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원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피 결산서
2018학년도
원 광 보 건 대 학 교
(2018.3.1~2019.2.28)
1. 자금계산서 총괄표 ------------------------------------------------------------------1
2. 자금계산서(수입) --------------------------------------------------------------------------------------------------2
3. 자금계산서(지출) --------------------------------------------------------------------------------------------------6
4. 대차대조표(자산)--------------------------------------------------------------------------------------------------11
5. 대차대조표(부채, 기본금) ------------------------------------------------------------------------------------------------------13
6. 운영계산서(수익) -------------------------------------------------------------------------------------------------14
7. 운영계산서(비용) ------------------------------------------------------------------------------------------------16
8. 부속명세서
1) 예비비 사용액 명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------20
2) 예금명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------21
3) 선급법인세 명세서 ------------------------------------------------------------------22
4) 부가세대급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------23
5) 매출채권명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------24
6) 미수금 명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------25
7) 선급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------26
8) 투자자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------27
9) 유형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------28
10) 무형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------29
11) 매입채무 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------30
12) 미지급비용 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------31
13) 예수금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------32
14) 부가세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------33
15) 제세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------34
16) 기본금 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------35
17) 재고자산 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------36
18) 매출원가 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------37
19) 제조원가 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------38
9. 합계잔액시산표 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------39
10. 결산부속서류
1) 감사보고서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------43
2) 대학평의원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------45
3) 등록금심의위원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------51
목 차
(단위 : 원)
관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%) 관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%)
운영활동으로인한현 금 유 입 액
183,100,000 91,366,677 91,733,323 20.43 운영활동으로인한 현금 유 출 액
- - - -
재 료 매 입 비 95,000,000 78,111,818 16,888,182 17.47
