원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아 결산서

2018학년도

원 광 보 건 대 학 교

(2018.3.1~2019.2.28)

1. 자금계산서 총괄표 ------------------------------------------------------------------1

2. 자금계산서(수입) --------------------------------------------------------------------------------------------------2

3. 자금계산서(지출) --------------------------------------------------------------------------------------------------6

4. 대차대조표(자산)--------------------------------------------------------------------------------------------------12

5. 대차대조표(부채, 기본금) ------------------------------------------------------------------------------------------------------14

6. 운영계산서(수익) -------------------------------------------------------------------------------------------------15

7. 운영계산서(비용) ------------------------------------------------------------------------------------------------17

8. 부속명세서

1) 예비비 사용액 명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------20

2) 예금명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------21

3) 선급법인세 명세서 ------------------------------------------------------------------22

4) 부가세대급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------23

5) 매출채권명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------24

6) 미수금 명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------25

7) 선급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------26

8) 투자자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------27

9) 유형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------28

10) 무형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------29

11) 매입채무 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------30

12) 미지급비용 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------31

13) 예수금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------32

14) 부가세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------33

15) 제세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------34

16) 기본금 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------35

17) 재고자산 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------36

18) 매출원가 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------37

9. 합계잔액시산표 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------38

10. 결산부속서류

1) 감사보고서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------42

2) 대학평의원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------44

3) 등록금심의위원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------50

목 차

(단위 : 원)

관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%) 관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%)

운영활동으로인한 현금 유 입 액

249,100,000 243,609,395 5,490,605 47.03 운영활동으로인한 현금 유 출 액

- - - -

재 료 매 입 비 86,000,000 73,017,982 12,982,018 14.10

투 자 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액

0 - 0 - 일 반 관 리 비 113,105,000 91,209,659 21,895,341 17.61

운 영 외 비 용 2,600,000 600,000 2,000,000 0.12

재 무 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액

0 - 0 - 유 동 자 산 취 득 0 - 0 -

고 정 자 산 취 득 26,200,000 76,363 26,123,637 0.01

전 기 이 월 자 금 274,405,000 274,405,647 △647 52.97 유 동 부 채 지 출 0 - 0 -

고 정 부 채 지 출 0 - 0 -

출 연 기 본 금 감 소 액 0 - 0 -

- 차 기 이 월 자 금 295,600,000 353,111,038 △57,511,038 68.17

계 523,505,000 518,015,042 5,489,958 100.00 계 523,505,000 518,015,042 5,489,958 100.00

자금계산서 총괄표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

자 금 수 입 현 황 자 금 지 출 현 황

1

자 금 계 산 서

관 항 목

249,100,000 243,609,395 5,490,605-

240,000,000 235,088,378 4,911,622-

매출관련현금유입 240,000,000 235,088,378 4,911,622-

- - -

교육부보조금 - - -

기타정부기관국고보조금 - - -

- - -

지방자치단체보조금 - - -

- - -

법인일반회계전입금 - - -

교비회계전입금 - - -

기타전입금 - - -

증감(△)액(B-A)

1. 수 입

운영활동으로인한 현금유입액

과 목

국고보조금 수익

지자체보조금 수익

전입금수익

매출관련 현금유입

자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

(단위 : 원)

예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고

2

관 항 목증감(△)액(B-A)

과 목

(단위 : 원)

예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고

- - -

일반기부금 - - -

지정기부금 - - -

9,100,000 8,521,017 578,983-

이자수익 9,000,000 8,463,809 536,191-

배당금수익 - - -

임대료수익 - - -

전기오류 수정이익 - - -

기타운영외수익 100,000 57,208 42,792-

- - -

- - -

장기금융상품인출액 - - -

투자유가증권매각대 - - -

출자금회수액 - - -

보증금회수액 - - -

기타투자자산회수액 - - -

투자활동으로 인한 현금유입액

투자자산 수입

기부금 수익

운영외수익

3

관 항 목증감(△)액(B-A)

