Upload
adhesugiartha
View
227
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
1/37
Standard Operating
Procedure
Audit Internal Mutu (AIM)
Unsur Pelaksana Akademik
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
2/37
2016
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
3/37
Standard Operating
Procedure
Audit Internal Mutu (AIM)
Unsur Pelaksana Akademik
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
4/37
'.
Pen$endalian
i Putu Sumartini
S.Ke&. s M.Ke&
Ketua Unit
Pen/amin Mutu
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
5/37
Daftar Isi
Tujuan....................................................................1
Ruang Lingkup........................................................1
De nisi...................................................................1
Rujukan..................................................................
!aris "esar Prosedur...............................................
"agan #lir...............................................................$
Lampiran................................................................%1. Surat Pengesahan Ruang Lingkup AIM UPAK ...............32. Jadwa Sosia isasi .........................................................4!. Surat Per"intaan Kesediaan Auditor Interna ...........10#. Surat Undangan Sosia isasi AIM UPAK ....................... 12$. Surat Undangan Re%reshing Auditor Interna .............1%&. Surat Per"intaan Kesediaan 'aktu AIM UPAK ..........1(. Surat )ugas )i" AIM UPAK ........................................16*. Surat Pe"+eritahuan Pe aksanaan AIM UPAK ...........13,. -heck ist AIM UPAK ....................................................14
1 / L A di I d )i d k K k i
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
6/37
A. Tujuan
Memastikan bahwa Unit Kerja Pelaksana Akademik (UPAK) Prodi D IVKebidanan Poltekkes Kemenkes Mataram telah menerapkan Standar MutuProdi D IV Kebidanan Poltekkes Kemenkes Mataram sesuai denganStandar asional Pendidikan!
B. Ruang Lingkup
Standard Operating Procedure (S"P) AIM UPAK ini berlaku untukpelaksanaan AIM #ahap I dan AIM #ahap II di Prodi D IV KebidananPoltekkes Kemenkes Mataram! Pihak$pihak %ang terlibat dalam prosedur iniadalah Direktur& Pembantu Direktur I& Pimpinan dan Management Representative (M') UPAK ( auditee )& UPM (Ketua dan Sekretaris) danauditor internal!
Audit Internal Mutu (AIM)#ahap I UPAK adalah e aluasi ke ukupanorganisasi penjaminan mutu dan dokumen mutu untuk memenuhipers%aratan standar sistem penjaminan mutu pendidikan tinggi!
Audit Internal Mutu (AIM) #ahap II UPAK adalah e aluasi terhadapimplementasi Standar Mutu Prodi D IV Kebidanan Poltekkes KemenkesMataram %ang telah ditetapkan*dijanjikan& pemenuhan terhadap standar mutu dan kepuasan pengguna jasa la%anan (audit kinerja)!
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
7/37
1! Audit Sistem adalah audit terhadap ke ukupan kebijakan dan prosedur organisasi untuk memenuhi pers%aratan$pers%aratan standar mutu!
2! Audit Kepatuhan adalah audit untuk memeriksa atau memastikankepatuhan*ketaatan penjaminan mutu& jurusan*program studi atauUPAK terhadap standar mutu %ang ditetapkan! Audit ini dilakukan ditempat auditee ( isitasi)!
3! 4ukti Audit adalah rekaman& pern%ataan atas ,akta atau in,ormasi& %angrele an dengan kriteria audit dan dapat di eri,ikasi (dilakukankebenarann%a)!
5! Kriteria Audit adalah seperangkat kebijakan& prosedur atau pers%aratan%ang digunakan sebagai rujukan!
+6! #emuan Audit adalah hasil e aluasi kumpulan bukti audit %angdibandingkan dengan kriteria audit!
++! Ketidaksesuaian adalah apabila ditemukan7 tidak terdapat elemensistem& suatu sistem gagal untuk memenuhi satu item standar daripers%aratan sistem penjaminan mutu& penerapan suatu standarl sangattidak konsisten& Ketidaksempurnaan penerapan suatu sistem telahmengarah pada ketidakpuasan pelanggan& tindakan perbaikan %angtidak e,ekti, dan terpantau dalam dua kali audit internal se ara berturut$turut!