투 자 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액
0 0 0 - 일 반 관 리 비 35,453,000 25,755,880 9,697,120 5.76
운 영 외 비 용 3,500,000 2,519,204 980,796 0.56
재 무 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액
0 - 0 - 유 동 자 산 지 출 0 0 0 -
고 정 자 산 취 득 28,000,000 0 28,000,000 -
전 기 이 월 자 금 355,853,000 355,853,019 △19 79.57 유 동 부 채 지 출 0 0 -
고 정 부 채 지 출 0 0 0 -
출 연 기 본 금 감 소 액 0 0 0 -
- 차 기 이 월 자 금 377,000,000 340,832,794 36,167,206 76.21
계 538,953,000 447,219,696 91,733,304 100.00 계 538,953,000 447,219,696 91,733,304 100.00
자금계산서 총괄표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
자 금 수 입 현 황 자 금 지 출 현 황
1
자 금 계 산 서
관 항 목
183,100,000 91,366,677 91,733,323-
180,000,000 89,188,273 90,811,727-
매출관련현금유입 180,000,000 89,188,273 90,811,727-
- - -
교육부보조금 - - -
기타정부기관국고보조금 - - -
- - -
지방자치단체보조금 - - -
- - -
법인일반회계전입금 - - -
교비회계전입금 - - -
기타전입금 - - -
자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고
1. 수 입
운영활동으로인한 현금유입액
과 목
국고보조금 수익
지자체보조금 수익
전입금수익
매출관련 현금유입
증감(△)액(B-A)
2
관 항 목
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고과 목
증감(△)액(B-A)
- - -
일반기부금 - - -
지정기부금 - - -
3,100,000 2,178,404 921,596-
이자수익 3,000,000 2,157,969 842,031-
배당금수익 - - -
임대료수익 - - -
전기오류 수정이익 - - -
기타운영외수익 100,000 20,435 79,565-
- - -
- - -
장기금융상품인출액 - - -
투자유가증권매각대 - - -
출자금회수액 - - -
보증금회수액 - - -
기타투자자산회수액 - - -
기부금 수익
운영외수익
투자활동으로 인한 현금유입액
투자자산 수입
3
관 항 목
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고과 목
증감(△)액(B-A)
- - -
토지매각대 - - -
건물매각대 - - -
구축물매각대 - - -
기계기구매각대 - - -
집기비품매각대 - - -
차량운반구매각대 - - -
기타유형고정자산매각대 - - -
- - -
기타무형고정자산매각대 - - -
- - -
- - -
임대보증금증가액 - - -
기타비유동부채증가액 - - -
- - -
출연기본금 증가액 - - -
무형자산 매각대
재무활동으로 인한 현금유입액
고정부채의입금
기본금의 조달
유형자산 매각대
4
관 항 목
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고과 목
증감(△)액(B-A)
183,100,000 91,366,677 91,733,323-
355,853,000 355,853,019 19
- 358,106,293 358,106,293
유동자금(예금) - 356,815,535 356,815,535
기타유동자산 - 1,290,758 1,290,758
- 2,253,274 2,253,274
예수금 - 2,253,274 2,253,274
선수금 - - -
기타유동부채 - - -
538,953,000 447,219,696 91,733,304-
기초유동자산
기초유동부채
자 금 수 입 총 계
미사용 전기이월자금
자 금 수 입 합 계
5
관 항 목
- - -
- - -
매출관련현금유출 - - -
35,453,000 25,755,880 9,697,120
35,453,000 25,755,880 9,697,120
급여 - - -
상여금 - - -
제수당 - - -
퇴직급여 - - -
복리후생비 1,000,000 34,440 965,560
여비교통비 1,000,000 890,000 110,000
자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
2. 지 출(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)예 산 액(A) 비 고
매출관련 현금유출
운영활동으로인한 현금유출액
일반관리비
일반관리비
6
관 항 목
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)예 산 액(A) 비 고
차량유지비 - - -
교육훈련비 500,000 80,000 420,000
소모품비 5,000,000 3,484,546 1,515,454
외주가공비 6,000,000 5,250,000 750,000
업무추진비 100,000 50,000 50,000
운반비 1,000,000 791,814 208,186
회의비 500,000 - 500,000
지급수수료 5,000,000 4,321,443 678,557
세금과공과 500,000 235,000 265,000
수선비 300,000 300,000
통신비 - - -
보험료 500,000 - 500,000
출판인쇄비 1,000,000 528,637 471,363
