Asker og Bærum Vannverk IKS

ABV

ÅRSMELDING - 2012

side 2

ABV

Nøkkelopplysninger

HOLSFJORDANLEGGET

VannkildeHolsfjorden som er en fjordarm av Tyrifjorden. Største dyp er på 293 m.

VanninntakVannet tas inn gjennom to grovsiler som ligger 50 meter under overflaten.

Pumpestasjon:Pumpestasjonen ved Toverud har 4 pumper, hver med kapasitet på 375 liter pr. sekund. Pumpestasjonen har 2 reservekraftaggregater til drift av 2 pumper.

OverføringstunnelVannet pumpes ca. 200 meter opp, renner så inn i en overføringstunnel. Overføringstunnelen er 5,2 km lang, har et basseng volum på 60.000 m3 vann og et fall på 18 meter.

VannbehandlingsanleggetAnlegget har UV og klor som vannbehandling. UV-anlegget består av 10 stk. aggregater fra Wedeco modell LBX1000. Hvert aggregat har 40 lavtrykkslamper.Kloranlegget doserer ca. 0,7 mg klor pr. liter vann. Maks. rør dimensjon i anlegget er 1.200 mm.Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg.

KapasitetHolsfjordanlegget har en kapasitet på 5400 m3/time.De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 35 millioner m3 vann.Konsesjon på opptil 48 millioner m3.

EnergiI 2012 var forbruket 10 mill KWh.

AUREVANNSANLEGGET

VannkildeAurevann er nederste vannet i Trehørningsvassdraget, som i tillegg til Aurevann består av Småvann, Byvann og Trehørningen.

VanninntakVannet fra Aurevann tas inn på 13 meters dyp.

PumpestasjonIngen pumping nødvendig – all vannrensing foregår med selvfall.

OverføringstunnelAurevannsanlegget henter i tillegg sitt vannbehov fra Heggelivassdraget i hjertet av Nordmarka via en råsprengt tunnel på 2,5 km fra Søndre Heggelivann til Trehørningen.

VannbehandlingsanleggetAvansert kjemisk fullrenseanlegg der behandlingstrinnene er koagulering med aluminiumsulfat og polymer, korrosjonsbeskyttelse med karbonatisering, desinfeksjon med natriumhypokloritt og avvanning av spylevann med sedimentering i fortykkere og sentrifugering. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg.

KapasitetAurevannsanlegget har en dimensjonerende kapasitet på 2.900 m3/t.

EnergiI 2012 var forbruket 1,8 mill KWh.

ABV

side 3

Kristine Grünert - daglig leder

INNHOLD

DETTE ER ABV Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. ABV IKS er organisert som et interkommunalt selskap i medhold av Lov om interkommunale selskaper.

Selskapets formål er på en kostnadseffektiv måte, å levere tilstrekkelig drikkevann av god kvalitet til deltakerkommunene.

Som ledd i oppfyllelsen av formålet skal selskapet:

• forestå drift og vedlikehold av et felles vannverk med Holsfjorden som vannkilde.

• administrere og forvalte deltakernes interesser og rettigheter knyttet til beskyttelse og bruk av vannressursene i Holsfjorden.

• Sørge for et forsvarlig beredskapsnivå som sikkerhet mot ekstraordinære situasjoner.

• foreta de investeringer og utbygginger som er nødvendige for å drive virksomheten

• tilfredsstille de kvalitetskrav som pålegges fra myndighetene eller som selskapet finner nødvendig

• ha mulighet til å påta seg drift av andre selskapers eller kommuners vannforsyningsanlegg

• Inngå samarbeidsavtaler med kommuner eller andre selskaper og virksomheter når dette fremmer selskapets formål

Dette er årsmeldingen for 2012 som omhandler Asker og Bærum Vannverk IKS’ (ABV) 27. hele driftsår.

Nøkkeltall 2

Innhold/Innledning 3

Styrets beretning 4,5

Organisasjon. 6

Årets virksomhet 6

Resultatregnskap 7

Balanse 8

Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 9

Noter 10,11

Revisjonsberetning 12

side 4

ABV

Styrets beretning for 2011

Asker og Bærum vannverk (ABV IKS) er et interkommunalt vannverk som leverer drikkevann til eierkommunene Asker og Bærum.

