ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. Faaliyet Raporu 2012 · 01 Bölüm 1/Sunuş Bölüm 2/ Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uygulamaları Bölüm 3/Finansal Bilgiler ve Risk

Faaliyet Raporu 2012ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.

01

Bölüm 1/Sunuş

Bölüm 2/Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uygulamaları

Bölüm 3/Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler

Bölüm 6/İletişim Bilgileri

02 Kısaca Bank Asya 05 Vizyon, Misyon, Stratejik Hedefler 06 Başlıca Göstergeler 08 Bank Asya’nın Sektördeki Konumu 010 Bank Asya ile Diğer Katılım Bankalarının Karşılaştırılması 014 Bank Asya’nın Büyüme Stratejisi 016 Bank Asya Kilometre Taşları 018 Bank Asya Sermaye, Ortaklık Yapısı ve Dönem İçinde Meydana Gelen Değişiklikler 022 Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı 024 Genel Müdür’ün Mesajı 030 Makroekonomik Görünüm ve Bankacılık Sektörü 034 Bankacılık Sektörü Gelişimi 036 Bank Asya 2012 Yılı Faaliyetleri 048 Kurumsal Sosyal Sorumluluk Projeleri 049 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 053 Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü

056 Yönetim Kurulu 058 Denetleme Kurulu 060 Üst Yönetim 062 Organizasyon Şeması 064 Komiteler 069 Özet Yönetim Kurulu Raporu 070 İnsan Kaynakları 072 Eğitim 073 Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Toplanan Fon İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler 074 Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu 080 Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler 081 Banka’nın Kâr Dağıtım Politikası 081 Banka’nın 2012 Yılı Kâr Dağıtım Teklifi 082 Genel Kurula İlişkin Hususlar 084 Gündem Maddelerine İlişkin Bilgilendirme

088 Denetçi Raporu Özeti 089 Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler 090 Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme 091 Denetim Komitesi’nin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri 092 Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler 094 Uluslararası Derecelendirme Notları

Bölüm 4/Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar097 Bağımsız Denetim Raporu

Bölüm 5/Konsolide Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar193 Bağımsız Denetim Raporu

294 Bank Asya Şubeleri

02

Faizsiz bankacılık sistemi ve uygulamalarının avantajlarını toplumun geniş kitlelerine duyurmayı hedefleyen Bank Asya, reel sektöre ve üretime destek olma görevini sürdürmektedir. Bank Asya, bir taraftan sunduğu yenilikçi bireysel bankacılık

ürünleri ve hizmetleriyle müşterilerinin taleplerine cevap verirken bir taraftan da çözüm odaklı kurumsal ürün ve hizmetleri ile Türkiye’nin büyümesine katkı sağlayan iş

dünyasının gelişimine destek vermektedir. Bank Asya, müşteri memnuniyetini esas alan bankacılık yaklaşımı, insan kaynağı ve ileri teknolojiye yaptığı yatırımlar, yurt içi ve yurt dışında yaptığı

uzun vadeli finans ve reel sektör yatırımları ile uluslararası bankacılık standartlarında hizmet sunan, güvenilir, saygıdeğer ve güçlü bir katılım bankası olarak sürdürülebilir bir büyüme

sergilemektedir.

Kısaca Bank Asya

03

Bank Asya Faaliyet Raporu 2012

Türkiye’nin en genç ve en hızlı büyüyen katılım bankası olan Bank Asya, Asya Finans adıyla Türkiye’nin 6. özel finans

kurumu olarak kurulmuştur. Bank Asya, dinamik ve yenilikçi yapısıyla kısa sürede bankacılık sektöründe etkin, güçlü ve aynı zamanda saygı duyulan bir konum edinmiştir.

Türkiye’nin halka açılan ilk katılım bankası Hedefleri doğrultusunda belirlediği stratejileri kararlılıkla uygulayan Bank Asya, kurumsal yapılanmaya büyük önem vermektedir. Güçlü ve yaygın bir sermaye tabanı oluşturma hedefiyle halka açılan ilk katılım bankası olan Bank Asya, büyümesini hızlı ama aynı zamanda sürdürülebilir kılabilecek bir kurumsal yönetim anlayışı benimsemektedir. İMKB’ye 2006 yılında kote olan Bank Asya, başlangıçta %23 olan halka açıklık oranını 2012 yılsonu itibarıyla %53,36’ya ulaştırarak sermaye tabanını daha da yaygınlaştırmıştır. Banka’nın ödenmiş sermayesi 2012 yılsonu itibarıyla 900 milyon TL’dir.

Katılım bankacılığında yenilikçi ürün ve hizmetler Bank Asya; bankacılığın her alanında, müşterilerinin farklılaşan ihtiyaç ve beklentilerine hızlı bir şekilde cevap verecek bir anlayışla ürün ve hizmet yelpazesini sürekli geliştirmektedir. ISO 9001 Kalite Yönetim Sistemi Belgesi almaya hak kazanan ilk katılım bankası olan Bank Asya, yenilikçi bankacılık anlayışıyla katılım bankacılığı segmentinde yeni faizsiz ürünler geliştirmeyi sürdürmektedir. Bank Asya ayrıca, bankacılık sektöründe tüketicilere sunulan tüm bankacılık ürün ve hizmetlerinin katılım bankacılığı sistemine etkin bir şekilde uyumunu sağlamak için çalışmalarını sürdürmektedir. Banka, bu doğrultuda pazardaki yenilikçi konumunu güçlendirmeye devam etmektedir.

En büyük yatırım, insana yapılan yatırımdırBank Asya, geleceğe yatırım yaparken en önemli unsurun insan kaynağı olduğunun bilincinde olarak hareket etmektedir. Kurum kimliğini özümsemiş, genç, dinamik ve aynı zamanda gelişime açık çalışanları ile Bank Asya; geleceğe umutla bakmakta, yetkinliği yüksek çalışanlarından aldığı güçle büyüme ivmesini sürekli arttırmaktadır.

Teknolojide öncü katılım bankasıBank Asya’yı diğer katılım bankalarından ayıran en büyük özelliklerinden biri insan kaynağı ise diğeri de üst düzey teknolojik altyapısıdır. Banka, teknolojik alt yapıya ve alternatif dağıtım kanallarına yaptığı yatırımla Türkiye çapında hizmet verdiği 250 şubesinde ve yurt dışında 1 şubesinde ve diğer dağıtım kanallarında müşterilerine daha iyi ürün ve hizmetler sunabilmektedir. Banka, müşterilerine sunduğu yenilikçi ödeme sistemi ürünleri ile oldukça dikkat çekmektedir. Bank Asya bu doğrultuda Avrupa’nın en yenilikçi temassız kredi kartı AsyaCard DIT ve Türkiye’nin ilk ön ödemeli temassız banka kartı DIT Pratik’i müşterilerinin hizmetine sunmuştur. Banka; cep telefonundan temassız işlem yapma özelliğine sahip DIT Mobil ve “Cep-T KGS” ürünleri ile bankacılık teknolojilerinde sahip olduğu öncü konumunu güçlendirmeye devam etmiştir.

Daha fazla sürdürülebilir değer üretmeBank Asya, bankacılık faaliyetlerini yürütürken gerçek bir kurumsal vatandaş olma bilinciyle hareket etmektedir. Banka, stratejik hedeflerini bu doğrultuda oluşturmakta, hem faaliyetlerinde hem de sosyal sorumluluk projelerinde tüm paydaşları için “daha fazla sürdürülebilir değer üretmek” ilkesiyle ilerlemektedir.

Benzersiz büyüme dinamiğiyle yükselen marka değeri Reel sektöre ve üretime destek olmak amacıyla kurulan Bank Asya; iş modelini faizsiz bankacılığın temel prensipleri doğrultusunda geliştirmektedir. Banka bu iş modelini, yönetimsel yetkinliklerini kullanarak uyguladığı fonlama, risk ve kalite politikaları, yenilikçiliği ve benzersiz büyüme dinamiğiyle güçlü ve başarılı bir katılım bankacılığı örneğine dönüştürmüştür. Bank Asya, bu yenilikçi ve gelişime açık iş modeli ile ulusal pazarda ve uluslararası arenada elde ettiği marka değerini yükseltmeye devam edecektir. Bank Asya, 2012 yılında güçlü sermaye yapısı, tabana yaygın müşteri portföyü ve sağlam bilanço yapısı ile öngördüğü hedefler doğrultusunda kârlılığını ve büyümesini sürdürmeyi başarmıştır. Bank Asya, aktif büyüklüğü, toplanan fonlar, kullandırılan nakdi ve gayrinakdi kredilerde yakaladığı katılım bankaları arasındaki liderlik konumunu, 2012 yılında da devam ettirmiştir.

Bank Asya, faaliyetlerini

sürdürülebilir kârlılık ve tüm paydaşları için katma değer

üretme odaklı stratejik hedefleri

doğrultusunda yürütmektedir.

04

05


Vizyon

Geliştirdiği ürünlerle dünya standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve etkin bir banka olmaktır.

Misyon

Çağdaş bankacılık hizmetlerini faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde geliştirip müşterilerinin ihtiyaç ve

beklentilerini “farklı beklentilere farklı çözümler” yaklaşımıyla karşılayarak paydaşlarına ve Türkiye ekono-

misine katkı sağlamaktır.

Stratejik Hedefler

• Dünyada katılım bankacılığının lider bankalarından biri olmak,

• Türkiye’deki en yüksek marka değerine sahip katılım bankası olmayı sürdürmek,

• Nitelikli insan kaynağının çalışmak istediği şirketler arasında en ön sırada yer almak,

• Sektörden alınan pazar payını artırmak,

• Sektöre getirdiği yeniliklerle öncü banka olmak,

• Müşterilerinin ilk bankası olmak,

• Toplumsal faaliyetler ve sportif alanlar gibi sosyal sorumluluk projelerine verilen desteği devam

ettirmek.

Vizy

on, M

isyon

, Str

atej

ik H

edefl

er

06

Başlıca Göstergeler

Global piyasalarda belirsizliğin devam ettiği,

iç piyasada ise büyüme hızının yavaşladığı bir

yıl olan 2012’de toplam aktiflerini %24 oranında

artıran Bank Asya, topladığı fonları da %27

oranında artırarak 15.7 milyar TL’ye çıkarmıştır.

Başlıca Finansal Oranlar (%) 2011 2012

Nakdi Krediler / Toplam Aktifler(*) 78,63 76,70

Toplanan Fonlar / Toplam Aktifler 72,12 73,60

Toplanan Fonların Krediye Dönüşüm Oranı (**) 110,97 106,30

Sermaye Yeterlilik Rasyosu 13,31 13,60

Başlıca Finansal Göstergeler (Milyon TL) 2011 2012 Değişim (%)

Toplam Aktifler 17.190 21.390 24,43

Nakdi Krediler (*) 13.452 16.307 21,22

Toplanan Fonlar 12.397 15.742 26,98

Özkaynaklar 2.137 2.349 9,92

Ödenmiş Sermaye 900 900 -

Gayri Nakdi Krediler 9.349 7.977 -14,68

Dönem Net Karı 216 190 -12,04

Şube ve Personel Sayısına İlişkin Bilgiler (Adet) 2011 2012 Değişim (%)

Şube Sayısı 200 251 25,50

Personel Sayısı 4.542 5.064 11,49

(*) Nakdi krediler rakamına finansal kiralama (leasing) dahildir.

(*) Takipteki krediler Nakdi krediler toplamına ve Aktif toplamına brüt bakiyesi ile eklenmiştir.(**) Toplanan fonların krediye dönüşüm oranı, Nakdi krediler bakiyesinin Toplanan Fonlar bakiyesine bölünmesiyle elde edilmiştir.

07

8.109

Aktif Toplamı

20092008 2010 2011 2012

11.609

14.513

17.190

21.390

Toplanan Fonlar

20092008 2010 2011 2012

5.843

9.13711.167

12.397

15.742

Krediler

20092008 2010 2011 2012

6.381

8.35511.060

13.452

16.307

Özkaynaklar

20092008 2010 2011 2012

1.4041.708

1.942

2.137

2.349


Bank Asya’nın Sektördeki Konumu

Krediler (%)

Bankacılık Sektörü

Mevduat Bankaları

Katılım Bankaları

Bank Asya

Aktif Toplamı (%)

13 11 25 24 16 15 21 21

Mevduat - Toplanan Fonlar (%)

11 10 22 27

Personel Sayısı (%)

3 3 11 11

Özkaynaklar (%)

26 28 19 10

Şube Sayısı (%)

5 4 21 26

08 Bank Asya, 2012 yılında yakaladığı %24’lük büyüme

ile sektörün iki katına yaklaşan bir büyüme

sergilerken şubeleşme oranında sektörün beş

katına, istihdam artışında da sektörün dört katına varan

büyüme gerçekleşmiştir.

09


10

Bank Asya ile Diğer Katılım Bankalarının Karşılaştırılması

70

Aktif Toplamı (%)

30

68

Özkaynaklar (%)

32

67

Personel Sayısı (%)

33

67

Toplanan Fonlar (%)

33

79

Dönem Net Kâr/Zarar (%)

21

70

Şube Sayısı (%)

30

Bank Asya, 2012 yılında topladığı fonları %27 oranında artırarak en

yüksek fon artışı gösteren katılım bankası olurken,

sektördeki aktif toplamının %30’unu, fonların

%33’ünü ve kredilerin de %32’sini tek başına

gerçekleştirmiştir.

68

Krediler (%)

32

Diğer Katılım Bankaları

Bank Asya

11


ÖDÜLLERBank Asya, 2012 yılı faaliyet döneminde sağladığı üstün başarıyı, yıl

içinde almış olduğu birçok ödül ve sertifika ile taçlandırmıştır.

• Bank Asya, Emea tarafından düzenlenen “Top Ranking Performers in

the Contact Center World“ organizasyonunda 3. oldu.

• Call Center 2012 Awards Organizasyonu “Çağrı Merkezleri Yarışıyor”

kategorisinde birincilik ödülünü aldı.

• AsyaCep Şube Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi web sitesi seçildi.

• ŞikayetEndex’ e göre 650 bin “Şikayet Var” üyesinin gönderdiği

şikayetler ve duydukları memnuniyet puanlamalarına göre Bank Asya,

en başarılı 4. banka oldu.

• 2012 yılı Haziran ayında Dallas’ta düzenlenen PegaWORLD 2012’de

“180 Günde CRM Projesi” çalışması ile “Pega Financial Services

Customer Experience Award” ödülünü almaya hak kazanmıştır. Aynı

projemiz 2012 yılı Aralık ayında CIO Dergisi tarafından düzenlenen

“Bilişim Ödülleri” töreninde bu yıl teknik ve altyapı çalışmaları konusunda

ödüle layık görülmüştür.

• Bank Asya’nın teknolojik donanımı ve hizmet etkinliği dünyanın önde

gelen bankaları tarafından verilen, “Straight Through Processing”

(STP/Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülleri ile her yıl teyit

edilmektedir. Standard Chartered Bank’dan STP AWARD ödülünü

alan Bank Asya, ABD doları ödemelerinde Citibank tarafından da

mükemmellik ödülüne layık görülmüştür.

• Dijital pazarlama iletişimi endüstrisinin en iyilerini, sektöre ve hizmet ettikleri

markalara kattıkları artı değeri tescilleyen “Mixx Awards Türkiye 2012” 13

Şubat gecesi Rahmi Koç Müzesi’nde düzenlenen törenle sahiplerini buldu.

IAB Türkiye’nin ev sahipliğinde gerçekleşen ve bu yıl üçüncü kez düzenlenen

Mixx Awards’ta Mobil Reklamlar kategorisinde Bronz ödülü “Bank Asya

Altın Kabul Günleri Hedefli SMS Gönderimi” projesi ile Bank Asya aldı.

12

13

Bank Asya 2012 yılında % 24 aktif büyümesi gerçekleştirmiştir.


Bank Asya’nın Büyüme Stratejisi

14

Etkin Kredi ve Risk Yönetimi

Etkin Ürün ve Marka Yönetimi

Etkin Kaynak Yönetimi

• Güçlü sermaye tabanı• Hızlı fon artışı• Toplanan fonların vadelerinde yükselen ortalama ve yüksek likidite• Sürdürülebilir yüksek kârlılık• Yurt dışından sağlanan kaynak

• Sermaye yeterlilik oranı %13,60 (tier1)• Toplanan fonlarda %27 artış,• Likit oranı %22• Özkaynak kârlılığı %8,5• Yurt dışından alınan kredilerde %25 artış

• Gelişen müşteri ilişkileri• Kredi çeşitliliğinde artış• Bireysel kredilerde ve KOBİ kredilerinde artış

• Nakdi kredi hacminde %21 artış• Nakdi kredilerde 12. sırada• Bireysel kredilerde %29 artış

• Yenilikçi ürünlerdeki gelişim

• Marka bilinirliğinde artış (Sponsorluk, etkili tanıtım-reklam)

• AsyaCard DIT ile temassız kart işlem adedinde pazar lideri,

• Kredi kartında %41 ciro artışı

• 2 milyon kredi kartı ile pazarda 11. sırada

Dünyada ve Türkiye’de katılım bankacılığı alanında en önemli markalardan

biri olma temel hedefiyle stratejilerini belirleyen Bank Asya, bu temel

hedefe ulaşmada sürdürülebilir büyüme esasları doğrultusunda hareket

ederek ekonomiye ve topluma kattığı değeri sürekli artırmaya odaklanmıştır.

Bank Asya faaliyetlerini kalite-verimlilik-kârlılık kriterleri üzerinde sektöre örnek

teşkil eden bir oyuncu olma hedefiyle yürütmektedir.

Proaktif ve müşteri odaklı bir hizmet felsefesini tüm yönleriyle hayata

geçirmek için teknolojiye ve insana yatırım yapan Banka, süreç ve sistemlerini

çağın gereklerine göre sürekli iyileştiren ve en iyi kurumsal yönetim

uygulamalarını barındıran şeffaf bir bankadır.

15

Finansal Açıdan

• Sürdürülebilir bir büyüme

ve kârlılık

• Mali yapıyı güçlendirme

• İştirak ve bağlı ortaklıklara

ilişkin hedefler

Operasyonel

Mükemmellik Açısından

• Teknoloji kullanımını

artırmak

• İş süreçlerinin etkinliğini

artırmak

• Risk Yönetimi

Uygulamalarının etkinliğini

artırmak

Çalışanlar ve Gelişimi

Açısından

• Çalışanların bilgi

düzeylerini artırmak

• Etkin iletişim ve

yetkinlikleri artırmak

• Strateji ve performans

odaklı yönetimi

yaygınlaştırmak

Paydaşlar Açısından

• Müşteri memnuniyetini en

üst düzeyde sağlamak

• Müşterilerin farklı

beklentilerine farklı

çözümler sunabilmek

• Ortaklara sürdürülebilir kâr

dağıtımı sağlamak

İş Sürekliliği

Güven

Stratejik Önceliklerimiz

Verimlilik

İstikrarlıBüyüme

EtkinRisk

Yönetimi

Bank Asya’nın Rekabet

Üstünlükleri

• Katılım bankaları arasında aktif

büyüklük, toplanan fonlar, krediler ve

kârlılık açısından lider konumda olması

• Dinamik ve büyüyen yapısı

• Eğitimli ve genç personel yapısı

• Müşterilerin Banka’ya olan güveni

• Kriz yönetimi tecrübesi

• Çalışanların Banka’yı sahiplenme

duygusu

• Banka genelindeki güçlü birliktelik

• Teknolojiyi hayata geçirme hızı ve

yenilikçilik önceliği

Bank Asya’nın Stratejik Yönelimi

(2011-2015)

Güven, istikrarlı büyüme, etkin

risk yönetimi, iş sürekliliği ve

verimlilik, Bank Asya’nın belirlediği

stratejik önceliklerdir. Bank Asya

vizyonu doğrultusunda, açık ve

net olarak tanımlanmış amaçlarını

gerçekleştirmeye yönelik stratejilerini;

• Finansal Açıdan

• Operasyonel Mükemmellik Açısından

• Paydaşlar Açısından

• Çalışanlar ve Gelişimi Açısından

olmak üzere 4 ana başlıkta

gruplamakta ve stratejik

hedefleriyle 5 yıllık yol haritasını

şekillendirmektedir.


Kilometre Taşları

1996 yılında Asya Finans adıyla kurulan Bank Asya,

2006 yılında borsaya açılan ilk katılım bankası

olurken 2011yılında BSI’den “İş Sürekliliği

Yönetim Sistemi Sertifikası” almaya hak

kazanan ilk Türk kuruluşu olarak tarihe geçmiştir.

199624 Ekim’de Asya Finans Kurumu A.Ş. unvanıyla, Altunizade’deki Merkez Şubesi’nde 2 milyon TL kuruluş sermayesi ile faaliyetlerine başladı.

1999Bankalar Kanunu’na tabi olundu. Ödenmiş sermayesi 10 milyon TL’ye çıkartıldı.

2000Şube sayısı 25’e yükseldi. Asya Finans İnternet Şubesi hizmete girdi.

2004Şube sayısı 62’ye yükseldi. Alo Asya Telefon Bankacılığı hizmete girdi. Ödenmiş sermayesi 120 milyon TL’ye çıkartıldı.

2005Şube sayısı 72’ye yükseldi. Ödenmiş sermayesi 240 milyon TL’ye çıkartıldı. Asya Finans Kurumu A.Ş.’nin ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirildi.

2006Şube sayısı 92’ye yükseldi. Ödenmiş sermayesi 300 milyon TL’ye çıkartıldı. %23’ü halka arz edilen Bank Asya hisseleri, ASYAB koduyla İMKB’de işlem görmeye başladı.

2002Şube sayısı 28’e yükseldi. Ödenmiş sermayesi 40 milyon TL’ye çıkartıldı. ASYA24 ATM’leri ve taksitli kredi kartları müşterilerin kullanımına sunuldu.

2003Şube sayısı 43’e yükseldi. Asya Finans VISA üyesi oldu. Ödenmiş sermayesi 60 milyon TL’ye çıkartıldı. Bank Asya Işık Sigorta A.Ş.’ye ortak oldu.

2007Şube sayısı 118’e yükseldi. Bank Asya hisseleri, Ocak 2007’den itibaren İMKB-30 Endeksi’nde yer aldı.

2001Ödenmiş sermayesi 20 milyon TL’ye çıkartıldı..

1997Şube sayısı 15’e yükseldi.

1998Şube sayısı 16’ya yükseldi. Asya Finans Kredi Kartı kullanıma sunuldu.

16

17

2008Şube sayısı 149’a yükseldi. Bank Asya TFF 1. Lig’e isim sponsoru oldu. Ödenmiş sermayesi 900 milyon TL’ye çıkartıldı. Temassız teknoloji ürünleri AsyaCard DIT ve DIT Pratik müşterilerin kullanımına sunuldu.

2009Şube sayısı 158’e yükseldi. Bank Asya, Senegal merkezli Tamweel Africa Holding SA’ya ortak oldu. AsyaCard DIT, “Nakite Alternatif En İyi Kart” ve “Yılın En İyi Çıkış Yapan Kredi Kartı” ödüllerine layık görüldü.Bank Asya Tuna GYO A.Ş.’yi kurdu.

2010Şube sayısı 175’e yükseldi. DIT Pratik, “Türkiye’deki En İyi MasterCard Ön Ödemeli Ürün”ü seçildi. Bank Asya MoneyGram hizmet ağına dahil oldu. AsyaAsist, Çobanyıldızı ve DIT Mobil müşterilerin kullanımına sunuldu.

2011Şube sayısı 200’e yükseldi. Bank Asya, BSI’den “İş

Sürekliliği Yönetim Sistemi Sertifikası” almaya hak kazanan

ilk Türk kuruluş oldu. Mobil gezici şube faaliyetlerine

başladı. PAKSİT ve DIT Mobil müşterilerin kullanımına

sunuldu. Bank Asya, Müşteri Memnuniyeti Yönetimi (ISO

10002) ve Çağrı Merkezi Sertifikası (EN 15838) kalite

belgelerini Avrupa’da aynı anda alan ilk kuruluş oldu. Bank

Asya, Asya Emeklilik A.Ş.’yi kurdu. World Finance, Bank

Asya’yı Türkiye’nin En İyi Ticari Bankası seçti.

2012Şube sayısı 251’e , ATM sayısı 671’e yükseldi.Bank Asya Çağrı Merkezi 2. lokasyon Trabzon’da hizmet vermeye başladı. İlk yurtdışı şubesini Erbil’de, ilk yurtdışı temsilciliğini de Hindistan’da açtı. Emea tarafından düzenlenen “ Top Ranking Performers in the Contact Center World “ organizasyonunda 3. oldu. Call Center 2012 Awards Organizasyonu “ Çağrı Merkezleri Yarışıyor” kategorisinde birincilik ödülünü aldı. AsyaCep Şube, Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi web sitesi seçildi. ŞikayetEndex’ e göre 650 bin ‘Şikayet Var’ üyesinin gönderdiği şikayetler ve duydukları memnuniyet puanlamalarına göre Bank Asya en başarılı 4. banka oldu. 2012 yılı Haziran ayında Dallas’ta düzenlenen PegaWORLD 2012’de “180 Günde CRM Projesi” çalışması ile “Pega Financial Services Customer Experience Award” ödülünü almaya hak kazandı. “180 Günde CRM Projesi” 2012 yılı Aralık ayında CIO Dergisi tarafından düzenlenen Bilişim Ödülleri töreninde bu yıl teknik ve altyapı çalışmaları konusunda ödüle layık görülmüştür.


Bank Asya Sermaye, Ortaklık Yapısı ve Dönem İçinde Meydana Gelen Değişiklikler

18

Banka’nın, 2011 yılsonu ve 2012 yılsonu itibarıyla pay dağılımına aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Bank Asya 2011 Yılsonu ve 2012 Yılsonu İtibarıyla Pay Dağılımı

2011 Yılsonu % 2012 Yılsonu %

A Grubu (İmtiyazlı) 360.000.000 40,00 360.000.000 40,00

B Grubu (İ.M.K.B.'de İşlemde Olmayan) 64.068.038 7,12 59.759.288 6,64

B Grubu (İ.M.K.B.'de İşlemde Olan) 475.931.962 52,88 480.240.712 53,36

Toplam

900.000.000 100

900.000.000 100

Bank Asya’nın tabana yayılmış yerli sermayeye dayanan çok ortaklı bir yapısı olup; halka açık kısmı hariç 2012 yılsonu itibarıyla doğrudan imtiyazlı paya

sahip 216 ortağı bulunmaktadır.

19

Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylar

31.12.2012 tarihi itibarıyla Banka’nın Pay Defterine göre, Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının sahip oldukları paylara ilişkin açıklamalara aşağıda yer verilmiştir.

Ünvanı Adı ve Soyadı Sorumluluk Alanları

Yönetim Kurulu Başkanı Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu Başkanı

Yönetim Kurulu Üyeleri Mustafa Talat KATIRCIOĞLU Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Ali ÇELİK Yönetim Kurulu Üyesi

Recep KOÇAK Yönetim Kurulu Üyesi

Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyesi

Mehmet GÖZÜTOK Yönetim Kurulu Üyesi

Dr. Ercüment GÜLER Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Mehmet URUÇ Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Genel Müdür Ahmet BEYAZ Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

Genel Müdür Yardımcıları Murat DEMİR Ticari Bankacılık Grupları

Ahmet AKAR Krediler Tahsis Grubu

Dr. Feyzullah EĞRİBOYUN Hazine Grubu

Fahrettin SOYLU Bankacılık Operasyon Grubu

Mahmut YALÇIN Mali İşler Grubu

Talha Salih YAYLA Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu

Hakan Fatih BÜYÜKADALI İnsan Kaynakları Grubu

Ali TUĞLU Bilgi Teknolojileri Grubu

Koordinatör Abdurrahman KÖSE Bireysel Bankacılık Grubu

Grup Müdürü Murat AYDOĞAN Destek Hizmetleri Grubu

Yasal Denetçiler Atıf BİLGİN Denetçi

İrfan HACIOSMANOĞLU Denetçi

İzzet AKYAR Denetçi

(*) Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının sahip oldukları paylar çok önemsiz seviyededir.


20

Nitelikli Paya (A Grubu) Sahip Ortakların Unvan ve Paylarına İlişkin Bilgileri

31.12.2012 tarihi itibarıyla Banka’nın Pay Defterine kayıtlı Ana Sözleşmemizdeki 32. ve 49. madde hükümlerince Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu Üyeliğine Aday Gösterme imtiyazına sahip A Grubu pay sahibi ortaklık ve karşılıklı iştirak ilişkilerinden arındırılmış gerçek kişi ortaklarımıza aşağıda yer verilmiştir.

