ÁREA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA UNIDAD DE … · los intereses generales de la sociedad, atendiendo los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento pleno a la

INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL

A R E A D E A D M I N I S T R A C I Ó N F I N A N C I E R A - U N I D A D D E P R E S U P U E S T O

1

ÁREA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

UNIDAD DE PRESUPUESTO

PRESUPUESTARIO ORDINARIO

2015

- Setiembre 2014 -



2



3



4



5



6



7

GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBEN CUMPLIRSE EN LA FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS

VARIACIONES, DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA.

Aspectos generales y sujetos obligados a completar la guía interna: Este modelo será de uso interno de la entidad u órgano, no es exhaustivo, por lo que deberá ser ajustado de acuerdo con la realidad de cada institución y adjuntarse a los documentos presupuestarios (presupuesto inicial y sus variaciones) que se remitan para conocimiento y aprobación del jerarca superior. En el caso de que en el proceso de aprobación interna se hagan variaciones a esos documentos, deberá ser completada nuevamente e incorporarse al expediente respectivo. La Guía deberá ser completada por el o los funcionarios designados formalmente, por el jerarca superior o titular subordinado, como responsables del proceso de formulación del presupuesto institucional, de conformidad con lo establecido en las Indicaciones para la formulación y remisión a la Contraloría General de la República del presupuesto institucional1. Los citados funcionarios están en la obligación de conocer integralmente el citado proceso de formulación presupuestaria de manera que se encuentren en condición de completar cada ítem contenido en ella. Asimismo, deberán hacer las revisiones y verificaciones del caso para garantizar la veracidad de la información incorporada en la guía. El consignar datos o información que no sea veraz puede inducir a error al Jerarca en la aprobación del presupuesto institucional, por lo tanto, podría acarrear responsabilidades y sanciones penales (artículos 359 y 360 del Código Penal), civiles y administrativas previstas en el ordenamiento jurídico, principalmente en la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos N° 8131 y la Ley General de Control Interno No 8292. La guía se debe mantener en el expediente respectivo como parte del componente sistemas de información a que se refiere el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y estar disponible para la Auditoría Interna y para esta Contraloría General para efectos de fiscalización.

Indicaciones para el llenado de las guías:

a. Debe marcarse con una equis (x) en la columna correspondiente de “SI”, “NO” o “NO APLICA” cuando el funcionario designado ha verificado el cumplimiento fiel o no del enunciado incluido en la columna de “Requisitos”.

b. En la columna de “Observaciones” debe incluirse una explicación amplia de las razones por las que se ha señalado que No se cumple o No aplica el requisito señalado en el enunciado.

En los casos que el requisito no es aplicable a la institución en forma permanente, debe valorarse la eliminación del ítem de la guía.

c. Esta lista deberá incluir todos aquellos requisitos atinentes a la materia de presupuesto o al

contenido del documento presupuestario que la institución está en la obligación de cumplir según el bloque de legalidad y el marco técnico aplicable.

1 Punto 3



8

d. Esta guía debe ser completada y firmada previo al sometimiento del presupuesto inicial o su variación para la aprobación del Jerarca respectivo, a efecto de que este confirme que se ha verificado el cumplimiento del bloque de legalidad y marco técnico aplicable al documento que se somete a su aprobación.

A. Requisitos formales.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

El documento presupuestario cumple con lo siguiente:

1. El documento se remitió a la Contraloría General por el jerarca o la instancia legal o contractualmente competente conforme con lo

establecido en la norma 4.2.14, inciso a) aparte i)2.

X Nº y Copia del

Oficio de Remisión

2. Sección de Ingresos fue remitida con el nivel de detalle definido al efecto. Norma 4.2.14 inciso b), aparte i). (Principio de especificación)

X Presupuesto

3. Sección de Gastos fue remitida con el nivel de detalle definido al efecto. Norma 4.2.14 inciso b), aparte ii) (Principio de especificación)

X Presupuesto

4. Sección de Información complementaria remitida con el detalle establecido en norma 4.2.14, inciso b) aparte iii).

X Presupuesto

5. Información institucional importante remitida con el detalle establecido en la norma 4.2.14, inciso c).

X PI-0193-09-2014

6. Se está al día con la presentación de la información de la ejecución presupuestaria del último trimestre (norma 4.3.14)

X Nº y Copia del Oficio Remisión

comprobante SIPP

7. Las asignaciones presupuestarias de ingresos y gastos se orientan a los intereses generales de la sociedad, atendiendo los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento pleno a la ley (principio de gestión financiera).

X

SGSA-1039-09-2014,

AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-

2014, SGDS-1151-09-2014 y SGDS-

1194-09-2014

8. El documento presupuestario incluye todos los ingresos y gastos probables (principio de universalidad e integridad).

X Atendido por Área Financiera

9. Existe equilibrio presupuestario entre los ingresos y gastos propuestos (principio de equilibrio).


B. Sección de ingresos.

REQUISITO SI NO NO APLICA

Observaciones

1. Todos los ingresos propuestos cuentan con la base legal vigente (principios de legalidad y de universalidad e integridad).

X AJ-863-09-2014

2. Los ingresos están clasificados correctamente, según el Clasificador de Ingresos del Sector Público

3 (norma 2.2.6, inciso a., norma 4.1.3 inciso

j., norma 4.1.9, norma 4.2.5).(principio de especificación)

X

Atendido por Área Financiera

3. Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público

4.


4. Los ingresos se presentan detallados al mínimo nivel de detalle, según la norma 4.2.14, inciso b), aparte i)


5. La sección de ingresos incluye cada cuenta por su importe íntegro sin ningún descuento o disminución por algún motivo.(principio de universalidad e integridad)

X


2 Este ítem debe completarse una vez que el documento ha sido remitido a la Contraloría General de la

República, vía electrónica por medio del SIPP y confirmado que el Jerarca o la instancia competente se responsabilizó por la remisión del documento presupuestario. 3 Decreto N°. 31458-H, publicado en La Gaceta N°. 223 del 19 de noviembre del 2003.

4 Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008.



9


Observaciones

6. Se incluye la justificación de los ingresos propuestos (norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)) y se fundamenta en métodos técnicos (matemáticos, financieros y estadísticos) de común aceptación y aplicable para cada caso en particular. (norma 4.1.4).

X

Atendido por Área

Financiera

7. Se incorpora en el documento presupuestario la información sobre la importancia relativa de cada recurso en relación con el total del presupuesto.

5

X


8. Se adjuntan como anexos la serie histórica de los ingresos efectivos y el cuadro comparativo de ingresos.

6 X

Atendido por Área Financiera, se

identifica en cada uno de los rubros.

9. Se incluye en las justificaciones de las transferencias corrientes y de capital por recibir, el nombre de la institución concedente, fundamento legal y finalidad (norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)). Además, dichas transferencias han sido incorporadas en el presupuesto de la institución concedente (principio de universalidad e integridad).

X

DMT-800-2014 (FODESAF)

10. Se identifica en el Proyecto de Ley de Presupuesto, la ubicación del registro presupuestario, el monto y la finalidad de las transferencias y partidas específicas por recibir, incluidas en el Presupuesto de la República.

X

COLETILLA 6103-001-1310-3460-209 y 60103-001-1310-3530-235

11. Los ingresos por concepto de transferencias originadas en créditos externos concuerdan con los saldos pendientes en el Presupuesto de la República.

X -

12. En cuanto al financiamiento interno y externo, se identifica la información que se establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.

Además, se cuenta con:

a) Autorización de la Autoridad Presupuestaria b) Autorización de MIDEPLAN c) Dictamen favorable del Banco Central de C.R. según artículo 7 de la

Ley Contratos Reestructuración Nº 69477 y la Ley Contratos de

financiamiento externo con bancos privados extranjeros, artículo 7 Nº 7010

8.

X -

13. En el documento presupuestario se identifican los recursos por concepto de superávit libre y específico y se incluye la estimación a que se refiere la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii. X

SGDS-1151-09-2014, AEC-521-09-2014,

SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-

09-2014

C. Sección de gastos.


Observaciones

1. Todos los gastos propuestos cuentan con la base legal vigente.(principio de universalidad e integridad)

X AJ-863-09-2014

2. El detalle de gastos se ajusta al Clasificador por objeto del gasto del Sector Público

9, así como al funcional

10 y económico

11 (norma 2.2.6 inciso b., norma 4.1.3, inciso j., norma 4.1.9, norma 4.2.5). (principio de especificación)

X

Atendido por Área Financiera, solo

que el Funcional no aplica

5 Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa.

6 Idem.

7 Publicada en el Alcance Nº 2 a La Gaceta Nº 20 del 27 de enero de 1984.

8 Publicada en el Alcance Nº 1 a La Gaceta Nº 9 del 14 de enero de 1986.

9 Decreto N°. 34325-H, publicado en La Gaceta N°. 38 del 22 de febrero del 2008.

10 Decreto N°. 33875-H, publicado en la Gaceta No 126 del 26 de julio del 2007. 11

Decreto N°. 31877-H, publicado en Gaceta 140 del 19 de julio del 2004.



10


Observaciones

3. Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público

12. X


que el Funcional no aplica

4. Se proponen cambios en la estructura programática debidamente aprobados por el Jerarca institucional.

X PI-0193-09-2014

5. Los gastos se presentan de conformidad con lo dispuesto en la norma 4.2.14, inciso b, aparte ii).(principio de especificación)

X

SGSA-1039-09-2014,

AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-

2014, SGDS-1151-09-2014

6. Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la importancia relativa de cada gasto en relación con el total de gastos.

13

X

SGSA-1039-09-2014, AEC-521-09-2014,

SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-

09-2014

7. Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la distribución del presupuesto por objeto de gasto para cada programa y de otros clasificadores vigentes.

X


que el Funcional no aplica.

8. Se efectúa análisis de la evolución del gasto14. X Atendido por Área

Financiera.

9. Se incluye la justificación de gastos por programa y en función de lo propuesto en el plan operativo anual (norma 2.1.4, norma 2.2.3, inciso b), norma 4.3.6, 4.2.14, inciso b), aparte iii)) X

PI-0193-09-2014, AEC-521-09-2014,

SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-

09-2014

10. En los gastos se cumple con la aplicación específica establecida por ley, para los casos que corresponda (principio de legalidad)

X SGDS-1151-09-2014

11. Los gastos corrientes se financian con ingresos corrientes (norma 2.2.9) (principio de limitación del presupuesto institucional para el financiamiento de gastos corrientes con ingresos de capital).

X SGSA-1039-09-2014

12. Se considera en las partidas de gasto respectivas del presupuesto inicial, el contenido presupuestario necesario para atender las obligaciones pendientes de pago proyectadas al 31 de diciembre. (base de registro de efectivo)

X

SGSA-1039-09-2014, AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-09-2014

13. Se incorpora en las partidas de gasto respectivas, el aprovisionamiento obligatorio destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su competencia, según lo dispuesto en el artículo 45, Ley N° 8488.

X

GG-1598-09-2014, SGSA-1039-09-2014, ASG-235-05-2014, SGDS-1151-09-2014

14. Se incluye el contenido presupuestario para la contratación de auditorías externas para dictaminar sobre la razonabilidad de los estados financieros, en los casos que proceda, según lo dispuesto en la norma 6.5 de las Normas de Control Interno para el sector público

15.

(principio de universalidad e integridad).

X GG-1598-09-2014

15. Se incluye contenido presupuestario para cumplir con lo establecido en el artículo 4 de la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas con Discapacidad, Nº 7600

16 (principios de legalidad y universalidad e

integridad).

X

GG-1598-09-2014, SGDS-1151-09-

2014, ASG-235-05-2014

12

Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008. 13

Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa. 14

Idem. 15

Publicadas en La Gaceta No 26 del 6 de febrero de 2009. 16

Publicada en La Gaceta Nº 102 del 29 de mayo de 1990.



11


Observaciones

16. Se incorporan en el presupuesto los recursos suficientes para realizar el ajuste necesario en los sistemas y registros contables, a efecto de adoptar e implementar las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP) o las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF)

17, según corresponda,

de conformidad con lo establecido en los decretos Nº 34918-H18

y 35616-H

19, así como para atender los requerimientos de información de

la Contabilidad Nacional, según lo dispuesto en la Ley No 8131.

X GG-1598-09-2014

17. Se considera el contenido económico necesario para el desarrollo de medidas para dar efectividad a los derechos fundamentales de las personas menores de edad, en los casos que así se requiera y en lo que corresponda, en aplicación de lo establecido en el artículo 4 de la Convención de los Derechos del Niño, Ley No 7184 y del Código de la Niñez y la Adolescencia, Ley No 7739 (principios de legalidad y universalidad e integridad).

X SGDS-1151-09-2014

18. Se incluye contenido presupuestario suficiente, en la partida y programa presupuestario correspondiente, para atender eventuales condenas al pago de una suma líquida o al cumplimiento de otras obligaciones a cargo de la institución derivadas de resoluciones judiciales sustentadas en el Código Procesal Contencioso Administrativo Nº 8508

20 (principios de universalidad e integridad y

previsión).

X AJ-863-09-2014, DH-01856-09-2014

19. Se incluye contenido económico para la transferencia al Fondo de Pensiones Complementarias Obligatorias de acuerdo con el porcentaje establecido (1.5%), conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al Trabajador N°. 7983 (principios de legalidad y universalidad e integridad).

X DH-01856-09-2014

20. Se considera la transferencia a la Comisión Nacional de Prevención de Riesgos y Atención de Emergencias, correspondiente a un tres por ciento (3%) de las ganancias y del superávit presupuestario acumulado, libre y total, para el financiamiento del Sistema Nacional de Gestión del Riesgo, de conformidad con el artículo 46

21 de la Ley No

8488 (principios de legalidad y universalidad e integridad).

X SGSA-1039-09-2014

21. Se incluye el contenido presupuestario para el pago de la cuota a organismos internacionales, de acuerdo con el artículo 3 de la Ley Nº 3418

22 (principios de legalidad y universalidad e integridad).

X -

22. Se considera en las partidas de gastos respectivas, el contenido presupuestario necesario para atender las obligaciones financieras derivadas de créditos internos y externos (principios de universalidad e integridad y previsión).

X -

23. Se incorpora el contenido presupuestario para atender las obligaciones derivadas de la conservación, protección y preservación del patrimonio histórico-arquitectónico de Costa Rica

23

X -

24. El documento presupuestario se ajusta al límite del gasto comunicado por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria en las Directrices de política presupuestaria para las entidades

X Atendido por Área Financiera.

17

Para el caso de empresas públicas. 18

Publicado en La Gaceta Nº 238 del 9 de diciembre de 2008. 19

Publicado en La Gaceta Nº 234 del 2 de diciembre de 2009. 20

Publicada en el Alcance Nro. 38 a La Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006. 21

Aplicable a todas las instituciones de la administración central, administración pública descentralizada y las

empresas públicas. 22

Aplicable a entidades autónomas, con las excepciones previstas en la Ley No 3418. 23

Artículo 9, inciso f) de la Ley de Patrimonio Histórico-Arquitectónico de Costa Rica, Nº 7555, publicada en La Gaceta

Nº 199 del 20 de octubre de 1995.



12


Observaciones

públicas, ministerios y demás órganos, según corresponda, cubiertos

por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria24

.

25. Se incluyen los gastos correspondientes a la aplicación específica de la “Contribución para el Desarrollo” aprobada como parte de la tarifa del respectivo servicio público (aplicable a la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos e instituciones sujetas a la regulación prevista en la Ley No 7593) (principio de legalidad).

X -

26. Los proyectos financiados con recursos provenientes del Convenio PL-480 cuentan con un presupuesto anual aprobado por la Unidad Ejecutora de Proyectos de MIDEPLAN, conforme lo establecido

en el Anexo Nº 1, inciso H, subinciso 5 de la Ley Nº 730725

(principios

de legalidad y universalidad e integridad).

X -

27. La aplicación de los recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) se ajusta al fin para el cual fueron otorgados.

X SGDS-1151-09-2014

C.1. Remuneraciones.


Observaciones

1. Se está considerando el contenido presupuestario para eventuales aumentos generales de salarios.

X DH-01856-09-2014

2. Se incluye en el documento la información correspondiente para justificar los eventuales aumentos generales de salarios, que se establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)

X DH-01856-09-2014

3. Se incorpora en el presupuesto creación de plazas debidamente justificadas.

X DH-01856-09-2014

4. Se incluye en el documento la información correspondiente para justificar la creación de plazas, que se establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)

X DH-01856-09-2014

5. Se cuenta con la autorización de la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria para la creación de plazas

26 (para

instituciones que se encuentran dentro del ámbito de la Autoridad Presupuestaria)

X DH-01856-09-2014

6. Se incluye la explicación sobre las variaciones que se presentan en los incentivos salariales aprobados o nuevos y la información requerida en norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)

X DH-01856-09-2014

7. Se adjunta la información sobre el incremento de dietas que establece la norma 4.2.14, inciso b) aparte iii).

X PE-1050-09-2014

8. Se incluye contenido presupuestario suficiente para cubrir todas las contribuciones patronales establecidas en el ordenamiento jurídico vigente.

X DH-01856-09-2014

9. En los casos en que corresponda el aporte a la Asociación Solidarista u otro ente privado que administre el adelanto de auxilio de cesantía de los funcionarios, se incluye el contenido presupuestario suficiente para cubrir el pago respectivo, el cual conforme a la legislación vigente no podrá ser superior al 5.33% de los salarios de los afiliados.

X

DH-01856-09-2014 DH-01924-09-2014

se idéntica este punto como N° 1

10. Se incluye el contenido presupuestario suficiente para atender el pago del decimotercer mes.

X DH-01856-09-2014

11. Se cuenta con el detalle actualizado de los incentivos salariales que reconoce la entidad, su base legal y procedimiento de cálculo.(norma 4.3.15, inciso c), aparte ii).

X DH-01856-09-2014

24

Decreto 37042-H publicado en La Gaceta N° 59 del 22 de marzo del 2012 25

Publicada en La Gaceta Nº 177 del 14 de setiembre de 1992. 26

Según lo dispuesto en el artículo 80 de la Ley de Presupuesto Extraordinario, Nº 7097, publicada en La Gaceta Nº

166 del 1 de setiembre de 1988.



13

C.2. Bienes duraderos


Observacione

s

1. Se cuenta con un plan informático estratégico. X TI-092-09-2014

2. En el plan institucional se consideran los proyectos de gestión de tecnología e información que forman parte del plan informático estratégico.

X TI-092-09-2014

3. Se incluye justificación sobre los proyectos de “construcciones, adiciones y mejoras” relacionados con las obras por administración y contrato.

X ASG-235-05-2014

4. Para proyectos de inversión se cuenta con la información contenida en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii) y se presenta a la Contraloría General aquellos casos que sobrepasan el monto comunicado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa a través de la página electrónica.

X

ASG-235-05-2014

5. Se incluye el contenido presupuestario para cubrir el porcentaje para la adquisición de obras de arte, en el caso de que se presupuesten recursos para la construcción de edificios para la prestación de servicios al público cuyo costo sobrepase los ¢10.0 millones, de acuerdo con el artículo 7 de la Ley de Estímulo a las Bellas

Artes Costarricenses Nº 675027

, artículos 1 y el 9 de sus reglamentos -

Decretos Nº29479-C28

y 18215-C-H29

, respectivamente.

X

ASG-235-05-2014, por

restricción en Directriz 09-H, ya que en el 2014

no se presupuestaron

recursos.

C.3. Transferencias corrientes y de capital.


Observaciones

1. Se incluye la información sobre las transferencias, requerida en la norma 4.2.14, inciso b) aparte iii).

X SGDS-1151-09-2014

2. Las transferencias por concepto de cuotas de afiliación a organizaciones internacionales o regionales cuentan con al menos lo siguiente: justificación sobre la afinidad de los objetivos del organismo con los objetivos de la entidad, propósitos del organismo, monto, período que cubre, beneficios que obtiene la entidad.

x

AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014 SGGR-413-09-2014

3. Se indica la autorización legal expresa para hacer aportes a fideicomisos. X

UE-FID:73-2002/01014-2014, SGDS-1151-09-2014

C.4. Cuentas especiales.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observacione

s

1. Se adjunta la información relacionada con la amortización del déficit:

Monto del déficit

Monto de la amortización

Plan de amortización

Sesión y acuerdo donde se aprobó el plan de amortización

X

27

Publicada en La Gaceta Nº 84, Alcance 9, del 4 de mayo de 1982. 28

Publicado en La Gaceta Nº 94 del 17 de mayo de 2001. 29

Publicado en La Gaceta Nº 135 del 15 de julio de 1988.



14

C.5. Otros.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Se considera en las partidas respectivas, el contenido presupuestario necesario para atender las obligaciones financieras derivadas de créditos internos y externos.

X

2. El documento presupuestario cumple con lo establecido en las normas del Capítulo 4.1 Fase de Formulación Presupuestaria de las NTPP:

2.1 Se consideraron los siguientes

elementos: (Norma 4.1.3)

-

a) El marco jurídico institucional, que permita determinar claramente el giro del negocio, los fines institucionales, las obligaciones legales, las fuentes de financiamiento y el ámbito en el que desarrolla sus actividades.

X AJ-863-09-2014

b) El marco estratégico, que comprende, entre otros, la misión, visión y objetivos estratégicos de la institución, los planes institucionales de mediano y largo plazo, los indicadores de impacto y de gestión relacionados con la actividad sustantiva de la institución, los factores críticos de éxito para el logro de resultados.

X PI-0193-09-2014

c) El análisis del entorno, dentro del cual debe considerarse el programa macroeconómico emitido por la instancia competente y en los casos que corresponda y de acuerdo con el ordenamiento jurídico aplicable, se deben atender los compromisos asumidos por la institución en el Plan Nacional de Desarrollo, así como en los planes sectoriales y regionales que estén referidos al año del presupuesto que se formula.

X PI-0193-09-2014

d) Los resultados de la valoración de riesgos prevista en el artículo 14 de la Ley General de Control Interno, Ley N° 8292, así como las medidas adoptadas para su administración.

X UCI-173-09-2014

e) Los requerimientos de contenido presupuestario del año, en función del aporte que la gestión de ese año debe dar a la continuidad y mejoramiento de los servicios que brinda la institución y de los proyectos específicos cuya ejecución trasciende el periodo presupuestario, según el marco de la visión plurianual, al que se refiere la norma 2.2.5 de las NTPP.

X

AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-09-2014 SGSA-1039-09-2014.

f) Los resultados de la ejecución y la evaluación física y financiera de la gestión de periodos anteriores, así como la evaluación de los planes de mediano y largo plazo a nivel institucional, nacional, regional y sectorial (Norma 4.1.3, inciso f) y artículo 12 de los Criterios y lineamientos sobre el proceso presupuestario del sector público

30

X

PI-0193-09-2014, AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-09-2014, SGSA-1039-09-2014.

g) La planificación de largo y mediano plazo, así como la correspondiente al periodo por presupuestar. X

PI-0193-09-2014, sobre la base del

PND

h) Las políticas y lineamientos internos y externos, emitidos X GG-1598-09-2014,

30

Decreto No 33446-H, publicado en La Gaceta No 232 del 4 de diciembre del 2006.



15

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

por el jerarca y los entes u órganos competentes, en materia de presupuestación, desarrollo organizacional, equidad e igualdad de género, financiamiento e inversión pública.

AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-

2014, UEIG-71-09-2014, SGDS-1151-

09-2014- El Área Financiera

en lo de su competencia.

i) Las estimaciones de la situación financiera para el año de vigencia del presupuesto y cualquier otra información que se derive de las proyecciones que se puedan realizar con base en los registros contables patrimoniales de la institución.

X Atendido por Área

Financiera.

j) El marco normativo y técnico atinente al proceso presupuestario en particular y al Subsistema de Presupuesto en general.

X

Atendido por Área Financiera con respaldo-en lo general- de la información aportada por las Unidades que les competa,

k) Los sistemas de información disponibles.

X TI-092-09-2014

2.2 Los ingresos se estimaron con base en métodos técnicos, matemáticos, financieros y estadísticos de común aceptación, considerando su composición y estacionalidad. (Norma 4.1.4)

X Atendido por Área

Financiera

2.3 Se establecieron procedimientos y mecanismos para que los responsables de cada programa elaboren e informen sobre la respectiva programación de la ejecución física y financiera y se utilizó lo informado como insumo para la formulación del proyecto de presupuesto institucional. (Norma 4.1.5 y artículo 15 de los Criterios y lineamientos generales sobre el proceso presupuestario del sector público

31)

X

Se atendió mediante los Lineamientos

emitidos por el Área Financiera.

2.4 Se estableció la programación de requerimientos de bienes y servicios para el cumplimiento de sus objetivos y metas. (Norma 4.1.6 de las NTPP y artículo 16 de los Criterios y lineamientos generales sobre el proceso presupuestario del sector público

32)

X API-751-09-2014

2.5 Se elaborarán distintos escenarios presupuestarios con base en la programación macroeconómica que realiza el Poder Ejecutivo para valorar distintos cursos de acción en procura de elegir las alternativas que lleven a alcanzar los resultados esperados con la mayor eficacia, eficiencia, economía y calidad y que favorezcan la transparencia de la gestión. (Norma 4.1.7 y artículo 12 de los Criterios y lineamientos generales sobre el proceso presupuestario del sector público

33)

X

Atendido por Área Financiera. Ver información en

expediente.

31

Idem. 32

Idem. 33

Idem.



16

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

2.6 Se utilizan indicadores de gestión y de resultados en función de los bienes y servicios que brinda la institución y las metas establecidas. Existen mecanismos y parámetros que permitirán la rendición de cuentas sobre la utilización de los recursos, los resultados y los impactos alcanzados. (Norma 4.1.8 y Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público”

34).

X

PI-0193-09-2014, AEC-521-09-2014,

SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-

09-2014, SGSA-1039-09-2014

3. En el documento presupuestario se establecieron criterios de medición del cumplimiento de las políticas y los planes anuales (objetivos y metas).

X PI-0193-09-2014

4. Se estableció una adecuada relación entre los recursos asignados en el presupuesto y los productos y servicios definidos en la planificación anual (Norma 2.1.4) y artículo 14 de los Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público.

X PI-0193-09-2014

5. En la elaboración del documento presupuestario se aplicaron mecanismos para considerar las opiniones de los funcionarios de la entidad y de los ciudadanos.

X

SGSA-1039-09-2014, SGDS-1151-09-2014, AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014,

6. El documento presupuestario cumple con lo establecido en los “Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público”

35:

X a)

PI-0193-09-2014, AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-09-2014

a) Se han implantado y aplicado políticas y procedimientos de archivo apropiados, que permitan mantener de manera actualizada y protegida, la documentación física y electrónica que ampara el presupuesto, la cual está disponible para usuarios internos y externos (art. 11 y norma 3.6 de las NTPP).

X

PI-0193-09-2014, AEC-521-09-2014, SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-09-2014, SGSA-1039-09-2014

b) Se identificaron los requerimientos de recursos financieros que permitan dar cumplimiento a la planificación anual. (artículo 14). X

PI-0193-09-2014, AEC-521-09-2014,

SGGR-377-09-2014, SGDS-1151-

09-2014, SGSA-1039-09-2014

7. Se cuenta con la siguiente información relacionada con Proyectos de reforma y reestructuración, cuando corresponda:

X PI-0193-09-2014

a) Costo o financiamiento del proyecto. X PI-0193-09-2014

b) Ventajas. X PI-0193-09-2014

c) Relación con los objetivos y metas del plan anual operativo.

X PI-0193-09-2014

d) Acuerdo de aprobación de la autoridad superior del ente u órgano.

X PI-0193-09-2014

e) Autorización del respectivo Ministro Rector del Sector al que pertenezca el órgano, ente o empresa -se excluyen

X PI-0193-09-2014 y de DM300-14

34

Idem. 35

Idem.



17

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

de esta disposición los entes públicos no estatales que no administran recursos públicos y las empresas públicas que actúan en mercados abiertos- (Decreto No No 26893-

MTSS-PLAN y sus reformas 36

).

8. En el documento presupuestario se considera contenido económico para la ejecución de gastos derivados de la convención colectiva, cuando corresponda.

X -

9. En el caso de que consideren una reorganización administrativa: PI-0193-09-2014

a) Se atendieron las directrices, lineamientos generales, manuales, instructivos y otros instrumentos en materia de reorganización administrativa de las instituciones, emitidas por el Ministerio de Planificación Nacional y Política

Económica. (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN37

de

6 de enero de 1998 y sus reformas).

X PI-0193-09-2014

b) Se utilizaron los “Lineamientos Generales para Reorganizaciones Administrativas”, acorde con lo

establecido en la Directriz 21-PLAN38

.

X PI-0193-09-2014

c) El proceso de organización, reorganización, transformación o, fusión administrativa de órganos, entes y empresas públicas se fundamenta en un estudio técnico que considera la misión de la respectiva institución, la normativa que la rige y las prioridades establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo. (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).

X PI-0193-09-2014

d) El jerarca institucional se ha asegurado que se disponen o dispondrán de los recursos, bienes y servicios que resulten indispensables para la ejecución de esos procesos, especialmente aquellos recursos que representen medidas de indemnización (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas). Se ha incorporado el contenido presupuestario para hacerle frente.

X PI-0193-09-2014

e) El jerarca institucional envió a MIDEPLAN una copia de la estructura aprobada y del estudio técnico que dio lugar a ella, una vez aprobada la reorganización administrativa (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).

X PI-0193-09-2014

f) Se cuenta con la autorización del respectivo Ministro Rector

del Sector al que pertenezca el órgano, ente o empresa39

, de

acuerdo con el Decreto N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas.

X PI-0193-09-2014

g) Se cuenta con la aprobación del MIDEPLAN (Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).

X PI-0193-09-2014 y DM-300-14

10. El documento presupuestario se remitió a la Autoridad Presupuestaria en la fecha establecida de acuerdo con lo

X Nº y Copia del

oficio de Remisión STAP

36

Publicado en el Alcance 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998. 37

Publicado en el Alcance No 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998. 38

Publicada en La Gaceta Nro. 111 del 11 de junio de 2007. 39

Se excluyen de esta disposición los entes públicos no estatales que no administran recursos públicos y las empresas

públicas que actúan en mercados abiertos.



18

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

dispuesto en el artículo 24 de la Ley de Administración

Financiera de la República y Presupuestos Públicos, Nº 813140

.

11. Se registró o incorporó oportunamente al Sistema de

Información sobre Planes y Presupuestos (SIPP)41

la siguiente

información:

X

El área Financiera atiende en tiempo y forma, lo de su

competencia En lo que respecta

al Área de Planificación , ver oficio PI-0193-09-

2014

a) La referente al documento presupuestario, acorde con la que se utiliza a lo interno de la institución.

X Copia

Comprobante SIPP

b) La correspondiente a la ejecución de los planes y presupuestos.

X PI-0193-09-2014

40 Publicada en La Gaceta No 198 del 16 de octubre de 2001. 41

Según lo dispuesto en los puntos 7 y 10 de las “Directrices generales a los sujetos pasivos de la Contraloría General

de la República para el adecuado registro y validación de información en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos”, publicadas en La Gaceta No 66 del 7 de abril de 2010.



19

CERTIFICACIÓN SUPERAVIT 2014, PROYECTADO



20

INDICE

INDICE .............................................................................................................................................................................. 20

PRESENTACIÓN .............................................................................................................................................................. 21

1. BASE LEGAL DEL ACCIONAR INSTITUCIONAL ......................................................................................... 22

2. INGRESOS INSTITUCIONALES: ................................................................................................................... 30

2.1 GENERALIDADES DE LOS INGRESOS PROYECTADOS: .......................................................................... 30

2.2 IDENTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS, SEGÚN FUENTES DE FINANCIAMIENTO: .......................................... 32 2.2.1 RECURSOS LIBRES ................................................................................................................................. 32 2.2.2 RECURSOS ESPECÍFICOS ..................................................................................................................... 38 2.2.3 METODOLOGÍA APLICADA PARA LA PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS .......................................... 42 2.2.4 CONCLUSIONES DE LA SECCION DE INGRESOS ................................................................................ 43

3. EGRESOS INSTITUCIONALES ..................................................................................................................... 44

3.1 ASPECTOS GENERALES DE LOS EGRESOS:............................................................................................ 44

3.2 JUSTIFICACIÓN DE LOS EGRESOS INSTITUCIONALES ........................................................................... 48

3.3 JUSTIFICACION Y SOLICITUD DE AUTORIZACION PARA GASTOS EN PARTIDAS SUJETAS A LA DIRECTRIZ 009-H PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA: ............................................................................... 63

3.4 OTROS APECTOS RELEVANTES A CONSIDERAR .................................................................................... 72

CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA .............................................................................................................. 108

PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES .............................................................................................................. 109

3.1 PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCION FAMILIAR .............................................................................. 112

3.2 PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES................................................................................................. 118

3.3 CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA ................................................................................................ 121

3.4 PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES ................................................................................................ 126

4. INFORMACION COMPLEMENTARIA .......................................................................................................... 130

ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS ........................................................................................................ 130

ESTRUCTURA CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO ................................................................................... 134

LIMITE DE GASTO SEGÚN DIRECTRICES GENERALES DE POLITICA PRESUPUESTARIA 2015 ..................... 135

PARA ENTIDADES CUBIERTAS POR EL AMBITO DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA ............................... 135

LISTADO DE ORGANIZACIONES A FINANCIAR 2015............................................................................................. 136

LISTADO ORGANIZACIONES DEL 2014 QUE SE TRASLADAN AL 2015 ............................................................... 140

ANEXOS ......................................................................................................................................................................... 142



21

PRESENTACIÓN

El presente documento denominado “Presupuesto Ordinario 2015”, ha sido elaborado con el propósito de

disponer de los recursos requeridos para poder desarrollar todas las acciones, actividades y proyectos

plasmados en los objetivos, metas y las políticas institucionales contenidas en el Plan Operativo

Institucional 2015. Además, recoge y expresa financieramente cada una de las necesidades que se deben

atender.

Para su elaboración se han proyectado los Ingresos que la Institución considera percibir durante el período

2015 y se han estimado los Gastos en que se debe incurrir para lograr lo propuesto en el mencionado POI.

La información se presenta tanto a nivel Institucional, como detallada en cada uno de los tres Programas

Institucionales, a saber: Empresas Comerciales, Bienestar y Promoción Familiar y Actividades Centrales, en

este último Programa se encuentran inmersos los recursos del Centro Gestor “Auditoría Interna”.

Cabe señalar, que la distribución de los recursos está conformada por cada una de las necesidades

determinadas por las Unidades Ejecutoras institucionales, lo cual se realizó a través de un proceso

participativo, siguiendo los Lineamientos, tanto-emitidos por el Área de Administración Financiera, conforme

lo establece la Norma 4.1.6, del Manual de las Normas Técnicas Presupuestaria emitidas por la Contraloría

General de la República-Internos y los Externos que emiten los Entes y Órganos de Fiscalización

Superior, que fiscalizan el quehacer institucional.



22

1. BASE LEGAL DEL ACCIONAR INSTITUCIONAL

En este acápite se realiza transcripción textual de la información proporcionada por el Área de Asesoría Jurídica-reafirmado-para efectos de la elaboración de certificación que se debe remitir a la Contraloría General de la República-mediante oficio AJ-863-09-2014 (punto 1 “Sección de Ingresos” y punto 1 “Sección de Egresos”).

1. Ley Nº 4760 del 4 de mayo de 1971, denominada “Ley de Creación del Instituto Mixto de Ayuda Social”:

De conformidad con el artículo 2 de la Ley N. 4760 del 4 de mayo de 1971 el Instituto Mixto de Ayuda Social fue creado como una Institución con personería jurídica propia, para el cumplimiento de la siguiente finalidad: “... resolver el problema de la pobreza extrema en el país, para lo cual deberá planear, dirigir, ejecutar y controlar un plan nacional destinado a dicho fin.”

2. Decreto Ejecutivo Nº 36855-MP-MTSS-MBSF, denominado: “Reglamento Orgánico del Instituto Mixto de

Ayuda Social”, publicado en el Alcance No. 43 a la Gaceta No. 70 del 10 de Abril del 2012.

El artículo 2º reafirma la finalidad para el cual fue creado este Instituto, al establece que: “El IMAS tiene como finalidad resolver el problema de la pobreza y la pobreza extrema del país, para lo cual deberá seguir las directrices dadas por el Poder Ejecutivo, el Plan Nacional de Desarrollo y el Plan Nacional de Lucha contra la Pobreza Extrema.”

3. Ley 8563, denominada “Ley de Fortalecimiento Financiero del Instituto Mixto de Ayuda Social”, publicada en

la Gaceta del 06 de Febrero del 2007.

Mediante esta Ley se modifica la Ley (4760) de Creación del Instituto Mixto de Ayuda Social, del 4 de julio de 1971 y sus reformas, tiene como objetivo fundamental el fortalecimiento IMAS, mediante la reforma a las leyes que regulan el destino de los fondos asignados a la Institución, de forma que se garantice que estos sean utilizados directamente en la consecución de los objetivos de la creación del Instituto Mixto de Ayuda Social. En el artículo 14 bis de esta Ley se otorga al IMAS la explotación exclusiva de puestos libres de derechos en los puertos, las fronteras y los aeropuertos internacionales.

4. Ley No. 5662 denominada “Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares” del 23 de Diciembre de

1974, reformada por Ley No. 8783, denominada “Reforma a la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones

Familiares”, publicada en el Alcance No. 42 a la Gaceta No. 199 del 14 de Octubre del 2009.

El artículo 1º establece que el Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (FODESAF) es administrado por la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares (DESAF), y se declara de interés público todo lo relacionado con este fondo. El artículo 2º establece la población beneficiaria de ese fondo, indica: “Son beneficiarios de este Fondo los costarricenses y extranjeros residentes legales del país, así como las personas menores de edad, quienes a pesar de carecer de una condición migratoria regular en el territorio nacional, se encuentren en situación de pobreza o pobreza extrema, de acuerdo con los requisitos que se establezcan en esta y las demás leyes vigentes y sus reglamentos.” Dichos beneficiarios son población objetivo del IMAS; personas que se encuentran en pobreza o pobreza extrema, de ahí que de ese Fondo se destinarán recursos para financiar programas y servicios a las instituciones del Estado y a otras expresamente autorizadas por esta Ley, que tienen a su cargo aportes complementarios al ingreso de las familias y la ejecución de programas de desarrollo social, tales como el Ministerio de Salud, en sus programas de nutrición, preferentemente a través de los patronatos escolares y centros locales de educación y nutrición, el Instituto Mixto de Ayuda Social, y el Patronato Nacional de la Infancia.

En el artículo 3º inciso b) de esta Ley, se destinan recursos al IMAS de la siguiente forma: “b) se destinará, como mínimo, un cuatro coma cero por ciento (4,00%).”

5. Decreto Ejecutivo No. 35873-MTSS del 08/04/2010, denominado “Reglamento a La Ley de Desarrollo Social y

Asignaciones Familiares”, publicado en la Gaceta No. 67 del 08 de Abril del 2010.

En su artículo 14, indica: “Artículo 14.- La DESAF asignará como mínimo, un 4% del presupuesto ordinario del FODESAF al Instituto Mixto de Ayuda Social, (IMAS), para sus programas de asistencia y bienestar social. Para lo cual deberá aportar anualmente, el Plan Presupuesto del Programa, conforme a los artículos 10 del presente reglamento y 14 de la Ley Nº 5662 y su reforma, Ley Nº 8783.”



23

6. Ley Nº 8488 del 22/11/2005, denominada “Ley Nacional de Emergencias y Prevención del Riesgo”, publicada

en la Gaceta No. 8 del 11 del 01 del 2006.

El artículo 1º establece que el objeto de esta ley, es regular las acciones ordinarias establecidas en el artículo 14 de dicho cuerpo normativo, para reducir las causas de las pérdidas de vidas y las consecuencias sociales, económicas y ambientales, inducidas por los factores de riesgo de origen natural y entrópica; así como la actividad extraordinaria que el Estado deberá efectuar en caso de emergencia. Por tal razón, esta Ley tiene la finalidad de definir e integrar los esfuerzos y las funciones del Gobierno Central, las instituciones descentralizadas, las empresas públicas, los gobiernos locales, el sector privado y la sociedad civil organizada, que participen en la prevención y atención de impactos negativos de sucesos que sean consecuencia directa de fuerza mayor o caso fortuito.

7. Ley Nº 7769 del 24/04/1998, denominada “Atención a las Mujeres en Condiciones de Pobreza”, publicado en

la Gaceta No. 96 del 20 de mayo de 1998. Reformada por Ley Nº 8184 y por la Ley 8563.

Lo anterior, a fin de garantizar el mejoramiento en las condiciones de vida de las mujeres, a través de un proceso de formación integral, que comprenda, capacitación en formación humana, capacitación técnico-laboral, inserción laboral y productividad, acceso a vivienda digna y un incentivo económico, según lo establece el artículo 2 de dicho cuerpo normativo. Los recursos con los que se financia y ejecuta este programa, se encuentran establecidos en el artículo 7 de esta Ley: “Artículo 7º-Financiamiento y ejecución de programas. Para cumplir los programas dirigidos a las mujeres en condiciones de pobreza, establecidos en la presente Ley, se contará con los siguientes recursos:

a) El Instituto Nacional de las Mujeres (INAMU), financiará y ejecutará la capacitación en formación humana, con recursos

propios y los recursos adicionales que se necesiten. Los recursos adicionales los asignará el Gobierno Central, provenientes

del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares. El Instituto Nacional de Aprendizaje (INA) financiará y ejecutará la

capacitación técnico-laboral dirigida a las mujeres en condiciones de pobreza, contempladas en la presente Ley. (Así

reformado por el artículo 5 de la Ley N° 8563 del 30 de enero de 2007)”.

La Ley Nº 8184 adiciona un nuevo artículo 9 a la Ley de Atención a las Mujeres en Condiciones de Pobreza, Nº 7769”, que expresa: "Artículo 9º—Autorización de contrato de fideicomiso. Autorizase al Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) para que, como institución pública destinada a la lucha contra la pobreza o en coordinación con otras entidades de derecho público, suscriba un contrato de fideicomiso con cualquiera de los bancos comerciales del Estado o con el Banco Internacional de Costa Rica, S. A., con recursos propios o del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, a fin de establecer mecanismos ágiles de apoyo a las actividades e iniciativas micro-empresariales, que beneficien a las mujeres y las familias en condiciones de pobreza, como un medio para lograr la inserción laboral y productiva y mejorar la calidad de vida de las personas beneficiarias.

La Ley 8563, establece un artículo 6 en el que señala la creación de la Comisión Nacional Interinstitucional para atender a las

mujeres en condición de pobreza, la cual está adscrita al IMAS, como órgano de desconcentración máxima, con personalidad

jurídica instrumental para cumplir con los fines dados por ley en el artículo 5.

8. Ley Nº 7735 del 19/12/1997, denominada “Ley General de Protección a la Madre Adolescente”, publicada en

la Gaceta del 19 de Enero de 1998, y, reformada por Ley Nº 8312 del 12 de setiembre de 2002, publicada el 21

de octubre de 2002.

En su artículo 12, inciso f) establece: “f) El Instituto Mixto de Ayuda Social brindará un incentivo económico a las madres adolescentes en condición de pobreza participantes en los programas de fortalecimiento personal y capacitación técnico-laboral impartidos por las instituciones competentes. Además, financiará programas de fortalecimiento personal para las madres adolescentes en condición de pobreza.”

9. Ley Nº 7739, denominado “Código de la Niñez y de la Adolescencia”, publicado en la Gaceta Nº 26 del 6 de

febrero de 1998, se señala:

En su artículo 13, sobre el derecho a la protección estatal, estipula: “El PANI, el IMAS y el Ministerio de Trabajo, brindarán las oportunidades para la promoción y el desarrollo humano social, mediante los programas correspondientes y fortalecerán la creación de redes interinstitucionales, así como con las organizaciones de la sociedad civil que prevengan el abuso, el maltrato y la explotación en sus distintas modalidades contra las personas menores de edad”. Asimismo, establece la obligatoriedad del Estado de desarrollar un programa dirigido a las adolescentes embarazadas y madres, con el fin de proporcionarles la atención integral durante el período prenatal y de lactancia.



24

Según el artículo 51 de este Código, el IMAS deberá otorgarles un subsidio económico igual a un salario mínimo de ley, que a la vez compromete a las beneficiarias a participar en los programas de capacitación e inserción laboral, que para tal efecto desarrollen el IMAS u otras instituciones competentes.

10. Ley Nº 7742, denominada “Crea Programa de Reconversión Productiva del Sector Agropecuario CNP”,

publicada en la Gaceta del 15 de enero de 1998, y, modificada mediante la Ley 8563 de Fortalecimiento

Financiero del Instituto Mixto de Ayuda Social, cuyo texto queda de la siguiente manera:

En el artículo 4º de este cuerpo normativo establece lo siguiente: “Artículo 4º—Colaborador. (Derogado el primer párrafo de este artículo por el artículo 56 aparte d) de la Ley N° 8634 del 23 de abril de 2008). El Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) deberá incluir, como mínimo, una suma del diez por ciento (10%) de sus presupuestos ordinarios y extraordinarios para programas de apoyo al sector agropecuario, de acuerdo con sus objetivos; se ejecutarán en coordinación con las instituciones del sector agropecuario. Corresponderá a la Contraloría General de la República supervisar la ejecución de esta norma. (Así reformado por el artículo 4 de la Ley N° 8563 del 30 de enero de 2007).”

11. Ley Nº 7600 del 02/05/1996, “Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas con Discapacidad”,

publicada en la Gaceta No. 102 del 29 de Mayo de 1996, y, el Decreto Ejecutivo No. 26831 del 23/03/1998,

denominado “Reglamento a la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas con Discapacidad”,

publicado en la Gaceta No. 75 del 20 de Abril de 1998.

El artículo 56 de la Ley No. 7600, establece que el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, el Ministerio de Educación, la Caja Costarricense de Seguro Social, el Instituto Nacional de Seguros, el Instituto Nacional de Aprendizaje, el Instituto Mixto de Ayuda Social, la Junta de Protección Social de San José, los centros públicos de educación superior y demás instituciones del Estado, deberán tomar las medidas presupuestarias para adquirir las ayudas técnicas y prestar los servicios de apoyo, tratamientos médicos, equipo y prótesis que se requieran para cumplir lo dispuesto por la presente Ley. Contempla apoyo técnico y económico a familias con uno o más miembros menores de edad con discapacidad cuando la situación socioeconómica sea factor de riesgo para su desarrollo y autonomía personal.

Por su parte, el Reglamento a la Ley No. 7600, en los artículos que se transcriben, indican lo siguiente: “Artículo 22.- Promoción de los servicios sustitutivos del cuido familiar. El ente rector en materia de discapacidad, el Patronato Nacional de la Infancia, el Instituto Mixto de Ayuda Social, las municipalidades y demás instituciones del Estado promoverán y apoyarán la autogestión de los servicios sustitutivos no segregados del cuido familiar.” “Artículo 27.- Apoyo a la familia en riesgo social. El Patronato Nacional de la Infancia, el Instituto Mixto de Ayuda Social, la Caja Costarricense de Seguro Social y la Junta de Protección Social de San José, a través de los mecanismos correspondientes, apoyarán técnica y económicamente, hasta tanto se requiera, a las familias con uno o más miembros menores de edad con discapacidad, cuando la situación social o económica del grupo se constituya en factor de riesgo para su desarrollo y autonomía personal. En caso de que las circunstancias anteriores afecten a las familias constituidas por adultos con discapacidad, el Instituto Mixto de Ayuda Social, la Junta de Protección Social de San José y la Caja Costarricense de Seguro Social, brindarán los apoyos arriba señalados.”

12. Ley Nº 7935 del 25/10/1999, denominada “Ley Integral para la Persona Adulta Mayor”, publicada en la

Gaceta No. 221 del 15 de noviembre de 1999, y, el Decreto Ejecutivo Nº 30438-MP del 19/04/2002,

“Reglamento a la Ley No. 7935 Ley Integral para la Persona Adulta Mayor”, publicada en la Gaceta No. 93 del

16 de mayo del 2002.

En el artículo 37 de esta Ley, se confiere al Instituto Mixto de Ayuda Social la participación en la Junta Rectora que dirigirá el Consejo Nacional de la Persona Adulta Mayor (CONAPAM). Tiene participación en el SINATEC, para la identificación y declaración de la persona adulta mayor en condición de pobreza y riesgo social, a través del SIPO, como condición para poder recibir beneficios de otras leyes.

13. Decreto Ejecutivo Nº 21391-TSS-MEP-S del 01/07/1992, “Crea Programa de Microempresas Atención Infantil

Hogares Comunitarios”, publicado en la Gaceta Nº 149 del 5 de agosto de 1992:

Crea el Programa de Microempresas para la Atención Infantil Hogares Comunitarios, cuya ejecución estará a cargo del Instituto Mixto de Ayuda Social con la participación de los sectores público y privado y con sujeción a las políticas de Bienestar Social del Gobierno de la República.



25

14. Ley Nº 7658 del 11/02/1997, denominada “Creación del Fondo Nacional de Becas”, publicado en la Gaceta

No. 41 del 27 de febrero de 1997:

En el artículo 6 se señala que el IMAS tendrá un representante en la Junta Directiva del Fondo Nacional de Becas, que se financiará con recursos del Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares.

15. Decreto Ejecutivo Nº 33154-MP-MIDEPLAN-MEP-MTSS-MIVAH del 05/05/2006, denominado “Crea Programa

de Transferencia Monetaria para promover mantenimiento de los y las adolescentes en el Sistema

Educativo Formal respecto de Educación Académica como formación técnica en diversas modalidades del

Sistema Educativo no formal que ofrece el IMAS”, publicado en la Gaceta No. 96 del 19 de mayo del 2006.

“Crea Programa de Transferencia Monetaria para promover el mantenimiento de los y las adolescentes en el sistema educativo tanto respecto de la educación académica como de la formación técnica, así como en las diversas modalidades del sistema educativo no formal que ofrece el INA”.

16. Decreto Ejecutivo 34786-MP-S-MEP del 01/10/2008, denominado “Corresponde al Instituto Mixto de Ayuda

Social, ser el único responsable de la administración de los recursos de las Transferencias Monetarias

Condicionadas que forman parte del Programa Avancemos”, publicado en la Gaceta No. 296 el 10 de octubre

2008.

Donde se establece el IMAS, como el único ente responsable de la administración y ejecución de los recursos de las Transferencias Condicionadas del Programa Avancemos. Al respecto el artículo 1º, señala lo siguiente:

“Artículo 1º-Del Objeto: Corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social, ser el único ente responsable de la administración de los recursos de las Transferencias Monetarias Condicionadas que forman parte del Programa denominado Avancemos y de trasladarlos a las familias que se encuentren en riesgo, vulnerabilidad social, exclusión, pobreza, con prioridad a las familias pobres bajo los lineamientos de la Rectoría del Sector Social y Lucha contra la Pobreza, aplicando una intervención descentralizada y bajo un criterio de desconcentración y regionalización por medio de sus Gerencias Regionales. …”

17. Reglamento Nº 194 del 30/09/2009, denominado “Reglamento de Ejecución del Programa Avancemos en el

IMAS”, publicado en la Gaceta N° 194, del Martes 06 de octubre de 2009.

Regular la participación del Instituto Mixto de Ayuda Social en el Programa Avancemos por medio de un instrumento reglamentario que se ajuste al marco normativo institucional y general.

18. Decreto Ejecutivo Nº 33318 del 16/08/2006, denominado “Faculta al Instituto Mixto de Ayuda Social para que

Incorpore Oficiosamente en el SIPO a Familias de Adolescentes pertenecientes a Poblaciones Indígenas

que deseen Participar como Beneficiarios del Programa de Transferencia Monetaria Condicionada”,

publicado en la Gaceta número 168 del 01 de setiembre del 2006.

El artículo 1º indique que: “Se faculta al Instituto Mixto de Ayuda Social para que incorpore oficiosamente en el SIPO a aquellas familias de adolescentes pertenecientes a poblaciones indígenas que deseen participar como beneficiarios del Programa de Transferencia Monetaria Condicionada, creado mediante Decreto Ejecutivo Nº 33154-MP-MIDEPLAN-MEPMTSS- MIVAH.” Por su parte el artículo 2º señala que: “Corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social establecer los mecanismos de control correspondientes a fin de asegurar el cumplimiento de los objetivos del programa y establecer las medidas necesarias para facilitar el acceso de la población beneficiaria al Programa.”

19. Ley Nº 8764, denominada “Ley General de Migración y Extranjería”, publicada en la Gaceta No. 170, del 01 de

setiembre del 2009, que entro en vigencia el primero de marzo del 2010.

El artículo 8 establece la colaboración que debe brindar el IMAS a la planificación de la política migratoria del Estado con la colaboración a la Dirección de Migración y Extranjería, proporcionando dentro de los parámetros institucionales, los informes socioeconómicos emitidos por el IMAS. La Dirección de Migración y extranjería con base a estos criterios podrá exonerar a las personas extranjeras del pago de trámites migratorios cuando la condición socioeconómica así lo justifique, basados en el artículo 33 párrafo final.



26

20. Decreto Ejecutivo Nº 36020-MP del 08/05/2010, denominado “Declaratoria de Interés Público de la

conformación de la “Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil”, publicado en la Gaceta No. 90 del 11 de

mayo del 2010.

Establece en su artículo 3º: “Se insta y autoriza a las Instituciones del Estado para que, dentro de su ámbito de competencia y de acuerdo con sus posibilidades, colaboren activamente y aporten recursos humanos, físicos y económicos para el desarrollo de las actividades conducentes a la conformación y desarrollo de la “Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil”.

21. Decreto Ejecutivo Nº 36042-S del 10/05/2010, denominado “Oficialización Normas de Acreditación de la

Discapacidad para el Acceso a los Programas Sociales Selectivos y de Salud”, publicado en la Gaceta No.

118 del 18 de Junio del 2010.

El artículo 1º oficializa para efecto de aplicación obligatoria las “Normas de Acreditación de la discapacidad para el acceso a los programas sociales selectivos y de salud”.

22. Decreto Ejecutivo Nº 36122 MP-MBSF del 30/07/2010, denominado “Declaratoria de Interés Público y

Organización General del “Programa de Comunidades Solidarias, Seguras y Saludables”, publicado en la

Gaceta No. 164 del 24 de Agosto del 2010:

El artículo 3º de este decreto, establece: “Artículo 3°—La coordinación general del Programa estará a cargo del (la) Ministro (a) de Bienestar Social y Familia, en su doble condición de Ministro (a) y de Presidente (a) Ejecutivo (a) del IMAS, tarea en la cual contará con el apoyo del (la) Ministro (a) de Vivienda y Asentamientos Humanos - MIVAH -, el (la) Ministro (a) de Descentralización y Desarrollo local, el (la) Ministro (a) de Seguridad Pública y Gobernación y Policía, el (la) Ministro (a) de Salud y el (la) Ministro (a) de Justicia y Paz. Los jerarcas citados podrán delegar esta tarea en un viceministro u otro representante con poder de decisión.”