Selskapet eier og drifter Kattås vannbehandlingsanlegg og Toverud pumpestasjon, i tillegg til ledningsanlegg, høydebasseng og Staver fordelingsskum som ligger ved kommunegrensen mellom Asker og Bærum. Selskapet overtok i 2012 ansvaret for drift og vedlikehold av Aurevann vannbehandlingsanlegg i Lommedalen, Sollihøgda vannverk samt tilsynsansvar for nedbørsfeltet til Aurevannsanlegget og Kolsås høydebasseng. Selskapet overtok etter Arbeidsmiljøloven § 16 om virksomhetsoverdragelse de ansatte fra Bærum Vann AS som sto for driften av Aurevannsanlegget ut 2011.

Styret og representantskapetÅret 2012 var Asker og Bærum Vannverks 27. hele driftsår.Det har vært avholdt 5 ordinære og ett ekstraordinært styremøte, og det er behandlet 19 saker.Representantskapet har avholdt 3 møter og behandlet 8 saker. Styret og representantskapet har behandlet bl.a. regnskap, budsjett og fire års økonomi-plan, samt ansettelse av ny daglig leder.Representantskapet består av vara-ordføreren i Asker og varaordføreren i Bærum. Styrets leder og daglig leder deltar i representantskapets møter. Styret består av seks medlemmer med vara-medlemmer, valgt av representantskapet. Daglig leder og en representant for eierkommunene deltar i møtene.Begge kjønn er likt representert i styret. ØkonomiInntektene for salg av vann i 2012 var på kr. 21 627.179.- Årets resultat viser et underskudd på kr. 1 813 529.-Underskuddet føres mot annen egenkapital.Samlede investeringer i 2012 beløp seg til kr. 1 789 524.- og inkluderer oppkjøp av biler

oa. som tidligere tilhørte Bærum Vann AS. Investeringene er dekket av selskapets egne midler.Selskapets eiendeler var på kr 69,5 mill. Langsiktig gjeld var på kr. 45,7 mill. og kortsiktig gjeld kr. 5,0 mill.

Arbeidsmiljø og personaleVed utgangen av året har ABV 16 ansatte. Hvert av anleggene har hatt en femdelt vakt turnus. Dette har blitt opprettholdt i 2012.Det er 3 kvinner ansatt i selskapet. Styret har ut fra en vurdering av antall ansatte og stillingskategorier ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. Likelønn er sikret gjennom tariffavtaler og intern personalhåndbok på lik linje med eierkommunenes personalpolitiske retningslinjer.

ABV

side 5

Styret anser ABV’s arbeidsmiljø som godt.HMS er et fast punkt på driftsmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. ABV har hatt 1,45 % kortidsfravær og 0 % langtidsfravær. Det har ikke vært personulykker eller utilsiktede skader på det ytre miljø i løpet av året. ABV har etablert rutiner for internkontroll, beredskapsplaner og kvalitetssikringssystemer. ABV har avtaler om bedriftshelsetjeneste.

FremtidsutsikterABV vil fortsatt ha fokus på effektiv og sikker drift og vedlikehold av anleggene.ABV vil arbeide videre med målrettet kompetanseoppbygging og andre tiltak som er nødvendige for å være en stabil og sikker leverandør av godkjent drikkevann til eierkommunene. I 2013 planlegges en inspeksjon av overføringstunnelen fra Toverud til Kattås. Det er også planer om trekking av fiberkabel og etablering av forklorering i overføringstunnelen. På Aurevannsanlegget skal det i 2013 etableres UV behandling av vannet som en ytterligere sikkerhet.

ABV deltar i to prosjekter for å se på begroing og korrosjon på ledningsnettet. Prosjektene vil få stor betydning for vurdering av en fremtidig vannbehandling.Oslo VAV har igangsatt ett samarbeids-prosjekt for å se på helheten av vann-forsyningen i vestregionen. ABV deltar i prosjektgruppen og styringsgruppen i dette prosjektet.