No Adı ve Soyadı

31.12.2011 A Grubu Ortaklar

Pay Oranı (%)

Dönem İçinden Meydana Gelen

Değişiklikler%

31.12.2012 A Grubu Ortaklar

Pay Oranı (%)

1 ALİ AKBULUT 12,70 3,60 16,30 2 ABDULKADİR KONUKOĞLU 5,58 0,00 5,58 3 OSMAN CAN PEHLİVAN 4,00 0,25 4,25 4 HASAN SAYIN 4,85 -1,08 3,77 5 İBRAHİM SAYIN 3,52 0,00 3,52 6 TACETTİN NEGİŞ 4,31 -1,21 3,10 7 FATMA EMİNE BERKSAN 2,50 0,00 2,50 8 MUAMMER İHSAN KALKAVAN 2,36 -0,29 2,07 9 MEHMET SİNAN BERKSAN 1,67 0,00 1,67

10 AYDAN AYDIN SAĞLIK 1,65 0,00 1,65 11 FEHİM ARICI 1,55 0,00 1,55 12 YAVUZ EROĞLU 1,45 0,00 1,45 13 İZZET AKYAR 0,20 1,12 1,32 14 BÜLENT BERKSAN 1,43 -0,15 1,28 15 MEHMET BERKSAN 1,43 -0,17 1,26 16 MUSTAFA TALAT KATIRCIOĞLU 0,17 0,97 1,14 17 HAKAN CEM AKBULUT 1,00 0,13 1,13 18 ABDURRAHMAN KOPUZ 1,10 0,00 1,10 19 A. SELÇUK BERKSAN 1,82 -0,80 1,02 20 Diğer 42,25 43,04 BDDK İzni Beklenenler 4,46 1,29 Toplam 100,00 100,00

Nitelikli Paya Sahip Tüzel Kişi Ortakların Unvanı ve Paylarına İlişkin Bilgiler

No Unvan31.12.2012 A Grubu

Ortaklar Pay Oranı (%)

1 ORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş. 12,23

2 FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş. 9,63

3 BJ TEKSTİL TİC. VE SAN. A.Ş. 5,65

4 SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş. 4,98

5 BİRİM BİRLEŞİK İNŞAATÇILIK MÜMESSİLLİK SAN. VE TİC. A.Ş. 4,94

6 SERRA TURİZM LTD. ŞTİ 4,17

7 NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş. 3,65

8 GALAKSİ AVRASYA SANAYİ ÜRÜNLERİ DIŞ TİC. A.Ş. 0,50

9 ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. (*) 0,42

10 TEKSEN TEKSTİL END. A.Ş. 0,27

11 DİĞER 0,37

(*) Banka 1.500.000 adet rehinli hisselerini, 15 Nisan 2010 tarihinde yapılan cebri satış neticesinde Türk Ticaret Kanunu’nun 329’uncu maddesinin ikinci

fıkrası uyarınca 5.475 Bin TL bedel üzerinden satın almıştır. Alım etkisi sermaye yeterlilik tablosunda sermayeden indirim olarak dikkate alınmıştır.


21

Ana Sözleşmede 2012 Yılı İçinde Yapılan Değişiklikler

Bankamız Yönetim Kurulu’nun 20.02.2012 tarihli kararı ile; Bankamız Ana Sözleşmesinin “Yönetim Kurulu Teşkili” başlıklı 32.

maddesinin tadil edilmesine, yasal işlemler için Sermaye Piyasası Kurulu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ile Sanayi

ve Ticaret Bakanlığı’na başvuru yapılmasına, tadil tasarısının ilk Olağan Genel Kurul’un tasvibine sunulmasına karar verilmiştir.

Söz konusu tadil tasarısı ile; Yönetim Kurulu üye sayısının yedi üyeden, dokuz üyeye çıkarılmasına, madde içerisinde yer alan

“başkan yardımcısı” ifadesinin, “başkan vekili” olarak değiştirilmesine karar verilmiştir.

ASYA KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ ANA SÖZLEŞME TADİL TASARISI ESKİ METİNB-YÖNETİM KURULU TEŞKİLİMADDE 32:

Yönetim Kurulu, Genel Kurul’a iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından,

hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilecek yedi üyeden oluşur. Genel Müdür, bulunmadığı

hallerde vekili Yönetim Kurulu’nun doğal üyesidir. Üyeler, Bankalar Kanunu’nun öngördüğü şartlara ve vasıflara haiz olmalıdır.

Üyeler aralarından bir başkan ve bir başkan yardımcısı seçerler. Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten

üyelerin yeniden seçilmeleri caizdir.

Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir nedenle boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından bir Yönetim Kurulu üyesi

tayin eder. Bu tayin ilk olağan Genel Kurul toplantısında ortakların onayına sunulur.

Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller azledilen üyeye tazminat hakkı

vermez. Müdürlerin görev süreleri Yönetim Kurulu üyelerinin görev sürelerine bağlı değildir; müdürler Yönetim Kurulu üyelerinin

görev sürelerinden uzun süreli veya süresiz akitlerle atanabilirler; kendisine imza yetkisi verilenlerin temsil ve ilzam yetkisi, imza

yetkileri Yönetim Kurulu tarafından kaldırılıncaya kadar devam eder.

YENİ METİNB-YÖNETİM KURULU TEŞKİLİMADDE 32:

Yönetim Kurulu, Genel Kurula iştirak eden (A) grubu hissedarların toplam oylarının en az %51’ine sahip olanlar tarafından,

hissedarlar içerisinden gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilecek dokuz üyeden oluşur. Genel Müdür, bulunmadığı

hallerde vekili Yönetim Kurulunun doğal üyesidir. Üyeler, Bankalar Kanunu’nun öngördüğü şartlara ve vasıflara haiz olmalıdır.

Üyeler aralarından bir başkan ve bir başkan vekili seçerler. Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten

üyelerin yeniden seçilmeleri caizdir.

Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir nedenle boşalırsa, diğer üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından bir Yönetim Kurulu üyesi

tayin eder. Bu tayin ilk olağan genel kurul toplantısında ortakların onayına sunulur.

Ortaklar genel kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her zaman son verebilir. Bu tip aziller azledilen üyeye tazminat hakkı

vermez. Müdürlerin görev süreleri Yönetim Kurulu üyelerinin görev sürelerine bağlı değildir; müdürler Yönetim Kurulu üyelerinin

görev sürelerinden uzun süreli veya süresiz akitlerle atanabilirler; kendisine imza yetkisi verilenlerin temsil ve ilzam yetkisi, imza

yetkileri Yönetim Kurulu tarafından kaldırılıncaya kadar devam eder.

Yukarıdaki açıklamalarımızın, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: VIII, No:54 sayılı Tebliğinde yeralan esaslara uygun olduğunu,

bu konuda/konularda tarafımıza ulaşan bilgileri tam olarak yansıttığını; bilgilerin defter, kayıt ve belgelerimize uygun olduğunu,

konuyla ilgili bilgileri tam ve doğru olarak elde etmek için gerekli tüm çabaları gösterdiğimizi ve yapılan bu açıklamalardan

sorumlu olduğumuzu beyan ederiz.

22

Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı

Sektörel büyümenin sürdüğü 2012 yılında Bank Asya da kârlılık ve büyümesini devam ettirmiş, sermaye verimliliğini artırma stratejisi ile tabana yaygın bir kredi portföyü oluşturma hedefi doğrultusunda yürümeye devam etmiştir.

23

Değerli Ortaklarımız,

Küresel krizin üzerinden yaklaşık beş yıl geçmiş olmasına rağmen; başta gelişmiş ekonomiler ve Avro Bölgesi olmak üzere birçok ülkenin, temel makroekonomik ve finansal sorunlarını halen çözemediği, Avro Bölgesi’ndeki borç krizi ve ABD’deki belirsizliklerin devam ettiği ve özellikle jeopolitik risklere bağlı olarak yüksek seyreden petrol fiyatları nedeniyle küresel ekonomideki performans kaybının sürdüğü bir yıl izledik.

Özellikle gelişmiş ekonomilerdeki bu olumsuz gidişatın aksine, gelişmekte olan ülkelerin mali piyasalarında nispeten olumlu bir performans izlenmiştir. Türkiye’de de, başta cari açıktaki daralma olmak üzere olumlu makro göstergeler, ekonomideki güven ortamı ve kredi derecelendirme kuruluşlarının Türkiye’nin notunu yatırım yapılabilir seviyeye yükseltmesi mali piyasaların pozitif yönde ayrışmasına yol açmıştır. Türkiye bölgedeki ekonomiler arasında yatırımcılar için güvenli bir liman olmaya devam etmektedir. Nitekim İMKB 100 Endeksi, 2012 yılında gerçekleştirdiği % 52’lik yükselişle yatırımcısının yüzünü güldürmüştür.

Küresel belirsizliklerin devam ettiği, derinleşen Avro Bölgesi krizinin damga vurduğu, birçok Avrupa ülkesinin teknik olarak resesyona girdiği ve gelişmiş ülkelerin borçluluk ve işsizlik oranlarının arttığı 2012 yılı, Türkiye ekonomisi için iç ve dış talebin dengelendiği bir yıl olmuştur. 2011’de özel sektör öncülüğünde güçlü ve iç talep kaynaklı %8’lik hızlı büyümenin ardından küresel ekonomideki yavaşlama ve Avro Bölgesi’ndeki krizin derinleşmesine bağlı olarak dış talep daralması sonucu ekonomiyi soğutmak için önlemler alınmış ve büyüme yavaşlamaya başlamıştır.

Ekonomiyi soğutmak için alınan önlemlerin etkisiyle birlikte dengeli bir biçimde yavaşlamaya başlayan ve yumuşak iniş sürecini başarıyla devam ettiren Türkiye ekonomisinin 2012 yılında %3 - 3,2 oranında büyüyeceği öngörülmektedir.

Türk bankacılık sektörü küresel ekonomideki belirsizlikler ve Avrupa’daki resesyona rağmen güçlü ve sağlam yapısını korumuş, büyümesini sürdürmüştür. Katılım bankaları ise sektörün üzerinde bir performans göstererek aktif büyüklükte ve toplanan fonlarda sektördeki payını artırmıştır.

Sektörel büyümenin devam ettiği 2012 yılında Bank Asya da büyümesini ve kârlılığını sürdürmüş, sermayesini daha verimli kullanma stratejisi ile tabana yaygın bir kredi portföyü oluşturma hedefine emin adımlarla yürümüştür. Bank Asya temel işi olarak benimsediği fon kullandırma ve katılım fonu toplama hedefine odaklanmış, hem kredilerde hem de fon toplamada sektörün üzerinde bir büyüme göstermiştir. Faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde genişleyen hizmet ağı ile Türkiye’nin her noktasında kaliteli ve hızlı bir hizmet vermeyi amaçlayan Bank Asya, 2012 yılında şube sayısını biri yurt dışında olmak üzere 251’e çıkarmıştır.

Bu vesile ile; her zaman ilkleri başaran Bankamızın, özverili çalışanlarına, Bank Asya’nın bugünlere gelmesinde önemli pay sahibi olan, varlıkları ve destekleriyle yönetimimize güç veren değerli paydaşlarımıza ve Bank Asya’nın adını kendi bankası olarak tüm dünyada duyuran müşterilerimize teşekkürlerimi sunarım.

Saygılarımla.

Prof. Dr. Erhan BİRGİLİYönetim Kurulu Başkanı


24


Küresel belirsizliklerin sürdüğü 2012 yılında da Türk bankacılık sektörü sağlam ve güçlü yapısını korumuş, bu dönemde de likidite, aktif kalitesi, sermaye yeterliliği ve karlılık göstergelerindeki olumlu görünümünü muhafaza etmiştir. Bu bakımdan sektör, gelişmiş ve gelişmekte olan birçok ülkenin bankacılık sektörüne göre sağlam yapısını korumaktadır. Bankacılık sektörü, 2012 yılının ilk yarısında ekonomideki yumuşak iniş sürecine bağlı olarak bir miktar yavaşlasa da büyümeye devam etmiştir.

Merkez Bankası ve BDDK’nın kredi maliyetlerini artırıcı kararları ve sürdürülen sıkılaştırıcı para politikası uygulamaları bankalar açısından fonlama maliyetlerini yükseltmiş, iç talepteki daralmayla birlikte de kredi hacminin artışı 2012 yılında yavaş seyretmiştir. Bankaların en önemli finansman kaynağı olan mevduatın artış oranı da düşük kalmış, bankacılık sektörü fonlama maliyetlerini düşürmek, kaynaklarının vadesini uzatarak bilançodaki vade uyumsuzluğunu azaltmak ve fon kaynaklarını çeşitlendirmek amacıyla mevduat dışı alternatif kaynaklara yönelmek durumunda kalmıştır.

Bankacılık sektörü yukarıdaki önlemler ve yavaşlamaya rağmen büyümesini sürdürmeyi başarmıştır. 2012 yılında sektör toplam kredilerde %15, toplanan fonlarda ise %11 oranında büyüme kaydetmiştir. 2012 yılında bankacılık sektörünün kullandırdığı kredilerinin toplam hacmi 112,8 milyar TL’lik genişleme ile 813,4 milyar TL’ye ulaşmıştır. Özsermaye karlılığı 14,4’e, sermaye yeterlilik oranı ise 16,55’ten 17,88’e yükselmiştir.

Katılım Bankacılığı açısından tablo değerlendirildiğinde; kredilerde %24, toplanan fonlarda ise %22’lik bir artış yaşanmış, sektörün üzerinde bir performans sergilenmiştir. Katılım bankaları sektördeki paylarını artırmaya devam etmişlerdir. Toplam aktifleri %25 oranında artış gösteren katılım bankaları sektörden % 6’lık pay almışlardır.

Katılım bankaları arasında her zaman ilkleri gerçekleştiren, faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde hizmetlerini müşterileri ile buluşturan ve müşterilerine en iyi hizmeti sunmayı amaç edinen Bank Asya 2012 yılında da başarısını sürdürmüştür. 2012 yılında sağlıklı bir büyüme hedefi belirleyen Bankamız hem kaynak toplama, hem de fon kullandırma hedeflerini gerçekleştirmeyi başarmıştır. Aktif toplamını %24 oranında artırarak 21,4 milyar TL’ye ve topladığı fonları %27 oranında artırarak 15,7 milyar TL’ye çıkaran Bank Asya, aktif büyüklükte katılım bankaları arasında yıllardır elinde tuttuğu birinciliğini korumuş, sektörde de 11. sırada yer alarak önemli bir oyuncu olduğunu bir kez daha kanıtlamıştır.

Hızlı ve kaliteli hizmet anlayışıyla daha çok müşteriye destek…Bank Asya olarak, son iki yılda yönümüzü büyük kurumsal firmalardan KOBİ ve bireysel müşterilere hizmet edecek şekilde değiştirdik. Daha fazla müşteriye ulaşmak amacıyla, 2012 yılında biri yurt dışında olmak üzere 51 yeni şube açarak şube sayımızı 251’e ATM sayımızı ise 671’e çıkardık. Bunun neticesinde KOBİ müşterilerimize sağladığımız kredi tutarı geçen seneye göre % 80, bireysel kredi müşterilerimize sağladığımız kredi tutarı da % 29 oranında artış gösterdi.

25

Genel Müdür’ün Mesajı


Bank Asya, büyümesini 2012 yılında da sürdürmüş, aktif toplamını %24 oranında artırarak 21,4 milyar TL’ye çıkarmıştır. Türkiye’nin en büyük Katılım Bankası olan Bank Asya, 2012 yılında kullandırdığı krediler aracılığıyla reel ekonomiye 24,3 milyar TL katkı sağlamıştır.

Bu sayede tabana yaygın bir kredi portföyü oluşturularak çok daha fazla müşteriye hizmet imkanı sağlamış olduk. Ayrıca Bankamız kredi kartı sayısı, 2 milyon adede ulaşarak sektörde üst sıralarda yer almıştır.

2013 yılı içinde kredide %22 ve toplanan fonlarda %21’lik bir büyüme hedeflemekteyiz. Daha çok müşteriye hizmet vermek amacıyla 2013’te ilk etapta 30 şube açarak şube sayımızı 281’e çıkarmayı planlıyoruz. Bank Asya 2012 yılında olduğu gibi 2013 yılında da Bireysel Bankacılık’ta ve KOBİ Bankacılığı’nda hızla büyümeye devam edecektir. Şubeler hinterlandları göz önünde bulundurularak konumlandırılmakta, KOBİ’lere ve müşterilere ulaşılabilecek noktalarda olmasına dikkat edilmektedir. Özellikle ihracatçı firmalara ulaşmak ve ihracat yapan illerde büyümek önümüzdeki dönem hedeflerimiz arasında yer alıyor.

Bank Asya 2012 yılında hızlı şubeleşmenin yanı sıra organik büyümesini sürdürmüştür. Bölge müdürlüklerinin sayısını 11’e çıkarmış, çalışan sayımız 5.064 kişiye ulaşmıştır. 2013’te açacağımız şubelerle birlikte insan kaynağı kullanım verimliliğimizi de artırmayı hedefliyoruz.

Bankamız 2012 yılında önemli iştirak yatırımları da yapmıştır. Çağdaş bankacılık hizmetlerini faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde geliştirerek tüketicilerin hizmetine sunma misyonunu sürdürerek sektördeki

önemli bir boşluğu doldurmak için önemli adımlar atmıştır. Türkiye’nin ilk faizsiz emeklilik şirketi Asya Emeklilik faaliyetlerine başladı ve kısa zamanda 30 binin üzerinde müşteriye ulaşarak sektörün önemli oyuncuları arasında yer alacağını şimdiden göstermiş oldu. Bir diğer yatırım yaptığımız alan menkul kıymetler piyasasında oldu ve Asya Menkul Değerler A.Ş.’yi kurduk. Müşterilerimize yatırımlarını farklı alanlarda değerlendirmelerine yönelik danışmanlık hizmeti verirken, halka arzlarına da aracılık edeceğiz.

Bank Asya olarak yukarıdaki adımları atarken yurtdışı yatırımlarımız da devam etmiştir. 2012 yılında Erbil’de şube ve Hindistan’da temsilcilik açarak bu alandaki çalışmalarımız sonuçlarını vermiştir. Hindistan’da temsilcilik açan ilk katılım bankası olduk. Bunun yanı sıra Afrika’daki iştirakimiz Tamweel Holding bünyesinde Moritanya, Gine, Senegal ve Nijer’de de bankalarımız bulunuyor. Bu girişimlerimizin yanında 2013’te yurtdışı planlarımızda daha çok doğuya odaklanacağız. Bugün Asya yükselen değer, biz de bankamızın isminde de geçtiği gibi Asya’ya odaklanmayı planlıyoruz. Tüm bu açılımları gerçekleştirirken bazı kriterleri göz önünde bulunduruyoruz. Yüksek büyüme potansiyeli, genç nüfusu, gelir düzeyi, gelir dağılımı, ülkenin katılım bankacılığına hazır olması ve ülkedeki bankacılık faaliyetleri yurtdışı yatırımlarımızda dikkate aldığımız öncelikli kriterlerimiz olarak değerlendirilebilir. Müşterilerimize

daha iyi hizmet verebilmenin yolunun teknolojik alt yapımızın kuvvetli olmasından geçtiğini biliyoruz. Bu çerçevede teknoloji yatırımlarımızı sürdürüyoruz. 2013 yılında öncelikli hedeflerimizden bir diğeri de bankamızda teknoloji kullanımını daha da yaygınlaştırmak. Bugün ana bankacılık yazılımlarımızı kendi bünyemizde, 270 arkadaşımızla tüm dünya bankaları tarafından kullanılabilecek şekilde geliştiriyoruz.

2012 yılında birçok altın ürününü müşterilerimizin kullanımına sunarak geniş bir ürün çeşitliliğine kavuştuk. Özellikle altın cinsinden cari ve katılma hesapları ile şubelerimizden fiziki altın alım/satım işlemlerine başlanması; müşteri memnuniyetini arttıran en önemli ürün ve hizmetlerimizden biri olmuştur. Altın ürünlerinde yaşanan bu gelişmeler Bankamızı diğer bankalar arasında ürün bilinilirliği ve kullanılırlığı anlamında üst sıralara taşımıştır.Yapılan bu çalışmalar ile birlikte 2012 yılında Bank Asya sektörde altın hacmini en fazla arttıran banka olmuş ve hesaplarında bulunan altın rezervi 13,7 tonu aşmıştır. Özellikle şubelerimize düzenlediğimiz “Altın Kabul Günleri” ile birlikte 2012 yılında Türkiye ekonomisine yaklaşık 4 ton altın Bankamızca kazandırılmıştır.

Toplumsal sorumluluk bilinci…2012 yılı, başarılarımızı aldığımız ödüllerle de taçlandırdığımız bir yıl olmuştur. The Banker Dergisi tarafından açıklanan “Dünyanın En Değerli 500

Genel Müdür’ün Mesajı

26

27


Bankası” içinde 2012 yılında 476. sırada yer aldık. Bank Asya çağrı merkezi, Call Center 2012 Awards Organizasyonu “Çağrı Merkezleri Yarışıyor” kategorisinde birincilik ödülünü aldı. AsyaCep Şube, Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi web sitesi seçildi. Haziran ayında Dallas’ta düzenlenen PegaWORLD 2012’de “180 Günde CRM Projesi” çalışması ile “Pega Financial Services Customer Experience Award” ödülünü almaya hak kazandık ayrıca aynı proje Aralık ayında CIO Dergisi tarafından düzenlenen “Bilişim Ödülleri” töreninde bu yıl teknik ve altyapı çalışmaları konusunda da ödüle layık görülmüştür. Bankamız Emea tarafından düzenlenen “Top Ranking Performers in the Contact Center World“ organizasyonunda da 3. olduğu bir seneyi geride bırakmıştır.

Faizsiz bankacılık ürünlerinin müşterilere ulaştırılması, ekonomiye maksimum katkı sağlanması ve katılım bankacılığının sektördeki payının artırılması için gayretlerini her geçen gün artıran Bank Asya, toplumsal sorumluluk bilinci içinde hareket etmektedir. 2012 yılında da TUSKON’un uluslararası zirveleri ve Türkçe Olimpiyatları gibi dünya çapındaki organizasyonlara desteğimizi sürdürmenin yanında, sosyal sorumluluk projesi kapsamında “Bir Çocuk Okutuyorum” kampanyasını Bankamız adına 350 bin TL lik kaynak aktararak başlattık. Ayrıca müşterilerimizin de dilediği takdirde

kredi kartından otomatik ödeme talimatıyla ya da cari-katılım hesaplarındaki virgülden sonra kalan bakiyenin kampanyaya aktarılması suretiyle katkıda bulunabileceği alternatifler oluşturduk. Bu proje ile yetimlere, şehit ile gazi çocuklarına, yoksullara ve başarılı öğrencilere burs dağıtılmasını hedefledik.

Faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde genişleyen hizmet ağı ile Türkiye’nin her noktasında kaliteli ve hızlı hizmet vermeyi amaçlayan Bank Asya, geliştirdiği ürünlerle dünya standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve etkin bir banka olma vizyonu ile emin adımlarla büyümesini sürdürecektir.

Bugüne kadar katılım bankacılığında her zaman ilklere imza atan, yeni ürünleri ilk defa müşterilerine sunan, bankacılık alanındaki teknolojik yenilikleri müşterileri ile ilk defa tanıştıran Bankamızın başarısında, özverili çalışmaları ile takım ruhu içinde hareket eden tüm çalışanlarımıza, Bankamızı her zaman kendi bankaları gibi görerek desteğini artıran müşterilerimize, desteklerini hiçbir zaman esirgemeyen hissedarlarımıza ve tüm paydaşlarımıza teşekkürlerimi sunuyorum.

Saygılarımla.

Ahmet BEYAZYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

28

29


Bank Asya, 2012 yılında %27 ile en yüksek fon artışı gösteren katılım bankası olmuştur.

30

Makroekonomik Görünüm ve Bankacılık Sektörü

2012 yılına parasal genişlemenin olumlu etkisiyle başlayan piyasalar, borç sorunu olan AB ülkeleri için bir yol haritası

çizilememesi, Ortadoğu’daki siyasi risklerin artması ve gelişmekte olan ülkeler ile ilgili büyüme endişeleri sebebiyle yılın genelinde kararsız bir seyir izlemiştir.

Uluslararası GelişmelerGlobal ekonominin sürükleyici gücü olması beklenen gelişmekte olan ülkelerdeki ekonomik dinamizmin azalması sonucu 2012 yılında küresel büyüme tahminlerin altında kalmıştır.

2012 global ekonomide kırılganlıkların öne çıktığı bir yıl olmuştur. Gelişmiş ülkelerdeki makro zayıflıklar ve riskler, gelişmekte olan ülkelerdeki büyüme ivmesini düşürmüştür. Yılın ilk yarısında Euro Bölgesindeki borç krizi ve bankacılık sektörü sorunları sebebiyle piyasalarda risk algısı bozulmuştur. Bu süreçte İspanya ve Portekiz gibi riskli ülkelerin devlet tahvili getirileri rekor seviyelere yükselmiştir. Almanya ve Fransa gibi ülkelerin devlet borç senetlerinin getirileri ise riskten kaçış algısıyla tarihin en düşük seviyelerine gerilemiştir.

Euro Bölgesi borç krizinin büyümeyi negatife düşürmesi ve piyasalarda riskleri önemli ölçüde arttırması, ABD’de istihdam piyasasında toparlanmanın beklenenden yavaş ilerlemesi, gelişmiş ülke Merkez bankalarını ek genişletici önlemler almaya itmiştir. Bu doğrultuda Avrupa Merkez Bankası (ECB) politika faizini 0,25 puan indirerek yüzde 0,75’e çekerken, borç krizinin etkilerini azaltmak için ikincil piyasada sorunlu ülkelerin tahvillerini belirli şartlar sağlandığında alacağını açıklamıştır. Haziran ayında Yunanistan’da yapılan genel seçimlerden sonra başa gelen hükümetin tasarruf önlemlerini devam ettireceğini taahhüt etmesi de piyasaları rahatlatan bir başka unsur olmuştur.

ABD Merkez Bankası (FED) da aynı doğrultuda uygulamalara imza atmıştır. FED yerel emlak piyasasını canlandırmak ve istihdamdaki toparlanmayı hızlandırmak için 3. parasal genişlemeye gitmiş ve piyasadan her ay 40 Milyar ABD Doları konut ipoteğine dayalı tahvil alacağını açıklamıştır. FED ayrıca faiz oranlarını 2015 yılı ortasına kadar yüzde 0 oranına yakın tutacağını belirterek genişleyici para politikasını

sürdüreceğini belirtmiştir. Merkez Bankalarının gelişmiş ülke ekonomilerine desteğine Euro Bölgesi borç krizi ile ilgili belirsizliklerin azalması da eklenince yılın ikinci yarısı ile birlikte küresel risk iştahında artış yaşanmıştır. Bu süreçte gelişmekte olan ülkelere hızlı sermaye girişi olduğu gözlemlenmiştir. Alınan tedbirlerle birlikte riskli ülke tahvillerinin getirileri düşmeye başlarken, yılın son çeyreği itibariyle hisse senedi piyasalarındaki kazanımlar artış göstermiştir.

2012 yılının son ayında ise piyasalar ABD’de

yaşanan “Mali Uçurum” tartışmaları ile tedirginlik yaşamıştır. ABD Senatosunun mali uçurumu engelleyen tasarıyı kısa sürede kabul etmesi bu konudaki endişeleri ortadan kaldırmıştır.

Yurtiçi Gelişmeler 2012 yılında alınan tedbirler ve uygulanan ekonomi politikaları, daha sürdürülebilir bir büyüme modeli için atılan ilk adım olmuştur.

2012 yılında Türkiye’de iktisadi faaliyetler yavaşlamış, bununla beraber büyümenin

8

66

2,8

0,5

-3,4

3

1,6 1,31,5

-0,5

5,1

3,83,3 3,62,7

7,4

6,25,3

5,6

4

2

0

-2

-4

2008

Gelişmiş Ülkeler Gelişmekte olan Ülkeler Dünya

2009 2010 2011 2012 (T) 2013 (T)

Global Büyüme

0,7

9.2

8.5

3.01.6

3.4

-4.8

2008 2010 2011 2012/1 2012/2 2012/3

GSYH % Değişim (Sabit Fiyatlarla)

2009

31


2012’de Türkiye ekonomisi; uygulanan ekonomi politikaları doğrultusunda, daha dengeli ve dış ticarette ihracatın güçlendiği bir büyüme modeline doğru adım atmıştır.

kompozisyonu net ihracatın yardımıyla daha sağlıklı bir görünüm sergilemiştir. Gayrisafi yurtiçi hasıla (GSYH), 2012 yılının birinci çeyreğinde yüzde 3,4, ikinci çeyreğinde yüzde 3, üçüncü çeyreğinde ise yüzde 1,6 artarken GSYH ilk dokuz ayda yüzde 2,6 büyümüştür.