23. Decreto Nº 37206 MP-MBSF del 30 de marzo del 2012, Modificación del Decreto Ejecutivo 36916-MP-MBSF,

“Organización General y Bases Operativas de la Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil”

Otras normas relacionadas con el actuar del IMAS:

24. Ley Nº 8436 de Pesca y Acuicultura del 1º de febrero de 2005, publicada el 25 de abril de 2005:

El artículo 36 establece que el Poder Ejecutivo podrá autorizar el destino de fondos al favor del IMAS para desarrollar programas de asistencia socioeconómica a favor de pescadores afectados en periodos de veda, siempre que se compruebe que no tienen otras fuentes de ingreso y se encuentran en condición de pobreza.

25. Ley Nº 7052, denominada “Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda y Creación del BANHVI

(Banco Hipotecario de la Vivienda)”, publicada en la Gaceta del 27 de noviembre de 1986:

El artículo 7 de dicho cuerpo normativo, establece que:

“El Banco Hipotecario de la Vivienda (BANHVI) deberá promover programas de desarrollo de vivienda rural y urbana en

condiciones preferenciales de crédito y proyectos habitacionales que se desarrollen al amparo de incentivos fiscales, para

cumplir los objetivos de carácter social y el propósito de que las familias y los adultos mayores sin núcleo familiar, de escasos

recursos económicos, tengan la posibilidad de adquirir casa propia… (Así reformado por el artículo 1, inciso b) de la Ley No.

7950 de 7 de diciembre de 1999).”

Por su parte, el artículo 64 señala: “Los profesionales encargados del diseño de la vivienda para el adulto mayor deberán considerar las situaciones particulares que

estas personas enfrentan, en atención a las recomendaciones que, sobre el particular, emita el IMAS con base en los informes

médicos extendidos por la Caja Costarricense de Seguro Social. El costo de corrección de cualquier omisión de esta norma

correrá por cuenta exclusiva de las entidades autorizadas. (Así reformado por el artículo 1, inciso h) de la Ley No. 7950 de 7 de

diciembre de 1999).”

26. La normativa que se indican a continuación: a) Ley Nº 7083, denominada “Ley de Presupuesto

Extraordinario”; b) Ley No. 7151 del 24 de julio de 1990, denominada “Autoriza traspaso de terrenos del

IMAS”, publicada en la Gaceta No. 150, del 10 de agosto de 1990, c) Ley Nº 7154 del 24 de julio de 1990,



27

denominada “Reforma Ley de Creación del IMAS y el otorgamiento de escrituras propiedad de

adjudicatarios viviendas del IMAS”, publicado en la Gaceta No. 147 del 07 de Agosto de 1990; y, d) el

Decreto Ejecutivo Nº 28163-MTSS, denominado “Reglamento a las Leyes Nº 4760 y sus reformas, Nº 7083,

7151, 7154 para el otorgamiento de escrituras de propiedad a los adjudicatarios de proyectos del vivienda

del IMAS”, del 20 de diciembre de 1999:

Autorizan al Instituto Mixto de Ayuda Social para que done y traspase, mediante título de propiedad, a asociaciones,

municipalidades o comités de vivienda, o ambos, debidamente legalizados, así como también directamente a beneficiarios,

aquellos terrenos que adquiera con dineros de los presupuestos nacionales, ordinarios o extraordinarios de la República.

Asimismo, para que segregue y traspase sus terrenos, a título gratuito u oneroso, según lo acuerde la Junta Directiva, en cada

caso, a las personas que los ocupen como beneficiarios de proyectos de vivienda promovidos por la Institución o a entidades

públicas autorizadas del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda, para el desarrollo de proyectos de vivienda dentro de

dicho sistema.

En el Reglamento se regula el traspaso de los lotes y las viviendas adjudicadas por el Instituto Mixto de Ayuda Social, a los

beneficiarios de sus proyectos de vivienda, conforme lo disponen las leyes indicadas, a fin de consolidar el derecho de propiedad

sobre lotes y viviendas a favor de las familias de escasos recursos, de sus programas de vivienda de interés social, la adquisición

de bienes inmuebles por parte de la institución y la confección de planos topográficos y el otorgamiento de beneficios para

financiar la adquisición de lotes con servicios a terceros.

27. Ley Nº 7972 denominada “Impuesto sobre Cigarrillos y Licores para el Plan de Protección Social” Creación

de cargas tributarias sobre licores, cervezas y cigarrillos para financiar un plan integral de protección y

amparo de la población adulta mayor, niñas y niños en riesgo social, personas discapacitadas

abandonadas, rehabilitación de alcohólicos y farmacodependientes, apoyo a las labores de la cruz roja y

derogación de impuestos menores sobre las actividades agrícolas y su consecuente sustitución, publicado

en la Gaceta No. 250 del 24 de Diciembre de 1999:

El artículo 18, establece que: “El uso, la inversión y la distribución de los fondos descritos en este capítulo estarán sujetos a la supervisión de la Contraloría General de la República y de la Superintendencia General de Valores, en lo atinente a las competencias de esta última. En virtud de lo dispuesto en esta Ley, solo podrán girarse dineros a las entidades privadas cuando no tengan fines de lucro, posean personería jurídica vigente y hayan sido declaradas de bienestar social por el Instituto Mixto de Ayuda Social y previamente calificadas por la administración concedente respectiva como entidades privadas idóneas para administrar fondos públicos; para ello, tanto su organización administrativa y contable, como sus controles internos deberán ajustarse a las normas legales, los reglamentos vigentes y los manuales técnicos y contables emitidos por la Contraloría General de la República, para el uso correcto de los recursos públicos. En todo caso, también les será aplicable lo dispuesto en los artículos 5, 6 y 7 de la Ley orgánica de la Contraloría General de la República, Nº 7428, de 7 de setiembre de 1994.(Así reformado por el artículo 45° de la ley N° 8823 del 5 de mayo de 2010).

28. Ley Nº 7557 del 22/12/1999, denominada “Ley General de Aduanas” publicada en la Gaceta No. 212 del 08 de

noviembre de 1995, y, el Decreto 20422-TSS de 20 de octubre de 1995 que modifican la Ley Nº 6106:

Distribución de Bienes Confiscados del 7 de noviembre de 1977 y sus reformas y Decreto Nº 26132-H

Reglamento a la Ley:

Le asigna al Instituto Mixto de Ayuda Social la donación o entrega de los objetos o bienes rematados en las aduanas del país que no hayan sido adjudicados en segundo remate, mercancías y vehículos decomisados por las autoridades de investigación criminal o de tránsito. La donación o entrega se efectuará por medio del IMAS, en coordinación con las dependencias depositarias de esos bienes. En el artículo 271 de este cuerpo normativo, el cual modifica el artículo 1 inciso b) de la Ley No. 6106, del 7 de noviembre de 1977, establece lo siguiente: "... d) Cuando se trate de efectos rematados en las aduanas del país, que no fueron adjudicados en segundo remate, y de mercancías o vehículos caídos en comiso por las autoridades de investigación criminal o de tránsito, la donación o entrega se efectuará por medio del Instituto Mixto de Ayuda Social, en coordinación con las dependencias depositarias de esos bienes. (Así modificada la numeración de este artículo por la Ley No. 8013 del 18 de agosto del 2000, que lo traspasó del 256 al 271). (Así reformado por el artículo 1° de la Ley N° 8373 de 18 de agosto de 2003).”



28

29. Ley Nº 8017, denominada “Ley General de Centros de Atención Integral”, publicada en la Gaceta No. 181 del

29 de agosto de 2000:

El artículo 1 de este cuerpo normativo, señala que el objeto de esta ley es promover la creación, desarrollo y funcionamiento de los Centros de Atención Integral, públicos, privados y mixtos, para personas hasta de 12 años de edad. Por su parte, el artículo 8, establece un representante del IMAS para forma parte integrante del Consejo de Atención Integral.

30. Ley Nº 7801, denominada “Ley del Instituto Nacional de las Mujeres”, publicada en la Gaceta No. 94 del 18

de Mayo de 1998:

El capítulo II, de la Organización Superior, Sección I, artículo 6, le confiere al IMAS, formar parte de la Junta Directiva.

31. Ley Nº 8343 denominada “Ley de Contingencia Fiscal”, del 18 de diciembre de 2002, publicada en la Gaceta

No. 250 del 27 de diciembre de 2002, artículo 61 y siguientes:

Crea un impuesto, a favor del Instituto Mixto de Ayuda Social, (IMAS); igual al treinta por ciento (30%) del valor de la tarifa fijada para cada uso de cada habitación; que será pagado por los negocios calificados y autorizados, por el IMAS como moteles, hoteles sin registro, casas de alojamiento ocasional, salas de masaje, “night clubs” con servicio de habitación y similares. Además faculta al IMAS para que califique los establecimientos en tres categorías, según el número de habitaciones y la calidad de los servicios complementarios que ofrezcan; y podrá incluir en esas categorías los establecimientos que, aun cuando tengan registro de hospedaje, lleven a cabo actividades que a juicio del IMAS puedan incluirse en la calificación antes mencionada. Para operar, esos negocios de previo deberán inscribirse y ser calificados por el IMAS.

32. Ley Nº 8114 denominada “Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria”, publicada en la Gaceta Nº 131,

Alcance Nº 53 del 9 de julio de 2001, artículo 30; y, reformado así la ley 8563 denominada “Fortalecimiento

Financiero del Instituto Mixto de Ayuda Social”, publicada en la Gaceta del 06 de febrero del 2007, artículo

30:

Establece que la importación de las mercaderías que el Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) requiera para la explotación

exclusiva de puestos libres de derechos en puertos, fronteras y aeropuertos internacionales, ya sea en forma directa o por medio

de un tercero, no pagará ningún tipo de impuestos, tasas ni sobretasas.

33. Ley Nº 8346, denominada “Ley Orgánica del Sistema Nacional de Radio y Televisión Cultural (SINART)”,

publicada en la Gaceta Nº 44 del 04 de marzo de 2003, artículo 19 inciso c):

Dispone que la Asamblea Legislativa, la Defensoría de los Habitantes de la República, la Contraloría General de la República, las instituciones autónomas y semiautónomas, las empresas públicas y demás entes menores, así como todas las instituciones y dependencias del Poder Ejecutivo, pautarán en el SINART S.A. por lo menos el 10 % de los dineros que destinen a publicidad e información en radio, televisión u otros medios de comunicación.

34. Decreto Ejecutivo Nº 31461-MTSS, denominado “Reforma Integral Decreto que crea Comité Directivo

Nacional de Lucha Contra el Trabajo Infantil”, publicado en la Gaceta No. 225 del 21 de Noviembre del 2003:

Crea el Comité Directivo Nacional para la Prevención, Eliminación del Trabajo Infantil y la Protección de la Persona Adolescente Trabajadora. Forma parte de dicho Comité el Presidente Ejecutivo del IMAS.

35. Decreto Ejecutivo Nº 27006-MP, denominado “Crea Proyecto Servicios Cuido Familiar a Discapacitados

Abandonados”, publicado en la Gaceta No. 100, del 26 de Mayo de 1998:

En el artículo 6º establece lo siguiente:

“Artículo 6º- Corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social con recursos propios, financiar los costos mensuales de atención a las personas con discapacidad ubicadas en los Hogares Grupales y en los Hogares de Acogimiento Familiar. Para los Hogares Grupales el aporte mensual por beneficiario será de (90.000 y para los Hogares de Acogimiento Familiar será de (30.000, que se girarán a las organizaciones participantes y jefes de familia en el proyecto, respectivamente, mediante convenios específicos que suscribirán con el Instituto Mixto de Ayuda Social y coordinadas con el Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial la supervisión y asesoría de ambas modalidades….”



29

36. Ley No. 218, denominada “Ley de Asociaciones”; Ley No. 4583, denominada “Reforma a la Ley de

Asociaciones”, publicada en la Gaceta No. 104 del 12 de mayo de 1970; Ley No. 6020, denominada

“Reforma a la Ley de Asociaciones y artículo 466 del Código Civil”, publicada en la Gaceta No. 8 del 13 de

enero de 1972; y, Decreto Ejecutivo No. 29496 del 17 de Abril del 2001, denominado “Reglamento a la Ley de

Asociaciones”, publicado en la Gaceta No. 96 del 21 de Mayo del 2001:

Encarga al Instituto Mixto de Ayuda Social la función de autorizar el funcionamiento, dar asesoría técnica, supervisar y fiscalización económica a las Instituciones de Bienestar Social. El IMAS es el encargado de dictaminar el carácter de “Bienes tar Social” y fiscalizar a las asociaciones que se constituyan con ese fin.

37. Modificación del Decreto Ejecutivo 36916-MP-MBSF, “Organización General y Bases Operativas de la Red

Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil” Artículo 3.-

Modifíquese el artículo 7 del Decreto 36916-MP-MBSF, para que se lea: “Artículo 7.- Creación de la Secretaría Técnica de la REDCUDI. Créase la Secretaría Técnica de la REDCUDI, como instancia técnica responsable de promover la articulación entre los diferentes actores públicos y privados y las diferentes actividades que se desarrollan en el país en materia de cuido y desarrollo infantil, así como de expandir la cobertura de los servicios. Esta Secretaría formará parte del Instituto Mixto de Ayuda Social, como una unidad técnica dependiente de la Presidencia Ejecutiva”.

38. Reforma a Ley 8783 (13 de octubre del 2009) de Desarrollo Social y de Asignaciones Familiares, artículo 3, Inciso

K y su Reglamento, Decreto N°35873-MTSS, artículo 20.

39. Reforma a Ley 8783 (13 de octubre del 2009) de Desarrollo Social y de Asignaciones Familiares, artículo 3, Inciso

H y su Reglamento, Decreto N°35873-MTSS, artículo 20.

40. Reforma al artículo 68 del decreto ejecutivo N° 36855-MP-MTSS-MBSF, Reglamento Orgánico del Instituto

Mixto de Ayuda Social, en el cual las Tiendas Libres de Derecho, denominadas Empresas Comerciales estarán

reguladas, organizadas y administradas bajo un régimen de derecho mixto; por tanto todas las personas

trabajadoras de dichas empresas laborarán bajo el régimen de empleo mixto.

41. Ley 9220 de la Red Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil, se adiciona el inciso ñ) al artículo 3 de la Ley de

Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, dónde se destinará al REDCUDI al menos un 4% de todos los

ingresos anuales ordinarios y extraordinarios del FODESAF.

42. Ley 9153 de Creación del Fideicomiso de Apoyo a Productores de Café afectados por la Roya. Creación y

fines del Fideicomiso para la atención de la Roya.

43. Publicación del REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LA CONTRALORIA DE

SERVICIOS DEL INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL (IMAS), en La Gaceta N°2 del 3 de enero del 2014.



30

2. INGRESOS INSTITUCIONALES:

2.1 GENERALIDADES DE LOS INGRESOS PROYECTADOS:

Para el cumplimiento de los objetivos propuestos en cada uno de los Programas Institucionales, el IMAS ha proyectado percibir en el período 2015 la suma de ¢173.747.811,48 miles. Dichos recursos se originan en lo establecido por la Ley de Creación del Instituto, en las leyes conexas, lo generado a través del Programa de Empresas Comerciales, las transferencias del Gobierno Central y las de FODESAF. La clasificación de estos recursos se muestra en el siguiente cuadro:

CUADRO Nº 1

RESUMEN DE INGRESOS INSTITUCIONALES PROYECTADOS 2015 SEGÚN FUENTES DE FINANCIAMIENTO

(En miles de colones)

DETALLE MONTO

RECURSOS PROPIOS 37.933.428,26

RECURSOS ESPECÍFICOS 135.814.383,23

Recursos FODESAF 63.308.044,08

Recursos Empresas Comerciales 15.808.058,73

Recursos Gobierno Central 56.698.001,41

Recursos ASODELFI 279,00

TOTAL GENERAL 173.747.811,48

Para respaldar la proyección de los Recursos Específicos (excluyendo lo proveniente del Programa de Empresas Comerciales y ASODELFI), la institución cuenta con el oficio DMT-800-2014 del 11 de julio del 2014, emitido por el Ministro de Trabajo Lic. Victor Morales Mora. La composición porcentual de los ingresos proyectados para el período 2015, por cada una de las fuentes de financiamiento, se visualiza en el siguiente gráfico:

GRÁFICO Nº 1 COMPOSICIÓN PORCENTUAL DE LOS INGRESOS

SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2015

Para una mayor comprensión de la información de los Ingresos Institucionales proyectados para el período 2015, en el cuadro Nº 2, se muestra un detalle, conforme al Clasificador de Ingresos del Sector Público vigente.



31

CUADRO Nº 2 DISTRIBUCIÓN DE INGRESOS INSTITUCIONALES PERÍODO 2015

SEGÚN CLASIFICADOR DE LOS INGRESOS DEL SECTOR PUBLICO (En miles de colones)

CÓDIGOS CONCEPTO DEL INGRESO MONTO

1.0.0.0.00.00.0.0 INGRESOS CORRIENTES 164.359.979,39

1.1.0.0.00.00.0.0 Ingresos Tributarios 245.725,13

1.1.3.0.00.00.0.0 Impuesto sobre Bienes y Servicios 245.725,13

1.1.3.2.02.01.0.0 Imp. Específicos a los Servicios de Hospedaje (Ley 8343) 245.446,13

1.1.3.2.02.09.0.0 Otros impuestos específicos (Ley 6790) 279,00

1.2.0.0.00.00.0.0 Contribuciones Sociales 32.098.033,56

1.2.1.9.00.00.0.0 Otras Contribuciones Sociales 32.098.033,56

1.2.1.9.01.00.0.0 Contribución patronal nómina Gobierno Central 54.886,48

1.2.1.9.02.00.0.0 Contribución Patronal S/nomina Órganos Desconcentrados 26.611,63

1.2.1.9.03.00.0.0 Cont. Patronal Instituciones Desc. no Empresa (Ley 6443) 406.936,13

1.2.1.9.04.00.0.0 Contribución Patronal nómina Gobiernos Locales 11.642,59

1.2.1.9.05.00.0.0 Contribución Patronal nómina Empresas Públicas no Financieras 2.920.626,09

1.2.1.9.06.00.0.0 Contribución Patronal sobre nómina Instituciones Públicas Financieras 1.880.554,99

1.2.1.9.07.00.0.0 Cont. Pat. s/ la nómina del Sector Privado (Ley 4760) 26.796.775,65

1.3.0.0.00.00.0.0 Ingresos no Tributarios 18.838.938,15

1.3.1.0.00.00.0.0 Venta de Bienes y Servicios 15.602.921,54

1.3.1.1.00.00.0.0 Venta de bienes 15.261.848,54

1.3.1.1.04.00.0.0 Venta de otros bienes manufacturados 15.261.848,54

1.3.1.2.09.00.0.0 Venta de Servicios 341.073,00

1.3.1.2.09.09.0.0 Otros Servicios 341.073,00

1.3.2.0.00.00.0.0 Ingresos de la Propiedad 2.815.402,49

1.3.2.1.00.00.0.0 Traspaso de Dividendos 2.441.896,00

1.3.2.3.02.07.0.0 Intereses y comisiones s/ préstamos al sector privado 3.840,04

1.3.2.3.03.01.0.0 Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales 369.666,45

1.3.2.3.03.01.0.0 Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (IMAS) 196.043,75

1.3.2.3.03.01.0.0 Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (FODESAF) 70.681,84

1.3.2.3.03.01.0.0 Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (Gobierno Central) 88.171,57

1.3.2.3.03.01.0.0 Intereses cuentas corrientes Bancos Estatales (TL) 14.769,28

1.3.3.0.00.00.0.0 Multas, sanciones, remates y confiscaciones 960,01

1.3.3.1.02.00.0.0 Multas por atraso en pago de impuestos 144,00

1.3.3.1.03.00.0.0 Multas atraso por servicios 480,00

1.3.3.1.04.00.0.0 Sanciones administrativas 336,00

1.3.4.0.00.00.0.0 Intereses moratorios 242.831,10

1.3.4.1.00.00.0.0 Intereses moratorios por atrasos de pagos 242.831,10

1.3.9.0.00.00.0.0 Otros Ingresos no Tributarios 176.823,01

1.3.9.1.00.00.0.0 Reintegros efectivos (IMAS) 48.247,59

1.3.9.1.00.00.0.0 Reintegros efectivos (FODESAF) 27.979,06

1.3.9.1.00.00.0.0 Reintegros efectivos Gobierno Central 23.317,85

1.3.9.9.00.00.0.0 Ingresos varios no especificados 77.278,51

1.3.9.9.00.00.0.0 Ingresos varios no especificados (IMAS) 48.247,59

1.3.9.9.00.00.0.0 Ingresos varios no especificados (TL) 29.030,91

1.4.0.0.00.00.0.0 Transferencias Corrientes 113.177.282,55

1.4.1.0.00.00.0.0 Del Sector Público 113.177.282,55

1.4.1.1.00.00.0.0 Del Gobierno Central (Avancemos) 48.500.000,00

1.4.1.1.00.00.0.0 Del Gobierno Central (Seguridad Alimentaria) 7.036.512,00

1.4.1.2.00.00.0.0 De Órganos Desconcentrados (FODESAF) 57.640.770,55

1.4.1.2.00.00.0.0 De Órganos Desconcentrados (FODESAF) Ley 8783 33.823.351,45

1.4.1.2.00.00.0.0 De Órganos Desconcentrados (Art. 3 Inciso K Ley 8783) 1.323.189,95

1.4.1.2.00.00.0.0 De Órganos Desconcentrados (Art. 3 Inciso H Ley 8783) 1.323.189,95

1.4.1.2.00.00.0.0 De Órganos Desconcentrados Red de Cuido (FODESAF)Ley 9220 21.171.039,20

2.0.0.0.00.00.0.0 INGRESOS DE CAPITAL 50.472,44

2.1.0.0.00.00.0.0 Venta de activos 48.247,59

2.1.1.0.00.00.0.0 Venta de activos fijos 48.247,59

2.1.1.1.00.00.0.0 Venta de terrenos 48.247,59



32

CÓDIGOS CONCEPTO DEL INGRESO MONTO

2.3.0.0.00.00.0.0 Recuperación de Préstamos 2.224,84

2.3.2.0.00.00.0.0 Recuperación de préstamos al sector privado 2.224,84

3.3.0.0.00.00.0.0 FINANCIAMIENTO 9.337.359,66

3.3.1.0.00.00.0.0 Superávit Recursos Propios 2.216.337,04

3.3.2.0.00.00.0.0 Superávit específico 6.571.022,62

3.3.2.0.00.00.0.0 Superávit específico FODESAF 5.018.612,62

3.3.2.0.00.00.0.0.0 Superávit específico RED DE CUIDO 550.000,00

Superávit específico RED DE CUIDO 550.000,00

3.3.2.0.00.00.0.0 Superávit específico AVANCEMOS 1.050.000,00

3.3.2.0.00.00.0.0 Superávit específico DEC 502.410,00

TOTAL 173.747.811,48

2.2 IDENTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS, SEGÚN FUENTES DE FINANCIAMIENTO:

Los ingresos proyectados para el período 2015, se dividen en dos grandes grupos a saber: 2.2.1 RECURSOS LIBRES Se clasifican como Recursos Libres, los provenientes de la Ley de Creación del IMAS y demás leyes conexas, las cuales le permiten a la institución destinar estos fondos en la atención de necesidades propias del quehacer institucional. Los Recursos Libres que se proyecta percibir durante el ejercicio económico 2015 ascienden a ¢37.933.428,26 miles, con base al respaldo que otorgan las leyes citadas que dan sustento a estos recursos institucionales.

CUADRO Nº 3 RECURSOS PROPIOS TOTALES PARA EL 2015

SEGÚN DISTRIBUCION MENSUAL Y TRIMESTRAL (En miles de colones)

MES MONTO

Enero 3.101.539,73

Febrero 2.729.552,63

Marzo 1.766.060,16

TRIMESTRE 1 7.597.152,52

Abril 3.978.405,19

Mayo 3.180.105,34

Junio 3.119.115,88

TRIMESTRE 2 10.277.626,41

Julio 3.321.555,90

Agosto 3.171.138,08

Septiembre 2.542.550,53

TRIMESTRE 3 9.035.244,51

Octubre 3.040.772,36

Noviembre 2.484.438,60

Diciembre 3.281.856,81

TRIMESTRE 4 8.807.067,78

Superávit 2014 Proyectado 2.216.337,04

TOTAL 37.933.428,26

DETALLE DE LOS INGRESOS LIBRES SEGÚN CONCEPTO



33

a. Ley 4760 Contribución Patronal sobre la Nómina del Sector Privado

La Ley No. 4760 de creación del IMAS en el capítulo IV estipula que la Institución percibirá un “aporte de los patronos de la empresa privada correspondiente al 0.5% mensual sobre las remuneraciones, salarios o sueldos ordinarios o

extraordinarios que paguen a los trabajadores de sus respectivas actividades que estén empadronadas en el INA, Seguro Social, o en el Banco Popular y de Desarrollo Comunal”. Para la recaudación de los recursos provenientes de esta Ley, la institución se apoya en los sistemas tecnológicos de la Caja Costarricense de Seguro Social, quien a través del SICERE realiza el proceso de recaudación. En el siguiente cuadro se muestra el comportamiento histórico para los periodos comprendidos entre 2010-2014 de los ingresos provenientes de esta Ley; considerando el año 2014 con datos reales al primer semestre y la reestimación de recursos para el segundo semestre. A partir de dicho comportamiento se hace la siguiente proyección para el periodo

2015.

CUADRO Nº 4 INGRESO DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE LEY 4760


MESES 2010 2011 2012 2013 REESTIMADOS 2014 (Ingresos reales a junio)

PROYECTADOS 2015

Enero 1.156.892,07 1.333.347,55 1.453.669,13 1.599.002,32 3.475.364,54 2.517.665,39

Febrero 1.233.380,82 1.421.296,44 1.594.706,01 1.750.099,07 1.939.178,57 2.216.265,36

Marzo 1.168.792,17 1.521.761,95 7.813,78 1.723.771,76 109.806,88 1.265.200,30

TRIMESTRE 1 3.559.065,06 4.276.405,95 3.056.188,92 5.072.873,14 5.524.349,99 5.999.131,05

Abril 1.359.010,49 1.664.252,82 3.090.405,94 1.692.369,29 3.612.569,36 3.399.871,70

Mayo 1.321.295,95 1.696.417,93 1.395.990,84 1.817.366,27 1.999.093,87 2.450.518,04

Junio 1.310.027,86 488.474,32 1.634.929,15 1.755.839,28 1.968.426,93 2.131.192,66

TRIMESTRE 2 3.990.334,30 3.849.145,07 6.121.325,93 5.265.574,83 7.580.090,17 7.981.582,40

Julio 1.285.321,62 1.458.006,10 1.624.227,49 1.732.862,80 2.314.791,14 2.439.252,15

Agosto 1.251.064,66 1.421.016,65 1.597.302,12 1.707.409,09 2.220.706,75 2.340.109,06

Septiembre 1.306.956,61 1.445.929,93 13.468,19 1.747.852,53 1.674.766,17 1.764.814,51

TRIMESTRE 3 3.843.342,89 4.324.952,68 3.234.997,81 5.188.124,42 6.210.264,06 6.544.175,73

Octubre 1.307.726,11 1.475.351,49 3.241.884,95 1.776.279,21 1.952.954,20 2.112.085,38

Noviembre 1.321.652,53 1.490.968,56 1.644.638,22 1.761.406,09 1.552.267,53 1.678.749,83

Diciembre 1.317.243,60 1.460.445,14 1.617.815,02 12.405,73 2.294.121,03 2.481.051,26

TRIMESTRE 4 3.946.622,24 4.426.765,19 6.504.338,19 3.550.091,02 5.799.342,75 6.271.886,46

TOTALES 15.339.364,49 16.877.268,89 18.916.850,85 19.076.663,42 25.114.046,97 26.796.775,65

b. CONTRIBUCIÓN PATRONAL SOBRE LA NÓMINA DE INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES

La Ley Nº 6443 del 23 de junio de 1980, como ley conexa a la Ley 4760, establece la regulación que le permite al IMAS percibir el aporte del 0.5% mensual de las instituciones autónomas del país cuyos recursos no provengan del

Presupuesto General de la República. Para la recaudación de los recursos provenientes de esta Ley, de igual manera que para el caso de la Ley 6443, la institución se apoya en los sistemas tecnológicos de la Caja Costarricense de Seguro Social, quien a través del SICERE realiza dicho proceso. En el siguiente cuadro se muestra el comportamiento histórico para los periodos comprendidos entre 2010-2014 de los ingresos provenientes de esta Ley; considerando el año 2014 con datos reales al primer semestre y la reestimación de recursos para el segundo semestre. A partir de dicho comportamiento se hace la siguiente proyección para el periodo 2015.



34

CUADRO Nº 5 INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE LEY 6443


MESES 2010 2011 2012 2013 REESTIMADOS 2014

(Ingresos reales a junio)

PROYECTADOS 2015

Enero 209.568,25 235.296,63 256.529,85 282.058,09 666.949,88 516.279,20

Febrero 249.325,34 250.817,02 281.418,71 295.510,25 351.068,18 446.750,80

Marzo 321.893,26 268.546,23 1.378,90 483.071,85 235.763,94 409.999,03

TRIMESTRE 1 780.786,85 754.659,87 539.327,46 1.060.640,20 1.253.782,00 1.373.029,03

Abril 258.859,14 0,00 802.489,92 296.629,78 667.539,23 498.684,22

Mayo 251.675,42 0,00 509.455,73 314.659,95 339.952,90 348.557,34

Junio 231.181,39 1.258.768,00 275.620,26 337.239,17 356.513,86 605.487,27

TRIMESTRE 2 741.715,95 1.258.768,00 1.587.565,91 948.528,90 1.364.006,00 1.452.728,83

Julio 227.534,74 257.295,19 285.121,68 459.983,45 489.287,88 511.901,63

Agosto 246.608,30 250.767,64 275.940,21 322.480,75 438.830,95 459.112,70

Septiembre 230.639,40 255.164,11 0,00 333.325,77 327.762,91 342.911,35

TRIMESTRE 3 704.782,45 763.226,94 561.061,89 1.115.789,97 1.255.881,73 1.313.925,68

Octubre 249.090,69 260.356,15 563.049,31 356.795,51 521.621,07 553.777,39

Noviembre 233.232,80 263.112,10 286.486,13 323.312,09 405.629,13 430.634,90

Diciembre 233.654,15 257.725,61 493.198,51 3.524,99 395.605,33 419.993,17

TRIMESTRE 4 715.977,63 781.193,86 1.342.733,94 683.632,59 1.322.855,53 1.404.405,46

TOTALES 5.031.115,62 3.557.848,67 4.030.689,21 3.808.591,65 5.196.525,26 5.544.089,01

c. Impuestos Específicos a los Servicios de Hospedaje (Ley Nº 8343): Conforme lo establece la Ley, están sujetos a

este impuesto, los usuarios de los servicios de habitación y similares en moteles, hoteles sin registros, casas de alojamiento ocasional, salas de masaje, “night clubs”, entre otros. Para tal efecto, el propietario del establecimiento, por cada tarifa cobrada en el uso de las habitaciones -incluyendo los servicios complementarios que sean prestados, excepto los de bar y restaurante- debe cobrar el equivalente al 30% por concepto de impuestos a favor del IMAS.

Cabe señalar que la mayoría de los ingresos por este concepto son generados por los moteles más pequeños, ya que los ocho moteles clasificados dentro de la categoría A, conforme lo establecido en el Manual de Categorización de Moteles -Ley 8343- generan los ingresos mínimos, debido a que sus propietarios han dejado de pagar las tarifas establecidas amparados en una serie de alegatos que han presentado. Para subsanar esta situación, la institución ha debido tomar medidas que la ley le otorga y la gran mayoría de éstos recursos se encuentran en procesos de cobro judicial.



35

CUADRO Nº 6 INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE LEY 8343



PROYECTADOS 2015

Enero 3.966,07 3.606,34 8.466,60 16.995,09 12.365,26 15.148,06

Febrero 3.284,22 4.100,72 20.414,44 12.203,73 14.264,24 18.106,98

Marzo 3.125,41 3.588,44 2.748,98 9.819,83 14.033,56 11.116,37

TRIMESTRE 1 10.375,71 11.295,50 31.630,02 39.018,65 40.663,05 44.371,42

Abril 7.088,00 4.296,70 17.150,62 11.264,99 14.525,49 21.397,05

Mayo 3.669,58 2.874,21 21.801,24 11.703,82 14.522,95 21.493,94

Junio 3.623,29 2.383,69 13.159,34 11.257,31 30.066,43 23.824,94

TRIMESTRE 2 14.380,88 9.554,60 52.111,20 34.226,11 59.114,87 66.715,93

Julio 4.368,33 3.011,81 19.576,91 11.439,89 14.793,99 15.550,57

Agosto 2.508,99 6.495,86 10.242,19 12.697,58 11.941,17 12.551,85

Septiembre 4.926,26 82.134,35 12.948,85 12.289,41 44.772,98 47.062,71

TRIMESTRE 3 11.803,58 91.642,02 42.767,96 36.426,88 71.508,14 75.165,13

Octubre 2.851,35 9.110,33 10.384,69 11.632,30 14.458,22 15.564,88

Noviembre 4.382,85 16.512,33 13.303,79 11.464,73 19.661,05 21.165,94

Diciembre 4.234,27 23.094,54 9.195,03 11.898,44 20.865,72 22.462,83

TRIMESTRE 4 11.468,47 48.717,20 32.883,51 34.995,47 54.984,99 59.193,65

TOTALES 48.028,64 161.209,31 159.392,69 144.667,12 226.271,05 245.446,13

d. Intereses sobre Préstamos al Sector Privado, Multas por Atraso en Pago de Impuestos, Multas por el atraso en

el pago de bienes y servicios, Sanciones Administrativas y Otros: La estimación de este tipo de ingresos tiene su

origen en el elevado volumen de la cartera de morosidad, cuya recuperación es muy lenta y dado que la Ley de Creación del IMAS faculta a la institución para cobrar intereses, multas y recargos, sobre dichas cuentas. En el siguiente cuadro se puede apreciar la estimación proyectada para el 2015 por concepto de recaudación de ingresos relacionados con estos rubros, los cuales se aplican a todos aquellos deudores morosos que convengan un arreglo de pago con la institución y a los que finalmente cancelen como resultado de los procesos de cobro administrativo y judicial que emprende la institución en aras de recuperar dichas deudas y reducir la morosidad.

CUADRO Nº 7 INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015

POR CONCEPTO DE INTERESES, MULTAS Y OTROS CONCEPTOS (En miles de colones)


PROYECTADOS 2015

Enero 7.127,94 13.062,07 9.666,06 32,47 365,28 416,21

Febrero 10.863,24 15.205,65 14.232,40 51,56 498,09 567,55

Marzo 9.467,68 14.580,87 1.810,43 57,76 316,20 360,29

TRIMESTRE 1 27.458,86 42.848,59 25.708,89 141,79 1.179,57 1.344,05

Abril 8.145,05 9.236,86 9.683,62 87,34 936,91 999,41

Mayo 8.451,69 9.060,97 502,21 271,92 708,46 755,73

Junio 4.655,07 9.849,79 138,62 1.289,35 587,30 626,48

TRIMESTRE 2 21.251,81 28.147,62 10.324,45 1.648,60 2.232,67 2.381,62

Julio 8.313,66 69,76 44,98 295,94 54,13 104,89

Agosto 7.416,36 120,59 91,16 76,60 47,16 91,39

Septiembre 7.872,30 190,00 284,18 440,13 53,54 103,74

TRIMESTRE 3 23.602,32 380,35 420,31 812,67 154,84 300,01

Octubre 10.534,59 55,19 267,31 1.282,64 130,91 153,37

Noviembre 8.029,94 50,41 113,34 32.325,11 432,39 506,57

Diciembre 6.840,40 337,58 1.467,92 412,94 97,67 114,43

TRIMESTRE 4 25.404,92 443,18 1.848,57 34.020,69 660,98 774,36

TOTALES 97.717,91 71.819,74 38.302,22 36.623,76 4.228,06 4.800,05



36

e. Intereses sobre cuentas corrientes Bancos Estatales: Este rubro se refiere a los ingresos que percibe la institución,

por los intereses que se generan sobre los saldos en cuentas corrientes que se mantienen en el transcurso del periodo. Para su estimación se consideró el comportamiento de los ingresos, durante el periodo 2010 a junio 2014, conforme se muestra en el siguiente cuadro.

CUADRO Nº 8

INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES



PROYECTADOS 2015

Enero 8.199,14 11.346,85 6.743,93 6.177,71 10.042,10 8.938,15

Febrero 7.794,87 10.455,74 3.787,57 4.587,56 11.167,67 7.946,49

Marzo 12.327,33 11.495,83 4.141,58 7.988,35

7.559,54

TRIMESTRE 1 28.321,34 33.298,42 14.673,08 18.753,62 21.209,77 24.444,18

Abril 11.882,33 12.306,73 5.340,28 9.389,32 29.117,69 26.426,27

Mayo 10.390,92 9.912,47 7.676,75 12.029,52 18.229,11 22.620,75

Junio 8.428,13 5.474,15 9.880,14 13.809,96 21.530,13 22.964,01

TRIMESTRE 2 30.701,38 27.693,35 22.897,17 35.228,80 68.876,94 72.011,04

Julio 10.567,55 7.388,93 12.085,85 16.691,66 13.163,53 14.102,92

Agosto 12.308,58 9.404,62 14.944,27 17.142,48 14.542,61 15.580,41

Septiembre 13.877,47 9.861,85 19.054,71 19.509,68 16.868,23 18.071,99

TRIMESTRE 3 36.753,61 26.655,40 46.084,83 53.343,83 44.574,37 47.755,32

Octubre 15.573,59 10.173,62 24.000,69 20.974,39 19.161,55 20.529,22

Noviembre 9.929,21 8.473,46 22.282,59 17.538,53 15.970,73 17.110,65

Diciembre 9.256,19 10.277,38 18.064,95 9.734,54 13.247,79 14.193,36

TRIMESTRE 4 34.758,98 28.924,46 64.348,24 48.247,46 48.380,08 51.833,22

TOTALES 130.535,31 116.571,63 148.003,32 155.573,71 183.041,15 196.043,75

f. Venta de Otros Servicios: Este rubro se refiere a los ingresos que percibirá el IMAS durante el periodo 2015, producto

del cobro que se realiza al Programa de Empresas Comerciales en compensación de los servicios prestados por los funcionarios de las diferentes áreas institucionales a dicho Programa, en la atención de labores requeridas, tales como: servicios de administración, procesos de gestión de Recursos Humanos y elaboración de planillas, gestión de compras, seguimiento y control financiero y de operaciones, auditoria, supervisión gerencial, control presupuestario, servicios de tesorería, servicios de almacén de suministros, entre otros.


POR CONCEPTO DE VENTA DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS (En miles de colones)

MESES 2010 2011 2012 2013 2014 PROYECTADOS

2015

Enero 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Febrero 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Marzo 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75

TRIMESTRE 1 59.830,91 69.326,78 69.680,64 78.168,20 78.687,59 85.268,25

Abril 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Mayo 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Junio 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75

TRIMESTRE 2 59.830,91 69.326,78 69.680,64 78.168,20 78.687,59 85.268,25

Julio 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Agosto 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Septiembre 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75

TRIMESTRE 3 59.830,91 69.326,78 69.680,64 78.168,20 78.687,59 85.268,25

Octubre 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Noviembre 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75 Diciembre 19.943,64 23.108,93 23.226,88 26.056,07 26.229,20 28.422,75

TRIMESTRE 4 59.830,91 69.326,78 69.680,64 78.168,20 78.687,59 85.268,25

TOTALES 239.323,63 277.307,11 278.722,55 312.672,82 314.750,35 341.073,00



37

g. Traspaso de Dividendos: Conforme lo establece la ley de creación del Programa de Empresas Comerciales, de las

Utilidades Netas producidas al final de cada ejercicio económico por la operación del Programa, el IMAS debe percibir el 80%.Dado lo anterior, para el ejercicio económico 2015 el monto estimado se muestra en el siguiente cuadro:


POR CONCEPTO DE DIVIDENDOS (En miles de colones)


PROYECTADOS 2015

Mayo

199.234,61

235.097,20 305.237,00

Junio 303.923,00 199.234,61 466.809,35 267.893,93 235.097,20 305.237,00

TRIMESTRE 2 303.923,00 398.469,22 466.809,35 267.893,93 470.194,41 610.474,00

Julio 303.923,00 199.234,61 233.404,68 267.893,93 235.097,20 305.237,00

Agosto 303.923,00 199.234,61

267.893,93 235.097,20 305.237,00

Septiembre 303.923,00 199.234,61 466.808,75

235.097,20 305.237,00

TRIMESTRE 3 911.769,00 597.703,83 700.213,43 535.787,86 705.291,61 915.711,00

Octubre 303.923,00 199.234,61 233.404,38 535.787,86 235.097,20 305.237,00

Noviembre 303.923,00 199.234,61 233.404,38 267.893,93 235.097,20 305.237,00

Diciembre 303.923,00 199.234,61 233.404,38 267.893,93 235.097,20 305.237,00

TRIMESTRE 4 911.769,00 597.703,83 700.213,13 1.071.575,73 705.291,61 915.711,00

TOTALES 2.127.461,01 1.593.876,87 1.867.235,91 1.875.257,52 1.880.777,62 2.441.896,00

h. Recuperación Préstamos: Dentro de los rubros que conforman la cartera “Cuentas por Cobrar”, la institución mantiene vigente el concepto denominado “Préstamos a beneficiarios, funcionarios y otros” aún se mantiene un remanente en las Cuenta por Cobrar, el cual debe ser recuperado en forma paulatina conforme la posibilidad de los beneficiarios, además en el rubro de funcionarios este se refiere a los préstamos para estudios que la institución le facilita a los funcionarios que así lo solicitan.


POR CONCEPTO DE RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS (En miles de colones)

MESES / AÑOS 2010 2011 2012 2013 REESTIMADOS 2014 (Ingresos reales a junio)

PROYECTADOS 2015

Enero 293,59 278,01 2.431,99 69,12 11,77 77,44

Febrero 532,26 334,14 580,42 152,49 209,41 45,41

Marzo 112,08 14.707,62

2.558,09 15,04 436,67

TRIMESTRE 1 937,93 15.319,77 3.012,41 2.779,69 236,22 559,52

Abril 294,68 215,77 1.150,09 169,66 20,81 123,13

Mayo 383,23 416,80 550,80 181,85

101,95

Junio 774,88 2.190,12 661,66 150,00 311,73 271,95

TRIMESTRE 2 1.452,79 2.822,69 2.362,55 501,51 332,54 497,03

Julio 1.914,15 203,47 1.717,85 497,58 148,89 187,92

Agosto 2.860,93 237,92 136,97

111,88 141,22

Septiembre 531,30 289,92 360,95 14,54 41,43 52,29

TRIMESTRE 3 5.306,38 731,31 2.215,76 512,11 302,20 381,42

Octubre 117,51 932,27 879,29 668,91 133,63 275,91

Noviembre 536,09 814,57 817,08

115,10 237,65

Diciembre 182,95 525,73 1.210,43 553,69 132,38 273,32

TRIMESTRE 4 836,54 2.272,57 2.906,80 1.222,60 381,11 786,87

TOTALES 8.533,64 21.146,35 10.497,52 5.015,92 1.252,06 2.224,84

i. Otros ingresos no especificados, reintegros en efectivo y venta de terrenos: Por la dinámica institucional, también se deben

proyectar ingresos que -según el Clasificador de Ingresos Oficial- no se deben contemplar dentro de las categorías anteriores, tal como es el caso de: devoluciones de beneficiarios, reintegros en efectivo que realizan algunos sujetos privados, entre otros. En el siguiente cuadro se muestra la estimación para el 2015:



38

CUADRO Nº 12

INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS 2015 POR CONCEPTO DE OTROS INGRESOS NO ESPECIFICADOS



PROYECTADOS 2015

Enero 385,03 1.335,44 657,05 13.536,33 11.186,88 14.592,52

Febrero 3.604,43 3.414,47 337,58 1.418,22 15.556,68 11.447,29

Marzo 9.655,91 22.568,82 9.548,45 11.193,68 38.149,53 42.965,21

TRIMESTRE 1 13.645,36 27.318,74 10.543,08 26.148,22 64.893,09 69.005,02

Abril 12.323,49 30.832,59 55.037,35 19.264,40 476,30 2.480,65

Mayo 10.388,18 11.199,79 1.344,60 88.029,46 2.860,06 2.397,84

Junio 13.888,41 6.086,23 15.239,37 10.062,33 1.610,50 1.088,82

TRIMESTRE 2 36.600,08 48.118,61 71.621,32 117.356,19 4.946,86 5.967,31

Julio 3.915,96 23.362,88 18.297,08 33.064,94 6.623,73 6.796,06

Agosto 11.244,26 61.844,39 9.149,98 10.585,47 9.640,88 9.891,71

Septiembre 26.967,43 197.805,30 7.342,33 44.112,18 34.964,52 35.874,19

TRIMESTRE 3 42.127,64 283.012,57 34.789,39 87.762,60 51.229,14 52.561,96

Octubre 8.313,58 25.857,60 8.206,05 53.717,87 4.635,60 4.726,48

Noviembre 8.002,24 15.420,32 43.120,10 -28.915,60 2.327,68 2.373,31

Diciembre 25.634,87 41.960,60 25.411,04 117.618,71 9.914,34 10.108,71

TRIMESTRE 4 41.950,68 83.238,52 76.737,19 142.420,98 16.877,61 17.208,50

TOTALES 134.323,77 441.688,44 193.690,99 373.687,99 137.946,70 144.742,78

2.2.2 RECURSOS ESPECÍFICOS

Se refiere a todos aquellos ingresos institucionales que por norma legal están destinados a un fin específico, entre estos ingresos se encuentran: Transferencias del Gobierno Central, los Recursos de FODESAF y el impuesto recaudado por los Agentes Retenedores según la Ley 6790 a favor de ASODELFI.

DETALLE DE LOS INGRESOS ESPECÍFICOS/SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO

INGRESOS FODESAF, ¢ 57.640.770,55 miles: Estos recursos fueron comunicados mediante oficio DMT-800-2014

de fecha 11 de julio del 2014, por el señor Ministro de Trabajo y Seguridad Social Lic. Victor Morales Mora, conforme al siguiente desglose: RECURSOS DE LEY, ¢33.823.351,45 miles: provenientes de la Ley 8783, Art. 3 inciso b), que señala un aporte

como mínimo de un 4% al IMAS del total de recursos que recaude ese Fondo.

RECURSOS RED DE CUIDO LEY 9220, ¢ 21.171.039,20 miles: Para cumplir con lo establecido en la Ley Nº 9220, el Ministerio

de Trabajo y Seguridad Social, mediante oficio DMT-800-2014 informa de la incorporación de recursos provenientes del Fondo de Asignaciones Familiares, por un monto de destinados al IMAS cuyo fin es la atención a la Red de Cuido.

Recursos Inciso H, ¢1.323.189,95 miles: con destino específico para el Programa Dinero Efectivo. Se otorgarán

aportes en dinero efectivo, como Asignación Familiar, por un porcentaje de 0.25%, según Artículo 3 inciso H) Ley 8783 a trabajadores de bajos ingresos que tengan hijos e hijas con discapacidad permanente o menores de dieciocho años, o mayores de dieciocho años y menores de veinticinco, siempre y cuando sean estudiantes de una institución de educación superior. Recursos, Inciso K, ¢1.323.189,95 miles: con destino especifico para el Programa de Prestaciones Alimentarias a

Cargo del Estado (Artículo 3 inciso k) Ley 8783, que corresponde a un 0.25%, de recursos destinados a jóvenes de albergues operados por el sistema nacional de protección especial, egresados en razón de haber alcanzado la mayoría de edad y al momento de dicho egreso, presenten las condiciones de: carencia de recursos familiares, personales o laborales suficientes para cubrir sus necesidades básicas de subsistencia y educación continua.

Adicional a los recursos que respalda el citado oficio, la institución, también presupuesta recursos con la fuente FODESAF, por los siguientes conceptos:



39

a) Intereses ¢70.681,84, miles: Ingresos que percibe la institución, por los intereses que se generan sobre los saldos en cuentas corrientes que se mantienen en el transcurso del periodo. Para su estimación se consideró el comportamiento de los ingresos, durante el periodo 2010 a junio 2014.

b) Reintegros ¢27.979,06 miles: Por concepto de reintegros en efectivo, correspondientes a ingresos percibidos por concepto de

devoluciones que realizan algunos beneficiarios, que por diversas razones hacen devolución del beneficio aprobado.

En el siguiente cuadro se muestra la proyección de ingresos para el 2015 para la fuente de ingresos FODESAF.

CUADRO Nº 13 INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015

POR CONCEPTO DE INGRESOS FODESAF (En miles de colones)

MESES INGRESOS LEY INCISO K INCISO H RED CUIDO TOTALES

Enero 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Febrero 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Marzo 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

TRIMESTRE 1 8.455.837,86 330.797,49 330.797,49 5.292.759,80 14.410.192,64

Abril 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Mayo 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Junio 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

TRIMESTRE 2 8.455.837,86 330.797,49 330.797,49 5.292.759,80 14.410.192,64

Julio 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Agosto 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Septiembre 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

TRIMESTRE 3 8.455.837,86 330.797,49 330.797,49 5.292.759,80 14.410.192,64

Octubre 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Noviembre 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

Diciembre 2.818.612,62 110.265,83 110.265,83 1.764.253,27 4.803.397,55

TRIMESTRE 4 8.455.837,86 330.797,49 330.797,49 5.292.759,80 14.410.192,64

TOTAL TRANSFERENCIAS 33.823.351,45 1.323.189,95 1.323.189,95 21.171.039,20 57.640.770,55

Intereses Cuentas Corrientes

70.681,84

Reintegros de efectivo

27.979,06

TOTAL GENERAL

57.739.431,46

TRANSFERENCIAS PROVENIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL

RECURSOS AVANCEMOS: El decreto Nº 34786, establece que: “corresponderá al Instituto Mixto de Ayuda Social, ser el único ente responsable de la administración de los recursos de las Transferencias Monetarias Condicionadas que forman parte del Programa Avancemos, así como trasladarlos a las familias que se encuentran en riesgo, vulnerabilidad social, exclusión, pobreza, con prioridad a las familias pobres bajo los lineamientos de la Rectoría del Sector Social y Lucha contra la Pobreza…”. Con base en lo anterior, el Ministerio de Educación incorporó ¢ 48.500.000,00 miles en su Proyecto de Ley del Presupuesto Nacional como una transferencia corriente a favor del IMAS, con el fin de darle el financiamiento requerido a dicho programa, según fue comunicado formalmente mediante oficio DMT-800-2014 de fecha 11 de julio del 2014.

RECURSOS SEGURIDAD ALIMENTARIA: Como parte de los Programas Sociales del Estado Costarricense, se incluye la asignación de un subsidio económico para satisfacer necesidades básicas de familias en condiciones de pobreza, preferiblemente con jefaturas femeninas y con niños menores de 12 años. Con base en lo anterior, el Ministerio de Trabajo incorpora recursos en el Proyecto de Ley de Presupuesto Nacional por un monto de ¢7.036.512,00 miles como una transferencia a favor del IMAS, cuyo fin es la atención del Programa “Seguridad Alimentaria”, según fue comunicado formalmente mediante oficio DMT-800-2014.

También se están contemplando ¢1.050.000,00 miles por concepto de Superávit 2014 proyectado, conforme justificación aportada por la Subgerencia de Desarrollo Social según oficio SGDS1139-09-2014 contenido en la sección de Anexos. En el siguiente cuadro se brinda el detalle de los recursos proyectados.



40

CUADRO Nº 14

INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015 POR CONCEPTO DE FONDOS DE GOBIERNO CENTRAL 2015


MESES PROYECTADOS 2015 TOTAL INGRESOS

PROYECTADOS 2015 SEGURIDAD ALIMENTARIA AVANCEMOS

Enero 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Febrero 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Marzo 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

TRIMESTRE 1 1.759.128,00 12.125.000,00 13.884.128,00

Abril 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Mayo 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Junio 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

TRIMESTRE 2 1.759.128,00 12.125.000,00 13.884.128,00

Julio 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Agosto 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Septiembre 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

TRIMESTRE 3 1.759.128,00 12.125.000,00 13.884.128,00

Octubre 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Noviembre 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

Diciembre 586.376,00 4.041.666,67 4.628.042,67

TRIMESTRE 4 1.759.128,00 12.125.000,00 13.884.128,00

INTERESES CUENTAS CORRIENTES 88.171,57

REINTEGROS EN EFECTIVO 23.317,85

SUPERÁVIT PROYECTADO 2014 1.050.000,00

TOTALES 7.036.512,00 48.500.000,00 56.698.001,41

Además con esta fuente de financiamiento se contemplan recursos por un monto de ¢550.000,00 miles por concepto de Superávit 2014 proyectado, conforme justificación aportada por la Subgerencia de Gestión de Recursos según oficio SGDS1139-09-2014 contenido en la sección de Anexos.

PROGRAMA EMPRESAS COMERCIALES: Los ingresos de este Programa provienen de la venta de bienes a través de las Tiendas Libres de Impuestos, cuya explotación fue otorgada al IMAS mediante ley expresa. Dichos recursos se destinan a financiar los gastos de Operación y Administración del Programa; así como financiar parte de la Inversión Social que se ejecuta en la institución.



41

CUADRO Nº 15 INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015

POR CONCEPTO DE EMPRESAS COMERCIALES (En miles de colones)


(Ingresos reales a junio) PROYECTADOS

2015

Enero 888.942,65 877.405,04 946.099,94 978.204,95 1.036.600,23 1.319.329,34

Febrero 800.490,91 822.615,03 834.635,04 925.521,69 988.310,51 1.278.455,40

Marzo 850.491,73 844.044,31 994.857,87 964.660,18 1.027.466,55 1.290.189,60

TRIMESTRE 1 2.539.925,29 2.544.064,38 2.775.592,85 2.868.386,82 3.052.377,29 3.887.974,34

Abril 758.591,77 852.856,75 846.805,19 909.047,28 1.050.429,11 1.253.269,80

Mayo 811.381,17 817.132,05 866.645,50 873.408,08 1.060.342,29 1.219.784,40

Junio 716.875,78 733.354,96 837.465,75 868.384,89 987.432,09 1.195.743,60

TRIMESTRE 2 2.286.848,73 2.403.343,76 2.550.916,44 2.650.840,25 3.098.203,49 3.668.797,80

Julio 839.145,88 864.646,05 921.332,10 882.244,61 1.096.000,00 1.254.700,80

Agosto 790.699,49 793.568,41 872.854,37 909.011,78 1.030.581,00 1.250.121,60

Septiembre 754.029,66 800.233,70 859.734,62 873.921,16 1.008.920,00 1.125.910,80

TRIMESTRE 3 2.383.875,03 2.458.448,16 2.653.921,09 2.665.177,55 3.135.501,00 3.630.733,20

Octubre 846.711,38 860.150,99 866.486,98 969.253,93 1.095.256,00 1.165.978,80

Noviembre 904.548,85 911.245,22 957.497,77 1.080.354,15 1.220.800,00 1.358.877,60

Diciembre 1.055.299,00 1.097.006,39 1.136.433,53 1.302.065,44 1.471.231,00 1.549.486,80

TRIMESTRE 4 2.806.559,24 2.868.402,60 2.960.418,27 3.351.673,53 3.787.287,00 4.074.343,20

TOTALES 10.017.208,28 10.274.258,91 10.940.848,65 11.536.078,15 13.073.368,78 15.261.848,54

Además en el siguiente cuadro se muestran, los ingresos que se percibirán, por concepto de intereses sobre los saldos de las cuentas corrientes, del programa. Así como la estimación de otros ingresos que por sus características se deben considerar como” Otros Ingresos No Especificados”.