+-! Kesimpulan Audit adalah hasil audit oleh tim audit setelahmempertimbangkan tujuan audit dan semua temuan audit!
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
8/37
+3! 'uang lingkup audit adalah jangkauan dan batasan audit!
+5! Unit Penjamin Mutu (UPM) adalah lembaga ,ungsional %ang dibentukoleh direktur dan diberi tugas untuk mengembangkan SistemPenjaminan Mutu Internal (SPMI) di tingkat Poltekkes KemenkesMataram!
-6! Sub Unit Penjaminan Mutu (Sub UPM) adalah unit ,ungsional %angdibentuk oleh direktur dan diberi tugas untuk mengembangkan SistemPenjaminan Mutu Internal (SPMI) di tingkat 8urusan!
-+! Unit Kerja Pelaksana Akademik (UPAK) meliputi jurusan dan programstudi %ang men%elenggarakan kegiatan tridharma perguruan tinggi!
--! Dokumen adalah in,ormasi dan media pendukungn%a
-.! Dokumen induk adalah dokumen normati, %ang disusun oleh SenatPoltekkes Kemenkes Mataram dan Direktur dibantu Pembantu Direktur I& UPM dan Sub UPM sebagai bagian dari dokumen SPMI! Dokumeninduk untuk Poltekkes Kemenkes Mataram meliputi Visi& Misi dan#ujuan& Statuta& "rganisasi dan #ata 9aksana& 'en ana Strategis&Program Kerja Direktur dan Pedoman Pendidikan! Dokumen indukuntuk 8urusan*prodi meliputi Visi& Misi dan #ujuan& 'en ana Strategis&Program Kerja Ketua 8urusan& dan Pedoman Pendidikan!
-/! Dokumen mutu adalah dokumen %ang melengkapi dokumen induk&digunakan sebagai alat (sarana) untuk menjalankan SPMI! Dokumenmutu untuk Poltekkes*jurusan*PS meliputi Manual Mutu& Standar
O i P d (S"P)& i k i k j & d k d k d
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
9/37
D. Rujukan
+! Dokumen SPMI Prodi D IV Kebidanan Poltekkes Kemenkes Mataram&meliputi Visi& Misi dan #ujuan& Statuta& "rganisasi dan #ata Kerja&'en ana Strategis& Program Kerja Direktur& Pedoman Pendidikan&Kebijakan Mutu& Manual Mutu& Standar Mutu& S"P& instruksi kerja&dokumen pendukung& serta borang$borang!
-! Peraturan Pemerintah no! +2 tahun -6+6 tentang Pengelolaan danPen%elenggaraan Pendidikan
.! Permendikbud o! 6/5 #ahun -6+/ tentang Standar asionalPendidikan
/! Pedoman Pelaksanaan Audit Mutu Internal SPMI$P#
E. Garis Besar Prosedur
Prosedur pelaksanaan AIM untuk UPAK dilakukan langkah$langkahberikut7
+! UPM dibantu oleh Sekretaris men%iapkan ruang lingkup dan dokumen AIM UPAK& kemudian men%ampaikann%a kepada Pembantu Direktur (Pudir) I!
-! Direktur melalui Pudir I men%etujui dan mengesahkan ruang lingkup AIM UPAK!
d b k b d k k d %
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
10/37
+/! Auditor internal melakukan AIM sesuai ruang lingkup Standar MutuPoltekkes Mataram pada masing$masing unit kerja melaluipemeriksaan dokumen& pemeriksaan lapangan& wawan ara!
+0! Auditor internal mendiskusikan hasil temuan AIM dengan auditee untukmendapatkan persetujuan& kemudian men%erahkan hasiln%a ( softcopy dan #ardcopy ) dan men%ampaikan umpan balik pelaksanaan AIMkepada UPM!
+1! uditee men%ampaikan umpan balik pelaksanaan AIM kepada UPM!
+2! UPM men%usun laporan hasil AIM kemudian men%ampaikan kepadaDirektur disertai dengan konsep permintaan tindakan koreksi (P#K)!
