Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár ezúton hozza nyil vánosságra a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 2 5. §-a által
meghatározott adatokat a 2015. évre vonatkozóan: A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár (korábban AXA Önkéntes Nyugdíjpénztár) működésének kezdő időpontja: 1995. november 8.
Fővárosi Bíróság 11. Pk. 61487/95/3. (1996. január 18.), felügyeleti engedély: E/181/95. (1995. december 21.)
1. A Pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma
2015.01.01. 2015.12.31
Taglétszám (f ő) 62 995 62 131
2. A tagdíjak alapok közötti megosztásának arányszá mai
Alap megnevezése
Sávok
10 000 Ft alatt 10 001 - 150 000 Ft közötti befizetés 150 001 -
Működési alap 9.99% 5.99% 1.99%
Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00%
Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.01%
3. A pénztári hozamok alakulása
2000 2001 2002 2003 2004 2005 Pénztár Pénztár Pénztár Pénztár Pénztár Pénztár nettó hozamráta (%) 4,31 3,19 1,75 4,77 13,47 10,02 bruttó hozamráta (%) 5,78 4,65 3,14 6,43 14,97 11,50
Referenciaindex hozamrátája (%)
3,97
3,58 14,89 10,65
A befektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke ( e Ft)
6 961 597
8 808 693
10 412 039
19 494 112
23 115 393
26 027 956
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Biztos Alapokon
nettó hozamráta (%) 8,81 5,1 -10,13 megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt
bruttó hozamráta (%) 8,81 6,14 -9,34 megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt
referencia index hozamrátája (%) 9,08 8,42 -6,89 megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt
A portfólióba fektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értéke (piaci értéken)
1 388 436 4 825 828 4 904 024 megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt megszűnt
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Fiatalos Lendület
nettó hozamráta (%) 11,17 6,41 -20,75 7,8 12,13 2,26 11,7 5,05 11,52 4,07 bruttó hozamráta (%) 11,17 8,01 -20,01 8,61 13,03 3,03 11,91 5,68 12,22 4,81
referencia index hozamrátája (%) 11,37 8,4 -20,46 18,93 14,04 3,77 12,68 5,69 12,2 2,96
A portfólióba fektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értéke (piaci értéken) 408 277 3 299 039 2 915 385 3 486 253 4 521 670 4 986 725 5 707 258 6 051 384 6 878 882 7 347 696
2
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Arany Középút
nettó hozamráta (%) 7,36 6,02 -5,34 14,69 8,21 0,9 15,23 6,59 10,69 3,76 bruttó hozamráta (%) 7,36 7,46 -4,27 15,62 9,09 1,7 15,47 7,29 11,4 4,47
referencia index hozamrátája (%) 7,6 7,86 -0,57 15,61 9,07 2,65 16,94 7,83 11,92 3,46
A portfólióba fektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értéke (piaci értéken) 887 026 874 882 2 214 237 7 789 017 9 218 644 9 493 457 10 359 493 11 547 350 13 322 645 15 412 311
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Nyugodt Jövő
nettó hozamráta (%) 6,9 6,64 -3,55 5,07 4,86 3,8 9,4 5,27 3,72 1,86 bruttó hozamráta (%) 6,9 7,64 -2,71 5,86 5,73 4,63 9,68 6,1 4,46 2,44 referencia index hozamrátája (%) 5,7 8,49 3,82 10,01 5,64 4,76 9,8 6,14 4,2 1,49
A portfólióba fektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értéke (piaci értéken) 27 243 931 22 641 721 19 037 942 19 900 804 20 455 164 18 899 175 19 190 108 19 285 641 19 528 828 18 534 697
A Pénztár 2006. július 1-je óta választható portfóliós rendszert működtet
A bruttó és nettó hozamráták közötti eltérés alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségekből (vagyonkezelés, letétkezelés díja) adódik.
4. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és zá ró értéke piaci értéken:
2015. 01. 01. 2015. 12. 31. A Pénztár vagyona (millió Ft) 40,080 41,590
5. A választható portfoliók nyitó és záró értéke (e Ft):
Megnevezés 2015.01.01 2015.12.31
Fiatalos Lendület portfolió értéke 6,878,882 7,347,696
Arany középút portfolió értéke 13,322,645 15,412,311
Nyugodt Jövő portfolió értéke 19,528,828 18,534,697
A Biztos Alapokon portfolió 2009. július 1-én megszűnt. A tagok választásuk alapján kerültek új portfolióba. Azon tagjainkat, akik nem éltek a választás lehetőségével az Arany Középút portfólióba soroltuk.
3
6. A választható portfoliók tárgyévi eszközcsoporto nkénti százalékos megoszlása az év elején és végén (%):
Nyugodt jöv ő portfolió 2015.01.01 2015.12.31
Pénzforgalmi számla és befektetési számla 68.93% 4.53%
Magyar állampapír 25.28% 54.35%
Magyar Vállalati Kötvény 0.00% 21.58% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 5.79% 0.00% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0,00% 0.00% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 0.00% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 9.92% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél 0.00% 9.82%
Fedezeti célú Forward ügyletek 0.00% -0.10%
100.00% 100.00%
Fiatalos Lendület portfolió 2015.01.01 2015.12.31
Pénzforgalmi számla és befektetési számla 1.35% 4.15%
Magyar állampapír 29.92% 23.83% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 7.30% 0.00%
Magyar Vállalati Kötvény 2.66% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 1.82% 0.29% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 4.28% 0.00% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 9.67% 3.55% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 3.67% 1.60% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 57.79% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél 0.00% 6.12%
100.00% 100.00%
4
Arany középút portfolió 2015.01.01 2015.12.31
Pénzforgalmi számla és befektetési számla 2.39% 1.96%
Magyar állampapír 60.02% 59.45% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 8.36% 0.00% A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 0.94% 0.25%
Magyar Vállalati Kötvény 0.63% Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 2.06% 0.00% Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 4.27% 0.00% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 0.00% 29.95% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 18.65% 2.41%
Kockázati tőkealapjegy 3.31% 0.00% Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott jelzáloglevél 0.00% 5.34%
100.00% 100.00% 7. A 2015. évre vonatkozó, a befektetési politikába n a fedezeti tartalék, egyéni számlák tartalékára m eghatározott eszközcsoportonként megengedett százalékos megoszlá s és a referencia index
A „Nyugodt Jöv ő” portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció és limitszabályok:
Eszközök Célértékek Minimum Maximum Referenciaindex
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0% 0% 15% Éven belüli átlagos hátralév ő futamidej ű magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények, 6 hónapnál rövidebb bankbetétek
55% 35% 70% RMAX
Éven belüli átlagos hátralév ő futamidej ű magyar vállalati kötvények 5% 0% 10% Éven belüli átlagos hátralév ő futamidej ű magyar hitelintézeti kötvények és jelzáloglevelek 5% 0% 20% Éven túli átlagos hátralév ő futamidej ű magyar állampapírok, magyar állam által garantált kötvények
15% 0% 30% MAX
Éven túli átlagos hátralév ő futamidej ű magyar vállalati kötvények 5% 0% 10% Éven túli átlagos hátralév ő futamidej ű magyar hitelintézeti kötvények és jelzáloglevelek 5% 0% 20%
Részvények* 10% 0% 15% MSCI World
A portfólióban a részvények és a részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok (pl. ETF) együttes aránya a portfólió 15%-át nem haladhatja meg.