과 목

(단위 : 원)

예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고

- - -

토지매각대 - - -

건물매각대 - - -

구축물매각대 - - -

기계기구매각대 - - -

집기비품매각대 - - -

차량운반구매각대 - - -

기타유형고정자산매각대 - - -

- - -

기타무형고정자산매각대 - - -

- - -

- - -

임대보증금증가액 - - -

기타비유동부채증가액 - - -

- - -

출연기본금 증가액 - - -

기본금의 조달

유형자산 매각대

무형자산 매각대

재무활동으로 인한 현금유입액

고정부채의입금

4

관 항 목증감(△)액(B-A)

과 목

(단위 : 원)

예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고

249,100,000 243,609,395 5,490,605-

274,405,000 274,405,647 647

- 276,735,906 276,735,906

유동자금(예금) - 274,694,609 274,694,609

기타유동자산 - 2,041,297 2,041,297

- 2,330,259 2,330,259

예수금 - 1,818,199 1,818,199

선수금 - - -

기타유동부채 - 512,060 512,060

523,505,000 518,015,042 5,489,958-

자 금 수 입 합 계

기초유동자산

기초유동부채

자 금 수 입 총 계

미사용 전기이월자금

5

관 항 목

- - -

- - -

매출관련현금유출 - - -

113,105,000 91,209,659 21,895,341

113,105,000 91,209,659 21,895,341

급여 32,000,000 28,900,000 3,100,000

상여금 8,000,000 6,700,000 1,300,000

제수당 6,000,000 5,080,000 920,000

퇴직급여 3,600,000 2,423,641 1,176,359

일반관리비

예 산 액(A) 비 고

매출관련 현금유출

운영활동으로인한 현금유출액

일반관리비

자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

2. 지 출(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)

6

관 항 목

예 산 액(A) 비 고

(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)

복리후생비 8,000,000 6,154,831 1,845,169

여비교통비 1,000,000 371,200 628,800

보험료 1,500,000 815,650 684,350

운반비 500,000 299,520 200,480

교육훈련비 5,000,000 4,280,000 720,000

소모품비 20,000,000 18,999,768 1,000,232

잡급 8,000,000 6,312,820 1,687,180

회의비 1,000,000 - 1,000,000

지급수수료 7,000,000 3,888,420 3,111,580

세금과공과 500,000 235,000 265,000

수선비 1,000,000 - 1,000,000

출판인쇄비 2,000,000 245,000 1,755,000

홍보비 3,000,000 2,353,809 646,191

7

관 항 목

예 산 액(A) 비 고

(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)

학교회계전출금 - - -

기타관리운영비 5,005,000 4,150,000 855,000

2,600,000 600,000 2,000,000

2,600,000 600,000 2,000,000

전기오류수정손실 - - -

실험실습비 - -

학생장학금 2,000,000 2,000,000

기타운영외비용 600,000 600,000 -

26,200,000 76,363 26,123,637

- - -

장기금융상품 증가액 - - -

투자유가증권 취득액 - - -

출자금 투자지출 - - -

보증금 지출 - - -

기타투자자산지출 - - -

투자자산지출

운영외 비용

운영외비용

고정자산취득

8

관 항 목

예 산 액(A) 비 고

(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)

1,000,000 76,363 923,637

토지매입 - - -

건물매입 - - -

구축물매입 - - -

기계기구매입 - - -

집기비품매입 1,000,000 76,363 923,637

차량운반구매입 - - -

기타유형고정자산매입 - - -

25,200,000 - 25,200,000

기타무형자산 취득 25,200,000 - 25,200,000

86,000,000 73,017,982 12,982,018

58,000,000 48,573,397 9,426,603

당기원재료매입액 28,000,000 24,405,200 3,594,800

당기부재료매입액 30,000,000 24,168,197 5,831,803

당기가타재료매입액 - - -

재료매입

재료매입비

유형자산 취득

무형자산 취득

9

관 항 목

예 산 액(A) 비 고

(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)