CUADRO Nº 16

INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015 POR CONCEPTO DE INTERESES EN CUENTAS CORRIENTES

Y OTROS INGRESOS NO ESPECIFICADOS (En miles de colones)

MESES OTROS INGRESOS NO

ESPECIFICADOS INTERESES CUENTAS

CORRIENTES TOTAL

Enero 658,10 2.000,39 2.658,50

Febrero 768,15 1.945,06 2.713,21

Marzo 447,24 1.565,27 2.012,51

TRIMESTRE 1 1.873,49 5.510,73 7.384,22

Abril 174,69 1.560,27 1.734,96

Mayo 9.437,09 1.517,91 10.955,00

Junio 713,09 1.240,91 1.954,00

TRIMESTRE 2 10.324,86 4.319,10 14.643,96

Julio 3.265,96 1.351,86 4.617,82

Agosto 2.173,70 1.118,72 3.292,42

Septiembre 2.207,39 656,12 2.863,51

TRIMESTRE 3 7.647,04 3.126,71 10.773,75

Octubre 1.124,27 648,01 1.772,28

Noviembre 2.288,68 495,20 2.783,88

Diciembre 5.772,57 669,54 6.442,11

TRIMESTRE 4 9.185,52 1.812,74 10.998,26

TOTALES 29.030,91 14.769,28 43.800,19

También se están contemplando recursos por un monto de ¢502.410,00 miles por concepto de Superávit 2014 proyectado, conforme justificación aportada por la Subgerencia de Gestión de Recursos según oficio AEC-522-09-2014 contenido en la sección de Anexos.



42

RECURSOS DE ASODELFI: La institución sirve como puente, entre los agentes retenedores (Empresarios de Moteles) y ASODELFI (Organización que los agremia), para la recaudación de los ingresos que pertenecen a esta asociación consignados en la Ley 6790. En el siguiente cuadro se muestra la proyección de estos recursos para el periodo 2015.

CUADRO Nº 17

INGRESOS DE RECURSOS ESPECÍFICOS 2015 POR CONCEPTO DE RECAUDACIÓN PARA ASODELFI


MESES 2010 2011 2012 2013 * REESTIMADOS 2014 (Ingresos reales a junio)

PROYECTADOS 2015

Enero

100,00

Febrero 65,40 1,00

Marzo

TRIMESTRE 1 65,40 101,00

Abril 37,20

Mayo 162,30

Junio 39,00 181,23

TRIMESTRE 2 238,50 181,23

Julio 131,90

5,17 5,17

Agosto 150,80

4,07 4,07

Septiembre

0,63 0,63

TRIMESTRE 3 282,70

9,87 9,87

Octubre 39,00

737,53

143,83 143,83

Noviembre 125,40 556,30

115,58 115,58

Diciembre

10,26 10,26

TRIMESTRE 4 164,40 556,30 737,53

269,67 269,67

TOTALES 751,00 838,53 737,54 0.0 279 279

(*) Durante el año 2013 y de enero a junio del 2014 no se percibieron ingresos producto de esta fuente.

PROYECCIÓN DEL SUPERÁVITS 2014: Como se ha venido señalando en cada una de las fuentes de financiamiento institucional, se está proyectando un Superávits 2014, por lo que incorpora en el Presupuesto Ordinario del período 2015.Lo anterior con el propósito de poder atender oportunamente todos los compromisos que la institución tiene con su población objetivo y que deben ser honrados en los primeros durante los primeros meses del 2015. Esta previsión es necesaria, dado que a inicios de cada período la institución no cuenta con el efectivo requerido para cumplir con las obligaciones adquiridas previamente, situación que provoca una limitante para brindar la atención oportuna que requieren los beneficiarios. La proyección es respaldada con el oficio SGDS1139-09-2014, emitido por la Subgerencia de Desarrollo Social que se incluye en la sección de Anexos. Con el propósito de visualizar la distribución del Superávits 2014 proyectado.

CUADRO Nº 18

INGRESOS DE RECURSOS 2015 POR CONCEPTO DE PROYECCIÓN DEL SUPERÁVIT 2014


CONCEPTO

DETALLE: SEGÚN FUENTE FINANCIAMIENTO

TOTALES GENERAL ESPECÍFICOS

TOTAL ESPECÍFICOS RECURSOS LIBRES

FODESAF RED DE CUIDO GOBIERNO CENTRAL EMPRESAS

COMERCIALES

Superávit 2014/ Recursos Propios

2.216.337,04 2.216.337,04

Superávit 2014/ Recursos Específicos

5.018.612,62 550.000,00 1.050.000,00 502.410,00 7.121.022,62

7.121.022,62

TOTAL GENERAL 5.018.612,62 550.000,00 1.050.000,00 502.410,00 7.121.022,62 2.216.337,04 9.337.359,66

2.2.3 METODOLOGÍA APLICADA PARA LA PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS

La proyección de los Recursos Propios (sin incluir Programa de Empresas Comerciales) y ASODELFI, es realizada en el Área de Administración Financiera, utilizando la siguiente metodología: Con base en las series históricas de Ingresos Reales de los últimos cinco años, los cuales se agrupan de forma trimestral, partiendo del año 2010 y hasta el segundo trimestre del 2014, se obtiene la estacionalidad por cada trimestre, luego con el



43

coeficiente de correlación y la función de CRECIMIENTO del MS Excel, se obtienen los resultados que se muestran en cada uno de los cuadros.

2.2.4 CONCLUSIONES DE LA SECCION DE INGRESOS Para concluir, es importante destacar que los Ingresos Proyectados para el período 2015 reflejan una variación de ¢32.489.367,44 miles, equivalente a un 23%, respecto a los Ingresos del Presupuesto Ordinario del 2014, conforme se visualiza en el siguiente

cuadro.

CUADRO Nº 19 COMPARACIÓN DEL COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS

PRESUPUESTOS ORDINARIOS 2014 VERSUS 2015 (En miles de colones)

CONCEPTO INGRESOS INICIALES PRESUPUESTO

2014 INGRESOS INICIALES PRESUPUESTO

2015

VARIACIONES

ABSOLUTA RELATIVA

RECURSOS PROPIOS 32.177.862,02 37.933.428,26 5.755.566,23 18%

RECURSOS ESPECÍFICOS 109.080.582,02 135.814.383,23 26.733.801,20 25%

RECURSOS FODESAF 39.031.350,54 63.308.044,08 24.276.693,54 62%

RECURSOS GOBIERNO CENTRAL 56.667.573,79 56.698.001,41 30.427,63 0%

RECURSOS EMPRESAS COMERCIALES 13.381.378,16 15.808.058,73 2.426.680,57 18%

ASODELFI 279,54 279,00 -0,54 0%

TOTAL GENERAL 141.258.444,05 173.747.811,48 32.489.367,44 23%



44

3. EGRESOS INSTITUCIONALES

3.1 ASPECTOS GENERALES DE LOS EGRESOS: Los Egresos que planea ejecutar la Institución durante el período 2015 suman ¢ 173.747.811,48 miles, en función de dar cumplimiento a los objetivos, metas y actividades contempladas en el POI 2015, garantizando el “Principio de Equilibrio” contemplado en la Ley de Administración Financiera y en las Normas Técnicas Sobre Presupuesto Público, emitidas por la Contraloría General de la República. En el siguiente cuadro se detallan los egresos a nivel institucional:

CUADRO N° 20 RESUMEN DE EGRESOS INSTITUCIONALES 2015 POR PROGRAMA Y PARTIDA PRESUPUESTARIA


CODIGO PARTIDAS BIENESTAR Y PROMOCION

EMPRESAS COMERCIALES

ACTIVIDADES CENTRALES

TOTAL COMPOSICIÓN

RELATIVA

0 REMUNERACIONES 10.717.863,02 1.046.279,36 4.807.427,69 16.571.570,06 9,54%

1 SERVICIOS 5.808.632,73 2.080.855,00 2.878.609,04 10.768.096,76 6,20%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.116.042,75 9.523.129,38 305.760,57 10.944.932,70 6,30%

5 BIENES DURADEROS 1.854.009,70 10.425,00 1.049.481,00 2.913.915,70 1,68%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 122.289.871,43 3.147.370,00 363.500,00 125.800.741,43 72,40%

transferencias inversión social 122.159.871,43 122.159.871,43 97,11%

Otras transferencias corrientes 130.000,00 3.147.370,00 363.500,00 3.640.870,00 2,89%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.748.554,83

6.748.554,83 3,88%

TOTAL DE EGRESOS 148.534.974,45 15.808.058,73 9.404.778,30 173.747.811,48 100%

DISTRIBUCION %, SEGÚN PROGRAMA 85,49% 9,10% 5,41% 100%

Cabe destacar que la Partida de Transferencias Corrientes consume el mayor porcentaje del Gasto Institucional representando un 72.40% y de ésta el 97,11% de los recursos se destinan a Inversión Social. El segundo rubro en importancia es la Partida de Remuneraciones que representa el 9.54% del total de recursos presupuestarios para el 2015. En el siguiente cuadro se presenta el resumen de los Egresos, según Partidas Presupuestarias, conforme lo define el Clasificador por Objeto de Gasto del Sector Público y Programa Presupuestario.

CUADRO N°21

EGRESOS INSTITUCIONALES PRESUPUESTO ORDINARIO 2015, SEGÚN OBJETO DEL GASTO


CODIGO PARTIDA - GRUPO DE SUBPARTIDA - SUBPARTIDA MONTO TOTAL

0 REMUNERACIONES 16.571.570,06

0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 6.278.280,88

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 4.958.260,41

0.01.03 Servicios especiales 1.223.020,47

0.01.05 Suplencias 97.000,00

0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 116.365,22

0.02.01 Tiempo extraordinario 66.500,00

0.02.02 Recargo de funciones 8.000,00

0.02.03 Disponibilidad laboral 2.070,75

0.02.04 Compensación de vacaciones 11.000,00

0.02.05 Dietas 28.794,47

0.03 INCENTIVOS SALARIALES 6.969.386,75

0.03.01 Retribución por años servidos 1.950.864,54

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2.368.997,01

0.03.03 Decimotercer mes 1.028.056,80



45


0.03.04 Salario escolar 874.477,48

0.03.99 Otros incentivos salariales 746.990,91

0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 1.387.876,68

0.04.01 Contribución Patronal Seguro de Salud de Caja Costarricense del Seguro Social 1.141.143,05

0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 185.050,22

0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 61.683,41

0.05 CONTRIBUC PATRONA FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL 1.819.660,53

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S 606.964,73

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 185.050,22

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 370.100,45

0.05.05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 657.545,13

1 SERVICIOS 10.768.096,76

1.01 ALQUILERES 1.089.676,79

1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 924.770,05

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 5.250,00

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 159.156,75

1.01.99 Otros alquileres 500,00

1.02 SERVICIOS BÁSICOS 911.107,30

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 89.950,73

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 285.295,00

1.02.03 Servicio de correo 156.650,50

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 274.084,50

1.02.99 Otros servicios básicos 105.126,57

1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.332.221,91

1.03.01 Información 77.575,00

1.03.02 Publicidad y propaganda 105.904,91

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 42.980,00

1.03.04 Transporte de bienes 99.180,00

1.03.05 Servicios aduaneros 99.000,00

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 880.082,00

1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 27.500,00

1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 5.856.819,95

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 16.720,00

1.04.02 Servicios jurídicos 101.900,00

1.04.03 Servicios de ingeniería 443.549,07

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 167.500,00

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 140.000,00

1.04.06 Servicios generales 1.762.800,40

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 3.224.350,48

1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 623.949,00

1.05.01 Transporte dentro del país 83.980,00

1.05.02 Viáticos dentro del país 539.969,00

1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 163.000,00

1.06.01 Seguros 163.000,00

1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 241.400,00

1.07.01 Actividades de capacitación 149.800,00

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 91.600,00

1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 511.471,81

1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 95.147,25

1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 6.950,04

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 136.444,40

1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 30.520,08



46


1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 59.270,00

1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información 168.060,00

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 15.080,04

1.09 IMPUESTOS 36.100,00

1.09.03 Impuestos de patentes 1.800,00

1.09.99 Otros impuestos 34.300,00

1.99 SERVICIOS DIVERSOS 2.350,00

1.99.05 Deducibles 1.500,00

1.99.99 Otros servicios no especificados 850,00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 10.944.932,70

2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 247.340,12

2.01.01 Combustibles y lubricantes 169.760,12

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 3.100,00

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 72.320,00

2.01.99 Otros productos químicos 2.160,00

2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 45.685,53

2.02.02 Productos agroforestales 3.180,00

2.02.03 Alimentos y bebidas 42.505,53

2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS USO EN CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 107.416,00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 14.000,00

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 4.400,00

2.03.03 Madera y sus derivados 8.665,00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 44.073,00

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 7.650,00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 8.600,00

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 20.028,00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 62.278,01

2.04.01 Herramientas e instrumentos 7.055,00

2.04.02 Repuestos y accesorios 55.223,01

2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 9.454.609,30

2.05.02 Productos terminados 9.454.609,30

2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1.027.603,74

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 170.293,92

2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 6.020,00

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 494.195,79

2.99.04 Textiles y vestuario 317.526,43

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 6.147,61

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 7.000,00

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 3.220,00

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 23.200,00

5 BIENES DURADEROS 2.913.915,70

5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 399.434,00

5.01.03 Equipo de comunicación 62.225,00

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 130.390,00

5.01.05 Equipo y programas de cómputo 133.395,00

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 990,00

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 1.480,00

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 70.954,00

5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2.451.366,70

5.02.01 Edificios 2.109.522,50

5.02.07 Instalaciones 257.114,20

5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 84.730,00



47


5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 63.115,00

5.99.03 Bienes intangibles 63.115,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125.800.741,43

6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 3.840.541,57

6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 88.171,57

6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 710.474,00

6.01.07 Dividendos 2.441.896,00

6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente 600.000,00

6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 121.227.285,86

6.02.01 Becas a funcionarios 31.500,00

6.02.02 Becas a terceras personas 13.000,00

6.02.99 Otras transferencias a personas 121.182.785,86

6.03 PRESTACIONES 228.000,00

6.03.01 Prestaciones legales 102.000,00

6.03.99 Otras prestaciones 126.000,00

6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES LUCRO 288.914,00

6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 283.914,00

6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones 5.000,00

6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 216.000,00

6.06.01 Indemnizaciones 195.000,00

6.06.02 Reintegros o devoluciones 21.000,00


7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 337.472,36

7.01.03 Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no empresariales 150.000,00

7.01.04 Transferencias de capital a Gobiernos Locales 187.472,36

7.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS 2.000.000,00

7.02.01 Transferencias de capital a personas 2.000.000,00

7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES LUCRO 4.411.082,47

7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones 3.884.033,58

7.03.02 Transferencias de capital a fundaciones 289.000,00

7.03.03 Transferencias de capital a cooperativas 40.000,00

7.03.99 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro 198.048,89

TOTAL 173.747.811,48

En el siguiente gráfico se detalla la distribución de los Egresos previstos para el periodo 2015 de acuerdo a los diferentes Programas Presupuestarios Institucionales:



48

GRÁFICO Nº 2 DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

SEGÚN PROGRAMAS, PARA EL 2015

En el gráfico anterior, se observa que el Programa de Bienestar y Promoción Familiar es al que se le destina la mayor cantidad de recursos con un 86%, ya que es mediante este Programa que se ejecutan los recursos que la institución destina a la

atención de la población objetivo, garantizándose así mantener la coherencia respecto al objetivo para el cual fue creada la institución: Dar solución al problema de Pobreza. Por otra parte, al Programa de Empresas Comerciales le corresponde el 9% de los recursos, los cuales son requeridos para el desarrollo de sus actividades comerciales y por último al Programa de Actividades Centrales le corresponde el 5% de los

recursos institucionales, los cuales son para desarrollar las actividades de gestión propias del Programa.

3.2 JUSTIFICACIÓN DE LOS EGRESOS INSTITUCIONALES

En este apartado se presentan las justificaciones de aquellas Partidas, Grupos de Subpartidas y Subpartidas cuyo monto resulta significativo en el Presupuesto Ordinario 2015. 0: REMUNERACIONES: ¢ 16.571.570,06 MILES.

En esta Partida se incluyen las previsiones de recursos presupuestarios necesarios para que la institución pueda hacer frente al pago de los salarios atinentes a la planilla institucional durante el período 2015; dichos recursos son distribuidos en cada uno de los Programas, con el propósito de dar cumplimiento a los planes, proyectos y acciones, definidas para cumplir con la misión, visión y objetivos institucionales. Se consideran tanto los recursos para hacer frente a los gastos por concepto de la planilla institucional, como la previsión para cubrir los aumentos por costo de vida que sean decretados para el año 2015, los cuales se estiman en un 5% para cada semestre. (Ver anexo de Remuneraciones).

0.01: REMUNERACIONES BÁSICAS: ¢ 6.278.280,88 MILES.

0.01.01 Sueldo para Cargos Fijos: ¢ 4.958.260,41 miles. Contenido presupuestario requerido para atender las

erogaciones relacionadas al salario base devengado por los servidores, de conformidad con la Relación de Puestos Institucional. (Ver anexo de remuneraciones).



49

0.01.03 Servicios Especiales: ¢ 1.223.020,47 miles. En oficio de la STAP-2788-2013, de fecha 19 de setiembre de

2013, se comunica al IMAS la prórroga de las 178 plazas por servicios especiales con el objetivo es dar continuidad a los Programas que se atienden en la Institución y valorando el hecho de que las condiciones que originaron la petición de creación y prórroga de plazas se mantiene durante la gestión de la presente Administración, como se señala en oficio PE-857-08-2014. 0.01.05 Suplencias: ¢ 97.000,00 miles. El monto presupuestado es el necesario para cubrir licencias por maternidad,

accidentes, enfermedades, vacaciones y permisos con goce de salario. Para obtener ese monto, realizamos un análisis del comportamiento del gasto en esa Subpartida, considerando el período de enero 2014, a diciembre/2014, con el monto presupuestado para el presente año, no fue posible atender todas las solicitudes de suplencias, sin embargo, en conformidad con lo dispuesto en la Directriz 009-H, de la Presidencia de la República y Ministerio de Hacienda, estamos manteniendo el mismo monto presupuestado para el año en curso, con este monto, se podrán efectuar algunas sustituciones, a fin de no interrumpir el servicio que presta la institución en las diferentes zonas del país. Con la cantidad que se presupuesta no es posible cubrir todas las sustituciones por vacaciones, se realizan algunas y el resto de recursos se deja para cubrir eventuales incapacidades por enfermedad u otra causa y las licencias por maternidad (Ver anexo). 0.02: REMUNERACIONES EVENTUALES: ¢ 116.365,22 MILES.

0.02.01 Tiempo Extraordinario: ¢ 66.500,00 miles. Para los cuatro Programas Presupuestarios, para cubrir el pago de

horas extras, en situaciones emergentes, por días feriados laborales y para cualquier otra situación que se justifique el pago por dicho concepto, en esto en conformidad con lo establecido en la normativa vigente, Reglamento de reconocimiento de jornada extraordinaria de trabajo del IMAS 0.02.02 Recargo de Funciones: ¢ 8.000,00 miles. Contenido presupuestario requerido para los cuatro programas

presupuestarios, con la finalidad de cubrir en forma temporal funciones de un puesto de mayor nivel salarial, adicionales a las labores propias del puesto permanente del servidor, en casos de vacaciones, licencias con goce de salario e incapacidades, entre otros. 0.02.03 Disponibilidad Laboral: ¢ 2.070,75 miles. Considera recursos para cubrir el reconocimiento del Plus por

Disponibilidad Laboral, para Actividades Centrales, Bienestar y Promoción Familiar y Auditoría, esto con fundamento en lo dispuesto en el Reglamento de Disponibilidad laboral de los funcionarios del Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) publicado en el Diario Oficial la Gaceta el 22 de julio de 2009. 0.02.04 Compensación de Vacaciones: ¢ 11.000,00 miles. 0.02.05 Dietas Consejo Directivo: ¢ 28,794.47 miles. Se incorpora el contenido presupuestario para cubrir el pago de

las dietas, de hasta ocho sesiones mensuales a los seis Directores del Consejo Directivo, con un monto de dieta por sesión es de ¢ 50,00 miles. 0.03: INCENTIVOS SALARIALES: ¢ 6.969.386,75 MILES.

0.03.01 Retribución por Años de Servicios: ¢ 1.950.864,54 miles. Constituye el monto previsto para atender la

cancelación del monto por antigüedad a que tienen derecho los servidores de la Institución, según el Artículo 5 de la Ley de Salarios de la Administración Pública, de conformidad con el canon establecido según la clasificación y valoración de puestos, para cada año adicional laborado. 0.03.02 Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión y Dedicación Exclusiva: ¢ 2.368.997,01 miles. Considera

los recursos necesarios para la cancelación del porcentaje aplicado sobre el salario base, que se reconoce a los puestos del nivel profesional, de conformidad con la normativa vigente para Actividades Centrales, Auditoria y Bienestar y Promoción Familiar, con el objeto de cumplir con lo establecido en los Decretos Ejecutivos No. 23669-H, publicado en la Gaceta No. 197, del 18 de octubre de 1994 y 33451-H, publicado en la Gaceta No. 237, del 11 de diciembre de 2006, en lo que a Dedicación Exclusiva se refiere.

Restricción al ejercicio liberal de la profesión: según lo dispuesto en la Ley No. 5867 del 15 de diciembre de 1975. Ley No. 8422 del 6 de octubre de 2004, Ley Contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la función Pública,



50

artículo 14 de esa Ley y Artículo 27 del Reglamento a la misma, así como, Artículo 34 de la Ley No. 8292 de Control Interno y oficio STAP-1188-03- del 22 de agosto de 2003 0.03.03 Decimotercer mes: ¢ 1.028.056,80 miles. Contempla el monto por concepto de aguinaldos por cancelar en el

periodo presupuestario 2015, de conformidad con la legislación vigente. 0.03.04 Salario Escolar: ¢ 874.477,48 miles. Previsión presupuestaria para el pago del incentivo Salario Escolar,

cancelado a los servidores públicos en cumplimiento a lo estipulado en el Decreto Ejecutivo No. 23495-MTSS, de fecha 19 de julio de 1994, Alcance No. 23 Gaceta No. 138 del 20 de julio de 1994. 0.03.99 Otros Incentivos Salariales: ¢ 746.990,91 miles. Incluye el contenido presupuestario para otros conceptos

tales como: Plus de Coordinación: Con fundamento en el Reglamento para el pago de sobresueldo por coordinaciones

temporales en el Instituto Mixto de Ayuda Social y Oficios STAP-0411-2013 y STAP-1194-2013, de fecha 12 de marzo de 2013 y 10 de marzo de 2013, respectivamente. Carrera Profesional: con fundamento en lo dispuesto en los Decretos Ejecutivos Nos. 33048-H, publicado en la Gaceta

No. 81 del 27 de abril de 2006 y Decreto No. 35352-H, publicado en la Gaceta No. 135, del 14 de julio de 2009. Sistema de comisión de Ventas: En Oficio STAP-0153-08, del 08 de febrero de 2008, se aprueba para los cargos de

Vendedor y Coordinador de Puntos de Venta de Empresas Comerciales el pago de comisión conforme el sistema de metas y porcentaje de comisión definidos. Zonaje: Reglamento Autónomo de Zonaje Aprobado según Acuerdo Consejo Directivo CD-143-97 y publicado en la

Gaceta No. 133 del viernes 11 de julio de 1997. Dedicación Exclusiva: Decretos Ejecutivos Nos.23669-H, publicado en la Gaceta No. 197, del 18 de octubre de 1994 y

33451-H, publicado en la Gaceta No. 237, del 11 de diciembre de 2006. Prohibición Ley No. 5867: del 15 de diciembre de 1975. Ley No. 8422 del 6 de octubre de 2004, Ley Contra la

Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la función Pública, artículo 14 de esa Ley y Artículo 27 del Reglamento a la misma, así como, Artículo 34 de la Ley No. 8292 de Control Interno y oficio STAP-1188-03 del 22 de agosto de 2003. Especialidad en Cómputo: STAP-3319-90, del 27 de febrero de 1990 y oficio de fecha 13 de julio de 1990, mediante el

cual el Lic. Rodolfo Peralta Nieto, Secretario Técnico de la Autoridad Presupuestaria, transcribe el Acuerdo Firme No. 857. Aumentos anuales: Artículo No. 5 de la Ley de Salarios de la Administración Pública, corresponde al reconocimiento

por concepto de antigüedad laboral. Coordinación Temporal: Reglamento para el pago de sobresueldo por coordinaciones temporales en el Instituto Mixto

de Ayuda Social y oficios STAP-0411-2013 y STAP-1194-203, de fecha 12 de marzo de 2013 y 10 de junio de 2013, respectivamente, referente a la modificación parcial al Reglamento de Coordinaciones Temporales, por lo que se reconoce un 12.5% del salario base, para los Coordinadores de las Unidades Locales de Desarrollo Social y del Área de Formulación de Programas y de Evaluación y Seguimiento de Programas que asuman temporalmente la función de coordinación. Incentivos Médicos: Ley 6836, del 22 de diciembre de 1982, Ley de Incentivos Médicos para los Profesionales en

Ciencias Médicas. Disponibilidad laboral: Reglamento de disponibilidad laboral de los funcionarios del Instituto Mixto de Ayuda Social

(IMAS), publicado en el Diario Oficial la Gaceta el 22 de julio de 2009 y Oficio STAP-0785-09, del 06 de mayo de 2009 y STAP-0653-2013, de fecha 15 de abril de 2013, referente a las modificaciones efectuadas al Reglamento antes indicado, mismas que fueron publicadas en el Diario Oficial la Gaceta el 16 de mayo de 2013,

En el anexo de remuneraciones se muestra el detalle de todos los pluses salariales aprobados para toda la institución, junto con el sustento legal respectivo para cada uno de ellos. 0.04: CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y A LA SEGURIDAD SOCIAL ¢1.387.876,68 MILES.



51

Erogaciones que deben destinarse a las instituciones que la Ley señala, con el fin de que los trabajadores y familias en general disfruten los beneficios de la seguridad social. Distribuidos de la siguiente forma: Aportes a CCSS: ¢ 1.141.143,05 miles; Instituto Nacional de Aprendizaje: ¢ 185.050,22 miles; Banco Popular y Desarrollo Comunal: ¢ 61.683,41 miles.

0.05: CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN: ¢ 1.819.660,53 MILES. Aportes que se destinan a las Instituciones que la Ley señala, tales como los administradores de

fondos de pensiones y fondos de capitalización, según los siguientes rubros: Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la CCSS ¢ 606.964,73 miles; Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias: ¢ 185.050,22 miles; Fondo de Capitalización Laboral: ¢ 370.100,45 miles; Contribución Patronal a Fondos Administrados por Entes Privados: ¢ 657,545.13 miles, recursos que corresponden al aporte patronal a la

Asociación Solidarista de Empleados del IMAS (ASEIMAS). 1: SERVICIOS ¢ 10.768.096,76 MILES.

En esta Partida se consideran los recursos requeridos por los tres programas presupuestarios y por la Auditoría Interna, para hacer frente a la contratación de servicios de diversa índole, con personas físicas o jurídicas. Dichas contrataciones son fundamentales para el desarrollo de las actividades institucionales conforme se describe en las siguientes justificaciones: 1.01: ALQUILERES ¢ 1.089.676,79 miles.

1.01.01 Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos: ¢ 924.770,05 miles. Corresponde al contenido presupuestario

necesario para hacer frente a los contratos de arrendamiento de locales que albergan las oficinas de Áreas Regionales de Desarrollo Social y Unidades Locales de Desarrollo Social, esto le permite a la institución mantener una presencia local en todo el territorio nacional facilitando el acceso a los posibles beneficiarios. Además actualmente el Edificio Central cuenta con espacio limitado, lo que conlleva a que varias unidades ejecutoras del nivel Central deban albergar sus oficinas en otras instalaciones. Finalmente en el Programa de Empresas Comerciales se requiere el pago de alquileres para disponer de espacios necesarios para el funcionamiento de las Tiendas Libres de Derecho.

1.01.02 Alquiler de Maquinaria, Equipo y Mobiliario: ¢ 5.250,00 miles. Monto estimado que va a ocupar la institución

para el alquiler de todo tipo de maquinaria, equipo y mobiliario, requeridos para la correcta ejecución de algunas actividades, necesarias en el diario quehacer institucional, como actos protocolarios y de proyectos, además, cabe indicar que la Institución ha iniciado una estrategia de promoción empresarial y fortaleciendo de la cercanía con la población, dicha estrategia es en conjunto con lo aprobado por el Consejo Directivo mediante una comisión especial que une el trabajo de la Subgerencia de Desarrollo Social y los colaboradores del FIDEICOMISO IMAS-Banco Nacional, mediante ferias empresarias en las que se requiere financiar el arriendo del equipo que será necesario para su realización.

1.01.03 Alquiler de Equipo de Cómputo: ¢ 159.156,75 miles. Se contemplan recursos necesarios para suplir los

requerimientos de Equipo de Cómputo bajo la modalidad Leasing Operativo (arriendo de equipo de cómputo, según requerimientos determinados por el Área de Tecnologías de Información. Al adquirir un contrato de alquiler de equipo de cómputo, se ahorra el desembolso de recursos de la Institución en compra de equipo nuevo, se elimina también el equipo en desuso generando menos depreciación acumulada y más espacio en bodegas, ya que se requiere de menos almacenamiento de equipo viejo. Además contar con recursos para adquirir los servicios de herramientas ofimáticas (office) en la nube, con lo cual no es necesario contar con las licencias de software y su renovación a nuevas versiones.

1.01.99 Otros Alquileres: ¢ 500, miles. Monto estimado para hacer frente a eventuales imprevistos que se puedan

presentar en el desarrollo de las actividades institucionales, cuya materialización es de naturaleza fortuita y por ende imposible su previsión.

1.02: SERVICIOS BÁSICOS ¢ 911.107,30 MILES. En este Grupo de Subpartidas se contemplan los recursos

requeridos para hacer frente al pago de los servicios públicos en general, y para cubrir los posibles aumentos en el costo de los mismos durante el período presupuestario. Según el siguiente detalle:

Servicio de Agua y Alcantarillado ¢ 89.950,73 miles, Servicio de Energía Eléctrica ¢ 285.295,00 miles, Servicios de Correo ¢ 156.650,50 miles, Servicios de Telecomunicaciones ¢ 274.084.50 miles y Otros Servicios Básicos ¢ 105.126,57 miles.



52

Estos servicios son indispensables para la operación normal del quehacer institucional en sus oficinas en todo el país, de estos servicios hacen uso interno y externo y se busca la satisfacción de las necesidad del personal para el desarrollo de sus labores y brindar al usuario/a comodidad en el servicio. 1.03: SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS: ¢ 1.332.221,91 MILES. Dentro de este Grupo de Subpartidas, se

contempla, lo siguiente: 1.03.01: Información: ¢ 77.575,00 miles Con los recursos asignados a ésta Subpartida se pretende atender

necesidades a nivel institucional, según las siguientes justificaciones: El diario quehacer institucional, constantemente le exige realizar publicaciones de toda índole, tanto en el Diario Oficial como en los demás diarios de circulación nacional, no solo como requisito de eficacia, sino para poder ser aplicados y obedecidos, desde que se efectúe la publicación en conformidad con lo dispuesto en el artículo 18 de la Constitución Política, artículo 1º del Código Civil y artículos 239-242 de la Ley General de la Administración Pública. Entre las principales publicaciones que se deben realizar se pueden citar: Los reglamentos, decretos y ciertos actos administrativos; edictos para informar a las empresas sobre el estado y condición de sus deudas de las diferentes leyes 8343 7940, obtener la notificación necesaria para realizar gestiones de cobro judicial, confección de rótulos y avisos de carácter informativos y cultural con el fin de orientar a los usuarios de los servicios que brinda la Institución, así como a agentes externos que tengan relación directa o indirecta con la Institución. Además es necesario crear un manual de estilo para las publicaciones totales de la Institución, cuyo fin sea homologarlas tanto a nivel central como en las ARDS.

Además, de las anteriores justificaciones se requiere disponer de los recursos necesarios para atender todas aquellas

acciones rutinarias de carácter informativo y publicitario que le permitan a la institución el desarrollo de las actividades

y tareas respondiendo a las regulaciones internas y externa con el propósito de que alcancen el grado de eficacia.

1.03.02: Publicidad y Propaganda: ¢ 105,904.91 miles. La justificación del gasto en esta Subpartida, se puede

visualizar en el acápite de justificaciones para las Subpartidas reguladas por la Directriz 009-H, emitida por la Presidencia de la República. 1.03.03: Impresión, Encuadernación y Otros: ¢ 42.980,00 miles. Se contempla este presupuesto para la impresión y

empaste de documentos oficiales que se remiten a las diferentes dependencias, tanto internas como externas. Divulgar y promocionar normativa, e información para el crecimiento y servicio institucional, así como material divulgativo necesario para informar al público en general y usuarios de los servicios institucionales sobre requisitos y trámites a realizar. También incluye lo que corresponde al material de la Comisión Institucional de Valores, Ética y transparencia (CIVET); la elaboración e impresión de documentos institucionales con la finalidad de brindar un servicio oportuno y acorde con las necesidades de los usuarios. A pesar de que la institución se dirige hacía una cultura de cero papel, es un proceso paulatino que requiere de adaptación de los instrumentos, técnicas y estrategias de trabajo, por lo que se prevé la posibilidad de contar con recursos para continuar con las acciones institucionales. Igualmente, para cumplir con el marco de Política Nacional de Igualdad y Equidad de Género, así como el cumplimiento de otros instrumentos jurídicos nacionales e internacionales de protección de los derechos humanos, las Instituciones públicas deben contar con una Política interna y externa de Igualdad y Equidad de Género, que responda a la normativa del estado en dicha materia. Además se requieren recursos para la elaboración de documentos institucionales (POGE, POI, PEI). 1.03.04: Transporte de Bienes: ¢ 99.180,00 miles. Erogaciones de diversa índole relacionadas con el transporte de

carga de objetos, hacia el exterior, desde el exterior o dentro del territorio nacional. Comprende además el servicio de remolque para vehículos institucionales. Contar con apoyo para el acarreo de mercadería y mejorar el servicio de donación de bienes, encomiendas y otros transportes. Así como solventar el servicio de grúa por fallas mecánicas imprevistas de los vehículos institucionales que puedan surgir en las giras que realizan los Operadores Móviles en conjunto con otros funcionarios, lo cual requiere de una atención oportuna. Además es necesario el servicio de traslado del equipo y mobiliario, ya que para el 2015 se tiene programado el servicio de mudanza para los ULDES de San Ramón y Cañas.

1.03.05: Servicios Aduaneros: ¢ 99.000,00 miles. Recursos requeridos para hacer frente a las erogaciones que se

requieren ejecutar en los diversos trámites de desalmacenaje de mercadería para la venta recibida del exterior-



53

representa la mayoría de los artículos-que se expenden en las Tiendas Libres, como parte de la actividad comercial, además de atender cualquier otro requerimiento institucional que pueda surgir en el transcurso del período. Además, se requiere contar con los recursos necesarios para cubrir parte del convenio del BCR-IMAS el cual establece el servicio de almacén fiscal a las mercaderías importadas de Empresas Comerciales. 1.03.06: Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales: ¢ 880.082,00 miles. Incluye los recursos

para pago de la comisión que devenga la Caja Costarricense del Seguro Social por la recaudación del Aporte Patronal sobre las planillas de las empresas públicas y privadas; las comisiones sobre tarjetas de crédito y débito de las Tiendas Libres, y la comisión de las tarjetas prepago del Programa Avancemos, transferencia corporativa, custodia de valores, entre otras comisiones. 1.03.07: Servicios de Transferencia Electrónica de Información: ¢ 27.500,00 miles. Con estos recursos se atiende

la localización y ubicación actual de patronos y personas físicas morosas del medio por ciento patronal de acuerdo a la Ley. Dichos recursos son indispensables, ya que le permiten a la Institución poder realizar la gestión cobratoria Administrativa para la recuperación de recursos dejados de percibir, por el alto grado de morosidad del medio por ciento patronal. 1.04: SERVICIOS DE GESTION Y APOYO: ¢ 5.856.819,95 MILES. Dentro de este grupo de Subpartidas, se

incorporan los recursos necesarios para hacer frente a la totalidad de requerimientos de diversa índole que el quehacer institucional demanda, tales como Servicios Médicos y de laboratorio para el mejoramiento y mantenimiento de la salud de los funcionarios y funcionarias; servicios profesionales y técnicos para realizar trabajos de ingeniería en sus diferentes campos, Servicios Generales como seguridad y limpieza, además de otros servicios de gestión apoyo necesarios para llevar a cabo la labor institucional. 1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio: ¢ 16.720,00 miles cuya finalidad es cubrir las siguientes necesidades:

Ante el aumento de diferentes tipos de cáncer en nuestro país es de especial importancia mantenerse alerta y con una

actitud de prevención. Por ello, y siendo el cáncer de cérvix uno de los primeros tipos de cáncer que afectan a las

mujeres, se debe realizar la citología vaginal como actividad constante y de prioridad a la población femenina de la

institución, procurando utilizar las técnicas más efectivas y sensibles como la citología líquida (citofem). Por otra

parte, también se considera una actividad prioritaria la realización de biopsias a lesiones de presunción cancerosa-

Exámenes de laboratorio que comprendan glicemia, perfil lípidos y riesgo cardiaco de control anual a todos los

funcionarios.

Según estudio realizado durante el 2012 la prevalencia de enfermedades crónicas en el IMAS es la hipertensión arterial 17%, diabetes mellitus 6% y dislipidemias 35%. Para el 2013 el número de personas detectadas con Pre diabetes aumentó, presentando esta condición 32 personas. Se ha manifestado una disminución en el número de personas con dislipidemias sin embargo se mantiene elevado y por lo tanto el riesgo de sufrir enfermedades cardiovasculares (EVC) es alto.

Como institución debemos ser congruentes entre lo que detectamos en nuestras actividades de promoción de la salud y las acciones que ofrecemos para mejorar esas condiciones a nuestros funcionarios y funcionarias, sobre todo si consideramos que la salud es la condición óptima que debe tener cualquier trabajador o trabajadora para que pueda desempeñar a cabalidad su trabajo.

Se propone realizar un diagnóstico de las condiciones y aptitudes físicas de las personas en la institución y posteriormente plantear un plan de atención integral: actividad física, talleres de nutrición, psicología y medicina. Este tipo de proyectos ya han demostrado disminución de estos padecimientos y sus efectos a largo plazo sobre la salud.

Por otra parte también se ha logrado disminuir el ausentismo, las incapacidades temporales y permanentes, los retiros prematuros y la insatisfacción de las personas que laboran en la institución.

En razón de lo anterior, se considera necesario para el próximo año continuar con las actividades que se han venido

desarrollando en la institución para favorecer el mantenimiento de estilos de vida saludable, para lo cual se requiere

contar con un perfil bioquímico de todos los funcionarios y las funcionarias, así como brindar servicios médicos en

algunas especialidades prioritarias, a fin de determinar la población de riesgo, comparar con estudios previos, brindar



54

recomendaciones médicas prontas y establecer planes y políticas con el fin de mejorar la calidad de vida de cada uno

de ellos y ellas.

Igualmente, se requiere la contratación de los servicios de laboratorio, en cumplimiento de la Directriz VMS-MJ-543-09 del Ministerio de Salud, para determinar si los licores recibidos y que se destinaran a donación son aptos para el consumo humano.

1.04.02 Servicios Jurídicos: ¢ 101.900.00 miles. Incluye recursos para contrataciones de servicios profesionales en

Derecho y Notariado necesarios para llevar a cabo estudios y diversos trámites, necesarios para realizar acciones

dirigidas a nuestros beneficiarios y para la apertura de una nueva tienda que conlleva trámites ante otras instituciones.

Las cuales se detallan a continuación:

Auditoría Interna: Contratación de servicios profesionales en Derecho para asistir a la Auditoría Interna en la

realización de estudios de auditoría, esto requiere una previsión anual para evacuar consultas y solicitar criterios en estudios especiales y así poder contar con un criterio independiente y objetivo. Asesoría Jurídica: Contratación de Servicios de Notariado Externo: Es necesario de contar con Notarios Externos a

fin de realizar actos notariales de relevancia institucional, que van desde segregaciones, donaciones, ventas a los beneficiarios del IMAS de conformidad con lo que establece la Ley 4760, así como certificación de documentos, expedientes, actas notariales; las cuales no pueden realizar los funcionarios de la Asesoría Jurídica, debido a la prohibición que existe en el Código Notarial y que refiere a un eventual conflicto de intereses, de ahí la necesidad de contar con estos servicios profesionales. Empresas Comerciales: Corresponde a trámites en entes públicos, que requieren la asignación de recursos para

Servicios Jurídicos, previendo que el año entrante se requieran realizar trámites con Abogados o entes Públicos como la Municipalidad de La Cruz, Municipalidad de Golfito y Ministerio de Salud. Se tiene estimado iniciar los trámites para la apertura de una tienda en Peñas Blancas por lo que se incluyen recursos para enfrentar imprevistos que surjan con otros entes. 1.04.03 Servicios de ingeniería: ¢ 443.549,07 miles. Estos recursos serán orientados a la ejecución de varias

contrataciones de servicios, tales como Exámenes bacteriológicos de agua y alimentos, Ajustes de honorarios de consultorías; Contratación de Peritaje, Consultorías para estudios de varias índoles atinentes a la rama de ingeniería, Inspecciones de obras de construcción, Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras de construcción. Las justificaciones en detalle serán desarrolladas en la sección de la Directriz 009-H. 1.04.04 Servicios de Ciencias Económicas y sociales: ¢ 167.500.00 miles. En esta Subpartida se incluyen recursos

para contrataciones en el campo económico y social necesarios para cumplir con la normativa y fiscalizar el uso correcto de los recursos así como prestación del servicio, según el siguiente detalle: Contratación de Auditoría Externa para los Estados Financieros del IMAS, del período comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre 2014, la cual por Disposición de la Contraloría General de la República, se debe realizar cada año. Contratación de Auditoría Externa para los informes de resultados y ejecución presupuestaria para dar cumplimiento de Normas Técnicas de Contraloría General de la República en su punto "4.3.17 Exactitud y confiabilidad de la Liquidación Presupuestaria". Contratación de servicios profesionales en Ciencias sociales para asistir a la Auditoría Interna en la realización de estudios de auditoría, esta es una previsión anual para la contratación de profesionales en Ciencias Sociales para evacuar consultas y solicitar criterios en estudios especiales de auditoría y poder contar con criterio independiente y objetivo. Esto con la finalidad de dar un criterio libre de cualquier influencia y asegurar la resolución más justa posible de diversas situaciones en estudio. Autoevaluación externa de Calidad Auditoría Interna que contiene la previsión anual para la contratación de la evaluación externa de calidad según se establece en la norma 210.03 del Manual de Normas generales de Auditoría para el Sector Público, y así obtener una opinión externa sobre el nivel de observancia de las políticas y metodologías internas, tanto como del cumplimiento de la normativa técnica y jurídica relacionada. Elaboración del Plan Estratégico Institucional: Con motivo del vencimiento del plan estratégico institucional periodo 2011-2014, la institución debe abrir un nuevo proceso de elaboración del PEI para el periodo 2015-2018, para la



55

elaboración del mismo se requerirá de una contratación externa para poder abarcar todos los niveles institucionales, ya que se quiere que sea lo más participativo posible, lo cual requerirá mayor laboriosidad. Contratación de evaluaciones: Contratación de evaluaciones externas de proceso de programas sociales del IMAS, de prioridad de la Dirección Superior, con el fin de obtener información que fundamente la toma de decisiones para el logro de los objetivos de los programas evaluados. Es necesario conocer si los programas sociales que ejecuta la Institución están cumpliendo con los objetivos para los cuales fueron creados, este insumo brindará información vital para la orientación de procesos de mejora. Estrategia de Desarrollo de Capital Humano elaborada para responder a las nuevas políticas institucionales: se requiere la contratación de especialistas con el fin de realizar una estrategia objetiva y con criterio sobre la materia de las nuevas políticas institucionales. Actualización de Manuales de Procedimientos de Desarrollo Humano: Se requiere la actualización de manuales de procedimientos del Área de Desarrollo Humano, por lo que; es necesario la contracción de una empresa para que coadyuve con dicha actualización. Se requiere la contratación de de especialistas en la implementación de las NICSP, con el propósito de poder concluir la implementación de las NICSP, para que asesoren a la Unidad de Contabilidad.

Servicios profesionales para la elaboración de la política axiológica: Contratación de servicios profesionales para la elaboración de la política axiológica, según los aprobado por CD mediante acuerdo 231-06-2012 donde se aprueba el plan ético institucional para ser desarrollado por la administración institucional (2012-2015), de las acciones según dicho plan se deberá elaborar “la política axiología” de la cual la Civet ha realizado actividades para contar con insumo necesario para su elaboración , sin embrago no se cuenta con el personal que pueda destinar el tiempo suficiente y adecuado para cumplir con las tareas designadas en dicho Plan Ético, adicionalmente en dicha política se contemplaran lo necesario para cumplir con el plan de acción de la Política Laboral para la Igualdad y Equidad de Género en el IMAS (Eje 1: Fortalecimiento de los valores y de la identidad institucional para la igualdad y equidad de género a lo interno del IMAS). Contratación para la organización y clasificación de documentos de los expedientes administrativos de los usuarios institucionales: Se requiere esta contratación ya que dado el activismo por la demanda de los servicios institucionales, la organización de documentación se ve interrumpida, por lo que se acumulan en grandes cantidades lo que conlleva que los expedientes de beneficiarios estén desactualizados, de acuerdo al Manual de Archivística, y a las recomendaciones brindadas por la Técnica de Archivo es necesario corregir esta situación, contribuyendo al mejor desempeño del personal a fin de brindar una mejor calidad del servicio institucional. Consultoría anual por Auditoría Financiera y certificación de inventarios, en la Ley General de Aduanas se establece que las Tiendas Libres de Impuestos deben de realizar mínimo una vez al año toma de inventarios certificada y certificar sus estados financieros, ante dicha normativa se precede a realizar la contratación de una empresa que brinde los servicios profesionales en Auditoría y cumplir a cabalidad la ley 7557.

1.04.05 Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos: ¢ 140.000.00 miles. Se incluyen recursos para el inicio y

continuación de varios proyectos para el desarrollo de Sistemas Informáticos, que coadyuvan al mejoramiento en el servicio tanto en el manejo de información como en rapidez, lo que hace a la Institución más eficiente en la prestación del servicio. Los proyectos que se prevén para el próximo período son los siguientes: Mejoras al Sistema de punto de ventas, que garantice el buen funcionamiento del sistema con el propósito de prevenir cortes o fallas que perjudiquen las ventas diarias en las Tiendas ubicadas en los Aeropuertos. Es importante minimizar cualquier problema que se presente y provoque que no se puedan realizar ventas, lo cual redunda en el cumplimiento de las metas anuales del Programa.

Contratación para la Migración del Sistema Integrado de Desarrollo Humano a .NET, con esto se espera la optimización del sistema informático de Desarrollo Humano haciéndolo más eficiente.

Contratación para Auditoría Externa del Sistema de Desarrollo Humano: Contratación de Auditoría Externa con el objeto de garantizar la seguridad y fiabilidad del Sistema Integrado de Desarrollo Humano, en el funcionamiento de los procesos.

La institución requiere desarrollar e implementar diferentes Software que le permiten hacer más eficientes los procesos, tales como el sistema integrado de cobro con interface a un sistema de comunicación. Implementar que le permita a la Unidad de Administración Tributaria cumplir con las funciones propias de ésta, con lo cual se espera



56

incrementar la gestión del cobro administrativo a los patronos que han caído en estado de morosidad. Además, contratar el desarrollo de un Software para el control de los procesos judiciales, que le permita a la institución clasificarlos por tipo de proceso, estado; instrumento que permitirá en cualquier momento poder elaborar informes, conforme lo exigen las NICSP. Servicio de soporte Técnico y Funcional al Sistema SAP/ERP. En la Institución el registro y control de las transacciones financieras se ejecutan por medio de este Sistema, razón por la cual se requiere contar con un servicio de soporte que permita atender imprevistos, ajustes menores conforme sean determinados ya que se requiere tener una herramienta ajustada a las diferentes necesidades de los diferentes procesos que se ejecutan a través del mismo, tales como: Finanzas, Costos, Tesorería, Activos Fijos, Presupuesto, Compras y Almacenes, entre otros.

Desarrollo e Interfaces SAP/ERP/ Mer-link: Al haber adoptado el uso de la plataforma electrónica de compras públicas Mer-link, el IMAS cuenta con el sistema SAP/ERP para los registros de la información financiero presupuestarios, por lo que se hace necesario proceder a realizar las interfaces de conexión de ambos sistemas, de tal forma que se cuente con la unificación de la información en un único proceso. Además, se incluyen recursos por cuanto es necesario contar con una previsión de recursos para el desarrollo de Sistemas o mejora a los sistemas existentes, para la atención de cualquier urgencia que no sea posible atender con el personal con que cuenta el Área de Tecnologías de Información.

1.04.06 Servicios Generales: ¢1.762.800.40 miles. En esta Subpartida se prevén recursos para la atención de

servicios por parte de personas físicas y jurídicas para realizar trabajos específicos que apoyen la actividad propia de la Institución, como son los servicios de Vigilancia, importantes para salvaguardar los bienes institucionales así como la integridad de las y los colaboradores. Los Servicios de limpieza de las instalaciones contribuyendo a mantener la imagen de la Institución, así como las condiciones sanitarias y de higiene que incidan en la buena salud de las personas trabajadoras y usuarias de la Institución. Igualmente, se requiere contar con servicios de traslado e instalación de la estantería móvil con motivo de la reubicación del Archivo Central en San Rafael Abajo de Desamparados, por lo que se requiere de una empresa especializada en mudanzas para así mantener el orden de la documentación y el correcto traslado del equipo y resto del mobiliario como estantes, escritorios, computadoras, mesas, etc. También, se presupuestan recursos para la contratación del Servicio de Mensajería externa a Nivel Central en atención de correspondencia con otras entidades públicas y privadas, mantenimiento y recarga de los extintores de incendio con la finalidad de mantenerlos en óptimas condiciones, para atacar conatos de incendio en las instalaciones. Así como servicios de chapias y mantenimiento de zonas verdes en atención de AUD. 022-2014, recomendación 4.13. 1.04.99 Otros Servicios de gestión y apoyo: ¢3.224.350.48 miles. En términos generales en esta Subpartida se tiene

proyectado egresos para atender necesidades, tales como realizar trabajos específicos como son la fumigación de instalaciones a fin de mantener las instalaciones libres de insectos y otros que atentan contra la salud de las personas, la revisión técnica vehicular a nivel institucional para dar cumplimiento al ordenamiento jurídico, servicio de monitoreo en las instalaciones que ocupa la Red de Cuido entre otros. Cabe señalar que las justificaciones en detalle están desarrolladas en la sección de las justificaciones aportadas para la Directriz 009-H. 1.05: GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE: ¢ 623.949,00 MILES.

1.05.01: Transporte dentro del país: ¢ 83.980,00 miles. Se contemplan los gastos por concepto de servicio de

transporte, ya que las instituciones públicas reconocen a sus servidores cuando estos deban desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo a algún otro lugar para realizar sus funciones, asistir a talleres, capacitaciones o diferentes actividades a lo largo y ancho del territorio nacional, a efecto de brindar atención de personas y grupos en proyectos y programas institucionales entre otros. Lo anterior con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo y contribuir al cumplimiento de los objetivos y metas institucionales. 1.05.02: Viáticos dentro del país: ¢ 539.969,00 miles. Se contemplan los gastos por concepto de servicio atención

alimentación y de hospedaje, ya que las instituciones públicas reconocen a sus servidores cuando estos deban desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo a algún otro lugar para realizar sus funciones, asistir a talleres, capacitaciones o diferentes actividades a lo largo y ancho del territorio nacional, a efecto de brindar atención de personas y grupos en proyectos y programas institucionales entre otros. Lo anterior con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo y contribuir al cumplimiento de los objetivos y metas institucionales.



57

1.06: SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES: ¢ 163.000,00 MILES. Incluye los pagos por concepto

de Primas a los Seguros por daños Materiales y Personales; así como el pago de Primas por Seguro de Riesgos del Trabajo, Incendio, Robo, Equipo Electrónico, Responsabilidad Civil, Vehículos, entre otros. Algunos de estos requerimientos son de naturaleza obligatoria (Riesgos del Trabajo) y otros se establecen como medidas de salvaguarda, para resguardar los activos institucionales en casos de que ocurra una eventual situación de riesgo. Además, contar con las pólizas necesarias para el aseguramiento del Recurso Humano. 1.07: CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO: ¢ 241.400,00 MILES.

1.07.01 Actividades de Capacitación: ¢ 149.800,00 miles

1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales: ¢ 91.600,00 miles.

Las justificaciones para estas dos Subpartidas se detallan en la sección de justificaciones realizadas específicamente para las Subpartidas reguladas por la Directriz 009-H, emitida por la Presidencia de la República. 1.08: MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN ¢ 511.471,82 MILES.

1.08.01 Mantenimiento de Edificios y Locales: ¢ 95.147,25 miles. Estos recursos se utilizarán para realizar

remodelaciones menores y reparaciones varias urgentes a nivel institucional, así como reparación de los sistemas eléctricos internos, telefónicos y de computo y sistemas de seguridad entre otros y dar mantenimiento preventivo para mantener en óptimas condiciones las instalaciones que albergan las oficinas institucionales y de igual forma se incorporan recursos para la realización de trabajos adicionales, los cuales forman parte de los gastos ordinarios en este rubro. 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción: ¢ 6.950,04 miles. Estos recursos

serán destinados para el mantenimiento preventivo y correctivo de los sistemas instalados en el edificio como son: la bomba de agua, y la planta eléctrica, es necesario mantener ambos sistemas en pleno funcionamiento, con el fin de prevenir problemas de abastecimiento y funcionamiento tanto de electricidad como del agua potable, en caso de no contar con el servicio habitual.