5
Az „Arany középút” portfólióra vonatkozó stratégiai eszközallokáció:
Referencia-portfólió
Kötvények Részvények
Éven belüli hátralev ő futamidej ű hitelviszonyt
megtestesít ő értékpapírok
Éven túli hátralev ő futamidej ű hitelviszonyt
megtestesít ő értékpapírok
Fejlett piaci részvények
Fejlődő piaci részvények
Referenciaindex RMAX Index MAX Index MSCI World Index
MSCI Emerging Index
Időszak eleje Időszak vége Célérték Célérték Célérték Célérték
2015.08.01 2016.07.31 10,0% 60,0% 15,0% 15,0%
2016.08.01 2017.07.31 15,0% 58,0% 13,5% 13,5%
2017.08.01 2018.07.31 20,0% 56,0% 12,0% 12,0%
2018.08.01 2019.07.31 25,0% 54,0% 10,5% 10,5%
2019.08.01 2020.07.31 30,0% 52,0% 9,0% 9,0%
2020.08.01 2021.07.31 35,0% 51,0% 7,0% 7,0%
2021.08.01 2022.07.31 40,0% 50,0% 5,0% 5,0%
2022.08.01 2023.07.31 60,0% 34,0% 3,0% 3,0%
2023.08.01 2024.07.31 80,0% 18,0% 1,0% 1,0%
2024.08.01 2025.12.31 90,0% 10,0% 0,0% 0,0%
6
Az „Arany középút” portfólióra vonatkozó limitszabá lyok:
2015.08.01 - 2016.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0%
Éve
n be
lüli
hátr
alev
ő fu
tam
idejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 35,0% 65,0% 50,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 5,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 5,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
7
2016.08.01 - 2017.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 33,0% 63,0% 48,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 5,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 5,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 27,0% 13,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 27,0% 13,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3
0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
8
2017.08.01 - 2018.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
5,0% 35,0% 20,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 32,0% 62,0% 47,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 24,0% 12,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 24,0% 12,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
9
2018.08.01 - 2019.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
10,0% 40,0% 25,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 30,0% 60,0% 45,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 21,0% 10,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 21,0% 10,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
10
2019.08.01 - 2020.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
15,0% 45,0% 30,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 29,0% 59,0% 44,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 18,0% 9,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 18,0% 9,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
11
2020.08.01 - 2021.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
20,0% 50,0% 35,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 28,0% 58,0% 43,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 14,0% 7,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 14,0% 7,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
12
2021.08.01 - 2022.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
25,0% 55,0% 40,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 27,0% 57,0% 42,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0% 5,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0% 5,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
13
2022.08.01 - 2023.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
45,0% 75,0% 60,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 13,0% 43,0% 28,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 3,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0% 3,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0% 3,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
14
2023.08.01 - 2024.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
65,0% 95,0% 80,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 30,0% 15,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 1,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 1,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0% 1,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0% 1,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
15
2024.08.01 - 2025.12.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
75,0% 100,0% 90,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 23,0% 8,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 1,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 1,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 10,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
16
A „Fiatalos Lendület” portfólióra vonatkozó stratég iai eszközallokáció:
Referencia-portfólió
Kötvények Részvények
Éven belüli hátralev ő futamidej ű hitelviszonyt
megtestesít ő értékpapírok
Éven túli hátralev ő futamidej ű hitelviszonyt
megtestesít ő értékpapírok
Fejlett piaci részvények
Fejlődő piaci részvények
Referenciaindex RMAX Index MAX Index MSCI World Ind ex MSCI Emerging Index
Időszak eleje
Időszak vége Célérték Célérték Célérték Célérték
2015.08.01 2016.07.31 10,0% 30,0% 30,0% 30,0%
2016.08.01 2017.07.31 10,0% 33,0% 28,5% 28,5%
2017.08.01 2018.07.31 10,0% 36,0% 27,0% 27,0%
2018.08.01 2019.07.31 10,0% 39,0% 25,5% 25,5%
2019.08.01 2020.07.31 10,0% 42,0% 24,0% 24,0%
2020.08.01 2021.07.31 10,0% 45,0% 22,5% 22,5%
2021.08.01 2022.07.31 10,0% 48,0% 21,0% 21,0%
2022.08.01 2023.07.31 10,0% 51,0% 19,5% 19,5%
2023.08.01 2024.07.31 10,0% 54,0% 18,0% 18,0%
2024.08.01 2025.07.31 10,0% 57,0% 16,5% 16,5%
2025.08.01 2026.07.31 10,0% 60,0% 15,0% 15,0%
2026.08.01 2027.07.31 15,0% 58,0% 13,5% 13,5%
2027.08.01 2028.07.31 20,0% 56,0% 12,0% 12,0%
2028.08.01 2029.07.31 25,0% 54,0% 10,5% 10,5%
2029.08.01 2030.07.31 30,0% 52,0% 9,0% 9,0%
2030.08.01 2031.07.31 35,0% 51,0% 7,0% 7,0%
2031.08.01 2032.07.31 40,0% 50,0% 5,0% 5,0%
2032.08.01 2033.07.31 60,0% 34,0% 3,0% 3,0%
2033.08.01 2034.07.31 80,0% 18,0% 1,0% 1,0%
2034.08.01 2035.12.31 90,0% 10,0% 0,0% 0,0%
17
A „Fiatalos Lendület” portfólióra vonatkozó limitsz abályok:
2015.08.01 - 2016.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 10,0% 40,0% 25,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 2,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 2,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
15,0% 45,0% 30,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
15,0% 45,0% 30,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
18
2016.08.01 - 2017.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 13,0% 43,0% 28,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 2,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 2,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
13,5% 43,5% 28,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
13,5% 43,5% 28,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
19
2017.08.01 - 2018.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
15,0% 45,0% 30,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 3,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