홍보비 2,000,000 40,000 1,960,000
학교회계전출금 - - -
7
관 항 목
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)예 산 액(A) 비 고
기타관리운영비 11,053,000 10,050,000 1,003,000
3,500,000 2,519,204 980,796
3,500,000 2,519,204 980,796
전기오류수정손실 - - -
실험실습비 3,000,000 2,519,200 480,800
장학금 - - -
기타운영외비용 500,000 4 499,996
28,000,000 - 28,000,000
- - -
장기금융상품 취득액 - - -
투자유가증권 취득액 - - -
출자금 투자지출 - - -
보증금 지출 - - -
기타투자자산지출 - - -
1,000,000 - 1,000,000 유형자산 취득
고정자산취득
투자자산지출
운영외 비용
운영외비용
8
관 항 목
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)예 산 액(A) 비 고
토지매입 - - -
건물매입 - - -
구축물매입 - - -
기계기구매입 - - -
집기비품매입 1,000,000 - 1,000,000
차량운반구매입 - - -
기타유형고정자산매입 - - -
27,000,000 - 27,000,000
기타무형자산 취득 27,000,000 - 27,000,000
95,000,000 78,111,818 16,888,182
63,000,000 62,111,818 888,182
당기원재료매입액 12,000,000 11,761,818 238,182
당기부재료매입액 51,000,000 50,350,000 650,000
당기가타재료매입액 - - -
- - -
재료매입비
상품매입
재료매입
무형자산 취득
9
관 항 목
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)예 산 액(A) 비 고
상품매입 - - -
32,000,000 16,000,000 16,000,000
재품매입 32,000,000 16,000,000 16,000,000
- - -
- - -
임대보증금 감소액 - - -
기타고정부채감소액 - - -
- - -
- - -
출연기본금감소액 - - -
161,953,000 106,386,902 55,566,098
377,000,000 340,832,794 36,167,206
- 342,889,007 342,889,007-
유동자금(예금) - 321,136,837 321,136,837-
기타유동자산 - 21,752,170 21,752,170-
- 2,056,213 2,056,213-
예수금 - 2,052,713 2,052,713-
기타유동부채 - 3,500 3,500-
538,953,000 447,219,696 91,733,304 자 금 지 출 총 계
자 금 지 출 합 계
고정부채지출
고정부채지출
기말유동자산
미사용 차기이월자금
기말유동부채
출연기본금 감소액
재품매입
출연기본금감소액
10
대 차 대 조 표
1. 자 산(단위 :원)
목 관, 항 목 관, 항
1. 유동자산 410,453,200 382,544,415
(1)당좌자산 342,889,007 358,106,293
현금 180,000 180,000
현금및 현금성자산 220,956,837 256,635,535
단기금융상품 100,000,000 100,000,000
매출채권 - -
미수금 11,256,000 812,000
선급금 10,080,000 -
선급법인세 332,300 449,530
부가세대급금 83,870 29,228
(2)재고자산 67,564,193 24,438,122
제품 47,424,193 24,438,122
원재료 - -
부재료 20,140,000 -
당 기
금 액관, 항 목
금 액
대 차 대 조 표(당기 : 2019년 2월 28일 현재)(전기 : 2018년 2월 28일 현재)
과 목 전 기
11
(단위 :원)
목 관, 항 목 관, 항
당 기
금 액관, 항 목
금 액
과 목 전 기
2. 고정자산 273,328 347,878
(1)투자자산 - -
장기금융상품 - -
보증금 - -
(2)유형자산 273,328 347,878
기계기구 - -
감가상각누계액 - - - -
집기비품 372,728 372,728
감가상각누계액 99,400 273,328 24,850 347,878
차량운반구 - -
감가상각누계액 - - - -
기타유형자산시설장치 - -
감가상각누계액 - - - -
(3)무형고정자산 - -
특허권 - -
지적재산권 - -
기타무형자산 - -
410,726,528 382,892,293 자 산 총 계
12
(단위 :원)
목 관, 항 목 관, 항
1. 유동부채 2,056,213 2,253,274
예수금 - -
제세예수금 19,800 13,200
부가세예수금 2,032,913 2,240,074
미지급비용 3,500 -
기타유동부채 - -
2. 고정부채 - -
임대보증금 - -
퇴직급여충담금 - -
고유목적사업준비금 - -
3. 기본금 408,670,315 380,639,019
(1) 출연기본금 300,000,000 300,000,000
대학출연금 300,000,000 300,000,000
기타출연금 - -
(2) 운영차액 108,670,315 80,639,019
전기이월운영차액 80,639,019 11,304,281
당기운영차액 28,031,296 69,334,738
410,726,528 382,892,293
금 액
부 채 와 기 본 금 총 계
2. 부채와 기본금
과 목 당 기 전 기
관, 항 목금 액
13
운 영 계 산 서
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
91,366,677 174,116,541
89,188,273 171,174,068
매출관련현금유입 89,188,273 171,174,068
