ittifaq urama.2e Dalam asuransikonvensional ketika melakukan kontrak pihak peserta tidakmengetahui berapa jumlah pengganti yang akan diberikan olehperusahaan asuransi. Begitu juga halnya dengan perusahaanasuransi, tidak mengetahui jumlah keseluruhan premiyang akandiperolehnya, kadang-kadang memperoreh uang p."o.i daii satupeserta kemudian terjadi peristiwa, maka peruiahaan asuransimesti membayar uang kerugian dengan jurnlah lebih besar dariyang diterima, kadang-kadang perusahaan asuransi memperolehuang premi yang jumlahnya besar dari para peserta, kemudianmemberikan hanya kepada satu orang peserta saja, atau bahkantidak memberikan sama sekali.

Hal ini berbeda keadaannya dengan perusahaan takaful,t1.".1dalam operasional perusahaan asuransi takaful uang yangdiberikan kepada peserta adalah uang tabarru,. Oalaniikadsedekah ataa tabarru' terdapat ahli hukum Islam yangmembolehkan unsur penipuan dan ketidaktahuan kareni adihikmah untuk memperluas lagicara-cara pemberian baik dengansepengetahuan ataupun tidak (kalau tangan kanan memb-eri,tangan kiri jangan sampai tahu).e

4. Ketidakjelasan dalamwaktu (ghararf ajal)Para ulama fiqh sepakat bahwa ketidakjelasan dalam waktu

membatalkan akad mu' atuw adlwh. Dalam akad mu, autw adlwlt, jikapengganti berupa hutang yang ditangguhkan pembayarannya,maka waktunya mestilah diketahuf jika waktu pembiyarannyatidak diketahui, maka akad mulaurutadah tersebui tidak sah. parapakar hukum asuransi berpendapat bahwa uang asuransimerupakan kewajibll yang disandarkan kepada waktuyang tidaktentu/pasti seperti dalam asuransi nyawa. Dalam bentuk asuransiini, perusahaan asuransi mesti membayar uang kepada peserta yangmeninggal. sedangkan waktu kematian itu tidak diketatrul. Dengandemikian, maka akad asuransi itu tidak sah. Adapun dalamperusahaan asuransi takaful uang yang diberikan kepada parapeserta yang meninggal dunia bukanlah berupa pembayaran hutangyang mesti dibayarkan oleh perusahaan kepada peserta, melainkaiuang kebajikan yang amalannya berlandaskan prinsip tabarnt,.

c. Unsur Jlodi (maisir

Maisir adalah akaketergantungan hak opasti, menangdaiam bdalam kontrak asllra_rmerupakan perjanyian,perusahaan asuransi r

peserta asurarsijika kpeserta mendapat uarkematian. Sedangkand a lam m ai sir (perludiatmengetahui junlah yatidak mengetahui jur:kepada suatu peristin-ikonvensional, keduadiberikan dan ju-urla-ht rperistiwa yangtidak pi

Pihak perusahaar.perolehan. Jika banyakperusahaan asuransi dararg terjadi dan sedikiuga dapat mengalamiteqadi sedangkan uarrl:crusahaal asuransi:.e1udian. Begitu jugaasuransi merupakal::nanggungan (unarinanggungan (undenjrambil ongkos tuntuta:- e r,rsahaan asuransi bol:-ur lu tan yang seolahr L-u;*a dianggap seperti-.. eu ntungan perolehat. :nr ensional. Sebagai

-::megang polis asurai

" langkala dibayarka:r-telah membayar harn--=;ah vang diperoie:r':erita:rn1,a kepa da per<<:=:11 mt mengandung.

iURNAL ILMU-ILMU SYARI'AH DAN HL}KUM ,YOI.9, NO. 1, MArCt 2OO7 -.I] , :. - iI-\IL -IL}IL S}'.{R] .,+

I

L}}zlF.JPw'L '0N'610^ 'nlnxnH NvO HV,nIVAS nl^tT-nj^ru tv_\ti-* t}oz?o,€w 'I '0N '6 'lo^ ',wn)nH NYC