28,000,000 24,444,585 3,555,415

상품매입 28,000,000 24,444,585 3,555,415

- - -

재품매입 - - -

- - -

- - -

임대보증금 감소액 - - -

기타고정부채감소액 - - -

- - -

- - -

출연기본금감소액 - - -

227,905,000 164,904,004 63,000,996

상품매입

재품매입

출연기본금감소액

출연기본금 감소액

자 금 지 출 합 계

고정부채지출

고정부채지출

10

관 항 목

예 산 액(A) 비 고

(단위 : 원)

과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)

295,600,000 353,111,038 57,511,038-

- 356,647,071 356,647,071-

유동자금(예금) - 343,986,185 343,986,185-

기타유동자산 - 12,660,886 12,660,886-

- 3,536,033 3,536,033-

예수금 - 2,494,513 2,494,513-

기타유동부채 - 1,041,520 1,041,520-

523,505,000 518,015,042 5,489,958

미사용 차기이월자금

기말유동부채

자 금 지 출 총 계

기말유동자산

11

대 차 대 조 표

1. 자 산(단위 :원)

목 관, 항 목 관, 항

1. 유동자산 361,070,237 278,693,057

(1)당좌자산 356,647,071 276,735,906

현금 670,000 670,000

현금및 현금성자산 143,316,185 174,024,609

단기금융상품 200,000,000 100,000,000

매출채권 - -

미수금 859,300 931,800

선급금 10,080,000 -

선급법인세 1,303,350 796,650

부가세대급금 418,236 312,847

(2)재고자산 4,423,166 1,957,151

상품 1,720,432 -

부재료 2,319,098 1,448,515

원재료 383,636 508,636

금 액

대 차 대 조 표(당기 : 2019년 2월 28일 현재)(전기 : 2018년 2월 28일 현재)

과 목 전 기당 기

금 액관, 항 목

12

(단위 :원)

목 관, 항 목 관, 항

금 액

과 목 전 기당 기

금 액관, 항 목

2. 고정자산 300,754,833 300,875,640

(1)투자자산 300,000,000 300,000,000

장기금융상품 300,000,000 300,000,000

보증금 - -

(2)유형자산 754,833 875,640

기계기구 - -

감가상각누계액 - - - -

집기비품 2,651,354 2,574,991

감가상각누계액 1,896,521 754,833 1,699,351 875,640

차량운반구 - -

감가상각누계액 - - - -

기타유형자산시설장치 - -

감가상각누계액 - - - -

(3)무형고정자산 - -

특허권 - -

지적재산권 - -

기타무형자산 - -

661,825,070 579,568,697 자 산 총 계

13

(단위 :원)

목 관, 항 목 관, 항

1. 유동부채 3,536,033 2,330,259

예수금 - -

제세예수금 122,030 437,370

부가세예수금 2,372,483 1,380,829

미지급비용 1,041,520 512,060

기타유동부채 - -

2. 고정부채 - -

임대보증금 - -

퇴직급여충담금 - -

고유목적사업준비금 - -

3. 기본금 658,289,037 577,238,438

(1) 출연기본금 500,000,000 500,000,000

대학출연금 500,000,000 500,000,000

기타출연금 - -

(2) 운영차액 158,289,037 77,238,438

전기이월운영차액 77,238,438 16,300,210

당기운영차액 81,050,599 60,938,228

661,825,070 579,568,697

금 액

부 채 와 기 본 금 총 계

2. 부채와 기본금

과 목 당 기 전 기

관, 항 목금 액

14

운 영 계 산 서

(단위 : 원)