- -
교육부보조금 - -
기타정부기관국고보조금 - -
- -
지방자치단체보조금 - -
- -
법인일반회계전입금 - -
교비회계전입금 - -
고유목적수익사업전입금 - -
운 영 계 산 서(당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)(전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지)
1. 운 영 수 익
금 액전 기
관, 항
운영활동으로인한 현금유입액
매출관련 현금유입
국고보조금 수익
지자체보조금 수익
목
전입금수익
금 액과 목 당 기
14
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항금 액
전 기
관, 항 목금 액
과 목 당 기
기타전입금 - -
- -
일반기부금 - -
지정기부금 - -
2,178,404 2,942,473
이자수익 2,157,969 2,919,310
배당금수익 - -
임대료수익 - -
전기오류 수정이익 - -
기타운영외수익 20,435 23,163
91,366,677 174,116,541 운영수익총계
운영외수익
기부금 수익
15
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
- -
- -
매출관련현금유출
2,519,200 -
- -
인건비 - -
연구제경비 - -
2,519,200 -
교육과정개발비 - -
장학금 - -
실험실습비 2,519,200 -
20,430,430 44,064,745
20,430,430 44,064,745
급여 - 5,100,000
상여금 - 2,200,000
제수당 - 900,000
일반관리비
일반관리비
운영활동으로인한 현금유출액
매출관련 현금유출
보조금사업비
연구비
교육운영비
2. 운 영 비 용
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
16
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
퇴직급여 - 666,680
복리후생비 34,440 896,156
여비교통비 890,000 9,179,147
차량유지비 - -
교육훈련비 80,000 -
소모품비 3,484,546 4,114,736
리스임차료 - -
업무추진비 50,000 -
회의비 - 192,730
지급수수료 4,321,443 7,795,074
세금과공과 235,000 55,000
운반비 641,814
외주가공비 - 8,899,272
통신비 - -
보험료 - -
감가상각비 74,550 24,850
무형자산 상각비 - -
출판인쇄비 528,637 80,000
17
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
홍보비 40,000 1,323,636
연구비 - -
학교회계전출금 - -
기타관리운영비 10,050,000 2,637,464
40,385,747 60,717,058
40,385,747 60,717,058
원재료비 11,761,818 20,349,483
부재료비 28,623,929 40,367,575
상품매입비 -
4 -
4 -
전기오류수정손실 - -
기타운영외비용 4 -
단기차입금상환지출액 - -
고유목적사업전입액 - -
63,335,381 104,781,803 운 영 비 용 합 계
운영외 비용
운영외비용
운영 비용
매출원가
18
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
- -
28,031,296 69,334,738
91,366,677 174,116,541
당기운영차익
비 용 총 계
운영차액대체
19
부 속 명 세 서
관 항 목
해당사항 없음
- - 합 계
비 고
예 비 비 사 용 액 명 세 서
(단위:원)
예비비사용과목
내 용 예비비사용결정액 예비비지출액
20
(단위 : 원)
자금의종류 구분(현금,예금) 용 도 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고
예 금 매입출 전북은행 보통예금 1013-01-1249762 220,937,027
예 금 예수금 전북은행 보통예금 1013-01-1249790 19,810
예 금 대행 전북은행 보통예금 1013-01-1310663 -
예 금 예수금 전북은행 정기예금 1024-01-7083834 100,000,000
현 금 시제금 보통예금 180,000
321,136,837
-
321,136,837
소 계
예 금 명 세 서
총 계
소 계
특정기금
유동자금
21
연월일 내 용 징수의무자 과세표준(수입이자) 선급법인세 비 고
2018-06-23 전북은행 46,730 7,190 매입출계좌(9762)
2018-06-23 전북은행 20 - 예수금계좌(9790)
2018-12-29 전북은행 54,360 8,370 매입출계좌(9762)
2018-12-29 전북은행 10 - 예수금계좌(9790)
2018-11-27 농협은행 2,056,849 316,740 단기금융상품
`
합 계 2,157,969 332,300
(단위:원)
선 급 법 인 세 명 세 서
22
구 분 내 용 금 액 비 고
2019-01-31 택배운송비(58건) 18,455 씨제이대한통운㈜
2019-01-31 포스유지보수료(12월분) 1,000 드림포스
2019-02-27 하이드로겔마스크 기술이전료 63,415 원광보건대학교 산학협력단
2019-02-28 포스유지보수료(1월분) 1,000 드림포스
83,870 합 계
부가세대급금 명세서
(단위 : 원)
23
과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고
해당사항 없음
합계
매 출 채 권 명 세 서
(단위 : 원)
24
구 분 내 용 금 액 비 고
미수금카드 카드매출 미수금 36,000
미수금현금 부재료(파우치 3,000개) 매입 취소 11,220,000 비즈드림