'u€rpnFad rnsun r8tmpue8uau rur q:adasqaloradp Sued uu8rmltmay .rsuernse ueuqusnrad upedol eduue.4-r:a1pSued Suen IrBp rpsaq leueral und uiuqalorndrp bue,{ qeluniSuepurya;'e[es rurard rrcp ltra{ uer8eqas aduuq,rirq*"* rlEa+?snelerrere{uquad seunl umleqas qrasad qalo uu4redeqm epl8uepr*SuBz( Suen IJpp_lpspJaq q,Ippe e,,uB,{u-rsuurr,in ,r1od Brr"B"*""qalo qaloradrp Sued uu3_unlunal,qoluor ru8eqag:leuorsua-luo.rrsupJnsp ugasad qalo leduprp Bued Suen ueqalorad ue8un1,.ma.,tuulup ludupral e?nf. nsruw rnsu6.rpn[raq ,il"d", de88uerp eBn:qrseu uep 3rm1un .qlseu upedal Btmluu8raq qelo-qqoas Bued ueqnrunqalo uolquqaqp l8ru nule 8rm1tm ledupuartr qaloq rsuumsu uppr1esru:i'er(uuuSuap uurus Euud so18uo-so>18uo orp ,lr1r,1tm1 so>1guo I_rqLuqIqulaps ruard ueqlqala{ ryre t{,, (q{oil I u4umtapun) ue8udbue.uaiue8unlunal n€le (atuauadxa Bu7umtapun)'ue8un88ueu;jueurqe8uad uelquqasrp Sued ue8unlunal uulednraur rsuprns?uueqesruad qalo qaloradrp Sued ue8uqunal e8niq€ag .uelprLa:{nluaq^n}Bns qBIEpE rur ruBJeuras IeH .n}r rsuprnsp uPpr{psrirfiqepru43ueq e>lpru ?DIrpas rql eu4rallp Buuf Buen uq8uepas lpeha:Suud e^ rlsrrad rte>Ias >1e{ueq nqp)-uur8nra4 nuep8uau ledep e8r:-ueequmrad p{Eur ,Eurra+rp Sued Buen elnd +HIpJs wp lpe(:ai Br:e.iElvrBsud urlpas nqq{'u"'8rua1 rurep8uaru ludeprsuemse'

"*q*tH €,luru'uBqEural nqe uelSrra{ B}rqsuad rpufral luduuq uT{ .ueqa10r-qelunf rnqela8uaur ledep {ppr1 rsuernsp ueeqes;.r; {rql; 'edtmlq:aq uelu uudul mquqaTlp {ppq Bued used rypn Bue,{ elrqsr:ajepedal Srmlue8ralquqes lualoradrp uelu Bued {pfumtuep trr4paq:lue4e Sued qultunf lnqupSuatu IBpI] {eq-rd ,"pr1 ;lnrrorrr"_0u.,Isuemse ueSuap edupq utuug.nsed rypu Bud r^rloridrtens epedav8unlue3ra1 Bupra{ qalogad;p ue4e Buud qrpn! rnqeta8uau {epa e8nf uep urq >1uqrd epedal uquaqrp uop Bued Wno"trnqe1a8lrau{epn pofpraq e1pa4 ryqrd-pnpa>l (oe,{.,rnc rrnsu uepnfad) nsww rr:vTEFrql t4slas'used lepn Sued pq qe1epp upppural uol8uepag .ueqElliar;