1.08.05 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte: ¢ 136.444,40 miles. Con el fin de prolongar la vida

útil de toda la flotilla vehicular institucional, por la importancia de resguardar la seguridad de las personas que en ellos se trasladan, se incorpora el contenido presupuestario necesario para hacer frente a los gastos por concepto de reparación y mantenimiento, que eviten desperfectos que puedan ocasionar accidentes y afectar a los funcionarios que en ellos se desplacen. 1.08.06 Mantenimiento Equipo de Comunicación: ¢ 30.520,08 miles. Mantener funcionando en óptimas condiciones

los equipos de comunicación, es de suma importancia para el buen accionar de la Institución, de ahí que es necesario incluir un monto en esta Subpartida Presupuestaria para atender posibles daños de las Centrales Telefónicas, Faxes, Teléfonos, Equipo de Grabación y otros equipos. Esta acción permite desarrollar una respuesta oportuna por parte de los y las colaboradores al brindar un mejor servicio a las y los usuarios internos y externos. 1.08.07 Mantenimiento y Reparación Equipo y Mobiliario de Oficina: ¢ 59.270,00 miles. Incluye el contenido

presupuestario para el pago de servicios destinados a la reparación y mantenimiento de los equipos y mobiliario de oficina utilizados por las diferentes dependencias institucionales, para mantenerlos en óptimas condiciones y garantizar una mayor vida útil y así poder desarrollar en condiciones adecuadas las labores que realiza el personal institucional.

1.08.08 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Cómputo y Sistemas de Información: ¢ 168.060,00 miles.

Incluye el contenido presupuestario para la reparación y mantenimiento del equipo de cómputo institucional; realizar un mantenimiento preventivo y correctivo a los sistemas y redes informáticas principalmente en las Áreas Regionales de Desarrollo Social y así garantizar la atención de cualquier imprevisto que se presente en el año.

1.08.99 Mantenimiento y Reparación de Otros Equipos: ¢ 15.080,04 miles. Incluye el contenido presupuestario para

la reparación y mantenimiento preventivo de otros equipos, tales como: cámaras digitales, refrigeradoras, hornos de microondas, aspiradoras, sistema de alarmas, entre otros, para que permita desarrollar en forma oportuna a los colaboradores sus funciones y brindar un mejor servicios a los usuarios internos y externos. 1.09: IMPUESTOS ¢ 36.100,00 MILES.



58

1.09.03: IMPUESTOS DE PATENTES ¢ 1.800,00 miles, los recursos destinados en esta Subpartida son para cumplir

con el pago en forma trimestral a la Municipalidad de Golfito (Licencia Municipal y Licencia de Licores), ya que al iniciar operaciones en el Depósito Comercial de Golfito y por tratarse de un régimen diferente se le debe cancelar ese tributo a dicha Institución. 1.09.99: OTROS IMPUESTOS ¢ 34.300,00 miles, para el pago de tributos al que debe hacer frente la Institución por

concepto de derechos de circulación de la flotilla institucional. 1.99: SERVICIOS DIVERSOS ¢ 2.350,00 MILES.

1.99.05: DEDUCIBLES ¢1.500,00 miles, en esta Subpartida se incluye el contenido presupuestario para el pago de

tributos al que debe hacer frente la Institución por concepto de derechos de circulación de los vehículos institucionales. 1.99.99: OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS ¢850,00 miles, en esta Subpartida se incluye el contenido

presupuestario para el pago de membrecía anual del DUTY FREE ($450.00), así como para posibles obligaciones con la WWP al destruir mercadería, para el año 2015.

2: MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 10, 944,932.70 MILES.

Esta Partida se incorporan las previsiones presupuestarias fundamentales para el correcto desarrollo del quehacer institucional, tal y como se detalla a continuación:

2.01: PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS: ¢ 247,340.12 MILES.

2.01.01 Combustibles y Lubricantes: ¢ 169,760.12 miles. Dado el aumento del precio de los combustibles, la

estimación presupuestaria se vuelve muy susceptible a eventualidades para la adquisición del combustible requerido para la flotilla vehicular institucional. Se dejan los recursos para lubricantes necesarios para el adecuado funcionamiento de estos equipos. Dado que uno de los propósitos fundamentales de la Institución es desarrollar mecanismos alternativos que permitan ampliar la cobertura y calidad de los servicios de atención a la población que se encuentra en condición de pobreza o situación de riesgo social, en zonas urbanas, semiurbanas y rurales, los combustibles y lubricantes representan un gasto imprescindible como soporte a esta labor.

2.01.02 Productos Farmacéuticos y medicinales: ¢ 3,100.00 miles. Se incluyen recursos para la compra de productos

medicinales básicos para abastecer el botiquín del consultorio médico, con el fin disponer de tratamientos primarios, así como realizar diagnósticos menores a los funcionarios, además de que cada área regional y otras Unidades cuenten con botiquines de primeros auxilios. 2.01.04 Tintas, Pinturas y Diluyentes: ¢ 72,320.00 miles. Recursos necesarios para atender la compra de tintas para

impresión, insumo crucial para el adecuado desempeño de las dependencias, pues la automatización de los procesos de gestión social, administrativa y financiera han incrementado el uso de impresoras de todo tipo, lo cual hace que sea necesario adquirir cantidades importantes de estos suministros.

2.01.99 Otros Productos Químicos: ¢ 2,160.00 miles. Contempla recursos para gastos que incluyen otros productos

químicos no contemplados en las Subpartidas anteriores, como repelentes, ya que en ciertos lugares de trabajo donde se desempeñan algunos funcionarios se hace necesario adquirir productos como estos para el bienestar de su salud.

2.02: ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS: ¢ 45,685.53 MILES.

2.02.02 Productos Agroforestales: ¢ 3,180.00 miles. La estimación del gasto está destinada a la compra de

productos agroforestales como plantas ornamentales y otros productos, con el fin de embellecer las diferentes oficinas de la Institución.

2.02.03 Alimentos y Bebidas: ¢ 42,505.53 miles. Estos recursos son destinados para diferentes actividades: como

reuniones con los proveedores de las Empresas Comerciales, atención de las sesiones del Consejo Directivo y reuniones de las unidades operativas y de asistencia social con el fin estrictamente laboral. 2.03: MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO: ¢107,416.00 MILES.

Con el propósito para compra de diversos materiales para la conservación de los edificios propios y alquilados donde opera la Institución, se incorporan en este Grupo:



59

Materiales y Productos Metálicos ¢ 14,000.00 miles, Minerales y Asfálticos ¢ 4,400.00 miles, Madera y sus Derivados ¢ 8,665.00 miles, Eléctricos, Telefónicos y de cómputo ¢ 44,073.00 miles, Materiales y Productos de Vidrio ¢ 7,650.00 miles, Materiales y Productos de Plástico ¢ 8,600.00 miles y Otros de uso en la construcción ¢ 20,028.00 miles.

Todo lo anterior con el propósito de dotar de los materiales de construcción necesarios para el quehacer institucional, así como aquellos materiales que son parte integral de las reparaciones menores que se deban realizar en la estructura e infraestructura de las instalaciones que albergan las oficinas institucionales a nivel nacional. 2.04: HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS: ¢ 62,278.01 MILES.

2.04.01 Herramientas e Instrumentos: ¢ 7,055.00 miles. Monto que se estima para suplir necesidades propias del

accionar institucional, tales como instrumentos para trabajos manuales de reparaciones menores de atención urgente que puedan sufrir algunos componentes de las instalaciones donde se ubican las oficinas del IMAS. 2.04.02 Repuestos y Accesorios: ¢ 55,223.01 miles. Contempla los recursos para atender oportunamente la

adquisición de repuestos y accesorios, para el reemplazo de partes que se dañen de los equipos institucionales. En especial, se contempla la compra de llantas para los vehículos, tomando en cuenta que el quehacer institucional exige el uso de la flotilla vehicular. 2.05: BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN: ¢ 9, 454,609.30 MILES.

2.05.02 Productos Terminados: ¢ 9, 454,609.30 miles. Recursos destinados exclusivamente para la adquisición de

mercadería para la comercialización en las diferentes Tiendas Libres de Derecho cuya explotación es exclusividad del IMAS, teniendo en cuenta que esta es la principal actividad del Programa de Empresas Comerciales se busca cumplir con la meta de ingresos establecida para el año 2015.

2.99: ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS: ¢ 1, 027,603.74 MILES.

2.99.01 Útiles y Materiales de Oficina y Cómputo: ¢ 170,293.92 miles. Se incorpora el contenido presupuestario

necesario para la adquisición de los suministros e insumos de oficina requeridos en el normal desempeño a nivel institucional. 2.99.02 Útiles y materiales médico hospitalario y de investigación: ¢ 6,020.00 miles. Se contempla estos recursos

para la adquisición de útiles y materiales que se utilizan en atenciones primarias en el consultorio médico. 2.99.03 Productos de Papel, Cartón e Impresos: ¢ 494,195.79 miles. Incluye la adquisición de papel y cartón de toda

clase, cajas de cartón impresas, así como otros productos, tales como: papel bond, papel periódico, sobres, papel para impresoras, papel engomado y adhesivo en sus diversas formas. También se contemplan los recursos necesarios para la compra de los cuadernos que forman parte del Programa de Paquetes Escolares el cual es uno de los beneficios institucionales que se brindan a la población objetivo.

2.99.04 Textiles y Vestuarios: ¢ 317,526.43 miles. Recursos para adquirir 110.000 salveques y 110.000 cartucheras

que forman parte de los paquetes escolares que se distribuirán a estudiantes de Centros Educativos, según Decreto Ejecutivo. Además se dejan recursos para dotar de uniformes para los vendedores de las tiendas ubicadas en los Aeropuertos Juan Santamaría y Daniel Oduber Quiros en la cuidad de Liberia Guanacaste, además de la tienda en el Depósito Comercial de Golfito.

2.99.05 Útiles y Materiales de Limpieza: ¢ 6,147.61 miles. Adquisición de artículos necesarios para el aseo general,

tales como bolsas plásticas, escobas, basureros cepillos de fibras naturales y sintéticas, ceras, desinfectantes, jabón de todo tipo, desodorante ambiental, basureros para contenedores de reciclaje y cualquier otro artículo o material similar.

2.99.06 Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad: ¢ 7,000.00 miles. Comprende la compra de útiles y

materiales para atender las necesidades en implementos relacionados con seguridad ocupacional tales como, guantes, botas, mascarillas, cinta antideslizantes y otros accesorios, necesarios para la protección y seguridad de los funcionarios. 2.99.07 Útiles y Materiales de Cocina y Comedor: ¢ 3,220.00 miles. Para la adquisición de utensilios de comedor,

por ejemplo cuchillería, vasos, picheles, platos entre otros.

2.99.99 Otros útiles, Materiales y Suministros: ¢ 23,200.00 miles. Para la compra de útiles, materiales y suministros

no incluidos en las Subpartidas anteriores tales como: pago de renovación de gafetes en las Tiendas Libres, la compra



60

de bolsas plásticas son necesarias especialmente para el empaque de los productos que compran los clientes y se necesitan que sean transparentes, esto por disposiciones de los Aeropuertos internacionales y de Costa Rica para cumplir los estándares solicitados. Además para adquirir adornos para embellecer los edificios públicos con motivo de celebraciones patrias y otros gastos relacionados. 5: BIENES DURADEROS: ¢ 2.913.915,70 MILES.

Se incorpora en esta Partida, el contenido presupuestario necesario para la adquisición de algunos bienes clasificados dentro del Grupo de Subpartidas que la conforman. 5.01: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO: ¢ 399.434,00 MILES.

5.01.03 Equipo de Comunicación: ¢ 62.225,00 miles. Se incluye la erogación por concepto de equipo para recibir y

transmitir información, tales como: teléfonos, Equipo de Grabación, videograbadoras, proyectores, entre otros equipos requeridos para atender diferentes necesidades institucionales, así como la sustitución de aparatos que han cumplido su vida útil o por ser modelos muy antiguos o estar en mal estado o dañados por el paso de los años.

5.01.04 Equipo y Mobiliario de Oficina: ¢ 130.390,00 miles. En esta Subpartida se incluyen los recursos necesarios

para atender diversas necesidades de equipo, principalmente de mobiliario de oficina, que le permita a la población institucional realizar sus labores de forma adecuada y acondicionar espacios adecuados para la atención de la población objetivo. Los recursos que se contemplan son para la adquisición de sillas ergonómicas, archivadores, aire acondicionado entre otras, se pretende la sustitución y la compra según corresponda, con el propósito de aprovechar al máximo los espacios físicos y de mejorar las condiciones laborales de los funcionarios.

5.01.05 Equipo y Programas de Computo: ¢ 133.395,00 miles. Se prevé la adquisición de UPS, Discos Duros,

Equipo Multifuncional, Impresoras, un Servidor para Servicio de la Unidad de Presupuesto, necesario dado el volumen de información que ésta Unidad genera, y el respaldo de la información que es vital para la rendición de cuantas, además es necesario realizar la sustitución de aquellos componentes tecnológicos que han entrado en fase de obsolescencia o se encuentran dañados dentro de la Institución. El quehacer del IMAS exige equipos con tecnologías de punta que le permitan desarrollar sus actividades de forma eficiente y así poder llegar a la población objetivo oportunamente. 5.01.06 Equipo Sanitario, de Laboratorio e Investigación: ¢ 990,00 miles. Contempla la adquisición de

deshumedecedores para la conservación de documentos del archivo de expedientes de los funcionarios del IMAS, en un ambiente contralado de la humedad relativa. Además, se prevé la adquisición de mesas y sillas infantiles con el fin de crear espacios para que los niños estén en un área de entretenimiento mientras la persona que visita las ULDS reciba la atención e indicaciones 5.01.07 Equipo y Mobiliario Educacional, Deportivo y Recreativo: ¢1.480,00 miles. Para la adquisición de Pizarras

Acrílicas y otros insumos requeridos en el desempeño de las actividades institucionales como reuniones y capacitaciones cotidianas del personal, además para informar a los usuarios que se presenten a las Oficinas.

5.01.99 Maquinaria y Equipo Diverso: ¢70.954,00 miles. Se incluyen recursos para la compra equipo de Seguridad

(cámaras), refrigeración, mobiliario doméstico como juego de comedor, mueble de cocina, electrodomésticos, equipo de resguardo y seguridad (extintores), cámaras fotográficas. Estación Total es un equipo para medición de lotes y hacer las marcas correctamente. GPS (Sistema de Posicionamiento global), Instrumento para determinar puntos geográficos del campo y ubicarlos. Este equipo es de gran utilidad, ya que es para la verificación de los lotes en campo y hacerlo de la manera correcta, ya que cuando hay terrenos o lotes en pendiente la cinta métrica da errores significativos, mientras que la estación total se realiza el levantamiento del predio se baja la información en autocad y se muestra la realidad del campo, además de que se pueden realizar levantamiento de urbanizaciones determinar traslapes o invasiones en los terrenos del IMAS de una manera muy precisa y aplicando la Topografía de la forma correcta. GPS topográfico, la utilización de este equipo es de gran importancia para la unidad de Titulación ya que se pueden georeferenciar las urbanizaciones IMAS, replantear linderos, realizar levantamientos de áreas de gran tamaño sobre todo las 5.02: CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS ¢2.451.366,70 MILES.

5.02.01 Edificios: ¢2.109.522,50 miles. Presupuesto necesario para continuar con la construcción de diferentes obras,

y remodelaciones de instalaciones: Construcción del 66 % de las obras de Remodelación del Plantel Transportes y Archivo Central: Para la contratación un 66.7% de las obras de remodelación del Taller de Transporte y Archivo central más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.



61

Construcción del 100% de las obras de Remodelación del Edificio Casa de La Rotonda: Para la contratación un 100 % de las obras de remodelación y ampliación más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias. Construcción de una escalera de Emergencias en el Edifico Central IMAS: En el 2015 se encuentra en proceso de ejecución la consultoría para el diseño de los planos para construir una Escalera de Emergencias para sustituir la existente, por una nueva de acuerdo a normativa vigente, en materia de construcción y de seguridad humana. Se considera que en este año se iniciará el proceso de contratación de la construcción. Construcción de las obras de Edificio Anexo del ARDS de Cartago: Desarrollar condiciones infraestructurales adecuadas para la efectiva operación del ARDS de Cartago, para los pagos de 100% de las obras a contratar que durante el 2014, más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias. Construcción de las obras de Edificio de la ULDS de San Ramón: Desarrollar condiciones infraestructurales adecuadas para la efectiva operación de la ULDS de San Ramón se proyecta la construcción de un nuevo edificio. Recursos para los pagos de 100% de las obras a contratar que durante el 2014, más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias. Construcción de las obras de remodelación del Edificio de la ULDS de Sarapiquí: Para los pagos de las obras para dar continuidad al proyecto actual. 5.02.07 Instalaciones: ¢ 257.114,20 miles. Estos recursos están dirigidos a desarrollar dos acciones: Instalación de circuitos eléctricos adicionales dedicados en los lugares a ubicar equipos especiales: Para crear las condiciones necesarias para el buen funcionamiento de los sistemas y equipos especiales, se requiere recursos para instalación de circuitos para equipos especiales y obras menores requeridas para su instalación, en el Edifico Central. Renovación de las Instalaciones Eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela: Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela, las cuales se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes y la continuidad de los servicios que presta la Institución. Renovación de las Instalaciones Eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar Caribe: Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar Caribe, las que se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes, y la continuidad de los servicios que se prestan. Renovación de las Instalaciones Eléctricas del Edificio del ARDS Brunca: Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela, las cuales se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes y la continuidad de los servicios que presta la Institución. 5.02.99 Otras Construcciones Adiciones y Mejoras: ¢ 84.730,00 miles. Se presupuestan recursos para cubrir distintos proyectos institucionales en las instalaciones, tales como:.

Refuerzo estructural Muro en la Colindancia Sur y cambio de Portón de acceso al Parque del Edificio Central: Es necesario el desarrollo de condiciones adecuadas para garantizar la estabilidad de la tapia que en el costado sur de Desarrollo Humano, esta se encuentra en riesgo de desprenderse, de ahí que sea urgente su reconstrucción o refuerzo. Construcción de sistema de ventilación forzada para varios espacios en el Edifico Central: Se busca desarrollar condiciones para garantizar una adecuada ventilación de los baños y otros espacios del Edificio de las Oficinas Centrales del IMAS. Lo anterior como medida para cumplir con las normas actuales de Salud en edificaciones. Instalación de aislante termo acústico de lana de fibra mineral, en el cielo del segundo piso de Desarrollo Humano: Mejorar las condiciones de temperatura en las zonas de trabajo del 2º piso del Edificio de Desarrollo Humano, debido a que el calor emitido por la cubierta, aumenta la temperatura interna del Edificio. Cambio de recubrimiento de piso de alfombra a piso laminado en diversas áreas del edificio de Desarrollo Humano: Como parte de las mejoras necesarias en el Edificio de Desarrollo Humano, se busca crear las condiciones necesarias en las diversas áreas del mismo, es así como se señala la necesidad del cambiar el alfombrado existente que se encuentra en mal estado por los que produce riesgos de caídas y su material acumula polvo y ácaros nocivos. Construcción de alero para jardín interno del edificio del ARDS Chorotega: Para este efecto se cuenta con un diseño propuesto por el Ing. Gerardo Ellis de la Constructora DIA. Consta de una estructura liviana en policarbonato con estructura metálica. Esta adición es urgente debido a que la lluvia se filtra a las paredes y pisos aledaños al patio. Con ello el peligro de sufrir caídas y poner en riesgo la integridad física tanto de los funcionarios como de los beneficiarios visitantes. Modificación de portón de acceso contiguo a casetilla de seguridad: En el presupuesto 2015 se contempla el proyecto elaborado por el Arq Teodoro Hudgson del Área de Servicios Generales, para "mover" la estructura metálica que comprende el portón en mención de modo que el acceso a la casetilla de seguridad quede dentro del perímetro de las instalaciones. Con ello se dará cumplimiento a las constantes recomendaciones de la Empresa de Seguridad Alfa que menciona los puntos vulnerables del edificio.

5.99: BIENES DURADEROS DIVERSOS ¢ 63.115,00 MILES.



62

5.99.03 Bienes Intangibles: ¢ 63.115,00 miles. Para la adquisición de diferentes licencias de software, necesarias para

las labores diarias en la Institución, se presupuestan recursos con el fin de que estas herramientas ayuden a mejorar el quehacer diario. De entre los requerimientos, se menciona, las licencias para los funcionarios(as) con firma digital, con el objeto de estar acorde con la política de "cero papel" y agilizar procesos, y la adquisición de la Licencia Auto Desk Autocad LD para uso del Arquitecto Teodoro Hodgson perteneciente al Área de Servicios Generales, en el ejercicio de sus funciones ordinarias, debido a que es indispensable este sistema para la elaboración de planos para proyectos, dado a que la licencia actual ya no tiene soporte técnico ni es posible trasladarla a la nueva máquina asignada a este funcionario.

6: TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢125.800.741,43 MILES.

6.01: TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO ¢ 3.840.541,57 MILES. 6.01.01 Transferencias Corrientes a Gobierno Central: ¢ 88.171,57 miles. Se contempla la devolución de intereses

generados en las Cuentas Corrientes en donde se ubican los recursos de Avancemos y Seguridad Alimentaria. 6.01.02 Transferencias Corrientes a Órganos Desconcentrados ¢710.474,00 miles: Previsión para atender el pago

del 20% le corresponde por ley al CETAC, sobre las Utilidades Netas del período, producto de la actividad comercial que desarrolla el Programa de Empresas Comerciales. Recursos que se cancelan mediante un único pago. Asimismo, se incorpora el giro a favor de la Comisión Nacional de Emergencia, correspondiente al 3% sobre el Superávit Libre que se determine al finalizar el período vigente, conforme la información que se consigne en el Informe de Resultados y Liquidación Presupuestaria del 2014. Todo en apego a lo establecido en el artículo 46 de la Ley No. 8488. 6.01.07 Dividendos: ¢ 2.441.896,00 miles. Monto atinente al 80% que corresponde al IMAS, sobre las Utilidades

Netas del período, producto de la actividad comercial que desarrolla el Programa de Empresas Comerciales, según lo establece la Ley Nº 8563 de Fortalecimiento Financiero del IMAS en su Artículo Nº 14. 6.01.08 Fondos en Fideicomiso para Gasto Corriente: ¢600.000,00 miles. Se incluyen en esta Subpartida los

recursos presupuestarios para dar continuidad al Fideicomiso 32-04 BANCREDITO-IMAS-BANANCIO/73-2002, colocado a través del Banco Nacional y autorizado mediante la Ley 8184 del 10 de enero del 2002. Por medio de estos recursos se busca el desarrollo y consolidación de actividades productivas, posibilitando la expansión, crecimiento e inserción progresiva en procesos de producción. Es importante destacar que, además de estos recursos, también los asignados en la Oferta Programática Generación de Empleo, tienen como fin adicional, dar cumplimiento a lo establecido en la Ley No. 7742 de Creación del Programa de Reconversión Productiva del Sector Agropecuario. 6.02: TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS ¢121.227.285,88 MILES

6.02.01 Becas a Funcionarios: ¢31.500,00 miles. Apoyar e impulsara a aquellos funcionarios (as) que tengan la

expectativa de iniciar, continuar o concluir su formación académica, con el fin de superación personal, laboral y aplicar los conocimientos adquiridos en la población que constituyen la razón ser de la institución. 6.02.99 Otras Transferencias a Personas: ¢121.182.785,88, miles. En esta Subpartida se contemplan los recursos

destinados en el Programa de Bienestar y Promoción Familiar, por medio de los diferentes tipos de subsidios-según oferta programática-a las familias y comunidades, en aras de contribuir a superar la situación de pobreza que enfrentan. Con estos recursos se busca concretar los objetivos para los cuales fue creada la Institución. Es importante destacar que, además de los recursos del Fideicomiso, también los asignados en la Oferta Programática Generación de Empleo, tienen como fin adicional, dar cumplimiento a lo establecido en la Ley No. 7742 de Creación del Programa de Reconversión Productiva del Sector Agropecuario.

6.03: PRESTACIONES ¢ 228.000,00 MILES.

En este rubro se consideran los recursos para prevenir posibles despidos con responsabilidad patronal, además para cubrir el pago al personal que se acogerá a su jubilación en el transcurso del período, para un total en prestaciones legales de ¢102.000,00 miles, en otras prestaciones se incorporan ¢ 126.000,00 miles, con el propósito de hacer frente

a los gastos que se generen durante el período por concepto de incapacidades y cualquier otro tipo de subsidio que deba clasificarse en esta Subpartida. 6.04: TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO: ¢288.914,00 MILES.



63

Corresponde a los recursos asignados a Sujetos (Asociaciones) Privados que fungen como coadyuvantes en la ejecución de la Oferta Programática institucional, cuyo monto asciende a ¢288.635,00 miles. Además de la transferencia a ASODELFI por ¢279,00 miles.

6.06: OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO ¢ 216.000,00 MILES

6.06.01 Indemnizaciones: ¢195.000,00 miles. Se incorpora el contenido presupuestario necesario para atender

eventuales erogaciones originadas por sentencias judiciales que condenen a la institución al pago de daños o perjuicios, incluyendo las costas judiciales y cualquier gasto similar. Este monto considera los procesos judiciales en contra de la institución que se encuentran pendientes de resolución. 6.06.02 Reintegros o devoluciones: ¢21.000,00 miles. Se prevén los recursos necesarios para atender probables

devoluciones que se deban realizar durante el ejercicio presupuestario, principalmente a los Proveedores de las Tiendas Libres y algunos patronos que de forma errónea realizan depósitos a favor del IMAS, siendo lo correcto a otras instituciones.

7: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ¢6.748.554,83 MILES

7.01: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO ¢337.472,36 miles. 7.01.03 A Instituciones Descentralizadas no Empresariales ¢ 150.000,00 miles Corresponde al giro de recursos

para el desarrollo de proyectos de infraestructura por parte de Juntas de Educación. 7.01.04 A Gobiernos Locales por un monto de ¢ 187.472,36 miles. Corresponde a los recursos destinados a

financiar proyectos de Equipamiento en algunos casos e infraestructura en otros a cargo de Municipalidades. 7.02: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS ¢2.000.000,00 MILES. 7.02.01 Transferencias de Capital a Personas ¢2.000.000,00 miles. Se contemplan recursos para el Mejoramiento de

Vivienda, a los beneficiarios que reúnan las condiciones adecuadas para el giro de los recursos. 7.03: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO ¢ 4.411.082,47 MILES

7.03.01 Transferencias de Capital a Asociaciones: ¢3.884.033,58 miles. Se prevé recursos para proyectos cuya

finalidad puede ser infraestructura comunal, equipamiento entre otros, a través de Asociaciones. 7.03.02 Transferencias de Capital a Fundaciones: ¢289.00,00 miles. Corresponde a los recursos destinado a

financiar Fundaciones, con el fin de dotarlos de Equipamiento en algunos casos e infraestructura en otros. 7.03.03 Transferencias de Capital a Cooperativas: ¢40.000,00 miles. Corresponde a los recursos de Cooperativas

supeditadas a la Oferta Programática Desarrollo Comunitario. 7.03.99 Transferencias de Capital a Otras entidades privadas sin fines de lucro: ¢198.048,89 miles. Corresponde a

los recursos de Centros Agrícolas y otros supeditados a la Oferta Programática Desarrollo Comunitario.

3.3 JUSTIFICACION Y SOLICITUD DE AUTORIZACION PARA GASTOS EN PARTIDAS SUJETAS A LA DIRECTRIZ 009-H PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA:

En atención a La Directriz Nº 009-H publica en el diario oficial La Gaceta 137 del 17 de julio del 2014, con base a lo

indicado en el artículo 8, en el siguiente cuadro se muestran la comparación entre los Presupuestos Ordinarios 2014 y

2015 para las Subpartidas sujetas a dicha directriz:



64

CUADRO N° 22

SUBPARTIDAS SUJETAS A LA DIRECTRIZ 09-H


CODIGO GRUPO DE SUBPARTIDAS - SUBPARTIDAS PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

PRESUPUESTO 2014 PRESUPUESTO 2015 DIFERENCIA

0.01.05 Suplencias 97.000,00 97.000,00 0,00

0.02.01 Tiempo extraordinario 66.500,00 66.500,00 0,00

1.03.02 Publicidad y propaganda 89.820,08 105.904,91 16.084,83

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 16.720,08 16.720,00 -0,08

1.04.02 Servicios jurídicos 164.500,08 101.900,00 -62.600,08

1.04.03 Servicios de ingeniería 354.481,00 443.549,07 89.068,07

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 208.045,00 167.500,00 -40.545,00

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 140.200,00 140.000,00 -200,00

1.04.06 Servicios generales 2.262.895,48 1.762.800,40 -500.095,08

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.948.586,79 3.224.350,48 1.275.763,69

1.05.03 Transporte en el exterior 0,00 0,00 0,00

1.05.04 Viáticos en el exterior 0,00 0,00 0,00

1.07.01 Actividades de capacitación 84.000,00 149.800,00 65.800,00

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 107.900,00 91.600,00 -16.300,00

1.07.03 Gastos de representación institucional 0,00 0,00 0,00

2.02.03 Alimentos y bebidas* 26.210,00 42.505,53 16.295,53

2.99.04 Textiles y vestuario 317.509,40 317.526,43 17,02

5.01.02 Equipo de transporte 800,00 0,00 -800,00

5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 208.904,72 84.730,00 -124.174,72

5.99.02 Piezas y obras de colección 0,00 0,00 0,00

6.02.01 Becas a funcionarios 21.500,00 31.500,00 10.000,00

TOTAL

6.115.572,64 6.843.886,82 728.314,18

*El IMAS está eximido, según Directriz

Con respecto a la información contenida en el cuadro anterior, es importante destacar que, del total de las

Subpartidas afectadas, las marcadas en color celeste son las que superan el monto de recursos asignados al momento

de haber salido publicada la Directriz 09-H 2014; para justificar el sobregiro de recursos, a continuación se presentan

las siguientes consideraciones:

Es muy importante resaltar, que al formular el Presupuesto Ordinario 2015, todos los requerimientos en las Subpartidas

sujetas a la Directriz 009-H fueron especialmente analizados y ajustados estrictamente al criterio de necesidad

indispensable, de manera que su crecimiento con respecto al 2014 fuera el menor posible, pero manteniendo los

recursos necesarios para poder realizar las acciones requeridas para atender las necesidades de la población objetivo,

así como aquellas que son esenciales para el buen funcionamiento institucional, garantizando que se cuente con el

contenido presupuestario para brindar una apropiada prestación de los servicios a la población meta y permitiendo

alcanzar los objetivos, metas y acciones trazadas en el POI 2015 para tal efecto.

En virtud de lo anterior, para aquellas Subpartidas que presentan montos superiores a los contenidos en el Presupuesto

Ordinario 2014, cuya relevancia para el buen desempeño y el quehacer institucional es tal que de no contarse con los

mismos, tendrían un impacto negativo en el accionar institucional comprometiéndose la prestación de los servicios y el

cumplimiento de las metas propuestas para el 2015, se solicita que:

Se autorice a la Institución a utilizar los recursos presupuestados para el periodo 2015 en las Subpartidas sujetas

a la directriz 009-H, cuyos montos excedan al contenido en el Presupuesto Ordinario 2014 y que sean



65

indispensables para el buen desempeño institucional en cumplimiento de la misión del IMAS, con base en las

siguientes justificaciones.

1.03.02 Publicidad y propaganda: ¢105.904,91 miles. Un pilar para lograr una buena gestión institucional, es disponer de medios

suficientes, oportunos y con la cobertura apropiada, que le permita a la institución informar, concientizar, sensibilizar y motivar a la

población objetivo sobre los servicios que esta le ofrece y sobre los medios para accederlos, a la vez que se da cumplimiento a la Ley

N° 8220 "Protección al ciudadano del exceso de requisitos y trámites administrativos" y sus reformas, de manera particular lo que

establece el Artículo 4.- “Publicidad de los trámites y sujeción a la ley todo trámite o requisito, con independencia de su fuente normativa,

para que pueda exigirse al administrado deberá: a) Constar en una ley, un decreto ejecutivo o un reglamento. b) Estar publicado en el

diario oficial La Gaceta junto con el procedimiento a seguir, los instructivos, manuales, formularios y demás documentos

correspondientes y estar ubicado en un lugar visible dentro de la institución. Asimismo, en un diario de circulación nacional deberá

publicarse un aviso referido a dicha publicación. Sin perjuicio de lo anterior, dichos trámites o requisitos podrán ser divulgados en medios

electrónicos.", para ello se debe contar con los recursos necesarios para su cumplimiento.

Dentro de los instrumentos que la Institución utiliza, están: cuñas informativas, avisos, patrocinios de eventos de interés para la población

objetivo, documentales de carácter divulgativo, emisión de comunicados oficiales requeridos para mantener informada a la población

objetivo y a la ciudadanía en general, principalmente de los requisitos que deben atender para ser acreedores a los beneficios

institucionales y sobre aspectos relevantes del quehacer institucional a fin de que responda a una estrategia de comunicación integral

que tiene como objetivo establecer un flujo de información hacia la población en vulnerabilidad social que atiende la Institución.

Otro aspecto a considerar, con la aprobación de la Política Institucional de Igualdad y Equidad de Género, se requiere desarrollar una

serie de acciones de información y divulgación, que conlleven a la instrumentalización de dicha política en el ámbito laboral institución y

principalmente en el enfoque de atención de la Población Objetivo, por lo que se contemplan los recursos presupuestarios requeridos

para desarrollar campañas de información en esta materia.

Particularmente se están destinando recursos para atender los requerimientos de comunicación de la RED DE CUIDO, beneficio

institucional que llega a la población objetivo a través de pequeños centros comunitarios de atención a los niños y niñas, esto permitirá

mantener un mayor acercamiento con los usuarios de estos servicios en aras de facilitar el acceso a los diferentes beneficios

institucionales.

Además, se requiere disponer de los recursos necesarios para atender todas aquellas acciones rutinarias de carácter informativo y

publicitario, que le permitan a la institución el desarrollo de actividades y tareas para responder a los principios de transparencia y

rendición de cuentas, así como atender regulaciones internas y externas específicas de manera tal que alcancen el grado de eficacia.

1.04.03 Servicios de Ingeniería: ¢ 443.549,07 miles. Los recursos presupuestarios destinados a esta Subpartida son requeridos para atender las siguientes necesidades:

Contratación de Peritos Judiciales: ¢ 1.000,00 miles. Se requieren los servicios de diversos peritos en procesos judiciales como

auxiliares de la justicia. Estas personas resuelven aspectos de distinta naturaleza que requieren criterio técnico, científico o práctico por

lo que en un proceso judicial debe recurrirse al pago de sus honorarios para obtener los documentos necesarios en apoyo a las tesis de

defensa de la institución. O en ocasión de la ejecución de sentencia se requiere de expertos en temas que permitan ejecutar las

sentencias firmes en pro de salvaguardar los intereses institucionales, siendo necesario contar con el apoyo y servicios de peritos y

ejecutores de sentencia, tal y como lo establece la jurisdicción judicial.

Contratación de Profesionales en Topografía y Agrimensura: ¢ 35.000,00 miles. La unidad de Desarrollo Socio Productivo, como parte del Proceso de Titulación requiere la contratación de servicios profesionales para la verificación y/o elaboración de planos de catastro de propiedades destinadas a beneficiarios, debido a que con frecuencia se detectan inconsistencias entre planos actuales y las propiedades debido a la antigüedad de los mismos, o a que los equipos utilizados en su momento tenían poco nivel de precisión, siendo indispensable efectuar las correcciones a nivel del catastro. Estos recursos forman parte de la Inversión Social. Servicios de laboratorio para el Análisis de Agua: ¢ 3.000,00 miles. Con el propósito de garantizar la potabilidad del agua que consumen los usuarios de las instalaciones, tanto el personal, como los beneficiarios y el público en general que visitan la institución, se presupuestan recursos para atender la contratación de servicios de laboratorio responsables de hacer las pruebas de diagnóstico y verificación. Servicios de Valoración de Terrenos y Edificios Institucionales: ¢ 25.000,00 miles. Para dar cumplimiento al Decreto Ejecutivo 34918-H, la institución desde el año 2012 se encuentra realizando acciones para la implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP), proceso que culminaría en el 2016 según el cronograma definido con la Contabilidad Nacional.



66

Uno de los aspectos que incluye, es hacer una revisión del Inmueble, planta y equipo registrados en las cuentas contables y la depuración respectiva, labor que conlleva la valoración de las propiedades y edificios institucionales, conforme la nueva normativa recogida en la NICSP 17. De conformidad con la Directriz CN-02-2011 se deben seleccionar tasadores para que hagan las valoraciones, y en Costa Rica esta práctica profesional está regulada por el Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos y por el Colegio de Ingenieros Agrónomos. En virtud de lo expuesto, para el presupuesto 2015 se han incluido los recursos requeridos para contratar los servicios de valoración de las propiedades inmuebles y dar continuidad así al proceso de implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad en la institución. Servicios de Trámites Previos, de diseño y Supervisión de Obras: Uno de los problemas recurrentes que enfrenta la institución es ubicar locales de alquiler apropiados para suplir las necesidades de instalación, en especial para atender de manera óptima a los usuarios de los servicios institucionales; esto ocasiona frecuentemente, que se deban alquilar casas de habitación, o locales comerciales, cuya adaptación aunque reúnen las condiciones mínimas, no son las correctas ni las ideales. Incluso en ciertos lugares con cierta frecuencia no es posible encontrar edificaciones que cumplan con todas las condiciones técnicas, debiendo justificarse estos alquileres sobre la necesidad de continuar brindando los servicios, por otra parte el pago de alquileres significativos conlleva a disminuir el patrimonio del Estado. En virtud de lo anterior, se ha determinado que una de las mejores opciones es disponer de instalaciones propias, las cuales se pueden construir de acuerdo a las necesidades efectivas de cada lugar y cumpliendo con las diferentes normativas que rigen los espacios de atención de público, a la vez que se adicionaría al patrimonio institucional. Sobre este fundamento la institución viene trabajando los siguientes proyectos los cuales se incluyen en el Presupuesto Ordinario 2015: Edificio Anexo del Área Regional de Desarrollo Social Cartago: ¢ 42.911,30 miles. Este proyecto se encuentra actualmente en un proceso de inicio de la contratación de las obras constructivas y los recursos solicitados son para la etapa de inspección, las cuales son complementarias al desarrollo de las obras. Específicamente se destinarán para cumplir con los compromisos adquiridos, cubrir los servicios de inspección y control de de la ejecución de las obras constructivas, el pago de viáticos y kilometraje ya que por disposición del CFIA en su Ley Orgánica (estos gastos no pueden considerarse parte de las tarifas de honorarios y deben reembolsarse a los consultores), así como el pago de pruebas de resistencia de materiales para detectar posibles fallas en los materiales utilizados, especialmente en aquellos que componen los sistemas estructurales del edificio garantizando así la seguridad del mismo. En este edificio se ubicarán aquellas áreas y servicios que por falta de espacio, no pueden ser albergados en el edificio actual; tal es el caso del Archivo de Expedientes de Beneficiarios, el cual actualmente se ubica en un conjunto de aposentos que no solo son insuficientes, sino que no tiene las características mínimas adecuadas para servir como depósito documental, un salón de reuniones y capacitaciones, espacio que es considerado fundamental para las actividades que realiza la institución orientadas a los Programas Sociales, una nueva área de servicios misceláneos para los funcionarios que incluye baterías de servicios sanitarios cumpliendo con la normativa vigente en materia de salud y accesibilidad y el comedor ya que el actual es muy reducido y carece de condiciones apropiadas, también albergaría las oficinas administrativas del ARDS, incluyendo la Gerencia Regional, la Unidad Administrativa Financiera y la Unidad de Planeamiento. Con este proyecto se liberaría espacio en el edificio actual para mejorar sensiblemente las áreas de atención de beneficiarios. Este proyecto se encuentra en un considerable nivel de avance y de no contarse con la garantía de estos recursos, continuar con el proceso de contratación sería imposible, afectando cumplir con compromisos adquiridos y se debería suspender el proyecto, retrasando la solución a las necesidades de espacio que tiene el ARDS de Cartago. Edifico Unidad Local de Desarrollo Social San Ramón: ¢ 60.759,90 miles. Este proyecto se encuentra en el proceso de inicio de la contratación de las obras constructivas y los recursos solicitados son para la etapa de inspección, complementaria al desarrollo de las obras. Específicamente se destinarán para cumplir con los compromisos adquiridos, cubrir los servicios de inspección y control de de la ejecución de las obras constructivas, el pago de viáticos y kilometraje ya que por disposición del CFIA en su Ley Orgánica (estos gastos no pueden considerarse parte de las tarifas de honorarios y deben reembolsarse a los consultores), así como el pago de pruebas de resistencia de materiales para detectar posibles fallas en los materiales utilizados, especialmente en aquellos que componen los sistemas estructurales del edificio garantizando así la seguridad del mismo. Gracias a la donación de 2 lotes por parte de la Municipalidad de San Ramón, fue posible desarrollar un diseño para la construcción de un edificio que albergue la Unidad Local de Desarrollo Social, permitiéndole a la institución contar con una sede propia, adecuada a los requerimientos para brindar mejor atención de los usuarios (as) y/o beneficiario (as), ya que actualmente esta se realiza en una casa de habitación de alquiler, que presenta limitaciones en función de un servicio de calidad. No contar con estos recursos, imposibilitaría continuar con el proyecto, afectando los compromisos contractuales, el avance de obra y retrasando la solución a las necesidades de mejorar la atención al no tener las condiciones idóneas de edificación que vendría a mejorar notablemente la atención en la zona. Rediseño Edificios sin finalizar Área Regional de Desarrollo Social Huetar Caribe y Unidad Local de Desarrollo Social Limón: ¢ 104.182,60 miles. Este proyecto está orientado a dotar de edificaciones adecuadas al Área Regional de Desarrollo Social Huetar Caribe y a la Unidad Local de Desarrollo Social de Limón, las cuales actualmente se ubican en el mismo complejo, pero debido a que originalmente no fueron diseñados para funcionar como edificios de atención de público, se requiere modificarlos para cumplir cabalmente con este fin, lo que implica la intervención total sobre los edificios.



67

Valga indicar que el complejo alberga edificaciones en diferentes estados de avance de construcción, algunos se encuentran abandonados lo que representa un problema para la comunidad al ser focos de inseguridad, ya que son utilizados por indigentes como refugio y ellos acumulan desechos causando problemas de mantenimientos a estas áreas. En lo que respecta a la contratación y en vista de que se trataba de estructuras con un tiempo considerable de encontrarse en desuso, se decidió dividir la consultoría en dos fases, la primera contemplaría las etapas de diagnósticos de las edificaciones existentes, los estudios preliminares y un anteproyecto, para determinar la factibilidad de aprovechar lo existente y contar con una solución arquitectónica que satisficiera las necesidades especificas del ARDS y la ULDS, etapa que ya se encuentra finalizada. Los recursos presupuestados para el 2015 son para la segunda fase del proyecto, que comprendería las etapas faltantes de consultoría previas a la ejecución de las obras constructivas, dentro de las actividades a cubrir están: Honorarios Consultoría fase 2 para el Rediseño de Los Edificios, Elaboración de Presupuesto detallado de obra, Tramitación de Visados y permisos, Asesoría en Licitación y Adjudicación de obras. Siendo indispensable contar con los recursos suficientes para continuar con la siguiente fase del proyecto. Edificio Unidad Local de Desarrollo Social los Chiles ¢ 31.856,00 miles. Este proyecto se encuentra en la fase final del proceso de donación de un Lote por parte de la Municipalidad de los Chiles, en el que se construirán las instalaciones para albergar la Unidad Local de Desarrollo Social de la comunidad. Específicamente para el periodo 2015 se proyecta contratar la consultoría para el diseño de la edificación y como parte de las labores previas se deben cubrir los costos de: pruebas de suelos y estudios preliminares a realizar, anteproyecto, estudio de viabilidad ambiental, planos constructivos y especificaciones técnicas para el diseño del Edificio, presupuesto para la construcción, trámite de visados, asesoría para licitación del cartel de construcción, todos servicios indispensables que se deben contratar para cumplir con los requisitos y tramitología. Este proyecto responde a la necesidad de dotar a la institución de instalaciones con condiciones adecuadas para la atención de la población objetivo, en una zona considerada prioritaria dados los bajos índices de desarrollo social del cantón de los Chiles y de las poblaciones aledañas. Edificio Unidad Local de Desarrollo Social Sarapiquí: ¢ 36.538,30 miles. La institución dispone de un terreno en la zona, que fue donado por la Municipalidad de Sarapiquí, el cual cuenta con instalaciones que resultan insuficientes y con condiciones deficientes, para suplir las necesidades de espacio y para la atención de los usuarios por lo que la Unidad de Desarrollo Social ha tenido que ser trasladada a unos locales comerciales que se alquilaron y paralelamente se realizaron estudios para remodelar las instalaciones propias, sin embargo la consultora contratada para el desarrollo del proyecto, indicó que la solución ideal es construir una nueva edificación de varios pisos que contemplara los espacios necesarios. Con base a lo anterior y en aras de brindar una solución eficiente y apropiada, para el presupuesto 2015 se incluyen los recursos necesarios para realizar los estudios preliminares tales como: anteproyecto, diseño de planos, especificaciones técnicas, estudios de viabilidad ambiental, visados institucionales, elaboración de presupuesto y asesoría para Licitación. En conclusión, los recursos son necesarios para no retrasar el proyecto ya que se tiene que ampliar el respectivo contrato de alquiler hasta que se realicen las obras, asimismo al ubicarse la unidad local en una de las zonas que se considera prioritaria para la institución es requerida una intervención integral tanto de obra física como de acción social. Mejora de los Sistemas e Instalaciones Eléctricas: ¢ 22.410,47 miles. Se han venido presentando diversos problemas con los sistemas eléctricos en varios edificios de las Áreas Regionales y Unidades Locales de la Institución, tales como: sobrecargas en los circuitos provocando interrupciones del suministro eléctrico, recalentamiento del cableado con el consecuente peligro de incendio, debido a la incorporación de equipo adicional requerido para realizar las labores, aunado a que algunas de las instalaciones eléctricas fueron construidas para usos diferentes al actual y con normas ya obsoletas. Por otra parte, en algunas zonas del país las Unidades y Áreas regionales requieren incorporar equipos de aire acondicionado, siendo necesario en algunos casos contratar estudios especiales para definir el equipo ideal así como la definición de los acondicionamientos requeridos en la instalación eléctrica para garantizar el buen funcionamiento de los equipos. Además con la entrada en vigencia del “Código Eléctrico de Costa Rica para la Seguridad de la Vida y de la Propiedad”, toda instalación o ampliación de sistemas eléctricos deben ser diseñadas e inspeccionadas por un profesional competente y autorizado por el Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos. Con base a lo señalado y dado que la institución no cuenta con profesionales ni técnicos eléctricos, se debe recurrir a la contratación de servicios externos de este tipo para suplir las necesidades, en este sentido es indispensable contar con recursos presupuestarios para dar contenido a dichas contrataciones. Remodelación del Plantel de Transportes y Archivo Central: ¢ 35.911,00 miles. Este proyecto se desarrollará en las instalaciones que actualmente se utilizan como parqueo, depósito de vehículos en desuso y bodega del Proceso Institucional de Transportes, las cuales se encuentran en muy mal estado e incumpliendo con varias legislaciones, incluyendo las referentes a Personas con Discapacidad. Consiste en un cambio general de uso, incorporando en esta edificación el Archivo Central Institucional que se está ubicado en otra edificación en muy mal estado y con graves problemas de Accesibilidad. Este proyecto se encuentra actualmente en los procesos finales de la licitación pública para la contratación de las obras constructivas, por lo que los recursos presupuestados para el 2015 se requieren para cubrir compromisos contractuales adquiridos, los cuales son



68

ineludibles dado que se arrastran del periodo 2014 al 2015, incluye además los recursos para cubrir los servicios de inspección de las obras y las pruebas de resistencia de materiales y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras. El proyecto es considerado clave a nivel institucional, debido a la necesidad de dotar al Archivo Central de un espacio adecuado en donde custodiar el acerbo documental de la institución, cuya conservación es fundamental para la Institución. Y para disponer de un espacio integrado y apropiado para salvaguardar los vehículos que forman parte del activo institucional. Remodelación Casa de la Rotonda: ¢ 33.889,00 miles. La “Casa de la Rotonda” es una instalación ocupada por diversas Unidades de la Subgerencia de Desarrollo Social. Esta construcción debido a la antigüedad se encuentra en un avanzado estado de deterioro, por lo que se requiere la reconstrucción de la edificación y la modernización de la mayoría de sus sistemas, así como una ampliación del área utilizable de manera que contribuya a solventar la falta de espacio, logrando una mejor y más eficiente ubicación de estas unidades. Este proyecto se encuentra en la etapa previa a la contratación de las obras constructivas y los recursos presupuestados para el 2015 se orientan a finalizar esta fase y dar inicio a etapa de inspección, las cuales son actividades complementarias que se desarrollan paralelamente al desarrollo de las obras. Específicamente los recursos permitirán cubrir los compromisos contractuales actuales que eventualmente se arrastren del periodo 2014 al 2015, la asesoría en licitación y adjudicación de obras, inspección de las obras de remodelación, pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras. El proyecto es considerado muy importante a nivel institucional, debido a que la mayoría de los materiales que se utilizaron para construir el actual edifico ya completaron su vida útil, además son de un tipo que no permite dar el debido mantenimiento, poniendo en riesgo la operatividad de las unidades que lo ocupan. Mejoras al Edificio Central: ¢ 11.090,50 miles. En el edificio central de la institución es indispensable realizar algunas labores de mejora, que permitan mantener su capacidad operativa y garantizar la salvaguarda de la integridad física de los usuarios y/o de las propiedades colindantes. Para el presupuesto 2015 se incluyen recursos que permitan contratar servicios profesionales requeridos para los siguientes proyectos:

Demolición y reconstrucción de la escalera de emergencias de 5 pisos de alto, del ala Noreste del Edificio Central del IMAS, la cual no cumple con la legislación establecida en materia de Seguridad Humana y Discapacidad, por lo que su reparación se descartó e iniciándose el proceso de contratación del diseño para una nueva escalera. El diseño incorpora lo que estable la legislación y de manera especial: espacios de seguridad para personas con discapacidad móvil y ayudas para otros tipos de discapacidad de conformidad a las leyes 7600, 7948, 8861 y los reglamentos de escaleras de emergencias y seguridad humana. Los recursos asignados a este proyecto para el 2015 buscan dar continuidad a los compromisos contractuales, cubrir el servicio de inspección de la construcción y las pruebas de resistencias de materiales y demás pruebas de ingeniería requeridas. La continuidad de este proyecto es fundamental para garantizar la salvaguarda de la integridad física humana, a la vez que se da cumplimiento a la normativa supra citada.

Reforzamiento del muro de cerramiento de la Colindancia sur durante las inspecciones que se realiza a la Edificación se han observado deformaciones y fisuras en el muro de cerramiento de la colindancia sur del edificio central, por lo que se contrató una consultoría que incluía el diagnostico de dicho muro y cuyo resultado fue la recomendación de su reforzamiento. El proyecto se encuentra actualmente en la fase de diseño y se considera que en el 2014 se completarían todas las etapas anteriores al inicio de la construcción, por lo que los recursos destinados a este en el presupuesto 2015 se utilizarán para dar contenido a los compromisos contractuales ya adquiridos que trasciendan de un periodo a otro, disponer de servicios de supervisión y control de obra, pruebas de resistencia de materiales y demás pruebas de ingeniería requeridas y los servicios profesionales para el cambio e instalación del portón de acceso al parqueo del edificio. Dada las implicaciones para la institución en caso de un eventual colapso del actual muro, se considera que este proyecto de reforzamiento del muro es prioritario y de alta importancia.

Estudios eléctricos y mecánicos para la instalación de equipos especiales y otras remodelaciones menores: Con la entrada en vigencia del “Código Eléctrico de Costa Rica para la Seguridad de la Vida y de la Propiedad”, ante el incremento de equipos eléctricos y electrónicos en uso en el edificio principal y ante la necesidad de brindar una solución a los requerimientos de climatización en las diferentes oficinas de este, se requiere contratar los servicios de consultorías que inspeccionen y evalúen las condiciones de los sistemas eléctricos, determinen su capacidad de carga en función de la demanda actual, así como servicios de consultoría para dimensionar apropiadamente los equipos de climatización que mejor se ajustan a dichas capacidades de carga a la vez que ofrecen la mejor solución al requerimiento citado. La asignación de recursos a este proyecto para el 2015 es muy importante en función de garantizar el adecuado funcionamiento de los sistemas, salvaguardando la integridad de los usuarios y del activo institucional.



69

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo: ¢ 3.224.350,48 miles. Los recursos requeridos en esta Subpartida están destinados a cubrir las siguientes necesidades institucionales: Contrato de Servicios con Banco Crédito Agrícola de Cartago y Pago de Servicios Administrativos: ¢ 1.165.438,44 miles. Mediante contrato con el Banco Crédito Agrícola de Cartago, la institución recibe servicios de apoyo especializado en logística para la actividad comercial que desarrolla el Programa Empresas Comerciales, dentro de los que se puede citar: custodia de mercadería en el Almacén Fiscal, realización de Trámites Aduaneros, traslado de mercadería a las tiendas libres y servicio de “Cajeros Humanos”, todos requeridos para el adecuado funcionamiento de las Tiendas Libres de Derecho. El incremento en las ventas del programa, contribuye a disponer de mayores dividendos cuyo destino es Inversión Social, pero conlleva también la necesidad de disponer de mayores recursos para cubrir los servicios que presta el BCAC, por lo que se incluye la suma de ¢ 824.364,84 miles para dar contenido a los compromisos contractuales. Además con recursos del Programa de Empresas Comerciales se proyecta cubrir al IMAS la suma de ¢ 341.073,6 miles, por concepto de Servicios Administrativos en retribución de las labores que realizan distintos funcionarios de diversas dependencias institucionales en atención a necesidades y procesos propios de Empresas Comerciales, toda vez que son salarios cubiertos por el Programa Actividades Centrales. Servicios Técnicos en Archivística: ¢ 1.000.000,00 miles. Con la finalidad de dar cumplimiento a lo indicado por la Contraloría General de la República, mediante Informe CGR-DFOE-SOC-IF-10-2012 del 30 de noviembre del 2012, en el que se indica: completar y ordenar, los expedientes de la totalidad de beneficiarios de la Transferencias Monetarias Condicionadas “avancemos”, de manera que se posibilite el control y la transparencia en la entrega de este beneficio. Por lo que se debe remitir un informe ejecutivo a la Contraloría General mediante el cual se da cuenta sobre la integridad y estado de conservación de los expedientes de beneficiarios en todo el país. Además los diagnósticos realizados a nivel interno por cada una de las Áreas Regionales y a nivel de Archivo Central, determinan la necesidad de completar y ordenar la totalidad de los expedientes de la población beneficiaria que atiende la Institución a nivel nacional. Por lo que para el Presupuesto 2015 se están destinando recursos para atender de manera prioritaria la contratación de Servicios Técnicos en Archivística y poder dar a cumplimiento esta importantísima acción, cuyo impacto en el manejo de la información de los beneficiarios es muy significativa. Aplicación, Revisión, Digitación, Evaluación y Verificación de Fichas de Información Social: ¢ 750.000,00 miles. Mediante decreto Ejecutivo No. 35905 del 11 de marzo del 2010 denominado “Oficialización de la Política de Inclusión y Protección Social”, en el artículo 24, “Se crea el Sistema de Información para la Gestión Integrada de los Programas Sociales Selectivos –SIGIPSS-, cuyo fin es desarrollar un sistema de información sobre población objetivo y beneficiaria de los programas sociales que provea información ordenada, uniforme y pertinente para una mejor gerencia social de los programas selectivos y que sirva de instrumento para una gestión articulada y la atención integral de la población, así como para su seguimiento y evaluación”.