TCMB ve diğer otoritelerce alınan tedbirlerin ve uygulanmakta olan politikaların etkisiyle 2012 yılında iç talepte daralma yaşanmıştır. Dış talebin GSYH içerisindeki payı ise ihracatımızda önemli bir paya sahip olan Avrupa’daki sorunlara rağmen

artış göstermiştir. Bu durum, büyümenin daha dengeli bir görünüme kavuşmasını sağlamıştır.

Dış talebin artmasında Afrika ve Orta Doğu coğrafyasına olan ihracatın artması ve dönemsel bazda altın ihracatının yüksek seyretmesi önemli rol oynamıştır. 2012 yılı Ekim ayında açıklanan Orta Vadeli Plan’da (OVP) yılın son çeyreğinde ihracatın büyümeye katkısının azalması ve iç talebin ağırlığını hissettirmesiyle 2012 yılı büyümesinin yüzde 3,2 olarak gerçekleşmesi beklenmektedir.

46,9

77,2 77,0 75,3 72,1

69,2 66,9 63,3 62,0 59,3

55,6 52,3 50,8 48,9

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

70.0

80.0

90.0

2010

2011

January

12

February

12

Marc

h 12

April 12

May 12

June 12

July 12

August 12

Septem

ber 12

October 1

2

November 1

2

Decem

ber 12

Cari İşlemler Açığı (Milyar ABD Doları)

32

2012 yılının ilk yarısında ekonomik faaliyetlerde yavaşlama görülse de yılın son aylarında öncü göstergeler, ılımlı bir toparlanmaya işaret etmektedir. Mevsim ve takvim etkilerinden arındırılmış sanayi endeksi Eylül ve Ekim aylarında yılın en yüksek değerlerine ulaşırken, Kapasite Kullanım Oranı yılsonu itibariyle yüzde 74,2 olarak gerçekleşmiştir.

2012’de yavaşlayan ekonomi ve azalan ithalat rakamları, dış ticaret ve cari işlemler açığında düzelmeyi de beraberinde getirmiştir. İhracattaki artış ve ithalattaki gerilemenin neticesinde 2011 sonunda yıllık 105,9 milyar ABD doları olan dış ticaret açığı, 2012 yılı sonunda 83,3 milyar ABD dolarına gerilemiştir. İhracatın ithalatı karşılama oranı, 2011 yıl sonunda yüzde 56 iken, 2012 yılında yüzde 64,5 olarak gerçekleşmiştir. 2012’de ihracat 152,4 ABD doları, ithalat ise 237,3 ABD doları olarak gerçekleşmiştir.

Dış ticaret dengesindeki iyileşmeye paralel olarak cari işlemler açığında da önemli miktarda daralma görülmüştür. 2011yıl sonu itibarı ile 77,2 milyar ABD doları olan cari işlemler açığı, 2012 yılı sonunda 48,9 milyar ABD dolarına gerilemiştir.

2012’de küresel risk iştahındaki yükselişle beraber gelişmekte olan ülkelerin risk primleri düşmüştür. Özellikle yılın ikinci yarısında birçok ülkenin uyguladığı genişletici para politikası, gelişmekte olan ülkelere olan sermaye akımlarını güçlendirmiştir. Bunun sonucunda Türk Lirası da gelişmekte olan ülke para birimlerinin seyrine paralel hareket etmiştir. Bu süreçte ABD doları Türk Lirası’na karşı değer kaybederken sepet kurda da gerileme yaşanmıştır. Reel efektif döviz kuru artarken kur göreceli olarak dar bir bantta hareket etmiştir. Global piyasalardaki risk iştahındaki artış, Türkiye’de makroekonomik göstergelere ilişkin verilerin olumlu gelmesi

ve uluslar arası kredi derecelendirme kuruluşu FitchRatings’in Kasım ayında Türkiye’nin uzun vadeli kredi notunu yükseltmesine bağlı olarak reel efektif döviz kurunda (REDK) artış yaşanmıştır. REDK 2012 Ocak ayında 112,42 iken 2012Aralık ayında 118,32 değerini almıştır. TCMB yaptığı açıklamalarda, REDK’nın 120 ve 130 seviyelerine ulaşması durumunda TL’nin aşırı değerlenmesinin önüne geçmek amacıyla farklı seviyelerde aksiyon alacağını ifade etmiştir.

Ekonomik faaliyetlerdeki yavaşlamayla beraber vergi gelirlerinin artış hızı da düşmüştür. Buna faiz dışı harcamalardaki artışlar da eklenince bütçe dengesinde önceki seneye kıyasla bir miktar bozulma olmuştur. Bu dönemde, gelir ve kurumlar vergisi gelirlerinin artış hızı yavaşlarken iç talebin daralmasıyla KDV gelirleri de azalmıştır. 2012 de Merkezi Yönetim Bütçesi Açığı TL 28,8 milyara ulaşırken, faiz dışı fazla19,6 milyar TL düzeyinde gerçekleşmiştir. 2013-2015 yıllarını kapsayan Orta Vadeli Program’da; bütçe açığının milli gelire oranının düşüş eğilimini koruması ve 2015 yılında %1,8 civarında gerçekleşmesi hedeflenmektedir.

Kamu borç stokunda son yıllarda gözlemlenen olumlu seyir 2012 yılında da devam etmiştir. 2011 yılı sonu itibarıyla 2010 yılına kıyasla yüzde 9,5’lik artış göstererek 518,4 milyar TL’ye ulaşan merkezi yönetim borç stoku, 2012 yılı sonunda 532 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. 2011 yılında yüzde 39,9 olan borç stokunun milli gelire oranı ise 2012 yılı için 2013-2015 OVP’de yüzde 36,5 olarak öngörülmüştür.

Fitch’in Türkiye’nin notunu arttırmasının ardından Türkiye varlıklarına artan ilgiyle birlikte gösterge tahvilde tüm zamanların en düşük seviyesi olan % 5,73 görülmüştür. Bu arada Hazine Müsteşarlığı, tarihinde ilk defa olmak üzere 2012’de ABD doları ve Türk Lirası cinsinden

iki adet kira sertifikası ihracı gerçekleştirilmiştir. Her iki ihraca da yüksek talep gelmesi kira sertifikaları açısından olumlu bir ilk adım olmuştur. Kira sertifikası ihraçlarının, yurt içi tasarrufların artırılması, yatırımcı tabanının genişletilmesi ve finansman araçlarının çeşitlendirilmesi yönleriyle yararlı olacağı düşünülmektedir.

2012’de yıllık TÜFE yüzde 6,16, ÜFE ise yüzde 2,45 olarak gerçekleşmiştir. Bu sonuçlara göre 2012 yılı %5’lik enflasyon hedefi tutturulamamıştır. Ancak 2012 yılı Merkez Bankası’nın son enflasyon raporundaki %7,4 oranlı tahmininden daha düşük bir seviyede tamamlanmıştır. TCMB’nin 24 Ekim’de açıkladığı raporunda enflasyonun 2013 yılı sonunda orta noktası yüzde 5,3 olmak üzere yüzde 3,8 ile yüzde 6,8 aralığında yer alacağı tahmin edilmiştir. Aynı raporda enflasyonun orta vadede yüzde 5 hedefi düzeyinde istikrar kazanacağının öngörüldüğü ifade edilmiştir.

Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası Aralık 2012 Para Politikası Toplantısı’nda finansal istikrarı desteklemek amacıyla, politika faizini 25 baz puan düşürerek yüzde 5.50’ye çekmiştir. Merkez Bankası 2012 başında %5-%12,5 aralığında olan faiz koridorunu yıl içinde gerçekleştirdiği indirimlerle daraltma yoluna gitmiştir. Son olarak Ocak 2013 yılında yapılan para politikası kurulu toplantısında gecelik borçlanma faizi yüzde 4,75’e borç verme faizi ise yüzde 8,75’e çekilmiştir.

TCMB, 2012 boyunca sermaye girişlerinin hızlandığı durumlarda finansal istikrara ilişkin riskleri dengelemek için faiz oranlarını düşük seviyelerde bırakmayı, bunun yerine zorunlu karşılık kanalını kullanarak makro ihtiyati tedbirler alma yönündeki politikalarını devam ettirmiştir. TCMB zorunlu karşılık aracı ile döviz ve altın

Hem katılım bankacılığı ürünlerinin çeşitlenmesi

hem de yurt içi tasarrufların artırılması

açısından son derece önemli olan kira

sertifikaları ile ilgili iki büyük ihraç 2012 yılında gerçekleştirilmiş, her iki

kira sertifikası ihracına da yüksek talep gelmiştir.

33


rezervlerini güçlendirmeyi ve bankacılık sistemini likidite yönetimi açısından rahatlatmayı amaçlamıştır.

TCMB finansal istikrara yönelik yeni bir yapısal politika aracını daha uygulamaya koyacağını duyurmuştur. Bu yeni uygulamaya göre bankaların 2013 son çeyrek bilançolarındaki

kaldıraç oranlarını dikkate alarak 2014’ten başlamak üzere kademeli ilave zorunlu karşılık ayırmaları gerekmektedir. Merkez Bankası, yeni araç dışında, 2013 yılında konjonktürel araç olarak politika faizi, faiz koridoru, TL ve YP likidite yönetiminin; yapısal araç olarak vadeye dayalı zorunlu karşılıkların ve rezerv opsiyonu mekanizmasının kullanımına

devam edileceğini belirtmiştir. Yabancı para likidite yönetimi araçlarından döviz alım ve satımına ise ancak mutlaka gerekmesi halinde başvurulacağını ifade etmiştir.

135

13121110

9876543

Reel Efektif Döviz Kuru (2003=100)

Tüketici Fiyat Endeksi (12 Aylık Yüzde Değişim)

130

125

120

115

110

105

100

Oca

.08

Nis

.08

Tem

.08

Eki.0

8

Oca

.09

Nis

.09

Tem

.09

Eki.0

9

Oca

.10

Nis

.10

Tem

.10

Eki.1

0

Oca

.11

Nis

.11

Tem

.11

Eki.1

1

Oca

.12

Nis

.12

Tem

.12

Eki.1

2

Oca

.08

Nis

.08

Tem

.08

Eki.0

8

Oca

.09

Nis

.09

Tem

.09

Eki.0

9

Oca

.10

Nis

.10

Tem

.10

Eki.1

0

Oca

.11

Nis

.11

Tem

.11

Eki.1

1

Oca

.12

Nis

.12

Tem

.12

Eki.1

2

34

Aktif Gelişimi (Milyon TL)

Katılım Bankaları Sektör Katılım Bankaları/Sektör (%) 2008 25.770 732.536 3,52

2009 33.628 834.014 4,03

2010 43.339 1.006.667 4,31

2011 56.148 1.217.695 4,61

2012 70.279 1.370.736 5,13

Toplanan Fon-Mevduat Gelişimi


2009 26.711 514.620 5,19

2010 33.089 617.037 5,36

2011 39.220 695.496 5,64

2012 47.921 771.884 6,21

Kullandırılan Fon Gelişimi (Milyon TL)


2009 25.372 422.270 6,01

2010 32.412 537.492 6,03

2011 41.526 700.705 5,93

2012 50.323 813.444 6,19

Bankacılık Sektörü Gelişimi

Aralık 2012 verilerine göre Bankacılık sektörünün aktif büyüklüğü 1,4 trilyon TL seviyesine ulaşırken, toplanan fonlar 772 milyar TL olmuştur. Sektördeki kredi tutarı ise 813 milyar TL düzeyindedir.

Katılım bankalarının gelişimine baktığımızda ise 2012 yılında aktif büyüklüğü 70,3 milyar TL

seviyesine yükselmiştir. Toplanan fon büyüklüğü 47,9 milyar TL olurken, kredi hacmi 50,3 milyar TL olmuştur. Katılım bankalarının performansını sektörle karşılaştırdığımızda, katılım bankalarının aktif büyüklükte ve toplanan fonlarda sektördeki paylarını artırdığı görülmüştür.

Katılım bankalarının aktiflerinin, toplam bankacılık sektör aktiflerine oranı 2011 yılında %4,61 seviyesinden 2012 Aralık sonunda %5,13’e yükselmiştir. Toplanan fonlarda katılım bankalarının sektördeki payı 2011 yılında %5,64’den 2012 yılında %6,21’e yükselirken, kredilerde sektördeki payı ise 2011 yılında %5,93’ten 2012 yılında %6,19’a yükselmiştir.

35

Bank Asya Faaliyet Raporu 20122012 yılında Bankacılık Sektörü’nün aktifleri bir önceki yıla göre %13 artış göstererek 1,4 trilyon TL’ye ulaşırken sektörün toplanan fon miktarı da %11 artarak 772 milyar TL’ye yükselmiştir.

36

Bank Asya 2012 Yılı Faaliyetleri

2012 yılı toplanan fonlarda %27 büyüme ile tamamlandıBank Asya, global piyasalarda belirsizliğin devam

ettiği, iç piyasada büyüme hızının yavaşladığı bir

yıl olan 2012’yi toplanan fonlarını bir önceki yıla

göre %27 oranında artırarak, 15.7 milyar TL ile

tamamlamıştır.

Yıllık ortalama cari hesapta hızlı artışBank Asya, 2011 yılında 2.2 milyar TL olan yıllık

ortalama cari toplanan fonlarını %29 büyüterek

2012 yılında 2.9 milyar TL’ye çıkarmayı başar-

mıştır.

Sektörün iki katını aşan büyüme2012 yılında toplanan fonları sektörünün

genelinde %11 ve katılım bankalarında %22

olurken, Bank Asya maliyetlerini arttırmadan

yakaladığı %27 ‘lik toplanan fon artışı ile

sektörün ve ait olduğu grubun üzerinde bir

büyüme gerçekleştirmiştir.

Yüksek fon hedefi2012 yılında toplanan fonlarda alanında yakala-

mış olduğu ivmeyi 2013 yılında da devam ettir-

mek isteyen Bank Asya’nın 2013 yılı toplanan

fon büyüme hedefi %21’dir.

Topladığı fonları %27 oranında artıran Bank Asya, yakaladığı bu güçlü ivmeyi 2013 yılında devam ettirerek fon büyümesini %21 artırmayı ve Türkiye’nin aktif büyüklüğü en büyük katılım bankası konumunu sürdürmeyi hedeflemektedir.

%11 %27

2012 Yılı Sektör Büyüme Oranı

2012 Yılı Katılım Bankaları Büyüme Oranı

2012 Yılı Bank AsyaBüyüme Oranı

%22

5.843

9.137

11.167

12.397

15.742

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

16.000.000

18.000.000

2008 2009 2010 2011 2012

Yıllık Toplanan Fonlar Trendi (Milyon TL)

37


KURUMSAL BANKACILIKDeğişimin en hızlı yaşandığı sektörlerden biri olan finansal piyasalarda faaliyet gösteren Bank Asya, elinde bulundurduğu rekabet avantajlarını kurumsal bankacılık faaliyetlerine taşıyarak müşterilerinin ihtiyacı olan çözümleri en hızlı ve etkili bir şekilde üretmektedir. Müşterileri ile arasında kalıcı iş ortaklığı yaklaşımına dayalı bir ilişki geliştiren Bank Asya, kurumsal bankacılık faaliyetlerini müşterilerine özel, proje bazlı ve çok yönlü çözümler getiren hizmet anlayışıyla yürütmektedir.

Bank Asya müşterilerine üçü İstanbul’da, biri İzmir’de, biri Antalya’da ve biri de Ankara’da olmak 6 adet kurumsal şube ile hizmet vermektedir. Yetkinliği yüksek kurumsal şube personeli, kurumsal şubelerde oluşturdukları güçlü pazarlama ve iletişim ağı ile 302 farklı gruptaki 711 firmaya güçlü finansman imkânı sağlamaktadır.

Kurumsal bankacılık müşterilerine birçok farklı kurumsal ürün ile hizmet veren Bank Asya, 2012 yılında Altın Katılım Hesabı, Forward İşlemleri ve Bireysel Emeklilik Sistemi ile ürün yelpazesini daha da genişletmiş bulunmaktadır.

Kurumsal müşterilere sunulan ürünler• Özel Cari Hesaplar• Katılma Hesapları• Nakit Yönetimi• Nakdi Krediler• Gayrinakdi Krediler• Dış Ticaret Finansmanı• Sigorta Hizmetleri• AsyaCard Business• Altın Katılım Hesabı• Forward İşlemleri• Kurumsal Emeklilik Planları

Gelişen ve değişen ekonomik şartlar, yeni ihtiyaçları da beraberinde getirmektedir. Sürekli kendini geliştirmeyi prensip edinen, faizsiz bankacılık sisteminde ilklerin öncüsü olan Bank Asya; bu ihtiyaçları doğru analiz etmekte ve pazarlama faaliyetlerini etkin bir şekilde yürütmektedir. Müşterilerin kredi taleplerinin değerlendirilmesinde emniyet, seyyaliyet ve verimlilik unsurları hesaba katılmaktadır.

Bank Asya, Kurumsal Pazarlama Müdürlüğü’nün yönetmekte olduğu risk büyüklüğü 2012 yılında banka hedefleri ve piyasa şartlarına paralel olarak gerçekleşmiş bulunmaktadır.

2012 yılında hizmet verilen kurumsal müşteriler, birikimlerini Bank Asya katılım hesaplarında değerlendirmeyi tercih etmiş olup, kurumsal segmentli müşterilerden toplanan fon büyüklüğü, bir önceki yıla oranla %100’ün üzerinde bir büyüme göstermiştir.

Bank Asya, Kurumsal Bankacılık alanında, geçmiş yıllarda da dikkate aldığı ilkeler doğrultusunda geleceğe yönelik adımlarını belirlemeye devam etmektedir.

Kurumsal Bankacılık İlkeleri• Müşterilerin ihtiyaçlarına doğru cevap verebilmek adına düzenli ziyaretlerde bulunmak ve müşterilerle kesintisiz iletişim halinde olmak,• Müşteri taleplerinin değerlendirilmesinde zamanı doğru kullanmak ve müşterilere en hızlı şekilde cevap vermek,• Ticari ilişkilerin sürekliliği için müşterilere güven vermek ve müşterilerden gelen taleplere net cevaplar vermek,• Müşterilere, kredilerden nakit yönetim hizmetlerine, dış ticaret aracılığından proje finansmanına kadar geniş bir ürün yelpazesiyle hizmet sunmak,• Müşteri beklentileri doğrultusunda yeni ürünler ve hizmetler geliştirmek,• Müşteri önerilerine açık olmak ve gelen öneriler doğrultusunda iş süreçlerini yeniden yapılandırmak,• Mevcut müşteriler ile ilişkileri geliştirirken eş zamanlı olarak portföyüne yeni müşteriler ekleyerek sektördeki etkinliği arttırmak,• Ürün ve hizmetleri verimli, kârlı, rekabet edilebilir fiyatlarla sunmak,• Kurum hedefleri çerçevesinde organize olmak ve sonuç üretmek.Kurumsal Bankacılık faaliyetleri geniş ürün yelpazesi, profesyonel portföy ekipleri, teknoloji içerikli sistemler ve farklı hizmet kanalları ile; krediden nakit yönetimine, dış ticaretten yatırım ürünlerine kadar her alanda Bank Asya müşterilerinin ihtiyaçlarına cevap verecek şekilde gerçekleşmektedir. Bank Asya faaliyette bulunduğu 16 yılda olduğu gibi 2013’te de “üretene destek olma” politikası doğrultusunda kurumsal değerlerinden ve risk odaklı politikalarından ödün vermeden müşteri odaklı pazarlama anlayışı ile faaliyetlerine devam edecek, ülke ekonomisine katkıda bulunmayı sürdürecektir.

38

TİCARİ BANKACILIKTicari bankacılıkta kaliteyi ve müşteri odaklı

hizmet anlayışını benimseyen Bank Asya,

firmaların ihtiyaçlarını hızlı, etkin, yenilikçi

çözümlerle karşılamaktadır.

Bank Asya’nın ticari bankacılıkta temel hedefi;

değişken finansal piyasalardaki yoğun rekabet

ortamında, çok yönlü çözüm seçenekleri ile

daha verimli finansman olanaklarını sunarak

müşterilerinin tüm bankacılık ihtiyaçlarını

karşılamaktır. Bank Asya bu hedefler

doğrultusunda müşterileri ile uzun vadeli ve

sürdürülebilir ilişkiler geliştirmektedir.

Bank Asya, ticari bankacılık ile ilgili müşterilerinden

gelen kredi taleplerinin değerlendirilmesinde

emniyet, seyyaliyet ve verimlilik faktörlerini

ön planda tutmaktadır. Banka, müşteri ve

sektör segmentasyonları yaparak, riskin

yaygınlaştırılması ve toplam verimliliğin

artırılmasını hedeflemektedir.

İhracat odaklı büyümeTürkiye ekonomisinin büyümesinde önemli bir

görev üstlenen ihracata Bank Asya da ticari

bankacılık uygulamaları ile destek vermektedir.

Gelişen piyasalar ve yeni pazarlar önümüzdeki

dönemde ihracat olanaklarını arttırmaya

devam edecektir. Faaliyetlerini bu doğrultuda

geliştiren Bank Asya, uzman teknik kadrosuyla

müşterilerinin tüm dış ticaret işlemlerinde

aracılık yapmakta, teknik hizmet vermekte ve

yenilikçi dış ticaret ürünleri ile sektörün önemli

oyuncularından biri olmaya devam etmektedir.

Üretene destek anlayışını benimseyen Bank

Asya, sunduğu geniş ürün yelpazesi, profesyonel

portföy ekipleri ve etkinliği yüksek bilgi teknoloji

sistemleri ile ihracat yapan müşterilerinin ihtiyaç

duyduğu tüm bankacılık ürünlerine yönelik en

uygun çözümleri sunmayı sürdürecektir.

Kar-zarar ortaklığı projeleriBank Asya, Katılım Bankacılığı’nın en önemli

enstrümanlarından biri olan kar-zarar ortaklığı

projeleri ile müşterilerine proje finansmanı

sağlamaya devam etmektedir. Banka’nın Proje

Finansman Müdürlüğü’nce incelemeleri ve

görüşmeleri devam eden farklı kar-zarar ortaklığı

projeleri bulunmaktadır. Bank Asya, önümüzdeki

dönemde inşaat, enerji, sağlık, turizm ve gıda

sektörlerindeki projelerde daha fazla yer almayı

planlamaktadır.

İstikrarlı finansal kiralama Bank Asya, finansal kiralama işlemlerini banka

çatısı altında gerçekleştirebilmektedir. Geçmişten

bugüne Türkiye’nin önemli yatırımlarını leasing

ile finanse etmiş bulunan Bank Asya, finansal

kiralama konusunda uzman teknik personeli

ile müşterilerinin taleplerini hızlı ve sorunsuz

bir şekilde sonuçlandırmaktadır. Bank Asya,

2013 yılında da finansal kiralama işlemlerinde

büyümeye devam edecektir.

39


KOBİ BANKACILIĞI Bank Asya, KOBİ ölçeğindeki firmalara hizmet

vermeye 2012 yılında da devam etmiştir.

Kredi, nakit yönetimi ve danışmanlık hizmeti

çerçevesinde sunulan ürünlerle desteklenen

KOBİ müşterilerinin toplam portföy içerisindeki

ağırlığı 2012 faaliyet yılında da varlığını

korumuştur.

Bank Asya, Genel Müdürlük, Bölge ve Şube

bazındaki KOBi Bankacılığı organizasyonel

yapılanmasını 2012 yılında tamamlamıştır.

Pazarlama organizasyonu, Satış Koordinasyon

Pazarlama ve KOBİ Ürün Geliştirme Portföyleri

oluşturularak farklılaştırılmıştır. KOBİ Bankacığı

faaliyetleri, İstanbul’da yer alan üç Bölge

Müdürlüğü’nün yanı sıra Ankara, İzmir Bursa,

Konya, Gaziantep ve Trabzon illerindeki Bölge

Müdürlükleri vasıtasıyla yürütülmeye devam

etmektedir.

Bank Asya, 2012 yılında KOBİ müşterilerinin

yatırımlarına, projelerine, kapasite arttırma

çalışmalarına, teknolojik yeniliklere

entegrasyonuna, rekabet gücünü arttıracak iş

geliştirme projelerine ve dış ticaret işlemlerine

her türlü kredi desteğini vermeye devam

etmiştir. Doğrudan Borçlandırma Sistemi

(DBS), Şirket Kartı, Ticari Kart, AsyaAsist

Kart, Çek Karnesi, Pos, Vergi, SGK ve Fatura

Ödemeleri, Maaş Ödemeleri, Sigorta Hizmetleri

ve İnternet Bankacılığı hizmetleriyle ise

müşterilerinin nakit yönetimi ihtiyaçlarını

karşılamayı sürdürmüştür.

Ana firmaların mal ve ürün bedellerini,

bayilerinden veya düzenli müşterilerinden

otomatik olarak tahsil edebilmelerini sağlayan

Doğrudan Borçlandırma Sistemi(DBS) 2012

yılında da başarı ile uygulanmıştır. 2012 yılında

46 ana firma ile DBS anlaşması yapılmış ve

328 bayinin sisteme uyumu sağlanmıştır.

DBS’ye alternatif olarak sunulan ve toptancı/

ana firma ile perakendeci/bayi arasında kapalı

devre çalışan bir diğer nakit yönetim ürünü

olan Ticari Kart ile de tahsilat ve ödeme

hizmeti verilmiştir. 2012 yılı itibariyle 57 ana

firma ile Ticari Kart anlaşması yapılmış ve 615

bayi de ilgili sisteme dahil edilmiştir.

İşletmelere özel asistans hizmetleri sağlayan

AsyaAsist Card, 2012 yılında AsyaAsist

Teşvik Takip modülü hizmetini de vermeye

başlamıştır. Teşvik Takip sistemi ile KOBİ’ler;

il, bölge ve sektöre göre hangi teşvik

programlarından yararlanabileceklerini,

bu programlar ile ilgili güncel gelişmeleri

öğrenebilmekte, elektronik ortamda “www.

cobanyildizim.com” web sitesi üzerinden

sordukları sorulara cevap bulabilmektedirler.

Teşvik Takip ile birlikte KOBİ müşterileri,

maliyet avantajı sağlayacak fırsatlara hızlı

bir şekilde ulaşabilmektedir. İşletmelerin tıbbi,

hukuki ve finansal danışmanlık taleplerinin

yanı sıra acil durumlarda ortaya çıkabilecek her

türlü ihtiyacına destek veren AsyaAsist Card’ın

müşteri sayısı 2012 yılı itibariyle bir önceki yıla

göre %35 artış kaydetmiş ve 57.900 adete

ulaşmıştır.

Bank Asya, 2012 yılında da, KOBİ’lere yönelik

kamu destekli projelerde güçlü bir şekilde

yer almaya devam etmiştir. Bu projelerden

biri olan Bank Asya ve Kredi Garanti Fonu

(KGF) arasında sürdürülen ortaklık ve işbirliği

sayesinde teminat sorunu yaşayan firmalara

KGF kefaleti ile kredi verilmeye devam

edilmiştir. 2012 yılı itibariyle 300 KOBİ’ye 85

Milyon TL KGF kefaleti kullandıran Bank Asya,

bu alanda sektörde ilk 4 banka içerisinde yer

almayı başarmıştır.

Bank Asya, KOBİ’ler ile ilgili yaptığı çalışmalara

2013 yılında da hızlı bir şekilde devam

edecektir. KOBİ & Ticari Segmentasyon ile

KOBİ – Ticari CRM Projeleri’nin 2013 yılında

tamamlanması ve uygulamaya alınması

hedeflenmektedir. KOBİ Bankacılığı’nda

sektörün üzerinde büyüme performansı

sergilemeye planlayan Bank Asya, daha

fazla KOBİ’ye ulaşıp çözüm ortağı olmayı ve

KOBİ’lerin sektörde üst sıralarda tercih ettiği

bankalar arasında yer almayı hedeflemektedir.

2012 yılında 300 KOBİ’ye 85 milyon TL tutarında Kredi Garanti Fonu (KGF) kullandıran Bank Asya, tüm bankacılık sektörü içerisinde en fazla KGF kullandıran ilk 4 banka arasında yer almayı başarmıştır.

40

Bireysel Bankacılık

Bank Asya, bireysel bankacılık ile daha da

büyüyor

Bank Asya, 2012 yılsonu itibarıyla bireysel

bankacılık faaliyetlerini 251 şubede, konusunda

uzman 693 personel ile yürütmeye devam

etmektedir. Banka’nın artan şube ve personel

sayısının yanı sıra bireysel müşteriler tarafında

da önemli gelişmeler yaşanmıştır. Bank Asya’nın

müşteri sayısı 2012 yılsonunda önceki yıla oranla

%18 artarak 3,9 milyon adet olmuştur.