11,256,000 합 계
미 수 금 명 세 서
(단위:원)
25
거래처명 내 용 금 액 비 고
㈜지에스에이케이 온라인쇼핑몰(WM몰)홈페이지 구축 및 글로벌 브랜딩 용역 대행 10,080,000
10,080,000
선 급 금 명 세 서
(단위:원)
합 계
26
(단위 : 원)
구 분 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고
장기금융상품 해당사항 없음
-
투자유가증권 해당사항 없음
-
총 계 -
투 자 자 산 명 세 서
27
과 목 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액 비 고
집기비품 372,728 - - 372,728 99,400 273,328
합 계 372,728 - - 372,728 99,400 273,328
유 형 자 산 명 세 서
(단위:원)
28
과 목 취득원가 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 비 고
해당사항 없음
합 계 - - - - -
무 형 자 산 명 세 서
(단위:원)
29
과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고
해당사항 없음
계 -
계 -
-
매 입 채 무 명 세 서
(단위:원)
외상매입금
지급어음
합 계
30
거래처명 내 역 금 액 비 고
우체국 판매 관련 운송비 지출 3,500 법인카드사용액
합 계 3,500
미 지 급 비 용 명 세 서
(단위:원)
31
구 분 내 용 금 액 비 고
해당사항 없음
-
예 수 금 명 세 서
(단위 : 원)
합 계
32
구 분 내 용 금 액 비 고
2019-01-09 남성화장품 판매 7,819 세금계산서매출분
2019-01-08 여성화장품 판매 92,728 세금계산서매출분
2019-01-22 하이드로겔마스크 외 판매 379,091 세금계산서매출분
2019-01-16 하이드로겔마스크 외 판매 391,819 세금계산서매출분
2019-02-14 남성화장품 판매 390,910 세금계산서매출분
2019-02-21 남성화장품 외 판매 274,546 세금계산서매출분
2019-02-07 남성화장품 판매 351,819 세금계산서매출분
2019-01월 매장매출 89,362 POS매출분
2019-02월 매장매출 54,819 카드매출분
2,032,913
부 가 세 예 수 금 명 세 서
(단위 : 원)
합 계
33
구 분 내 용 금 액 비 고
2018-02-22 2월분 기타소득세 19,800
합 계 - 19,800
제 세 예 수 금 명 세 서
(단위:원)
34
구 분 기초잔액 당기감소액 당기증가액 기말잔액 비 고
1. 출연기본금 300,000,000 - - 300,000,000
출연기본금 300,000,000 - - 300,000,000
2. 적립금 - - - -
연구적립금
건축적립금
장학적립금
기타적립금
고유목적사업준비금
3.차기이월운영차익 80,639,019 - 28,031,296 108,670,315
전기이월운영차액(또는전기이월운영차손)
80,639,019 - 80,639,019
당기운영차익(또는 당기운영차손)
28,031,296 28,031,296
합 계 380,639,019 - 28,031,296 408,670,315
기 본 금 명 세 서
(단위:원)
35
원재료 부재료 제품 계
- 20,140,000 47,424,193 67,564,193
과 목 기초잔액 당기증가액 당기출고액 장부잔액 평가손실 기말잔액 비 고
원재료 - 11,761,818 11,761,818 - -
부재료 - 50,350,000 30,210,000 20,140,000 20,140,000
제품 24,438,122 63,371,818 40,385,747 47,424,193 47,424,193
마스크 1,868,520 16,000,000 15,086,920 2,781,600 2,781,600
여성화장품 19,478,580 - 6,702,225 12,776,355 12,776,355
남성화장품 3,091,022 47,371,818 18,596,602 31,866,238 31,866,238
합 계 48,876,244 188,855,454 122,743,312 114,988,386 - 67,564,193
재 고 자 산 명 세 서
(단위:원)
합계표
36
구 분 마스크 남성화장품 여성화장품 합 계 비 고
기초재고(제품) 1,868,520 3,091,022 19,478,580 24,438,122
기말재고(제품) 2,781,600 31,866,238 12,776,355 47,424,193
당기재료매입비 16,000,000 47,371,818 - 63,371,818
원재료비 - 11,761,818 -
부재료비 - 30,210,000 -
제품매입비 16,000,000 - -
외주비 5,400,000
40,385,747
매 출 원 가 명 세 서
(단위:원)
매 출 원 가
37
Ⅰ. 재 료 비 41,971,818
기 초 원 재 료 재 고 액 -
기 초 부 재 료 매 입 액 -
당 기 원 재 료 매 입 액 11,761,818
당 기 부 재 료 재 고 액 50,350,000
기 말 원 재 료 재 고 액 -
기 말 부 재 료 재 고 액 20,140,000
Ⅱ.노 무 비 -
임 금 -
제 수 당 -
잡 급 -
Ⅲ.경 비 5,400,000
여 비 교 통 비 -
운 반 비 150,000
소 모 품 비 -
외 주 가 공 비 5,250,000
Ⅳ.당 기 총 제 조 비 용 47,371,818
Ⅴ.기 초 재 공 품 재고액 -
Ⅵ.타계정 에 서 대 체 액
Ⅶ.합 계 47,371,818
Ⅷ.기 말 재 공 품 재고액 -
Ⅸ.타 계 정 으 로 대체액 -
Ⅹ.당 기 제 품 제 조원가 47,371,818
과 목당 기 전 기
금 액 금 액
제 조 원 가 명 세 서