목 관, 항 목 관, 항

243,609,395 202,061,983

235,088,378 196,850,847

매출관련현금유입 235,088,378 196,850,847

- -

교육부보조금 - -

기타정부기관국고보조금 - -

- -

지방자치단체보조금 - -

- -

법인일반회계전입금 - -

교비회계전입금 - -

고유목적수익사업전입금 - -

금 액과 목 당 기

관, 항

운영활동으로인한 현금유입액

매출관련 현금유입

국고보조금 수익

지자체보조금 수익

목

전입금수익

운 영 계 산 서(당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)(전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지)

1. 운 영 수 익

금 액전 기

15

(단위 : 원)

목 관, 항 목 관, 항금 액

과 목 당 기

관, 항 목금 액

전 기

기타전입금 - -

- -

일반기부금 - -

지정기부금 - -

8,521,017 5,211,136

이자수익 8,463,809 5,173,450

배당금수익 - -

임대료수익 - -

전기오류 수정이익 - -

기타운영외수익 57,208 37,686

243,609,395 202,061,983

기부금 수익

운영수익총계

운영외수익

16

(단위 : 원)

목 관, 항 목 관, 항

- -

- -

매출관련현금유출 - -

- -

- -

인건비 - -

연구제경비 - -

- -

교육과정개발비 - -

장학금 - -

실험실습비 - -

91,406,829 90,984,213

91,406,829 90,984,213

급여 28,900,000 40,400,000

상여금 6,700,000 6,650,000

제수당 5,080,000 7,000,000

퇴직급여 2,423,641 3,916,730

2. 운 영 비 용

당 기 전 기

관, 항금 액 금 액

과 목

목

운영활동으로인한 현금유출액

매출관련 현금유출

보조금사업비

연구비

교육운영비

일반관리비

일반관리비

17

(단위 : 원)

목 관, 항 목 관, 항

당 기 전 기

관, 항금 액 금 액

과 목

목

복리후생비 6,154,831 6,528,955

여비교통비 371,200 216,219

차량유지비 - -

교육훈련비 4,280,000 -

소모품비 18,999,768 13,657,999

리스임차료 - -

업무추진비 - -

회의비 - -

지급수수료 3,888,420 6,475,695

보험료 815,650 641,500

감가상각비 197,170 938,931

잡급 6,312,820 -

세금과공과 235,000 -

무형자산 상각비 - -

출판인쇄비 245,000 307,273

홍보비 2,353,809 410,000

운반비 299,520 -

수선비 - 625,000

학교회계전출금 - -

기타관리운영비 4,150,000 3,215,911

18

(단위 : 원)

목 관, 항 목 관, 항

당 기 전 기

관, 항금 액 금 액

과 목

목

70,551,967 49,639,542

70,551,967 49,639,542

원재료비 24,530,200 23,625,862

부재료비 23,297,614 22,655,596

상품매입비 22,724,153 3,358,084

600,000 500,000

600,000 500,000

전기오류수정손실 - -

기타운영외비용 600,000 500,000

단기차입금상환지출액 - -

고유목적사업전입액 - -

162,558,796 141,123,755

- -

81,050,599 60,938,228

243,609,395 202,061,983

운영차액대체

운영 비용

매출원가

당기운영차익

운 영 비 용 합 계

비 용 총 계

운영외 비용

운영외비용

19

부 속 명 세 서

관 항 목

해당사항 없음

- - 합 계

비 고

예 비 비 사 용 액 명 세 서

(단위:원)

예비비사용과목

내 용 예비비사용결정액 예비비지출액

20

(단위 : 원)

자금의종류 구분(현금,예금) 용 도 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고

유동자금 예 금 매입출 전북은행 보통예금 1013-01-1249756 143,194,045

예 금 예수금 전북은행 보통예금 1013-01-1249728 122,140

예 금 대행 전북은행 보통예금 1013-01-1310679 -

현 금 시제금 POS 현금 - 670,000

예 금 예수금 전북은행 정기예금 1024-01-7083759 200,000,000

343,986,185

-

343,986,185

소 계

예 금 명 세 서

총 계

소 계

특정기금

21

연월일 내 용 징수의무자 과세표준(수입이자) 선급법인세 비 고

2018-06-23 전북은행 46,600 7,170 매입출계좌(9756)