Bank Asya, 2012 yılında bireysel

bankacılıkta üç önemli projeye imza

atmıştır:

• CRM-Müşteri Odaklı Dönüşüm Projesi

• Kişisel Bazlı Performans Yönetimi

• Gerçek Müşteri Portföy Yönetimi

CRM-Müşteri Odaklı Dönüşüm Projesi

Bank Asya’nın ürün ve süreç odaklı çalışan yapıyı,

müşteri odaklı bir yapıya dönüştürmek için 2010

yılında başlattığı CRM Projesi 2012 yılının Ocak

ayında hayata geçirilmiştir. Bu proje ile müşteriler

belirli kriterlere göre gruplandırılmış, doğru

müşteriye, doğru kanaldan, doğru zamanda,

doğru ürün ve hizmeti sunabilme yeteneği

sistemsel hale getirilmiştir.

CRM Projesi ile müşterilerini daha iyi tanımayı

hedefleyen Bank Asya, müşterilerinin talep ve

ihtiyaçlarını analiz ederek doğru çözümler üretme

yönünde önemli bir gelişim kaydetmiştir. Bu

büyük dönüşüm projesinin son faz çalışması

“180 Günde CRM Projesi”; 2012 yılı Haziran

ayında Dallas’ta düzenlenen “PegaWORLD

2012”ye katılmış ve “Pega Financial Services

Customer Experience Award” ödülünü almaya

hak kazanmıştır. Aynı proje, 2012 yılı Aralık

ayında CIO Dergisi tarafından düzenlenen

organizasyonun “Bilişim Ödülleri” alanında, teknik

ve altyapı çalışmalarıyla ödüle layık görülmüştür.

Bireysel finansman ürünleri

2012 yılında tabana yaygın kredi hacmini

arttırma stratejisine paralel olarak özellikle

konut finansmanı ve diğer finansman ürünleri

konusunda daha rekabetçi bir kimliğe kavuşan

Bank Asya, bireysel kredilerde 2011 yılına göre

% 29’ luk bir büyüme gerçekleştirmiştir. Konut

proje finansmanlarına yıl içerisinde de devam

edilmiş, konut kredileri önceki yıla göre %32

oranında artış göstermiştir.

Bireysel Emeklilik ve sigorta faaliyetleri

Müşteri ihtiyaçları ve sektördeki eğilimleri çok

yakından takip eden Bank Asya, ürün yelpazesi

Bireysel Müşteri Gelişim Trendi (Adet)

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

2008 2009 2010 2011 2012

2,000,000

2,420,000

3,307,000

3,725,000

0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

2008 2009 2010 2011 2012

2,860,000

41


ve risk anlayışını da göz önünde bulundurarak

banka sigortacılığı alanında kaliteli ve hızlı bir

şekilde hizmet vermeye devam etmektedir.

Bu amaçla 2012 yılında sistemsel alt

yapıda geliştirme çalışmaları yapılmış, sigorta

ürünlerinde müşterilere daha kısa sürede

hizmet verilmesi sağlanmıştır. Bank Asya

iştiraki olan Işık Sigorta ile sağlanan sistemsel

entegrasyon ve yeni ürünler komisyon

gelirlerini önceki yıla kıyasla %40 arttırmıştır.

Yapılan bu çalışmalar ile Bank Asya’nın sigorta

ürün ve hizmetlerinden kaynaklanan komisyon

gelirleri, sektör ortalamasının üzerine çıkmıştır.

Bank Asya, 2012 Mayıs ayında iştiraki Asya

Emeklilik ve Hayat A.Ş. ile Bireysel Emeklilik

Sistemi’ne adım atmıştır. Müşterilerine faizsiz

emeklilik hizmeti sunan ilk Katılım Bankası

olan Bank Asya, bu yatırımının meyvelerini

hızlı bir şekilde toplamaya başlamıştır. 2012

yılının ilk 6 ayında Asya Emeklilik ve Hayat

A.Ş. aracılığıyla Bireysel Emeklilik Sistemi’ne

45.000 katılımcı kazandırılmıştır.

Altın Bankacılığı

Bank Asya, fiziki altın alımına 2012 yılında

başlamıştır. Yılsonu itibariyle 4 ton fiziki

altın toplayan Bank Asya, kısa sürede

altın hesaplarında sektörün en önemli

bankalarından biri haline gelmiştir. Şubelerde

düzenlenen “Altın Kabul Günleri” ile hurda

altın alımı teşvik edilmiş ve bu yolla Türkiye

ekonomisine katkı sağlanmıştır.

2012 yılı Mayıs ayından itibaren ise

müşterilere altın cari hesap birikimlerini

çeşitli vadelerdeki altın katılma hesaplarında

değerlendirme imkânı sunulmuştur. Tüm altın

bankacılığı işlemlerinde müşterilerinin yanında

olan Bank Asya, üzerinde bankanın logosu

bulunan fiziki külçe gram altın alım-satım

işlemlerine de 2012 yılında başlamıştır.

Bireysel Finansman Desteği Gelişimi (Milyon TL)

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

2008 2009 2010 2011 2012

2,000,000

2,420,000

3,307,000

3,725,000

0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

2008 2009 2010 2011 2012

2,860,000

398 477

930

1.630

2.103

42

Alternatif Dağıtım Kanalları

Bank Asya, alternatif dağıtım kanallarındaki

etkinliğini 2012 yılında daha da arttırmıştır.

Trabzon’da açılan 2’nci çağrı merkezi, çağrı

merkezi disaster (yedekleme) çalışması, CRM

kanal entegrasyonu, Bank Asya’nın kendi

teknoloji ekibi tarafından yazılarak güncellenen

ATM sistemi, yenilenen ATM dış kabin

tasarımları, yenilenen makro ve mikro web

siteleri ve GSM operatörleri ile yapılan yeni mobil

çalışmalar 2012’de hayata geçirilen önemli

projeler arasında yer almıştır. Bank Asya, çağrı

merkezinde 2012 yılı itibariyle 9 milyon müşteri

ile iletişim kurulmuştur. IVR, Inbound, Mutlu

Müşteri ve Outbound çağrılar, SMS bilgi hizmeti

ve TTS aramaları ile gerçekleştirilen bu hizmetler

ile alternatif dağıtım kanalları üzerinden 21

milyon TL’nin üzerinde prim üretilmiştir. Sigorta

ürünleri prim üretimi ise önceki yıla göre %56

oranında artarak 8,5 milyon TL seviyesine

yükselmiştir. 2012 yılı içinde cevaplanan

“mutlu müşteri” çağrı sayısı 37 bin adet olurken

ortalama yanıt hızı 14 saniye, servis seviyesi de

% 92 olarak gerçekleşmiştir.

İnternet ve Mobil Bankacılık

Bank Asya İnternet Şubesi’ni kullanan müşteri

sayısı önceki yıla göre %20 artarak 794 bin

olmuştur. İnternet şubesi aktif kullanıcı oranı

sektörde ortalama %42 iken, Bank Asya’da bu

oran kullanıcı sayısındaki artışa paralel olarak

%51’e yükselmiştir. Mobil bankacılık hizmeti

sunan AsyaCep Şubesi kullanıcı sayısı 16 bin’den

43 bin adede yükselirken aylık ortalama login

sayısı yaklaşık 3 kat artmıştır.

ATM

ATM sayısı bir önceki yıla göre %34 oranında

artış göstererek 356 adedi Off-Site olmak üzere

toplam 671 adede ulaşmıştır.

Sosyal Medya

Bank Asya, 2012 yılında sosyal medyadaki

faaliyetlerini hızlandırmıştır. Tüm bankalar

içerisinde Facebook’ta 8’nci ve Twitter’da da

5’nci sırada yer alan Bank Asya’nın kurumsal web

sayfasının toplam ziyaretçi sayısı 20 milyonu

geçmiştir.

2012 Alternatif Dağıtım Kanalları

Ödülleri

• AsyaCep Şube, Ortadoğu ve Afrika’nın en iyi

web sitesi ödülü,

• Call Center 2012 Awards Organizasyonu

“Çağrı Merkezleri Yarışıyor” kategorisinde birincilik

ödülü,

• Emea “ Top Ranking Performers in the Contact

Center World “ organizasyonunda üçüncülük

ödülü,

• ŞikayetEndex’ e göre 650 bin ‘Şikayet Var’

üyesinin gönderdiği şikayetler ve duydukları

memnuniyet puanlamalarına göre Türkiye’nin en

başarılı dördüncü bankası unvanı.

KART VE ÜYE İŞYERİ FAALİYETLERİ

Bank Asya, kredi kartı sayısını bir önceki yıla göre

% 5 artırarak 2012 yılı sonunda 2 milyonun

üzerinde kredi kartı müşterisine ulaşmıştır.

262

Şube ATM Off Site ATM Toplam

239

501

315 356

671700

600

500

400

300

200

100

0

ATM Sayısı (Adet)

43


Kredi kartı cirosu bir önceki yıla göre % 41

oranında artarak yaklaşık 7,92 milyar TL’ye

yükselmiştir. Bank Asya; yeni üye işyeri ve

markalar, genel ve yerel kampanyalar ve etkin

müşteri iletişimi ile 2012 yıl içinde banka

tarihinde gerçekleşen en yüksek aylık taksitli

ciro rakamlarına ulaşmıştır. Toplam taksitli

işlemlerde önceki yıla göre %85 oranında artış

gerçekleşmiştir. Bank Asya, BKM üyesi bankalar

arasında kredi kartı taksitli ciro artışında ilk 3

içerisinde yer almayı başarmıştır.2012 yılsonu

itibariyle çalışılan marka statüsündeki üye

işyeri sayısı da 250’ye yaklaşmıştır. Üye işyeri

adedi 75.329 ’a ulaşmış, toplam üye işyeri

cirosu ise 2011 yılına göre % 24 oranında

artarak 8,4 milyar TL’ye ulaşmıştır. 2012 yılında

gerçekleşen tüm bu faaliyetler sonucunda Bank

Asya sektör genelinde, kredi kartı adedinde ve

cirosunda 11. , POS adedi ve cirosunda ise 10.

sırada yer almıştır .

Yeni ürün ve hizmetler

2011 yılının sonunda hizmet verilmeye

başlanan PAKSİT uygulaması, 2012 yılı

boyunca müşterilerden yoğun ilgi görerek

yüksek işlem hacmi gerçekleştirmiştir.

Güvenli internet için BKM tarafından

uygulamaya konan BKM Express sistemine

Bank Asya da entegre olmuş, müşterilerinin

internet alışverişlerini rahat ve huzur içinde

yapabilmelerini sağlamıştır. Ayrıca ülkemizin

en büyük İşadamları Konfederasyonu olan

TUSKON (Türkiye İşadamları ve Sanayiciler

Konfederasyonu) ile ortak hazırlanan co-brand

kredi kartı ürünü TUSKON Kredi Kartı’nın ön

lansmanı da 2012 yılı içerisinde yapılmıştır.

Temassız Kartlar, ulaşım ve kampus

projeleri

Bank Asya, geliştirdiği çok yönlü ulaşım

projelerini 2012 faaliyet yılında da devam

etmiştir. Bu dönemde AsyaCard DIT ve Pratik

kart kullanımını içeren; Kahramanmaraş,

Adıyaman, Karabük, Safranbolu, Bolu ve

Karaman Belediyesi olmak üzere toplam 6 ilde

Toplu Taşıma Ulaşım Projesi ve İstanbul’da

da TURYOL ile Deniz Ulaşım Projesi hayata

geçirilmiştir. Kampüs Kart uygulaması da 2012

yılında başarı ile devam etmiştir. Kampüs

Kart, Adıyaman, Osmaniye Korkut Ata, Fırat,

Düzce, Fatih, Mevlana, Melikşah, Süleyman

Şah, Zirve, Sabahattin Zaim ve Fatih Sultan

Mehmet Vakıf Üniversitesi olmak üzere toplam

11 üniversitede öğrencilerin kullanımına

sunulmuştur. Tüm şubelerde 15 dakika

içerisinde alınabilen AsyaCard DIT, hızlı bir şekilde

yaygınlaşmaya devam etmiştir. AsyaCard DIT,

kullanıcı sayısı, bir önceki yıla göre %8,4 oranında

artarak 2012 yılı sonunda 942 bin adede

ulaşmıştır. Ön ödemeli DIT Pratik kartı ise 2012

yılı sonu itibariyle 298 bin adede ulaşmıştır.

2012 yılında kredi kartı sayısını %5 artırarak 2 milyon adetin üzerine çıkaran Bank Asya, kredi kartı cirosunu da önceki yıla göre % 41 oranında artırarak 7,92 milyar TL’ye yükselmiştir.

Kredi Kartları Gelişimi (Adet)

Kredi Kartı Taksitli Ciro Gelişimi (Milyon TL)

Kredi Kartı Ciro Gelişimi (Milyon TL)

POS Ciro Gelişmi (Milyon TL)

2.500.000

2.000.000

1.500.000

1.000.000

500.000

0

1.300.000

1.500.000

1.800.000

1.920.0002.020.000

397292

595

867

1.604

9.000

8.000

7.000

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1.000

0

3.237

4.022

4.938

5.8587.920

Mily

on

9.000

8.000

7.000

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1.000

0

3.927

44.737

5.875

6.777

8.495

Mily

on

2008 2009 2010 2011 2012

20092008 2010 2011 2012

2008 2009 2010 2011 2012

2008 2009 2010 2011 2012

44

Uluslararası Bankacılık

Bank Asya, dünya çapında 110 ülkede 1.400’ün

üzerinde bankadan oluşan geniş muhabir ağı

ile müşterilerine sunduğu yurt dışı hizmetlerine

devam etmektedir. Bank Asya, Nisan ayında, dış

ticaretin finansmanında kullanılmak üzere, 325

milyon ABD doları karşılığı (96,5 milyon Euro

ve 201 milyon ABD doları iki dilimden oluşan),

1 yıl vadeli, 17 ülkeden 28 bankanın katıldığı

“Murabaha Sendikasyonu” kredisine imza atmıştır.

2012 yılsonu itibarıyla ticaretin finansmanında

kullanılmak üzere Bank Asya’nın yurt dışından

sağladığı kaynaklar %25 oranında artış ile 1

milyar ABD dolarına ulaşmıştır. Yurt dışından

sağlanan kaynaklarda yaşanan bu kayda değer

artış, bankaya uluslararası piyasalarda duyulan

güveni göstermesinin yanı sıra kaynak çeşitliliğine

de katkıda bulunmaktadır

Bank Asya, uluslararası piyasalarda müşterilerinin

yanında yer alarak, onlar için alternatif finansman

araçları ile orta ve uzun vadeli çözümler

üretmektedir. Banka, 2012 yılında İhracat

Kredi Kuruluşları’nın (ECAs) sigorta programları

ve ABD Tarım Bakanlığı tarafından sağlanan

GSM102 kredileri ile müşterilerine yabancı kaynak

sağlamaya devam etmiştir.

Uluslararası kaynak yapısını 2012 yılında da güçlendirmeye devam eden Bank Asya, Nisan ayında 325 milyon ABD doları karşılığı, 1 yıl vadeli, 17 ülkeden 28 bankanın katıldığı Murabaha Sendikasyonu kredisine imza atmıştır.

Yurt Dışından Sağlanan Krediler (Milyon USD)

127

303

20092008 2010 2011 2012

402

765

1.018

45


Hazine İşlemleri

Küresel piyasalarda ekonomik krizin etkilerinin devam ettiği 2012 yılında Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası (TCMB), finansal istikrara odaklanarak proaktif önlemler almıştır. Bank Asya, bu piyasa koşulları altında yabancı para pozisyonundaki dengeli duruşunu devam ettirmiştir. TCMB, Türk lirası yükümlülükler için tesis edilmesi gereken zorunlu karşılıkların yabancı para olarak tutulabilecek kısmına ilişkin üst sınırı yıl içinde kademeli olarak yükseltmiştir. Ayrıca farklı kademeler için birim TL zorunlu karşılık başına tesis edilebilecek YP karşılığını belirleyen rezerv opsiyonu katsayısı (ROK) uygulamasına geçmiştir. Tüm bu uygulamalar Bank Asya’nın hazine yönetiminde gösterdiği etkin likidite yönetimini, 2012 yılında da güçlü bir şekilde devam ettirmesi sonucu doğurmuştur.

Doğrudan hizmet verilen müşteri portföyünü geliştirmek için 2012 yılında müşteri ve şube ziyaretlerine ağırlık verilmiştir. Değişen piyasa koşulları ve müşteri ihtiyaçları göz önüne alınarak yeni ürünler geliştirilmiş ve müşterilere sunulmuştur. 2012 yılındaki yeniliklerden biri de uygulamaya konan Vadeli Döviz Alım Satım hizmeti olmuştur. Bu hizmet ile hem Banka’nın ürün yelpazesi genişletilip Banka’ya yeni müşteriler kazandırılması hem de Banka’nın döviz alım satım hacmini ve karını artırarak toplam karlılığa katkıda bulunulması amaçlanmıştır. Kısa zamanda önemli bir hacme ulaşan Vadeli Döviz işlemlerinin 2013 yılında da Bank

Asya’nın Hazine işlem hacmine ve karlılığına önemli katkı yapması beklenmektedir. 2012 yılında T.C. Hazine Müsteşarlığınca ihraç edilen “Kira Sertifikası” ihracına iştirak edilmiş ve oluşturulan sukuk portföyü ile Banka’nın likit varlıklarının çeşitlendirilmesi sağlanmıştır. Bu portföyden kurumsal müşterilere yapılan satışlar aynı zamanda toplam karlılığa da katkı sağlamıştır.

Uluslararası piyasalarda risk algısının düzelmemesi ve küresel ekonomik toparlanmanın uzun yıllar alacağı endişesiyle altın, yatırım aracı olarak cazibesini 2012 yılında da sürdürmüştür. Bu ilginin bir sonucu olarak altının Hazine işlem hacmindeki ağırlığı artmaya devam etmiştir. 2012 yılı sonunda Altın Hesap tutarında 13,7 tona ulaşılmıştır. Bank Asya, 2012 yılında Hazine biriminin hizmet verdiği özel müşteri portföyüne yeni ürünler ekleyerek daha etkin hizmet sunumu ve rekabetçi fiyatlama yapılmasını sağlamıştır. Müşteri memnuniyeti arttırılarak işlem hacmi ve karlılığında artış kaydedilmiştir. 2012’de düşük volatilite ve zayıf işlem hacimleri yaşanmasına rağmen özel müşteri işlemleri arttırılarak Banka’nın toplam döviz işlem hacmi karlılığına olumlu katkı sağlanmıştır.

Proje finansmanıBank Asya, proje finansmanı faaliyetlerini Proje Finansman Müdürlüğü aracılığıyla yürütmektedir. Ağırlıklı olarak gayrimenkul, enerji, turizm, hayvancılık ve sağlık

sektöründeki çok sayıdaki projeye nakdi ve gayri nakdi kredilerle destek verilmektedir. Bank Asya, proje finansmanına yönelik titiz ve kapsamlı çalışmalarına 2012 yılında olduğu gibi önümüzdeki dönemde de aynı hassasiyet ile devam edecektir. Bank Asya, katılım bankacılığının önemli plasman ürünlerinden olan kar-zarar ortaklığı yatırım (muşaraka) kredileri ile gayrimenkul sektörüne yönelik desteğini sürdürmektedir. 2011 ve 2012 imzalanan toplam üç müşaraka sözleşmesi ile proje finansmanı kapsamında ürün portföyünü zenginleştiren Bank Asya, ilerleyen dönemlerde diğer sektörlerde de kar-zarar ortaklığı kredileri ile yer almayı planlamaktadır. Dış ticaret işlemlerinde kalite ve güvenTüm dış ticaret işlemlerde bankacılık standartlarına uygun hizmet veren Bank Asya, yüksek bilgi ve tecrübe gerektiren çözümleri modern bankacılık imkânlarını kullanarak müşterileri ile buluşturmaktadır. Banka, dış ticaret işlemlerini 7’si CDCS ( Certified Documentary Credit Specialist) sahibi olan uzmanlaşmış personeliyle en hızlı ve doğru bir şekilde gerçekleştirmektedir.

Bank Asya’nın teknolojik donanımı ve hizmet etkinliği dünyanın önde gelen bankaları tarafından verilen, Straight Through Processing (STP/Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülleri ile her yıl teyit edilmektedir. Standard Chartered Bank’dan STP AWARD ödülünü alan Bank Asya, ABD doları ödemelerinde Citibank tarafından da mükemmellik ödülüne de layık görülmüştür.

Bank Asya’nın dış ticaret payı artıyorTürkiye’nin ekonomik gelişimine paralel olarak Bank Asya’nın dış ticaret işlemlerinden aldığı pay da artmaktadır. Banka, 2012 yılında toplam dış ticaret işlem hacmini geçen yıla göre %24 artırarak 25.710 milyon dolara çıkarmayı başarmıştır. Bu rakamın 4.199 milyon doları ithalat, 3.123 milyon doları ihracat, 18.010 milyon doları diğer transferler ve 378 milyon doları garantilerden oluşmaktadır. Bank Asya 2012 yılsonu itibariyle ithalatta %2,5, ihracatta ise %7,5 oranında büyüme gerçekleştirmiştir.

% 2,5

% 7,5

İthalat İşlemleri (Milyon ABD Doları) İhracat İşlemleri (Milyon ABD Doları)

2011

4.092

2012

4.199

2011

2.906

2012

3.123

46

Kalite Yönetim Sistemi

Bank Asya, kuruluşundan bu yana yürüttüğü

kalite faaliyetleri ile “Asya Kalite Yönetim Sistemi”

ni oluşturmuş bulunmaktadır. Banka, ilgili sistemin

tüm organizasyonları ile ürün ve hizmetlerini

kapsayacak şekilde geliştirmeyi sürdürmektedir.

Bank Asya, kuruluş amacına uygun olarak

oluşturduğu organizasyon yapısı ve yönetim

anlayışıyla bir taraftan müşterilerinin ihtiyaç

ve beklentilerini karşılarken, diğer taraftan

çalışanlarının mensubu olmalarından onur

duydukları bir banka olmak için sürekli en üst

düzeyde gayret göstermektedir. Bank Asya,

yaptığı bu çalışmayı 1998 yılında aldığı ISO

9000:1994 Kalite Belgesi daha ileri bir noktaya

taşımıştır. Daha sonraki aşamada tüm revizyonlar

yerine getirilerek ISO 9001:2008 Kalite Yönetim

Sistemi belgesini almaya hak kazanmıştır.

Bank Asya’nın Kalite Yönetimi Sistemi; “sıfır

hata” düzeyinde bir mükemmelliği ve hedefin

ulaşılamazlığı ile “sürekli gelişmeyi” esas

almaktadır. Sistemin temel noktası, tüm ürün

ve hizmet süreçlerinin yazılı hale getirilmesi ve

yönetilmesinden oluşmaktadır.

Bu amaç doğrultusunda, İnsan Kaynakları ve

Eğitim Müdürlüğü bünyesinde görev yapan

Organizasyon ve Kalite Yönetim Servisi; ürün

ve hizmetlerin süreçler halinde yazılması

ve yönetilmesi temel faaliyetlerinden ve

bu doğrultuda Kalite Yönetim Sistemi’nin

geliştirilmesi, izlenmesi, verim ve etkinliğinin

arttırılarak sürekli iyileştirilmesinden ve gerekli

koordinasyonun sağlanmasından sorumludur.

Bank Asya, kurumsal iş sürekliliği konusunda

yasal mevzuat çerçevesinde gerekli alt yapı

çalışmalarını tamamlayarak, 2011 yılında İngiliz

Standartlar Enstitüsü BSI’ den “İş Sürekliliği

Sertifikası” almıştır. Böylece dünyada 240

kuruluşta ve 10 bankada bulunan, BS 25999

BCMS (İş Sürekliliği Yönetim Sistemi) Sertifikası’nı

almaya hak kazanan ilk Türk kuruluşu olmuştur.

İş sürekliliği yönetim politikasının temel amacı, iş

etki analizi ile tespit edilmiş kritik operasyonları

minimum ancak müşterinin kabul edebileceği

düzeyde en kısa sürede işlevsel hale getirmektir.

Bank Asya, işgücü verimliliğinin arttırılması amacı

doğrultusunda 2012 yılında özellikle “Norm

Kadro Ölçüm Çalışmaları”na ağırlık vermiş olup,

Genel Müdürlük Birimleri / Şube iş yükü ölçüm /

güncelleme çalışmalarını yapmıştır.

Bank Asya, müşteri memnuniyetini karşılama

amaçlı uygulamalar doğrultusunda, Müşteri

Memnuniyeti Yönetimi (ISO 10002) ve Çağrı

Merkezi Sertifikası (EN 15838) kalite belgelerini

aynı anda alarak, kalitesini bir kez daha tescil

etmiştir. İki belgeyi entegre ederek alan Bank

Asya, Avrupa’da bunu gerçekleştiren ilk katılım

bankası konumundadır.

Bank Asya, müşteri memnuniyetini yükseltmek amacıyla yaptığı çalışmalar doğrultusunda Müşteri Memnuniyeti Yönetimi (ISO 10002) ve Çağrı Merkezi Sertifikası (EN 15838) kalite belgelerini aynı anda alma başarısını göstermiştir.

47


Bilgi Teknolojileri

Teknolojiyi en etkin bir şekilde kullanarak hızlı ve hatasız hizmet sunumu ile müşteri memnuniyetini sağlayarak rekabet üstünlüğü elde etmeyi amaçlayan Bank Asya, BT yatırımlarını, altyapı çalışmaları, süreç iyileştirmeleri, alternatif dağıtım kanallarının güçlendirilmesi ve kartlı ödeme sistemlerinde yenilikçi ürünlerin çıkarılması gibi konularda yoğunlaştırmaktadır.

Bank Asya, yürüttüğü Ar-Ge çalışmaları ve gerçekleştirdiği projelerle, bankacılık bilişim teknolojileri alanında öncü ve yenilikçi uygulamalar geliştirmiş; yeni teknolojilere ve altyapıya yaptığı yatırımlarla hizmet sürekliliği ve operasyonel verimliliği arttırmaya devam etmiştir. Yapılan projeler ve çıkarılan yenilikçi ürünler geçen yıllarda olduğu gibi bu yıl da değişik kurumlarca ödüllendirilmiştir.

Ödüller

PegaWorld CRM Müşteri Deneyimi Ödülü CRM Projesi, teknoloji birimleri ve iş birimlerinin yoğun çalışmaları sonucu, kısa sürede hayata geçirilmiş, proje sayesinde doğru müşteriye, doğru zamanda, doğru kanaldan, doğru ürün sunulmaya başlanmıştır. Yüksek müşteri memnuniyeti sağlanan bu projeyle bankamız, ABD’nin Dallas şehrinde, dünyanın önde gelen banka ve sigorta şirketlerinin katılımıyla gerçekleştirilen “Pega World 2012 Konferansı”nda “PegaWorld CRM Müşteri Deneyimi Ödülü”ne layık görülmüştür.

2012 Yılın CIO Ödülü 2.Kez Bank Asya’nınTeknoloji odaklı hizmet anlayışına önem veren Bank Asya, CIO dergisi tarafından düzenlenen, “CIO Ödülleri”ni bu yıl “180 günde CRM” projesiyle ikinci kez kazanmıştır.

BT Altyapı Yatırımları ve Projeleri

Erişilebilirlik, performans ve kalite ölçümü Banka’nın sunmuş olduğu temel uygulamaların kaliteli, hızlı ve kesintisiz hizmet vermesi için HP BSM ürünü devreye alınmış ve temel sistemler müşterilerin gerçek kullanımı ve ayrıca robotik kontroller ile izlenmeye başlanmıştır.

İştiraklere verilen hizmetlerBank Asya iştiraklerinden Tuna GYO ve Asya Menkul Değerler’e veri merkezi barındırma hizmeti ile altyapı sistemlerinin yönetimi, teknik destek ve operasyon hizmetleri verilmeye başlanmıştır.

SanallaştırmaFiziksel sunucu maliyetlerini düşürmek ve sunucu yönetimini kolaylaştırmak amacıyla sanallaştırma çalışmalarına devam edilmiş ve 2012 yılı sonunda sanal sunucu kullanım oranı %57’ ye çıkarılmıştır. Test ve geliştirme ortamlarının çalıştırıldığı sanal sunucu altyapısının fiziksel sunucuları yenilenmiştir.

İnsan kaynakları uygulaması – İKONHedeflerle yönetim sistemi, performans yönetimi sistemi, Personel bilgi sistemi, izin yönetimi, işe alım süreçleri gibi tüm IK süreçlerini kapsayan İKON uygulaması iç kaynaklarla (inhouse) geliştirilmiş ve devreye alınmıştır. Personel, şubesine ve kendisine atanan hedefleri ve hedef gerçekleştirmelerini bu sistemden anında görebilmektedir.