Lo anterior se complementa con la reforma al Reglamento Orgánico del Poder Ejecutivo (Decreto Ejecutivo No. 36646-MP-PLAN del 14

de junio de 2011) que creó el Sector de Bienestar Social y Familia (SBSF) a cargo de la rectoría del Ministro sin cartera de Bienestar

Social y Familia.

Siendo el “centro de información de interés público” su implementación se materializa con la creación del Sistema de Informac ión para

la Gestión Integrada de los Programas Sociales, cuya función principal es el registro de la información de la totalidad de las familias en

condición de pobreza y pobreza extrema a nivel nacional, la cual se recopila por medio de la Ficha de Información Social (FIS).

Lo anterior requiere que de forma periódica la información deba actualizarse e ingresarse de nuevo al sistema, por lo que en el

Presupuesto 2015 se están incluyendo recursos para disponer de servicios técnicos, que le permitan a la institución visitar a nivel

nacional 50.000 familias en condición de pobreza extrema y poder actualizar las FIS.

Servicios de Centros de Llamadas (call center): ¢ 140.000,00 miles. El primero orientado a atender de manera expedita a los beneficiarios del Programa Avancemos, que permita evacuar las consultas sobre los trámites a efectuar para acceder a los beneficios, sobre la Tarjeta Prepago del Banco Nacional de Costa Rica, fechas de pago, atención de dudas o problemas con los giros de dinero, además suministrar información y orientación a los usuarios sobre consultas y dudas que suelen presentarse durante la ejecución del programa y para la localización de las familias beneficiarias a las cuales se requiere actualizar información o aclarar su situación en cuanto a las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) que estén suspendidas, conforme se establece en el Reglamento de Ejecución del Programa. Destinándose la suma de 60.000 en el presupuesto 2015. Valga indicar que el Programa Avancemos fue creado mediante Decreto Ejecutivo 33154-MP-MIDEPLAN –MEP-MTSS-MIVAH del 8 de mayo 2006, con el propósito de promover el mantenimiento y reinserción de las personas adolescentes en el sistema educativo formal. Y que el Decreto Nº34786-MP-S-MEP del 10 de octubre 2008, establece que corresponderá el IMAS, ser el único ente responsable de la administración de los recursos que se asignen al Programa.

El segundo, está orientado a la Gestión de Cobro mediante la contratación de los servicios de un centro de Llamadas, que incluya la

entrega de notificaciones, permitiéndole a la institución recaudar los recursos en estado de morosidad de las leyes 4760 y 6443, su

principal objetivo es poder completar la fase de notificación en la gestión de cobro administrativo según lo dicta la ley y de no obtenerse

resultados positivos poder continuar con el proceso de cobro judicial. Esta es una acción que se ha venido ejecutando desde hace



70

varios años generando buenos resultados, pero se requiere fortalecer el proceso de gestión administrativa a través de los servicios que

se prevé contratar, para lo cual se destina la suma de ¢80.000,00 miles en el presupuesto 2015.

Elaboración y almacenaje de paquetes escolares: ¢ 100.000,00 miles. Para atender la contratación de servicios de almacenamiento, elaboración y distribución por todo el país de los paquetes escolares. El fundamento de este beneficio es el Decreto Ejecutivo N° 34531-MP-G-MIVAH-MEP-MTSS-H, publicado en La Gaceta N° 108, con fecha del 5 de junio del 2008, el cual crea el Programa Cuadernos e Implementos Escolares, donde faculta al Instituto Mixto de Ayuda Social para la adquisición de cuadernos e implementos escolares, para ser distribuidos a los Centros Educativos de primaria en el Programa de Mejoramiento de la Calidad de Vida en Comunidades Urbano Marginales (PROMECUM), Territorios Indígenas y Unidocentes, pudiéndose ampliar a otros centros prioritarios como, escuelas Unidocentes y centros educativos de comunidades de menor desarrollo relativo. Para el año 2015 se requiere conformar 110.060 paquetes escolares que se distribuirán, para lo cual se necesita adquirir 773.480 cuadernos y 981.360 artículos escolares, para un gran total de 1.754.840 implementos escolares, que se deben de almacenar en una bodega, la cual debe contar con un espacio para el almacenamiento de los implementos y otro para la elaboración de los paquetes escolares y disponer del servicio de distribución de los paquetes escolares que se entregarán en todo el territorio nacional. Programa Hábitos y Estilos de Vida Saludable: ¢ 45.000,00 miles, destinados al mantenimiento de estilos de vida saludable en los funcionarios del IMAS, con el fin de mejorar sus condiciones de salud desde un punto de vista integral, a través de la promoción de la actividad física y la educación nutricional, con valoración de la percepción del ejercicio, evaluación física de todos los funcionarios, actividad física por 6 meses y valoración posterior, de manera que se pueda conocer su capacidad cardiovascular.

Es importante señalar que las enfermedades cardiovasculares (ECV) son la principal causa de muerte en todo el mundo, dentro de sus principales causas están los llamados "factores de riesgo modificables" tales como: dieta malsana, inactividad física y consumo de tabaco. Los efectos de la dieta malsana y de la inactividad física pueden manifestarse como "factores de riesgo intermedios": aumento de la tensión arterial, del azúcar, los lípidos de la sangre, sobrepeso y obesidad. Estos factores de riesgo modificables son responsables de aproximadamente un 80% de los casos de cardiopatía coronaria y enfermedad cerebro-vascular.

Esta es una realidad que puede ser revertida implementando acciones personales, se calcula que al menos un 80% de las muertes prematuras podrían evitarse con una dieta saludable, actividad física regular y abandono del consumo de tabaco.

En nuestra institución el 65% de los funcionarios son portadores de alguna enfermedad crónica. Un estudio efectuado en el 2012 daba cuenta de la siguiente incidencia: hipertensión arterial 17%, diabetes mellitus 6% y dislipidemias 35%, adicionalmente el 70% de la población institucional no realizaba ningún tipo de ejercicio o actividad física, incrementando así los factores de riesgo.

Como institución debemos ser congruentes entre lo que detectamos en nuestras actividades de promoción de la salud y las acciones que ofrecemos para mejorar esas condiciones a nuestros funcionarios y funcionarias, considerando que la salud es la condición óptima que debe tener cualquier persona trabajadora para que pueda desempeñar a cabalidad sus labores, toda vez que la mayor parte del tiempo del día las personas lo pasan en su trabajo por lo cual éste sería un espacio ideal para fomentar estilos de vida saludable; aunado a la corrección de posibles causas secundarias de ECV como el estrés, el sedentarismo y la mala alimentación.

Con este proyecto se propone realizar un diagnóstico de las condiciones y aptitudes físicas de las personas en la institución y posteriormente plantear un plan de atención integral: actividad física, talleres de nutrición, psicología y medicina, esto impactará en la disminución de estos padecimientos y sus efectos a largo plazo sobre la salud. Por otra parte incidirá en disminuir el ausentismo, las incapacidades temporales y permanentes, los retiros prematuros y la insatisfacción de las personas que laboran en la institución.

Necesidades Operativas Institucionales: ¢ 23.912,04 miles. Para cubrir la revisión técnica de la flotilla institucional, servicios de fumigación periódica de todas las instalaciones del IMAS distribuidos por todo el país, servicios de monitoreo a planta física y a vehículos, eventuales aperturas de cajas fuertes o cajas de seguridad por deterioro de las cerraduras, carga o descarga eventual de mercadería abandonada en depósitos fiscales que es transferida a la institución para ser dispuesta mediante la unidad de Donaciones, instalaciones de lonas, toldos, estaciones de trabajo, películas de seguridad y polarizado de oficinas u áreas que lo requieran por su condición de riesgo, entre otros servicios que se tipifican en esta Subpartida presupuestaria. 1.07.01 Actividades de capacitación: ¢149.800,00 miles. La formación complementaria busca proporcionar los conocimientos que se requieran en distintos aspectos para el desarrollo del personal, permitiendo superar carencias manifiestas en las y los trabajadores/as, y además dotarles de nuevas facultades para el desarrollo de una labor más eficiente y acorde con los nuevos requerimientos de la dinámica institucional. De acuerdo a lo anterior, se conceptualiza como formación complementaria cualquier actividad que se realice en la Institución y que responda a las necesidades de capacitación detectadas y que tiendan a provocar un cambio positivo en la actitud, los conocimientos y habilidades del capital humano en procura de lograr perfeccionar al funcionario (a) en su puesto de trabajo.



71

Estas actividades de capacitación contribuirán a modificar, mejorar y ampliar los conocimientos, habilidades y actitudes del personal, desarrollando competencias a fin de producir un cambio positivo en el desempeño de sus funciones, de manera tal; que el perfil del trabajador/a se adecue al perfil de conocimientos, habilidades, destrezas y actitudes requeridas para el puesto. Considerando lo anterior y a la luz de las necesidades de capacitación que se detectan en el capital humano, el programa de formación complementaria estará conformado por una serie de actividades tendientes a apoyar con el desarrollo de las personas trabajadoras y en la consecución de la misión y objetivos que se han planteado en la Institución. Cabe señalar que en el monto presupuestado para este período 2015, se consideran requerimientos específicos de unidades institucionales, para la atención de temas como procesos de sensibilización y capacitación sobre igualdad y equidad de género, talleres de aprendizaje “sentir, pensar y enfrentar la violencia intrafamiliar y sexual”, autoevaluación y valoración de riesgos, temas afines a la Ley General de Control Interno, capacitación en temas presupuestos contables, actualización de Normas Contables, reajuste de precios, servicio al cliente, mecánica general, mantenimiento preventivo de vehículos, atención de Emergencias, refrescamiento en materia contable, temas considerados en el Plan Estratégico, temas considerados en el Plan Operativo Institucional, entre otros temas de interés institucional. Además, dentro de esta Subpartida se incorporan recursos para cubrir las capacitaciones programadas por la RED DE CUIDO, las

cuales están dirigidas a las personas que trabajan en las diferentes alternativas de cuido y desarrollo infantil incorporadas al esquema.

Estas capacitaciones tienen como fin mejorar y estandarizar la calidad del servicio y abordarán el tema pedagógico, estimulación

temprana y metodología de trabajo con los niños. Siendo parte de los recursos que se destinan a Inversión Social.

2.02.03 Alimentos y bebidas: La directriz 009-H indica que se exceptúa de lo dispuesto al Instituto Mixto de Ayuda Social, respecto en el suministro de alimentos, conforme al numeral b-5. 2.99.04 Textiles y vestuario: ¢ 317.526,43 miles, de los cuales ¢ 303.603,43 miles se destinan directamente a atender necesidades de la población objetivo por ende destinados a Inversión Social, según el siguiente detalle: Recursos para la adquisición de salveques y cartucheras de los paquetes Escolares: Mediante el Decreto Nº 34531-MP-G-MIVAH-MEP-MTSS-H, publicado en la gaceta N° 108, con fecha 5 de junio del 2008, se crea el Programa Cuadernos e Implementos Escolares, facultando al Instituto Mixto de Ayuda Social a adquirir cuadernos e implementos escolares para ser distribuidos a los Centros Educativos de primaria en el Programa de Mejoramiento de la Calidad de Vida en Comunidades Urbano Marginales (PROMECUM), Territorios Indígenas y Unidocentes, mismo que se puede ampliar a otros centros educativos en comunidades de menor desarrollo relativo. El Decreto N° 34531-MP-G-MIVAH-MEP-MTSS-H, en su Artículo 3 “Mecanismos de Ejecución”, faculta al Instituto Mixto de Ayuda Social, para “Contratar con la Imprenta Nacional el diseño y elaboración del material impreso (cuadernos escolares), adecuando los costos a los precios mínimos de elaboración”. Para tal efecto el IMAS adquiere los cuadernos de la JUNTA ADMINISTRATIVA DE LA IMPRENTA NACIONAL, mediante una contratación por excepción, de conformidad con el artículo 2 inciso c), de la Ley de Contratación Administrativa y artículo 130 de su Reglamento, ya que obedece a una actividad contractual desarrollada entre sujetos de Derecho Público. En cumplimiento del citado mandato y atendiendo la estructura del clasificador por objeto del gasto vigente, la institución debe distribuir la adquisición de los implementos que conforman los paquetes escolares, en varios rubros según el concepto del gasto. Específicamente en la Subpartida de Textiles y Vestuarios se deben consignar los recursos necesarios para cubrir el gasto por la adquisición de 110.000 salveques y 110.000 cartucheras cuyo costo total asciende a ¢ 303.603,43 miles. Los restantes ¢ 13.923,00 miles que conforman esta Subpartida, son recursos destinados a cubrir requerimientos de las unidades ejecutoras, tales como: adquisición de paraguas, capas, botas de hule, bolsos o maletines, requeridos por los funcionarios que se desplazan a las comunidades a atender a los beneficiarios de los programas institucionales. Cobertores de asientos de vehículos para proteger los activos institucionales. Toldos para la realización de las ferias y o las giras a comunidades lejanas donde se instalan “oficinas itinerantes” como la zona de Chirripó. Gabachas, sábanas, batas desechables, para la atención de los funcionarios como parte del quehacer del servicio médico de empresa. Uniformes que permitan identificar y brindar una buena presentación de los vendedores en las tiendas libres y en la plataforma de servicios. Cortinas y persianas para sustituir aquellas que están dañadas, o para incorporarlas a aquellas oficinas que lo requieran en virtud de los rayos solares, buscando dar protección al recurso humano y a los usuarios que visitan las oficinas institucionales en todo el país. 6.02.01 Becas a funcionarios: ¢31.500,00 miles. La educación es una herramienta crucial para el desarrollo profesional y personal del ser humano, preparándole para que desempeñe en la sociedad un papel funcional, de utilidad, transformación y servicio a la comunidad. Constituye el principal medio a través del cual, se adquieren conocimientos y desarrollan actitudes, habilidades y conductas, en un campo profesional o disciplina particular. Hoy más que nunca, la profesionalización del talento humano es determinante para el éxito de las organizaciones, dado la constante de cambio que se presenta en el entorno: en la vida económica, social, cultural y política del país, que conlleva un mayor nivel de exigencia en el desempeño de las funciones y puestos de trabajo debido al cambio que a lo interno experimentan las organizaciones en su afán de adaptarse a los nuevos requerimientos que demanda dicha dinámica. Ello hace evidente la necesidad de impulsar programas de educación formal mediante los cual los trabajadores puedan adquirir o desarrollar las nuevas competencias requeridas, de manera que contribuyan a mejorar la calidad en la prestación del servicio, la creatividad y la productividad.



72

Con fundamento en las Políticas Institucionales de Formación para el Fortalecimiento del Capital Humano, aprobadas mediante acuerdo del Consejo Directivo No. 013-09 con fecha 19 de enero de 2009, donde se establece que: “El IMAS apoyará la obtención de post-grados en aquellos campos de estudio que se definan como prioritarios por la Gerencia General, de ser necesario, cada dos años y que tengan como fin impulsar programas o proyectos específicos de interés institucional para la consecución de las metas y objetivos. Dichos postgrados serán promovidos por medio de concursos administrados por Recursos Humanos”. Y considerando la nueva metodología de trabajo que pretende impulsar la administración a la luz del Plan Estratégico Institucional, dentro de los Programas de especialización que la institución apoyará con recursos presupuestarios destinados a becas a funcionarios, están las siguientes carreras: Evaluación de Programas y Proyectos de Desarrollo Social, Trabajo Social con énfasis en Investigación, Sociología con énfasis en Gestión Social del Desarrollo Humano, Gerencia de Proyectos de Desarrollo Institucional y Evaluación de Impacto de Proyectos y Programas deben promoverse y apoyarse, Maestría Prof. en Derecho del Trabajo y la Seguridad Social, Derecho Tributario, Derecho laboral, Derecho Público, programa modular de: Técnico en Auditoria Informática y Maestría particularmente en funcionarios/as destacados en el Área Social donde los conocimientos que adquiera el trabajador se puedan llevar a la práctica representando en ese sentido una inversión que hace la institución cuyo rédito se verá plasmado en mayores capacidades, eficiencia y productividad, de cara a la prestación de servicios.

3.4 OTROS APECTOS RELEVANTES A CONSIDERAR En el siguiente cuadro se muestran las variaciones que presenta el Presupuesto Ordinario en la sección de Egresos del 2015 con respecto al del 2014:

CUADRO N° 23 COMPARACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO DE GASTOS PERIODO 2014/ 2015, SEGÚN PARTIDAS PRESUPUESTARIAS


CODIGO PARTIDAS PRESUPUESTO 2014 PRESUPUESTO 2015

VARIACIÓN ENTRE PERIODOS

ABSOLUTA RELATIVA

0 REMUNERACIONES 15.568.365,04 16.571.570,06 1.003.205,03 6,5%

1 SERVICIOS 9.450.944,60 10.768.096,76 1.317.152,16 14%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9.614.371,78 10.944.932,70 1.330.560,92 14%

5 BIENES DURADEROS 1.977.626,20 2.913.915,70 936.289,50 47%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 96.531.889,52 125.800.741,43 29.268.851,91 30%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.115.246,91 6.748.554,83 -1.366.692,08 -17%

TOTAL 141.258.444,05 173.747.811,48 32.489.367,43 23%

Es importante señalar que los egresos para el período 2015 reflejan un incremento, en términos absolutos de ¢32.489.367,43 miles, y un aumento relativo del 23% con respecto al 2014. Para una mejor comprensión de cómo van

a ser atendidas las necesidades institucionales, según su estructura presupuestaria, a continuación se identifican los gastos según Programa Presupuestario.

Para el período 2015, el Programa Bienestar y Promoción Familiar es el que presenta el mayor incremento muestra para el periodo 2015, con un 24.17%. El Programa Empresas Comerciales experimenta un aumento en su presupuesto del 18,13% y el Programa Actividades Centrales incrementa en un 13,9%, tal y como se puede apreciar en el siguiente

cuadro:



73

CUADRO Nº 24 COMPARACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO,

PERIODO 2014 Y 2015, SEGÚN PROGRAMA (En miles de colones)

PROGRAMA PRESUPUESTARIO PRESUPUESTO 2014 PRESUPUESTO 2015 VARIACIONES

ABSOLUTA RELATIVA

Bienestar y Promoción Familiar 119.619.818,87 148.534.974,45 28.915.155,58 24,17%

Actividades Centrales y Auditoría Interna 8.257.247,02 9.404.778,30 1.147.531,28 13,90%

Empresas Comerciales 13.381.378,16 15.808.058,73 2.426.680,57 18,13%

TOTAL 141.258.444,05 173.747.811,48 32.489.367,43 23%

RELACIÓN 70/30

Para el período 2015 la proporción de recursos que se destinan a cubrir actividades administrativo operativas es de un 15% del presupuesto institucional, mientras que los destinados al financiamiento de las actividades de Inversión Social es de 85%, mejorando así la proporción 70/30 establecida para la institución y consignada en la Ley, tal como se puede

apreciar en el siguiente cuadro:

CUADRO N° 25 ANÁLISIS DE LA RELACIÓN 70/30


TIPO DE GASTO PRESUPUESTO 2015 RELACION 70-30

Gasto Administrativo Operativo 23.196.972,72 15%

Inversión Social 131.839.289,33 85%

TOTAL 155.036.262,05 100%

Para el cálculo de la Relación 70/30 se excluyen los recursos del programa Empresas Comerciales y los activos, conforme lo establece la Ley.

En el siguiente cuadro se detallan los recursos presupuestarios que destinará la Institución para pautar en el Sistema Nacional de Radio y Televisión.

CUADRO N° 26 RECURSOS DESTINADOS A PAUTAR CON SINART


PROGRAMA PRESUPUESTARIO

SUB PARTIDAS

TOTAL PREVISION SINART 10%

POR PROGRAMA INFORMACION PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

Bienestar y Promoción Familiar 6.800,00 8.604,91 15.404,91 1.540,49

Actividades Centrales 70.775,00 92.300,00 163.075,00 16.307,50

Empresas Comerciales 0,00 5.000,00 5.000,00 500,00

TOTAL 77.575,00 105.904,91 183.479,91 18.347,99

PREVISION SINART 10% POR SUBPARTIDA 7.757,50 10.590,49 18.347,99

Continuando con la identificación de los aspectos de mayor relevancia que contiene el presente documento, a continuación se presente la descripción de los requerimientos institucionales cuya ejecución debe realizarse mediante el proceso de Contratación Administrativa; según Programa Presupuestario.



74

PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCIÓN

CUADRO Nº 27 GRUPO DE SUBPARTIDA: GESTION Y APOYO


DETALLE DEL REQUERIMIENTO UNIDAD

EJECUTORA

COSTO MENSUAL

MILES COLONES

COSTO TOTAL EN MILES DE COLONES

CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y EJECUCIÓN DE RECURSOS

JUSTIFICACIÓN

FECHA INICIO FECHA FINAL

SERVICIOS DE INGENIERÍA 1.04.03

Ajuste de honorarios Consultoría para el diseño de un Edifico Anexo del ARDS Cartago

ARDS Cartago 19.725,50 19.725,50 01/01/2015 31/08/2015

Para el pago de ajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por la consultora adjudicataria del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos, se estima una previsión de acuerdo al Monto del Presupuesto detallado de la obra.

Inspección de las obras para la Construcción del Edifico Anexo del ARDS Cartago.

ARDS Cartago 18.381,00 18.381,00 01/01/2015 31/08/2015 Para el pago del 100% de los servicios de inspección para las obras de remodelación del Edificio Anexo del ARDS de Cartago.

Reembolso de Viáticos y Km. de la Inspección de las obras para la Construcción del Edifico Anexo del ARDS Cartago.

ARDS Cartago 1.804,80 1.804,80 01/01/2015 31/08/2015

Para el pago de los reembolsos por concepto de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las tarifas indicadas por la Contraloría General de la República, generados por los servicios de inspección para las obras del Edificio Anexo del ARDS de Cartago

Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras de Construcción del Edifico Anexo del ARDS Cartago.

ARDS Cartago 3.000,00 3.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de Construcción del Edifico Anexo del ARDS Cartago

Ajuste de honorarios Consultoría para el diseño de Edifico ULDS de San Ramón del ARDS Alajuela.

ARDS Alajuela 23.249,40 23.249,40 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de ajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por la consultora adjudicataria del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos, se estima una previsión de acuerdo al Monto del Presupuesto detallado de la obra.

Asesoría en Adjudicación de obras para la Construcción del Edifico ULDS de San Ramón del ARDS Alajuela.

ARDS Alajuela 840,00 840,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los honorarios de acuerdo al la contratación que actualmente se encuentra en proceso ante la posibilidad de que estos se extiendan hasta el periodo 2014.

Inspección de las obras para la Construcción del Edifico ULDS de San Ramón del ARDS Alajuela.

ARDS Alajuela 20.007,40 20.007,40 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los servicios de inspección para las obras de remodelación del Edificio ULDS San Ramón, más una previsión de un 10% para ajustes de honorarios.

Reembolso de Viáticos y Km. de la Inspección de las obras para la Construcción del Edifico ULDS de San Ramón del ARDS Alajuela.

ARDS Alajuela 3.276,80 3.276,80 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los reembolsos por concepto de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las tarifas indicadas por la Contraloría General de la República, generados por los servicios de inspección para las obras del Edificio ULDS San Ramón

Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras de Construcción del Edifico ULDS de San Ramón del ARDS Alajuela.

ARDS Alajuela 2.000,00 2.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de Construcción del Edificio ULDS San Ramón

Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Alajuela

ARDS Alajuela 3.380,10 3.380,10 01/01/2015 31/12/2015

La ARDS de Alajuela tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de la ARDS de Alajuela por lo requiere contar con recursos para la supervisión de obra para el 2014.

Ajuste de honorarios para la contratación en proceso 2013, renovación del sistema eléctrico ARDS Alajuela

ARDS Alajuela 7.449,40 7.449,40 01/01/2015 31/12/2015

La ARDS de Alajuela tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de la ARDS de Alajuela por que requiere contar con recursos para el reajuste de honorarios.

Reembolso de Viáticos y Km. de Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Alajuela.

ARDS Alajuela 556,80 556,80 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los reembolsos por concepto de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las tarifas indicadas por la Contraloría General de la República, generados por los servicios de Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Alajuela



75


EJECUTORA

COSTO MENSUAL

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN


Honorarios Consultoría fase 2 para el Rediseño de Los Edificios sin finalizar del ARDS Huetar Atlántica en Limón.

ARDS Huetar Caribe 60.713,60 60.713,60 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los honorarios de acuerdo al la contratación que actualmente se encuentra en proceso la cual incluye la fase 1 de Estudios Básicos y Preliminares. Anteproyecto y viabilidad ambiental a ejecutar en el 2012 al 2014 y planos constructivos, presupuesto, trámites institucionales y asesoría para Licitación a contratar en el 2014 y a ejecutar en el 2015.

Ajuste de honorarios Fase 1 Consultoría para el Rediseño de Los Edificios sin finalizar del ARDS Huetar Caribe en Limón.


Para el pago de ajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por la consultora adjudicataria del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos,

Elaboración de Presupuesto detallado de obra para el Rediseño de Los Edificios sin finalizar del ARDS Huetar Caribe en Limón


Para el pago de los honorarios de acuerdo al la contratación que actualmente se encuentra en proceso la cual incluye la fase 1 de Estudios Básicos y Preliminares. Anteproyecto y viabilidad ambiental a ejecutar en el 2012 y planos constructivos, presupuesto, trámites institucionales y asesoría para Licitación a contratar y ejecutar en el 2013.

Tramitación de Visados y permisos, Asesoría en Licitación y Adjudicación de obras. para la Construcción de los Edificios sin finalizar del ARDS Huetar Caribe en Limón


Para el pago de los honorarios de acuerdo al la contratación que actualmente se encuentra en proceso la cual incluye la fase 1 de Estudios Básicos y Preliminares. Anteproyecto y viabilidad ambiental a ejecutar en el 2012 y 2013, los planos constructivos, presupuesto, trámites institucionales y asesoría para Licitación a contratar y ejecutar en el 2014.

Pruebas de suelos, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de la Consultoría para el Rediseño de Los Edificios sin finalizar del ARDS Huetar Caribe en Limón


Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de Construcción del Edificio ULDS San Ramón

Asesoría para la Licitación de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Huetar Caribe en Limón

ARDS Huetar Caribe 330,90 330,90 01/01/2015 31/12/2015

La ARDS Huetar Caribe tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de sus edificios en Limón por lo requiere contar con recursos para la Asesoría en Licitación de obra para el 2014.

Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Huetar Caribe en Limón


La ARDS Huetar Caribe tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de sus edificios en Limón por lo requiere contar con recursos para la supervisión de obra para el 2014.

Ajuste de honorarios para la contratación en proceso 2014, renovación del sistema eléctrico ARDS Huetar Caribe en Limón


La ARDS Huetar Caribe tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de sus edificios en Limón por que requiere contar un recursos para el reajuste de honorarios.

Reembolso de Viáticos y Km. de Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Huetar Caribe en Limón.


Para el pago de los reembolsos por concepto de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las tarifas indicadas por la Contraloría General de la República, generados por los servicios de Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico del ARDS Huetar Caribe

Reembolso de Pruebas de suelos, otras pruebas o estudios de ingeniería a realizar durante la Ejecución de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.

ARDS Huetar Norte 3.520,00 3.520,00 01/01/2015 31/12/2015

Recursos para cancelar reembolsos de la etapa de Estudios básicos reembolsables a realizar para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.

Etapa de estudios preliminares de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.


Recursos para cancelar la etapa de Estudios Preliminares para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 1% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Anteproyecto de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.


Recursos para cancelar la etapa de Anteproyecto para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 1% del valor de referencia de la obra constructiva.



76


EJECUTORA

COSTO MENSUAL

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN


Etapa de Trámite de Viabilidad ambiental de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.

ARDS Huetar Norte 880,00 880,00 01/01/2015 31/12/2015

Recursos para cancelar la etapa de Tramitación del Formulario de Viabilidad Ambiental ante Setena del Proyecto del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 0.3% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Planos Constructivos y Especificaciones Técnicas de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.


Recursos para cancelar la etapa de Planos Constructivos y Especificaciones Técnicas para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 4% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Presupuesto de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.


Recursos para cancelar la etapa de Presupuesto para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 1% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Trámite de Asesoría para Licitación de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.


Recursos para cancelar la etapa de Presupuesto para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 0.5% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Trámite de Visados Institucionales de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte.


Recursos para cancelar la etapa de Presupuesto para la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Los Chiles, del ARDS Huetar Norte. Se estimó en un 0.3% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de estudios preliminares de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 4.578,40 4.578,40 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la Consultoría para el diseño del Edificio iniciando con la etapa de Estudios Preliminares. Se estimó en un 1% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Anteproyecto de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 4.578,40 4.578,40 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la etapa de Anteproyecto la Consultoría para el diseño del Edificio. Se estimó en un 1% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Trámite de Viabilidad ambiental de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 1.144,60 1.144,60 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la etapa de Tramite de viabilidad ambiental de la Consultoría para el diseño del Edificio. Se estimó en un 0.25% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Planos Constructivos y Especificaciones Técnicas de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 18.313,30 18.313,30 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la etapa de Planos Constructivos y Especificaciones Técnicas de la Consultoría para el diseño del Edificio. Se estimó en un 4% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Presupuesto de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 4.578,40 4.578,40 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la etapa de Anteproyecto la Consultoría para el diseño del Edificio. Se estimó en un 1% del valor de referencia de la obra constructiva.

Etapa de Trámite de Asesoría para Licitación de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 2.289,20 2.289,20 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la etapa de Presupuesto la Consultoría para el diseño del Edificio. Se estimó en un 0.5% del valor de referencia de la obra constructiva.



77


EJECUTORA

COSTO MENSUAL

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN


Etapa de Trámite de Visados Institucionales de la Consultoría para el diseño del Edificio de la ULDS de Sarapiquí del ARDS Heredia.

ARDS Heredia 1.056,00 1.056,00 01/01/2015 31/12/2015

Se está en proceso de variar el proyecto de Remodelación del local de la ULDS de Sarapiquí al de realizar una construcción nueva total por lo que se necesitarían recursos para cancelar la etapa de Trámite de Visados Institucionales la Consultoría para el diseño del Edificio. Se estimó en un 0.3% del valor de referencia de la obra constructiva.

Asesoría para la Licitación de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Brunca en Pérez Zeledón

ARDS Brunca 150,00 150,00 01/01/2015 31/12/2015

La ARDS Brunca tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de su edificio en Pérez Zeledón por lo requiere contar con recursos para la Asesoría en Licitación de obra para el 2014.

Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Brunca en Pérez Zeledón

ARDS Brunca 3.178,44 3.178,44 01/01/2015 31/12/2015

La ARDS Brunca tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de su edificio en Pérez Zeledón por lo requiere contar con recursos para la supervisión de obra para el 2014.

Ajuste de honorarios para la contratación en proceso 2014, renovación del sistema eléctrico ARDS Brunca en Pérez Zeledón

ARDS Brunca 2.527,13 2.527,13 01/01/2015 31/12/2015

La ARDS Brunca tiene una contratación de consultoría para la remodelación del sistema eléctrico de su edificio en Pérez Zeledón por que requiere contar un recursos para el reajuste de honorarios.

Reembolso de Viáticos y Km. de Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico ARDS Brunca en Pérez Zeledón.

ARDS Brunca 1.554,90 1.554,90 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los reembolsos por concepto de viáticos y kilometraje, por realizarse las obra fuera del Área Metropolitana, de acuerdo a las tarifas indicadas por la Contraloría General de la República, generados por los servicios de Inspección de obra para renovación del sistema eléctrico del ARDS Brunca

Consultorías para estudios eléctricos y mecánicos para la instalación de equipos especiales y otras remodelaciones menores, a realizar en las oficinas regionales del IMAS

Áreas Regionales 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere para la contratación de obras menores y la adquisición de los equipos especiales necesarios en diversas oficinas del sector regional.

Contratación de servicios profesionales en topografía y agrimensura.

Desarrollo Socio Productivo

35.000,00 35.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Contratación de servicios profesionales en topografía y agrimensura, la contratación de servicios por parte del área de titulación se justifica a razón de que la unidad de Titulación cada vez que sale al campo a realizar visita y verificar los planos de catastro de los beneficiarios detecta que muchos de los planos por la antigüedad o utilización de equipos con mala precisión se confeccionaban de mala manera provocando que no se ajustaran a lo existente en campo.

SERVICIOS EN CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 1.04.04

Contratación para la organización y clasificación de documentos de los expedientes administrativos de los usuarios institucionales.

ARDS Heredia 4.500,00 4.500,00 01/01/2015 31/12/2015

Dado el activismo por la demanda de los servicios institucionales, provoca que algunos funcionarios no cuenten con el tiempo requerido para la organización de documentación, por lo que muchas veces se acumulan en grandes cantidades, sin poder archivar tanto en los expedientes como en las carpetas correspondientes, de acuerdo al Manual de Archivística, y a las recomendaciones brindadas por la Técnica de Archivo, contribuyendo al mejor desempeño del personal a fin de brindar una mejor calidad del servicio institucional.

SERVICIOS GENERALES 1.04.06

Servicio de Seguridad Área Servicios Generales

89.734,50 1.080.414,00 01/01/2015 30/12/2015

Contar con servicio de seguridad de las instalaciones, salvaguardando la integridad de los activos y de las personas trabajadoras y usuarias de la Institución.

Servicios de Limpieza Área Servicios Generales

27.442,45 332.909,40 01/01/2015 30/12/2015

Disponer del servicio de limpieza de instalaciones, contribuyendo a mantener: la imagen de la Institución, así como las condiciones sanitarias y de higiene que incidan en la buena salud de las personas trabajadoras y usuarias de la Institución.



78


EJECUTORA

COSTO MENSUAL

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN


Mantenimiento zonas verdes y jardines de las ULDS y Terrenos IMAS

ARDS Noreste 1.025,00 7.175,00 01/01/2015 31/12/2015

Recursos necesarios para contratar los servicios para el mantenimiento de zonas verdes y jardines de las ULDES, velando por la salud y el medio ambiente del lugar, como la estética de las Unidades Locales como Regional, como también el mantenimiento de zonas verde de terrenos que son propiedad del IMAS y que están ubicados en el territorio de jurisdicción del ARDS NORESTE.

Instalación de Central telefónica ARDS Heredia 1.500,00 1.500,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere de la instalación de la una central telefónica que se encuentra en desuso en el ARDS de Heredia, que le permitirá a los funcionarios de la ULDS de Sarapiquí, mejorar los canales de comunicación tanto a lo interno como a los externo, contribuyendo a un mejor calidad del servicio institucional. Actualmente la ULDS de Sarapiquí carece de una central telefónica.

OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1.04.99

Almacenamiento y elaboración de los paquetes escolares.

Desarrollo Socio Educativo

100.000,00 100.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para la distribución de los paquetes escolares cada año se requiere de almacenamiento de los artículos escolares y de la elaboración de los paquetes escolares, se aumenta un 10 % por inflación.

Servicio de Call Center para la atención de los beneficiarios del Programa Avancemos.


5.000,00 60.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Call Center, con el objetivo de: "Brindar una atención más expedita a la población del Programa Avancemos, específicamente mediante la atención de consultas sobre la Tarjeta Prepago del Banco Nacional de Costa Rica y la localización de las familias beneficiarias del citado programa, a las cuales se requiere actualizar información o aclarar su situación en cuanto a las Transferencias Monetarias Condicionadas (TMC) que estén suspendidas, conforme se establece en el Reglamento de Ejecución del Programa. De igual forma el contrato se establece para solventar y suministrar información y orientación a los usuarios sobre consultas y dudas que suelen presentarse durante la ejecución del programa."

Contratación para servicios técnicos en archivos de beneficiarios

Subgerencia Desarrollo Social

1.000.000,00 600.000,00 15/02/2015 15/10/2015

Con la finalidad de dar cumplimiento a lo indicado por la Contraloría General de la República mediante Informe CGR-DFOE-SOC-IF-10-2012 de fecha 30 de noviembre del 2012, de la Contraloría General de la República que indica: Completar y ordenar, los expedientes de la totalidad de beneficiarios de la TMC, de manera que se posibilite el control y la transparencia en la entrega de este beneficio. Un informe ejecutivo en que se haga constar la integridad y estado de conservación de los expedientes de beneficiarios en todo el país, deberá ser remitido a la Contraloría General. 600 millones correspondientes al presupuesto 2015 y 400 millones para dar contenido al pedido 10010198 que se incorporan para dar sustento económico a la contratación iniciada cuyo plazo de ejecución se estima en 7 meses, según oficio SGDS-1122-08-2014.

Aplicación de FIS con visita domiciliar

Secretaria Técnica Sistema Información Social

750.000,00 750.000,00 01/05/2015 31/12/2015 Para la visita de 50.000 FIS a nivel Nacional



79

CUADRO Nº 28 GRUPO DE SUBPARTIDA: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 5.01


DETALLE DEL REQUERIMIENTO

UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES

COSTO TOTAL EN MILES DE

COLONES


JUSTIFICACIÓN


EQUIPO COMUNICACIÓN 5.01.03

Video In para las ULDS de Grecia y San Ramón.

ARDS Alajuela 2,00 1.200,00 2.400,00 01/01/2015 30/12/2015

Las ULDS de Grecia y San Ramón requieren contar con el apoyo audiovisual para las capitaciones, reuniones, coordinaciones con instituciones coadyuvantes y beneficiarios entre otros, las cuales en ocasiones coinciden simultáneamente entra las Unidades por lo que un solo equipo es imposible cubrir dicha necesidad.

Adquisición de Patch Panel ARDS Brunca 4,00 50,00 200,00 01/01/2015 28/02/2015

Se requiere el acondicionamiento de la red informática en varias oficinas del ARDS, por lo que es necesario adquirir este tipo de artículos según se recomendación del TI.

Adquisición de Vídeo In ARDS Brunca 2,00 1.200,00 2.400,00 01/01/2015 28/02/2015

Se requiere estos equipos para apoyara actividades de capacitación y exposiciones en reuniones con demás entidades y organizaciones sociales de los 6 ULDS de esta Área Regional. Actualmente contamos con 2 Vídeo In que se deben rotar en los 6 cantones, lo que resulta insuficiente para cubrir todas las actividades que se realizan en la Región. Estos 2 equipos se pretende ubicarlos en los cantones más alejados con el fin de ofrecer el recurso en forma oportuna.

Teléfonos inalámbricos ARDS Cartago 8,00 35,00 280,00 01/01/2015 30/12/2015

Algunos teléfonos que disponemos son muy antiguos y ya se ha deteriorado por el uso, por lo que es necesario reemplazarlos y así contar con este artículo para una adecuada atención al público.

Central telefónica ARDS Cartago 1,00 4.800,00 4.800,00 01/01/2015 30/12/2015

La central telefónica que actualmente cuenta el ARDS de Cartago ha llegado al fin de su vida útil, en este momento tiene la tarjeta madre dañada, por lo que ha requerido de constantes reparaciones, adicional a lo anterior el próximo año (2015) se finalizará la construcción del edificio anexo, por lo que es necesario prever la compra de este equipo.

Fax compatible con central telefónica Panasonic

ARDS Chorotega 1,00 350,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015

En la actualidad se carece de fax en el ARDS Chorotega, debido a que el equipo con que se contaba no es compatible con la central telefónica Panasonic. Este equipo es necesario para el tránsito de documentación tanto intra como interinstitucional.

Televisor pantalla plana 42" ARDS Chorotega 2,00 380,00 760,00 01/01/2015 30/12/2015

Sustituir equipo en mal estado de las ULDS Nicoya y Cañas. Es importante contar con este equipo para reuniones de funcionarios y capacitaciones tanto de los funcionarios como de grupos de beneficiarios.

Parlantes ARDS Heredia 2,00 150,00 300,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere contar con parlantes que coadyuven en las diferentes labores de capacitaciones y/o reuniones tanto de usuarios como funcionarios de otras instituciones. En las dos ULDS se carecen de estos dispositivos de comunicación.

Micrófonos ARDS Heredia 1,00 80,00 80,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere contar con micrófono que coadyuven en las diferentes labores de capacitaciones y/o reuniones tanto de usuarios como funcionarios de otras instituciones. En la ULDES de Sarapiquí carecen de estos dispositivos de comunicación.

Teléfonos Inalámbricos ARDS Heredia 2,00 35,00 70,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere de dispositivos que facilite la comunicación entre funcionarios y usuarios institucionales en la ULDS de Sarapiquí, contribuyendo a una mejor atención de calidad. Adicionalmente, por cuanto en ocasiones se deben de desplazar dentro de la misma oficina para realizar los procesos de atención, ya que los teléfonos existentes son de base.



80


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Circuito Cerrado de TV ARDS Heredia 1,00 2.500,00 2.500,00 01/01/2015 30/03/2015

Atendiendo la recomendación de la Sub Gerencia de Soporte Administrativo en el oficio SGSA 379-04-2014, y en aras de la disminución del riesgo de esta unidad desconcentrada, se requiere de la instalación de un circuito de cámaras en la UCAR, a fin de cumplir y reforzar las medidas de seguridad y control.

Patch Panel ARDS Heredia 2,00 50,00 100,00 01/01/2015 30/03/2015

Los patch panel sirven para ponchar las líneas de red; los que se ubican en el ARDS de Heredia y la ULDES de Sarapiquí, deben de sustituirse dado la obsolescencia de los mismos. La sustitución de los mismos permite contribuir a un mejor desempeño del personal y por ende, la calidad del servicio institucional.

Pantalla Plana 42' ARDS Huetar

Caribe 1,00 380,00 380,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Oficina de Guápiles, En razón de la cantidad de público que se atiende en la oficina es necesario mantener distraídos a los beneficiarios y así no ejercen presión sobre el funcionario que está atendiendo, para que los atiendan en menor tiempo.

Proyector ARDS Huetar

Norte 1,00 1.200,00 1.200,00 01/04/2015 30/12/2015

Actualmente en toda el Área Regional contamos con 4 proyectores, 3 ubicados en las ULDES de Los Chiles, Upala y Guatuso, el cuarto lo utilizan las ULDS de San Carlos, la UIPER, Gerencia y UCAR, mismo que se encuentra dañado, se envió a reparar y el costo es demasiado oneroso, por lo que resulta mejor sustituirlo, este equipo se utilizara como medio de información y herramienta para capacitación.

Televisor LED de 42 ARDS Huetar

Norte 1,00 500,00 500,00 01/04/2015 30/12/2015

Dotar de equipo necesario para la sala de reuniones y salón de capacitaciones del Área Regional.

Central telefónica ARDS Huetar

Norte 1,00 1.500,00 1.500,00 01/04/2015 30/12/2015

Dotar de equipo necesario para el Área Regional, la existente ya no tiene reparación, está obsoleta.

Equipo de Audio ARDS Huetar

Norte 1,00 500,00 500,00 01/04/2015 30/12/2015

Para los operativos de avancemos. y las actividades extracurriculares de la oficina(semana cívica entre otras) de la ULDS de Upala.

Video In ARDS Noreste 1,00 1.200,00 1.200,00 01/01/2015 30/06/2015

Equipo necesario para el ULDS Goicoechea, ya que no cuentan con este equipo y el ARDS solo cuentan con dos equipo que no dan abasto para cubrir las constantes reuniones de las Unidades Locales de Acosta, Desamparados, Amón, Goicoechea y la Gerencia Regional, por lo cual se requiere equipar a Goicoechea del Video In para proyección y garantizar la calidad y eficiencia en la transmisión de la información en la realización de reuniones, capacitaciones, lo cual responde a los objetivos del POI.

Fax ARDS Noreste 2,00 350,00 700,00 01/01/2015 30/06/2015

Para sustituir el fax con que cuenta la Unidad Local de Goicoechea y Desamparados, debido a que el fax se ha reparado en varias ocasiones y su funcionamiento es de pobre calidad y debido a la masividad en la atención se requiere de equipo para una comunicación más expedita con las demás oficinas en cuanto al envío de documentación, en cumplimiento de los objetivos del POI.



81


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Adquisición e instalación de Central telefónica

ARDS Noreste 1,00 3.000,00 3.000,00 01/01/2015 30/06/2015

Equipo necesario para sustitución debido a que la central telefónica con la que cuenta el ULDS de Goicoechea actualmente está obsoleta, es difícil encontrar repuestos y no es compatible con los servicios actuales, por lo que los técnicos especialistas en instalación y mantenimiento de centrales telefónicas recomienda la sustitución, por lo que se incluye la adquisición de una nueva central telefónica, teléfonos e instalación de esta, en cumplimiento con los objetivos del POI.

Teléfonos inalámbricos ARDS Noreste 8,00 35,00 280,00 01/01/2015 30/12/2015

Equipo de comunicación necesario para dotar a los funcionarios de Atención Integral de la Unidad Local de B° Amón (2), ULDS Desamparados (2), ULDS Goicoechea (2), ARDS Noreste (2), para una mejor comunicación tanto interna como externa de dichos funcionarios.

Intercomunicadores ARDS Puntarenas 5,00 75,00 375,00 01/03/2015 31/07/2015

Se requiere instalar intercomunicadores entre las oficinas de la unidad local de Puntarenas, para la comunicación fluida de los funcionarios, principalmente cuando se atiende al público.

Cámaras de tv, circuito cerrado ARDS Puntarenas 10,00 600,00 6.000,00 01/03/2015 31/07/2015

Se requiere instalar un circuito cerrado de tv, en el edificio de la regional, considerando 10 cámaras de tv, de las cuales 4 se ubicaran en el área financiera para el control de ingreso y salida de la oficina.

Central Telefónica ARDS Suroeste 1,00 2.000,00 2.000,00 01/01/2015 30/12/2015

ULDS Puriscal. Debido a la apertura de la oficina se requiere contar con una central telefónica para la orientación y distribución del flujo de llamadas, con el fin de dar una mejor orientación a las personas.

Teléfonos inalámbricos ARDS Suroeste 6,00 35,00 210,00 00/01/1900 00/01/1900

Se requiere sustituir los teléfonos que están en mal estado, con el fin tener buena comunicación con los usuarios y los funcionarios de las ULDS, además de visualizar un buen desempeño de las funciones y minimizar los tiempos de respuesta.

TV LED 42" ARDS Suroeste 2,00 380,00 760,00 00/01/1900 00/01/1900

Se requiere la compra de dos televisores pantalla plana los cuales se instalarán en las Sala de espera del público de las ULDS de Pavas y Puriscal. Esto permitirá también poder mantener información de primera mano en temas de la actualidad, proyectar documentales y otros programas que colaboren al crecimiento laboral y profesional de las y los funcionarios lo cual tendría un impacto en la calidad de los servicios que se brindan llegando así al cumplimiento de metas.

Teléfonos inalámbricos Acción Social Y Administración Instituciones

5,00 35,00 175,00 01/01/2015 30/12/2015 Equipo indispensable para la atención de llamadas telefónicas, envió y recibido de documentación propias de las funciones de esta Área, con las ONG de Bienestar Social , este servicio se brinda en todo el territorio nacional

Fax Acción Social Y Administración Instituciones

1,00 350,00 350,00 00/01/1900 00/01/1900

Teléfonos fijo Subgerencia

Desarrollo Social 2,00 35,00 70,00 01/03/2015 30/12/2015

Al respecto se presupuesta debido a que es necesarios reemplazar los teléfonos actuales que se encuentran en mal estado y requieren el cambio.

EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 5.01.04

Archivos de Seguridad para la ULDS de Grecia y San Ramón

ARDS Alajuela 1,00 1.500,00 1.500,00 01/01/2015 30/12/2015

Brindar un lugar seguro en las ULDS de Grecia y San Ramón para el resguardo de los activos informáticos y otros asignados a los ejecutores. Tales como portátiles, cámaras, video in, entre otros.

Gabinetes metálicos ARDS Brunca 2,00 100,00 200,00 01/01/2015 28/02/2015

Se requiere el acondicionamiento de la red informática en varias oficinas del ARDS, por lo que es necesario adquirir este tipo de artículos según se recomendación del TI.



82


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Gabinete metálico ARDS Brunca

ARDS Brunca 1,00 400,00 400,00 01/01/2015 28/02/2015

En la oficina del ARDS Brunca, específicamente en Pérez Zeledón, se requiere la compra de un gabinete metálico para acondicionar todo lo que es el equipo y accesorios de la central de red de cómputo, ya que no cuentan con organización necesaria según la recomendación del TI.

Abanicos de torre ARDS Brunca 10,00 75,00 750,00 01/01/2015 28/02/2015 Debido al clima que impera en los diferentes cantones de la Región Brunca hace necesaria la ventilación por medio de abanicos con el fin de mejorar las condiciones laborales de los funcionarios y la atención a los usuarios institucionales. Esto debido a que por la arquitectura de algunas oficinas no se hace posible la instalación de aires acondicionados.

Ventiladores de techo ARDS Brunca 10,00 80,00 800,00 01/01/2015 28/02/2015

Aire acondicionado ARDS Brunca 1,00 1.500,00 1.500,00 01/01/2015 28/02/2015

Debido al clima que impera en el canon de Golfito se hace necesaria la climatización por medio de aires acondicionados con el fin de mejorar las condiciones laborales de los funcionarios y la atención a los usuarios institucionales. Se solicitan 3 debido a la arquitectura con que cuenta la posible oficina que se pretende alquilar en ese Cantón.

Aire acondicionado ARDS Brunca 2,00 800,00 1.600,00 01/01/2015 28/02/2015

Debido al clima que impera en el canon de Golfito se hace necesaria la climatización por medio de aires acondicionados con el fin de mejorar las condiciones laborales de los funcionarios y la atención a los usuarios institucionales. Se solicitan 3 debido a la arquitectura con que cuenta la posible oficina que se pretende alquilar en ese Cantón.

Archivadores metálicos ARDS Brunca 3,00 250,00 750,00 01/01/2015 28/02/2015

Con el fin de realizar procedimientos de archivo correctos es necesaria la adquisición de archivadores metálicos que permitan una adecuada seguridad documental en las oficinas regionales que no cuentan con este recurso.

Silla ergonómica ARDS Cartago 4,00 250,00 1.000,00 01/01/2015 30/12/2015

Actualmente el ARDS de Cartago cuenta con sillas que no reúnen las característica ergonómicas, lo que provoca que la persona este con constantes dolores de espalda y cuello, además las dimensiones de la sillas no son estándar por lo que no toda persona las puede usar ya que es muy pequeña tanto en su respaldar como su asiento.

Archivador 4 gavetas metálicos ARDS Cartago 3,00 250,00 750,00 01/01/2015 30/12/2015

Por la cantidad de documentos que se producen así como los que se reciben en el ARDS de Cartago hace necesario disponer de equipos que permitan un adecuado almacenamiento y protección, además hay algunos que la humedad ha corroído especialmente en su base por lo que se deben sustituir.

Armario Metálico ARDS Cartago 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015

Muchos de los documentos son archivados en ampos esto a su vez requiere disponer de armarios para ser guardados adecuadamente. Por la gran cantidad de documentos que se producen hace necesario disponer de este artículo para su debida custodia.

Destructor de papel ARDS Cartago 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015

La ULDES de Los Santos realiza trabajos en borradores que por su contenido de información es recomendable la destrucción por medio de un equipo especial..

Ventiladores ARDS Cartago 7,00 80,00 560,00 01/01/2015 30/12/2015

Las áreas de atención al público generan gran cantidad de calor, ya que en ellas se mantienen los equipos eléctricos, anudado al calor que genera las personas y a la poca ventilación. Los ventiladores permitirán disminuir ese calor bochornoso que genera cansancio y agotamiento al funcionario como al público.



83


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Estación de Trabajo en "L" ARDS Chorotega 2,00 290,00 580,00 01/01/2015 30/12/2015 Sustitución de mobiliario en mal estado en la ULDS Nicoya

Estación de Trabajo Especial ARDS Chorotega 7,00 410,00 2.870,00 01/01/2015 30/12/2015

Debido al aumento del personal en la ULDS Santa Cruz se hace necesario un reacomodo para evitar el hacinamiento, el uso de este mobiliario permitirá ubicar de mejor forma las estaciones de trabajo

Aire Acondicionado Mini Split 36.000BTU

ARDS Chorotega 1,00 1.600,00 1.600,00 01/01/2015 30/12/2015

Previsión para que en caso de que este año 2014 no se adquiera el equipo ingresado bajo la solicitud de pedido 10010295 para la ULDS Santa Cruz


ARDS Chorotega 6,00 550,00 3.300,00 01/01/2015 30/12/2015

Previsión para que en caso de que este año 2014 no se adquiera el equipo ingresado bajo la solicitud de pedido 10010256 para la ULDS Nicoya


ARDS Chorotega 4,00 550,00 2.200,00 01/01/2015 30/12/2015

Previsión para que en caso que se dé el traslado de local para la ULDS Cañas se cambien los aires acondicionados de ventana con que se cuenta.

Mesas plegables ARDS Chorotega 4,00 120,00 480,00 01/01/2015 30/12/2015

En vista de que en las Unidades Locales se realizan atenciones de público en salones comunales, oficinas de las Municipalidades, MAG y otras, se carece de mesas que permitan poder realizar la atención en forma adecuada, por lo que se considera urgente poder contar con este recurso, que las funcionarias puedan trasladar con facilidad en el vehículo institucional u otro, donde lo requieran.

Sillas plegables ARDS Chorotega 10,00 30,00 300,00 01/01/2015 30/12/2015

En vista de que en las Unidades Locales se realizan atenciones de público en salones comunales, oficinas de las Municipalidades, MAG y otras, se carece de sillas que permitan poder realizar la atención en forma adecuada, por lo que se considera urgente poder contar con este recurso, que las funcionarias puedan trasladar con facilidad en el vehículo institucional u otro, donde lo requieran.

Ventilador de techo ARDS Chorotega 14,00 80,00 1.120,00 01/01/2015 30/12/2015

El local de la ULDS Nicoya carece de ventanales en los costados, esto aunado a las altas temperaturas de la zona y la cantidad de personas que frecuentan el inmueble se hace necesaria una alternativa para mejorar la ventilación. Se considera que la solución puede darse con ventiladores de techo para que la circulación de aire refresque el ambiente haciendo más agradable tanto para el cliente interno como externo.