+3! Direktur menerbitkan dan men%ampaikan surat permintaan tindakankoreksi kepada pimpinan UPAK!
+5! Pimpinan UPAK melakukan tindakan koreksi sesuai permintaanDirektur dan melaporkann%a kepada Direktur melalui UPM!
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
11/37
F. Bagan Alir
↓
UPMSekretaris
Men,ia&kan ruan$ lin$ku& dandokumen AIM
(1 min$$u)
Pudir IMen$esa*kan ruan$ lin$ku& AIM
(1 *ari)
UPMSekretaris
Men,usun /ad al sosialisasi dan
&elaksanaan AIM sertamenentukan Tim AIM(2 *ari)
↓
Meminta kesediaan dan alokasik d l
&ulai
SuratPen$esa*an"uan$ 8in$ku&AIM UPAK
9ad alSosialisasi
SuratPermintaan
d
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
12/37
↓
UPMKa Sub 4ag
ADAK
Men,usun konse& Surat Tu$as Tim AIM
(% *ari)
↓
Direktur Men$esa*kan Surat Tu$as Tim
AIM
↓
Pudir I
Mem erita*ukan ke&adaauditee untuk mem&ersia&kandiri dan men$irimkan dokumen
sesuai ruan$ lin$ku& AIM ke&adaUPM
↓
#
Surat Tu$as TimAIM
Surat
Pem erita*uandan PermintaanDokumen AIM
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
13/37
↓
uditee
Mem uat klari
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
14/37
Lampiran
1. Sura Pengesa!an Ruang Lingkup A"# $PA%
o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!9amp! 7 + (satu) berkasPerihal 7 AIM UPAK Siklus !!!!!
Kepada ;th!7 Pimpinan Unsur Pelaksana Akademikdi lingkungan Poltekkes Kemenkes MataramMataram
Dalam rangka e aluasi implementasi Standar Mutu Poltekkes
Kemenkes Mataram pada Unsur Pelaksana Akademik (UPAK)
%aitu 8urusan*Prodi& maka telah ditetapkan ruang lingkup Audit
Internal Mutu (AIM) UPAK Siklus !!!!! tahun !!!!!!!!& %aitu7
+! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
-! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
.! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! dst
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
15/37
&. 'ad(al Sosialisasi
8adwal Sosialisasi AIM UPAK Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!!
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
16/37
). Sura Permin aan %esediaan Audi or "n ernal
omor 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 + (satu) lembar Perihal 7 Kesediaan menjadi Auditor untuk
AIM UPAK Siklus !!!!!!#ahun !!!!!!!!!!!!!!
Kepada ;th! ==========!!
==========!!(Auditor Internal)di Poltekkes KemenkesMataramMataram
Dalam rangka pelaksanaan Sistem Penjaminan Mutu Internal
(SPMI)! Poltekkes Kemenkes Mataram melalui Audit internalMutu (AIM) Unsur Pelaksana Akademik Siklus !!!!!!!
#ahun !!!!!!!!!!!!!& maka diperlukan #im Auditor %ang akan
melaksanakan AIM Unsur Pelaksanan Akademik dengan ruang
lingkup sesuai S"P AIM Unsur Pelaksana Akademik! Untuk itu&
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
17/37
9ampiran Surat o! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
S U ' A # K B S B D I A A
Kepada ;th! KetuaUnit Penjamin MutuPoltekkes Kemenkes Mataram
Mataram
Sehubungan dengan surat Ketua UPM omor!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
mengenai Permintaan Kesediaan Audit internal Mutu (AIM) Unsur
Pelaksana Akademik Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!! di Poltekkes
Kemenkes Mataram& dengan ini sa%a sampaikan7ama 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Unit Kerja 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Men%atakan 4B'SBDIA * #IDAK 4B'SBDIA C) untuk menjadi
Auditor Internal untuk AIM UPAK Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!! sesuai
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
18/37
*. Sura $ndangan Sosialisasi A"# $PA%
o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 + (satu) berkasPerihal 7 Penjelasan AIM UPAK #ahap !! Siklus !!!!!!