12,0% 42,0% 27,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
12,0% 42,0% 27,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
20
2018.08.01 - 2019.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
18,0% 48,0% 33,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 3,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
10,5% 40,5% 25,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
10,5% 40,5% 25,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
21
2019.08.01 - 2020.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
20,0% 50,0% 35,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 3,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
9,0% 39,0% 24,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
9,0% 39,0% 24,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
22
2020.08.01 - 2021.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
23,0% 53,0% 38,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
7,5% 37,5% 22,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
7,5% 37,5% 22,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
23
2021.08.01 - 2022.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
25,0% 55,0% 40,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
6,0% 36,0% 21,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
6,0% 36,0% 21,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
24
2022.08.01 - 2023.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
28,0% 58,0% 43,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
4,5% 34,5% 19,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
4,5% 34,5% 19,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
25
2023.08.01 - 2024.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
30,0% 60,0% 45,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
3,0% 33,0% 18,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
3,0% 33,0% 18,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
26
2024.08.01 - 2025.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
33,0% 63,0% 48,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
1,5% 31,5% 16,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
1,5% 31,5% 16,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
27
2025.08.01 - 2026.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,0% 10,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
35,0% 65,0% 50,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 20,0% 5,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 20,0% 5,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
28
2026.08.01 - 2027.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
33,0% 63,0% 48,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 20,0% 5,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 20,0% 5,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 28,5% 13,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 28,5% 13,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
29
2027.08.01 - 2028.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
5,0% 35,0% 20,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
32,0% 62,0% 47,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 27,0% 12,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 27,0% 12,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
30
2028.08.01 - 2029.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
10,0% 40,0% 25,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
30,0% 60,0% 45,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,5% 10,5%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 25,5% 10,5%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
31
2029.08.01 - 2030.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
15,0% 45,0% 30,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
29,0% 59,0% 44,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 24,0% 9,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 24,0% 9,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
32
2030.08.01 - 2031.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
20,0% 50,0% 35,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
28,0% 58,0% 43,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 22,0% 7,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 22,0% 7,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
33
2031.08.01 - 2032.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
25,0% 55,0% 40,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
27,0% 57,0% 42,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 4,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 4,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 20,0% 5,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 20,0% 5,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
34
2032.08.01 - 2033.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
45,0% 75,0% 60,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
13,0% 43,0% 28,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 3,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 3,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 18,0% 3,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 18,0% 3,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
35
2033.08.01 - 2034.07.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
65,0% 95,0% 80,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 30,0% 15,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 1,5%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 1,5%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 16,0% 1,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 16,0% 1,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
36
2034.08.01 - 2035.12.31 Minimum Maximum Célérték
Pénzforgalmi számla, befektetési számla 0,0% 15,0% É
ven
belü
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
75,0% 100,0% 90,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Repó (fordított repó) ügyletek 0,0% 15,0%
Éve
n tú
li há
tral
evő
futa
mid
ejű
Lekötött betét, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0%
Állampapírok 1, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 23,0% 8,0%
Gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0%
Hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 1,0%
Jelzáloglevelek 2, ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0,0% 15,0% 1,0%
Rés
zvén
yek
Globális fejlett piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 0,0%
Globális feltörekvő piaci tőzsdékre bevezetett részvények, részvényeket tartalmazó befektetési alapok jegyei
0,0% 15,0% 0,0%
Ingatlanba befektető befektetési alapok jegyei 0,0% 10,0%
Tőzsdei határidős, opciós ügyletek fedezeti, vagy arbitrázs célból 3 0,0% 5,0%
1 Magyar és külföldi állampapírok, illetve olyan értékpapírok, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar, vagy külföldi állam készfizető kezességet vállal 2 Legalább egy hitelminősítő által minősített, legalább Ba3/BB- besorolású jelzáloglevél
3 Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek kötése csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.