Yeni ATM yazılımıATM yazılımı, ATM’lerin yönetim yazılımı, Banka Kartı (Debit Kart) Yönetimi ve Ön Ödemeli Kart (Pratik Kart) yönetim yazılımları tek bir paketin içinde toplanarak iç kaynaklarla (inhouse) geliştirilmiş ve devreye alınmıştır. Modüler bir uygulama olan bu yazılım paketi başka firmaların kullanımına da sunulabilecektir. Bu çalışma ile söz konusu hizmetin dışarıdan alınmasına son verilmiş olup dışarıdan sağlanan bakım ve geliştirme maliyetleri dahil tüm maliyetler ortadan kalkmıştır.

Altın bankacılığı altyapısıÖnceki yıl kaydi olarak altın alım satımına başlayan bankanın bu yıl da şubeden fiziki altın alımı (Altın Günü) ve müşteriye fiziki altın teslimi için gerekli teknik altyapısı tamamlanıp devreye alınmıştır. Şube, internet, ATM, cep şube, çağrı merkezi gibi tüm kanallardan altın alım satımı ve altınla ilgili diğer işlemler için altyapı oluşturulmuştur. Ayrıca müşterilerin altın birikimlerini değerlendirmeleri için “Altın Katılma Hesabı” geliştirilmiş ve tüm kanallardan müşterinin hizmetine sunulmuştur.

İnternet şubesinde yapılan yeniliklerMüşterinin şubeye gelmeden işlemlerini yapabilmesi hem operasyonel maliyeti düşürmek hem de müşteri memnuniyeti sağlamak adına internet şubesine birçok yeni hizmetler eklenmiştir. Kişisel hesap planı, altın katılma hesabı, altın alış talimatı, dovizli para transferi (SWIFT), toplu eft ve havale, düzenli bağış talimatı bunlardan bir kaçıdır. Ayrıca çek, senet ve üye işyeri sayfaları tamamen yenilenerek kullanım kolaylığı sağlanmıştır.

Asya cep şubede yapılan yeniliklerMobil teknolojilerin ve akıllı telefonların hızla yaygınlaşması AsyaCep şubenin kullanımını oldukça arttırmıştır. Müşterilerimize cepten daha fazla hizmet sunmak için yeni fonksiyonlar eklenmeye devam edilmiştir. Bu kapsamda; kampanya, Paksit, kredi kartı taksitlerini izleme ve kapama, altın alım satımı menüsü gibi yeni menüler eklenmiştir.

Çağrı merkezinde yapılan yeniliklerSesli yanıt sisteminin tamamen yenilenmesini takiben bu yıl da İngilizce sesli yanıt sistemi (IVR) devreye alınarak, Türkçe bilmeyen müşterilerimize yeni bir hizmet sunmaya başlanmıştır. Ayrıca platinum kart sahibi VIPmüşterilerimizi tanıyıp özel bir hatta yönlendiren yeni bir uygulama devreye alınmıştır.

Ödeme ve tahsilat sistemlerinde yeniliklerBank Asya’nın iştiraki Asya Emeklilik’in faaliyetleri kapsamında yapılan BES ödemelerinin banka kanallarından ve otomatik olarak tahsilatının mümkün olabilmesi için altyapı çalışmaları yapılmış ve uygulamaya alınmıştır. Ayrıca tahsilat sistemine; yeni faturalı kurumlar, yeni doğrudan borçlandırma sistemi (DBS) firmaları, hac ve umre tahsilatı gibi yeni kalemler eklenmeye devam edilmiştir.

Kredi süreçleri karar destek uygulaması çalışmalarıBireysel kredi, kredi kartı ve KOBİ kredilerinin tahsis süreçlerini iyileştirmek, karar mekanizmasını otomatik hale getirmek ve değişen piyasa koşullarına tahsis şartlarını hızlı bir şekilde uyarlamak için yeni bir projeye başlanmıştır. Bireysel ve KOBİ kredi süreç adımlarının tamamında bankacılık uygulaması ile tam entegre bir karar destek sistemi tesis edilmesi hedeflenmektedir.

48

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Projeleri

Kuruluşundan bugüne kadar birçok alanda

gerçekleştirdiği sosyal sorumluluk projeleriyle

adından sıkça söz ettiren Bank Asya, 2012

yılında da çok önemli bir projeye imza atmıştır.

Sponsorluklar

Ülkesine bankacılık alanında verdiği hizmetle

yetinmeyen Bank Asya, içinde bulunduğu

toplumun çevreyle, sanatla, sporla ilişkisini

geliştirmekte de kendini sorumlu hisseden

duyarlı kimliğiyle 2012 yılı boyunca da çeşitli

sponsorluklara imza atmıştır.

Organizasyon Sponsorlukları

İNEPO Çevre Olimpiyatları, Türkçe Olimpiyatları gibi

geçtiğimiz yıllarda Bank Asya ismiyle özdeşleşmiş

organizasyonların sponsorluklarına devam edilmiş,

bunun yanı sıra TUSKON ve Active Academy

Finans Zirvesi gibi ticaret ve finans konulu

organizasyonların sponsorluklarına da imza atılmıştır.

Kültür Sanat Sponsorlukları

Kültür-Sanat alanına desteğini sürdüren Bank

Asya, Türk sinemasını daha üst seviyelere

taşımak ve genç kuşak sinemacıları desteklemek

adına 5 yıldır Fatih Üniversitesi Kristal Klaket Kısa

Film Yarışması’na ana sponsor olmaktadır.

Medya Sponsorlukları

Bank Asya, 2012 yılı içinde çeşitli mecralarda

kurumsal imajını destekleyecek nitelikteki

program, köşe ve sayfalara sponsor olmuş;

yine çeşitli TV, gazete ve radyolarda Ramazan

program sponsorluklarına imza atmıştır.

Spor Sponsorlukları

Türk sporunun geleceği adına bireysel anlamda

genç yeteneklere de destek veren Bank Asya

2008 yılından bu yana, “3 adım atlama” dalında

ulusal ve uluslararası müsabakalarda sayısız

başarılara imza atan genç atlet Aşkın Karaca’nın

kişisel sponsorluğunu sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Projeleri

Çoğunlukla eğitim ve kültür alanındaki faaliyetleri

kendisine Sosyal Sorumluluk projeleri olarak

seçen Bank Asya bu kapsamda “Bir Çocuk

Okutuyorum” projesini geliştirmiştir. İnsana

yapılan yatırımı yatırımların en büyüğü olarak

gören Bank Asya, bu eğitim projesine özel

olarak geliştirdiği teknolojik altyapısıyla,

müşterilerine hesaplarındaki virgülden sonraki

tutarları otomatik olarak bağışlayabilme imkânı

tanımaktadır. Ayrıca müşteriler kredi kartı ve

cari hesaplarından verecekleri otomatik ödeme

talimatlarıyla bu projeye bağış yapabilmektedirler.

Bununla birlikte isteyen herkes 5777‘ye “Eğitim”

yazarak kısa mesaj attığında bu projeye 5 TL

bağış yapabilmektedir. Bank Asya; “Bir Çocuk

Okutuyorum Projesi”ni ise “Kimse Yok Mu

Derneği” ile işbirliği içinde yürütmektedir. Bank

Asya, yardım kuruluşu olarak “Kimse Yok Mu

Derneği”nin işbirliğinde bu projeyi sürdürmeye

devam etmektedir.

Proje kapsamında ilk yıl için 1000 öğrenciye

burs verilmesi hedeflenmektedir. Önümüzdeki

dönemde bu sayının artırılması ve projenin

sürekliliğinin sağlanması hedeflenmektedir.

Proje kapsamında burs verilen öğrenciler için

yılın bazı günlerinde çeşitli kültürel programlar

düzenlenmesi planlanmaktadır. Bank Asya,

ayrıca bu öğrencilere hem kariyerlerine başlarken

hem de kariyerleri boyunca destek vermeyi

hedeflemektedir. Yukarıda bahsi geçen geniş

kapsamlı proje ve sponsorlukların haricinde Bank

Asya, kurumsal sosyal sorumluluk bilinciyle

yıl içinde çeşitli eğitim kurumlarına, dernek

ve vakıflara kamuoyuna duyurmadan bazı

yardımlarda bulunmaya devam etmiştir. 2012

yılı içerisinde dernek vakıf ve benzeri kurumlara

1.636 bin TL bağışta bulunulmuştur.

Bank Asya, kurulduğu günden bu yana önce insan yaklaşımıyla, içinde bulunduğu topluma da katkı sağlamayı sürdürmüş, bu çalışmalarını bir yandan sosyal sorumluluk projeleri ile bir yandan da sponsorluk faaliyetleriyle kalıcı hale getirmiştir.

49


İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar Hakkında

Işık Sigorta A.Ş.

Işık Sigorta, toplumun sigorta bilincini artırarak

özellikle sigorta ile daha önce tanışmamış

veya sigortaya olumsuz bakan kitleleri

sektöre kazandırmak misyonuyla 1996 yılında

İstanbul’da faaliyete geçmiştir. Bank Asya’nın

sermayesi 60 milyon TL olan Işık Sigorta’daki

hisse oranı %67,52’dir.

Müşterilerine ve acentelerine daha kolay

hizmet verebilmek ve ulaşılabilirliği sağlamak

amacıyla İstanbul, Ankara, İzmir, Adana ve

Antalya’ da Bölge Müdürlükleri, Bursa ve

Trabzon’ da Bölge Temsilcilikleri bulunan Işık

Sigorta’da 31.12.2012 itibariyle 155 personel

çalışmaktadır.

Kasko, trafik, yangın, mühendislik, tarım, sağlık,

ferdi kaza, nakliyat, hukuksal koruma, oto dışı

kaza, DASK ve sorumluluk sigortaları da dahil

tüm branşlarda faaliyet gösteren Işık Sigorta,

kurulduğu günden itibaren teknolojiyi en iyi

kullanan şirketlerden biri olan Işık Sigorta aynı

zamanda acenteleriyle ilk defa online bağlantı

sistemini kuran şirkettir. Poliçeleştirme

işlemlerinin online sistem üzerinden yapılması,

iş takibi ve hizmet kalitesi için büyük avantaj

sağlamıştır.

Şirket, acente ve müşterilerine, 2007

yılının Kasım ayından itibaren Bank Asya

Genel Müdürlük binasından hizmet vermeyi

sürdürmektedir.

Nil Yönetim Hiz. Eml. Tur. San. ve Tic.

A.Ş.

Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı’nın mülkiyeti

olan Asya Termal Tatil Köyü’nün İşletmeciliğini

üstlenen Nil Yönetim Hizmetleri Emlak Turizm

San. ve Tic. A.Ş.’ nin, sermayesinin %99,93’lük

payı Bank Asya’ya aittir.

Asya Kızılcahamam Termal Tatil Köyü, yüzyıllar

boyu pek çok medeniyete şifa kaynağı olan,

termal sularıyla ünlü Kızılcahamam ilçesinde

yer almaktadır. Yaklaşık 100 bin m² alan

üzerinde bulunan Asya Termal Tatil Köyü

içerisinde; 5 yıldızlı 94 odalı, 200 yataklı

bir otel, 494 de lüks devre mülk ev (11

bin 856 devre mülk), sosyal tesisler, açık

ve kapalı havuzlar, sağlık üniteleri, alışveriş

merkezi, kültür merkezi ve kongre merkezi

bulunmaktadır.

Özellikleri itibarıyla kısa zamanda tatil, sağlık ve

toplantı kavramları ile anılmaya başlayan Asya

Termal Tatil Köyü, hizmet vermeye başladığı

günden bu yana yerli ve yabancı birçok

değerli konuk ağırlamış, büyük toplantı ve

organizasyonlara ev sahipliği yapmıştır. Tesis,

Kızılcahamam’ı Türkiye’de ve hatta dünyada

bilinen bir termal merkez olarak tanıtmıştır.

Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı

A.Ş.

Eski unvanı ASYAFİN Turizm Proje İnşaat

Emlak San. ve Tic. A.Ş. iken SPK’dan alınan

izin ile Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı’na

dönüşen Şirket; Sermaye Piyasası Kurulu’nun

Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına ilişkin

esaslar tebliğinde belirtilen gayrimenkullere,

gayrimenkule dayalı sermaye piyasası

araçlarına, gayrimenkul projelerine,

gayrimenkule dayalı haklara ve sermaye

piyasası araçlarına yatırım yapmak ve tebliğde

izin verilen diğer faaliyetlerde bulunabilmek

amacıyla 30 Eylül 2009 tarihinde faaliyete

geçmiştir. Şirket ortaklığında Bank Asya’nın

doğrudan payı % 22,94’dür.

Pay Oranları

Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke) Ortaklık Türü Pay Oranı Işık Sigorta A.Ş. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %67.52Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %22.94Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %97.99Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %95.00Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %99.75Asya Varlık Kiralama A.Ş. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %100.00Asya Menkul Değerler A.Ş. İstanbul / Türkiye Bağlı Ortaklık %100.00Nil Yönetim Hizmetleri Em. Tur. San. ve Tic. A.Ş. Ankara / Türkiye Bağlı Ortaklık %99.93Tamweel Holding S.A. Dakar / Senegal İştirak %40.00Yeni Mağazacılık A.Ş. İstanbul / Türkiye İştirak %21.84Landmark Supply Holding A.Ş. İstanbul / Türkiye İştirak %21.84Kredi Garanti Fonu A.Ş. Ankara / Türkiye İştirak %1.75

50


Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.

Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., 16 Mayıs 2011

tarihinde BDDK, 8 Haziran 2011 tarihinde

de Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel

Müdürlüğü’nden gelen izinler doğrultusunda 1

Temmuz 2011’de kurulmuş ve ticaret siciline

tescil edilmiştir. Şirket ortaklığında Bank Asya’nın

payı % 97,99’dur.

Kuruluş çalışmalarını müteakip 16 Eylül 2011

tarihinde emeklilik branşı faaliyet ruhsat

başvurusunda ve 30 Aralık 2011 tarihinde

hayat grubu sigortaları ruhsat başvurusunda

bulunulmuştur. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.

20 Ocak 2012 tarihinde emeklilik ruhsatı, 14

Mayıs 2012 tarihinde hayat grubu sigortaları ve

kaza sigortası ruhsatnamelerini almıştır. Şirket

ilk emeklilik ürünü satışına 15 Mayıs 2012

tarihinde başlamıştır. Türkiye’nin ilk ve tek faizsiz

emeklilik şirketi olan Asya Emeklilik kısa sürede

büyük başarılara imza atmıştır. 31 Aralık 2012

tarihli Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre

40.388 sözleşmesi bulunan şirketin katılımcı

sayısı 34.790 fon büyüklüğü de 23.623 bin TL

olmuştur.

Asya Emeklilik, faiz hassasiyeti olan, katılım

bankacılığı esaslarına uygun faaliyet gösteren

bireysel emeklilik sistemi isteyen kesimi hedef

kitle olarak seçmiştir. Bu amaçla kurulacak

fonların fon portföyüne sadece, Türkiye’de

Hazine Müsteşarlığı’nca ihraç edilen faiz

içermeyen enstrümanlar ve uluslararası

piyasalarda ihraç edilmiş Sukuk ve benzeri

faizsiz enstrümanlar, katılım bankacılığına uygun

hisse senetleri, katılım hesapları, altın fonları

dahil edilmesi planlanmıştır. Asya Emeklilik tüm

süreçlerini başlangıçta belirlediği hedef kitlenin

hassasiyetlerine uygun olarak belirlemiştir.

Tamweel Africa Holding S.A.

Tamweel Africa Holding S.A., 9 Haziran 2009

tarihinde kurulmuştur. Holding’in %60’ı İslam

Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu (The

Islamic Corporation for The Development of

The Private Sector-ICD)’na, %40’ı ise Bank

Asya’ya aittir. Senegal’de kayıtlı olan Holding’in

yönetim merkezi, 66 Rue Carnot, 5ème Etage

Résidence Diouma Léna Dakar adresinde

bulunmaktadır.

Yurt Dışı Şube ve Temsilciliklerimizin Bilgileri

Sayı Çalışan Sayısı Bulunduğu Ülke Aktif ToplamıYurt Dışı Temsilcilik 1 1 Hindistan -Yurt Dışı Şube 1 9 Irak 174.915 TL

51


9 Haziran 2009’ da kurulan Tamweel’ in

faaliyetleri, Bank Asya’nın da ortaklığa dahil

olmasıyla ivme kazanmış ve 2010 yılı sonu

itibariyle 2,98 milyon Euro olan vergi sonrası

grup bankalarının konsolide karlılığı 2012 yılı

üçüncü çeyrek verilerinde 6,14 milyon Euro’ ya

ulaşmıştır. Yine 2010 yılı sonu itibariyle 218

Milyon Euro olan konsolide toplam varlıklar

2012 üçüncü çeyreği itibariyle 354 Milyon

Euro olarak gerçekleşmiştir.

Holdingin Afrika genelinde bankacılık

ürünlerinin ve faaliyetlerinin geliştirilmesi

amacıyla 4 ülkede ortaklıkları bulunmaktadır.

Holding mevcut durumda;

Islamic Bank Of Niger (IBN)’in % 50’si,

Islamic Bank Of Senegal (IBS)’in % 69 ‘u,

Islamic Bank Of Guinea ( IBG)’in % 50’si,

Islamic Bank Of Mouritania (IBM)’in % 100’üne

sahiptir.

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla holding

bünyesinde 10, grup bankalarında ise toplam

308 kişi çalışmakta olup grup bankalarının

toplam şube sayısı 31 Aralık 2012 itibariyle

28 iken bu sayının 2013 yılında 50’ye

yaklaşması planlanmaktadır. Aynı zamanda

gelişen bankacılık faaliyetleri kapsamında

holdingin diğer Afrika ülkelerinde de ortaklıkta

bulunma çalışmaları devam etmektedir.

Yeni Mağazacılık A.Ş.

A101 Yeni Mağazacılık A.Ş. 28 Mart 2008

tarihinde kurulmuştur. 28 Nisan 2008

tarihinde A101 markasıyla ilk marketini

açmış ve bir ay içerisinde hedefi olan “101

market” sayısını aşarak 121. marketinin

açılışını gerçekleştirmiştir. “Hard Discount”

konseptinde işletilen zincir marketlerinde;

müşterilerine düşük fiyatlarla ve düşük

maliyette kaliteli gıda ve tüketim malzemeleri

sunmaktadır.

2012 yılsonu itibariyle 1.802 adet şubesi

bulunan A101 Yeni Mağazacılık A.Ş.’nin şube

sayısını 2015 yılına kadar 2405’e çıkarması

hedeflenmektedir. A101’de operasyon

Antalya, Trakya, Sakarya, İzmir, Tuzla, Ankara,

Kıraç, Samsun, Bursa, Kayseri, Adana, Konya,

Trabzon ve Diyarbakır bölgeleri, depo-

ofis ve İstanbul Merkez Ofisi tarafından

yürütülmektedir.

52

Asya Menkul Değerler A.Ş.

Asya Menkul Değerler A.Ş. 2 Kasım 2012’de

10 milyon TL sermaye ile kurulmuş olup

Bank Asya’nın şirketteki payı % 100

dür. Şirket bünyesinde 31 Aralık 2012

itibariyle 7 personel çalışmakta olup, şirketin

aktif olarak faaliyete geçmesi için altyapı

faaliyetleri tamamlanmış ve Sermaye

Piyasası Kurulu’na faaliyet yetki belgeleri için

başvurular yapılmıştır. Şirket, kurumsal ve

bireysel yatırımcıların sermaye piyasalarına

erişiminde katılım bankacılığı prensipleri

doğrultusunda adil ve şeffaf hizmet

sunmayı hedeflemektedir. Şirket kurumsal

finansman ve sermaye piyasası ürünlerinde

müşterilerine en üst kalitede hizmet vermeyi

amaçlamaktadır. 2013 yılının başında şirketin

aktif olarak faaliyetlerine başlaması ve çalışan

sayısının yılsonuna kadar 20’ye ulaşması

hedeflenmektedir.

Asya Varlık Kiralama A.Ş.

Asya Varlık Kiralama A.Ş. Sermaye Piyasası

Kurulu’nun 1 Nisan 2010 tarihli “Kira

Sertifikalarına ve Varlık Kiralama Şirketlerine

İlişkin Esaslar Hakkındaki Tebliği” nde belirtilen

mevzuat ve şartlara uygun olarak yurt içi ve

yurtdışı piyasalarda kira sertifikası (sukuk)

ihracını gerçekleştirmek amacıyla 10.12.2012

de kurulmuş olup, şirkette Bank Asya’nın

payı % 100 dür. Asya Varlık Kiralama A.Ş.

Bank Asya’nın çıkaracağı kira sertifikalarının

halka arz yöntemiyle ihraç edilmesini

hedeflemektedir.

Irak / Erbil Yurtdışı Şubesi

Erbil güvenlik nedeniyle Kuzey Irak için bir

ticaret merkezi haline gelmiş olup yakın

gelecekte de Ortadoğu’nun önemli bir ticaret

merkezi olması beklenmektedir. Kuzey Irak’ta

kayıtlı 1.300 Türk şirketinin bulunması ve

Türkiye’nin Irak’a olan ihracatının 12 milyar

dolar seviyelerine ulaşması Bank Asya’yı bu

bölgede şube açmaya yönlendirmiştir. Bu

amaçla Bank Asya’nın ilk yurtdışı şubesi olan

Erbil şubesi 7 milyon dolar yasal sermayeyle

kurulmuş ve 7 Mayıs 2012 tarihinde faaliyet

göstermeye başlamıştır. Bank Asya Erbil

şubesinde 9 personel çalışmakta olup şube

31.12.2012 tarihi itibariyle 700 müşteriye

ulaşırken, 7 aylık dönemde yaklaşık 190

milyon TL’lik fon toplamış ve 14 milyon TL’lik

de kredi kullandırmıştır.

Hindistan / Mumbai Yurtdışı Temsilcilik

Bank Asya Hindistan Temsilcilik Ofisi

Hindistan’ın finans, ticaret ve kültür merkezi

ve en büyük şehri olan Mumbai‘de 1 Eylül

2012 tarihi itibarıyla resmen faaliyetlerine

başlamıştır. Asya’nın en büyük 3. Ekonomisi

olan Hindistan ile Türkiye arasındaki

ticaret hacmi 2011 yılında 7,5 Milyar dolar

düzeyinde gerçekleşmiş olmasıyla birlikte

bu rakamın önümüzdeki dönemde daha da

artacağı tahmin edilmektedir. Bu kapsamda

Hindistan Temsilciliği Bank Asya’nın

Hindistan’daki mevcut muhabir bankalarıyla

ilişkilerin yürütülmesi, geliştirilmesi ve

derinleştirilmesi ve yeni muhabir banka

kazandırılması, bunun yanında Türkiye ile

ticaret ve yatırım yapan Hint firmaların proje,

yatırım ve ticaretlerinin Bank Asya tarafından

fonlanmasına aracılık edilmesi ve yeni

müşteri kazandırılması amacıyla faaliyetlerine

devam etmektedir.

Hindistan Bankacılık Kanunu’na göre katılım

bankası olarak henüz şube açılmasına izin

yoktur. Sadece temsilcilik ofisi açılmasına

izin verilmektedir. Temsilcilik ofisi ileride izin

verilmesi beklenen şubeleşmenin ilk adımı

olarak değerlendirilebilir.


53


Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü

Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu

itibarıyla düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu

Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporunda yer alan

finansal bilgilerin bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile uyumuna ilişkin olarak denetlenen yıllık faaliyet raporu

üzerinde görüş bildirmektir.

Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar

ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın

olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün

oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla,Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2012

tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 40’ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun

olarak Banka’nın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız

denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile uyumludur.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hüseyin GÜRER

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 8 Mart 2013

54

55

Bölüm II Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uygulamaları


56

Yönetim Kurulu

1-Prof. Dr. Erhan BİRGİLİYönetim Kurulu Başkan Erhan Birgili, Ege Üniversitesi İşletme Fakültesi Pazarlama Bölümü, Dokuz Eylül Üniversitesi

Genel İşletme yüksek lisans ve doktora programı mezunudur. Çeşitli üniversitelerde

ve enstitülerde Öğretim Üyesi, Müdür Yardımcılığı, Bölüm Başkan Yardımcılığı, Bölüm

Başkanlığı, Fakülte Yönetim Kurulu Üyesi, Fakülte Kurulu Üyesi ve Dekan Yardımcılığı

görevlerinde bulunmuştur. Halen Bursa Orhangazi Üniversitesi Yönetim Kurulu Üyesi,

Üniversite Senatosu Üyesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dekanı olarak görev

yapmaktadır. YÖK tarafından yürütülen İstanbul Finans Merkezi Projesi Çalışma Grubu

Üyesi olan Erhan Birgili, 2012 Nisan ayında Denetçi olarak Bank Asya’ya katıldı. 2012 yılı

Kasım ayından itibaren Yönetim Kurulu Başkanı olarak görevini sürdürmektedir.

2-Mustafa Talat KATIRCIOĞLUYönetim Kurulu Başkan Vekili İstanbul Teknik Üniversitesi Makine Fakültesi’nden mezun olan Mustafa Talat

Katırcıoğlu meslek hayatına 1993 yılında başladı. Akasya Yapı, Kaynak Kağıt, Işık

Yayıncılık, Sürat Kargo Lojistik ve Hizmetleri, Akasya Madencilik, Akasya Alçı Maden

Üretim ve Forum İnşaat’ta Yönetim Kurulu Başkanı, Aksan Ak İnşaat, Elbruz Enerji

Elektrik Üretim, Atlaslar Eğitim Hizmetleri, Akdeniz Madencilik ve Toprak, Kaynak

Holding ve Özgün İnşaat’ta Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.

2012 yılında Bank Asya’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak göreve başlamış olup,

2012 yılı Aralık ayından itibaren Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görevini

sürdürmektedir.

4

7

5

8

1 2 3

6

9

57


Yönetim Kurulu Üyeleri ve Görev SüreleriBankamız Yönetim Kurulunun teşkili ve Yönetim Kurulu üyelerinin görev süreleri ana sözleşmemizin 32. maddesinde ayrıntılı bir şekilde açıklanmış olup Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi üç yıldır. Görev süresi biten üyeler yeniden seçilebilirler.

Yönetim Kurulu ToplantılarıAna sözleşmemizin 38. maddesine göre Yönetim Kurulu bir mali yıl içinde en az dört defa toplanır. Yönetim Kurulu, şirket işleri gerektirdiği zamanlarda ve/veya Başkanın daveti ile de toplanır. Buna göre Bankamız Yönetim Kurulu toplantıları genellikle ayda 4 kere yapılmakta olup mazeret bildirenler dışında genelde bütün üyeler toplantılara iştirak etmektedirler. Ana sözleşmemizin 44. maddesine uygun olarak Yönetim Kurulu üyelerine aylık 5.000 TL brüt ücret ödenmektedir.

Bank Asya Yönetim Kurulu Görevi Göreve Başlangıç Tarihi

Prof.Dr. Erhan BİRGİLİ Yön. Kur. Başkanı (2012)

Mustafa Talat KATIRCIOĞLU Yön. Kur. Üyesi ve Yönetim Kurulu Başkan Vekili (2012)

Ahmet BEYAZ Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür (2012)

Ali ÇELİK Yön. Kur. Üyesi (2012)

Av. Mehmet URUÇ Yön. Kur. Üyesi (2012)

Dr. Ercüment GÜLER Yön. Kur. Üyesi (2012)

Mehmet GÖZÜTOK Yön. Kur. Üyesi (2012)

Recep KOÇAK Yön. Kur. Üyesi (2012)

Zafer ERTAN Yön. Kur. Üyesi (2013)

3-Ahmet BEYAZYönetim Kurulu Üyesi ve Genel MüdürAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye bölümü lisans, Yeditepe

Üniversitesi Finansal Hukuk ve University of Illinois İşletme yüksek lisans

mezunu olan Ahmet Beyaz, meslek hayatına 2001 yılında başladı. Bankalar

Yeminli Murakıplığı, Bankalar Yeminli Baş Murakıplığı görevlerinde bulundu.

2011 yılında muhasebe, bütçe-finansal raporlama ve iştiraklerden sorumlu

Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı. Bir süre Yönetim Kurulu

Başkan Vekili ve Murahhas Üye olarak görevine devam edip, 2013 yılı Ocak

ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görevini

sürdürmektedir. Ahmet Beyaz aynı zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., Işık

Sigorta A.Ş, Tamweel Holding S.A., Nil Yönetim Hizm. Em. Tur. San ve Tic. A.Ş.,

Tuna GYO A.Ş. ve Asya Menkul Değerler A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyesidir.

4-Ali ÇELİKYönetim Kurulu ÜyesiAli ÇELİK meslek hayatına 1980 yılında müteahhit olarak başlamıştır. 1983

yılında Çelikeller, 1987 yılında Birim İnşaat ve 2000 yılında Yapı Yatırım

firmalarını kurmuştur. Samanyolu Yayın Holding, STV/Burç FM, Yumurcak TV,

Dünya Radyo, Işık Medya Planlama, Merkür Yayıncılık, Hamle Oto Kiralama,

Yapı Yatırım, Sema Sağlık Hizmetleri ve Özel Sema A.Ş. ve Boğazdan Turizm’de

Yönetim Kurulu Başkanı, Çelikeller Yapı’da Ortak ve Müdür, Hisar Güvenlik,

Burç Özel Güvenlik ve Hisar Hizmet’te Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev

yapmaktadır. 2012 yılından itibaren Bank Asya’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak

görevini sürdürmektedir.