(단위:원)
38
합 계 잔 액 시 산 표
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
〈410,825,928〉 〈903,531,016〉 [ 자 산 ] 〈492,705,088〉
〈410,453,200〉 〈903,158,288〉 < 유 동 자 산 > 〈492,705,088〉
(342,889,007) (753,236,530) ( 당 좌 자 산 ) (410,347,523)
180,000 180,000 현 금 0
220,956,837 465,260,865 현 금 및 현 금 성 자 산 244,304,028
100,000,000 200,000,000 단 기 금 융 상 품 100,000,000
11,256,000 45,326,234 미 수 금 34,070,234
10,080,000 31,502,500 선 급 금 21,422,500
332,300 781,830 선 급 법 인 세 449,530
83,870 10,185,101 부 가 세 대 급 금 10,101,231
(67,564,193) (149,921,758) ( 재 고 자 산 ) (82,357,565)
0 0 상 품 0
47,424,193 87,809,940 제 품 40,385,747
0 11,761,818 원 재 료 11,761,818
20,140,000 50,350,000 부 재 료 30,210,000
〈372,728〉 〈372,728〉 < 비 유 동 자 산 > 0
(0) (0) ( 투 자 자 산 ) 0
0 0 장 기 투 자 금 융 자 산 0
(372,728) (372,728) ( 유 형 자 산 ) 0
372,728 372,728 집 기 비 품 0
〈22,258,423〉 [ 부 채 ] 〈24,414,036〉 〈2,155,613〉
합 계 잔 액 시 산 표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피
39
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피
〈22,258,423〉 < 유 동 부 채 > 〈24,314,636〉 〈2,056,213〉
(22,258,423) ( 유 동 부 채 ) (24,314,636) (2,056,213)
13,250,000 미 지 급 금 13,250,000 0
483,700 예 수 금 503,500 19,800
7,999,723 부 가 세 예 수 금 10,032,636 2,032,913
525,000 미 지 급 비 용 528,500 3,500
< 비 유 동 부 채 > 〈99,400〉 〈99,400〉
( 감 가 상 각 누 계 액 ) (99,400) (99,400)
집 기 감 가 상 각 누 계 액 99,400 99,400
< 출 연 기 본 금 > 〈300,000,000〉 〈300,000,000〉
( 출 연 기 본 금 ) (300,000,000) (300,000,000)
출 연 기 본 금 300,000,000 300,000,000
< 차 기 이 월 운 영 차 손 익 > 〈80,639,019〉 〈80,639,019〉
( 차 기 이 월 운 영 차 손 익 ) (80,639,019) (80,639,019)
전 기 이 월 운 영 차 손 익 80,639,019 80,639,019
410,825,928 925,789,439 소 계 897,758,143 382,794,632
〈42,904,947〉 〈42,904,947〉 < 운 영 비 용 >
(40,385,747) (40,385,747) ( 매 출 원 가 )
40,385,747 40,385,747 매 출 원 가
(2,519,200) (2,519,200) ( 교 육 운 영 비 )
2,519,200 2,519,200 실 험 실 습 비
〈20,430,430〉 〈25,830,430〉 < 일 반 관 리 비 > 〈5,400,000〉
(20,430,430) (25,830,430) ( 일 반 관 리 비 ) (5,400,000)
40
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피
0 0 급 여
0 0 상 여 금
0 0 제 수 당
0 0 퇴 직 급 여
34,440 34,440 복 리 후 생 비
890,000 890,000 여 비 교 통 비
80,000 80,000 교 육 훈 련 비
3,484,546 3,484,546 소 모 품 비
50,000 50,000 업 무 추 진 비
0 0 회 의 비
4,321,443 4,321,443 지 급 수 수 료
235,000 235,000 세 금 과 공 과
641,814 791,814 운 반 비 150,000
74,550 74,550 감 가 상 각 비
528,637 528,637 출 판 인 쇄 비
40,000 40,000 홍 보 비
0 5,250,000 외 주 가 공 비 5,250,000
10,050,000 10,050,000 기 타 관 리 운 영 비
〈4〉 〈4〉 < 운 영 외 비 용 >
(4) (4) ( 운 영 외 비 용 )
4 4 기 타 운 영 외 비 용
41
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM힐빙테라피
< 운 영 수 익 > 〈89,188,273〉 〈89,188,273〉
( 매 출 액 ) (89,188,273) (89,188,273)
매 출 액 89,188,273 89,188,273
< 운 영 외 수 익 > 〈2,178,404〉 〈2,178,404〉
( 운 영 외 수 익 ) (2,178,404) (2,178,404)
이 자 수 익 2,157,969 2,157,969
기 타 운 영 외 수 익 20,435 20,435
63,335,381 68,735,381 96,766,677 91,366,677
474,161,309 994,524,820 994,524,820 474,161,309
소 계
합 계
42
결 산 부 속 서 류