ABV har etablert gode rutiner for de oppgaver som selskapet tradisjonelt har drevet siden oppstarten i 1985. Driften av Aurevannsanlegget var også godt etablert og overføringen av driftsoppgavene har ikke medført noen problemer for vannbehandlingen.

Etter styrets oppfatning gir fremlagt resultatregnskap, balanse, noter og kontantstrømoppstilling et riktig bilde av selskapets resultat for 2012 og økonomisk stilling ved årsskiftet.

Kristine Grünert daglig leder

Kari Østerud styreleder

Johan Ratvik styremedlem

18.mars 2013Styret

Gerd Ø. Aspelund nestleder

Irene Kingsford styremedlem

Hans A. Hveem styremedlem

Dag Thorkildsen styremedlem

Henrik Stam ansattes

representant

side 6

ABVREPRESENTANTSKAPET

Bærum kommune Asker kommunefrem til 14.2.12 frem til 14.2.12

Odd Reinsfelt leder

Lisbeth H. Krogh Varamedlem

Lene Conradinestleder

Ole J. Johansenvaramedlem

etter 14.2.12 etter 14.2.12

Ole Kristian Udnes nestleder

Lisbeth H. Krogh varamedlem

Per Anders Owrenleder

Lene Conradivaramedlem

STYRETAsker kommune Bærum kommune

frem til 14.2.12 frem til 14.2.12

Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer

Gerd Ø. Aspelundleder

Steinar Fjærvoll Christen Røernestleder

Aud Voss Eriksen

Ivar H. Kristensen Elin H. Kobro Irene Kingsford Sindre Kvil

Astrid O. Nesland Tore Maaø Jan G. Breivik Anne Espelien

etter14.2.12 etter 14.2.12

Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer

Gerd Ø. Aspelundnestleder

Cathrin Bretzeg Kari Østerud leder

Helene Berge Holm

Hans A. Hveem Hilde Sunnanaa Irene Kingsford Odd Willy Lørstad

Tore Maaø Dag Thorkildsen Johan Ratvik Tore Langballe

ORGANISASJON

Vervet som leder for representantskapet alterneres mellom varaordførerne i en toårs-syklus.

Når ledervervet for representantskapet utføres av Bærums varaordfører, skal styreleder være fra Asker - og omvendt.

Styremedlemmene/vara velges for fire år.

ADMINISTRASJONKaj Thore Johansen - daglig leder frem til 8.10.2012 Karin Ugland Sogn - kvalitetsleder

Kristine Grünert - daglig leder fra til 8.10.2012 Vigdis Bjerke - kvalitetsmedarbeider

Jon Mobråten - driftssjef Jan Erik Fjeld - prosjektsjef

DRIFTSPERSONALEOdd Harald Haugen Jon Egil Hovde Thorbjørn Undrum Jan Steinar Røsting Brekke

Henrik Hassem Henrik Stam Cai Gudbrand Hassem

Christian Finstad Rune Sparre Øyvind F. Breien

ÅRETS VIRKSOMHETI 2012 overtok ABV 7 ansatte fra Bærum Vann AS. Dette har medført omorganisering som har pågått i hele 2012. Driften av vannverkene har forløpt uten store problemer. Det er registrert 14 mindre avvik som fortløpende er registrert og behandlet.

Holsfjordanlegget leverte i 2012: 14,4 mill m3 vann til ca. 100.000 innbyggere i Asker og Bærum, 8,2 mill m3 til Asker og 6,2 mill m3 til Bærum.

Aurevannsanlegget leverte i 2012 7,2 mill m3 vann til Bærum Kommune

Vannprisen i 2012 pr. m3, kr. 1,57 med avskrivninger og kr. 1,29 uten avskrivninger.Aurevannsanlegget hadde en tilsvarende vannpris på kr 1,53. Avskrivningene gjøres i Bærum kommune sitt regnskap.

Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk.