Eradas rquaual Brrrqgrad r4uns rpe[ral opf Buen ledepuitu er-*, 'ertugluqas nqv'n+uagat e.rvrqsuad nlensipe[,ra1 e4[ rsuernse Erasadn4lel'qq leqrd epudal Suen re{equaru Bsartr rflremsp ugprlpsruatrr4lpd )[,wd nres geps eduuenlrqal uu8uap Bued uerfueLrad trB^{edruaLrtrBUOrSUa1\uo{ rsuuJnsE pp{v TpuoISuaAuo>I rsuprnsp ler+uo1 l.u"[ppledepral lnqestd+ t$uw tnsun .qEIDI nu1e ururuJaq uepp8uerratu ,qse,j>1epp Sued ealpsrrad epedal pol"raq Bued Buero >1eq ue8mlue8:a;alnllud ueqnre rnsun epe eduurqep rp 8uu{ po{p LIpIEpp rtstrl.\-

(t1sqow) rpn{ .rnsu-.1 l

',nJJaqt)l drsrurd uolsepuEral p.,

ueTurqaru'qrasad epedal ueeqesr..:8ue1nq ueredequrad edruaq qeflrp-{n(ered upeda{ uolrraqrp Suei Suenruelsp undepy 'qes Ippq nll ISuue8uaq '1nqe1a{Ip {EpB ntl ueqer.ua.Sued qrasad epedal Suen re,ieqluauIsr.rpJnse Tquaq wp1eg 'p.+rp.iu rs.-{epn Supd nl>1e,,vr epedal ur1rEpi:rsIsueJnse Suun er*qeq ledepuajEJed 'qes {Eprl lnqasJ4 t[oparll:.-:.eduueredequad n11e,u e^41 'mqa.-:'eduueredequrad uoiqnSSuelrp .a,:

enrf'tltr1pumml,nw pu4p urETpG ':,:r -

rq{B^{ ruulep ueseyallepea1 p \\,.i",;

fto[a g r.n.5o, t,tl

'IJaqruaru upuel ue3u4 ne1e1) :1t

ue8uap {req uelJaqtuad Bre}Erel rE

EpP €uaJP{ uenqq{€pPa{ uPp uPSuef uulsJ un{nq rlqe ledeppe{P r.uPIpC ',rutaqal Suen qelepSuel Suen 1ryDlul lsueJnsp uEe{esrl/InJDIB1 ueeqesnrad ue8uap edur-

uuTq'q nele'e[es qrasad gorro *tluerpnura{'ulrasad ured rrep resaqqaloradurau rslruJnse upegem:ad 3rrep resaq WqaI qpprn( ue8uap uerrsueJnsu ueequsnrad E{Eur ,pltqsunlus rrcp rurard Suen qaloraduau 3ue>p Suud ruard ueqnrnlasa{ r1eFu r

uueqesn.rad uu8uap uduleq BBn( rqalo uplrJaqlp uu>Ie Sued qupSSua

{Bpr} qJasad leqrd {e4uo{ uplrrsuurnse ruqp6 6z'urueln be;prr epq?s {epll DI"ru 'FqEta{rp {EprlsnJuq qapoiln,nw pP{B ueln{elaurFsaru Sued r1ue38uad nlensas ,

(W ott.-p ttup baw { ta tot18 1 qupE3uad

gz,turbqal uop qaqomlpnw

24 Nurul ldtsan

Dengan diaplikasikan tabarnt', maka unsur maisir dalam takafuldapat dihilangkan karena peserta memberikan uang kepadaperusahaan asuransi takaful dimaksudkan sebagai al-mudlarabah danlainnya diniatkan *bagar tabarn'. Sehingga hak yang sudah semestinyadiperoleh oleh peserta itu tidaklah bergantung kepada peristiwa yangtidak pasti, melainkan jelas sebagai keuntungan hasil investasi. Selainitu perolehan manfaat tuntutan yang dibayar kepada peserta adalahdari sejunrlah uang yang terkumpul dari pemberian tabarnt'.Inibukanlah sebagai uang pengganti yang tergantung kepada peristiwatertentu melainkan tuang tabarra'. Keuntungan yang diperolehperusahaan takaful tidaklah berasal dari jurrlah peristiwa yang terjadiatau berdasar kepada premi yang ditolak kos pembayaran tuntutandan kos-kos lainnya (underwiting profit) melainkan berasal dariperolehan keuntungan perjanjian al-mudharabah. Keuntungan yangdiperoleh peserta juga berdasar kepada konsep al-mudharabah.Keuntungan bagi kedua belah pihak ini dengan demikian tidakberdasarkan kepada sesuatu yang tidak pasti, melainkan tergantungkepada keuntungan pemiagaan dengan k onsep al-mudnrabah.Ini adalahsesuatu halyang ha1al. Selain keuntungan itu, peserta juga memperolehkeuntungan istimewa, yaitu jika diaplikasikannya tabarru' dalamtakaful, maka peserta melalui tabarru' ini dapat mernperolehkeuntungan yang berganda yaitu keuntungan perolehan perlindungandan keuntungan perolehan pahala dari Allah Swt.