Kepada ;th! Kepala UPAK
di lingkungan Poltekkes Kemenkes MataramMataram
Dalam rangka mempersiapkan Audit Internal Mutu (AIM) Unsur
Pelaksana Akademik (UPAK) Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!& maka
bersama ini dimohon kesediaan para Management
Representative (M') untuk hadir dalam sesi a ara penjelasan
AIM UPAK Siklus !!!!!! Adapun tempat dan jadwal terlampir!
Atas perhatian dan kerjasaman%a diu apkan terima kasih!
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
19/37
+. Sura $ndangan Refreshing Audi or "n ernal
omor 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 $Perihal 7 Refres#ing Auditor Internal
Kepada ;th!
Poltekkes Kemenkes MataramMataram
Dalam rangka men%amakan persepsi di antara Auditor Internal
untuk menghadapi Audit internal Mutu (AIM) Unsur Pelaksana Akademik (UPAK) #ahap !!!! Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!& maka
Saudara diharapkan hadir pada&
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
20/37
,. Sura Permin aan %esediaan -ak u A"# $PA%
o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 Satu lembar Perihal 7 Permintaan Kesediaan >aktu AIM UPAK
Kepada ;th! Pimpinan Unit Kerja uditee
Poltekkes Kemenkes MataramMataram
Menindaklanjuti pertemuan sebelumn%a tentang penjelasan Audit
Internal Mutu (AIM) Unsur Pelaksana Akademik (UPAK) Siklus !!!!!
#ahun !!!!!!!!!& maka diharapkan Pimpinan UPAK men%ediakan
waktu untuk kegiatan tersebut!
Alokasi waktu %ang ditetapkan UPM untuk pelaksanaan AIM UPAK
#ahap !!! Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!!!! %aitu !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
s*d !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Untuk itu& Saudara diminta men%ampaikan
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
21/37
9ampiran Surat o! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Kepada ;th! Ketua UPMPoltekkes Kemenkes Mataram
Sehubungan dengan surat Pembantu Direktur I
omor !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! mengenai Kesediaan >aktu Audit& maka
dengan ini disampaikan bahwa7
Unit Kerja 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
4ersedia mengalokasikan waktu audit sebagaimana telahditetapkan oleh UPM& %aitu7
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
22/37
. Sura Tugas Tim A"# $PA%
S U ' A # # U E A So ! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Direktur Poltekkes Kemenkes Mataram menugaskan kepada nama$namaberikut7
Pengarah 7 DirekturPenanggungjawab 7 Pembantu Direktur I
Ketua Pelaksana 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Sekretaris 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Auditor Internal 7 +! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!-! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
.! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!/! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!0! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!1! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!2! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!3! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!5! !!!!!!!!!!!!!! dst !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
23/37
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
24/37
/. Sura Pem0eri a!uan Pelaksanaan A"# $PA%
o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 $Perihal 7 Pemberitahuan Pelaksanaan AIM UPAK
Kepada ;th! Pimpinan UPAKPoltekkes Kemenkes MataramMataram
Menindaklanjuti Surat #ugas Direktur o!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! serta
surat kesediaan waktu Audit internal Mutu (AIM) Unsur
Pelaksana Akademik (UPAK) Siklus !!!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!& maka
diharapkan Pimpinan UPAK mempersiapkan diri dan
mengirimkan dokumen sesuai ruang lingkup AIM! Dokumen
dikirimkan ke UPM mulai dari tanggal surat ini diterbitkan s*d
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
25/37
. Checklist A"# $PA%
ec!list Audit Internal Mutu (AIM) UPAK #ahap !!! Siklus !! #ahun !!!!!!!!!
Auditor 7 +! Auditor Ketua 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!-! Auditor Anggota 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
9ingkup 7 +! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!-! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!.! !!!!!!!!!!!dst!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
uditee 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
aktu 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
o! Kriteria dan 4obot Ada*#idak Keterangan
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
26/37
12. Borang Laporan Audi "n ernal #u u dan Tindakan %oreksi
9aporan Audit Internal Mutu& Da,tar Ketidaksesuaian dan #indakan Perbaikan ( &orrective ction Requirement F GA')
Audit7 Auditor 7#anda tanganKetua Auditor 7
#anggal 7 uditee 7 #anda tangan uditee 7
o!#emuan
Kategori#emuan
Status#emuan
4idang%ang
diauditUraian Ketidaksesuaian dan Saran #indakanPerbaikan
#arget>aktu
SelesaiVeri,ikasi Status Akhir
(+) (.) (/) (2) (3) (5) (+6) (++) (+-)+!