5-Av. Mehmet URUÇYönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesiİstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu olan Mehmet Uruç, kısa bir süre

serbest Avukatlık yaptıktan sonra 1990 yılında Türkiye Vakıflar Bankası’nda

göreve başladı. Malatya, Adana ve Bursa Hukuk İşleri Müdürlüğü görevlerinden

sonra, 2011 yılından Baş Hukuk Müşaviri olarak Bank Asya bünyesine katıldı.

Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.’de Yönetim Kurulu Başkanı olan Mehmet

Uruç, 2012 yılı Mart ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini

sürdürmektedir.

6-Dr. Ercüment GÜLERYönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi ÜyesiAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye Bölümü lisans, İstanbul

Üniversitesi Para Banka yüksek lisans ve Marmara Üniversitesi Bankacılık ve

Sigortacılık doktora programı mezunu olan Ercüment Güler, meslek hayatına

1995 yılında başladı. Çeşitli bankalarda Müfettişlik, Şube Müdürlüğü ve

Daire Başkanlığı görevlerinde bulundu. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. ve Tuna

Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı’nda Yönetim Kurulu Üyesi, Işık Sigorta A.Ş.’de

Denetçi ve Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş.’de Yönetim Kurulu Başkan Vekili

olan Ercüment Güler 2011 yılında bireysel bankacılıktan sorumlu Genel Müdür

Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı. 2012 yılı Mart ayından itibaren Yönetim

Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.

7-Mehmet GÖZÜTOKYönetim Kurulu Üyesiİstanbul Atatürk Eğitim Enstitüsü Fen Bölümü mezunu olan Mehmet Gözütok

meslek hayatına 1978 yılında başladı. 1994-1999 yılları arasında Maltepe

Belediyesi ve İstanbul Büyükşehir Belediyesi’nde Meclis Üyeliği yaptı. Tuna

Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı, Gözütoklar Yapı İnşaat, Gözütoklar Orman

Ürünleri, Gözütoklar Dış Ticaret’te Yönetim Kurulu Başkanı, Samanyolu Yayın

Holding ve Samanyolu Yayıncılık’ta Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Özel Sema

Sağlık Hizmetleri ve Sema Eğitim Öğretim Hizmetleri’nde Yönetim Kurulu Üyesi

olarak görev yapmaktadır. 2012 yılından itibaren Bank Asya’da Yönetim Kurulu

Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.

8-Recep KOÇAKYönetim Kurulu Üyesiİstanbul Üniversitesi İktisat Bölümü mezunu olan Recep Koçak, çalışma

hayatına 1993 yılında Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Sigorta Denetleme

Kurulu’nda Uzman Yardımcısı olarak başladı. Bir süre Marmara Üniversitesi

Bankacılık ve Sigortacılık Yüksek Okulu’nda Sigorta Muhasebesi dersleri verdi.

Işık Sigorta’da Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür, Türkiye Sigorta ve

Reasürans Şirketleri Birliği’nde Yönetim Kurulu Başkanı, Tarım Sigortaları Havuz

İşletmesi’nde Denetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır. 2012 yılı Nisan

ayında Bank Asya bünyesine katılan Recep Koçak, Yönetim Kurulu Üyesi olarak

görevini sürdürmektedir.

9-Zafer ERTAN Yönetim Kurulu ÜyesiDokuz Eylül Üniversitesi Kamu Yönetimi lisans ve Fatih Üniversitesi

İşletme MBA mezunu olan Zafer Ertan meslek hayatına 1997 yılında Bank

Asya’da başladı. Kredi Kullandırım ve Krediler Takip Müdürlükleri’nde çeşitli

pozisyonlarda görev yaptı. 2008 yılında Sorunlu Krediler Müdürü olarak

atanan Zafer Ertan, 2011 -2013 yılları arasında Kurumsal Krediler İzleme,

Ticari Krediler İzleme, Bireysel Krediler Takip, Hukuk Müşavirliği ve İnşaat

Emlak bölümlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yaptı.

2013 yılı Ocak ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini

sürdürmektedir.

58

Denetleme Kurulu

1-Atıf BİLGİN Denetçi Gazi Üniversitesi Eğitim Fakültesi mezunu olan Atıf Bilgin, 2006 yılından itibaren Bank Asya’da Denetçi olarak

görevini sürdürmektedir. Tuna Gayrimenkul ve Galaksi İnşaat Şirketleri’nin ortaklarından olup aynı zamanda Nil

Yönetim Hizmetleri’nde Denetçi olarak görev yapmaktadır.

2-İrfan HACIOSMANOĞLUDenetçiMeslek hayatına 1986 yılında başlayan İrfan Hacıosmanoğlu tekstil alanında faaliyet gösteren çeşitli

şirketlerin sahibidir. 2009 yılından itibaren Bank Asya’da Denetçi olarak görevini sürdürmektedir. Aynı

zamanda Vira Denizcilik Şirketi’nin ortaklarından olup Işık Sigorta’da Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev

yapmaktadır.

3-İzzet AKYARDenetçiMeslek hayatına 1977 yılında başlayan İzzet Akyar, tekstil alanında faaliyet gösteren çeşitli şirketlerin

sahibidir. Aynı zamanda Kaynak Holding’de Yönetim Kurulu Başkan Yardımcılığı, N-T Kitap Kırtasiye, Feta

Tekstil, Sürat Bilişim Teknolojileri, Sürat Turizm ve Nüans Turizm’ de Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini

yürütmektedir. 2013 Şubat ayından itibaren Bank Asya ‘da Denetçi olarak görev yapmaktadır.

Denetleme Kurulu Üyeleri ve Görev Süreleri

Bankamız Denetleme Kurulunun teşkili ve Denetleme Kurulu üyelerinin görev süreleri ana sözleşmemizin

49. maddesinde ayrıntılı bir şekilde açıklanmış olup Denetçilerin görev süresi üç yıldır. Denetim Kurulu

üyelerine aylık 5.000 TL brüt ücret ödenmektedir.

Bank Asya Denetleme Kurulu Görevi Göreve Başlangıç Tarihi

Atif BİLGİN Denetçi (2006)

İrfan HACIOSMANOĞLU Denetçi (2009)

İzzet AKYAR Denetçi (2013)

1 2 3

59


2012 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu Değişiklikleri• 26 Ocak 2012 tarihinde Yönetim Kurulu üyelerinden Salih SARIGÜL ve Ahmet ÇELİK istifaen görevlerinden ayrılmış olup, yerlerine Yönetim

Kurulu üyesi olarak Ali ÇELİK ile Faruk İLK atanmışlardır.

• 2 Şubat 2012 tarihinde Yönetim Kurulu üyesi Tacettin NEGİŞ istifaen görevinden ayrılmış olup, yerine Yönetim Kurulu üyesi olarak Mustafa

Talat KATIRCIOĞLU atanmıştır.

• 12 Mart 2012 tarihinde Denetleme Kurulu Üyesi İsmail Erol İŞBİLEN ile Hülagü ÖZCAN istifaen görevlerinden ayrılmıştır.

• 26 Mart 2012 tarihinde Yönetim Kurulu üyelerimizden Ercüment GÜLER ve Mehmet URUÇ Denetim Komitesi Üyeliğine atanmıştır.

• 31 Mart 2012 tarihli Genel Kurul’da Mehmet GÖZÜTOK ve Recep KOÇAK Yönetim Kurulu üyesi olarak seçilmişlerdir.

• 22 Kasım 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Başkanı Behçet AKYAR istifaen görevinden ayrılmış olup, Denetleme Kurulu Üyesi olarak görev

yapmakta olan Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu Üyeliğine ve Başkanlığı’na atanmıştır.

• 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi Faruk İLK istifaen görevinden ayrılmış olup, yerine Bankamız Genel Müdür Yardımcısı Ahmet

BEYAZ Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak atanmıştır.

2013 Yılı İçerisindeki Yönetim Kurulu Değişiklikleri• 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’ü Abdullah ÇELİK, Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevinden

istifaen ayrılmış olup yerine 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak atanan Ahmet BEYAZ atanmıştır.

• 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Genel Müdür Yardımcısı Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Talat KATIRCIOĞLU

Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak atanmıştır.

2012 Yılı İçerisindeki Denetleme Kurulu Değişiklikleri• 23 Şubat 2012 tarihinde Denetleme Kurulu Üyesi Ali AKBULUT bu görevinden istifaen ayrılmış olup, Mehmet GÖZÜTOK denetçi olarak

atanmıştır.

2013 Yılı İçerisindeki Denetleme Kurulu Değişiklikleri• 25 Ocak 2013 tarihi itibariyle İzzet AKYAR Denetleme Kurulu Üyeliğine atanmıştır.

60

Üst Yönetim

1-Ahmet BeyazYönetim Kurulu Üyesi ve Genel MüdürAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye bölümü lisans, Yeditepe

Üniversitesi Finansal Hukuk ve University of Illinois İşletme yüksek lisans mezunu

olan Ahmet Beyaz, meslek hayatına 2001 yılında başladı. Bankalar Yeminli Murakıplığı,

Bankalar Yeminli Baş Murakıplığı görevlerinde bulundu. 2011 yılında muhasebe,

bütçe-finansal raporlama ve iştiraklerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak

Bank Asya’ya katıldı. Bir süre Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Murahhas Üye olarak

görevine devam edip, 2013 yılı Ocak ayından itibaren Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel

Müdür olarak görevini sürdürmektedir. Ahmet Beyaz aynı zamanda Asya Emeklilik ve

Hayat A.Ş., Işık Sigorta A.Ş, Tamweel Holding S.A., Nil Yönetim Hizm. Em. Tur. San ve

Tic. A.Ş., Tuna GYO A.Ş. ve Asya Menkul Değerler A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyesidir.

2-Murat Demir Genel Müdür YardımcısıHacettepe Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi’nden 2000 yılında mezun

olan Murat Demir, iş hayatına 2000 yılında İş Bankası’nda başladı. 2005 yılına

kadar aynı bankada birçok bölümde görev yapan Demir, 2005 yılında KOBİ’lerden

sorumlu Portföy Yöneticisi olarak Garanti Bankası’na katıldı. 2008-2011 yılları

arasında Garanti Bankası’nda ve 2011 yılında Albaraka Türk Katılım Bankası’nda

Şube Müdürlüğü görevini yürüttü. Ağustos 2011’de Bursa Şube Müdürü olarak Bank

Asya’ya katılan Murat Demir, 2012 yılından itibaren KOBİ Bankacılığı Birim Müdürlüğü

görevini yürütüyordu. Murat Demir, 2012 yılı Aralık ayından itibaren Ticari-KOBİ

Pazarlama’dan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.

1 2 3 4

5 6 7 8

9 10 11


61

3-Feyzullah EğriboyunGenel Müdür YardımcısıBoğaziçi Üniversitesi Elektrik-Elektronik Mühendisliği ve Matematik bölümleri

Lisans, Carnegie Mellon Üniversitesi’nden Uygulamalı Matematik Yüksek Lisans ve

Matematiksel Finans Doktora Programı, mezunu olan Feyzullah Eğriboyun, meslek

hayatına 1997 yılında başladı. 1997-2011 yılları arasında New York City ve

Londra’da çeşitli uluslar arası yatırım bankalarında Finansal Mühendis, Stratejist ve

Trader olarak görev yaptı. 2009 yılında Sabancı Üniversitesi’nde finans alanında

Öğretim Görevlisi olarak çalıştı. 2011 yılında Bank Asya’ya katılan Feyzullah

Eğriboyun; Hazine, Kaynak Geliştirme, Yatırımcı İlişkileri ve Finansal Kurumlar’dan

sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.

4-Ahmet AkarGenel Müdür YardımcısıAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi bölümü mezunu

olan Ahmet Akar, meslek hayatına 1995 yılında başladı. Bankacılık sektöründe

Müfettişlik, Yöneticilik ve Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunduktan sonra

2011 yılında kredi tahsisten sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank

Asya’ya katıldı.

5-Fahrettin SoyluGenel Müdür YardımcısıAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme lisans ve University of Illinois

İşletme yüksek lisans mezunu, Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık

Enstitüsü Bankacılık Anabilim Dalı doktora öğrencisi olan Fahrettin Soylu,

meslek hayatına 1994 yılında Hazine Müsteşarlığı’nda başladı. Bankalar Yeminli

Murakıplığı, BDDK’da Bankalar Yeminli Baş Murakıplığı, Bankalar Yeminli Murakıpları

Kurulu Başkan Yardımcılığı, Denetim Grup Başkanlığı, Denetim III Daire Başkanlığı,

Risk Yönetimi Daire Başkanlığı, Denetim II Daire Başkanlığı ve Basel Bankacılık

Denetim Komitesi Standart Uygulama Grubu üyeliği görevlerinde bulunduktan

sonra 2010 yılında Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı. Halen

Bankacılık Operasyonlarından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini

sürdürmektedir.

6-Mahmut YalçınGenel Müdür YardımcısıAnkara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi işletme lisans ve Yıldız Teknik

Üniversitesi İnsan Kaynakları Yönetimi yüksek lisans mezunu olan Mahmut

YALÇIN, meslek hayatına 1999 yılında başladı. Bankacılık sektöründe

müfettişlik, denetçilik ve yöneticilik görevlerinde bulunduktan sonra 2007

yılında Bank Asya’ya katıldı. Bank Asya’da İç kontrol Merkez Başkanı olarak

çalışan Mahmut YALÇIN, 2012 yılı Aralık ayından itibaren Mali İşlerden Sorumlu

Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.

7-Talha Salih YaylaGenel Müdür YardımcısıAnkara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu olan ve Bilgi Üniversitesi Ekonomi

Hukuku Bölümü’nde yüksek lisans yapan Talha Salih Yayla, çalışma hayatına

2000 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Sorunlu Krediler Müdürlüğü’nde başladı.

Aynı Bankanın Hukuk Müşavirliği’nde uzun süre çeşitli görevlerde bulundu.

Aynı zamanda, Banka içi eğitim süreçlerinde aktif olarak yer aldı. 2011 yılında

uluslararası işlerden sorumlu Hukuk Müşaviri olarak Bank Asya bünyesine katıldı.

Tamweel Africa Holding SA, Bank of Moritania ve United Bank of Albania’da

yönetim kurulu üyesi olan Yayla, Kurumsal Krediler İzleme, Ticari Krediler

İzleme, Bireysel Krediler Takip Birimleri ile Hukuk Müşavirliği ve Yasal Takip

Müdürlüğü’nden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini sürdürmektedir.

8-Hakan Fatih BüyükadalıGenel Müdür Yardımcısıİstanbul Üniversitesi İşletme Bölümü’nden 1997 yılında mezun olan Hakan

Fatih Büyükadalı, kariyerine 1998 yılında İş Bankası Hazine Müdürlüğü’nde

uzman yardımcısı olarak başladı. Aynı bankada 1998-2007 yılları arasında

Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda müfettiş ve 2007-2012 yılları arasında İnsan

Kaynakları Yönetimi Bölümü’nde müdür yardımcılığı görevlerini üstlendi. 2012

yılında Teftiş Kurulu Başkanı olarak Bank Asya’ya katılan Büyükadalı, 2012 yılı

Aralık ayından itibaren İnsan Kaynakları’ndan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı

olarak görevini sürdürmektedir.

9-Ali TuğluGenel Müdür Yardımcısıİstanbul Teknik Üniversitesi Bilgisayar Mühendisliği lisans ve Virginia Tech

Üniversitesi Bilgisayar Bilimi yüksek lisans mezunu olan Ali Tuğlu, meslek

hayatına 1993 yılında başladı. ABD, Türkiye, Ortadoğu ve Afrika bölgelerinde,

çeşitli uluslararası kurumlarda, danışmanlık ve yöneticilik görevlerinde

bulundu. Son olarak Hewlett-Packard firmasında Ortadoğu, Afrika ve Akdeniz

Bölgesi Danışmanlık Segment Yöneticiliği görevinde iken, 2008 yılında Bilgi

Teknolojilerinden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak Bank Asya’ya katıldı.

10-Abdurrahman KöseKoordinatörAnkara Üniversitesi Uluslararası İlişkiler Lisans, Yeditepe Üniversitesi Hukuk

Yüksek Lisans mezunu olan Abdurrahman Köse meslek hayatına 2000 yılında

başladı. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nda Yeminli Banka Murakıbı,

2007-2011 yılları arasında yurt dışında bankacılık sektöründe üst düzey

yönetici olarak çalıştı. 2011 yılında Koordinatör olarak Bank Asya’ya katıldı.

Bireysel Bankacılık Grubu’nda Koordinatör olarak görevini sürdürmektedir.

11-Murat AydoğanDestek Hizmetleri GrubuAnadolu Üniversitesi İktisat Fakültesi’nden mezun olan Murat Aydoğan, meslek

hayatına 1993 yılında İş Hayatı Dayanışma Derneği (İŞHAD)’inde genel sekreter

yardımcısı olarak başladı. 1996 yılında başlad ığı Işık Sigorta A.Ş. ‘de çeşitli

pozisyonlarda yöneticilik görevi yaptıktan sonra 2010 yılında Bank Asya’ da

Satın Alma müdürü olarak göreve başlamıştır.2013 yılından itibaren Destek

Hizmetleri grup başkanı olarak görevini sürdürmektedir.

Organizasyon Şeması

DenetimKoordinatörlüğü

Genel Müdür YardımcılığıTicari Bankacılık Grubu

Genel Müdür Yrd.Murat Demir

Genel Müdür YardımcılığıOperasyon GrubuGenel Müdür Yrd.

Fahrettin Soylu

Genel Müdür YardımcılığıBT Grubu Genel Müdür Yrd.

Ali Tuğlu

Genel Müdür YardımcılığıMali İşler Grubu Genel

Müdür Yrd.Mahmut Yalçın

Genel Müdür YardımcılığıRisk İzleme Hukuk İşleri

Genel Müdür Yrd.Talha Salih Yayla

Yönetim Kurulu İşlemleri Müdürlüğü

Murat Kızgın

Genel MüdürAhmet Beyaz

Risk YönetimBaşkanlığı

Mehmet KamilTümer

Kurumsal Pazarlama Müdürlüğü

Atilla M. Topçu

Bankacılık Hizmetleri Müdürlüğü

J. Başak Ünal

Sistem Geliştirme Müdürlüğü

Mustafa Saraç

Bütçe ve Raporlama Müdürlüğü

Kamil Yılmaz

Ticari Krediler İzleme 1 Müdürlüğü

Şeref Bacak

Ticari Krediler İzleme 2 Müdürlüğü

Mehmet Dai

Kurumsal Krediler İzleme Müdürlüğü

Kamil Cengiz

Bireysel Krediler Takip Müdürlüğü

Sinan Demirkesen

Hukuk MüşavirliğiAhmet Niyazi

Özaltın

Yasal Takip Müdürlüğü

Yusuf Pınar

Muhasebe MüdürlüğüFuat Akgün

İştirakler MüdürlüğüMehmet Arslan

Yazılım Geliştirme Müdürlüğü

Bülent Güngör

Sistem Donanım Müdürlüğü

Bekir Başkurt

Bilgi Teknolojileri Proje Yönetim MüdürlüğüMehmet Ergun

Aydemir

Kart Teknolojileri Müdürlüğü

Sami Özen

Dış İşlemler Müdürlüğü

Olcay Çakır

Krediler Operasyon Müdürlüğü

Adil Z. Şahin

Nakit Yönetimi Müdürlüğü

İsrafil Aydın

Ödeme Sistemleri Operasyon Müdürlüğü

Mustafa Ölmez

Ticari Pazarlama Müdürlüğü

Emre Türker

Kobi Bankacılığı Pazarlama Müdürlüğü

Burak Alkaç

Bölge Pazarlama

Müdürlükleri

Teftiş Kurulu Başkanlığı

Eken Berber

İç Kontrol Merkezi Başkanlığı

Yönetim Kurulu

62


63

Genel Müdür YardımcılığıKrediler Tahsis Grubu

Genel Müdür Yrd.Ahmet Akar

Genel Müdür YardımcılığıHazine Grubu

Genel Müdür Yrd.Feyzullah Eğriboyun

Genel Müdür YardımcılığıİK Grubu Genel Müdür Yrd.

Hakan Fatih Büyükadalı

Bireysel BankacıılıkKoordinator

Abdurrahman Köse

Destek Hizmetleri Grup Başkanı

Murat Aydoğan

Ticari Krediler Tahsis Müdürlüğü

Murat DeligözHazine Müdürlüğü

Cenk Yavuz

İnsan Kaynakları Müdürlüğü

Hakan Aggez

Bireysel Ürün ve Satış Yönetimi MüdürlüğüGökhan Çeviker

Satınalma Müdürlüğü

Mevzuat ve Uyum MüdürlüğüFatih Şirin

İdari İşler Müdürlüğü

Ömer Fuat Özçelebi

İnşaat Emlak Müdürlüğü

Hüseyin Sevil

Kurumsal İletişim Müdürlüğü

Kartlı Ödeme Sistemleri Pazarlama Müdürlüğü

Çağrı MerkeziMüdürlüğü

Ahmet Gez

Dijital Bankacılık Müdürlüğü

Nevin Kuşkaya

İnovasyon ve İş Geliştirme Müdürlüğü

Reşit Altun

Müşteri İlişkileri YönetimiMüdürlüğü

Nazmi I. Yazıcı

Eğitim ve Organizasyon Kalite MüdürlüğüRecep Tekçam

Finansal Kurumlar Müdürlüğü

İbrahim Öğüdücü

Kaynak Geliştirme Müdürlüğü

Telat Altun

Kobi Kredileri Müdürlüğü

Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürlüğü

Cevdet Korkmaz

Kurumsal Krediler Tahsis Müdürlüğü

Özcan Özverim

Proje Finansman Müdürlüğü

Muhammet Ercüment Solmaz

Bireysel Krediler Tahsis Müdürlüğü

Hasan A. Küçük

Bölge Tahsis Müdürlükleri

Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü

64

Komiteler

Denetim Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Üye Dr. Ercüment GÜLER Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim KoordinatörüÜye Av. Mehmet URUÇ Yönetim Kurulu Üyesi- Denetim Koordinatörü

Denetim Komitesi, Banka genelinde etkin bir iç denetim ortamı ve risk yönetim sisteminin yerleşmesi için elde edilen denetim ve risk yönetim sonuçlarını dönemsel olarak hazırladığı “Denetim Komitesi Faaliyet Raporu” ile Yönetim Kurulu’na sunar. Denetim Komitesi, 2012 yılı içinde 37 defa toplanmıştır. Komi-te, bağımsız denetim faaliyetlerinin değerlendirilmesi amacıyla bağımsız denetim kuruluşu yetkilileri ile 4 defa toplanmıştır.

Kredi Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Üye Ahmet BEYAZ Genel MüdürÜye Recep KOÇAK Yönetim Kurulu ÜyesiÜye Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyesi

Yedek Üye Dr. Ercüment GÜLER Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim KoordinatörüYedek Üye Mehmet URUÇ Yönetim Kurulu Üyesi- Denetim Koordinatörü

Banka Bünyesinde bireysel, ticari ve kurumsal Kredilere ilişkin tekliflerin değerlendirildiği Kredi Komitesi, düzenli olarak her hafta toplanmaktadır. Gerektiği durumlarda Başkanın daveti ile de toplanabilir. Kredi Komitesi, Bankalar Kanunu’nun ilgili düzenlemeleri çerçevesinde, yetki sınırları içerisindeki kredileri verme-ye veya reddetmeye yetkilidir. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Yönetim Kurulu’nun onayına sunar.

Aktif Pasif Yönetimi Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet Beyaz Genel MüdürÜye Ahmet AKAR Genel Müdür YardımcısıÜye Ali TUĞLU Genel Müdür YardımcısıÜye Fahrettin SOYLU Genel Müdür YardımcısıÜye Feyzullah EĞRİBOYUN Genel Müdür YardımcısıÜye Hakan Fatih BÜYÜKADALI Genel Müdür YardımcısıÜye Mahmut YALÇIN Genel Müdür YardımcısıÜye Murat DEMİR Genel Müdür YardımcısıUye Talha Salih YAYLA Genel Müdür YardımcısıÜye Mehmet Kamil TÜMER Risk Yönetimi Başkanı

Aktif Pasif Komitesi, her hafta Genel Müdür’ ün başkanlığında Genel Müdür Yardımcıları ve bilançoya etki edebilecek faaliyetlerde bulunan Birim Müdürlerinin katılımıyla toplanır. Toplantının gündemini Banka’ nın bilançosu, iş kolları faaliyetleri, genel ekonomik veriler ve mevcut siyasi ve ekonomik gelişmelerin değer-lendirilmesi ile haftalık stratejinin belirlenmesi oluşturmaktadır.

Kurumsal Yönetim Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu BaşkanıÜye Recep KOÇAK Yönetim Kurulu ÜyesiÜye Mahmut YALÇIN Genel Müdür YardımcısıÜye Fahrettin SOYLU Genel Müdür YardımcısıÜye Mehmet Kamil TÜMER Risk Yönetimi Başkanı

Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Kurumsal Yönetim Komitesi, Banka’nın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kurulu’na önerilerde bulunmak amacıyla yılda üç kez toplanır.

65


Disiplin Kurulu

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet BEYAZ Genel MüdürÜye Hakan Fatih BÜYÜKADALI Genel Müdür YardımcısıÜye Yusuf PINAR Hukuk Müşaviri Üye Hakan AĞGEZ İnsan Kaynakları MüdürüYedek Üye (İK’dan sorumlu GMY’ nin bulunmadığı durumlarda) Talha Salih Yayla Genel Müdür Yardımcısı

Banka içi mevzuatın ve disiplin yönetmeliğinin disiplin cezası gerektirdiği işlem ve hareketlerin mevcudiyetini, faillerini, kusur derecelerini ve muhtemel zararları saptamak amacıyla görev yapar. Disiplin Komitesi, Genel Müdür’ün başkanlığında ilgili yöneticilerin katılımıyla gerektikçe toplanır ve gündemindeki konuları karara bağlar.

Bilgi Teknolojileri Strateji ve Yönlendirme Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet BEYAZ Genel MüdürÜye Ali TUĞLU Genel Müdür YardımcısıÜye Mustafa SARAÇ Sistem Geliştirme MüdürüÜye Bülent GÜNGÖR Yazılım Geliştirme MüdürüÜye Bekir BAŞKURT Sistem Donanım MüdürüÜye Mehmet Ergün AYDEMİR Bilgi Teknolojileri Proje Yönetim MüdürüÜye Sami ÖZEN Kart Teknolojileri Müdürü

Bankanın bilgi teknolojileri (BT) faaliyetlerinin belli bir disiplin içerisinde yürütülmesini sağlamak üzere; bilgi teknolojileri stratejilerini geliştirir, BT yatırım ve faaliyeti gerektiren BT taktik planlarını geliştirme, projelendirme, izleme ve yönlendirme faaliyetlerinde bulunur. BT birim hedefleri ve yıllık faaliyet planlarını denetler. BT fonksiyonları, süreçleri, sistemleri, uygulama ve sistem geliştirme faaliyetleri, riskler, kaynak kullanımı, organizasyonu, iş birimleri ile ilişkiler ve iş birimleri hedef ve ihtiyaçlarının karşılanması türü konularda BT birimlerine tavsiyelerde bulunur.

Bilgi Güvenliği Yönetim Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Üye Fahrettin SOYLU Genel Müdür YardımcısıÜye Ali TUĞLU Genel Müdür YardımcısıÜye Mahmut YALÇIN Genel Müdür YardımcısıÜye Dr. Ender ŞAHİNASLAN BT Risk Yönetimi, Uyum ve Bilgi Güvenliği Yöneticisi

Banka bilgi güvenliğine ilişkin politika, yöntem, rol ve sorumlulukların belirlenmesi, düzenli aralıklarla bir araya gelerek gözden geçirilmesi, bunları sağlamaya dönük eğitim, çalışma ve kontrol faaliyetlerini gerçekleştirir, bilgi güvenliğinin sağlanmasında iş ve yönetim desteğini sağlar. Bilgi güvenliğinin etkin ve verimli bir şekilde işletilmesi için gerekli olan her türlü kararı Banka adına verme yetkisine sahiptir.