37
MÉRLEG-Eszközök
Nagyságrend: ezer forint
Megnevezés El őző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai
Megnevezés Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai
Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 42 863 421 45 462 357
A) Befektetett eszközök 33 445 22 896
I. Immateriális javak 15 451 6 182
2. Szellemi termékek 15 451 6 182
II. Tárgyi eszközök 5 244 3 964
1. Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2 912 2 309
3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 2 332 1 655
III. Befektetett pénzügyi eszközök 12 750 12 750 1. Egyéb tartós részesedések 12 750 12 750 B) Forgóeszközök 42 824 269 45 436 452 II. Követelések 1 985 551 2 091 863 1. Tagdíjkövetelések 1 944 650 1 852 959 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 18 1
3. Tagi kölcsön 21 051 20 291 5.Egyéb követelések 19 832 218 612 III. Értékpapírok 25 964 502 39 865 738 1. Egyéb részesedések 6 862 531 11 226 906 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 17 746 429 28 080 346
2.1. Kötvények 2 712 083 4 233 773 2.2. Kincstárjegyek és más állampapírok
14 399 481 20 726 418
2.3. Befektetési jegyek 392 312 101 284 2.4. Jelzáloglevél 242 553 3 018 871 3. Értékpapírok értékelési különbözete 1 366 683 577 421
4. Határidős ügyletek értékelési különbözete -11 141 -18 935
IV. Pénzeszközök 14 874 216 3 478 851 2. Pénztári elszámolási betétszámla 32 262 18 712 3. Elkülönített betétszámla 10 616 876 1 050 429 4. Rövid lejáratú bankbetétek 3 500 000 500 000 5. Devizaszámla 703 599 1 933 374 6. Pénzeszközök értékelési különbözete
21 479 -23 664
C) Aktív időbeli elhatárolások 5 707 3 009 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása
5 707 3 009
38
Mérleg - Forrás
Nagyságrend: ezer forint
Megnevezés El őző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 42 863 421 45 462 357
D) Saját tőke 118 445 103 464
III. Tartalék tőke 193 919 192 239
IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye -75 474 -88 775
E) Céltartalékok 41 842 450 43 314 237
I. Működési céltartalék 232 0
2. Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék 232 0
Ebből: 2.1 Időarányosan járó kamat (+) 287 0
2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) -55 0
II. Fedezeti céltartalék 39 896 684 41 400 689
1. Egyéni számlákon 39 842 776 41 353 845
1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék
28 197 610 29 950 029
1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék
10 285 338 10 868 995
1.3 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 1 359 828 534 821
Ebből: 1.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 310 739 354 961
1.3.2 Járó osztalék (+) 5 251 0
1.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 676 884 458 616
1.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 366 954 -278 756
2. Szolgáltatási tartalékon 53 908 46 844
2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék
50 201 45 388
2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék 3 163 1 456
2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet 544 0
2.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 544 0
III. Likviditási céltartalék 122 368 125 170
1. Likviditási portfolió értékelési különbözete 1 265 0
Ebből: 1.1 Időarányosan járó kamat (+) 1 714 0
1.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-)
-449 0
2. Egyéb likviditási célokra 118 880 123 958
3. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka
2 223 1 212
IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 1 823 166 1 788 378
1. Működési célú tagdíjak tartaléka 125 940 129 337
2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 1 697 051 1 658 873
39
3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka 175 168
F) Kötelezettségek 782 027 1 939 724
II. Rövid lejáratú kötelezettségek 782 027 1 939 724
1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 26 607 8 856
2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5 055 8 278
4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 677 088 1 881 265
5. Azonosítatlan függő befizetések 73 277 41 325
5.1. munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 40 314 24 595
5.3. pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések 32 963 16 730
G) Passzív időbeli elhatárolások 120 499 104 932
2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása 120 499 104 932
Pénztár működési tevékenysége
Nagyságrend: ezer forint
Tagok által fizetett tagdíj 167 842 170 361
Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 65 145 59 580
Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) 132 593 141 232
Utólag befolyt tagdíjak 14 317 13 267
Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 114 711 101 976
Tagok egyéb befizetései 26 711 34 687
Működési célra kapott rendszeres támogatás 588 2 244
Működési célra juttatott eseti adomány 774 943
Egyéb bevételek 148 646 158 927
Működési célú bevételek (5+6+7+8+9) 291 430 298 777
Működéssel kapcsolatos ráfordítások 369 768 388 722
Anyagjellegű ráfordítások 117 381 128 926
Anyagköltség 6 519 6 694
Igénybe vett szolgáltatások 38 246 46 430 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján)
31 085 41 453
Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján)
857 1 961
Könyvvizsgálat díja (számla alapján) 2 655 1 751
Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség
3 649 1 265
Egyéb szolgáltatások költsége 72 616 75 802
Személyi jellegű ráfordítások 103 298 98 211