EndnotesI Muhammad Nejatullah SiddiqL Muslim Eanomic Thinking, Suroey Of Contemporary Literature,

(united Kingdom: The Islamic Foundation), 1.401H/ 198t,h1m.26.2 Muhammad Muslehuddirl Izsr tance and lslamic lnr4 (New Delhi: Adam Publishers & Distribu-

tors), 1982, hlm. 153-165.r Mahayuddin HajiYahya,lsktmdan Pembangtman Negam, (Bangi : Penerbit UKM),1986 him.15l.r Abu Muhammad ibnu Hisham Abdi al-Malik bin Hisham al-Mucarif, al-Sirah al-Nabmsiyyah,

(Beirut Dar al-Fil,r), 14L5H/ 7994, juz. 2, lrlm. 121.s Imam Abu al-Walid Muhammad bin Ahmad al-Qurtubiy al-Andalusiy ibn Rushd, Bidayah

nl-Mujtnlid zoa al-Nihayah al-Mttqtasid, (Qahirah: Misri Matbacah Ahmad Kamal), 1333H/191.4,Juz.2, hlm. 357-361..

6 MustafaAhmadZarqa,'AqdTa'min(al-Saukarah)uaMnuqifal-Sharicahat-lslamiyahminhu,dalamtls&rr' al-Fiqh al-Islamiy wa Mahrajan Ibn Taimiyah, (Damaskus: al-Majlis al-a'la Li al-Ri'ayahal-Qanury wa al-Adab wa al-'Ulum al-'Ijtima'iyah),, 1G21 Shawal 1380 H/1{ April 1961, hlm,383-384.

7 Imam Abi al-Walid Muhammad bin Ahmad al-Qurtubiy al-Andalusiy ibnu Rushd, Bidayahal - Muj t ahid, l.lm. 247 -250.

IURNAL ILMU-ILMU SYARI'AH DAN HUKUM, Vol. 9, N0. 1.,Maret2O07

' .r::,ani lt{uji Tahir, Islam dan Kedu( :lr"angan Islam Persafuan Mahasisr:::.r. 1{-15 Januari. 1984.

' ,', Li:rL k, BLsnis Menuntt Islam,ler1.J.','.:rrL R, Bisnis Merurut lslam...,hkti 1:,umad Fadzli Yusof, Taknfil: SLst

::.:-;icrs Sdn Bhd), 1996, hlm. +5I l r,runu&ad Fa&Ii Yurcf, Takaful.... l-;:.r E lV,An Arabic-English Izian,

' ',', :r; H. & Cowan, J. M, A dictiowg ,

-:.::e Lnc) ,1q76, edisr.3, h1m. 83-1.

: '.'.:tt1:J. .fi nl-Lughoh oa aJ-A'lam, @tI : -::: Ba'albak-r, al-A4nrrnd, (Beirut D

' - :'::.1:.h Nasih [,rlwar, a]-Tal<aful d-itf

' ' i::"-,:..ad Abu Zahrah, Fial-Muittmrr:-:r al-Zuhai.ly, al-Fiqh aL-Isltu1 uv.