Abanicos de pie ARDS Chorotega 5,00 75,00 375,00 01/01/2015 30/12/2015

En vista de que en las Unidades Locales se realizan atenciones de público en salones comunales, oficinas de las Municipalidades, MAG y otras, se carece de abanicos que permitan poder realizar la atención en forma adecuada, por lo que se considera urgente poder contar con este recurso, que las funcionarias puedan trasladar con facilidad en el vehículo institucional u otro, donde lo requieran.

Dispensadores de agua ARDS Chorotega 2,00 130,00 260,00 01/01/2015 30/12/2015

En las ULDS Cañas y Nicoya se cuenta con dispensador de agua en mal estado, a pesar de las reparaciones efectuadas ya agotaron su vida útil.

Armario metálico ARDS Chorotega 3,00 250,00 750,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere en las ULDS Nicoya y Santa Cruz este mobiliario para resguardo de materiales y otros bajo llave.

Estantería fija ARDS Chorotega 6,00 360,00 2.160,00 01/01/2015 30/12/2015

Debido al crecimiento en la producción de documentación en las ULDS Santa Cruz y Nicoya se requiere este mobiliario para su ordenamiento y custodia.

Sillas sin brazos para personas baja estatura

ARDS Chorotega 2,00 150,00 300,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere dotar de este mobiliario a 2 funcionarias, con el objetivo de que puedan mantener una posición adecuada al desarrollar sus actividades de oficina.



84


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Biblioteca metálica ARDS Chorotega 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

Este mobiliario se requiere para sustituir biblioteca que se encuentra en la sala de reuniones del ARDS. Es necesario para ordenar y custodiar documentos de importancia.

Sillón ergonómico ejecutivo ARDS Chorotega 2,00 350,00 700,00 01/01/2015 30/12/2015 Para sustituir mobiliario dañado.

Ventiladores ARDS Heredia 7,00 75,00 525,00 01/01/2015 30/03/2015

En algunas oficinas de la ULDS de Heredia y Sarapiquí, no cuentan con suficiente ventilación, por lo que la oficina de Salud Ocupacional recomienda la instalación de un ventilador para cumplir al menos con las condiciones mínimas para el desempeño de las labores de los colaboradores, que permitan el cumplimiento de los objetivos y metas señalados en el Plan Anual Institucional 2015.

Sillas Ergonómicas ARDS Heredia 5,00 250,00 1.250,00 01/01/2015 30/03/2015

El ARDS de Heredia ha crecido en el número de funcionarios, mismos destacados tanto en las ULDS de Heredia y Sarapiquí, así como en el UIPER, por lo que se requiere facilitar de sillas ergonómicas para estos nuevos colaboradores, y de igual forma la sustitución de otras sillas que se encuentran en mal estado y no tienen reparación.

Archivadores ARDS Heredia 9,00 250,00 2.250,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere la sustitución de archivos que se encuentran en mal estado en las oficinas de los funcionarios, tanto de la ULDS de Heredia y Sarapiquí, que permita la custodia de documentos institucionales.

Estantes metálicos ARDS Heredia 45,00 70,00 3.150,00 01/01/2015 30/03/2015

El archivo de la ULDES de Heredia tiene un área de 440 m2, y de acuerdo a la programación que se tiene, para llevar a cabo el equipamiento de archivos móviles a la misma, y por su gran inversión, no es posible llevarla a cabo durante un año, previéndose que la misma se dé para los próximos cuatro o cinco años. Mientras se cumple con esta programación, es importante contar con estantes metálicos donde ubicar los expedientes administrativos de los usuarios institucionales, dada la carencia de los mismos.

Perforadora de Trabajo pesado ARDS Heredia 2,00 75,00 150,00 01/01/2015 30/03/2015

Equipo necesario para el desempeño de las labores propia de la UCAR y la secretaría, permitiendo una mejor calidad del servicio.

Grapadora Eléctrica ARDS Heredia 1,00 90,00 90,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere de una grapadora y fechador eléctrico para la secretaría del ARDS de Heredia, para brindar una calidad en los trabajos que se realizan en esta instancia, y es el lugar donde se da el mayor recibido de la correspondencia tanto a lo interno como a lo externo de la unidad desconcentrada. Le brindará un mejor desempeño en las labores secretariales, carece de ambos dispositivos.

Fechador Eléctrico ARDS Heredia 1,00 125,00 125,00 01/01/2015 30/03/2015

Mesa Redonda ARDS Heredia 1,00 150,00 150,00 01/01/2015 30/03/2015

El UIPER de Heredia requiere de una mesa redonda que se ubicará en el espacio del centro de documentación, mismo que sirve para llevar a cabo consultas a nivel interinstitucional. De igual manera será un espacio de discusión del trabajo en equipo a la hora de realizar la definición de las estrategias de acción, ofreciendo un liderazgo, integralidad y calidad en los servicios institucionales.

Butacas ARDS Heredia 10,00 250,00 2.500,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere la sustitución de las bancas que se encuentran deterioradas en la atención de público de la ULDS de Heredia y ULDS de Sarapiquí.



85


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Sillas para sala de reunión o capacitación

ARDS Heredia 10,00 40,00 400,00 01/01/2015 30/03/2015

El ARDS de Heredia cuenta con un espacio físico donde se llevan a cabo reuniones de personal, de organizaciones, interinstitucionales, charlas tanto a funcionario como usuarios, entre otros, sin embargo se carece de sillas, por lo que cuando se realiza dichas actividades, se deben de tomar sillas del comedor, de las atenciones de público, situaciones un tanto inconveniente, ya que se ven afectados las personas que acuden a la cocina como a la atención del público, por lo que se requiere proveer a la sala de reunión y/o capacitación sillas para llevar a cabo las mismas.

Estaciones de Trabajo ARDS Heredia 1,00 315,00 315,00 01/01/2015 30/03/2015

Se pretende la sustitución del escritorio del funcionario que se encuentran destacado en la UIPER para dar un mejor manejo del espacio físico, de la oficina donde se encuentra instalado.

Trituradora de papel para el UIPER

ARDS Heredia 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/03/2015

Facilitar una herramienta para el desecho de documentos que ya tienen vencimiento según la tabla de plazos de Archivística, así como la sustitución de la actual por estar obsoleta y sin posibilidades de reparación.

Sillas Individuales toscas ARDS Huetar

Caribe 11,00 40,00 440,00 01/01/2015 30/10/2015

ULDES Siquirres solicitan 10 y Oficina de Guápiles 10, de color negro, para la atención de público y reuniones, ya que no se cuenta con las mismas y al momento de atender al público deben estar buscando quien tiene una desocupada, o en una reunión hay compañeros que se quedan de pie porque no hay sillas suficientes para todos. UIPE 6, para realizar reuniones de equipo y revisiones. ULDES Talamanca 7 para la atención al público en cada oficina de forma privada.

Archiveros metálicos 4 gavetas ARDS Huetar

Caribe 5,00 250,00 1.250,00 01/01/2015 30/10/2015

ULDES Siquirres 6 y oficina de Guápiles 6, cada profesional ejecutor lleva varios programas a cargo por lo que la documentación a guardar es de importancia, por lo que no se debe mantener en los escritorios. ULDES Limón 3, para las compañeras que no cuentan con espacio para guardar los documentos que manejan. UIPE 3, para guardar las FIS, las cuales deben estar protegidas y resguardadas en un lugar seguro y adecuado fuera del polvo y deterioro para su conservación. ULDES Talamanca 5, con el fin de que cada funcionario tenga donde guardar documentación y evitar que sea colocada en el suelo, también para reducir espacio en la oficina.

Estación de trabajo ARDS Huetar

Caribe 1,00 350,00 350,00 01/01/2015 30/10/2015

ULDES Siquirres, para una funcionaria que necesita reducir el espacio en la oficina y trabajar con más comodidad.

Abanicos ARDS Huetar

Caribe 4,00 80,00 320,00 01/01/2015 30/10/2015

ULDES Siquirres 2 y Oficina de Guápiles 2, por la poca ventilación de las oficinas, la zona es de excesivo calor es necesario para la comodidad de los beneficiarios y el personal.

Ventiladores verticales tipo torre

ARDS Huetar Caribe

10,00 75,00 750,00 01/01/2015 30/10/2015

ULDES Limón, por el hacinamiento y el poco espacio de los cubículos, aunque se encuentran las ventanas abiertas, el aire no fluye tanto como en la parte frontal de la oficina.

Destructora de Papel ARDS Huetar

Caribe 1,00 250,00 250,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Limón, para darle un adecuado tratamiento de destrucción al papel que cuenta con información de carácter confidencial de los usuarios.

Mesa de Reunión ARDS Huetar

Caribe 1,00 155,00 155,00 01/02/2015 30/10/2015

UIPE, para realizar reuniones de equipo y Coordinadoras de ULDES, para revisar el seguimiento del contrato de la UCR.



86


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Aire Acondicionado ARDS Huetar

Caribe 5,00 600,00 3.000,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Talamanca 2: para oficinas que carecen de suficiente ventilación, por la falta es este equipo y por las condiciones de la zona provoca exceso de calor en las oficinas. OFICINA Pococí 3: Para las oficinas, ya que el local carece de ventilación natural y las condiciones del clima en la zona es muy caliente.

Mesa ARDS Huetar

Caribe 1,00 115,00 115,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Talamanca, para colocar la fotocopiadora multifuncional.

Cubículos para atención ARDS Huetar

Caribe 2,00 300,00 600,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Talamanca, con el fin de crear un ambiente agradable y privado para la atención al público, tanto de profesionales ejecutores que atienden ventanilla única, como para el encuestador que realiza entrevistas sobre la situación social de cada familia. Lo cual se debe realizar de forma privada por el derecho de nuestra población.

Silla Ergonómica Especial ARDS Huetar

Caribe 1,00 350,00 350,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Limón, Silla Ergonómica para una compañera que requiere de la Silla Especial de acuerdo a referencia de la Doctora por el peso se requiere de la misma.

Sillas de espera tipo butacas ARDS Huetar

Caribe 6,00 250,00 1.500,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES TALAMANCA, Acondicionar mejor la sala de espera con el fin de evitar que las personas atendidas, estén de pie por mucho tiempo, por las limitaciones físicas que presenta la población que atendemos ( adultos mayores, personas con discapacidad y mujeres embarazadas).

Destructora de papel ARDS Huetar

Norte 3,00 250,00 750,00 01/04/2015 30/12/2015

Reemplazo de las existente en ULDS de Upala y San Carlos, debido a que están obsoletas y tenemos problemas con los repuestos.

Aires acondicionados ARDS Huetar

Norte 2,00 1.800,00 3.600,00 01/04/2015 30/12/2015

Reemplazo de los existentes en ULDS de Upala y San Carlos, debido a que están obsoletas y tenemos problemas con los repuestos.

Ventilador de pie ARDS Huetar

Norte 4,00 75,00 300,00 01/04/2015 30/12/2015

Debido a ser cantones alejados de la Gerencia y que solamente se cuenta con uno para toda el Área Regional, es necesario dotar del recurso a estas Unidades, Mejorar los ambientes laborales de cada Unidad.

Ventilador de techo ARDS Huetar

Norte 3,00 80,00 240,00 01/04/2015 30/12/2015

Debido a ser cantones alejados de la Gerencia y que solamente se cuenta con uno para toda el Área Regional, es necesario dotar del recurso a estas Unidades, Mejorar los ambientes laborales de cada Unidad.

Archivo metálico ARDS Noreste 5,00 250,00 1.250,00 01/01/2015 31/07/2015

Mobiliario necesario para el acomodo y resguardo de documentos, artículos personales de los nuevos funcionarios del ULDS de Amón (3) y ULDS Desamparados (2), que no cuentan con este tipo de mobiliario, así como la sustitución de archivos dañados, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Abanico de torre ARDS Noreste 7,00 75,00 525,00 01/02/2015 30/06/2015

ULDS Goicoechea, para ser utilizados en diferentes áreas de la Unidad Local, principalmente en espacios con poca ventilación y en cumplimiento de los objetivos del POI.

Estación de trabajo en "L" ARDS Noreste 4,00 400,00 1.600,00 01/03/2015 31/07/2015

Dotar de mobiliario para un mayor acomodo y confort de la encuestadora y dos funcionarias de atención de público de la Unidad Local de Goicoechea (tres) y uno para la Coordinadora del ULDS ACOSTA, que les permita un mejor desarrollo de sus funciones cotidianas en cumplimiento con el Plan Operativo Institucional.



87


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Mueble aéreo ARDS Noreste 3,00 110,00 330,00 01/03/2015 31/07/2015

Para dotar de mobiliario que le permita a los funcionarios del ULDS Goicoechea (2) y Acosta (1), un mejor aprovechamiento del espacio, para el resguardo de documentación y artículos personales, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Mueble archivador estilo librero ARDS Noreste 1,00 180,00 180,00 01/03/2015 31/07/2015

ULDS Goicoechea, para el manejo y resguardo de documentación necesaria en los procesos de atención y el quehacer diario del ULDS, en cumplimiento del plan operativo Institucional.

Biblioteca Metálica ARDS Noreste 2,00 200,00 400,00 01/03/2015 31/07/2015

Mobiliario necesario para las Unidades Locales de Goicoechea (1), Acosta (1), para el acomodo y resguardo de documentos (manuales, políticas, ampos) de la Institución en cumplimiento con la normativa vigente y el Plan Operativo Institucional.

Armario alto con puertas con 4 gavetas regulables y uno fijo, cierre central en las puertas.

ARDS Noreste 7,00 280,00 1.960,00 01/03/2015 31/07/2015

Mobiliario necesario para las oficinas de la Jefe Regional (1), equipo de Infancia (2), ULDS Desamparados (1), ULDS Amón (3), para el acomodo y aprovechamiento del espacio, así como del resguardo de documentos confidenciales y de uso diario de la Institución en cumplimiento con la normativa vigente y los objetivos del POI.

Archivo lateral de 4 gavetas con cierre central y sistema antivuelco, rieles telescópicos, fabricado en metal esmaltado.

ARDS Noreste 4,00 350,00 1.400,00 01/03/2015 31/07/2015

Mobiliario necesario para sustitución del mobiliario actual como también para un mejor aprovechamiento del espacio, acomodo y resguardo de documentación, artículos personales en oficinas de funcionarios del equipo de Infancia y del Jefe de la Unidad Administrativa Regional con el cumplimiento de plan operativo institucional.

Armario bajo con puertas de 0.90 x 0.89 x 0.40, con 1 estante regulable y uno fijo, cierre en las puertas.

ARDS Noreste 1,00 140,00 140,00 01/03/2015 31/07/2015

Mobiliario necesario para la oficina de la Unidad Administrativa Regional, para mejor aprovechamiento del espacio, acomodo y resguardo de documentación confidencial y de uso diario de la Institución en cumplimiento con la normativa vigente y el Plan Operativo Institucional.

Aire acondicionado ARDS Noreste 5,00 1.975,00 9.875,00 01/03/2015 31/07/2015

Recursos necesarios para compra de aires acondicionados para las siguientes ULDES: 2 Atención de público Amón, otro para Acosta en el área de reuniones y 2 para el edificio de Desamparados en el tercer piso en el área de reuniones y capacitaciones. Los equipos son necesarios ya que los lugares donde se colocaran son espacios cerrados y se vuelve asfixiante en ciertas horas del día y además mantener un ambiente fresco para los trabajadores y el desempeño de sus funciones para el logro de los objetivos del Plan Operativo Institucional.

Sillas doble propósito (silla y pupitre).

ARDS Noreste 18,00 150,00 2.700,00 01/0/2015 30/06/2015

Mobiliario necesario para ser utilizado por personal de las Unidades Locales de Acosta (6), Desamparados (6), Goicoechea (6); tanto encuestadores, como profesionales en desarrollo social, cuando en el ejercicio de sus funciones deban desplazarse a atender en las comunidades, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Silla ergonómica ARDS Noreste 4,00 250,00 1.000,00 01/0/2015 30/06/2015

Mobiliario necesario para dotar de sillas ergonómicas a los nuevos funcionarios que se han incorporado a la Unidad Local de Amón (3) y de Acosta (1), en cumplimiento con los objetivos del POI.



88


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Gabinete para Rack, cerrado, con abanico o refrigeración

ARDS Noreste 1,00 1.000,00 1.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere el mismo ya que actualmente las conexiones, Reuters y demás artículos de conectividad de sistemas del ARDS Noreste se encuentran en la Sala de Reuniones, a la cual acceso gran cantidad de personas, muchas veces externas a la institución. Por lo que el gabinete contribuirá a mantener más seguro los bienes y permitirá dar protección a los mismos del calor y polvo que se encuentra en el ambiente. Los sistemas son clave para poder cumplir los objetivos instituciones, ya que son parte de todas la labores de nuestra jornada, por lo que es necesario prever la protección necesaria para que no se afecte el logro de los objetivos institucionales.

Destructora de papel ARDS Noreste 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

Equipo que servirá para la destrucción de documentación para un mejor manejo de la misma en cuanto al reciclaje de papel y la confidencialidad de la información por parte de la Unidad Local de Acosta y Desamparados, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Perforadora industrial ARDS Noreste 1,00 75,00 75,00 01/01/2015 30/12/2015

Herramienta que permitirá la agilización del proceso de archivo de documentación que contenga grandes cantidades de hojas permitiéndole perforar documentos extensos para ser archivados en ampos por parte de funcionarios del ULDS de Desamparados, en cumplimiento con la Ley 7902 del Sistema Nacional de Archivos y del Plan Operativo Institucional.

Grapadora industrial ARDS Noreste 1,00 75,00 75,00 01/01/2015 30/12/2015

Herramienta que servirá para la agilización del trabajo en cuanto al manejo de documentación extensa, permitiéndole engrapar documentos de gran cantidad de hojas por parte de funcionarios del ULDS de Desamparados. En cumplimiento de los objetivos del POI.

Archivo móvil ARDS Puntarenas 1,00 8.250,00 8.250,00 01/03/2015 31/07/2015

Se solicita instalar un archivo móvil (4x3m) dentro de la oficina del UIPER, para el archivo de las fichas. Actualmente cuentan con 16 archivos de metal y cuatro estantes de madera, sin embargo, por falta de espacio se deben tener fichas dentro de cajas de cartón sobre los archivos, situación de riesgo para el control y custodia de las fichas sociales.

Estaciones modulares ARDS Puntarenas 4,00 1.250,00 5.000,00 01/03/2015 31/07/2015

Con base a solicitud planteada al arq. Teodoro Hodgson, y propuesta de remodelación, la sala de atención primaria será remodelada para mayor comodidad y privacidad en la atención al público.

Sillas plegables de metal ARDS Puntarenas 10,00 80,00 800,00 01/03/2015 31/07/2015

Se solicita la compra de sillas plegables para ubicar en la sala de atención al público en las unidades locales, donde por el espacio físico, es difícil ubicar una banca de cuatro asientos, principalmente la unidad local de Chomes y Paquera.

Bancas tipo escaño ARDS Puntarenas 10,00 250,00 2.500,00 01/03/2015 31/07/2015

Se requiere el cambio de las bancas actuales las cuales están muy deterioradas, estas se ubican en la sala de espera.

Abanicos de pie ARDS Puntarenas 8,00 75,00 600,00 01/03/2015 31/07/2015

Es importante mantener abanicos en las áreas de atención al público donde con se cuenta con abanicos, además la cantidad de personas que se ubican en esas áreas es demasiado para el equipo que se cuenta. Por otro lado se debe tener disponibilidad de este tipo para cuando se dañan los a/c y se llevan días en la reparación.



89


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Abanicos de techo ARDS Puntarenas 2,00 80,00 160,00 01/03/2015 31/07/2015

Solicitados por la unidad local de Chomes, para ubicar en la sala de atención al público, donde no tienen aire acondicionados, por ser una área abierta.

Aires acondicionados ARDS Puntarenas 5,00 600,00 3.000,00 01/03/2015 31/07/2015

Solicitados por la unidad local de Paquera, de los cuales 2 se ubicaran en la oficina de Paquera y dos en la oficina de Jicaral, actualmente no se cuentan con este tipo de equipo dentro de todas las oficinas. La unidad local de Chomes solicita un aire acondicionado, actualmente cuenta con tres equipo, pero tienen una oficina sin a/c. Las zonas indicadas son muy calientes, ni los abanicos merman el calor que hace.

Mesa reuniones para 6 personas

ARDS Puntarenas 1,00 200,00 200,00 01/03/2015 31/07/2015 Solicitada por ULDES de Chomes, para uso en reuniones con organizaciones de la comunidad.

Biblioteca ARDS Suroeste 3,00 200,00 600,00 01/01/2015 30/12/2015

En las ULDS Alajuelita, Puriscal y Cristo Rey se requiere de Bibliotecas con el fin de poder tener en orden las fórmulas que se les facilitan a las personas que se atienden, los actuales son insuficientes para tener toda la documentación a la mano y ordenada.

Trituradora de Papel ARDS Suroeste 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere hacer destrucción de documentación seleccionada y confidencial de los casos y atenciones a público, por lo que es necesario el equipo para asegurar la destrucción completa y con agilidad; así como hacer un buen uso de las materias residuales. El equipo se requiere para la ULDS Pavas y Puriscal.

Armario Metálico ARDS Suroeste 2,00 175,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere para el resguardo de los suministros de oficina y materiales de apoyo para las ULDS de Puriscal y Pavas.

Adquisición e instalación de Aire acondicionado

ARDS Suroeste 2,00 2.500,00 5.000,00 01/01/2015 30/12/2015

ULDS Cristo Rey y Archivo. Se requiere contar con aire acondicionado para las oficinas con el fin de que los funcionarios puedan estar con las condiciones necesarias para atender al público. Se tiene en consideración las previstas ya certificadas por ingenieros eléctricos. Adicionalmente, la solicitud está programada desde el 2013, sin embargo, se consideró desierta, por lo que la necesidad aún está latente.

Mueble Para Microondas ARDS Suroeste 2,00 200,00 400,00 01/01/2015 30/12/2015

Es necesario para que en el área de cocina los funcionarios tengan donde colocar los utensilios de comida y colocar el microondas.

Mesa para impresora ARDS Suroeste 4,00 75,00 300,00 01/01/2015 30/12/2015

Es necesaria para la ubicación de la impresora y poder contar con el espacio requerido en la estación de trabajo, según las normas de salud ocupacional.

Silla ergonómica ARDS Suroeste 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere sustituir las sillas de los funcionarios para que su posición física sea la idónea para ejecutar sus funciones.

Ventiladores ARDS Suroeste 5,00 75,00 375,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere sustituir los ventiladores que están en mal estado, con el fin los funcionarios de las ULDS laboren en un buen ambiente laboral, pues las oficinas tienen poca ventilación.. Uno de estos es tipo torre, para asignar a la gerencia ARDS-SO

Sillón ejecutivo ergonómico con cabecera

Acción Social Administración Instituciones

1,00 350,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015

Equipo y mobiliario necesario para el buen funcionamiento de esta Área y el servicio que se debe realizar con las Organizaciones de Bienestar Social



90


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Silla secretarial ergonómica Acción Social

Administración Instituciones

1,00 250,00 250,00 00/01/1900 00/01/1900

Escritorio ejecutivo Acción Social


1,00 180,00 180,00 00/01/1900 00/01/1900

Silla de espera Acción Social


6,00 40,00 240,00 00/01/1900 00/01/1900

Abanicos de torre Acción Social


2,00 75,00 150,00 00/01/1900 00/01/1900

Mesa de computadora Acción Social


1,00 80,00 80,00 00/01/1900 00/01/1900

Silla secretarial ergonómica estándar

Bienestar Familiar 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

Se solicita la compra de sillas para uso de los compañeros de la unidad ya que las que se encuentran utilizando hasta el momento presentan daños por el tiempo de uso de las mismas

Escritorio Estación de trabajo en "L"

Bienestar Familiar 1,00 375,00 375,00 00/01/1900 00/01/1900

Se requiere el cambio de uno de los escritorios debido a que el que se está utilizando no es funcional según el espacio donde se encuentra y no es seguro para el resguardo de los activos institucionales

Mueble Multiuso con gavetas Bienestar Familiar 1,00 450,00 450,00 00/01/1900 00/01/1900

Para el resguardo de activos, ampos con información y otros documentos se requiere adquirir mueble multiuso que permita solventar las necesidades del Área

Trituradora de papel Desarrollo Socio

Educativo 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015

Debido a los oficios e información relevantes y que son confidenciales se deben destruir los documentos, por seguridad.

Encuadernadora Desarrollo Socio

Educativo 1,00 150,00 150,00 00/01/1900 00/01/1900

Se requiere de una máquina de encuadernar para los documentos que se reciben que por su contenido en la calidad y cantidad de información, se necesita para archivar los mismos, y como material de consulta muy utilizados por entes como la Contraloría General de la Republica, por auditorías, etc.

Engrapadora de alto volumen Desarrollo Socio

Educativo 1,00 50,00 50,00 00/01/1900 00/01/1900

Es necesaria para grapar los documentos que son voluminosos y deben ser custodiados.

Silla ergonómica Desarrollo Socio

Educativo 4,00 250,00 1.000,00 00/01/1900 00/01/1900

Debido a que permanecemos en una jornada laboral de 8 horas sentados, y con posturas inadecuadas que afectan nuestra columna, debido a lo anterior se requiere de una silla con las siguientes características: fuerte, segura y estable, tener un asiento y respaldo que den firme y cómodo apoyo al cuerpo, materiales de alta calidad y finalmente todos los ajustes que facilitan movimiento durante el periodo laboral.

Archivos metálicos Desarrollo Socio

Productivo 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

Ya que el departamento ha crecido aparte de que los archiveros existentes ya están llenos se necesitan dos más para guardar información nueva, además de que se está realizando trabajos masivos por regiones por lo que se genera gran cantidad de informes en tiempos cortos.



91


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Escritorios en L Subgerencia

Desarrollo Social 3,00 300,00 900,00 01/03/2015 30/12/2015

La oficina donde se ubican tres de las asistentes de esta Subgerencia, es muy pequeña y, sin embargo, por los problemas de espacio físico que sufre la Institución y con la finalidad de evitar problemas de salud en el futuro, se requiere la compra de este equipo a efecto de acomodar el espacio.

EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 5.01.05

Impresora de alto volumen ARDS Cartago 4,00 650,00 2.600,00 01/01/2015 31/12/2015

Dotar a las ULDES de Turrialba y Los Santos impresoras de alto volumen que les permita emitir documentos impresos como resoluciones, contratos, fis, reportes, cuadros e informes, esta situación genera la necesidad de contar con dispositivos de impresión que le permita desarrollar sus tareas diarias adecuadamente.

Impresora de medio volumen

ARDS: Noreste(6), Brunca(7), Limón(2),

Puntarenas(4)

19,00 270,00 5.130,00 01/01/2015 31/12/2015

Dotar a las unidades solicitantes de Impresoras de Medio Volumen de impresión que les permita realizar las labores diarias.

Impresoras láser a color ARDS.

Heredia(2), Cartago(1)

3,00 700,00 2.100,00 01/01/2015 31/12/2015

Dotar a las unidades solicitantes de Impresoras a color que les permita elaborar reportes, cuadros y documentos que requieren de una presentación especial, que permita dar la presentación adecuada y de calidad a los documentos.

Impresoras Matriz de punto ARDS Chorotega 1,00 230,00 230,00 01/01/2015 31/12/2015

Dotar a la unidades solicitantes de Impresoras matriz de punto para sustituir equipo del ULDS Santa Cruz que ya cumplió su vida útil

(UPS) Unidades de potencia ininterrumpida

ARDS. Alajuela(18), Limón(28), Cartago(2),

Huetar Norte(6)

54,00 120,00 6.480,00 01/01/2015 31/12/2015 Dotar a las unidades solicitantes de UPS que les permita proteger los equipos computacionales contra fallos eléctricos.

Routers ARDS Brunca 3,00 50,00 150,00 01/01/2015 31/12/2015

Dotar a las unidades solicitantes de dispositivos para el reemplazo por deterioro o por nuevas necesidades en los diferentes ULDS de la ARDS Brunca.

Multifuncional con tarjeta de fax, escáner y línea para red, para la secretaria del ARDS de Alajuela

ARDS. Alajuela 1,00 2.800,00 2.800,00 01/01/2015 31/12/2015

Brindar un equipo equipado con las tarjetas de fax, escáner y conexión a red, que permita realizar de manera eficiente y eficacia las labores de la secretaria de la Gerencia de Alajuela. Ya que actualmente cuenta con una fotocopiadora que ya cumplió con su vida útil, lo que hace que el costo de cualquier reparación se incremente, debido a que los repuestos no siempre están disponibles y deben ser enviados a traer fuera del país.

Impresoras fotocopiadoras multifuncionales

ARDS Brunca 3,00 1.250,00 3.750,00 01/01/2015 31/12/2015

Debido a las diferentes tareas administrativas que realiza la institución se requiere este equipo para dotar los ULDS de la Región que al momento no cuentan con este tipo de activo, además de prever el reemplazo de algunos que están por cumplir su vida útil.

Multifuncional ARDS Heredia 1,00 750,00 750,00 01/01/2015 31/12/2015

Actualmente el ARDS de Heredia no cuenta con una multifuncional que facilite la tarea de fotocopiado, impresión, escáner entre otros, por cuanto con la que se contaba, el costo de su reparación es superior al medio millón de colones, y valorando el costo beneficio de llevar a cabo la gestión, es preferible adquirir un equipo nuevo. A pesar de contar con el presupuesto para el 2014, y por decisiones de la dirección superior de realizar un estudio de los diferentes equipos del nivel central que se encuentran subutilizado y trasladarlos a las unidades desconcentradas, al día de hoy no se cuenta con este apoyo, que es primordial para el desempeño eficiente y eficaz del ARDS de Heredia.



92


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Multifuncional de alto volumen ARDS Huetar

Norte 2,00 1.600,00 3.200,00 01/01/2015 31/12/2015

Reemplazo de la existente en ULDS de Upala y San Carlos, debido a que están obsoletas y tenemos problemas con los repuestos.

Fotocopiadoras Multifuncionales

ARDS Huetar Caribe

2,00 1.500,00 3.000,00 01/01/2015 31/12/2015

ULDES Siquirres1 y Secretaria Gerencia 1, debido a la cantidad de documentación y trámites que se realizan es necesario contar con este equipo para realizar labores de oficina.

Multifuncional Impresora Fotocopiadoras, Volumen Medio

ARDS. Puntarenas

2,00 800,00 1.600,00 01/01/2015 31/12/2015

Equipo multifuncional para ser ubicado en el ULDES de Quepos y el ULDES de Chomes, el cual puede ser utilizado por varios funcionarios, y actualmente cuenta con impresora Epson FX.

Fotocopiadora Desarrollo Socio

Educativo 1,00 4.700,00 4.700,00 01/01/2015 31/12/2015

Debido al volumen de trabajo y a la importancia de los documentos se requiere de una fotocopiadora de alcance.

Multifuncional: Impresora, Fotocopiadora, Scanner, conexión a red

ARDS. Chorotega 2,00 235,00 470,00 01/01/2015 31/12/2015

Para sustituir las de Unidades Locales de Santa Cruz, Nicoya, ya que se han estado reparando en forma continua y se nos informa por te de la empresa que cumplen la vida útil

Scanner ARDS Suroeste 3,00 125,00 375,00 01/01/2015 31/12/2015

ULDS, Cristo Rey, ULDS Alajuelita, ULDS Pavas. Es necesario disponer del equipo para digitalizar los documentos para que la gestión sea más ágil y oportuna, con el fin de disminuir los tiempos de respuesta.

Discos duros externos

ARDS: Cartago(3), Noreste(2), Heredia(1)

6,00 100,00 600,00 01/01/2015 31/12/2015 Dotar a las unidades solicitantes de dispositivos que les permita realizar respaldo de la información.

EQUIPO MOBILIARIO EDUCIONAL , DEPORTIVO Y RECREATIVO 5.01.07

Pizarra acrílica 120 cm x 160 cm

ARDS Chorotega 1,00 120,00 120,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere para información interna de la ULDS Liberia

Pizarra de vidrio Desarrollo Socio

Educativo 1,00 120,00 120,00 01/01/2015 30/12/2015

Es necesaria para la atención de reuniones cotidianas.

Pizarra acrílica ARDS Puntarenas 1,00 120,00 120,00 01/03/2015 31/07/2015 Solicita por la unidad local de Paquera, será utilizada para información a los usuarios que se presenten a la oficina.

Pizarras blancas ARDS Huetar

Norte 8,00 93,75 750,00 01/04/2015 30/12/2015

Debido a ser cantones alejados de la Gerencia y que solamente se cuenta con una para toda el Área Regional, es necesario dotar del recurso.

MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 5.01.99

Cámaras de seguridad para el ARDS y la ULDS de Alajuela.

ARDS Alajuela 1,00 7.300,00 7.300,00 01/01/2015 30/12/2015

En el ARDS de Alajuela han sustraído del edificio activos, sin que sean percibidos por los oficiales de seguridad, por lo tanto se requiere contar con cámaras de vigilancia en puntos estratégicos para que apoyen la labor de seguridad. Con la finalidad de mejorar el resguardo y la protección de los activos institucionales y títulos valores.

Microondas para la ULDS de San Ramón y Grecia

ARDS Alajuela 2,00 130,00 260,00 01/01/2015 30/01/2015

La Unidad Local de San Ramón requiere sustituir el microondas existente, el cual ya cumplió su vida útil y la reparación no garantiza su funcionamiento a mediano plazo. Este activo es muy importante para los funcionarios que todos los días traen los alimentos de sus casa y requieren calentarlos para ingerirlos

Coffe maker para el ARDS de Alajuela y la ULDS de San Ramón

ARDS Alajuela 2,00 100,00 200,00 01/01/2015 30/12/2015

Tanto el ARDS como la ULDS de San Ramón se requiere sustituir ya que cumplió su vida útil y la reparación no garantiza su funcionamiento a mediano plazo.



93


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Caja Fuerte para la UCAR ARDS Alajuela 1,00 8.000,00 8.000,00 01/01/2015 30/12/2015

La UCAR cuenta con una caja fuerte que además de haber cumplido su vida útil, fue reparada en su momento por presentar problemas, sin embargo hoy día vuelve a presentar fallas, por lo que se requiere la sustitución del activo. Sin dejar de lado que se debe contar con un lugar que brinde protección para el resguardo de los títulos valores institucionales.

Caja seguridad ARDS Brunca 1,00 600,00 600,00 01/01/2015 28/02/2015

Según recomendación del Área Financiera se debe contar con una caja de seguridad para el resguardo de valores que se manejan en la UCAR y en este momento se cuenta con una muy antigua tanto en su estado físico como en su tecnología, por lo que requiere un reemplazo que garantice una mayor protección.

Sistema de cámaras para monitoreo

ARDS Brunca 6,00 2.600,00 15.600,00 01/01/2015 28/02/2015

En cada oficina de la Región se requiere el monitoreo por medio de cámaras de vigilancia para complementar el trabajo de los oficiales de seguridad donde se cuenta con este recurso, además de mantener vigiladas la oficinas en donde no se cuenta con este servicio las 24 horas como en Buenos Aires, Osa, Coto Brus, Golfito y Corredores.

Sistema de alarmas ARDS Brunca 5,00 300,00 1.500,00 01/01/2015 28/02/2015

En cada oficina de la Región se requiere el monitoreo por medio de alarmas de seguridad para mantener seguras la oficinas en donde no se cuenta con servicio de seguridad las 24 horas como en Buenos Aires, Osa, Coto Brus, Golfito y Corredores.

Hornos de microondas ARDS Brunca 2,00 130,00 260,00 01/01/2015 28/02/2015

Se pretende brindar las condiciones a los funcionarios para el disfrute adecuado de sus alimentos en las oficina de la Región que no cuentan con este equipo o para reemplazar alguno que esté por cumplir su vida útil.

Extinguidores Tipo C ARDS Brunca 2,00 150,00 300,00 01/01/2015 28/02/2015 Se requiere dotar de este equipo de precaución contra incendios en la nueva oficina de Golfito y reforzar otras oficinas que requieran de este tipo de activos.

Extinguidores Tipo ABC ARDS Brunca 2,00 40,00 80,00 01/01/2015 28/02/2015

Coffee maker ARDS Cartago 1,00 100,00 100,00 01/01/2015 30/12/2015

El ARDS de Cartago cuenta con un coffee maker para la preparación del café a los funcionarios, sin embargo el actual ya presenta daños por el uso constante y requiere ser reemplazado.

Microondas ARDS Cartago 1,00 130,00 130,00 01/01/2015 30/12/2015

Los funcionarios del ARDS de Cartago disponen de un microondas para el calentamiento de los alimentos, el actual equipo ya ha presentado fallas en su funcionamiento lo que ha requerido el agotamiento de la garantía, además de reparaciones adicionales.

Microondas ARDS Heredia 2,00 130,00 260,00 01/01/2015 30/03/2015

Dado el deterioro de los actuales hornos de microondas asignados en las ULDS, se requiere contar con dicho equipo que permita el calentamiento de los alimentos de los colaboradores.

Dispensador de Agua ARDS Heredia 1,00 110,00 110,00 01/01/2015 30/03/2015

Es necesario contar con dispensadores de agua para la ULDS Heredia, permitiendo el disfrute del líquido para los funcionarios y usuarios institucionales.



94


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Juego de Comedor ARDS Heredia 1,00 750,00 750,00 01/01/2015 30/03/2015

La mesa que se encuentra en el comedor, es una mesa de reuniones que se ubicó en dicho espacio físico, dada la carencia de la misma, y la que se encuentra muy deteriorada, Es importante contar con una mesa acorde al lugar, dándole un lugar apto y confortable a los funcionarios que consume sus alimentos, en la hora de los cafés y almuerzo, como parte de los incentivos.

Carrito para traslado de expedientes

ARDS Heredia 2,00 175,00 350,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere de dos carritos adicionales para el traslado de expedientes dentro de los archivos de la ULDS de Heredia y Sarapiquí, por cuanto el único dispositivo que se encuentra, está obsoleto y no reúne las condiciones para el manejo y traslado de expedientes, y a las cantidades de los mismos, de tal manera que se le facilite el traslado a las asistentes administrativas, así como a la técnica de archivo.

Extintores ARDS Heredia 2,00 75,00 150,00 01/01/2015 30/03/2015

Dado que la ULDS de Sarapiquí se encuentra alquilando oficinas en un centro comercial, y al encontrarse distribuidos en diferentes local, es importante asignar dispositivos contra incendios en algunos de los locales que carecen de extintores, como medida de prevención.

Lámparas de Emergencias ARDS Heredia 12,00 45,00 540,00 01/01/2015 30/03/2015

Tanto el edificio del ARDS de Heredia, parqueo, archivo de la ULDS de Heredia, y locales de la ULDS Sarapiquí, carecen de lámparas de emergencias, indispensable para cuando no se cuenta con electricidad.

Cambiadores para bebé ARDS Heredia 2,00 65,00 130,00 01/01/2015 30/03/2015

Ningunos de los servicios sanitarios al público de la ULDS de Heredia y Sarapiquí cuenta con cambiadores de bebé, debiendo las usuarias que acuden con niños pequeños a cambiar a los mismos en las bancas, debiendo las demás personas soportar los olores propios de las necesidades fisiológicas de los menores, y al contar con dichos dispositivos, tendrán un lugar propio y privado para llevar a cabo el aseó.

Cerradura electrónica para control de acceso

ARDS Heredia 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/03/2015

Atendiendo la recomendación de la Sub Gerencia de Soporte Administrativo en el oficio SGSA 379-04-2014, y en aras de la disminución del riesgo de esta unidad desconcentrada, se requiere de la instalación de un circuito de cámaras, así como un acceso electrónico para la puerta principal de la UCAR, a fin de cumplir y reforzar las medidas de seguridad y control.

Lámparas de emergencia ARDS HUETAR

CARIBE 4,00 16,00 64,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Limón, tomando en cuenta que el personal se queda trabajando y con los problemas de fluido eléctrico ya en varias ocasiones se han quedado a oscuras en la oficina

Dispensador de agua ARDS HUETAR

CARIBE 1,00 110,00 110,00 01/02/2015 30/10/2015

ULDES Limón, por la cantidad de usuarios que atendemos muchas personas vienen con niños y necesitan tomar agua, tomar una pastilla, preparar biberones, toman o usan el agua del lavamanos lo cual no es apropiado por estar cerca del servicio sanitario,

Coffe Maker ARDS HUETAR

CARIBE 1,00 100,00 100,00 01/02/2015 30/10/2015

UIPE, para atender a la personas que visitan la Unidad.



95


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Cámara Fotográfica ARDS HUETAR

CARIBE 1,00 200,00 200,00 01/02/2015 30/10/2015

UIPE, de acuerdo al POI, dentro de los objetivos de la UIPE, esta la elaboración de caracterizaciones de las comunidades, seguimiento a los programas e investigaciones para lo cual se requiere la toma de fotografías, a fin de ilustrar diferentes documentos realizados por la Unidad.

Cámaras fotográficas digitales ARDS HUETAR

NORTE 2,00 180,00 360,00 01/04/2015 30/12/2015

Reemplazo de las existentes en ULDS de Upala y San Carlos, debido a que están obsoletas y tenemos problemas con los repuestos.

Caja fuerte o de seguridad ARDS HUETAR

NORTE 1,00 1.000,00 1.000,00 01/04/2015 30/12/2015

Reemplazo de la existente placa 8998, por no tener reparación y ser necesaria otra con combinación en las 4 gavetas.

Cerradura electrónica para control de acceso

ARDS HUETAR NORTE

1,00 250,00 250,00 01/04/2015 30/12/2015 Para la Oficina de la jefatura de la UCAR, por recomendación de estudio realizado por la Tesorería

Dispensadores de agua ARDS Huetar

Norte 3,00 35,00 105,00 01/04/2015 30/12/2015

Para la Oficina de la UCAR, ULDS de San Carlos y Los Chiles, debido a que el servicio del acueducto municipal es ineficiente, falla con regularidad y con estos dispositivos garantizamos la salud en las ULDES.

Horno microondas ARDS Huetar

Norte 3,00 130,00 390,00 01/04/2015 30/12/2015


Coffe maker ARDS Huetar

Norte 3,00 100,00 300,00 01/04/2015 30/12/2015


Horno microondas ARDS Noreste 1,00 130,00 130,00 01/02/2015 30/06/2015

ULDS Goicoechea, contar con un horno más debido a que existe solo uno el cual falla constantemente y se ha reparado en varias ocasiones, además por el incremento en la cantidad de funcionarios para que puedan calentar sus alimentos en menor tiempo, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Coffe maker ARDS Noreste 1,00 100,00 100,00 01/02/2015 30/06/2015

ULDS Goicoechea, electrodoméstico necesario para la atención en reuniones de personal como a agentes externos, así mismo para que los funcionarios de la Unidad Local puedan hacer y tomar café en el desayuno, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Cámara para vigilancia IP tipo domo de 1.0 mega pixel (incluye licencias para cámara IP, materiales e instalación).

ARDS Noreste 6,00 300,00 1.800,00 01/02/2015 30/06/2015

Para la ampliación del sistema de vigilancia de circuito cerrado instalado en el edificio del ARDS Noreste y ULDS Amón por medio de la instalación de 6 cámaras para cubrir más espacios en los cuales actualmente no se está monitoreando y que permita dar mayor seguridad a las instalaciones (equipo, mobiliario) como a los mismos funcionarios, en cumplimiento de los objetivos del POI.

Mesa comedor con sillas ARDS Puntarenas 1,00 750,00 750,00 01/03/2015 31/07/2015

Solicitada por ULDES de Chomes, para uso de los funcionarios, actualmente con cuentan con mesa comedor y deben utilizar los escritorios.

Alarma ARDS Suroeste 1,00 2.000,00 2.000,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere proteger los activos de la Unidad Local de Puriscal en las horas de la noche, ya que no se cuenta con vigilancia física, por lo que se solicita la instalación de alarmas y cámaras de vigilancia para la alertar y monitorear las instalaciones. Esto es considerando que la vigilancia física es por una jornada de 12 horas.



96


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


Juegos de comedor ARDS Suroeste 3,00 750,00 2.250,00 01/01/2015 30/12/2015

En el ejercicio presupuestario 2013 la proveeduría adquirió juego de comedor que no eran consecuente con lo solicitado, los mismos será trasladados a la ARDS Heredia, por lo que queda la necesidad para que los funcionarios puedan contar con un espacio aceptable para sus tiempos de almuerzo.

Herramientas e instrumentos: Estación Total es un equipo para medición de lotes y hacer las marcas correctamente. GPS (Sistema de Posicionamiento global), Instrumento para determinar puntos geográficos del campo y ubicarlos.

Desarrollo Socio Productivo

1,00 20.000,00 20.000,00 01/01/2015 30/12/2015

Este equipo es de gran utilidad ya que es para la verificación de los lotes en campo y hacerlo de la manera correcta ya que cuando hay terrenos o lotes en pendiente la cinta métrica da errores significativos, mientras que la estación total se realiza el levantamiento del predio se baja la información en autocad y se muestra la realidad del campo, además de que se pueden realizar levantamiento de urbanizaciones determinar traslapes o invasiones en los terrenos del IMAS de una manera muy precisa y aplicando la Topografía de la forma correcta. GPS topográfico: la utilización de este equipo es de gran importancia para la unidad de Titulación ya que se pueden georeferenciar las urbanizaciones IMAS, replantear linderos, realizar levantamientos de áreas de gran tamaño.

Cámara fotográfica digital y video


1,00 600,00 600,00 01/01/2015 30/12/2015

Con el objetivo de recopilar y documentar el trabajo que se realiza y se requiere de acuerdo a lo solicitado en los informes de gestión.

Horno de microondas Desarrollo Socio

Educativo 1,00 130,00 130,00 00/01/1900 00/01/1900

Se requiere de un horno microondas para calentar los alimentos del personal.

Coffee Maker eléctrico térmico Desarrollo Socio

Educativo 1,00 100,00 100,00 00/01/1900 00/01/1900

Se requiere de coffe maker eléctrico termo, para la atención de reuniones y del personal de la oficina.

Refrigeradora Desarrollo Socio

Educativo 1,00 400,00 400,00 00/01/1900 00/01/1900

Actual refrigeradora presenta problemas de funcionamiento

CUADRO Nº 29

GRUPO DE SUBPARTIDA: CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS (En miles de colones)


EJECUTORA CANTIDAD

COSTO DE LA OBRA EN MILES DE COLONES



JUSTIFICACIÓN


EDIFICIOS 5.02.01

Construcción de las obras de Edificio Anexo del ARDS de Cartago

ARDS Cartago

1,00 612.700,00 612.700,00 01/01/2015 31/12/2015

Desarrollar condiciones infraestructurales adecuadas para la efectiva operación del ARDS de Cartago, Para los pagos de 100% de las obras a contratar que durante el 2014, más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.

Construcción de las obras de Edificio de la ULDS de San Ramón

ARDS Alajuela

1,00 666.911,50 666.911,50 01/01/2015 31/12/2015

Desarrollar condiciones infraestructurales adecuadas para la efectiva operación de la ULDS de San Ramón se proyecta la construcción de un nuevo edificio. Recursos para los pagos de 100% de las obras a contratar que durante el 2014, más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.

Construcción de las obras de remodelación del Edificio de la ULDS de Sarapiquí.

ARDS Heredia

1,00 64.800,00 64.800,00 01/01/2015 31/12/2015 Para los pagos de las obras en caso de continuarse con el proyecto actual.

INSTALACIONES 5.02.07



97


EJECUTORA CANTIDAD




JUSTIFICACIÓN


Renovación de las Instalaciones Eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela

ARDS Alajuela

1,00 75.112,20 75.112,20 01/01/2015 31/12/2015

Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela, las cuales se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes y la continuidad de los servicios que presta la Institución.

Renovación de las Instalaciones Eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar Caribe

ARDS Huetar Caribe

1,00 101.370,10 101.370,10 01/01/2015 31/12/2015

Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas de los Edificios del ARDS Huetar Caribe en Limón, las que se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes, y la continuidad de los servicios que se prestan.

Renovación de las Instalaciones Eléctricas del Edificio del ARDS Brunca

ARDS Brunca 1,00 70.631,90 70.631,90 01/01/2015 31/12/2015

Renovar las condiciones de las instalaciones eléctricas del Edificio del ARDS Alajuela, las cuales se encuentran obsoletas, constituyéndose en un riesgo para la seguridad de sus ocupantes y la continuidad de los servicios que presta la Institución.

OTRAS CONSTRUCCIONES 5.02.99

Construcción de alero para jardín interno del edificio del ARDS Chorotega

ARDS Chorotega

1,00 8.000,00 8.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para este efecto se cuenta con un diseño propuesto por el Ing. Gerardo Ellis de la Constructora DIA. Consta de una estructura liviana en policarbonato con estructura metálica. Esta adición es urgente debido a que la lluvia se filtra a las paredes y pisos aledaños al patio. Con ello el peligro de sufrir caídas y poner en riesgo la integridad física tanto de los funcionarios como de los visitantes

Modificación de portón de acceso contiguo a casetilla de seguridad

ARDS Chorotega

1,00 1.200,00 1.200,00 01/01/2015 31/12/2015

Se cuenta con la propuesta del Arq Teodoro Hudgson de "mover" la estructura metálica que comprende el portón en mención de modo que el acceso a la casetilla de seguridad quede dentro del perímetro de las instalaciones. Con ello se dará cumplimiento a las constantes recomendaciones de la Empresa de Seguridad Alfa que menciona los puntos vulnerables del edificio. El monto comprende un estimado.

CUADRO Nº 30 GRUPO DE SUBPARTIDA: BIENES DURADEROS DIVERSOS



UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN


BIENES INTANGIBLES 5.99.03

Licencias de Auto-cad Desarrollo Socio Productivo

2,00 1.000,00 2.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Licencias de Autocad 2 650 725, toda la información recolectada en campo con la estación total y el GPS se debe de procesar con software especialidades en Ingeniería con lo es el Autocad ya que son programas para diseño, dibujo y cálculos topográficos.



98

PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES



DETALLE DEL REQUERIMIENTO UNIDAD EJECUTORA

COSTO MENSUAL o

UNITARIO MILES

COLONES



JUSTIFICACIÓN


SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 1.04.01

Citologías vaginales , Biopsias, exámenes de laboratorio y otros

AREA DESARROLLO HUMANO

1.083,33 13.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Ante el aumento de diferentes tipos de cáncer en nuestro país es de especial importancia mantenerse alerta y con una actitud de prevención. Por ello, y siendo el cáncer de cérvix uno de los primeros tipos de cáncer que afectan a las mujeres.

Servicios de laboratorio para análisis químicos

AREA CAPTACION RECURSOS

316,67 3.720,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere la contratación de los servicios de un laboratorio, en cumplimiento de la Directriz VMS-MJ-543-09 del Ministerio de Salud, para determinar si los licores recibidos y que se destinaran a donación son aptos para el consumo humano.

SERVICIOS JURÍDICOS 1.04.02

Contratación de Servicios de Notariado Externo

ASESORIA JURIDICA 100.000,00 100.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Existe la necesidad de contar con notarios externos a fin de realizar actos notariales de relevancia institucional, que van desde segregaciones, donaciones, ventas a los beneficiarios del IMAS de conformidad con lo que establece la Ley 4760.

SERVICIOS DE INGENIERÍA 1.04.03

Servicios de peritos y ejecutores ASESORIA JURIDICA 1.000,00 1.000,00 01/01/2015 31/12/2015

En ocasión de la ejecución de sentencia se requiere de expertos en temas que permitan ejecutar las sentencias firmes en pro de salvaguardar los intereses institucionales, Por lo que se hace necesario contar con el apoyo y servicios de peritos y ejecutores

Servicios de Ingeniería (Análisis de Agua)


250,00 3.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para garantizar la calidad y potabilidad del agua suministrada para el consumo humano de funcionarios y usuarios institucionales, se requiere aplicar periódicamente análisis de laboratorio al agua utilizada en las diferentes instalaciones del IMAS.

Ajuste de honorarios Consultoría para la remodelación del Plantel Transportes y Archivo Central

AREA SERVICIOS GENERALES

21.202,00 21.202,00 01/01/2015 30/11/2015

Para el pago de reajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por la consultora adjudicataria del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos

Inspección de las obras de Remodelación del Plantel Transportes y Archivo Central (67% del contrato total)


12.709,00 12.709,00 01/01/2015 30/11/2015

Para el pago de las 2 terceras partes de los servicios de inspección para las obras de remodelación del Taller de Transporte y Archivo central más una previsión de un 10% para ajustes de honorarios.

Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras de Remodelación del Plantel Transportes y Archivo Central.


2.000,00 2.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de remodelación del Taller de Transporte y Archivo central

Ajuste de honorarios Consultoría para la remodelación Edifico Casa de la Rotonda.


12.162,00 12.162,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por la consultora adjudicataria del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos, se estima una previsión de un 50% del valor de la estima

Asesoría en Licitación y Adjudicación de obras para la remodelación Edifico Casa de la Rotonda.


975,00 975,00 01/01/2015 31/03/2015

Para el pago de reajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por la consultora adjudicataria del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos, se estima una previsión de un 50% del valor de la estima

Inspección de las obras de Remodelación Edifico Casa de la Rotonda


18.752,00 18.752,00 01/01/2015 31/12/2015 Para el pago del 50% de los servicios de inspección para las obras de remodelación de de la casa de la rotonda



99


COSTO MENSUAL o

UNITARIO MILES

COLONES



JUSTIFICACIÓN


Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras de Remodelación Edifico Casa de la Rotonda.


2.000,00 2.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de remodelación del Edifico Casa de la Rotonda.

Ajuste de honorarios Consultoría Escalera de Emergencias Edificio Central.


1.845,00 1.845,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos.

Inspección de las obras de Construcción de Remodelación Escalera de Emergencias Edificio Central.


2.722,50 2.722,50 01/01/2015 31/12/2015 Para el pago de los servicios de inspección para las obras de Construcción de la Escalera de Emergencias del Edificio Central

Pruebas de resistencia de materiales, y otras pruebas de ingeniería a realizar durante la Ejecución de las obras de construcción de la Escalera de Emergencias Edificio Central.


1.000,00 1.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de construcción de la Escalera de Emergencias Edificio Central.

Ajuste de honorarios Consultoría de Refuerzo estructural Muro en la Colindancia Sur y cambio de Portón de acceso al Parque del Edificio Central.


1.098,00 1.098,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de los servicios de inspección para las obras de remodelación del Taller de Transporte y Archivo central más una previsión de un 10% para ajustes de honorarios.

Inspección de las obras de Refuerzo estructural Muro en la Colindancia Sur y cambio de Portón de acceso al Parque del Edificio Central.


1.815,00 1.815,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reembolso de las pruebas que contrate la Adjudicataria de la Inspección de las obras de construcción de la Escalera de Emergencias Edificio Central.

Ajuste de honorarios Consultoría Sistema de Ventilación para el Edificio Central.