2018-06-23 전북은행 100 - 예수금계좌(9728)

2018-11-27 농협은행 2,056,849 316,740 단기금융상품

2018-12-29 전북은행 54,200 8,330 매입출계좌(9756)

2018-12-29 전북은행 110 - 예수금계좌(9728)

2019-02-27 전북은행 6,305,950 971,110 장기금융상품

합 계 8,463,809 1,303,350

(단위:원)

선 급 법 인 세 명 세 서

22

구 분 내 용 금 액 비 고

2019-01월 상품 구입 4,355 쿠키

2019-01월 부재료 구입 55,137 헤이즐넛시럽 외

2019-01월 원재료 구입 76,402 원두 외

2019-01월 소모품 구입 99,902 냅킨 외

2019-01-31 포스유지보수(12월분) 2,000

2019-02월 상품 구입 6,169 쿠키

2019-02월 부재료 구입 68,000 냉동딸기 외

2019-02월 원재료 구입 63,083 원두 외

2019-02월 소모품 구입 28,188 아이스컵 외

2019-02-12 제과점업 영업허가 관련 간판제작 13,000

2019-02-28 포스유지보수(1월분) 2,000

418,236 합 계

부가세대급금 명세서

(단위 : 원)

23

과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고

해당사항 없음

합계

매 출 채 권 명 세 서

(단위 : 원)

24

구 분 내 용 금 액 비 고

미수금카드 카드매출 미수금 859,300 카드매출분

859,300 합 계

미 수 금 명 세 서

(단위:원)

25

거래처명 내 용 금 액 비 고

㈜지에스에이케이 온라인쇼핑몰(WM몰)홈페이지 구축 및 글로벌 브랜딩 용역 대행 10,080,000

10,080,000

선 급 금 명 세 서

(단위:원)

합 계

26

(단위 : 원)

구 분 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고

장기금융상품 전북은행 정기예금 1024-01-7353865 300,000,000 원광지점

300,000,000

투자유가증권 해당사항 없음

-

총 계 300,000,000

투 자 자 산 명 세 서

27

과   목 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액 비  고

집기비품 2,574,991 76,363 - 2,651,354 1,896,521 754,833

합  계 2,574,991 76,363 - 2,651,354 1,896,521 754,833

유 형 자 산 명 세 서

(단위:원)

28

과    목 취득원가 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 비  고

해당사항 없음

합  계 - - - - -

무 형 자 산 명 세 서

(단위:원)

29

과  목 거래처명 내    역 금    액 비  고

해당사항 없음

계 -

계 -

-

매 입 채 무 명 세 서

(단위:원)

외상매입금

지급어음

합    계

30

거래처명 내 역 금 액 비 고

에브리홈마트, 푸드마트데이, 이마트 부재료 구입 77,800 법인카드사용액

제이제이인터내셔날 원재료(원두)구입 640,000 법인카드사용액

㈜이마트 상품(쿠키)구입 67,860 법인카드사용액

㈜이마트, 다이소, 키친코리아마트 소모품 구입 58,860 법인카드사용액

WM힐빙테라피 복리후생비(근무자선물) 54,000 법인카드사용액

고려광고기획 제과점업 영업허가 관련 간판제작 143,000 법인카드사용액

합   계 1,041,520

미 지 급 비 용 명 세 서

(단위:원)

31

구 분 내 용 금 액 비 고

해당사항 없음

-

예 수 금 명 세 서

(단위 : 원)