-!
.!
/!
0!
1!
2!
3!
5!
+6!
(+) omer temuan (-) #anggal temuan (.) Kategori temuan7 K#S& "bser asi (/) Status7 'e% open closed (0) ama Auditor (1) Personil *unit kerja %ang diaudit (2) 4idang %ang diaudit (3) Deskripsi temuan ketidaksesuaian(5) #indakan perbaikan %ang
dilakukan(+6) #anggal waktu pen%elesaian (++) Veri,ikasi pada dokumen %ang diperbaiki (+-) Status Akhir open closed
-+
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
27/37
11. Borang Penilaian
Penilaian AIM
Siklus !!!!! #ahun !!!!!!!!!!!!
ama Unit 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
ama Auditor Ketua 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
ama Auditor Anggota 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
#anggal Penilaian 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
o Kriteria : 4obot Maksimumilai C) ilaiilai
#erbobot Keterangan
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
28/37
1&. "ns ruksi %erja Pelaksanaan A"# un uk Audi or
a! Mengikuti refres#ing AIM UKPA?b! Menerima Surat #ugas dan Distribusi Auditor dari Direktur?
! Memastikan unit uditee dan teman auditor& luas*batasan ruang lingkup audit danperiode audit sesuai dengan Surat #ugas dan Distribusi Auditor?
d! Meren anakan audit dan mendiskusikann%a dengan teman satu #im Audit?e! Melakukan tinjauan Dokumen dan 4orang Kinerja unit kerja Auditee untuk persiapan
pelaksanaan audit?,! Mendapatkan potensi temuan berdasarkan Dokumen sesuai dengan lingkup audit
%ang dituangkan dalam bentuk da,tar pertan%aan audit ( c#ec! list )?g! Melakukan isitasi ke unit kerja uditee sesuai waktu %ang telah ditentukan
h! Membuka& berakti itas dan menutup audit di tempat uditee dengan kegiatansebagai berikut7(+) Ketua #im Audit memimpin a ara setelah dipersilahkan oleh uditee ?(-) Memperkenalkan tim audit kepada wakil manajemen uditee (Pimpinan&
Management Representative *M' dan anggota)?(.) Melakukan Audit Sistem terhadap dokumen induk dan dokumen mutu (Struktur
"rganisasi dan #upoksi& Kebijakan mutu& Sasaran Mutu& Manual Mutu& Standar Mutu& S"P& #injauan Manajemen)& dan Instruksi Kerja (IK) %ang berkaitan
dengan proses jasa la%anan dan audit Internal(+) Mengaitkan temuan$temuan (%akinkan bahwa segala sesuatun%a telah benar)?(-) Mengelompokkan temuan$temuan (Ketidaksesuaian*K#S atau "bser asi)?(.) Menge aluasi dan melakukan kajiulang hasil audit?(/) Memastikan laporan K#S telah dipersiapkan dengan benar?(0) Men%ampaikan temuan se ara lisan kepada uditee ?(1) Meminta persetujuan temuan kepada uditee ?(2) Men%usun temuan audit dalam laporan audit rangkap / (empat)?(3) Men%erahkan laporan audit + (satu) eksemplar kepada uditee ?
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
29/37
1). "ns ruksi %erja Pelaksanaan A"# $%PA un tuk Auditee
a! Mengikuti sosialisasi kebijakan dan pelaksanaan AIM UPAK& termasuk penjelasanruang lingkup audit& distribusi auditor dan jadwal audit?
b! Men%iapkan dan mengin,ormasikan pada semua sta, akan adan%a audit maupunisitasi di unit kerja masing$masing?