: '.1:-: 3 Kulup N{a}rmud dan Mu},a-cu:,-----: ,-<ram, (Kuala Lumpur BIROT'I

'. ::. i \uiup l\{ahmud dan lr{u}rarr.nJ

:: :: ,L- ).{r;i Tahir, aL-Mudhorfltat huk.' i.:::. ljn undnng-undatg, Siri 3, f.

:.- :-:: al-Zulraily, oJ-Ft4h al-lslm w t

-: - : :-larCh.au'i, alHalal wa al-llaa.

-;". -- :--::uri Hrsa* Asuransi dti:r.: : :: -: - 4c, rlm. 127

::- : :.:-up \,fahmud, N{uharud R

- : ' ri--. .1.t Ghani, Su-tz-lnlGucngan i;, : - - :._

' ,nrl :s-- l--:ItJli]sltn5(l

-- : :: :.-Zuhailr', al-Fiqh dJ-l;ldm h

_l_'i j._ Il*\ru-rl\ru sY.{xJ'.{H D

l00z larpht 't '0N '6]0A 'I tn)nH NVO HV,nryAS ru^{-U-ff{t ty.\;f-, l00z }arey{ 'I '0N '6 lo^ 'hlo)lnH N}-c H

qaliuptg'pq1sn1g nuqr irsnlepuV-lE lrqn+rrrli E

'tuFI'196I IIrdV qtlH 08eL IeMsr{S 1J31 , ,/q: i:

rle,{p,ry1p rI q,e1" SII(E}\[{E :snlserueg) ,qe.ir.:uqop 'm1urw rlofituutsl-lu qtDuuqs-1u ltbu,1li t'.t: :,t

'?T6L/H€A?I'(lnrueX psu{V qEreqtp}\ psrl\ L:

1artopq /pqsn5 uqr disnlupuyle irqnlrn$1e ;lrl

'qoftfumtqa11-1o qutrs-p 'lqrcrry\t-le treqsrr; uc. ,'IgI'ruH'986I'o I){n tlqrauad : €ueg) ,ua.la.; r:

' Llr1JJ,I.l ̂ " wotsl-t, rtbl l-tD' iW,q\Z-F -i?-:-- ! i

19-29'tuFI ^ "rut tsl unlnH uulop rsuansv \rP5.r].] pIE!; =-- : iai{--=:- ..ff-

'mdunlepn;J!11ay[,oefrrqoytlrpafiuuoouosyola4rupwoplutsumaarrqsrs,jua5q\-uq.i:-r :'88 'tqq ^"urrlsl ,suLrnsv ua$tS:lnJE{"J t"urso rrrlrqou psurEr{npi ,pnruqey.l dnTr\ : -=T\; r

/z1 -tqq'ft6i's:::---j'A) :epcliefl 5leqq DplEznIAl lndsry '!ra1 ,uapl urqrul utolop tsfiilnry tresrH pnr4r :--r _

't66L/H€LrL'(qEqqeM qequr)i8141 :qem1e[) ,urui s1-1t {untnlq-1a ao WH-II \a?t{pr.# -; , ,' L1turft'"flqtqultlpn xa wo1s1-1o t1bt1-p'f1mp2-1'r'qe;--,",. -

'gt-lt'Lu1.q'lg6L'r8ueg'lpq61ue4p1pua6fo1or.r1altesnd,€lrrs,8rrryun-?wpn rr?rr-.- = urttop 1tllttw-ltt uao4osrual wqup tluuwnoslqtad ilDp utfiptl qtquottpnw-p ,41lej-d*lt l=:-; =

-t:'lrll1'-'llu,opl BuDntsV ua$g '.1rye{eJ tprus6 nrrRIeU perrnrsqnhl uep pnuquyq dn{R-l E :=? r -

'06 'urFI'0002'(I.\Lln S)g.tOUlg :rndrunl qmy) ,lg:rry' L.M,tttry utlsl tsutt rsv u?lsts:lrye>Ipl /uvr.us6 rtmreg putulusqn4 uvp pnurqqal dnln) E :\ (

"l64t;a1rl'6961'$4g1e:eq:brssureq),nqryoyllpyamruqsfpqbJ-to,,{Lreqn7-p,q=q--u,.,,.