813,00 813,00 01/01/2015 31/12/2015

Para el pago de reajuste de los honorarios de acuerdo al valor final presupuestado por el consultor adjudicado del proyecto, una vez pasado los 6 meses de la entrega de los planos constructivos, se estima una previsión de un 25% del valor de la estimación

Inspección de las obras de construcción de un Sistema de Ventilación para el Edificio Central.


1.797,00 1.797,00 01/01/2015 31/12/2015 Para la contratación servicios de inspección para las obras de construcción de un Sistema de Ventilación para el Edificio Central.

Consultorías para estudios eléctricos y mecánicos para la instalación de equipos especiales y otras remodelaciones menores, a realizar en las oficinas centrales del IMAS


5.000,00 5.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere para la contratación de obras menores y la adquisición de los equipos especiales necesarios en diversas oficinas del sector central.

Contratación Peritaje Contabilidad 25.000,00 25.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Servicios profesionales especialistas para valuación de bienes Institucionales.


Servicios profesionales para la elaboración de la política axiológica.

PRESIDENCIA EJECUTIVA 15.000,00 15.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Contratación de servicios profesionales para la elaboración de la política axiológica, según los aprobado por CD mediante acuerdo 231-06-2012 donde se aprueba el plan ético institucional para ser desarrollado por la administración institucional (2012-2015

Elaboración del Plan Estratégico Institucional

AREA PLANIFICACION INSTITUCIONAL

30.000,00 30.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Con motivo del vencimiento del plan estratégico institucional periodo 2011-2014, la institución debe abrir un nuevo proceso de elaboración del PEI para el periodo 2015-2018. para la elaboración del mismo se requerirá de una contratación externa para poder

Contratación de evaluaciones

AREA PLANIFICACION INSTITUCIONAL

10.000,00

20.000,00

01/01/2015

31/12/2015

Contratación de evaluaciones externa de proceso de programas sociales del IMAS, de prioridad de la Dirección Superior, con el fin de obtener información que fundamente la toma de decisiones para el logro de los objetivos de los programas evaluados. Programadas 1 para cada semestre.

Contratación de Auditoría Externa para los Estados Financieros del IMAS, para el período del 01 de enero al 31 de diciembre 2014.

GERENCIA GENERAL 20.000,00 20.000,00 01/01/2015 31/05/2015

Por Disposición de la Contraloría General de la República, se debe realizar cada año una auditoría Externa de los estados Financieros del IMAS.

Contratación de Auditoría Externa para los informes de resultados y ejecución presupuestaria.

GERENCIA GENERAL 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/05/2015

Cumplimiento de Normas Técnicas de Contraloría General de la República. "4.3.17 Exactitud y confiabilidad de la Liquidación Presupuestaria".



100


COSTO MENSUAL o

UNITARIO MILES

COLONES



JUSTIFICACIÓN


Estrategia de Desarrollo de Capital Humano elaborada para responder a las nuevas políticas institucionales.


833,33

10.000,00

01/01/2015

31/12/2015

Con el fin de realizar una estrategia objetiva y con criterio sobre la materia de las nuevas políticas institucionales, se requiere la contratación de especialistas.

Actualización de Manuales de Procedimientos de Desarrollo Humano


583,33 7.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere la actualización de manuales de procedimientos del Área de Desarrollo Humano, por lo que; es necesario la contratación de una empresa para que coadyuve con dicha actualización.

Asesoría en NIC SP a la Unidad de Contabilidad

CONTABILIDAD 20.000,00 20.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Servicios profesionales especialista líder para continuar con la implementación de las NICSP.

SERVICIOS DESARROLLO SISTEMAS INFORMATICOS 1.04.05

Contratación para la Migración del Sistema Integrado de Desarrollo Humano a .NET

Desarrollo Humano 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Optimización del sistema informático de Desarrollo Humano.

Contratación para Auditoría Externa del Sistema de Desarrollo Humano

Desarrollo Humano

10.000,00

10.000,00

01/01/2015

31/12/2015

Contratación de Auditoría Externa con el objeto de garantizar la seguridad y fiabilidad del Sistema Integrado de Desarrollo Humano, en el funcionamiento de los procesos.

Desarrollo e implementación de Software de un sistema integrado de cobro con interface a un sistema de comunicación.

Administración Tributaria 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para cumplir con las funciones propias de esta Unidad de Administración Tributaria, lo que aumentaría en gran medida la recaudación a nivel nacional.

Software para control de procesos judiciales

Asesoría Jurídica 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se pretende contratar una empresa que desarrolle un software para el control de los procesos judiciales, los cuales van a permitir ubicarlos por tipo de proceso, estado, terminados, a fin de contar con un instrumentos que permita en cualquier momento brindar los informes pertinentes necesarios de acuerdo a las NICS y la Auditoría.

Servicio de soporte Técnico y Funcional SAP

Tecnologías Información 2.083,33 25.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere contar con un servicio de soporte que permita atender imprevistos, requerimientos y desarrollos del sistema SAP R/3 del IMAS, así mismo se requiere tener una herramienta ajustada a las diferentes necesidades presentes en las áreas tales como F

Desarrollo e Interfaces SAP - Mer-link. Área de Proveeduría Institucional

54.000,00 54.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Al haber adoptado al 100% el uso de la plataforma electrónica de compras publicas Mer-link, el IMAS cuenta con el sistema SAP para los registros presupuestarios y financieros por lo que se hace necesario proceder a realizar las interfaces de conexión de a

Previsión para desarrollos Tecnologías Información 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Es necesario contar con una previsión de recursos para el desarrollo de Sistemas o mejora a los sistemas existentes, para la atención de cualquier urgencia que no sea posible con los funcionarios de Tecnologías de Información.


Servicio de mensajería Área Servicios Generales 1.095,00 13.140,00 01/01/2015 31/12/2015 Servicio de mensajería externa Nivel Central, en atención de la correspondencia.

Servicio de Vigilancia Área Servicios Generales 10.712,25 128.547,00 01/01/2015 30/12/2015

Contar con servicio de seguridad de las instalaciones, salvaguardando la integridad de los activos y de las personas trabajadoras y usuarias de la Institución.

Servicio de Limpieza Área Servicios Generales 8.084,50 97.014,00 01/01/2015 30/12/2015

Disponer del servicio de limpieza de instalaciones, contribuyendo a mantener: la imagen de la Institución, así como las condiciones sanitarias y de higiene que incidan en la buena salud de las personas trabajadoras y usuarias de la Institución.



101


COSTO MENSUAL o

UNITARIO MILES

COLONES



JUSTIFICACIÓN


Traslado de estantería móvil

Área Servicios Generales

25.000,00 25.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere contratar a una empresa que ofrezca servicios de traslado e instalación de la estantería móvil con motivo de la nueva ubicación del Archivo Central en San Rafael Abajo de Desamparados.

Traslado de cajas, equipo y demás mobiliario

Área Servicios Generales

10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Debido al traslado a un nuevo local de Archivo Central. El traslado será de Cristo Rey a San Rafael Abajo de Desamparados, por lo que se requiere de una empresa especializada en mudanzas para así mantener el orden de la documentación y el correcto traslado

Confección de camisetas promocionales

EQUIDAD DE GENERO 4.000,00 4.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Confección de camisetas alusivas a la celebración de la semana institucional de la equidad de género. Con el propósito de sensibilizar capacitar y fortalecer los conocimientos sobre la materia de igualdad y equidad de género, se realizará la semana institucional de la equidad de género, orientada a la divulgación de los derechos humanos de las personas.


Servicio de Fumigación nivel central Área Servicios Generales 242,00 1.210,00 01/01/2015 31/12/2015 Mantener las instalaciones libres de insectos y otros que atentan contra la salud de las personas.

Mantenimiento de estilos de vida saludable en los funcionarios del IMAS a través de la promoción de la actividad física y educación nutricional. Con valoración de la percepción del ejercicio, evaluación física de todos los funcionarios, actividad física


3.750,00 45.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Promocionar estilos de vida saludable en la población del IMAS con el fin de mejorar sus condiciones de salud desde un punto de vista integral. Promover la adopción de estilos de vida físicamente activos en los funcionarios y conocer su capacidad cardiaca.

Servicio de polarizado de vidrios AREA DESARROLLO HUMANO

250,00 3.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Mejoramiento de las condiciones de trabajo y el resguardo de los documentos

Call Center ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA

3.583,33 42.999,96 01/01/2015 31/12/2015 Estrategias para la recuperación de dineros ley 7940

Agentes de Servicio ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA

3.083,34 37.000,08 01/01/2015 31/12/2015 Para la recuperación de dineros de las diferentes leyes.

CUADRO Nº 32

GRUPO DE SUBPARTIDA: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 5.01 (En miles de colones)


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES

CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y

EJECUCIÓN DE RECURSOS JUSTIFICACIÓN

FECHA INICIO

FECHA FINAL

Equipo de Comunicación 5.01.03

Teléfonos inalámbricos Área Proveeduría Institucional

4,00 35,00 140,00 01/01/2015 30/12/2015 Para sustitución de equipo, cumplieron vida útil.

Teléfonos inalámbricos Administración Tributaria

7,00 35,00 245,00 01/01/2015 30/12/2015

Por las labores propias del cargo, debemos desplazarnos para la búsqueda de documentos o consultar en libros o deudas de clientes que llaman lo que hace difícil la labor a realizar por cuanto los teléfonos son fijos y casi no se escucha ya que están obsoletos.

Teléfonos inalámbricos Área de Captación de Recursos

2,00 35,00 70,00 01/01/2015 30/12/2015 Faltante de equipos para el personal que labora en la oficina de Donaciones.



102


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES



FECHA INICIO

FECHA FINAL

Equipo de Grabación para sesiones de Junta Directiva

Secretaria Consejo Directivo

1,00 20.000,00 20.000,00 01/01/2015 30/12/2015

El equipo actual se encuentra obsoleto, ha generado múltiples problemas de grabación en los últimos meses y las grabaciones son vitales no solo para el registro de las sesiones para su transcripción, sino para el correcto resguardo de la información.

Parlantes (juego) Secretaria Consejo Directivo

2,00 100,00 200,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere cambiar los parlantes actuales para la escucha de las grabaciones de las sesiones, las compañeras de soporte administrativo que trascriben las mismas, cuentan con parlantes que se encuentran dañados y que dificultan la escucha.

Audífono para equipo de dictado

Secretaria Consejo Directivo

2,00 20,00 40,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere cambiar los audífonos que emplean para la escucha de las grabaciones de las sesiones, las compañeras de soporte administrativo que trascriben las mismas, cuentan con parlantes que se encuentran dañados y que dificultan la escucha.

Megáfonos Desarrollo Humano 38,00 35,00 1.330,00 01/01/2015 30/12/2015

Contar con equipo de comunicación para situaciones de emergencia para evacuación de funcionarios. Este equipo es para ser utilizado tanto en oficinas centrales como en Áreas Regionales.

Radios de Comunicación Desarrollo Humano 10,00 115,00 1.150,00 01/01/2015 30/12/2015 Contar con equipo de comunicación para uso de los miembros de la Brigada de Emergencias.

Diadema telefónica inalámbrica

Desarrollo Humano 1,00 500,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

Este producto lo utilizará la secretaria de esta Área, se hace necesario la compra de este producto, en vista de la afluencia de personas que se atienden, tanto funcionarios de la institución como personas ajenas a esta y por la polifuncionalidad.

Pantalla para proyectar Desarrollo Humano 1,00 200,00 200,00 01/01/2015 30/12/2015

Se hace necesaria la compra de este equipo para realizar las proyecciones por medio del video in, ya que hay unidades que no cuentan con un lugar apropiado para la realizar la proyección ni con el equipo ideal, para poder realizar una capacitación o charla.

Grabadora digital de voz. Presidencia Ejecutiva 2,00 90,00 180,00 01/01/2015 30/03/2015

Se requiere la adquisición de dos grabadoras digitales para el equipo de comunicación, cuyo fin es grabar entrevistas periodísticas, cobertura de giras y conferencias de prensa que se gestione por medio de la Presidencia Ejecutiva.

Teléfonos inalámbricos Presupuesto 3,00 50,00 150,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere el cambio de ciertos activos deteriorados, por lo tanto se dejan recursos previendo su reemplazo.

Video In Secretaría Técnica Red de Cuido

1,00 1.200,00 1.200,00 01/01/2015 30/12/2015

Actualmente existe una insuficiente cantidad de video in para uso del personal de la ST de la REDCUDI, el cual se requiere para la realización de giras, reuniones, capacitaciones y talleres.

Teléfonos Inalámbricos Secretaría Técnica Red de Cuido

10,00 35,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015

Cantidad insuficiente de teléfonos para el personal de la ST de la REDCUDI los cuales se requieren para la incorporación a la central telefónica del IMAS.

Televisor Secretaría Técnica Red de Cuido

1,00 350,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere contar con un instrumento de monitoreo de material audiovisual, como noticias y reportajes relacionados con la REDCUDI y los actores que la conforman, para fortalecer el trabajo de información y comunicación.

Proyector Profesional Área de Servicios Generales

1,00 1.900,00 1.900,00 01/01/2015 30/12/2015

El Auditorio Institucional es un lugar donde se realizan diferentes tipos de actividades: tales como charlas, talleres, cine foros, seminarios, capacitaciones entre otros, el cual se mantiene ocupado en un 99% por las diferentes dependencias de la Institución.



103


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES



FECHA INICIO

FECHA FINAL

Pantalla Arrollable con control remoto

Área de Servicios Generales

1,00 330,00 330,00 00/01/1900 00/01/1900

El Auditorio Institucional es un lugar donde se realizan diferentes tipos de actividades: tales como charlas, talleres, cine foros, seminarios, capacitaciones entre otros, el cual se mantiene ocupado en un 99% por las diferentes dependencias de la Institución.

Equipo y Mobiliario de Oficina 5.01.04

Ventilador de pie Área Proveeduría Institucional

1,00 75,00 75,00 01/01/2015 30/12/2015 Mejor ambiente laboral ya que no se cuenta con ventilación natural.

Silla ergonómica Área Proveeduría Institucional

1,00 250,00 250,00 00/01/1900 00/01/1900 Por sustitución de silla en mal estado.

Silla fija tipo tosca. Área Proveeduría Institucional

2,00 40,00 80,00 01/05/2015 30/12/2015

Se requieren para complementar y sustituir sillas que están en mal estado en la sala de reuniones del Área de Administración Financiera.

Muebles para colocar archivadores tipo Ampo.

Área Captación de Recursos

2,00 200,00 400,00 01/01/2015 30/12/2015 Mantener la documentación de la unidad debidamente archivada y organizada.


Contabilidad 2,00 200,00 400,00 01/01/2015 30/12/2015

Mobiliario para archivar documentación, ya que con los que se cuentan no alcanzan para poder guardar toda la papelería necesaria.

Etiquetadora Contraloría de Servicios

1,00 300,00 300,00 01/01/2015 30/06/2015 Para ordenar y clasificar la documentación actual y por recibir en la Contraloría de Servicios.

Trituradora de papel y documentos para uso exclusivo de oficina

Desarrollo Humano 1,00 1.350,00 1.350,00 01/01/2015 30/12/2015 Necesidad de destrucción de información sensible, por el alto volumen de documentos.

Sillas ergonómica Desarrollo Humano 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015 Se hace necesario la compra de este equipo para el reemplazo, de las que muestren mayor grado de desgaste por mal estado.

Aire acondicionado para Sala de Reuniones

Desarrollo Humano 1,00 5.000,00 5.000,00 01/01/2015 30/12/2015 Se hace necesario la compra de este equipo en vista de que el equipo actual se encuentra en mal estado.

Archivadores Desarrollo Humano 2,00 250,00 500,00 01/01/2015 30/12/2015

El equipo es necesario para resguardar la documentación del proceso de reclutamiento y selección y de la secretaría, en vista de la cantidad de documentos que generan dichos procesos.


Donaciones 1,00 200,00 200,00 01/01/2015 30/12/2015 Mantener la documentación de la unidad debidamente archivada y organizada.

Instalación de racks en la Bodega de Donaciones.

Donaciones 1,00 3.000,00 3.000,00 01/01/2015 30/12/2015 Instalación de racks en la Bodega de Donaciones para aumentar el espacio disponible para almacenamiento de bienes.

Estación de trabajo ejecutivo Gerencia General 1,00 1.500,00 1.500,00 01/01/2015 30/12/2015

La oficina de la Gerencia General no cuenta con Escritorio para la computadora, por lo que con el objetivo de lograr un aprovechamiento del espacio y contar con el mobiliario adecuado para uso de equipo de cómputo, se requiere contar con la sustitución d

Sillón Ejecutivo Ergonómica Gerencia General 1,00 350,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015 Debido al deterioro con que cuenta la silla de la Gerente General se hace necesario el cambio.

Sillas ergonómica Planificación Institucional

1,00 250,00 250,00 01/02/2015 30/06/2015 Requerimiento de cambio del bien por estar en mal estado, para ser utilizada en el CIRE.

Sillas Ergonómicas especiales

Presupuesto 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere el cambio de sillas ergonómicas especiales, porque la que tienen una funcionaria no le dan el grado de confort para el mejor desempeño de sus labores.

Encuadernadora Eléctrica Presupuesto 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere encuadernar diferentes



104


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES



FECHA INICIO

FECHA FINAL

documentos de uso interno y externo, como modificaciones presupuestarias, presupuestos extraordinarios y otros. Actualmente no se cuenta con este activo en la unidad.

Calculadora de escritorio Presupuesto 1,00 75,00 75,00 01/01/2015 30/12/2015 Es necesario contar con el equipo de acuerdo a las funciones de la Unidad Presupuesto.

Encuadernadora Secretaria Técnica Red de Cuido

1,00 150,00 150,00 01/01/2015 30/12/2015

Realizar la encuadernación de los documentos de las capacitaciones, informes, proyectos de la REDCUDI con mayor agilidad.

Sillas giratoria ergonómica Secretaria Técnica Red de Cuido

3,00 250,00 750,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere realizar el recambio de algunas sillas que se encuentran en mal estado.

Guillotina Secretaria Técnica Red de Cuido

1,00 50,00 50,00 01/01/2015 30/12/2015 Se necesita contar con una herramienta para cortar el material para las capacitaciones, entre otros.

Archivador cuatro gavetas Secretaria Técnica Red de Cuido

1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere un archivo adicional para los expedientes de los centros infantiles privados y municipales.

Archivador cuatro gavetas SINAIS 4,00 250,00 1.000,00 01/01/2015 30/06/2015 Se deben cambiar ya que están en mal estado.

Mueble Multifuncional Área Servicios Generales

2,00 500,00 1.000,00 01/03/2015 30/06/2015

Con la compra de muebles que serán multifuncionales, como sala de espera, llenar formularios quejas y denuncias para la Contraloría de Servicios, de Desarrollo Humano, atención por parte de otras dependencias que brindan al usuario un servicio de asesor.

Silla ergonómicas Area Servicios Generales

2,00 250,00 500,00 01/03/2015 30/06/2015

Es necesario sustituir las sillas ergonómicas del personal de la Plataforma de Servicios ya que su uso es diario y constante, y su utilidad está disminuyendo por su uso y peso; asimismo por la salud e integridad del Personal asignado en la Plataforma.

Abanico tipo torre Area Servicios Generales

3,00 75,00 225,00 01/01/2015 30/06/2015 Para climatizar áreas de trabajo en la oficina de la Secretaría.

Estantes metálicos Area Servicios Generales

2,00 100,00 200,00 01/01/2015 30/06/2015 Para completar el archivo de expedientes de Transportes.

Destructora de papel Subgerencia Soporte Administrativo

1,00 150,00 150,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere contar con un equipo que proceda con el triturado de documentos una vez haya terminado su uso, y en cumplimiento de las políticas ambientales, sea imposible su re uso.

Silla ergonómica medicado Equidad de Género 1,00 250,00 250,00 01/01/2015 30/12/2015

Con el propósito de lograr el óptimo desempeño de las funciones que le corresponden a la Unidad, se requiere la compra de un sillón ergonómico para una funcionaria que tiene problemas de salud.

ventilador de pie Auditoría Interna 1,00 85,00 85,00 01/01/2015 30/12/2015 Sustitución de un ventilador en mal estado en la oficina del Auditor General.

Equipo y Programas de Computo 5.01.05

Servidor unidad de Presupuesto

Presupuesto 1,00 8.000,00 8.000,00 01/05/2015 00/01/1900

La Unidad de Presupuesto es altamente especializada y cuenta con el portal de operación llamado NAS-TI, el caual se encuentra hospedado en un espacio de los servidores institucionales , el cual no permite su expansión el cual es urgente por el volu

Servidores para almacenamiento Virtual Office, CheckPoint, Cámaras

Tecnologías de Información

3,00 8.000,00 24.000,00 01/05/2015 00/01/1900

Servidor Nuevo para ser usado en el Sistema de Digitalización (futuro), incluso para incluir varias aplicaciones que residen actualmente en equipos que ofrecen un rendimiento limitado.



105


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES



FECHA INICIO

FECHA FINAL

Centro multifuncional (Fotocopiadora, fax, escáner, otros) alto rendimiento

Desarrollo Humano 2,00 1.000,00 2.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Optimización labores de la unidad

Equipo Multifuncional (Fotocopiadora, escáner, fax, impresora)

Subgerencia de Soporte Administrativa

1,00 1.000,00 1.000,00 01/04/2015 30/04/2015

Con el fin de brindar mayor uso a los equipos para la transmisión de datos de la Subgerencia de Soporte Administrativo, se pretende realizar la sustitución del actual multifuncional y la impresora de la Subgerencia, dado que el multifuncional el presente

Multifuncional Presupuesto 1,00 750,00 750,00 01/01/2015 31/12/2015 La unidad de presupuesto no cuenta con este equipo tan necesario para sus labores diarias.

Equipo multifuncional (impresora, fotocopiadora y fax)

Donaciones 1,00 500,00 500,00 01/01/2015 31/12/2015 Equipo multifuncional (impresora, fotocopiadora y fax) para la Bodega de Donaciones.

Fotocopiadora (multifuncional para digitalizar documentos)

Auditoría Interna 1,00 4.700,00 4.700,00 01/01/2015 31/12/2015

Es necesario un dispositivo rápido y confiable para digitalizar documentos incorporados a los legajos de Auditoría para ahorrar papel o impresión de documentos y mantenerlos en formato digital

Compra de software para elaboración de cursos virtuales

Desarrollo Humano 1,00 40.000,00 40.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Por lo indicado y con el propósito de maximizar el uso de los equipos existentes se requiere la compra de un nuevo equipo que soporte la cantidad de trabajo que se ejecuta en la Subgerencia de Soporte Administrativo

(UPS) Unidades de potencia ininterrumpida

Proveeduría (9) 9,00 120,00 1.080,00 01/01/2015 31/12/2015 Dotar a las unidades solicitantes de UPS que les permita proteger los equipos computacionales contra fallos eléctricos.

Impresora multifuncional a color

Red de Cuido 2,00 200,00 400,00 00/01/1900 00/01/1900 Se requiere realizar impresiones de documentos a color y no se cuenta con esta herramienta en la SR de la REDCUDI.

Routers Tecnologías de Información

2,00 740,00 1.480,00 01/01/2015 31/12/2015

Sustituir equipos de comunicación obsoletos para poder brindar servicios de comunicación a las unidades de la institución.

Switch Tecnologías de Información

2,00 1.800,00 3.600,00 01/01/2015 31/12/2015

Sustituir equipos de comunicación obsoletos para poder brindar servicios de comunicación a las unidades de la institución.

Previsión para Repuestos y Accesorios

Tecnologías de Información

1,00 4.000,00 4.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Se requiere contar con la previsión de recursos para poder adquirir repuestos y accesorios

Discos duros externos

Auditoria (1), Sec. Consejo Directivo(2), Red Cuido(1)

4,00 100,00 400,00 01/01/2015 31/12/2015 Dotar a las unidades solicitantes de dispositivos que les permita realizar respaldo de la información.

Multifuncional Área de Servicios Generales

1,00 2.500,00 2.500,00 01/01/2015 30/06/2015

Se requiere para mejorar la comunicación de documentos de la Unidad de Transportes., con el sistema de gestión de Transportes se llevarán expedientes digitales de cada vehículo institucionales, de ahí la necesidad de un equipo robusto.

Equipo sanitario, laboratorio e investigación 5.01.06

Deshumedecedor Desarrollo Humano 1,00 350,00 350,00 01/01/2015 30/12/2015

Para la conservación de documentos del archivo de expedientes de funcionarios del IMAS, en un ambiente contralado de la humedad relativa.

Equipo y Mobiliario Educacional, Deportivo y Recreativo 5.01.07

Compra de pizarras de vidrio o acrílico.

Asesoría Jurídica 1,00 220,00 220,00 01/01/2015 30/12/2015

Para sustituir pizarra dañada existente acrílica, necesaria para atender reuniones de trabajo, anotación de recordatorios y fechas importantes de juicios entre otros.

Pizarra acrílica Planificación Institucional

1,00 150,00 150,00 02/02/2015 30/06/2015 Para ser utilizada en la sala de trabajo en grupo del CIRE.



106


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES



FECHA INICIO

FECHA FINAL

Maquinaria y equipo diverso 5.01.99

Coffee Maker Área Proveeduría Institucional

1,00 45,00 45,00 01/01/2015 30/12/2015 Sustituir el actual, que está fallando continuamente por el desgaste y uso.

Horno Microondas Asesoría Jurídica 1,00 130,00 130,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere reemplazar el equipo ya que los mismos presentan problemas de funcionamiento, siendo que tiene alrededor de 7 años de haberse adquirido, por lo que cumplieron con su vida útil, esto para cubrir la necesidad y el derecho al tiempo de café y almuerzo.

Coffe maker Asesoría Jurídica 1,00 45,00 100,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere reemplazar el equipo ya que los mismos presentan problemas de funcionamiento, siendo que tiene alrededor de 7 años de haberse adquirido, por lo que cumplieron con su vida útil, esto para cubrir la necesidad y el derecho al tiempo de café y almuerzo.

Extintores Desarrollo Humano 9,00 88,89 800,00 01/01/2015 30/12/2015

Adquisición de equipo de seguridad para dotar de los instrumentos necesarios con el fin de atender una emergencia y así cumplir con la Ley Nacional de Gestión de Riesgo.

Microondas Secretaría Técnica Red de Cuido

1,00 130,00 130,00 01/01/2015 30/12/2015

Brindar una alternativa a los funcionarios para calentar sus alimentos ya que con el que se cuenta actualmente está en mal estado.

Coffe Maker Secretaría Técnica Red de Cuido

1,00 45,00 45,00 01/01/2015 30/12/2015 Brindar la posibilidad de ofrecer café en las diferentes reuniones y para el uso de los funcionarios.

GPS Secretaría Técnica Red de Cuido

2,00 300,00 600,00 01/01/2015 30/12/2015

Contar con la herramienta necesaria para la ubicación de los centros de atención infantil en el sistema georeferenciado y mantenerlo actualizado.

Distanciómetro Secretaría Técnica Red de Cuido

1,00 200,00 200,00 01/01/2015 30/12/2015 Se requiere contar con un instrumento preciso para la de distancias en la valoración de infraestructura.

Coffe maker Área Servicios Generales

1,00 45,00 45,00 01/01/2015 30/12/2015 Para uso en el Archivo Central ya que no se cuenta con este equipo.

CUADRO Nº 33 GRUPO DE SUBPARTIDA: CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS



UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD




JUSTIFICACIÓN


EDIFICIOS 5.02.01

Construcción del 66 % de las obras de Remodelación del Plantel Transportes y Archivo Central.

Servicios Generales

1,00 282.421,00 282.421,00 01/01/2015 31/07/2015

Para la contratación un 66.7% de las obras de remodelación del Taller de Transporte y Archivo central más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.

Construcción del 100% de las obras de Remodelación del Edificio Casa de La Rotonda.

Servicios Generales

1,00 416.690,00 416.690,00 01/04/2015 30/11/2015

Para la contratación un 100 % de las obras de remodelación y ampliación más una previsión de un 10% para reajustes de precios y obras extraordinarias.



107


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD




JUSTIFICACIÓN

Construcción de una escalera de Emergencias en el Edifico Central IMAS.

Servicios Generales

1,00 66.000,00 66.000,00 01/02/2015 31/07/2015

En el 2013 se encuentra en proceso de ejecución la consultoría para el diseño de los planos para construir una Escalera de Emergencias para sustituir la existente por una nueva de acuerdo a normativa vigente en materia de construcción y de seguridad humana.

INSTALACIONES 5.02.07

Instalación de circuitos eléctricos adicionales dedicados en los lugares a ubicar equipos especiales.

Servicios Generales

1,00 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Para crear las condiciones necesarias para el buen funcionamiento de los sistemas y equipos especiales, se requiere recursos para instalación de circuitos para equipos especiales y obras menores requeridas para su instalación, en el Edifico Central.

OTRAS CONSTRUCCIONES 5.02.99

Refuerzo estructural Muro en la Colindancia Sur y cambio de Portón de acceso al Parque del Edificio Central.

Servicios Generales

1,00 24.000,00 24.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Desarrollar condiciones adecuadas para garantizar la estabilidad de la tapia que en el costado sur de Desarrollo Humano, esta se encuentra en riesgo de desprenderse, de ahí que sea urgente su reconstrucción o refuerzo.

Construcción de sistema de ventilación forzada para varios espacios en el Edifico Central.

Servicios Generales

1,00 39.930,00 39.930,00 01/01/2015 31/12/2015

Desarrollar condiciones para garantizar una adecuada ventilación de los baños y otros espacios del Edificio de las Oficinas Centrales del IMAS. Lo anterior como medida para cumplir con las normas actuales de Salud en edificaciones.

Instalación de aislante termo acústico de lana de fibra mineral en el cielo del segundo piso de Desarrollo Humano.

Desarrollo Humano

1,00 10.000,00 10.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Mejorar las condiciones de temperatura en las zonas de trabajo del 2º piso del Edificio de Desarrollo Humano debido a que la radiación de calor emitida por la cubierta aumenta la temperatura interna.

Cambio de recubrimiento de piso de alfombra a piso laminado en diversas áreas del edificio de Desarrollo Humano.

Desarrollo Humano

1,00 1.600,00 1.600,00 01/01/2015 31/12/2015

Mejorar las condiciones en diversas áreas del Edificio de Desarrollo Humano, ya que el alfombrado existente se encuentra en mal estado por los que produce riesgos de caídas y su material acumula polvo y ácaros nocivos.

CUADRO Nº 34 GRUPO DE SUBPARTIDA: BIENES DURADEROS DIVERSOS



UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN



Licencia Sistema Sap/ERP

Presupuesto, Donaciones

2 2.200,00 4.400,00 01/05/2015 31/12/2015 Dotar a las unidades solicitantes con licencia para el uso del sistema SAP.

Licencias de software para discapacidad

Presidencia Ejecutiva

1 100,00 100,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere la adquisición de un software especial para personas con discapacidad, ante la necesidad que existe en uno de los funcionarios (as) de la Presidencia Ejecutiva.

Licencia de software Adobe

Presidencia Ejecutiva

2 270,00 540,00 01/01/2015 31/12/2015

Se necesitan licencias de diseño, retoque fotográfico, edición de video y audio para cumplir con una estrategia de comunicación e imagen institucional. Se cumplirá con la generación de un archivo de audio y video para la Institución y para ser colocado en

Licencia de Software para calificar pruebas psicométricas

Desarrollo Humano

1 2.000,00 2.000,00 01/01/2015 31/12/2015 Adquisición de usos para la calificación de pruebas psicométricas.



108


UNIDAD EJECUTORA

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN


Compra de Licencias de Firma Digital

Desarrollo Humano

1000 20,00 20.000,00 01/01/2015 31/12/2015

Adquirir licencias para los funcionarios(as) con firma digital, con el objeto de estar acorde con la política de "cero papel" y agilizar procesos.

Licencia de Software para Transcriptor

Secretaría Consejo Directivo

2 400,00 800,00 01/01/2015 31/12/2015

Se requiere para llevar a cabo una de las tareas básicas y esenciales de las compañeras de soporte administrativo, como lo son el trascribir las grabaciones de una a una de las sesiones del Consejo Directivo para la preparación de las actas y acuerdos

Licencia Auto Desk Autocad LD

Servicios Generales

1 2.100,00 2.100,00 01/01/2015 31/03/2015

Para uso del Arquitecto Teodoro Hodgson en el ejercicio de sus funciones ordinarias, debido a que es indispensable este sistema para la elaboración de planos para proyectos, debido a que la licencia actual ya no tiene soporte técnico ni es posible trasladarla.

Visual estudio Ultimate Tecnologías Información

1 14.000,00 14.000,00 00/01/1900 00/01/1900

Herramienta que permite el desarrollo de aplicaciones Web, utilizado para el desarrollo de aplicaciones empresariales, Visual Studio Ultimate con MSDN ayuda a su equipo a hacer frente a las exigencias de alta disponibilidad, rendimiento, escalabilidad y c

Licencia herramienta Control Calidad Firewall

Tecnologías Información

1 5.000,00 5.000,00 01/01/2015 31/03/2015 Se requiere licencia de herramienta para control de calidad del FireWall.

Licencia de ArcView ó MapInfo para Mapas de calor

Planificación 1 5.000,00 5.000,00 01/01/2015 31/03/2015

Se requiere del software para la georeferenciación, con el fin de mostrar gráficamente la evolución de los indicadores regionales que se utilizan en la planificación

CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA



DETALLE DEL REQUERIMIENTO UNIDAD EJECUTORA COSTO MENSUAL MILES COLONES


CRONOGRAMA CONTRACIÓN Y EJECUCIÓN RECURSOS

JUSTIFICACIÓN


SERVICIOS JURÍDICOS 1.04.02

Contratación de servicios profesionales en Derecho para asistir a la Auditoría Interna en la realización de estudios de auditoría.

AUDITORIA INTERNA

500,00 1.500,00 01/04/2015 31/12/2015

Previsión anual para la contratación de profesionales en Derecho para evacuar consultas y solicitar criterios en estudios especiales de auditoría y poder contar con criterio independiente y objetivo.

SERVICIOS CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 1.04.04

Contratación de servicios profesionales en Ciencias sociales para asistir a la Auditoría Interna en la realización de estudios de auditoría.

AUDITORIA INTERNA

500,00 3.000,00 01/04/2015 31/12/2015

Previsión anual para la contratación de profesionales en Ciencias Sociales para evacuar consultas y solicitar criterios en estudios especiales de auditoría y poder contar con criterio independiente y objetivo.

Autoevaluación externa de Calidad Auditoría Interna

AUDITORIA INTERNA

6.500,00 13.000,00 01/03/2015 01/05/2015

Previsión anual para la contratación de la evaluación externa de calidad según se establece en la norma 210.03 del Manual de Normas generales de Auditoría para el Sector Público, para obtener una opinión externa sobre el nivel de observancia de las políticas y metodologías internas, así como del cumplimiento de la normativa técnica y jurídica relacionada.



109

PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES

CUADRO Nº 36

GRUPO DE SUBPARTIDA: GESTION Y APOYO (En miles de colones)

DETALLE DEL REQUERIMIENTO UNIDAD EJECUTORA COSTO

MENSUAL MILES COLONES



JUSTIFICACIÓN



Consultoría anual por Auditoría Financiera y certificación de inventarios.


7.500,00 15.000,00 01/01/2015 31/12/2015

En la Ley General de Adunas establece que las Tiendas Libres de Impuestos debe de realizar mínimo una vez al año toma de inventarios certificada y certificar sus estados financieros, ante dicha normativa se procede a realizar la contratación de una empresa que brinde los servicios profesionales en Auditoría y cumplir a cabalidad la ley 7557.

SERVICIOS DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFORMATICOS 1.04.05

Mejoras al Sistema de punto de ventas.


1.750,00 21.000,00 01/01/2015 31/12/2015

El aseguramiento y mejoras continuas al sistema de punto de ventas, se necesita constantemente para prevenir cortes o fallas que perjudiquen las ventas diarias en las tiendas en el AIJS y AIDOQ. Es importante minimizar al 100% todo problema que se presente y provoque no realizar ventas en perjuicio de la meta anual de ventas y utilidades.


Servicio de Seguridad y Vigilancia EMPRESAS COMERCIALES

2.152,50 24.805,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere tener a disposición el servicio de vigilancia las 24 horas del día los 365 días del año, para garantizar la protección del edificio, bienes y otros, en las instalaciones del área de Empresas Comerciales para el periodo 2015.

Servicio de Aseo y Limpieza EMPRESAS COMERCIALES

325,50 3.751,00 01/01/2015 30/12/2015

Por la naturaleza de las funciones del Área de Empresas Comerciales, es esencial contar con los recursos para pago del servicio de limpieza en oficinas, salas de reuniones y bodegas para el 2015.


Contrato con el BCR para Servicios de: (Administración de Bodega, Servicios de Cajeros Humanos, Transporte de Mercadería y Trámites Aduaneros)


68.697,07 824.364,84 01/01/2015 31/12/2015

Servicios de Gestión y Apoyo catalogados como "Otros", son de suma importancia en Empresas Comerciales ya que en esta partida se incluye los gastos por los servicios de cajeros humanos, administración de bodega, trámites, etc.

Servicios Administrativos para el IMAS EMPRESAS COMERCIALES

28.422,80 341.073,60 01/01/2015 31/12/2015

Existe actualmente el compromiso de pagar todas las ayudas en materia de Presupuesto, Desarrollo Humano y Proveeduría de Empresas Comerciales a oficinas centrales del IMAS.



110

CUADRO Nº 37 GRUPO DE SUBPARTIDA: MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO


DETALLE DEL REQUERIMIENTO UNIDAD EJECUTORA CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN


EQUIPO COMUNICACIÓN 5.01.03

Teléfonos EMPRESAS COMERCIALES

15,00 30,00 450,00 01/01/2015 30/12/2015

Compra de equipo de comunicación para reemplazo de teléfonos, con el fin de atender adecuadamente las necesidades que se presentan en las tiendas del AIJS, AIDOQ y Golfito.

EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 5.01.04

Sillas de oficina EMPRESAS COMERCIALES

5,00 75,00 375,00 01/01/2015 30/12/2015

Los recursos destinados para esta partida se programan para adquirir un mejor mobiliario para reuniones que se dan con proveedores y personal institucional, así como mobiliario especializado para cajeros humanos en las tiendas y sillas de oficina para nuevos funcionarios si se llegan a presentar.

Mesas para reuniones EMPRESAS COMERCIALES

2,00 100,00 200,00 42.005,00 42.368,00

Bancos giratorios EMPRESAS COMERCIALES

10,00 30,00 300,00 42.005,00 42.368,00

Sillas para reuniones EMPRESAS COMERCIALES

11,00 25,00 275,00 42.005,00 42.368,00

EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 5.01.05

Router EMPRESAS COMERCIALES

2,00 500,00 1.000,00 01/01/2015 30/12/2015

La intención principal co respecto a esta línea presupuestaria, es disponer de los recursos necesarios para realizar cambios de equipo o para adquirir equipo nuevo, para evitar que las conexiones de sistemas, redes u otras situaciones afecten el transcurso normal de las ventas en las tiendas de Empresas Comerciales.

Switch de 16 puertos EMPRESAS COMERCIALES

5,00 10,00 50,00 01/01/2015 30/12/2015

MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 5.01.99

Extintor de CO2 EMPRESAS COMERCIALES

4,00 150,00 600,00 01/01/2015 30/12/2015

El Gestor Aeroportuario nos solicita cambiar algunos extintores ya que se requieren de tipo "Extintor de CO2" y previendo también por la apertura de la tienda en Golfito que se tenga que adquirir este tipo de bienes.



111

CUADRO Nº 38 GRUPO DE SUBPARTIDA: BIENES DURADEROS DIVERSOS 5.99



UNIDAD EJECUTORA CANTIDAD COSTO

UNITARIO MILES COLONES


COLONES


JUSTIFICACIÓN



Licencias SAP EMPRESAS COMERCIALES

2,00 1.750,00 3.500,00 01/01/2015 30/12/2015

Se requiere adquirir dos licencias SAP, una para el departamento de Logística e Importaciones y otra para el departamento de Coordinación Administrativa.

Derecho de líneas telefónicas.


3,00 125,00 375,00 01/01/2015 30/12/2015 Por la apertura de la tienda de Golfito y alguna otra en el AIJS, se programa la adquisición de líneas telefónicas.

Derecho de línea dedicada para Internet.


2,00 150,00 300,00 01/01/2015 30/12/2015

Por la apertura de la tienda de Golfito y alguna otra en el AIJS, se programa la adquisición de líneas dedicadas exclusivas para Internet.

Licencias para el sistema LDCOM de facturación e inventarios


2,00 1.500,00 3.000,00 01/01/2015 30/12/2015

Por la apertura de la tienda de Golfito y alguna otra en el AIJS, se asigna recursos con el fin de adquirir licencias para que nos permita realizar adecuadamente la facturación en las tiendas.



112

3.1 PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCION FAMILIAR

UNIDAD EJECUTORA: Subgerencia de Desarrollo Social

RESPONSABLES DEL PROGRAMA:

Licenciado Gerardo Alvarado Blanco, Gerente General AI, oficina ubicada 75 mts al sur de Pollos Kentucky, Barrio Francisco Peralta, San José; Tel. 2224-8310 y fax 2202-4157, Correo electrónico: [email protected]. Doctora María Leitón Barquero, Subgerenta de Desarrollo Social; oficina ubicada 75 metros al sur de Pollos Kentucky, Barrio Francisco Peralta, San José; teléfono y fax 2202-41-54 - 2202-41-55. Correo electrónico: [email protected]. Objetivo General: Contribuir al mejoramiento de las condiciones de vida de las familias, grupos, comunidades y

organizaciones, atendidas por medio de la oferta programática institucional, bajo los enfoques de derechos, equidad, territorialidad y género; con la participación de la población beneficiaria, la sociedad civil y otros actores sociales claves en procesos asistenciales y no asistenciales

Objetivos Específicos:

a) Contribuir a la superación de la situación de las familias en pobreza extrema, pobreza, riesgo y vulnerabilidad social, satisfaciendo sus necesidades básicas, mejorando sus condiciones, sociales, educativas, de salud y económicas al promover su incorporación en procesos de promoción y participación social y comunal.

b) Promover procesos de desarrollo de las familias, organizaciones sociales, sujetos de derecho público y las comunidades, buscando la integración del emprendedurismo, el desarrollo de la infraestructura comunal y el mejoramiento de las condiciones habitacionales de las familias.

c) Fortalecer capacidades de gestión de los sujetos públicos y privados, para desarrollar proyectos, de infraestructura, gastos de implementación y equipamiento básico, entre otros.

d) Impulsar el desarrollo de las acciones orientadas a los estudiantes y sus familias para apoyar y estimular procesos de socialización, desarrollo de capacidades humanas, para una mejor calidad de vida, con la participación conjunta de otras instituciones u organizaciones, la familia y la comunidad.

DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA:

El programa de Bienestar y Promoción Familiar se ejecuta en todo el territorio nacional por medio de estrategias, acciones y metas orientadas a la atención de la población en pobreza extrema, identificados en los grupos 1 y 2 de manera prioritaria y en pobreza con un enfoque multidimensional. Está cimentado en una política social universal y focalizada, que crea una red de protección con capacidad de funcionar coordinadamente y considerando las políticas nacionales, sectoriales e institucionales, junto con una adecuada selección de familias, grupos y comunidades a ser beneficiadas. A través de la oferta programática de este programa, se busca brindar a la población en condición de pobreza un servicio articulado, integrado y complementario, además articulado externamente con la oferta de instituciones públicas y organizaciones privadas afines al quehacer institucional. De tal manera, que el otorgamiento de los servicios y beneficios a las familias y comunidades, se brinde dando prioridad de acuerdo con el Sistema de Información Poblacional (SIPO) a los grupos 1 y 2 de pobreza extrema, y pobreza básica, como se señala en la política institucional. Manteniendo un énfasis de atención enfocado en las situaciones de discapacidad, jefatura femenina, niñez, adultos mayores, personas en condición de indigencia, poblaciones indígenas y abandono. Supletoriamente, se atenderán aquellas familias que de acuerdo al criterio especializado de los profesionales del Área Social así lo requieran. EGRESOS DEL PROGRAMA:

mailto:[email protected]



113

El presupuesto del Programa de Bienestar y Promoción Familiar para el año 2015 representa la suma de

¢148.534.974,45 miles. El 89% corresponde a Inversión Social lo cual equivale a un monto de

¢131.839.289,33 miles y el 11 % al Gastos Operativos cuyo monto asciende a ¢ 16.695.685,12 miles.

Los Egresos que se proyectan ejecutar durante el 2015 en el Programa, según Clasificador por Objeto del Gasto del Sector Público, se detallan en el siguiente cuadro:

CUADRO Nº 39 PROGRAMA: BIENESTAR Y PROMOCION FAMILIAR

RECURSOS, SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO (En miles de colones)





0.01.03 Servicios especiales 1.190.215,04

0.01.05 Suplencias 55.000,00






0.03.01 Retribución por años servidos 1.323.571,35

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.640.541,87

0.03.03 Decimotercer mes 665.996,46



0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL 899.095,23

0.04.01 Contribución Patronal Seguro de Salud de Caja Costarricense del Seguro Social 739.256,08



0.05 CONTRIBUC PATRONAL FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL 1.178.813,74





1 SERVICIOS 5.808.632,73

1.01 ALQUILERES 630.377,05


1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 5.250,00







1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 41.444,91

1.03.01 Información 6.800,00




114







1.04.06 Servicios generales 1.450.968,40















1.09 IMPUESTOS 23.200,00






2.01.99 Otros productos químicos 1.920,00


2.02.02 Productos agroforestales 280,00


2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 37.916,00











2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 872.708,74







115












5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 1.110,00


5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 1.600.725,70

5.02.01 Edificios 1.344.411,50






6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 688.171,57

6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 88.171,57

6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente 600.000,00

6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 121.182.785,86

6.02.99 Otras transferencias a personas 121.182.785,86




6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES LUCRO 288.914,00

6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 283.914,00

6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones 5.000,00




7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 337.472,36

7.01.03 Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no empresariales 150.000,00

7.01.04 Transferencias de capital a Gobiernos Locales 187.472,36

7.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS 2.000.000,00

7.02.01 Transferencias de capital a personas 2.000.000,00

7.03 TRANSFERENCIAS CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 4.411.082,47

7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones 3.884.033,58

7.03.02 Transferencias de capital a fundaciones 289.000,00

7.03.03 Transferencias de capital a cooperativas 40.000,00

7.03.99 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro 198.048,89

TOTAL 148.534.974,45



116

Adicional a la información anterior, en los siguientes cuadros se detalla la información atinente a los recursos asignados a Inversión Social, los cuales están dirigidos a la atención de las diversas necesidades que presenta la población objetivo, lo cual permitirá el logro de los objetivos y metas trazadas al Programa para el período que se está proyectando.

CUADRO Nº 40 RECURSOS DESTINADOS A INVERSIÓN SOCIAL

SEGÚN OFERTA PROGRAMÁTICA (En miles de colones)

BENEFICIOS INSTITUCIONALES RECURSOS FODESAF RECURSOS PROPIOS RECURSOS GOBIERNO CENTRAL

TOTALES

TOTAL BIENESTAR FAMILIAR 54.739.431.459,23 3.264.911.935,98 55.559.829.846,54 113.564.173.242

Atención a Familias 28.922.012.359,23 2.345.220.501,48 7.036.512.000,00 38.303.744.860,71

Alternativas de Cuido y Desarrollo de la Niñez 21.171.039.200,00

21.171.039.200,00

Asignación Familiar (H) (DISCAPACIDAD) 1.323.189.950,00

1.323.189.950,00

Prestación Alimentaria (K) (PANI) 1.323.189.950,00

1.323.189.950,00

Avancemos

919.691.434,50 48.523.317.846,54 49.443.009.281,04

Mejoramiento de Vivienda 2.000.000.000,00

2.000.000.000,00

TOTAL SOCIOPRODUCTIVO Y COMUNAL 3.000.000.000,00 3.821.131.790,00 88.171.568,04 6.909.303.358,04

Organizaciones de Desarrollo Socioproductivo y Comunal (ORDINARIAS)

2.424.535.450,00

2.424.535.450,00

IDEAS PRODUCTIVAS Y FIDEICOMISO 3.000.000.000,00 600.000.000,00

3.600.000.000,00

ORGANIZACIONES IBS

796.317.340,00

796.317.340,00

Intereses/cuentas corrientes de Gobierno Central

88.171.568,04 88.171.568,04

Recursos ASODELFI

279.000,00

279.000,00

TOTAL SUPERAVITS 2014 PROYECTADOS 5.568.612.620,00 2.216.337.042,00 1.050.000.000,00 8.834.949.662,00

Inversión Social 5.568.612.620,00 1.816.337.042,00 1.050.000.000,00 8.434.949.662,00

Arrastre Contratación Archivos Áreas Regionales

400.000.000,00

400.000.000,00

OTROS RECURSOS - 19.226.548.196,60 - 19.226.548.196,60

CONTRATACIONES ( INVERSIÓN SOCIAL )

2.530.863.070,00

2.530.863.070,00

GASTO ADMINISTRATIVO OPERATIVO

16.695.685.126,60

16.695.685.126,60

TOTALES 63.308.044.079,23 28.528.928.964,58 56.698.001.414,58 148.534.974.458,38



117

CUADRO Nº 41 RECURSOS DESTINADOS A INVERSIÓN SOCIAL

SEGÚN ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA (En miles de colones)

PARTIDA / SUBPARTIDA

ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA 2015

TOTAL

FODESAF IMAS Gobierno Central ASODELFI

Servicios

2.146.332,50

2.146.332,50

Servicios Básicos

151.332,50

151.332,50

Servicio de Correo

151.332,50

151.332,50

Servicios de Gestión y Apoyo

1.965.000,00

1.965.000,00

Servicios de Ingeniería

35.000,00

35.000,00

Servicios en Ciencias Económicas y Sociales

20.000,00

20.000,00

Otros servicios de gestión y apoyo

1.910.000,00

1.910.000,00

Capacitación y Protocolo

30.000,00

30.000,00

Actividades Protocolarias y Sociales

30.000,00

30.000,00

Materiales y Suministros

784.530,57

784.530,57

Útiles y Materiales y Suministros Diversos

784.530,57

784.530,57

Útiles y Materiales de Oficina y cómputo

109.126,92

109.126,92

Productos de papel, Cartón e Impresos

371.800,23

371.800,23

Textiles y Vestuarios

303.603,43

303.603,43

Transferencias Corrientes 61.308.044,08 4,153,546.93 56.698,001.41 279,00 122,159,871.43

Transferencias Corrientes al Sector Publico

600.000,00 88.171.57

688.171,57

AL Gobierno Central

88.171,57

88.171,57

A Fondos en fideicomiso

600.000,00

600.000,00

Transferencias Corrientes a Personas 61.308.044,08 3.264.911,93 56.609.829,84

121.182.785,86

A Personas 61.308.044,08 3.264.911,93 56.609.829,84

121.182.785,86

Transferencias Corrientes a Entidades Privadas

288.635,00

279,00 288.914,00

A Asociaciones

283.635,00

279,00 283.914,00

A Fundaciones

5.000,00

5.000,00

Transferencias de Capital 2.000.000,00 4.748.554,83

6.748.554,83

Transferencias de Capital a Personas 2.000.000,00

2.000.000,00

A Capital a Personas 2.000.000,00

2.000.000,00

Transferencias de Capital al Sector Público

337.472,36

337.472,36

A Instituciones Descentralizadas no Empresariales

150.000,00

150.000,00

A Gobiernos Locales

187.472,36

187.472,36

Transferencias. Capital Entidades Privadas

4.411.082,47

4.411.082,47

A Capital a Asociaciones

3.884.033,58

3.884.033,58

A Capital a Fundaciones

289.000,00

289.000,00

A Capital a Cooperativas

40.000,00

40.000,00

A Otras Entidades Sin Fines de Lucro

198.048,89

198.048,89

GASTO ADMINISTRATIVO OPERATIVO

16.695.685.13

16.695.685.13

TOTAL 63.308.044,08 28.528.928.96 56,698,001.41 279,00 148.534.974.46



118

3.2 PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES

Unidad Ejecutora: Subgerencia de Soporte Administrativo RESPONSABLES:

Licenciado Gerardo Alvarado Blanco, Gerente General AI, oficina ubicada 75 mts al sur de Pollos Kentucky, Barrio Francisco Peralta, San José; Tel. 2224-8310 y fax 2202-4157, Correo electrónico: [email protected].

Licenciado Gerardo Alvarado Blanco. Subgerente de Soporte Administrativo. Dirección IMAS: 75 metros sur de Pollos Kentucky; Barrio Francisco Peralta. Tel. 2224-83-10, 2224-8384; Fax 2202-4158. Correo electrónico [email protected]. DESCRIPCIÓN:

El programa de Actividades Centrales contribuye con la acción sustantiva institucional, mediante la toma de decisiones político gerencial y la definición de estrategias, integrando los lineamientos y políticas emanadas por la Presidencia de la República y demás órganos externos fiscalizadores. Con base en lo anterior se formulan los planes y programas de trabajo, se emite la normativa y los controles para el funcionamiento institucional y se efectúa el apoyo técnico requerido para la ejecución. Comprende la administración del recurso humano, así como de los recursos financieros, materiales y tecnológicos de la Institución, para que se conviertan en apoyo para la efectiva ejecución de los planes y programas que se implementen en beneficio de la población objetivo. La organización institucional de este programa se puede dividir en 3 grandes áreas de acción: Dirección Superior y

Asesores, Soporte Administrativo y Captación de Recursos. OBJETIVO GENERAL:

Contribuir con la acción sustantiva institucional, mediante un proceso de toma de decisiones político gerenciales asertivo, proveniente de una efectiva gestión de los recursos humanos, financieros, materiales y tecnológicos, integrando los lineamientos y políticas emanadas por la Presidencia de la República y demás órganos externos fiscalizadores. OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

a) Brindar un efectivo soporte administrativo y financiero a la acción institucional.

b) Contribuir con la sostenibilidad financiera del IMAS y sus Programas Sociales por medio de una efectiva captación y gestión de recursos según la legislación nacional y otras fuentes.

c) Brindar las orientaciones estratégicas sobre la base de efectivos procesos de toma de decisiones y de gestión que

conlleven al cumplimiento de la misión, visión y objetivos institucionales.