Vannkvalitet Som en del av internkontrollen har ABV et omfattende prøvetakings- og analyseprogram for alle delene av prosessene i eget driftslaboratorium. I tillegg følges kravene til prøvetaking og analyse i eksternt, akkreditert laboratorium i henhold til Drikkevannsforskriften. Alle prøvene var innenfor kravene i Drikkevannsforskriften, med unntak av en enkelt prøve på kimtall ut fra Holsfjordanlegget. Avviket er behandlet. Det er utarbeidet en egen kvalitetsrapport for hvert av anleggene.

Råvannskvaliteten i Holsfjorden er gjennomgående meget god både med hensyn til mikrobiologiske og fysisk/kjemiske parametre. Utviklingen av fargetallet i Holsfjorden fra 1985 og frem til i dag har vist en økning fra ca 12 til ca 18 fargetallsenheter. Det er observert noen få enkeltverdier over 20 enheter, som er Drikkevannsforskriftens krav. Økningen ble observert fra i årene fra 1990 til 2000, mens fargetallet etter 2000 har vært stabil. Desinfeksjonstrinnet med klor bleker fargetallet med 2-3 enheter. Gjennomsnittlig fargetall i behandlet drikkevann fra Kattås var i 2012 14,4 mgPt/L. Av 524 prøver på ledningsnettet var 2 stk over 20 – gjennomsnittet var på 15 mg Pt/L.

ABV

side 7

Resultatregnskap 2012 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett

Note 2012 2012 2011 2011

Inntekter Bærum kommune 1 21 936 706 17 831 700 10 176 210 10 317 600

Inntekter Asker kommune 2 11 423 329 11 314 800 11 722 667 11 682 400

Andre driftsinntekter 55 000 0 0 0

Sum driftsinntekter 33 415 035 29 146 500 21 898 877 22 000 000

Mengdeavhengig produksjonskostnad 9 548 792 7 870 000 7 264 605 9 030 000

Annen direkte produksjonskostnad 2 939 384 1 550 000 1 322 389 1 000 000

Lønns- og personalkostnader 3 12 970 327 12 500 000 6 151 591 6 000 000

Avskrivninger 4 4 042 871 3 777 800 4 060 147 4 019 834

Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning 2 082 010 1 570 000 877 701 725 000

Diverse konsulenter 852 680 715 000 507 149 560 000

Administrasjon, kontor, kurs, telefon 437 203 680 000 424 139 315 000

Drift/leie transportmidler 389 866 330 000 273 482 250 000

Transport, reise 190 322 80 000 205 101 170 000

Annonser, forsikring, kontingenter, gaver 898 165 518 000 420 958 423 000

Diverse driftskostnader 22 200 25 000 15 323 25 000

Sum driftskostnader 34 373 820 29 615 800 21 522 585 22 517 834

Driftsresultat før finansposter -958 785 -469 300 376 292 -517 834

Renteinntekter 293 928 170 400 215 666 180 509

Rentekostnader 1 148 673 1 416 000 1 319 467 1 880 625

Netto finansposter -854 745 -1 245 600 -1 103 801 -1 700 116

Driftsresultat etter finansposter -1 813 530 -1 714 900 -727 509 -2 217 950

Disponering av årets underskudd :

Annen egenkapital 01.01.12 20 520 663

Regnskapsmessig underskudd 2012 -1 813 530

Annen egenkapital 31.12.12 18 707 133

ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK

side 8

ABV

ABV

side 9

Kontantstrømoppstilling

Spesifikasjoner til kontantstrømoppstilling

2012 2011

Likvider tilført/brukt på virksomheten :

Årsresultat -1 813 530 -727 509

+ Ordinære avskrivninger 4 042 871 4 060 147

Tilført fra årets virksomhet 2 229 341 3 332 638

+/- Endring i lager, debitorer og kreditorer -2 282 938 -1 064 155

+/- Endring i andre tidsavgrensningsposter 953 378 310 239

A = Netto likviditetsendring fra virksom-heten

899 780 2 578 722

Likvider tilført/brukt på investeringer :

- Investeringer i varige driftsmidler -1 789 523 -467 982

+/- Endring andre investeringer 0 0

B = Netto likviditetsendring fra investering -1 789 523 -467 982

Likvider tilført/brukt på finansiering :