'p'qq (i(1qe:ylpDJrClerpq:qe4tqva),frrurqsy1a .ouqbrw-tblJ t{EnIpZ nqy paErr:a--q,\ tr

CE-i_.--".{,yanege e,r,r qedrpneg-se ruqle :qeppafl 'urr;s11tt { r,tuafi-p 7n{o4a1-p ,rrenul qrs?N qEiI-.+{r

' 268':ul'lq,' ffiL'(wd,(eplilu q ruqll1e re6 1nt4),puna1t1-fe T{"qIs,Eg ---r;\-,169'trr'l4' Lg61"'(bgqsery1e re6 :$4ag),wq,V-lf bd tloU9q-p li 7,1ws; 7 -

'?€8'ur11'€ 'ts.rpa'9261' (q-aar-qa8enSr.r-i ualods qrol Mayl)'ttqaty uzlquli4uapoy'1lo fuDrcWry V,ht 'I 1rp^ of T -l{ ,::F.r,,- -'I000€-'tuH 'luaui(1ddn5'3961 '(ueqqn6 uerqyl :7n4ag) 'ua4xa1rp!18u1-rtqotv uy'I{ : a:r

sflu{q ^"Inls)Pf Sosn^ rrzpeJ p€EurPrc}i.i -'9,'tqq '966I '(Pqg -ljps.,or"o-

-sI(I lg stroltprrlqn4 :rndrunl elena)'wu1s1 suotnnq u4srg:plaryt13osnl qzppl psuua-j.{'l6,/6'w[q/"'uolsl lnrnuaw sl,leg ,X'uo{,.v" r

?6-€6 'urFI'8861 '(esnuragul llqrauag :upu1efl 'uleg'1'{'{ra1 'arqsl yunuehl stuslg '-U tG1\,_'7961 'r:unue[ SI+l tgei

'ersi(elery uess8upqe) plsra^ru1l 'lurouolg gInIpJ p/t sIsEr{eI I uerqesrad ruelq ueBu:-u:rrualsls reururas p[ra{ spua) 'rmofiy1 suotnsul uqnpnpeN uop uaFI '.rrqe1 r[n11 rlrEl:;-j ,

9Z ,tunqul uop qoqonwnw

-nq!n$c ry sreq$Iqnd urepv :Irsec rAaN) ,orJrr

' ilryu qfi fuu odruel rq JO ffiffiX

'1,!1s Llell!, rrEi E-ue8unptmrad ueqalorad ue8tmlr.r,a1 rqaloJadruau lBdep rul ,nrlr,ir: t:lLUPFp ,tufiqq e{uue4rselrldErp ETr{eloJadruau eBn[ qrasad,nlr ueBun;urqelupP !4'tpqaropnu-lr dasuol ueS u: p

Sunlue8ral up{urulaur ,BsEd {Epq 3.u

NBpI1 uel{Iuap ue8uap rui )iEWd q"qbqafi4pnw-l, dasuo{ Epedax rPSr

Sued uu8uqurra>i'Llttqutallpna4,x ver.r€p Ipspraq ue{urBlau (1{otd SuqL{rsln+unl ue&dEqruad soI TEIo}rp 3urpzfra1 Eued p^ Esued qe1unf uEp [BsEL{aloJadrp Sued ue8unJuna) ',mrrErrBsrJad pppda{ 3un1ue8ra1 3ue.r qurvtr' trunqq uErJaqurad rJEp Indun)iqelepB qrasad epEda{ I?dpqlp 3ue,{ I

ul?Ias'rsslse^rn llseq upSunluna) rpSrSued e.^^nsrad epudal Stmlue8raq qqe{uqsaruas qepns Supd {pq u88tr.npg

., r

uep qa qa fiqpnu-p le8eqas up{pns{an€pPda{ Suen ue4rraquraur ElJasa(IryU{s} ruElsp tlsxDw rnsun pl"rtr .,ru