Bérköltség 72 953 69 410 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 60 227 62 689
Állományba nem tartozók munkadíja 12 726 6 721
Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 12 726 6 721
Személyi jellegű egyéb kifizetések 7 840 7 202
Bérjárulékok 22 505 21 599
Értékcsökkenési leírás 14 337 14 002
Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások 134 752 147 583
Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások 10 120 10 497
40
Egyéb ráfordítások 124 632 137 086
Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) -78 338 -89 945
Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-)
0 0
Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek 917 1 501
Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat 23 8
Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel 1 513 1 493
Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-)
619 0
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)
13 0
Befektetési jegyek realizált hozama 2 201 0
Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 64 60
Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam -1 292 -231
Időarányosan járó kamat 287 -287
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -1 579 56
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) -1 509 -14
Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)
70 -70
Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20)
1 903 1 330
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)
69 106
Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék -1 292 -231
Időarányosan járó kamat 287 -287
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -1 579 56
Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások
262 285
Vagyonkezelői díjak 202 266
Letétkezelői díjak 60 19
Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (22+...+28)
-961 160
Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-) 2 864 1 170
Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-)
-75 474 -88 775
Pénztári szolgáltatások fedezete
Nagyságrend: ezer forint
Megnevezés El őző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai
Tagok által fizetett tagdíj 2 337 577 2 338 681
Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 1 218 756 1 136 385
Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 1 776 279 1 721 864
Utólag befolyt tagdíjak 171 006 87 136
41
Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 1 951 060 1 840 338
Tagok egyéb befizetései 901 723 1 247 360
Ebből: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg 161 905 233 750
Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás
18 909 19 169
Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 15 080 15 563
Szolgáltatási célú egyéb bevételek 1 684 863 1 672 905
Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9)
4 571 635 4 795 335
Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások 1 684 863 1 672 906
Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek 1 586 762 884 630
Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel 2 155 723 1 551 753
Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) 568 961 667 123
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)
1 451 248 1 019 817
Befektetési jegyek realizált hozama 806 710 321 888
Kapott osztalékok és részesedések 98 377 159 782
Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 270 227 811 843
Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam -783 431 -825 492
Időarányosan járó kamat -211 549 43 477
Járó osztalék 1 667 -5 251
Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet
680 653 -218 208
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) 613 616 -175 779
Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) -67 037 42 429
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -1 254 202 -645 510
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) -942 706 -190 253
Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 311 496 455 257
Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18)
3 429 893 2 372 468
Egyéni számlákat megillető hozambevételek 3 428 571 2 371 576
Egyéni számlákat megillető realizált hozam 4 209 473 3 196 524
Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet -780 902 -824 948
Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek 1 322 892
Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam 3 851 1 436
Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet -2 529 -544
42
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)
227 879 338 325
Befektetési jegyek realizált vesztesége 38 506 292 007
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása 211 869 341 629
Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások 0 0
Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 281 221 266 342
Vagyonkezelői díjak 262 726 246 957
Letétkezelői díjak 15 206 17 222
Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások
3 289 2 163
Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25)
759 475 1 238 303
Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások 759 254 1 237 819
Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások 221 484
Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) 2 670 418 1 134 165
Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 3 450 219 1 958 705
Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet -780 902 -824 948
Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam 3 630 952
Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet -2 529 -544
Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) 5 557 190 4 256 594
Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében 2 886 772 3 122 429
Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból 3 199 010 1 829 368
Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetből -529 693 -695 611
Időarányosan járó kamat -156 216 89 029
Járó osztalék 2 306 -2 828
Devizaárfolyam különbözetből 700 601 -153 338
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből
-1 076 384 -628 474
Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból 3 455 259
Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből
-2 354 149
Időarányosan járó kamat 750 898
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -3 104 -749
43
Eredménykimutatás - Likviditási fedezet
Megnevezés El őző évi beszámoló záró adatai Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai
Tagok által fizetett tagdíj 238 235
Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 124 116
Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 182 172
Utólag befolyt tagdíjak 16 7
Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 196 186
Tagok egyéb befizetései 77 106
Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 19 9
Likviditási célra juttatott eseti adomány 1 2
Likviditási célú egyéb bevételek 4 923 1 521
Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) 5 216 1 824
Likviditási célú egyéb ráfordítások 173 172
Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek 3 256 5 199
Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel 5 199 5 199
Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) 1 943 0
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)
87 2
Befektetési jegyek realizált hozama 9 044 0
Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam -6 682 -1 553
Időarányosan járó kamat 1 851 -2 128
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -8 533 575
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) -7 878 -111
Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 655 -686
Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18)
5 705 3 648
Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 3 717 2 544
Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek 1 988 1 104
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)
211 883
Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 687 550
Vagyonkezelői díjak 571 509
Letétkezelői díjak 116 41
Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 898 1 433
Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások 504 1 094
Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások 394 339
44
Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) 4 807 2 215
Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) 9 850 3 867
Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék -6 659 -1 265
Időarányosan járó kamat 1 714 -1 714
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek -8 373 449
Egyéb likviditási célokra 14 915 4 367
Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 1 594 765
Patai Lászlóné Kamarai tag könyvvizsgáló
1101 Budapest, Hungária krt. 5-7. II. ép. II. lp. 3/6. Kamarai engedély szám: Ept-000084/05
__________________________________________________________________________________
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlésének
Az éves pénztári beszámolóról készült jelentés Elvégeztem a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt 2015. évi éves pénztári beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves pénztári beszámoló a 2015. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 45 462 357 e Ft, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból – melyben a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye 88 775 e Ft veszteség, a fedezeti céltartalék képzés 4 256 594 e Ft, a likviditási és kockázati céltartalék képzés 3 867 e Ft - valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves pénztári beszámolóért A vezetés felelős ennek az éves pénztári beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves pénztári beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem ennek az éves pénztári beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az éves pénztári beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves pénztári beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves pénztári beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves pénztári beszámoló Nyugdíjpénztár általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves pénztári beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is.
45
Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához. Vélemény Véleményem szerint az éves pénztári beszámoló megbízható és valós képet ad a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztem a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt 2015. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2015. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. Az én felelősségem az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményem szerint a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi üzleti jelentése a PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi éves pénztári beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2016. május 20. Patai Lászlóné Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: Ept-000084/05