합 계

32

구 분 내 용 금 액 비 고

2019-01-09 원광보건대학교(상품판매) 1,091 세금계산서발행분

2019-01-31 원광보건대학교(상품판매) 454,546 세금계산서발행분

2019-02-12 원광보건대학교(상품판매) 472,728 세금계산서발행분

2019-02-14 원광보건대학교(상품판매) 127,091 세금계산서발행분

2019-02-18 원광보건대학교(상품판매) 11,928 세금계산서발행분

2019년-01월 매장매출 731,287 POS매출분

2019년-02월 매장매출 573,812 POS매출분

2,372,483

부 가 세 예 수 금 명 세 서

(단위 : 원)

합 계

33

구    분 내 용 금 액 비   고

2018-01-22 1월분 갑근세 23,290

2018-02-22 1월분 4대보험 3,290

2018-02-22 2월분 갑근세 19,180

2018-02-22 2월분 4대보험 76,270

합    계 - 122,030

제 세 예 수 금 명 세 서

(단위:원)

34

구   분 기초잔액 당기감소액 당기증가액 기말잔액 비 고

1. 출연기본금 500,000,000 - - 500,000,000

출연기본금 500,000,000 - 500,000,000

2. 적립금 - - - -

연구적립금

건축적립금

장학적립금

기타적립금

고유목적사업준비금 -

3.차기이월운영차익 77,238,438 - 81,050,599 158,289,037

전기이월운영차액(또는전기이월운영차손)

77,238,438 - 77,238,438

당기운영차익(또는 당기운영차손)

81,050,599 81,050,599

합    계 577,238,438 - 81,050,599 658,289,037

기 본 금 명 세 서

(단위:원)

35

원재료 부재료 상품 계

383,636 2,319,098 1,720,432 4,423,166

과   목 기초잔액 당기증가액 당기출고액 장부잔액 평가손실 기말잔액 비  고

원재료 508,636 24,987,341 25,112,341 383,636 383,636

부재료 1,448,515 24,168,197 23,297,614 2,319,098 2,319,098

상품 - 24,444,585 3,358,084 1,720,432 1,720,432

합  계 1,957,151 73,600,123 51,768,039 4,423,166 - 4,423,166

재 고 자 산 명 세 서

(단위:원)

합계표

36

구   분 원재료 부재료 상품 합 계 비 고

기초재고 508,636 1,448,515 - 1,957,151

기말재고 383,636 2,319,098 1,720,432 4,423,166

당기재료매입비 24,405,200 24,168,197 24,444,585 73,017,982

재료매입비 24,987,341 24,168,197 24,444,585

의제매입분 582,141 - -

70,551,967

매 출 원 가 명 세 서

(단위:원)

매 출 원 가

37

합 계 잔 액 시 산 표

(단위 : 원)

잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액

〈663,721,591〉 〈1,466,798,460〉 [ 자 산 ] 〈803,076,869〉

〈361,070,237〉 〈1,164,147,106〉 < 유 동 자 산 > 〈803,076,869〉

（356,647,071） （1,088,589,832） ( 당 좌 자 산 ) （731,942,761）

670,000 670,000 현 금

143,316,185 541,437,022 현 금 및 현 금 성 자 산 398,120,837

200,000,000 300,000,000 단 기 금 융 상 품 100,000,000

859,300 219,332,250 미 수 금 218,472,950

10,080,000 10,080,000 선 급 금

0 4,563,900 선 급 비 용 4,563,900

1,303,350 2,100,000 선 급 법 인 세 796,650

418,236 10,406,660 부 가 세 대 급 금 9,988,424

（4,423,166） （75,557,274） ( 재 고 자 산 ) （71,134,108）

1,720,432 24,444,585 상 품 22,724,153

2,319,098 25,616,712 부 재 료 23,297,614

383,636 25,495,977 원 재 료 25,112,341

〈302,651,354〉 〈302,651,354〉 < 비 유 동 자 산 >

（300,000,000） （300,000,000） ( 투 자 자 산 )