- Nedbetaling av gjeld/ + opptak nye lån -2 950 000 -2 950 000

C = Netto likviditetsendring fra finansiering -2 950 000 -2 950 000

+ Likviditetsbeholdning 01.01. 8 520 458 9 359 718

A + B + C Netto endring i likvider gjennom året

-3 839 743 -839 260

= Likviditetsbeholdning 31.12 4 680 715 8 520 458

2012 2011

Økning i lager, debitorer -2 918 562 -1 001 189

Økning i lager, kreditorer 635 624 -62 966

Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer

-2 282 938 -1 064 155

Økning i forskuddsbetalte kostnader -365 804 -359 337

Økning i påløpte kostnader 1 319 182 553 974

Sum endring i andre tidsavgrensnings-poster

953 378 310 239

Nybygg og nyanlegg 0 0

Brakkerigg, Kattås 0 0

Prosjekt kameraovervåkning 0 0

Katodeanlegg 0 -25 700

Forprosjekt UV-anlegg 0 0

Prosjekt UV-anlegg 0 -241 674

FDV - System 0 0

Portsystem 0 0

Lager verktøy/maskiner Kattås 0 0

Nødstrøm Toverud 0 0

Anleggsdeler Kattås -341 996 0

Anleggsdeler Toverud -40 490 0

Fiberkabel -108 035 -79 227

Nye administrasjonslokaler 16 400 -16 400

Transportmidler -1 239 593 0

Inventar og utstyr -75 809 -104 981

Kontormaskiner 0 0

Endring investeringer -1 789 523 -467 982

Opptrekk lån Kommunalbanken 0 0

Nedbetaling lån Kommunalbanken -2 950 000 -2 950 000

Nedbetaling av lån/opptak nytt lån -2 950 000 -2 950 000

side 10

ABV

RegnskapsprinsipperÅrsregnskapet for 2012 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskaps-skikk for små foretak.

Klassifisering og vurdering av balanseposterOmløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld.

Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.

Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.

FordringerKundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende.

Varige driftsmidlerVarige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet.

PensjonerPensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjons-midler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjons-kostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning.

SkattDet er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven § 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formues- og inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangi-velse, jfr. ligningsloven § 4-2 nr. 1 bokstav a.

Note 1. Inntekter Bærum kommune

Kapitalbidrag og fast driftsbidrag 2012 6.440.000

Mengdeavhengige inntekter 2012 (6.190.542 kbm) 3.763.850

Inntekter, drift av anlegg for Bærum kommune 11.732.856

Sum 2012 21.936.706

Note 2. Inntekter Asker kommune

Kapitalbidrag og fast driftsbidrag 2012 6.440.000

Mengdeavhengige inntekter 2012 (8.196.265 m3) 4.983.329

Sum 2012 11.423.329

Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelser

2012 2011

Lønninger 9.279.871 4.397.365

Pensjonskostnad 1.699.1461) 684.501

Godtgjørelse til styremedlemmer

132.500 167.900

Arbeidsgiveravgift 1.576.450 741.183

Andre personalkostnader 282.360 160.642

Sum lønnskostnader i resultatregnskapet

12.970.327 6.151.591

Antall årsverk 16 8

1) Årets premie 1.865.241 (se note 11)

Trukket fra ansatte 2012 166.095

Årets pensjonskostnad 1.699.146

GodtgjørelserSelskapet fikk ny daglig leder fra oktober 2012. I perioden januar-september 2012 ble det utbetalt kr. 602.536 til daglig leder, hvorav kr. 24.024 gjelder utgiftsgodtgjørelser. I perioden oktober – desember 2012 er det utbetalt kr. 228.684 til daglig leder, hvorav kr. 1.000 gjelder elektronisk kommunikasjon, kr. 1.351 gjelder skattepliktig del av forsik-ringer og kr. 4.792 gjelder andre utgiftsgodtgjørelser.

Honorar til styrets leder var i 2012 kr. 30.000. Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2012 samlet kr. 102.500.

Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet.