EGRESOS DEL PROGRAMA: El presupuesto del Programa Actividades Centrales para el año 2015 representa la suma de ¢ 8.644.779,44 miles, sin considerar el presupuesto asignado a la Auditoría Interna. Los Egresos que se proyecta utilizar en el programa según clasificación por objeto del gasto se detallan a continuación:





119

CUADRO Nº 42 PROGRAMA: ACTIVIDADES CENTRALES

RECURSOS ASIGNADOS/SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO (En miles de colones)





0.01.03 Servicios especiales 5.000,00

0.01.05 Suplencias 30.000,00




0.02.03 Disponibilidad laboral 1.380,50


0.02.05 Dietas 28.794,47


0.03.01 Retribución por años servidos 534.354,64

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 594.093,01




0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 341.555,39

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense Seguro Social 280.834,43



0.05 CONTRIBUC PATRONAL FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL 447.817,07





1 SERVICIOS 2.843.489,04

1.01 ALQUILERES 256.199,74



1.01.99 Otros alquileres 500,00








1.03.01 Información 70.075,00





1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 27.500,00



120


1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 876.169,04

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 16.720,00





1.04.06 Servicios generales 282.526,00

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 131.032,54





1.06.01 Seguros 142.600,00












1.09 IMPUESTOS 10.500,00


1.99 SERVICIOS DIVERSOS 2.000,00

1.99.05 Deducibles 1.500,00


2 MATERIALES Y SUMINISTROS 298.590,57



2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 3.100,00



2.02.02 Productos agroforestales 2.900,00


2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS USO EN CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 67.450,00











121



















5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 370,00


5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 850.641,00

5.02.01 Edificios 765.111,00





6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 349.000,00

6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 100.000,00


6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 43.000,00


6.02.02 Becas a terceras personas 13.000,00







TOTAL 8.644.779,44

3.3 CENTRO GESTOR: AUDITORIA INTERNA



122

RESPOSABLE: Licenciado Edgardo Herrera Ramírez, Auditor General. Oficina ubicada 75 metros sur de Pollos Kentucky; Barrio Francisco Peralta; Tel. 2202-4185. Correo electrónico [email protected] OBJETIVO GENERAL: El objetivo de la Auditoría Interna es contribuir al alcance de los objetivos institucionales,

mediante la práctica de un enfoque sistemático y profesional que evalúa y mejora una efectiva administración del riesgo, del control y de los procesos de dirección. Lo anterior se realiza a través de estudios y presentación de informes, notas de advertencia y asesoría. En este mismo sentido, los artículos Nº 4, 6 y 12, del Reglamento de Organización y Funciones de la Unidad de Auditoría Interna del IMAS, señalan lo siguiente: “Artículo 4º-. Concepto funcional de auditoría interna. La auditoría interna es la actividad independiente, objetiva y asesora, que proporciona seguridad al IMAS, puesto que ha sido creada para validar y mejorar sus operaciones. Su valor agregado está directamente relacionado con su aporte a la administración de riesgos, controles y procesos de dirección en la consecución de los siguientes objetivos:

a) Proteger y conservar el patrimonio público contra cualquier pérdida, despilfarro, uso indebido, irregularidad o acto ilegal.

b) Exigir confiabilidad y oportunidad en la información.

c) Garantizar eficiencia y eficacia de las operaciones.

d) Cumplir con el ordenamiento jurídico y técnico. Artículo 6º-. La Auditoría y el Control Interno. La Auditoría Interna es el componente orgánico del sistema de control interno, que contribuye a que se alcancen los objetivos institucionales y proporciona una garantía razonable de que la actuación del Consejo Directivo y el resto del personal del IMAS, se realiza conforme a la ley y sanas prácticas, mediante la efectividad del cumplimiento de sus competencias. Articulo 12º-. Rol de la Auditoría Interna. La Auditoría Interna es un órgano del Instituto Mixto de Ayuda Social, con dependencia orgánica del Consejo Directivo e independencia funcional, que brinda servicios de asesoría con el propósito de que se alcancen sus objetivos organizacionales. Su ubicación dentro de la estructura institucional corresponde a la de un órgano de muy alto nivel.”

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

Los objetivos específicos de la Unidad de Auditoría Interna del IMAS son los siguientes:

a) Llevar a cabo auditorías o estudios especiales que incluya en su plan de trabajo o a solicitud del Consejo Directivo, en relación con los fondos públicos sujetos a su competencia institucional, incluidos fideicomisos, fondos especiales, otros de naturaleza similar, así como sobre los fondos y actividades privadas, de acuerdo con los artículos 5 y 6 de la Ley Orgánica de la Contraloría General, en el tanto estos se originen en transferencias efectuadas por componentes de su competencia institucional.

b) Atender las denuncias o estudios solicitados por la Contraloría General de la República, por la Defensoría de los Habitantes y por particulares, relacionados con el uso de los recursos institucionales y ejecución de programas sociales.

c) Verificar que la administración tome las medidas de control interno señaladas en la Ley General de Control Interno, Nº 8292.

d) Verificar el cumplimiento, la validez y la suficiencia del sistema de control interno de su competencia institucional, informar de ello y proponer las medidas correctivas que sean pertinentes.

e) Brindar servicios de asesoría al Consejo Directivo y a la administración, en materia de su competencia, al Consejo Directivo; de manera que cuenten con información pertinente para la toma de decisiones. Además, advertir a los órganos pasivos que fiscaliza sobre las posibles consecuencias de determinadas conductas o decisiones, cuando sean de su conocimiento.

f) Autorizar, mediante razón de apertura, los libros de contabilidad y de actas que deban llevar los órganos sujetos a su competencia institucional y otros libros que, a criterio del Auditor General, sean necesarios para el fortalecimiento del sistema de control interno.




123

g) Revisar en forma posterior las operaciones contables, financieras o administrativas, los registros, los informes y los estados financieros, así como la ejecución y liquidación presupuestaria del IMAS, cuando lo considere pertinente, de acuerdo con su plan anual de trabajo.

h) Realizar la evaluación de la gestión de tecnologías de información del IMAS, y de la información producida por sus procesos, incluidos los sistemas de información para la gestión social, administrativa, de recursos humanos y cualquier otro. Lo anterior, de acuerdo con la normativa técnica aplicable y el Manual de Normas de Control Interno respectivo.

DESCRIPCIÓN DEL CENTRO GESTOR:

La Auditoría Interna proporciona seguridad al IMAS ejerciendo funciones de manera independiente, objetiva y asesora, para validar y mejorar sus operaciones. La Auditoría Interna además aporta a la ciudadanía una garantía razonable de que la actuación del jerarca y la del resto de la administración, se ejecuta conforme al marco legal, técnico y a las sanas prácticas administrativas. Esta es una labor que se ejecuta en forma oportuna e independiente, de acuerdo con la Ley General de Control Interno, la Ley Orgánica de la Contraloría General, el Manual de Normas Generales de Auditoría para el Sector Público, el Manual para el ejercicio de la Auditoría Interna en los órganos y entes sujetos a la fiscalización por parte de la Contraloría General de la República, el Manual de Normas Generales de Control Interno para la Contraloría General de la República y las entidades y órganos sujetos a su fiscalización, la Ley de Creación del IMAS y su reglamento, y por las directrices, disposiciones, lineamientos, normas y criterios emitidos o que en un futuro emita la Contraloría General en el ámbito de su competencia para las auditorías internas de los sujetos componentes de la Hacienda Pública. EGRESOS DEL CENTRO GESTOR.

El presupuesto requerido por la AUDITORIA INTERNA para el año 2015 asciende a la suma de ¢ 759.998,86 Miles, los que fueron avalados mediante oficio A.I. 429-09-2014 del 02 de setiembre del 2014. Los Egresos que se proyecta

utilizar según clasificación por objeto del gasto se detallan a continuación:

CUADRO Nº 43 RECURSOS ASIGNADOS AL CENTRO GESTOR AUDITORIA INTERNA

SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO (En miles de colones)


0 REMUNERACIONES 703.208,86

0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 225.530,12

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 190.724,69

0.01.03 Servicios especiales 27.805,43

0.01.05 Suplencias 7.000,00




0.02.03 Disponibilidad laboral 690,25


0.03 INCENTIVOS SALARIALES 337.286,78

0.03.01 Retribución por años servidos 92.938,55

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 134.362,14





124



0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 58.933,43

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 48.456,38



0.05 CONTRIBUC PATRONAL FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITALIZAC 77.268,28





1 SERVICIOS 35.120,00

1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 800,00

1.03.01 Información 700,00

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 100,00

1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 18.120,00



1.04.06 Servicios generales 600,00

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 20,00


1.05.01 Transporte dentro del país 250,00




1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 600,00



1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 150,00

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 600,00

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 100,00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 7.170,00



2.01.99 Otros productos químicos 240,00

2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 300,00

2.02.03 Alimentos y bebidas 300,00

2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS USO EN CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 800,00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 200,00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 400,00



125


2.03.05 Materiales y productos de vidrio 100,00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 100,00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 250,00

2.04.02 Repuestos y accesorios 250,00




2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,00

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 120,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 14.500,00

6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 1.500,00







TOTAL 759.998,86



126

3.4 PROGRAMA: EMPRESAS COMERCIALES

UNIDAD EJECUTORA: Dirección de Empresas Comerciales.

RESPONSABLE:

Licenciado Gerardo Alvarado Blanco, Gerente General AI, oficina ubicada 75 mts al sur de Pollos Kentucky, Barrio Francisco Peralta, San José; Tel. 2224-8310 y fax 2202-4157, Correo electrónico: [email protected]. Licenciado Fernando Sanchez Matarrita. Dirección: 75 metros al sur de Pollos Kentucky, Barrio Francisco Peralta, San José. Tel. 2202-4220. Fax: 2202-4220. Correo electrónico [email protected]. DESCRIPCIÓN:

Con el propósito de generar ingresos financieros al Instituto Mixto de Ayuda Social para la atención de sus programas

sociales dirigidos a la superación de la pobreza extrema, mediante el decreto Nº 2617-T del 20 de noviembre de 1972,

se le otorgó la concesión para explotar y operar el puesto de ventas libre de derechos en la Terminal del Aeropuerto

Juan Santamaría; asimismo, mediante decreto Nº 19256-H-MEC-9 se le asignó la explotación de una Tienda en el

Depósito Libre Comercial de Golfito.

Posteriormente, con el fin único de utilizar el producto de su explotación en el cumplimiento de su misión constitutiva, la Ley 6256 en su artículo 9º, estableció: “Otórguese al IMAS la explotación exclusiva de puestos libres de derechos en los puertos, fronteras y aeropuertos internacionales...”; y la Ley de Simplificación y eficiencia tributaria en su Art. 30 vino a establecer lo siguiente: “Art.30 Importaciones del IMAS. Las importaciones de mercancías que el Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS) requiera para la explotación exclusiva para sus puestos libres de derechos en puertos, fronteras, y aeropuertos internacionales, no pagará ningún tipo de impuestos, tasas y sobretasas. El Estado percibirá el 20% (veinte por ciento) de las utilidades netas obtenidas de la explotación que haga el IMAS, ya sea directamente o por medio de un tercero”. En el año 2007 mediante la Ley de Fortalecimiento del IMAS, en el Artículo 1 en lo incisos b, c y d se viene a fortalecer el carácter de explotación de las tiendas libres del impuestos, así como un mayor traslado de monto de sus utilidades a los programas sociales, ya que se elimina la transferencia del 20% de las utilidades que se debía realizar al Gobierno central, establecido en el artículo número 30 de la ley Simplificación y Eficiencia tributaria, para trasladar esta porción de las utilidades a los programas sociales del IMAS. Producto de estas concesiones, se creó en el IMAS el programa Empresas Comerciales, actividad que si bien por su naturaleza es de tipo comercial, tiene y cumple un fin social relevante, en razón de que el producto o ganancia que obtiene de sus operaciones constituye una fuente de ingresos importante para la ejecución de los programas y proyectos de asistencia y promoción social. En el aspecto organizativo, en el año 2005 MIDEPLAN aprobó una estructura organizacional temporal que responde a las necesidades actuales de funcionamiento de las Tiendas Libres. En el año 2006, el Consejo Directivo del IMAS tomó la decisión de que es de interés público, e institucional, que la administración de las Tiendas Libres de Derechos siga recayendo en el Instituto Mixto de Ayuda Social. Dado lo anterior, la estructura aprobada en el 2005 se mantiene vigente y pasa a ser de carácter permanente, una vez que cumplió con las aprobaciones respectivas de las autoridades correspondientes. En el año 2008, se implementó la estructura organizacional de Tiendas Libres aprobada por la Autoridad Presupuestaria. En septiembre 2013 se aprobó la modificación parcial de la estructura de Tiendas Libres en la que se creó las unidades de Tiendas Libres desconcentradas. En cuando a logística y seguridad, se han adoptado diversas medidas para el transporte de la mercadería y la administración del inventario, permitiendo un mejoramiento importante en el manejo de los artículos para la venta. Se puede mencionar aquí la optimización de las compras, el aumento en la variedad de oferta de artículos y el abastecimiento todos los días de la semana. También se ha calendarizado las comisiones de compra una vez al mes (alternando mes de por medio proveedores nacionales y extranjeros), lo que ha venido a permitir controlar de manera más eficiente el flujo de los productos durante las diferentes épocas del año y las necesidades cambiantes del mercado.




127

Dado que a finales del periodo 2014 se estaría inaugurando la tienda de venta de licores ubicada en el área de carruseles (retiro de equipaje) del Aeropuerto Internacional Juan Santamaría, se plantea que para principios del año 2015 se inicien los trabajos de remodelación y ampliación de la tienda ubicada cerca de las oficinas de Migración y Extranjería; dicha tienda ofrecerá al público productos de la categoría de electrónica, perfumería y artículos de lujo. Adicional a esto, para finales del año 2014 darán inicio las operaciones de la tienda ubicada en el depósito libre de Golfito, por lo tanto, ya para inicios del año 2015 se contará con una tienda adicional. Asimismo, se continuará con las labores de seguimiento en el aspecto legal ante la Dirección General de Migración y Extranjería, para la construcción de la próxima tienda libre en el puesto fronterizo de Peñas Blancas. OBJETIVO GENERAL:

Contribuir con la sostenibilidad financiera de los programas de inversión social mediante la generación de recursos económicos en las tiendas libres de derecho. OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

a) Optimizar el abastecimiento de productos que se requieran para la venta.

b) Apoyar el proceso de toma de decisiones con información financiero contable, oportuna y confiable de la actividad comercial.

c) Incrementar las ventas y aumentar la rentabilidad ofreciendo un portafolio de productos a los clientes de las Tiendas Libres.

EGRESOS DEL PROGRAMA:

El presupuesto del Programa Empresas Comerciales para el periodo 2015 es por la suma de ¢ 15.808.058,73 miles,

según se detalla a continuación.

CUADRO Nº 44 RECURSOS ASIGNADOS AL PROGRAMA EMPRESAS COMERCIALES

SEGÚN CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO (En miles de colones)



0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 582.823,34

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 577.823,34

0.01.05 Suplencias 5.000,00




0.03 INCENTIVOS SALARIALES 252.401,95



0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 88.292,63

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 72.596,16



0.05 CONTRIBUC PATRONALES FONDOS PENSIONES Y OTROS FONDOS CAPITAL 115.761,44





1 SERVICIOS 2.080.855,00

1.01 ALQUILERES 203.100,00






128




1.02.03 Servicio de correo 18,00


1.02.99 Otros servicios básicos 300,00



1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 500,00


1.03.05 Servicios aduaneros 99.000,00



1.04.02 Servicios jurídicos 400,00



1.04.06 Servicios generales 28.706,00






1.06.01 Seguros 20.400,00



1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 500,04


1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 550,08



1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 500,04

1.09 IMPUESTOS 2.400,00

1.09.03 Impuestos de patentes 1.800,00

1.09.99 Otros impuestos 600,00

1.99 SERVICIOS DIVERSOS 350,00






2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 900,00

2.02.03 Alimentos y bebidas 900,00

2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 1.250,00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 150,00

2.03.03 Madera y sus derivados 150,00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 500,00

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 150,00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 150,00

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 150,00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 750,00

2.04.01 Herramientas e instrumentos 250,00

2.04.02 Repuestos y accesorios 500,00



129


2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 9.454.609,30

2.05.02 Productos terminados 9.454.609,30


2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,00





5 BIENES DURADEROS 10.425,00


5.01.03 Equipo de comunicación 450,00



5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 600,00




6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 3.052.370,00


6.01.07 Dividendos 2.441.896,00







TOTAL 15.808.058,73



130

4. INFORMACION COMPLEMENTARIA

CUADRO N° 45 ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS


ORIGEN DE LOS INGRESOS INGRESOS

ESTIMADOS CONCEPTO DEL EGRESO

PROGRAMA ACTIVIDADES CENTRALES

PROGRAMA BIENESTAR Y PROMOCIÓN FAMILIAR PROGRAMA EMPRESAS COMERCIAL

TOTALES

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS FODESAF

GOBIERNO CENTRAL

RECURSOS PROPIOS 37.933.428,26 SERVICIOS

1.746.332,50

1.746.332,50

Impuestos Específicos (Ley 8343) 245.446,13 Servicios Básicos

151.332,50

151.332,50

Contribución nómina Gobierno Central

54.886,48 Servicio de correo

151.332,50

151.332,50

Contribución Patronal S/nomina Órganos Desconcentrados

26.611,63 Servicios de Gestión y Apoyo

1.565.000,00

1.565.000,00

Cont. Patronal Instituciones Desc. no Empresa (Ley 6443)

406.936,13 Servicios de Ingeniería

35.000,00

35.000,00

Contribución nómina Gobiernos Locales

11.642,59 Servicios en ciencias económicas y sociales

20.000,00

20.000,00

Contribución nomina Empresas Públicas no Financieras

2.920.626,09 Otros servicios de gestión y apoyo

1.510.000,00

1.510.000,00

Contribución nómina Instituciones Públicas Financieras

1.880.554,99 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO

30.000,00

30.000,00

Cont. Patronales. sobre la Nómina del Sector Privado (Ley 4760)

26.796.775,65 Actividades protocolarias y sociales

30.000,00

30.000,00

Venta de Otros Servicios 341.073,00 MATERIALES Y SUMINISTROS

784.530,57

784.530,57

Traspaso de Dividendos 2.441.896,00 Útiles y Materiales y Suministros Diversos

784.530,57

784.530,57

Intereses y Comisiones sobre Préstamos a Sector Privado

3.840,04 Útiles y Materiales de oficina y cómputo

109.126,92

109.126,92

Intereses Sobre Cuentas Corrientes Bancos Estatales

196.043,75 Productos de papel, Cartón e Impresos

371.800,23

371.800,23

Multas por Atraso en Pago de Impuestos

144,00 Textiles y vestuario

303.603,43

303.603,43

Multas atraso pago servicios 480,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

4.153.825,93 55.739.431,46 55.648.001,41

115.541.258,81

Sanciones administrativas 336,00 Al Sector Público

600.000,00

88.171,57

688.171,57

Intereses moratorios 242.831,10 Gobierno Central (intereses ctas.ctes. Avancemos)

88.171,57

88.171,57

Reintegros efectivos (IMAS) 48.247,59 Fideicomiso

600.000,00

600.000,00

Ingresos Varios no Especificados 48.247,59 A Personas

3.264.911,93 55.739.431,46 55.559.829,84

114.564.173,24

Venta de terrenos 48.247,59 Familias en riesgo y Pobreza

3.264.911,93 55.739.431,46 55.559.829,84

114.564.173,24

Recuperación de Préstamos del Sector Privado

2.224,84 A Personas

3.264.911,93 55.739.431,46 55.559.829,84

114.564.173,24

Superávit Recursos Libres 2014 2.216.337,04 Seguridad Alimentaria

7.036.512,00

7.036.512,00

Monetarias Condicionadas "Avancemos"

48.523.317,84

48.523.317,84

TRANSFERENCIAS GOBIERNO CENTRAL

57.248.001,41 Recursos FODESAF

55.739.431,46

55.739.431,46

Transferencias Corrientes del Gobierno Central (Avancemos)

48.500.000,00 Atención a Familias

28.922.012,36

28.922.012,36

Gobierno Central (Seguridad Alimentaria)

7.036.512,00 Alternativas de Cuido y Desarrollo de la Niñez

21.171.039,20

21.171.039,20

Intereses Sobre Cuentas Corrientes

88.171,57 Prestación Alimentaria K

1.323.189,95

1.323.189,95

Reintegros efectivos Gobierno Central

23.317,85 Asignación Familiar H

1.323.189,95

1.323.189,95

Superávit específico RED DE CUIDO

550.000,00 Ideas Productivas Individuales

3.000.000,00

3.000.000,00

Superávit específico AVANCEMOS

1.050.000,00 A Entidades Privadas

288.914,00

288.914,00

A Asociaciones

283.635,00

283.635,00

RECURSOS EMPRESAS COMERCIALES

15.808.058,73 A Asociaciones ASODELFI

279,00

279,00

Intereses sobre Cuentas Corrientes

14.769,28 A Fundaciones

5.000,00

5.000,00

Venta de Bienes Manufacturados 15.261.848,54 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

2.932.217,79 2.000.000,00

4.932.217,79

Ingresos Varios no Especificados 29.030,91 Transferencias de Capital al Sector Público

162.472,36

162.472,36

Superávit específico 2014 502.410,00 A Instituciones no empresariales

150.000,00

150.000,00

A Gobiernos Locales

12.472,36

12.472,36

RECURSOS ASODELFI 279,00 A Personas

2.000.000,00

2.000.000,00

Otros Servicios (Ley 6790) 279,00 A Personas FODESAF

2.000.000,00

2.000.000,00

A Entidades Privadas sin Fines de Lucro

2.769.745,43

2.769.745,43

TRANSFERENCIAS FODESAF 62.758.044,08 A Asociaciones

2.589.310,54

2.589.310,54

Rogarnos Desconcentrados 57.640.770,55 A Fundaciones

39.000,00

39.000,00

Órganos desconcentrados (Fodesaf) Ley 8783

33.823.351,45 A Cooperativas

40.000,00

40.000,00

Articulo 3 Inciso K Ley 8783

1.323.189,95 Otras entidades privadas sin Fines de Lucro

101.434,89

101.434,89

Articulo 3 Inciso H Ley 8783 1.323.189,95 TOTAL FINANCIAMIENTO SUPERÁVIT PLANIFICADO

2.216.337,04 5.018.612,62 1.600.000,00

8.834.949,66

Red de Cuido (Fodesaf) Ley 9220 21.171.039,20 Superávit Recursos Propios

2.216.337,04

2.216.337,04

Intereses Sobre Cuentas Corrientes Bancos Estatales

70.681,84 SERVICIOS

400.000,00

400.000,00

Reintegros efectivos (Fodesaf) 27.979,06 Servicios de Gestión y Apoyo

400.000,00

400.000,00



131





TOTALES

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS FODESAF

GOBIERNO CENTRAL

Superávit específico 2014 5.018.612,62 Otros servicios de gestión y apoyo

400.000,00

400.000,00

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

1.816.337,04

1.816.337,04

Transferencias de Capital al Sector Público

175.000,00

175.000,00

A Gobiernos Locales

175.000,00

175.000,00

Entidades Privadas sin Fines de Lucro

1.641.337,04

1.641.337,04

A Asociaciones

1.294.723,04

1.294.723,04

A Fundaciones

250.000,00

250.000,00

Otras entidades privadas sin Fines de Lucro

96.614,00

96.614,00

SUPERÁVIT RECURSOS ESPECÍFICOS

5.018.612,62 1.600.000,00

6.618.612,62

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

5.018.612,62 1.600.000,00

6.618.612,62

A Personas

5.018.612,62 1.600.000,00

6.618.612,62

A Personas Superávit Proyectado

5.018.612,62

5.018.612,62

Transferencias Monetarias Condicionadas Supera proyectado

1.050.000,00

1.050.000,00

Red de Cuido/Superavits proyectado 2014

550.000,00

550.000,00

Total Recursos Inversión Social

11.833.243,84 62.758.044,08 57.248.001,41

131.839.289,33

GASTOS OPERATIVOS Y ADMINISTRATIVOS

REMUNERACIONES 4.807.427,69 10.717.863,02

1.046.279,36 16.571.570,06

REMUNERACIONES BÁSICAS 1.742.228,09 3.953.229,45

582.823,34 6.278.280,88

Sueldos para cargos fijos 1.672.422,66 2.708.014,41

577.823,34 4.958.260,41

Servicios especiales 32.805,43 1.190.215,04

1.223.020,47

Suplencias 37.000,00 55.000,00

5.000,00 97.000,00

REMUNERACIONES EVENTUALES 66.365,22 43.000,00

7.000,00 116.365,22

Tiempo extraordinario 26.500,00 35.000,00

5.000,00 66.500,00

Recargo de funciones 3.000,00 3.000,00

2.000,00 8.000,00

Disponibilidad laboral 2.070,75

2.070,75

Compensación de vacaciones 6.000,00 5.000,00

11.000,00

Dietas 28.794,47

28.794,47

INCENTIVOS SALARIALES 2.073.260,21 4.643.724,59

252.401,95 6.969.386,75

Retribución por años servidos 627.293,20 1.323.571,35

1.950.864,54

Restricción al ejercicio liberal de la profesión

728.455,15 1.640.541,87

2.368.997,01

Decimotercer mes 296.658,39 665.996,46

65.401,95 1.028.056,80

Salario escolar 269.485,04 604.992,44

874.477,48

Otros incentivos salariales 151.368,44 408.622,46

187.000,00 746.990,91

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEG. SOCIAL

400.488,82 899.095,23

88.292,63 1.387.876,68

Contribución al Seguro de Salud 329.290,81 739.256,08

72.596,16 1.141.143,05

Contribución Patronal al INA 53.398,51 119.879,36

11.772,35 185.050,22

Contribución Patronal al Banco Popular

17.799,50 39.959,79

3.924,12 61.683,41

CONTRIBUCIONES A FONDOS DE PENSIONES

525.085,35 1.178.813,74

115.761,44 1.819.660,53

Seguro de Pensiones C.C.S.S 175.147,11 393.204,31

38.613,31 606.964,73

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio Complementarias

53.398,51 119.879,36

11.772,35 185.050,22

Aporte a l Fondo de Capitalización Laboral

106.797,02 239.758,73

23.544,70 370.100,45

A fondos administrados por entes privados

189.742,71 425.971,34

41.831,08 657.545,13

SERVICIOS 2.878.609,04 3.662.300,23

2.080.855,00 8.621.764,26

ALQUILERES 256.199,74 630.377,05

203.100,00 1.089.676,79

Alquiler de edificios, locales y terrenos 101.642,99 625.127,05

198.000,00 924.770,05

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

5.250,00

5.250,00

Alquiler de equipo cómputo 154.056,75

5.100,00 159.156,75

Otros alquileres 500,00

500,00

SERVICIOS BÁSICOS 172.280,00 556.876,80

30.618,00 759.774,80

Servicio de agua y alcantarillado 15.600,00 72.850,73

1.500,00 89.950,73



132





TOTALES

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS FODESAF

GOBIERNO CENTRAL

Servicio de energía eléctrica 66.000,00 205.495,00

13.800,00 285.295,00

Servicio de correo 3.800,00 1.500,00

18,00 5.318,00

Servicio de telecomunicaciones 85.080,00 174.004,50

15.000,00 274.084,50

Otros servicios básicos 1.800,00 103.026,57

300,00 105.126,57

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS

749.755,00 41.444,91

541.022,00 1.332.221,91

Información 70.775,00 6.800,00

77.575,00

Publicidad y propaganda 92.300,00 8.604,91

5.000,00 105.904,91

Impresión, encuadernación y otros 31.360,00 11.120,00

500,00 42.980,00

Transporte de bienes 7.840,00 14.920,00

76.420,00 99.180,00

Servicios aduaneros

99.000,00 99.000,00

Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales

519.980,00

360.102,00 880.082,00

Servicios de transferencia electrónica de información

27.500,00

27.500,00

SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 894.289,04 1.766.066,47

1.231.464,44 3.891.819,95

Servicios médicos y de laboratorio 16.720,00

16.720,00

Servicios jurídicos 101.500,00

400,00 101.900,00

Servicios de ingeniería 114.890,50 293.658,57

408.549,07

Servicios en ciencias económicas y sociales

128.000,00 4.500,00

15.000,00 147.500,00

Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

119.000,00

21.000,00 140.000,00

Servicios generales 283.126,00 1.450.968,40

28.706,00 1.762.800,40

Otros servicios de gestión y apoyo 131.052,54 16.939,50

1.166.358,44 1.314.350,48

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE

158.989,00 458.360,00

6.600,00 623.949,00

Transporte dentro del país 8.535,00 70.045,00

5.400,00 83.980,00

Viáticos dentro del país 150.454,00 388.315,00

1.200,00 539.969,00

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

142.600,00

20.400,00 163.000,00

Seguros 142.600,00

20.400,00 163.000,00

CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 211.400,00

211.400,00

Actividades de capacitación 149.800,00

149.800,00

Actividades protocolarias y sociales 61.600,00

61.600,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 280.596,26 185.974,99

44.900,56 511.471,81

Mantenimiento de edificios y locales 39.335,22 34.112,03

21.700,00 95.147,25

Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción

2.550,00 3.900,00

500,04 6.950,04

Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

41.161,04 94.032,96

1.250,40 136.444,40

Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación

15.090,00 14.880,00

550,08 30.520,08

Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

27.170,00 28.500,00

3.600,00 59.270,00

Mantenimiento reparación equipo cómputo y sistemas información

148.460,00 2.800,00

16.800,00 168.060,00

Mantenimiento y reparación de otros equipos

6.830,00 7.750,00

500,04 15.080,04

IMPUESTOS 10.500,00 23.200,00

2.400,00 36.100,00

Impuestos de patentes

1.800,00 1.800,00

Otros impuestos 10.500,00 23.200,00

600,00 34.300,00

SERVICIOS DIVERSOS 2.000,00

350,00 2.350,00

Deducibles 1.500,00

1.500,00

Otros servicios no especificados 500,00

350,00 850,00

MATERIALES Y SUMINISTROS 305.760,57 331.512,18

9.523.129,38 10.160.402,13

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

95.350,04 148.620,00

3.370,08 247.340,12

Combustibles y lubricantes 50.800,04 117.150,00

1.810,08 169.760,12

Productos farmacéuticos y medicinales

3.100,00

3.100,00

Tintas, pinturas y diluyentes 41.210,00 29.550,00

1.560,00 72.320,00

Otros productos químicos 240,00 1.920,00

2.160,00

ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS

29.505,53 15.280,00

900,00 45.685,53

Productos agroforestales 2.900,00 280,00

3.180,00

Alimentos y bebidas 26.605,53 15.000,00

900,00 42.505,53

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN

68.250,00 37.916,00

1.250,00 107.416,00



133





TOTALES

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS FODESAF

GOBIERNO CENTRAL

Materiales y productos metálicos 4.400,00 9.450,00

150,00 14.000,00

Materiales y productos minerales y asfálticos

2.400,00 2.000,00

4.400,00

Madera y sus derivados 5.800,00 2.715,00

150,00 8.665,00

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo

32.350,00 11.223,00

500,00 44.073,00

Materiales y productos de vidrio 2.500,00 5.000,00

150,00 7.650,00

Materiales y productos de plástico 4.000,00 4.450,00

150,00 8.600,00

Otros materiales y productos de uso en la construcción

16.800,00 3.078,00

150,00 20.028,00

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

20.010,00 41.518,01

750,00 62.278,01

Herramientas e instrumentos 2.850,00 3.955,00

250,00 7.055,00

Repuestos y accesorios 17.160,00 37.563,01

500,00 55.223,01

BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN

9.454.609,30 9.454.609,30

Productos terminados

9.454.609,30 9.454.609,30

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

92.645,00 88.178,17

62.250,00 243.073,17

Útiles y materiales de oficina y cómputo

26.608,00 34.059,00

500,00 61.167,00

Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación

4.400,00 1.620,00

6.020,00

Productos de papel, cartón e impresos

46.540,00 39.855,56

36.000,00 122.395,56

Textiles y vestuario 1.812,00 6.111,00

6.000,00 13.923,00

Útiles y materiales de limpieza 3.035,00 2.112,61

1.000,00 6.147,61

Útiles y materiales de resguardo y seguridad

5.800,00 1.200,00

7.000,00

Útiles y materiales de cocina y comedor

1.450,00 1.770,00

3.220,00

Otros útiles, materiales y suministros 3.000,00 1.450,00

18.750,00 23.200,00

BIENES DURADEROS 1.049.481,00 1.854.009,70

10.425,00 2.913.915,70

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

144.900,00 251.284,00

3.250,00 399.434,00

Equipo de comunicación 28.335,00 33.440,00

450,00 62.225,00

Equipo y mobiliario de oficina 19.340,00 109.900,00

1.150,00 130.390,00

Equipo y programas de cómputo 94.410,00 37.935,00

1.050,00 133.395,00

Equipo sanitario, de laboratorio e investigación

350,00 640,00

990,00

Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo

370,00 1.110,00

1.480,00

Maquinaria y equipo diverso 2.095,00 68.259,00

600,00 70.954,00

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

850.641,00 1.600.725,70

2.451.366,70

Edificios 765.111,00 1.344.411,50

2.109.522,50

Instalaciones 10.000,00 247.114,20

257.114,20

Otras construcciones, adiciones y mejoras

75.530,00 9.200,00

84.730,00

BIENES DURADEROS DIVERSOS 53.940,00 2.000,00

7.175,00 63.115,00

Bienes intangibles 53.940,00 2.000,00

7.175,00 63.115,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 363.500,00 130.000,00

3.147.370,00 3.640.870,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO

100.000,00

3.052.370,00 3.152.370,00

Transferencias corrientes al Gobierno Central

Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados

100.000,00

610.474,00 710.474,00

Dividendos

2.441.896,00 2.441.896,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS

44.500,00

44.500,00

Becas a funcionarios 31.500,00

31.500,00

Becas a terceras personas 13.000,00

13.000,00

PRESTACIONES 58.000,00 120.000,00

50.000,00 228.000,00

Prestaciones legales 22.000,00 40.000,00

40.000,00 102.000,00

Otras prestaciones 36.000,00 80.000,00

10.000,00 126.000,00

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO

161.000,00 10.000,00

45.000,00 216.000,00

Indemnizaciones 145.000,00 10.000,00

40.000,00 195.000,00

Reintegros o devoluciones 16.000,00

5.000,00 21.000,00

TOTAL GASTO ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS

9.404.778,30 16.695.685,12

15.808.058,73 41.908.522,15



134





TOTALES

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS PROPIOS

RECURSOS FODESAF

GOBIERNO CENTRAL

TOTAL INGRESOS 173.747.811,48 TOTAL GASTOS 9.404.778,30 148.534.974,45

15.808.058,73 173.747.811,48

CUADRO N° 46 ESTRUCTURA CLASIFICADOR ECONOMICO DEL GASTO

PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 (En miles de Colones)

CODIGO PARTIDA - GRUPO SUBPARTIDA - SUBPARTIDA - REGLON MONTO

1 GASTOS CORRIENTES 164.085.340,95

1.1 GASTOS DE CONSUMO 38.284.599,52

1.1.1 REMUNERACIONES 16.571.570,06

1.1.1.1 Sueldos y Salarios 13.364.032,85

1.1.1.2 Contribuciones Sociales 3.207.537,21

1.1.2 ADQUICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 21.713.029,46

1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125.800.741,43

1.3.1 Transferencias Corrientes al Sector Público 3.840.541,57

1.3.2 Transferencias Corrientes al Sector Privado 121.960.199,86

2 GASTOS DE CAPITAL 9.662.470,53

2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 2.451.366,70

2.1.1 Edificaciones 2.109.522,50


2.1.5 Otras Obras 84.730,00

2.2 ADQUICIÓN DE ACTIVOS 462.549,00

2.2.1 Maquinaria y equipo 399.434,00

2.2.4 Intangibles 63.115,00

2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.748.554,83

2.3.1 Transferencias de Capital al Sector Público 337.472,36

2.3.2 Transferencias de Capital al Sector Privado 6.411.082,47

TOTAL INSTITUCIONAL 173.747.811,48



135

CUADRO N° 47 LIMITE DE GASTO SEGÚN DIRECTRICES GENERALES DE POLITICA PRESUPUESTARIA 2015

PARA ENTIDADES CUBIERTAS POR EL AMBITO DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA (En miles de Colones)

CONCEPTO MONTO PROYECTADO

2014 DETALLE DE LAS

EXCLUSIONES TOTAL

EXCLUSIONES

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2015 173.747.811,48

LIMITE DE GASTO AUTORIZADO (Oficio STAP-0949-2014) 40.851.840,00

Menos

EXCLUSIONES GENERALES

Contribuciones Patronales: 3.207.537,21

Aporte Patronal CCSS 1.141.143,05

Aporte Patronal INA 185.050,22

Aporte Patronal BPDC 61.683,41

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S 606.964,73

Régimen Obligatorio Pensiones Complementarias 185.050,22

Fondo Capitalización Laboral 370.100,45

Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 657.545,13

LEY 7600 (Construcciones, Adiciones y Mejoras) 2.451.366,70

Programa Actividades Centrales 850.641,00

Programa Bienestar y Promoción Familiar 1.600.725,70

Programa Empresas Comerciales -

Ley 8488 (Comisión Nacional de Atención Emergencias) 100.000,00

Montos que se transfieren a Fideicomisos. 600.000,00

TOTAL EXCLUSIONES GENERALES 6.358.903,91

EXCLUSIONES ESPECÍFICAS

Otros recursos que se transfieren al Fondo General de Gobierno 88.171,57

Productos Terminados ( Mercadería para la Venta) 9.454.609,30

Consejo Técnico de Aviación Civil 610.474,00

Recursos provenientes de FODESAF 41.587.004,88

Red de Cuido Ley 9220 (FODESAF) 21.721.039,20

Recursos Gobierno Central (Avancemos) 49.523.317,84

Recursos Gobierno Central (Seguridad Alimentaria) 7.086.512,00

TOTAL EXCLUSIONES ESPECÍFICAS 130.071.128,79

TOTAL EXCLUSIONES 136.430.032,70

TOTAL GASTO AUTORIZADO (SIN EXCLUSIONES) 37.317.778,78

DIFERENCIA 3.534.061,22

A continuación de detalla el listado de los Sujetos Públicos y Privados, que han presentado propuestas de proyectos los cuales cuentan con el aval de las Unidades Ejecutoras para que la institución los financie durante el período 2015.



136

CUADRO N° 48

LISTADO DE ORGANIZACIONES A FINANCIAR 2015 (Miles de colones)

N° Nombre completo de la

Organización N°

Proyectos Nº de Cédula

Jurídica Monto Total a

Transferir Finalidad del Beneficio

Unidad Ejecutora

1 Asociación Buen Samaritano

1 3-002-198717 30.000.000,00 Costo Atención / Atención de Necesidades Básicas

IBS

1 3-002-198717 221.293.081,00 Infraestructura Comunal / construcción del albergue

IBS

2

Asociación Casa Hogar San Jose de la Pastoral Social de la Arquidiócesis (programa Heredia)

1 3-002-321407 19.000.000,00 Costo Atención / Atención de Necesidades Básicas

IBS

(Sabana Sur) 1 3-002-321407 25.000.000,00 Costo Atención /Atención de Necesidades

IBS

(programa San Gabriel 1 3-002-321407 12.000.000,00 Costo Atención /Atención Necesidades Básicas

IBS

(programa San Gabriel 1 3-002-321407 9.500.000,00 Equipamiento Básico /adquirir mobiliario y equipo

IBS

3 Asociación Para el Rescate de la Población en Situación de Calle de Turrialba

1 3-002-643256 17.555.000,00 Costo de Atención / Atención de Necesidades Básicas

IBS

1 3-002-643256 4.000.000,00 Equipamiento Básico/ adquirir mobiliario y equipo

IBS

4

Asociación Para Disminuir Sufrimiento Humano

1 3-002-639265 48.080.000,00 Costo de Atención/ Atención de Necesidades Básicas

IBS

5

Asociación pro Ayuda al Hermano Limonense en Situación de Calle

1 3-002-590205 30.000.000,00 Costo de Atención /Atención Necesidades Básicas

IBS

6 Asociación Rostro de Jesús 1 3-002-335348 18.000.000,00

Costo de Atención / Atención de Necesidades Básicas

IBS

7

Asociación Misionera Club de Paz

1 3-002-092400 25.000.000,00 Costo Atención /atención de Necesidades Básicas

IBS

8

Asociación Autogestores para la Salud de Coronado

1 3-002-188035 29.000.000,00 Costo Atención /atención de Necesidades Básicas

IBS

9 Fundación Santa Ana Valle de Oportunidades (Fusavo)

1 3-006-473492 5.000.000,00 Costo de Atención/ Atención de Necesidades Básicas

IBS

1 3-006-473492 8.000.000,00 Equipamiento Básico IBS

10

Asociación Cristiana Benéfica Caleb


11

Asociación Centro Cristiano Manantial del Amor de Dios


12

Asociación Por la Sonrisa de los Niños (programa Madre de Dios Cristo Rey)


(programa Madre de Dios Sagrada Familia)


13 Asociación Hogar Cristiano 1 3-002-045392 5.400.000,00 Equipamiento Básico IBS

14

Asociación Mariano Juvenil 1 3-002-202273 100.000.000,00 infraestructura Comunal IBS


15 Asociación Ciudad Calasanz 1 3-002-102564 110.000.000,00 Infraestructura Comunal IBS



137


Organización N°




Unidad Ejecutora

16

Fundación Génesis programa Rehabilitación de Mujeres


Rehabilitación de hombres 1 3-006-406446 5.000.000,00 Equipamiento Básico IBS

Subtotal IBS

796.317.340,00

17

Asociación Administradora del Acueducto y Alcantarillado Sanitario de Caspirola de Sabanillas de Acosta

1 3-002-631746 34.561.306,00 Construcción de sistema de abastecimiento de agua potable

Noreste

18

Asociación Administradora del Acueducto y Alcantarillado Sanitario de la Legua de los Naranjos de Aserrí, San José

1 3-002-557803 25.000.000,00 Mejoras del sistema de captación y distribución del agua potable

Noreste

19 Asociación de Desarrollo Integral Bajos de Jorco de Acosta

1 3-002-056766 15.000.000,00 Mejoras en el salón comunal que utiliza para EBAIS

Noreste

20 Asociación de Desarrollo de Mujeres de las Gravilias Cangrejal de Acosta

1 3-002-668607 45.000.000,00

Desarrollo económico, café gourmet y coffe tour. Instalación de planta procesadora de café en polvo.

Noreste

21 Asociación Administradora del Acueducto y Alcantarillado Sanitario de Bajos de Jorco

1 3-002-298711 15.000.000,00 Ampliación de la ramificación del abastecimiento del agua para San Juan de Toledo

Noreste

Subtotal Noreste

134.561.306,00

22

Asociación de Desarrollo

Específica de Mejoramiento de la Condición de Vida del Adulto Mayor San Pedro de Turrubares

1 3-002-630422 50.000.000,00 Construcción de un centro de atención diurno para el Adulto Mayor

Suroeste

Subtotal Suroeste

50.000.000,00

23 Asociación Administradora del Acueducto Rural de Calle León, Empalme y Magallanes

1 3-002-232607 170.000.000,00 Construcción, Ampliación y mejoras del Acueducto

Alajuela

Subtotal Alajuela

170.000.000,00

24

Asociación Administradora del Acueducto y Alcantarillado de San Juan Sur Corralillo de Cartago

1 3-002-352151 170.000.000,00 Mejoras al acueducto de San Juan Sur de Corralillo

Cartago

25 Asociación de Desarrollo Integral Indígena Cabecar de Chirripó

1 3-002-056732 50.000.000,00 Construcción de Tres puentes peatonales para las comunidades de Paso Marcos y Tsipiri

Cartago

Subtotal Cartago

220.000.000,00

26

Asociación de Jóvenes Empresarios por el Desarrollo Integral Sostenible de Llanuras del Gaspar

1 3-002-662934 23.000.000,00 Construcción y equipamiento de Mariposario

Heredia

Subtotal Heredia

23.000.000,00



138


Organización N°




Unidad Ejecutora

27 Asociación de Desarrollo Integral de Barrio Guadalupe de Liberia

1 3-002-056867 100.000.000,00 Construcción del Centro de Salud de Barrio Guadalupe

Chorotega

28 Asociación Centro de Promoción y Desarrollo Campesino de Hojancha

1 3-002-103076 130.000.000,00 Construcción de un Mercado Artesanal

Chorotega

Subtotal Chorotega

230.000.000,00

29

Asociación Administradora del Acueducto y Alcantarillado Sanitario de las Lomas Banderas de Parrita Puntarenas

1 3-002-369062 270.000.000,00

Construir dos tanques de capacitación (metálicos) caseta de bombeo, instalación y cambio de tuberías en comunidades aledañas

Puntarenas

30 Asociación de Acuacultores de Paquera

1 3-002-597765 113.000.000,00

Producción de Pargo Manchado, comercialización, compra de equipo, materia prima, alevines, construcción de plataforma y equipo de restaurante.

Puntarenas

Subtotal Puntarenas

383.000.000,00

31 Asociación Cruz Roja Costarricense- Comité Auxiliar Talamanca

1 3-002-045433 38.000.000,00

Construcción de sala de capacitación y atención de emergencias, 2 bodegas para suministros de la comisión de emergencias

Huetar Caribe

32 Asociación de comunidades en acción de Pococí pro-personas con discapacidad

1 3-002-107282 50.000.000,00

Remodelación, ampliación y equipamiento del centro de atención de personas con discapacidad

Huetar Caribe

33 Asociación de Mujeres Amazilia del Caribe, comunidad de Pueblo Nuevo

1 3-002-396217 22.000.000,00 Compra de Vehículo Huetar Caribe

34 Asociación de mujeres Indígenas Bribris de Talamanca

1 3-002-250907 5.175.000,00 Construcción de cuarto con aire acondicionado y equipamiento para la producción de chocolates

Huetar Caribe

35 Asociación Desarrollo Especifica Pro Albergue Transitorio Alta Casa Limón

1 3-002-435727 170.000.000,00

Albergue Transitorio para la familia Indígena al Hospital Dr. Tony Facio, CCSS. Construcción primera etapa equipamiento e implementación

Huetar Caribe

36 Federación de Productores de la Región Caribe

1 3-002-216389 30.000.000,00 Fondo Local de Solidaridad para Comercialización.

Huetar Caribe

37 Municipalidad de Matina 1 3-014-042124 12.472.362,00 Dotación de equipo para el Centro de Acopio

Huetar Caribe

38 Asociación De Mujeres Naturistas Las Colinas

1 3-002-307124 36.060.000,00 Ampliación del laboratorio, construcción de rancho e invernadero, compra de equipo.

Huetar Caribe

Subtotal Huetar Caribe

363.707.362,00



139


Organización N°




Unidad Ejecutora

39 Asociación Administradora del Acueducto de Volcán de Buenos Aires de Puntarenas

1 3-002-224501 76.362.480,00

Ampliación de Ramal para abastecer de agua potable a la comunidad de los Ángeles de Volcán de Buenos Aires.

Brunca

40 Asociación de Desarrollo Integral Altamira y San Isidro de Biolley

1 3-002-677408 50.000.000,00

Construcción de Local de dos plantas para depósito de madera, venta de trabajos de artesanía y muebles, además de espacio para sala de reuniones

Brunca

41 Asociación de Desarrollo Integral Concepción de Daniel Flores de Pérez Zeledón

1 3-002-087313 40.000.000,00 Construcción de Casa de la Salud Brunca

42 Asociación de Productores Orgánicos del Jardín de Perez Zeledón

1 3-002-312776 83.000.000,00 Construcción de Cámara de congelado para Mora

Brunca

43 Asociación de Desarrollo Integral Pavones de Pérez Zeledón

1 3-002-656079 12.500.000,00 Acondicionamiento y remodelación de infraestructura para cocina comunal

Brunca

44

Cooperativa de Mujeres Empresarias de servicios múltiples las Libélulas Bonaerenses R.L. de Buenos Aires

1 3-004-670647 40.000.000,00 Compra de equipo para proceso de recolección y procesamiento de residuos sólidos valorables

Brunca

45 Centro Agrícola Cantonal de Buenos Aires

1 3-007-456438 101.434.889,00

Construcción de la infraestructura necesaria para la realización de la Segunda Etapa correspondiente al proyecto Centro de Producción Acuícola del Sur

Brunca

Subtotal Brunca

403.297.369,00

46 Junta de Educación Escuela La Gloria de Agua Zarcas

1 3-008-084672 150.000.000,00 Construcción Escuela La Gloria Huetar Norte

47 Asociación Desarrollo Integral Los Lirios, Los Chiles

1 3-002-078504 30.000.000,00 Construcción Cocina comunal de Coquitales de San Jorge

Huetar Norte

48 Asociación hogar de Ancianos san Vicente de Paul de San Carlos

1 3-002-045998 180.000.000,00 Construcción de Pabellón de 8 módulos para la atención directa a los adultos mayores

Huetar Norte

49 Asociación Administradora Acueducto Rural Los Santos de Upala

1 3-002-316985 86.969.413,00 Construcción de Tanque de Almacenamiento 400 mtrs cúbicos

Huetar Norte

Subtotal Huetar Norte

446.969.413,00

49 TOTAL GENERAL 58 3.220.852.790,00

A continuación de detalla el listado de los Sujetos Públicos y Privados que se trasladan al siguiente ejercicio económico, ya que no se tiene la certeza de que los proyectos que se inicien en el segundo semestre del 2014 puedan concluirse en el mismo período



140

CUADRO N° 49 LISTADO ORGANIZACIONES DEL 2014 QUE SE TRASLADAN AL 2015


N° Nombre Organización N° de

Proyectos Nº Cédula Jurídica

Monto Total a Transferir

Finalidad del Beneficio Unidad

Ejecutora IMAS

1 Asociación Pro Vivienda y Bienestar Social BERACA Centro Diurno Adulto Mayor

1 3-002-087250 89.000.000,00 Construcción Centro Diurno para el adulto mayor en Purral de Goicoechea

Noreste

2 Asociación para el Desarrollo Empresarial de las Mujeres de Acosta (ASODEMA).

1 3-002-394133 80.000.000,00 Construcción de la Casa de la Mujer Acosteña ( I etapa).

Noreste

3 Asociación de Desarrollo Integral de Bijagua de Aserrí

1 3-002-084795 65.000.000,00 Construcción EBAIS. Noreste

Subtotal Noreste 234.000.000,00

4

Asociación de Desarrollo Especifica pro-mejoras Comunales de San Rafael de Turrubares, San Jose.

1 3-002-087291 87.823.800,00 Cementado de 1000 metros lineales Suroeste

5 Asociación de Desarrollo Integral las Delicias de Turrubares

1 3-002-117243 109.925.000,00 Construcción y equipamiento de un centro de residuos reciclables.

Suroeste

6

Asociación de Desarrollo Pro-mejoras Comunales del Poro de Grifo alto San Jose Puriscal

1 3-002-391526 75.000.000,00 Cementar 1000 metros de camino Suroeste

Subtotal Suroeste 272.748.800,00

7

Asociación Administradora del Acueducto Rural de Cerro Alegre de Peñas Blancas, San Ramón

1 3-002-609107 80.000.000,00 Mejoras al sistema de abastecimiento actual tubería, tanque y obras complementarias

Alajuela

8

Asociación Administradora del Acueducto Rural de San Roque de Grecia

1

3-002-218598 77.000.000,00 Construcción de tanque de captación y mejoras a la red de tubería de agua potable.

Alajuela

9 Centro Agrícola Cantonal de Naranjo

1 3-007-066458 96.614.000,00 Modernización de la Feria del Agricultor de la ciudad de Naranjo

Alajuela

Subtotal Alajuela 253.614.000,00

10 Fundación para el Desarrollo Académico de la Universidad Nacional

1 3-006-324743 250.000.000,00

Construcción de laboratorio para la producción de semilla y depuración pos cosecha de ostras. Con el objetivo de mejorar la calidad de vida de los pescadores artesanales.

Puntarenas

Subtotal Puntarenas 250.000.000,00

11 Asociación de Desarrollo Integral de Ciudad Cortes de Osa

1 3-002-100905 97.000.000,00 Construcción de la Casa de la Cultura Brunca

12

Asociación de Desarrollo Integral de Santa Elena de General Viejo de Perez Zeledón

1 3-002-139678 50.000.000,00 Construcción de Casa de la Salud. Brunca

13 Asociación Desarrollo Integral de las Mesas de Perez Zeledón

1 3-002-061860 80.000.000,00 Construcción de Centro de Capacitación y Recreación Integral

Brunca



141

N° Nombre Organización N° de

Proyectos Nº Cédula Jurídica

Monto Total a Transferir

Finalidad del Beneficio Unidad

Ejecutora IMAS

14

Asociación Administradora del Acuerdo y Alcantarillado Sanitario de Chontales de Baru de Perez Zeledón de San José

1 3-002-557498 60.000.000,00 Construir acueducto Rural que beneficia la comunidad de Chontales

Brunca

15 Asociación Desarrollo Integral del Distrito de Biolley de Buenos Aires

1 3-002-066839 55.000.000,00 Remodelación en el salón comunal de Colorado de Biolley.

Brunca

16

Asociación Femenina de Mujeres Emprendedoras de Quebradas, San Isidro, Pérez Zeledón. (ASOFEQUE).

1 3-002-637761 42.038.445,00 Equipamiento del Catering Service. Brunca

Subtotal Brunca 384.038.445,00

17 Asociación Red de Mujeres Rurales de Costa Rica Filial Pococí.

1 3-002-613884 24.607.082,00 Equipamiento, materia prima, ampliación y remodelación para fábrica de galleta de pinto.

Huetar Caribe

18 Unión Cantonal de Asociación de Desarrollo Pococí

1 3-002-081070 40.000.000,00 Construcción y gastos de implementación de cancha multiuso y área recreativa

Huetar Caribe

19 Asociación Administradora y Alcantarillado Sanitario Pueblo Nuevo, Pacuare, Siquirres.

1 3-002-373319 14.000.000,00 Compra y puesta de medidores Huetar Caribe

20 Municipalidad de Guácimo. 1 3-014-042122 175.000.000,00 I etapa de Proyecto Núcleo Cultural y Educativo para la Zona Atlántica Guácimo Limón.

Huetar Caribe

Subtotal Huetar Caribe 253.607.082,00

21 Asociación Desarrollo Integral de Dulce Nombre de Ciudad Quesada

1 3-002-056349 80.000.000,00 Construcción cancha Multiuso, Primera Etapa

Huetar Norte

22 Asociación de Desarrollo Integral de La Palmera de San Carlos

1 3-002-066357 88.328.715,00 Ampliación y remodelación del Salón Comunal Multiusos

Huetar Norte

Subtotal Huetar Norte 168.328.715,00

22 Total General 22 1.816.337.042,00



142

ANEXOS



143

COMUNICADO DEL GASTO PRESUPUESTARIO MAXIMO PARA EL 2015



144

CUADRO N° 50 FLUJO DE CAJA PROYECTADO ENERO A DICIEMBRE 2015

(ColonesCorrientes)



145

SUPERAVIT PROYECTADO 2014:



146



147



148



149



150



151

COMUNICADO RECURSOS FODESAF



152



153

NOTA APROBACIÓN RECURSOS DE LA AUDITORIA



154



155



156

OFICIO STAP-1920-2014 - ESTRUCTURA INSTITUCIONAL



157



158



159



160

Documents

ÁREA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA UNIDAD DE … · los intereses generales de la sociedad, atendiendo los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento pleno a la