300,000,000 300,000,000 장 기 투 자 금 융 자 산

（2,651,354） （2,651,354） ( 유 형 자 산 )

2,651,354 2,651,354 집 기 비 품

합 계 잔 액 시 산 표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)

관 (항) 목차 변 대 변

원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아

38

(단위 : 원)

잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액

관 (항) 목차 변 대 변

원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아

〈44,734,617〉 [ 부 채 ] 〈50,167,171〉 〈5,432,554〉

〈44,734,617〉 < 유 동 부 채 > 〈48,270,650〉 〈3,536,033〉

（44,734,617） ( 유 동 부 채 ) （48,270,650） （3,536,033）

1,480,950 미 지 급 금 1,480,950 0

4,225,170 예 수 금 4,347,200 122,030

22,504,218 부 가 세 예 수 금 24,876,701 2,372,483

16,524,279 미 지 급 비 용 17,565,799 1,041,520

< 비 유 동 부 채 > 〈1,896,521〉 〈1,896,521〉

( 감 가 상 각 누 계 액 ) （1,896,521） （1,896,521）

집 기 감 가 상 각 누 계 액 1,896,521 1,896,521

< 출 연 기 본 금 > 〈500,000,000〉 〈500,000,000〉

( 출 연 기 본 금 ) （500,000,000） （500,000,000）

출 연 기 본 금 500,000,000 500,000,000

< 차 기 이 월 운 영 차 손 익 > 〈77,238,438〉 〈77,238,438〉

( 차 기 이 월 운 영 차 손 익 ) （77,238,438） （77,238,438）

전 기 이 월 운 영 차 손 익 77,238,438 77,238,438

663,721,591 1,511,533,077 소 계 1,430,482,478 582,670,992

（70,551,967） 〈70,551,967〉 < 운 영 비 용 >

（70,551,967） （70,551,967） ( 매 출 원 가 )

70,551,967 70,551,967 매 출 원 가

〈91,406,829〉 〈91,406,829〉 < 일 반 관 리 비 >

（91,406,829） （91,406,829） ( 일 반 관 리 비 )

28,900,000 28,900,000 급 여

6,700,000 6,700,000 상 여 금

39

(단위 : 원)

잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액

관 (항) 목차 변 대 변

원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아

5,080,000 5,080,000 제 수 당

2,423,641 2,423,641 퇴 직 급 여

6,154,831 6,154,831 복 리 후 생 비

371,200 371,200 여 비 교 통 비

4,280,000 4,280,000 교 육 훈 련 비

18,999,768 18,999,768 소 모 품 비

3,888,420 3,888,420 지 급 수 수 료

235,000 235,000 세 금 과 공 과

815,650 815,650 보 험 료

197,170 197,170 감 가 상 각 비

6,312,820 6,312,820 잡 급

245,000 245,000 출 판 인 쇄 비

2,353,809 2,353,809 홍 보 비

299,520 299,520 운 반 비

0 0 수 선 비

4,150,000 4,150,000 기 타 관 리 운 영 비

〈600,000〉 〈600,000〉 < 운 영 외 비 용 >

（600,000） （600,000） ( 운 영 외 비 용 )

600,000 600,000 기 타 운 영 외 비 용

< 운 영 수 익 > 〈235,088,378〉 〈235,088,378〉

( 매 출 액 ) （235,088,378） （235,088,378）

매 출 액 235,088,378 235,088,378

40

(단위 : 원)

잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액

관 (항) 목차 변 대 변

원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아

< 운 영 외 수 익 > 〈8,521,017〉 〈8,521,017〉

( 운 영 외 수 익 ) （8,521,017） （8,521,017）

이 자 수 익 8,463,809 8,463,809

기 타 운 영 외 수 익 57,208 57,208

162,558,796 162,558,796 243,609,395 243,609,395

826,280,387 1,674,091,873 1,674,091,873 826,280,387

소 계

합 계

41

결 산 부 속 서 류