Det er kostnadsført kr. 57.165,- eks.mva. i honorar til revisor i 2012. Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i forbindelse med KOSTRA-rapportering.

Note 4. Varige driftsmidler

Anl./prosjekt Inventar Kontorm. Trsp.midler Sum

Anskaffelsesk. 01.01 96.535.112 862.199 640.115 0 98.037.426

Tilgang 474.121 75.809 0 1.239.593 1.789.523

Avgang 0 0 0 0 0

Anskaffelsesk. 31.12 97.009.233 938.008 640.115 1.239.593 99.826.949

Akkumulerte avskr. 40.130.978 676.485 636.589 133.299 41.577.351

Bokført verdi 31.12 56.878.255 261.523 3.526 1.106.294 58.249.600

Årets ordinære avskr. 3.734.704 143.409 31.459 133.299 4.042.871

Avskrivningssats 6/8/10/20 år 5 år 3 år 5 år

Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler.

ABVNoter til regnskapet for 2012

ABV

side 11

Note 5. Fordringer

Forskuddsbetalte forsikringer 347.594

Andre forskuddsbetalte kostnader 144.162

Sum kortsiktige fordringer 2012 491.756

Note 6. Bundne midlerPosten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr. 557.115.

Note 7. Egenkapital

Annen EK

IB 01.01.12 20.520.663

Årets resultat (1.813.530)

Sum egenkapital 31.12.12 18.707.133

Note 8. Gjeld til kredittinstitusjonerGjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt :

Kommunalbanken

2012 2011

45.725.000 48.675.000 Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eierkommunenes ansvar ovenfor et interkommunalt selskap.

Note 9. Skyldige offentlige avgifter.

Skattetrekk ansatte 545.179

Skyldig merverdiavgift 268.482

Skyldig arbeidsgiveravgift 471.445

Sum skyldige offentlige avgifter 1.285.106

Note 10. Annen kortsiktig gjeld

Skyldig lønn 6.195

Skyldige feriepenger 1.046.373

Påløpt rente, Kommunalbanken 71.375

Annen påløpt kostnad 783.545

Sum annen kortsiktig gjeld 2.007.488

Note 11. PensjonerSelskapet har fra 01.01.12 to kollektive pensjonsordninger og AFP ordninger i DNB som omfatter 16 personer. I 2011 var det en ordning som omfattet 8 personer. Pensjonsfor-pliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjons-kostnaden er lik årets premie som utgjør kr. 1.865.241, se note 3.

31.12.2012 31.12.2011

Brutto pensjonsforpliktelse 20.473.527 8.297.016

Brutto pensjonsmidler (16.505.423) (7.366.068)

Netto forpliktelse 3.968.104 930.948

Note 12. Etterkalkyle selvkost

Budsjett 2012 Faktisk 2012

Lønn 12.500.000 12.970.327

Mengdeavhengige driftskostnader

7.870.000 9.548.792

Andre direkte produksjonskostnader

1.550.000 2.939.384

Andre driftskostnader 3.918.000 4.872.446

Sum driftskostnader 25.838.000 30.330.949

Renteinntekter (170.400) 293.928)

Avskrivninger 3.777.800 4.042.871

Kalkulatoriske renter 1.515.300 (2,58 %) 1.448.781 (2,44 %)

Selvkost (maksimalpris) 30.960.700 35.528.673

Pris vannleveranse < selvkost 29.146.500

Pris vannleveranse < selvkost 33.360.035

Faktisk pris under selvkost 2.168.638

Historikk :

Selvkost Faktisk pris Faktisk pris < eller > selvkost

2011 23.325.408

2010 21.721.390 21.284.456

2009 22.186.662 21.293.509

2008 18.344.227 18.373.419

2007 19.553.813 19.046.834

2006 17.265.414 15.727.234

side 12

Asker og Bærum Vannverk IKS postadresse: Postboks73, 1375 Billingstad besøksadresse: Vestmarkveien 161,Kattås Telefon: 67 55 46 00 | Telefaks: 67 56 91 84 Organisasjonsnummer: 974 636 972 MVA

ABV