! Menerima da,tar Auditor Internal& seberapa luas*batasan ruang lingkup audit dan jadwal audit?
d! Men%iapkan dokumen induk dan mutu ( isi misi& Struktur "rganisasi dan #upoksi&Kebijakan mutu& Sasaran Mutu& Standar mutu& #injauan Manajemen)& S"P danInstruksi Kerja (IK) %ang berkaitan dengan proses jasa la%anan!
e! Men%erahkan in,ormasi ke Sekretariat AIM tentang kesediaan waktu audit!
,! Menerima ren ana audit dari #im Auditor dan mendiskusikann%a?
g! Menerima tim auditor pada waktu pelaksanaan audit %ang telah ditetapkansebelumn%a?
h! Selama auditor melakukan audit dan isitasi7(+) Memperkenalkan tim auditee %ang hadir dan mempersilahkan tim auditor untuk
memulai audit?(-) Men%etujui agenda isitasi %ang ditetapkan auditor dengan kisaran waktu audit/$1 jam?
(.) Men%amakan persepsi tentang tujuan dan lingkup auditJ?(/) Mengikuti proses audit dan menunjukkan bukti %ang diminta auditor?(0) Mendengarkan temuan audit dan mengklari,ikasikan temuan dengan auditor?(1) Menerima + (satu) eksemplar laporan audit %ang telah ditandatangani auditor?(2) Mengisi borang klari,ikasi temuan dengan menetapkan dan mengisikan akar
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
30/37
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
31/37
1+. Borang $mpan Balik Audi or
9embar Umpan 4alik Auditor
Kepada ;th! Ketua Unit Penjamin Mutu (UPM)Poltekkes Kemenkes MataramMataram
Setelah pelaksanaan AIM UPAK #ahap !!!! Siklus !!!!!!! #ahun !!!!!!!!! pada hari !!!!!!!!!!!!!!!!!
tanggal !!!!!! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!& maka selaku Auditor Internal untuk unitkerja !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Sa%a men%ampaikan hasil e aluasikepuasan sebagai berikut7
$ni Penjamin #u u
o Kriteria Kepuasan
ilai+
Sangat
kurang
-kurang
.ukup
/baik
0Sangat
baik+ Ketepatan Proses AIM- Manajemen waktu. Pela%anan UPM
5ama $ni %erja Audi ee 6 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
o Kriteria Kepuasan
ilai+ - . / 0
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
32/37
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
33/37
1 . C!e7klis Pen8era!an Laporan A"# $%PA
o! Auditor Internal
Unsur Pelaksana
Akademik (UPAK)
9aporan AIM Umpan 4alik 9embar Klari,ikasi uditee+ (Ketua) -
ec!list
Da,tar #emuan
Auditor +
Auditor - uditee
+
-
.
/
0
1
2
3
5
+6
++
+-
+.
+/
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
34/37
1/. Forma Laporan Pelaksanaan A"# $%PA
8UDU9
9BM4A' PB EBSA
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
35/37
1 . Sura $ndangan %larifikasi 9asil A"# $%PA
omor 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!9ampiran 7 $Perihal 7 Klari,ikasi
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
36/37
&2. Sura Permin aan Tindakan %oreksi
o! 7 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Mataram& !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
9ampiran 7 !!!!!! (!!!!!!!!!) lembar
8/18/2019 AIM UKPA Poltekkes Kemenkes Mataram3
37/37
&1. Borang Laporan Per0aikan a as PT%
4orang 9aporan Perbaikan atas Permintaan #indakan Koreksi
Audit ke 7 Auditor 7 +!
-!#anda tangan Ketua Auditor7
#anggal 7 uditee #anda tangan uditee
o Kategori Status Uraian #emuan #indakan Perbaikan #anggalPerbaikan Dokumen
(+) (-) (.) (/) (0) (1) (2)
(+) omor Urut (-) Ketidaksesuaian (K#S)& "bser asi (.) 'e% (Kasus 4aru)& Open (Masih belum diselesaikan)& &lose (sudah diselesaikan)(/) Uraian #emuan (0) Uraian tindakan perbaikan (1) #anggal perbaikan (2) ama dokumen %ang dirujuk
.-