Bilgi Teknolojileri Risk Yönetim Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ali TUĞLU Genel Müdür YardımcısıÜye Mehmet Kamil TÜMER Risk Yönetimi BaşkanıÜye Mehmet Ergün AYDEMİR Bilgi Teknolojileri Proje Yönetim MüdürüÜye Bekir BAŞKURT Sistem Donanım MüdürüÜye Mustafa SARAÇ Sistem Geliştirme MüdürüÜye Sami ÖZEN Kart Teknolojileri MüdürüÜye Bülent GÜNGÖR Yazılım Geliştirme MüdürüÜye Dr. Ender ŞAHİNASLAN BT Risk Yönetimi, Uyum ve Bilgi Güvenliği Servis Yöneticisi

Banka operasyonel riskin parçası olarak değerlendirilen Bilgi Teknolojileri (BT)’ne ait risklerin düzenli aralıklarla bir araya gelerek gözden geçirilmesi, değerlendirmesi ve yönetim onayı-görüşü gerektiren risklere ilişkin yönetim kararını verir.

66

Komiteler

Proje Finansman Kredi Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet BEYAZ Genel MüdürBaşkan Vekili Ahmet AKAR Genel Müdür YardımcısıÜye Muhammet Ercüment SOLMAZ Proje Finansman MüdürüÜye Emre TÜRKER Ticari Pazarlama MüdürüÜye Atilla M TOPÇU Kurumsal Pazarlama MüdürüÜye Murat DELİGÖZ Ticari Krediler Tahsis MüdürüÜye Özcan ÖZVERİM Kurumsal Krediler Tahsis Müdürü

Yedek Üyeleri

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Yedek Üye Fatih AKGÜN Proje Finansman Müdürlüğü YönetmenYedek Üye Çağlar ÖZDAMAR Proje Finansman Müdürlüğü Yönetmen

Not: Yedek Üyeler, Proje Finansman Müdürün olmadığı durumlarda toplantıya katılırlar

Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Proje Finansman Kredi Komitesi, proje kredilerini değerlendirir, kredi tahsis sürecinde Genel Müdürlük Kredi Komitesi (GMKK) işlevine ve yetkilerine sahip olarak projelerle ilgili GMKK yerine faaliyet göstermek üzere düzenli olarak her hafta toplanılır.

Ücretlendirme Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Üye Ali ÇELİK Yönetim Kurulu ÜyesiÜye Mehmet GÖZÜTOK Yönetim Kurulu Üyesi

Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Ücretlendirme Komitesi, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayınlanan “Bankaların Kurumsal Yönetim İlkelerine ilişkin Yönetmelik” gereği kurulmuş olup, Banka’nın ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi görev-lerini yerine getirir.

Gider Yönetimi Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Mahmut YALÇIN Genel Müdür YardımcısıÜye Murat AYDOĞAN Destek Hizmetleri Grup BaşkanıÜye Kamil YILMAZ Bütçe ve Raporlama MüdürüÜye Fuat AKGÜN Muhasebe MüdürüÜye Ümit ESKİ Gider Yönetimi Servisi Yönetmeni

Bankadaki harcamaların etkin yönetimi faaliyetlerini koordine eden Gider Yönetimi Komitesi, düzenli olarak her hafta toplanarak faaliyetlere ilişkin kararlar alma, yetki limitleri çerçevesinde mal ve hizmet satın almalarına alım öncesi uygunluk verme, gerektiğinde alım öncesi fayda-maliyet analizi yapmak üzere yöneticileri komiteye davet etme görevlerini yerine getirir.

67


Uyum Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet BEYAZ Genel Müdür Üye Hasan Ayhan KÜÇÜK Birim MüdürüÜye İbrahim ÖĞÜDÜCÜ Birim Müdürü

Bankada yatırım fonlarının çalışma prensiplerimiz ile uyumu konusunda gerekli mutabakatını sağlamaktır. İş Sürekliliği Yönlendirme Komitesi

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Abdurrahman Köse KoordinatörÜye Feyzullah Eğriboyun Genel Müdür YardımcısıÜye Ali Tuğlu Genel Müdür YardımcısıÜye Fahrettin Soylu Genel Müdür YardımcısıÜye Mehmet Kamil Tümer Risk Yönetimi BaşkanıÜye Ömer Fuat Özçelebi İdari İşler MüdürüÜye Ömer Şanlı BT Hizmet Sürekliliği Koordinatörü

Üye Serdal Mutlu İş Sürekliliği Yöneticisi

İş Sürekliliği Yönlendirme Komitesi yılda bir kez Haziran ayında toplanır. Komite, iş sürekliliği yönetim sistemi kapsamında yürütülen, tatbikat, denetim ve eğitim faaliyetlerinin planlarını ve uygulama sonuçlarını, yatırım gerektiren konuları ve iş sürekliği ile ilgili diğer gelişmeleri değerlendirir, gerekli kararları alır ve gerek görülen alanlarda düzeltici ve önleyici faaliyet başlatılmasını sağlar.

Yüksek Danışma Kurulu

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Prof. Dr. Hayrettin KARAMAN Yüksek Danışma Kurulu ÜyeÜye Prof. Dr. Hamdi DÖNDÜREN Yüksek Danışma Kurulu ÜyeÜye Prof. Dr. Hamza AKTAN Yüksek Danışma Kurulu Üye

Üye Doç. Dr. İsak Emin AKTEPE Yüksek Danışma Kurulu Üye ve Raportör

Kurul üyeleri, kendilerine yöneltilen icazet konularını aktif olarak mütalaa ve istişare etmekle sorumlular. Kurul, Bankanın işlem ve operasyonlarının

İslami hüküm ve kaidelere uygun olması için tavsiye ve görüşlerde bulunur ve Banka’nın bütün ürün ve hizmetlerinin bu kaidelere uygun olması için

Yüksek Danışma Kurulu’ndan onay alınması gereken durumlarda ilgili belgeleri onaylar.

Banka, Yüksek Danışma Kurulu’nun kararlarını kabul etmek ve kararların uygulanması için gerekli önlem ve tedbirleri almak zorundadır ve sunulan

ürünlerin icazet konularında Yüksek Danışma Kurulu tarafından onaylı olmasını sağlamakla yükümlüdür.

6868

Komiteler

Genel Müdürlük Kredi Komitesi

Üyeleri:

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet BEYAZ Genel Müdür Üye Ahmet AKAR Tahsis’ten Sorumlu Genel Müdür YardımcısıÜye Murat DEMİR Ticari Pazarlama’dan Sorumlu Genel Müdür YardımcısıÜye Özcan ÖZVERİM Birim MüdürüÜye Murat DELİGÖZ Birim MüdürüÜye Atilla M TOPCU Birim MüdürüÜye Emre TÜRKER Birim Müdürü

Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Genel Müdürlük Kredi Komitesi, Banka Bünyesinde ticari ve kurumsal kredilere ilişkin tekliflerin de-ğerlendirildiği komite düzenli olarak her hafta toplanmaktadır. Genel Müdürlük Kredi Komitesi, Bankalar Kanunu’nun ilgili düzenlemeleri çerçevesinde, yetki sınırları içerisindeki kredileri vermeye veya reddetmeye yetkilidir. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunar.

Genel Müdürlük Finansal Kurumlar Kredi Komitesi

Üyeleri

Görevi: Adı Soyadı: Asli Görevi:Başkan Ahmet BEYAZ Genel MüdürÜye Ahmet AKAR Tahsis’ten Sorumlu Genel Müdür YardımcısıÜye Feyzullah EĞRİBOYUN Hazine Grubu’ndan Sorumlu Genel Müdür YardımcısıÜye Özcan ÖZVERİM Birim MüdürüÜye İbrahim ÖĞÜDÜCÜ Birim Müdürü

Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Genel Müdürlük Finansal Kurumlar Kredi Komitesi, Banka Bünyesinde Bankalar lehine yapılan tek-liflerin değerlendirildiği komite düzenli olarak her hafta toplanmaktadır. Bankalar Kanunu hükümlerine, Bankamız politikasına ve mevzuatlara uygun olarak, yetki sınırları içerisindeki kredileri vermeye veya reddetmeye yetkilidir. Yetki sınırını aşan teklifleri ise Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunar.

69

Bank Asya Faaliyet Raporu 2012Bank Asya Faaliyet Raporu 2012

Özet Yönetim Kurulu Raporu


2008 yılında başlayan küresel ekonomik krizin üzerinden 4 yıldan fazla bir sürenin geçmesine rağmen dünya ekonomisinde henüz bir istikrar ortamının sağlanamadığını ve küresel ekonomik krizin fazlar değiştirerek devam ettiği görülmektedir. Avrupa’da başlıca merkez bankaları tarafından atılan adımların beklentileri olumlu yönde etkilemesine rağmen, küresel ekonomiye ilişkin riskler varlığını korumaktadır.

Dünya ekonomisindeki söz konusu belirsizliklere rağmen Türkiye ekonomisinin özellikle Türk Bankacılık sektörünün sağlıklı ve istikrarlı yapısı son derece memnuniyet vericidir. Türk bankacılık sektörünün önde gelen katılım bankası Bank Asya 2012 yılında sağlıklı büyümeye, müşteri memnuniyetine, reel ekonomiye destek vermeye ve kârlılığa odaklanmıştır.

Bank Asya, yurtiçinde 250, yurtdışında 1 şube ve 1 temsilcilikle aktif kalitesine ve sürdürülebilir kârlılığa odaklanarak müşterilerimizin tüm finansal ihtiyaçlarını üstün hizmet ve fiyat olanaklarıyla karşılaya devam etmektedir.

Bank Asya’nın 2012 yılı özet finansal göstergelerine bakıldığında kârı 190 milyon TL olmuştur. 2012 yılı sonunda Bankamızın aktif büyüklüğü önceki yıla göre %24 artarak 21,39 milyar TL’ye ulaşmıştır. Toplanan fonlar tabanı genişletilerek, elde edilen kaynak kurumsal, ticari, işletme bankacılığı ve bireysel müşterilerimize kredi olarak kullandırılmıştır.

Bilançomuzdaki büyümede önemli etkisi olan nakdi kredilerimiz bir önceki yıla göre %21 oranında artarak 16,3 milyar TL olurken, pasiflerimizin en önemli kalemi olan toplanan fonlar %27’lik bir büyüme göstererek 15,74 milyar TL’ye ulaşmıştır. Özetlenen bu gelişmelerin neticesinde, 31 Aralık 2012 tarihinde Bank Asya’nın,

• Aktif Büyüklüğü %24 oranında artarak 21.390 milyon TL

• Nakdi Kredileri %21 oranında artarak 16.307 milyon TL

• Toplanan Fonları %27 oranında artarak 15.742 milyon TL

• Özkaynakları %10 oranında artarak 2.349 milyon TL

• Net Kârı 190 milyon TL

• Sermaye Yeterlilik Rasyosu %13,60

olarak gerçekleşmiştir.

Bank Asya’nın 01 Ocak-31 Aralık 2012 dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını gösteren 2012 yılı faaliyet raporumuz ve mali tablolarımız bilgi ve onaylarınıza sunulmaktadır.

Saygılarımızla,

Asya Katılım Bankası A.Ş.Yönetim Kurulu

70

İnsan Kaynakları

Bank Asya, sektörün önde gelen kuruluşlarından

birisi olmak gayesiyle 1996 yılında başladığı

yolculuğunda, misyon ve vizyonunu her yönüyle

benimseyen, amaca ulaşmada üstün gayretleriyle

katkı sağlayan personelinin bu başarıda en önemli

unsur olduğunun bilinciyle hareket eden bir

kuruluştur.

Bankamız, müşteri memnuniyetinin

sağlanmasındaki en önemli faktörün insan

kaynağı olduğu bilinciyle, 5.064 çalışanı, 50 adedi

2012 yılında açılmış olmakla birlikte, yurtiçi ve

yurtdışında toplam 251 şubesi ile müşterilerine

hizmet vermektedir.

Hizmet sektöründe faaliyet gösteren diğer tüm

kuruluşlar gibi, sürdürülebilir büyüme ve karlılığın

kaliteli işgücü ile mümkün olduğunun bilincinde

hareket eden Bank Asya, kaliteli iş gücünü

bünyesine katmak ve devamlılığını sağlamak için

yeni projeler geliştirmektedir.

Stratejik Ortaklık ve Organizasyon

Uluslararası bir banka olma yolunda ilerleyen

Bank Asya, üst yönetiminin yönlendirmesi ve

tam desteği ile İnsan Kaynaklarını bir stratejik

iş ortağına dönüştürmüş ve iş süreçlerini

iyileştirerek, yeni bir yapıyla daha etkin

yönetilebilir hale getirmiştir. Bu yönetim tarzı,

İnsan Kaynaklarının danışman ve mentorluk

anlamında etkinliğini artırmaya yönelik bir

çözüm olarak düşünülmüştür. Bu doğrultuda

İK’ ya yeni dönemde çok daha kapsamlı bir rol

verilerek büyüme sürecinde etkinliğinin artması

sağlanmıştır.

Bu doğrultuda İK uygulamalarının etkin biçimde

yönetilebilmesi ve personele daha verimli hizmet

sunulabilmesi amacı ile birim fonksiyonel olarak

servislere ayrılmıştır. Bünyesinde yer alan; İşe Alım

ve Kariyer Servisi, Performans Yönetimi Grubu,

Ücret Yönetimi Grubu ve Özlük Yönetimi Grubu

ile tüm banka personeline hizmet vermekte ve

iştiraklerine hem operasyonel anlamda hem de

mentorluk anlamında destek sağlamaktadır.

Bank Asya’nın 2012 yılsonu itibariyle 3.367

erkek 1.697 kadın olmak üzere toplam personel

sayısı 5.064 ‘tür.

İşe Alım

Bank Asya İnsan Kaynakları ve Eğitim

Müdürlüğü’nün öncelikli amacı Banka içinde

“Biz” bilincinin oluşması ve aidiyet duygusundan

hareketle personelle birlikte daha büyük başarılara

imza atmaktır. İşe alım sürecinin hedefi kendini

geliştirebilen, öğrenmeye açık, değişimleri

yakından takip eden, sorumluluk bilinci yüksek,

ekip çalışmasına yatkın, Banka’nın vizyon ve

misyonunu temsil edebilecek, insan ilişkileri güçlü

ve katılım bankacılığı farkındalığı olan adayları

Banka’ya kazandırmaktır.

Banka’ya başvuruda bulunacak adaylarda

tecrübesiz personel alımları; müfettiş yardımcılığı,

iç kontrol denetçi yardımcılığı, pazarlama /

operasyon yetkili yardımcılığı, gişe yetkililiği ve

çağrı merkezi müşteri temsilciliği pozisyonları

için gerçekleştirilmektedir. Tecrübesiz

adaylar pozisyonun gerekleri doğrultusunda

değerlendirmeye tabi tutulmaktadır. Pozisyona

ve Banka kültürüne uygun çalışanların, eğitim,

deneyim ve yetkinliklerine göre değerlendirildiği

bir işe alım sürecinin ardından, çalışanlara eşit

kariyer fırsatları ve yüksek düzeyde iş tatmininin

Bank Asya, müşteri memnuniyetini yüksek tutmak için en önemli unsurun insan kaynağı olduğunun bilincinde olarak yurtiçi ve yurtdışında toplam 251 şubesi ile müşterilerine hizmet vermeyi 2013 yılında da sürdürecektir.

PERSONEL ve ŞUBE SAYISI TABLOSU

2011 2012 % DeğişimŞube Sayısı 200 251 % 26

Personel Sayısı 4.542 5.064 % 11

EĞİTİM DURUMUNA GÖRE PERSONEL SAYISI TABLOSU

Öğrenim Durumu Personel Sayısı Oran(%)Yüksek Lisans ve Doktora 362 7,15

Lisans 3.435 67,83

Ön Lisans 634 12,52

Lise 617 12,18

İlköğretim 16 0,32

Toplam 5.064 100

71


sağlandığı bir çalışma ortamı hazırlanması

hedeflenmektedir. Banka’da bir pozisyon

açığı söz konusu olduğunda öncelikle iç

kaynaklar kullanılarak ilgili ihtiyaç personele

duyurulmaktadır. İhtiyaçların karşılanmasında

personelin taleplerine öncelik verilmektedir.

Ancak, tecrübesi ve yetenekleri açısından

Banka’ya katkı sağlayacağına inanılan kişiler de

değerlendirilmektedir.

Yabancı Uyruklu Personel İstihdamı

Bank Asya, Türkiye ekonomisine yurtiçinde

yaptığı yatırımlar kadar yurtdışında yaptığı

yatırımlar ile de destek vermektedir.

Küresel rekabet ortamında; temsilcilikler

açan, Uluslararası ortaklıklara imza atan ve

diğer iştirakler ile uluslararası arenada yer

alan Bank Asya, bu konuda da konumunu

güçlendirmektedir.

İştiraklerinde yurtiçindeki personeli istihdam

ettiği gibi, bulunulan ülkedeki stratejik

duruma ve şartlara göre yabancı personel

de istihdam etmek istemektedir. Bu konuda

personel temini amacıyla çeşitli kaynakları

değerlendiren ve özellikle ülke şartlarını iyi

bilen, Bankayı en iyi şekilde temsil edebilecek,

özellikle Türkiye’de eğitim görmüş yabancı

ülke vatandaşlarını istihdam etme politikasını

kullanmayı planlamaktadır. Bu açıdan

üniversitelerde kariyer günleri düzenlemekte,

yabancı ülke vatandaşları ile direkt bağlantıya

geçmekte ve onların çalışma izinlerinin

alınmasını sağlayarak, Bankamızda istihdam

edilmesini sağlamaktadır.

Bank Asya olarak şu an bünyemizde çalışan

16 yabancı uyruklu personelimiz mevcut

olup, önümüzdeki süreçte strateji ve ihtiyaçlar

çerçevesinde bu rakamın daha da artırılması

planlanmaktadır.

Kariyer Yönetimi

Bank Asya’da kariyer yolları en üst

pozisyonlara kadar tüm çalışanlarına açıktır.

Terfi uygulamalarında öncelikli konular,

kişisel performans ve bunun Banka’ya olan

katkısıdır. Ayrıca, terfi ettirilecek personelin

yükseltileceği unvanda boş kadro olması,

mevcut görevinde başarılı olması, bulunduğu

unvanda asgari bekleme süresini doldurmuş

olması, görevde yükselme için tabi tutulduğu

sınav, eğitim, değerlendirme merkezi, proje ve

mülakatlarda başarılı olması gerekmektedir. Bu

doğrultuda 2012 yılı içerisinde birçok müdür

ataması Bank Asya bünyesinden yapılmıştır.

İştiraklere İK Desteği

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü olarak

Bank Asya ailesi içerisinde yer alan Asya

Emeklilik A.Ş., Asya Menkul Değerler A.Ş. ve

Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. gibi

iştirak şirketlerine hem operasyonel anlamda

hem de mentorluk anlamında İK uygulamaları

hakkında destek sağlanmaktadır.

Performans Yönetimi

İKON Hedeflerle Yönetim Sistemine

Geçiş

2012 yılı içerisinde, bir önceki yıl pilot

uygulamaları gerçekleştirilen, İKON Hedeflerle

Yönetim Sistemi ‘ne geçiş yapılmıştır.

İKON Hedeflerle Yönetim Sistemi ile birlikte

şube satış kadrolarında görev yapan tüm

personelin bireysel başarıları objektif veriler

ışığında tespit edilmeye başlanmıştır.

Daha önceki yıllarda olduğu üzere bu yıl

da İKON Performans Yönetim Sistemi

üzerinden tüm personel için temel, yönetsel

ve fonksiyonel yetkinlik setleri üzerinden

Yetkinlik Bazlı Performans Değerlendirmeleri

yapılmıştır. Bankamızda hedeflere dayalı ve

yetkinlik bazlı performans yönetim sistemi

uygulanmaktadır. Özellikle şubelerimizde yer

alan pazarlama personelimizin bireysel olarak

hedef gerçekleştirmeleri takip edilmekte,

dönem sonunda ortaya çıkan hedef

bazlı performans verilerine, yetkinlik bazlı

değerlendirme sonuçları da eklenmektedir.

Hedefler, Bankamızın stratejilerine göre

ürün ve segment bazlı belirlenmekte, bu

süreçte personelimize verilen hedeflerin

makul, ulaşılabilir ve gerçekçi olmasına özen

gösterilmektedir. Bankamızda her pozisyon

için sahip olunması gereken yetkinlikler

belirlenmiştir. İlgili yetkinlikler; temel,

fonksiyonel ve yönetsel olmak üzere 3 gruba

ayrılmıştır.

Performans değerlendirme sisteminden çıkan

veriler, ücret çalışmalarında da kullanılmaktadır.

5’li skalaya göre ortaya çıkan veriler belirlenen

bütçe dahilinde oluşturulan ücret matrisine

eklenmekte ve performansa dayalı ücret

yönetim sisteminin temeli bu şekilde

oluşmaktadır. Performansa dayalı ödemeler

yıllık periyotlar halinde yapılmaktadır.

Şube Operasyon ve Gişe Personeli

Performans Projesi

İKON performans sistemi üzerinde, Şube

Operasyon ve Gişe personelinin operasyonel

performansını ölçmeye yönelik bir uygulama

tasarlanmıştır. Operasyon Birimleri ile birlikte

yürütülen projede, 1. fazda Gişe Yetkilileri

için bir ölçüm sistemi kurulacak, 2. fazda

ise Şube Operasyon personeline yönelik bir

sistem tasarlanacaktır. Test aşamaları devam

eden 1. faz çalışmalarının yılsonuna kadar

tamamlanması ve 2013 Ocak ayından itibaren

kullanıma geçmesi planlanmaktadır.

72

Eğitim

Bank Asya eğitim politikası; çalışanların mesleki

gelişmelerine imkan sağlayarak onların hem görev

ve sorumluluklarını etkin ve verimli bir şekilde

yerine getirmelerini, hem de içsel motivasyonlarını

harekete geçirmelerini sağlamayı ve bunu sürekli

kılmayı hedeflemektedir.

Yıllık eğitim ihtiyaç analizi yoluyla belirlenen

eğitimlerin yanı sıra görev değişikliği, kariyer

planlama, çalışan memnuniyeti vb. İnsan

Kaynakları fonksiyonlarını destekleyici eğitimler

ile Banka’nın hizmet kalitesinin ve karlılığının

artmasına katkı sağlayacak faaliyetleri

yürütmektedir.

Bu hedefler doğrultusunda 2012 yılında

da sınıf içi eğitimler, iş başı eğitimleri,

oryantasyon ve e-öğrenme eğitim programları

gerçekleştirilmiştir. Eğitim içeriklerinin bankamız

uygulamalarına paralel oluşturulması, kurumsal

bilgi birikimi ve kültürünün yaygınlaştırılması

ve maliyetlerin azaltılması amacı ile 95 kurum

içi eğitmenimiz 45 farklı konuda eğitim

vermişlerdir. Ayrıca farklı konulardaki 25 adet

e- öğrenme ile sınıf içi eğitimler desteklenmiştir.

Kişi başı e-öğrenme saati 6,8 saattir. Bank

Asya personelinin eğitim düzeyinin artırılması

amacıyla MBA programı desteği sağlanmış ve

talepte bulunan 45 personelimize yüksek lisans

desteği sağlanmıştır. Yurtdışı büyüme hedefleri

doğrultusunda yabancı dil bilen personel

sayısının artırılması için 82 kişiye yabancı dil kurs

desteği sağlanmıştır.

Çalışanlarının mesleki gelişimine büyük önem veren Bank Asya, 2012 yılında 45 farklı konuda eğitim vermiş, bu eğitimler ayrıca 25 adet e-öğrenme ile desteklenmiştir.

2012 Yılı Eğitim Faaliyet Bilgileri

KRİTER 1 Ocak -31 Aralık 2012

TOPLAM

Grup Sayısı 792

Katılımcı Sayısı 4.085

Toplam Eğitim Saati 14.776

Toplam Eğitim Günü 2.111

Kişi Sayısı x Eğitim Saati 203.733

Kişi Başı Ort. Gün 5,8

Kişi Başı Ort. E-öğrenme Saati 6,8

Hafta İçi Saat (%) 61

Hafta Sonu Saat (%) 39

Kurum Dışı Eğitmen (%) 39

Kurum İçi Eğitmen (%) 61

73


Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Toplanan Fon İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler


Cari Dönem:

Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Krediler ve Diğer Alacaklar (*)

Dönem Başı Bakiyesi 107,795 16,806 - - 206,072 164,645

Dönem Sonu Bakiyesi 179,214 16,414 - - 207,200 61,246

Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri 29,970 239 - - 47,911 733

Önceki Dönem:


Krediler ve Diğer Alacaklar (*)

Dönem Başı Bakiyesi 77,494 8,921 - - 172,548 42,782

Dönem Sonu Bakiyesi 107,795 16,806 - - 206,072 164,645

Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri 15,438 - - - 35,797 -

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:

Özel cari ve katılma hesapları Cari Dönem Cari Dönem Cari Dönem

Dönem Başı 113,796 - 127,638

Dönem Sonu 140,501 - 132,296

Kar payı Gideri 10,258 - 7,984

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte KontrolEdilen Ortaklıklar

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu

Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler









(*) 31 Aralık 2012 döneminde 678 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir (31 Aralık 2011:3.411 Bin TL).

(*) 31 Aralık 2011 döneminde 3.411 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir (31 Aralık 2010:153 Bin TL).

74

Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu

Asya Katılım Bankası A.Ş., Kurumsal Yönetime

ilişkin yapı, süreç ve ilkeleri; Bankacılık Kanunu

başta olmak üzere, tabi olduğu diğer ilgili

mevzuatın gerekleri çerçevesinde yerine

getirmekte, Bankacılık Kanunu hükümleri saklı

kalmak kaydıyla, taşıdığı sosyal sorumluluk

yaklaşımı doğrultusunda Banka Yönetim Kurulu,

pay sahipleri ve menfaat sahipleri arasındaki

ilişkileri belirleyen, kural ve uygulamaları kamuya

açıklamaktadır.

Asya Katılım Bankası A.Ş., Sermaye Piyasası

Kurulu (SPK) tarafından yayınlanan Kurumsal

Yönetim İlkeleri’nin eşitlik, şeffaflık, hesap

verebilirlik ve sorumluluk kavramlarını benimsemiş

olup, faaliyetlerinde bu ilkelere azami ölçüde

uyum sağlamayı hedeflemiştir.

Bu hedef çerçevesinde 02.07.2008 tarihinden

itibaren İMKB Kurumsal Yönetim Endeksi’ne

dahil olan Bankamız, SAHA Kurumsal Yönetim

ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş.’nin SPK

İlkeleri’ne uygun olarak yürüttüğü derecelendirme

çalışmaları neticesinde kurumsal yönetim

derecelendirme notunu 02.07.2012 tarihli

raporla revize ederek 8,26 (%82,56)’dan 8,61

(%86,14)’a yükseltmiştir.

2012 derecelendirme süreci sonunda SPK’nın

konuya ilişkin Kurul kararı çerçevesinde, dört alt

kategorinin farklı şekilde ağırlıklandırılması ile 8,61

olarak belirlenen nihai derecelendirme notunun

alt kategoriler itibariyle dağılımı aşağıdaki gibidir:

Pay Sahipleri 73,59

Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık 96,07

Menfaat Sahipleri 97,30

Yönetim Kurulu 78,09

Güncellenen not; Şirketimizin Kurumsal Yönetim

İkeleri’ne verdiği önem, bunu sürekli ve dinamik

bir süreç olarak yürütmekteki kararlılığı ve

bu doğrultuda ilk derecelendirme notunun

tahsis edilmesinden bu yana geçen sürede

gerçekleştirmiş olduğu iyileştirmelerin ifadesi

olarak değerlendirilmektedir. Not artısındaki

temel faktörler; Yönetim Kurulu bünyesinde bir

kurumsal yönetim komitesi kurulmuştur ve işler

hale getirilmiştir.

Bankamız’ın Kurumsal Yönetim Komitesi,

kurumsal yönetim uygulamalarımızı geliştirmeye

yönelik çalışmalarına devam etmektedir. Hali

hazırda uygulanmakta olan ilkeler dışında kalan

ve henüz uygulanmayan prensipler, bugüne

kadar menfaat sahipleri arasında herhangi bir

çıkar çatışmasına yol açmamıştır.

Bankamız’ın, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi

Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından

yayınlanan Kurumsal Yönetim Derecelendirme

Raporları www.bankasya.com.tr adresindeki

kurumsal internet sitesinde yer almaktadır.

Saygılarımızla,

Erhan BİRGİLİ-Yönetim Kurulu Başkanı

Recep KOÇAK-Yönetim Kurulu Üyesi

Mahmut YALÇIN-Genel Müdür Yardımcısı

Fahrettin SOYLU-Genel Müdür Yardımcısı

Mehmet Kamil TÜMER-Risk Yönetim Başkanı

Pay Sahipleri ve Yatırımcı İlişkileri Birimi

Bankamız yatırımcı ilişkileri ile ilgili faaliyetlerini

Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Yatırımcı

İlişkileri Müdürlüğü ile Muhasebe ve İştirakler

Müdürlüğü bünyesinde bulunan Pay Sahipleri

ile İlişkiler Servisi aracılığıyla kamuyu aydınlatma

ve kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesinde

sürdürmektedir.

Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü

Banka’nın bilgilendirme politikası dahilinde

Yönetim Kurulu ile yatırımcılar arasında bir köprü

vazifesi oluşturarak Banka’nın büyüme modelinin

ve gelecekteki hedeflerinin açık ve net şekilde

anlaşılmasını sağlamak, finans kesiminde ve

sektörde Banka’nın bilinirliğini ve şeffaflığını

artırmak suretiyle Banka Değerine her hususta

katkıda bulunmak ana hedefi doğrultusunda

Bankamız Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü; yurt

içi ve yurt dışında gerçekleştirilen Yatırımcı

Konferanslarına katılmak ve road showlar

düzenlemek suretiyle Banka’nın mevcut ve

potansiyel yatırımcıları ile toplantılar yapmakta,

Aracı Kurum Yetkilileri ve Banka Analistleri ile

toplantılar gerçekleştirmekte ve iletişim içinde

bulunmakta, yılın her çeyreğinin sonunda

Banka’nın gelişimini içeren yatırımcı sunumları

hazırlayarak Banka’nın internet sitesinde tüm

yatırımcıların bilgisine sunmakta, telekonferanslar

düzenlemekte ve Banka ile ilgili kamuya

açıklanmamış, gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgiler

hariç olmak üzere, şirket ile ilgili sözlü ve yazılı

bilgi taleplerini yanıtlamaktadır.

Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü’nde görevli personelin

iletişim bilgileri aşağıda verilmiştir.

Cengiz Önder

Yatırımcı İlişkileri / Yönetmen

Tel: 0216 633 59 60

E-posta: [email protected]

Burak Salman


Tel: 0216 633 59 61


75


Rüştü Altılı


Tel: 0216 633 51 42


Nevzat Mutlu

Yatırımcı İlişkileri / Yetkili

Tel: 0216 633 59 63


Pay Sahipleri İle İlişkiler Servisi

Bu birimin başlıca görevleri şunlardır;

• Pay sahiplerine ilişkin kayıtların sağlıklı,

güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamak.

• Şirket ile ilgili kamuya açıklanmamış, gizli

ve ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak

üzere, pay sahiplerinin şirket ile ilgili yazılı bilgi

taleplerini yanıtlamak.

• Genel Kurul toplantısının yürürlükteki

mevzuata, Ana Sözleşme’ye ve diğer şirket

içi düzenlemelere uygun olarak yapılmasını

sağlamak.

• Genel Kurul toplantısında, pay sahiplerinin

yararlanabileceği dokümanları hazırlamak.

• Oylama sonuçlarının kaydını tutmak ve

sonuçlarla ilgili raporları pay sahiplerine

duyurmak.

• Mevzuat ve Banka’nın bilgilendirme politikası

dahil, kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü

hususu gözetmek ve izlemek.

• Banka’nın ortaklık yapısı, Yönetim Kurulu

Üyeleri, faaliyet raporu, sermaye yapısı gibi

mali bünyeyi etkileyen önemli gelişmeleri,

üç aylık kâr-zarar tabloları, şube ve önemli

personel bilgileri ve Genel Kurul kararları gibi

pay sahiplerini yakından ilgilendiren konularda

pay sahiplerini bilgilendirmek üzere Banka’nın

internet sitesinde bir bölüm oluşturmak ve bu

bölümde yer alan bilgileri güncel tutmak.

İlgili birimler dönem içerisinde yürüttükleri

faaliyetlere ilişkin raporlamalarını tanımlanan

kanallar vasıtasıyla ilgili mercilere yaparlar.

Pay Sahipleri ile İlişkiler Servisi’nde görevli

personelin iletişim bilgileri aşağıda verilmiştir.

Fuat Akgün

Pay Sahipleri ile İlişkiler/Müdür

Tel: 0216 633 54 60


Özlem Coşkun

Pay Sahipleri ile İlişkiler/Yönetmen

Tel: 0216 633 54 57


Alpay Güneralp

Pay Sahipleri ile İlişkiler/Yetkili

Tel: 0216 633 54 58


Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme

Haklarının Kullanımı

Banka’nın www.bankasya.com.tr adresindeki

sitesinde Türkçe ve İngilizce olarak Yatırımcı

İlişkileri bölümü bulunmakta olup, Banka

hakkında pay sahiplerini ve kamuyu aydınlatıcı

bilgiler eş zamanlı olarak bu bölümde

yayınlanmaktadır. Adı geçen bu sitede Bank

Asya’nın hisse senedi bilgileri, tanıtım amaçlı

kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yayınlanan

mali tablo ve faaliyet raporları, sunumlar ve

kurumsal yönetim yapısı ile ilgili bilgiler yer

almaktadır. Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret

Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili

mevzuat hükümleri doğrultusunda yasaların

öngördüğü bilgiler “özel durum açıklamaları” ile

duyurulmaktadır. Pay sahiplerince sorulan ve

ticari sır niteliğinde olmayan tüm sorular eşitlik

ilkesi gözetilerek adı geçen birimler tarafından

cevaplandırılmaktadır. Yatırımcı İlişkileri

Müdürlüğü’nce, 2012 yılı içerisinde; Bankamızı

ziyarete gelen aylık ortalama 6 mevcut veya

potansiyel yatırımcı ve banka analistiyle

birebir veya grup halinde Bankamızı tanıtıcı

toplantılar yapılmış, yurt içi ve yurtdışında

10 roadshow, 7 konferans olmak üzere

toplam 17 yabancı yatırımcı konferansına

katılınarak; 49 konferans, 45 roadshow,

58 yatırımcı/analist toplantıları olmak üzere

toplamda 152 yatırımcıyla münferit toplantılar

gerçekleştirilmiştir.

Genel Kurul Bilgileri

Genel Kurul toplantılarına ilişkin duyurular

yasal sürelere uygun olarak, Ticaret Sicili

Gazetesi’nde ve basında, gündem maddelerini

ve vekaletname örneğini de içerir şekilde

yayınlanmaktadır. Ayrıca ortaklara mektup

ile de davet yapılmaktadır. Dönem içinde

(31.03.2012 tarihinde) Bankamız Olağan

Genel Kurul Toplantısı yapılmıştır. Genel

Kurul’da; pay sahipleri soru sorma haklarını

kullanmış olup, gündeme gelen tüm

sorulara cevap verilmiştir. Pay sahipleri

tarafından gündem harici herhangi bir öneri

getirilmemiştir. Banka Ana Sözleşmesi

hükümlerine göre vekaleten oy kullanılması

mümkündür.

Oy Hakları ve Azınlık Haklar

Ortaklar, Genel Kurul’da sahip oldukları her 1

TL’lik (bir Türk Lirası) hisse için bir oy kullanırlar.

Ortaklar oylarını bizzat veya vekalet ile

kullanabilirler. Oylamalar el kaldırmak suretiyle

yapılır. Ancak Genel Kurul’da temsil edilen

hisselerin yirmide biri gizli oylama talep ettiği

takdirde gizli oya başvurulur. Vekaleten oy

kullanmaya ilişkin hususlar, ilgili mevzuat

çerçevesinde belirlenir. Bu konu, Banka Ana

Sözleşmesi’nin 24. maddesinde yer almaktadır.

76


Kâr Dağıtım Politikası ve Kâr Dağıtım Zamanı

Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin kâr dağıtım

esaslarına internet sitesinde de bulunan Banka

Ana Sözleşmesi’nde ayrıntılı olarak yer verilmiş

olup, kâr dağıtım politikasına ilişkin uygulamalar

Ana Sözleşme çerçevesinde yürütülmektedir.

Kâr dağıtımı mevzuatta öngörülen yasal süreler

içinde gerçekleştirilmektedir. Yönetim Kurulu’nun

kâr dağıtımına ilişkin önerisi, Genel Kurul’un

gündem konuları içinde yer almakta olup, pay

sahiplerinin görüşüne sunulmakta ve Genel Kurul

tarafından karara bağlanmaktadır. Bu konu,

Banka Ana Sözleşmesi’nin 54. maddesinde yer

almaktadır.

Payların Devri

Payların devri hususu Banka Ana Sözleşmesi

11. maddesinde aşağıdaki şekilde belirtilmiştir:

Tamamı nama yazılı olan (A) grubu payların

devri, Yönetim Kurulu’nun bu devri kabulüne

bağlıdır. Yönetim Kurulu, tamamen kendi kararına

bağlı olarak ve herhangi bir sebep göstermeden

pay devirlerini kabul etmeyebileceği gibi, kendi

uygun göreceği şekil ve şartlarla bu devirleri

kabul ve tasvip edebilir. Pay devri, pay defterine

kaydedilmek suretiyle Şirkete karşı hüküm

ifade eder. Tamamı nama yazılı (B) grubu paylar

Yönetim Kurulu’nun kabulü gerekmeksizin Türk

Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve

Merkezi Kayıt Kuruluşu düzenlemeleri uyarınca

devredilebilir. Bankacılık Kanunu’nun, Bankacılık

Düzenleme ve Denetleme Kurulu’ndan izin

alınmasını zorunlu kıldığı pay devirleri bu iznin

alınması kaydıyla yapılabilir. Gerekli izin alınmaksızın

yapılan pay devirleri pay defterine kaydedilemez.

Adı geçen Kurul’dan izin alınması gerektiği halde,

bu izni almadan pay edinen ortaklar temettü

dışındaki ortaklık haklarından faydalanamaz.

Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık

Şirket Bilgilendirme Politikası

Ortakların ve kamuoyu dahil tüm menfaat

sahiplerinin zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılır ve

eş zamanlı bilgi edinmelerini sağlamak amacıyla

Kurumsal Yönetim İlkeleri doğrultusunda Yönetim

Kurulumuz tarafından bilgilendirme politikası

hazırlanmış ve 31.03.2006 tarihli Olağan Genel

Kurulumuzda onaylanmıştır. Bu doğrultuda doğru

ve zamanında bilgi akışını teminen, her çeyrek yıl

itibarıyla açıklanan mali tablolara ilişkin bir sunum

hazırlanmakta, bu sunum internet sitemizde

yatırımcılar ile paylaşılmaktadır. Düzenlenen

yatırımcı toplantılarına iştirak edilerek Yatırımcı

İlişkileri Müdürlüğü aracılığıyla Bank Asya hakkında

bilgilendirme yapılmakta, ayrıca yatırımcı ve

ortaklarımızın soruları telefon ve e-posta yolu ile

yanıtlanmaktadır.

Özel Durum Açıklamaları

Banka 2012 yılı içerisinde SPK düzenlemeleri

çerçevesinde toplam kırkbeş (45) adet özel

durum açıklaması yapmıştır.

Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği

Asya Katılım Bankası A.Ş. internet sitesi; www.

bankasya.com.tr adresinde hizmet vermektedir.

Banka’nın internet sitesinde, Banka ve Banka’ca

sunulan ürün ve hizmetler hakkında detaylı bilgiler

yer almakta olup, İnternet Şubesi’nden bankacılık

işlemleri yapılmaktadır. Ayrıca internet sitemizde

Türkçe ve İngilizce olarak yer alan Yatırımcı İlişkileri

Bölümünde; Bankamızın yönetim yapısı, Ana

Sözleşme’nin son hali, Genel Kurul davet, gündem

ve tutanakları, yıllık faaliyet raporları, periyodik

mali tablo, raporlar ve sunumlar ile özel durum

açıklamaları yer almaktadır. İnternet sitemizin sürekli

olarak güncel tutulmasına özen gösterilmektedir.

Gerçek Kişi Nihai Hâkim Pay Sahibi/

Sahiplerinin Açıklanması

Bankamızın çok ortaklı (halka açık kısmı hariç

216 gerçek kişi) bir yapısı vardır (31.12.2012

tarihi itibarıyla). Ortaklarımızın hiçbirinin doğrudan

pay oranı %10’u geçmemektedir. Buna ilişkin

bilgi internet sitemizde kamuya açıklanmış

bulunmaktadır.

İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan

Kişilerin Kamuya Duyurulması

İçsel Bilgilere erişimi olanların listesi 30.04.2009

tarihinden itibaren internet sitemizde

yayınlanmaktadır. Bu konumda olabilecek

Yönetim Kurulu üyeleri ve üst düzey yöneticiler,

internet sitesinde yer almaktadır.

Menfaat Sahipleri

Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi

Menfaat sahipleri, gerekli görülen konularda

düzenli olarak bilgilendirilmekte olup, pay

sahipleri, çalışanlar ve müşterilerin bilgi taleplerinin

karşılanması konusunda gerekli örgütlenmeler

yapılmıştır. Bu örgütlenmeler sayesinde pay

sahipleri, müşteriler, çalışanlar ve düzenleyici

kurumlar etkin bir şekilde bilgilendirilmektedir.

Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı

Banka, çalışanların yönetime katılımını her

zaman teşvik etmiştir. Bu çerçevede çalışanlar,

oluşturulan Asya Öneri Sistemi (AÖS) üzerinden,

Banka faaliyetlerine ilişkin her türlü görüş ve

önerilerini herhangi bir onay mekanizmasına

gerek kalmadan özgürce dile getirebilmektedir.

Bu görüş ve öneriler bu konuda görevlendirilmiş

kişiler tarafından değerlendirilerek ilgili

yönetim kademelerine iletilmekte ve uygun

bulunan öneriler hayata geçirilmektedir.

Ayrıca çalışanlarımızdan gelen bütün öneriler

cevaplandırılarak hayata geçirilen önerilerden bir

77


kısmı yapılan değerlendirmeler sonucu yılda

bir ödüllendirilmektedir. 2012 yılı içerisinde

çalışanlarımızdan toplam 1988 öneri gelmiştir.

İnsan Kaynakları Politikası

Banka’nın İnsan Kaynakları politikasının temel

esasları şunlardır:

• Personelin nitelik ve nicelik bakımından

planlamasını yaparak doğru işe doğru kişinin

istihdamını gerçekleştirmek,

• Etkin bir eğitim planı ve programı ile tüm

personele mesleki, kişisel ve sosyal gelişim

imkanı sağlamak,

• Her kademedeki personelin moral ve

motivasyonu ile verimlilik ve etkinliğini en üst

düzeyde tutmak,

• Banka bünyesinde oluşturulan “ Yediveren “

kulübü tarafından düzenlenen organizasyon

ve etkinlikler ile personelin günlük çalışma

stresinden uzaklaşmasını sağlamak,

• Personelin maddi ve manevi haklarını

korumak ve geliştirmek,

• Personelin kendini rahatça ifade edebileceği

çalışma ortamı oluşturmak,

• Pozisyona özgü kariyer haritası oluşturarak

personele adil kariyer imkanları sunmak,

• “ Hedef Bazlı Performans Değerlendirme

Sistemi “ ile personelin performansını objektif

olarak değerlendirmek,

• İş değerleneme yöntemi ile ücret skalası

belirleyerek adil bir “ Ücret Yönetim Sistemi “

oluşturmak.

Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler

Banka çalışanları;

• Müşterilerine sundukları her türlü ürün ve

hizmetlere ilişkin olarak, hizmet ilişkisinin her

aşamasında ve her konuda doğru, eksiksiz ve

zamanında bilgi aktarımı yaparlar.

• Bilgi ve belge istemeye kanunen açıkça

yetkili kişi ve merciler dışında müşterilere ilişkin

her türlü bilgi ve belgeleri gizli tutmak ve

özenle saklamak zorundadırlar.

• Hizmet kalitesini, müşteri ihtiyaç ve

beklentilerinin verilecek nitelikli hizmetle

karşılanabilmesinin ön koşulu sayarlar. Bu

kavramın iki temel öğesi olan teknolojik altyapı

ve nitelikli insan kaynağının, hizmet kalitesinde

sürekli gelişime uygun kullanımı için özen

gösterirler.

• Müşterilerine hizmet sunarken ulus, din,

finansal ve toplumsal statü, cinsiyet gibi

farklılıklar gözetmezler.

• Hedef pazarın belirlenerek, organizasyonel

yapının ve ürün yelpazesinin hedef kitleye

göre farklılaştırılması ya da ayrı risk grubundaki

müşterilere farklı yaklaşımlarda bulunulması,

müşteriler arasında ayırım yapıldığı veya

müşterilerin kategorize edildiği şeklinde

yorumlanamaz.

Banka, oluşturmuş olduğu sistemler (Müşteri

Talepleri Web Modülü, Alo Asya Çağrı Merkezi

ve Mutlu Müşteri Hattı) üzerinden gelen

müşteri şikayetlerinin nedenlerini araştırır.

Haklı şikayetlerin tekrarlanmaması için gereken

önlemleri alır, yakınmalara neden olan hatalı

uygulamaların düzeltilmesi ve tekrarının

önlenmesi amacı ile çalışanlarını bilgilendirir.

Sosyal Sorumluluk

Banka, sosyal sorumluluk yaklaşımı ve tabi

olduğu mevzuat gerekleri çerçevesinde kamu

yararı güden vakıf ve derneklere bağış ve

yardımlar yapar, kültürel yayınları destekler,

genel ekonomi ve bankacılıkla ilgili kongre ve

konferanslara sponsor olur. Banka, insana, kişi

hak ve özgürlüklerine ve çevreye saygılıdır.

Bunun gereklerini her iş sürecinde dikkate

alır, maddi ve manevi olarak her fırsatta

yerine getirmeye gayret eder. Çevreye verilen

zararlardan dolayı Banka aleyhine açılmış bir

dava bulunmamaktadır.

Kamu Otoriteleri Tarafından Verilen

Cezalar

Çeşitli kamu otoriteleri tarafından mevzuat

hükümlerine aykırı uygulamalar nedeni ile

dönem kârının %0,12’si tutarında ceza alınmış

olup, söz konusu cezalar ilgili kurumlara

ödenmiştir.

Yönetim Kurulu

Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu

ve Bağımsız Üyeler

Banka Yönetim Kurulu, Yönetim Kurulu

Başkanı ve sekiz üyeden oluşmaktadır. Banka

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin seçimi Banka

Ana Sözleşmesi’nin 32. Maddesi uyarınca ve

Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde

yapılmaktadır.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Nitelikleri

Bankaların yönetim kurulu üyelerinin

sahip olması gereken niteliklere, Bankacılık

Kanunu’nda yer verilmiş olup Banka,

Yönetim Kurulu Üye seçiminde söz konusu

düzenlemelere uymaktadır.

Şirketin Misyon ve Vizyonu ile

Stratejik Hedefleri

Yönetim Kurulu, Faaliyet Raporu’nda ve

internet sitesinde yer aldığı şekliyle Banka’nın

vizyonunu ve misyonunu açık ve anlaşılır bir

şekilde oluşturmuştur. Bu kapsamda Banka

misyon ve vizyonuna aşağıda yer verilmiştir.

Misyonumuz: Çağdaş bankacılık hizmetlerini

faizsiz bankacılık ilkeleri çerçevesinde geliştirip,

müşterilerinin ihtiyaç ve beklentilerini

78


“farklı beklentilere farklı çözümler” yaklaşımıyla

karşılayarak, paydaşlarına ve Türkiye ekonomisine

katkı sağlamak.

Vizyonumuz: Geliştirdiği ürünlerle dünya

standartlarında hizmet veren, saygın, güvenilir ve

etkin bir banka olmak. Yönetim Kurulu, Banka’nın

stratejik hedeflerine ulaşması konusundaki

performansını dönem içerisinde düzenli olarak

takip eder ve yönlendirir.

Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması

Banka, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere

bağlı olduğu mevzuat hükümleri çerçevesinde

etkin bir iç denetim ve risk yönetimi sistemi

oluşturmuştur. Bu çerçevede; oluşturulan

İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Risk Yönetimi

Başkanlığı ve Teftiş Kurulu Başkanlığı birimleri

Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışmaktadır.

Banka Yönetim Kurulu’nun Görev ve Yetkileri

Banka’nın Yönetim Kurulu’nun görev ve

yetkileri Ana Sözleşme’nin 35. Maddesinde

düzenlenmiştir. Buna göre; Yönetim Kurulu, Genel

Kurul kararı gerektirmeyen bütün konularda karar

alabilir.

Özellikle;

• Şirketin iç işlerine taalluk eden ve Genel

Müdür’ün yapacağı işlerle Kredi Komitesi veya

Yönetim Kurulu kararlarıyla yapılabilecek işleri

gösteren iç yönetmelikleri hazırlamak ve tasdik

etmek,

• Gerekli görülen her konuyu kontrol etmek ve

günlük idari faaliyetlere devamlı nezaret etmek

(Yönetim Kurulu üyeleri yönetim kurulu kararı ile

bu hakka sahip olabilirler),

• Yıllık bilanço ve kâr ve zarar hesaplarını

hazırlamak, Ortaklar Genel Kurulu’na yıllık

faaliyetleri aksettiren raporlar ile kâr dağıtımına

ilişkin teklifler sunmak, ilgili mevzuatı nazara

alarak nakit durumu ve teminatları tespit

ve organize etmek, Ortaklar Genel Kurul

toplantısından 15 gün evvel denetçi raporlarını

tetkike amade kılmak,

• Şirket kuruluş gayesine ilişkin bilcümle

muamelatın şekillerini karara bağlamak,

• İmza yetkisine haiz kişilerle Genel Müdür ve

özellikle Genel Müdür’e doğrudan muhatap

kişilerin ve diğer anahtar personelin tayin, terfi,

azil, yıllık maaş ve masraflarını tayin, tespit ve

karara bağlamak,

• İlgili mevzuat çerçevesinde, şube, ofis, irtibat

bürosu, bölge yönetim büroları açmaya ve

bunlara verilecek yetkiye karar vermek,

• Şirket namına alınacak ve satılacak gayrimenkul

ve iştiraklere ait esasları kararlaştırmak,

• Türk Ticaret Kanununda ve ilgili sair mevzuatta

kayıtlı sair görevlerle mezkur mevzuata ve Ana

Sözleşme’de Ortaklar Genel Kurulu ile denetçilere

verilen görevler dışında kalan işleri yapmak,

Yönetim Kurulu, temsil ve yönetim yetkisini

Türk Ticaret Kanunu’nun 319. Maddesi hükmü

mucibince lüzum halinde ve uygun göreceği süre,

şekil ve şartlarla üyelerden bir veya birkaçına veya

müdürler veya bunların teşkil edeceği komitelere

devretmeye karar verebilir. Kredi açma yetkisi

Yönetim Kurulu’na aittir. Yönetim Kurulu; kredi

açma, onay verme ve diğer idari esaslara ilişkin

politikalar oluşturmak, bunların uygulanmasını ve

izlenmesini sağlamak ve gerekli tedbirleri almakla

yükümlüdür. Yönetim Kurulu, kredi açma yetkisini,

ilgili mevzuata uygun olarak Kurulca belirlenecek

usul ve esaslar çerçevesinde Kredi Komitesi’ne

veya Genel Müdürlük’e devredebilir.

Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları

Yönetim Kurulu, gerektiği zamanlarda ve/veya

Başkan’ın daveti ile toplanır. Her üye, toplantı

yapılmasını Başkan’dan yazı ile isteyebilir. Ana

Sözleşme’ye göre; Yönetim Kurulu’nun bir mali yıl

içinde en az dört defa toplanması gerekmektedir.

Ancak Banka geleneğine göre; Yönetim Kurulu

toplantıları (istisnaları olmakla birlikte) haftalık

veya iki haftalık periyotlarla düzenli bir şekilde

yapılmaktadır. 2011 yılında da aynı gelenek

devam etmiştir. Yönetim Kurulu toplantıları Şirket

merkezinde yapılır. Ancak üyelerin çoğunluğunun

tasvibi ile başka herhangi bir yer, şehir ve/veya

ülkede Yönetim Kurulu toplantısı yapılabilir

Yönetim Kurulu toplantıları üyelere daha önceden

dağıtılan gündeme göre yapılır.

Üyeler ve denetçiler görüşülmesini istedikleri

konuların gündeme alınmasını Başkan’dan

isteyebilirler. Yönetim Kurulu, toplam üye

sayısının salt çoğunluğu ile toplanır. Kararlar

mevcut üyelerin çoğunluğu ile verilir. Herhangi

bir üyenin yaptığı teklife ilişkin kararlar diğer bir

üye tarafından müzakere istenmedikçe üyelerin

yazılı mutabakatlarının temini suretiyle verilebilir.

Bu şekilde toplantı yapılmadan alınan kararlar

için ittifak oyu gereklidir. Her Yönetim Kurulu

üyesinin bir oy hakkı vardır. Başkan ve azalar

toplantıda bulunmayan üyelere vekaleten oy

kullanamazlar. Müzakere edilen konuda lehte ve

aleyhte oylar eşit ise müzakere konusu gelecek

toplantıya bırakılır. Tehir edilen toplantıda oy

eşitliği bozulmaz ise müzakere edilen konu

reddedilmiş sayılır. Yönetim Kurulu kararları, tarih

ve numara sırasıyla, Türk Ticaret Kanunu ve

Bankacılık Kanunu’nun defterlere ilişkin hükümleri

uyarınca tasdik edilmiş müteselsil sayfa numaralı

bir deftere günü gününe kaydedilir ve her kararın

altı üyeler tarafından imza olunur.

Şirket’le Muamele Yapma ve Rekabet

Yasağı

Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri Türk Ticaret

Kanunu’nun 334. ve 335. Maddeleri hükümleri

uyarınca Şirket’le muamele yapamayacakları

79


gibi rekabet de edemezler. Ancak Ortaklar

Genel Kurulu, Şirket’le bu gibi muamelat ve

rekabet hususunda Yönetim Kurulu Başkan

ve Üyelerinin tamamına veya herhangi

birine müsaade verebilir. Bahsi geçen husus

Banka Ana Sözleşmesi’nin 42. Maddesinde

belirtilmiştir.

Etik Kurallar

Üyesi olduğumuz Türkiye Katılım Bankaları

Birliği tarafından hazırlanan “Türkiye Katılım

Bankaları Birliği Bankacılık Etik İlkeleri”nin,

31.03.2006 tarihli Olağan Genel Kurul Kararı

ile Banka faaliyetlerinde de gözetilmesine

karar verilmiştir.

Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan

Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı

Banka, Bankacılık Kanunu’nun denetim

komitesi oluşturulmasına ilişkin 24. maddesi

ve tabi olduğu diğer mevzuat gereğince

Yönetim Kurulu’nun 02.02.2006 tarihli kararı

ile “Denetim Komitesi” ve “Kurumsal Yönetim

Komitesi”ni oluşturmuştur. Mevzuatın

öngördüğü düzenlemeler çerçevesinde,

oluşturulan ve faaliyet gösteren Banka

Yönetim Kurulu Üyelerinin içinde bulunduğu

komiteler şunlardır:

• Denetim Komitesi

• Kredi Komitesi

• Genel Müdürlük Kredi Komitesi

• Genel Müdürlük Finansal Kurumlar Kredi

Komitesi

• Aktif Pasif Yönetimi Komitesi

• Kurumsal Yönetim Komitesi

• Disiplin Komitesi

• Bilgi Teknolojileri Strateji Ve Yönlendirme

Komitesi

• Bilgi Güvenliği Yönetim Komitesi

• Bilgi Teknolojileri Risk Yönetim Komitesi

• Proje Finansman Kredi Komitesi

• Ücretlendirme Komitesi

• Gider Yönetimi Komitesi

• Uyum Komitesi

Yönetim Kurulu’na Sağlanan Mali

Haklar

Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerine

katılacakları her toplantı için bir huzur hakkı

ödenir, ödemenin miktar ve şekli Genel

Kurul’da belirlenmektedir. 2012 yılında üst

düzey yöneticilere sağlanan faydalar 6.550

Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 10.297 Bin TL). Bu

faydanın yanı sıra üst düzey yöneticilere ayni

haklar da sağlanmaktadır.

Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler

Alınan Destek Faaliyeti Destek Hizmetinin Alındığı Firma

Banka Kartı ve Kredi Kartı Basım Hizmetleri Plastikkart Akıllı Kart İletişim Sistemleri San. ve Tic. A.Ş.

Kart Dağıtım Hizmetleri Kuryenet Motorlu Kuryecilikve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.

Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş.

Ekstre Basım ve Dağıtım Hizmetleri Hobim Bilgi İşlem Hizmetleri A.Ş.

POS ve Sanal POS İşlemleri Verifone Elektronik ve Danışmanlık Ltd. Şti.

Ingenico Ödeme Sistem Çözümleri A.Ş.

Kartnet Bilgisayar Sanayi ve Ticaret Ltd. Şti.

İnnova Bilişim Çözümleri A.Ş.

Çek Karnesi Basım Hizmetleri Güzel Sanatlar Çek Basım Ltd. Şti.

Şube Grup Nakil Hizmetleri Securverdi Güvenlik Hizmetleri A.Ş.

Desmer Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş

Brink’s Güvenlik Hizmetleri A.Ş.

ATM Hizmetleri Banksoft Bilişim Bilgisayar Hizmetleri Ltd. Şti.

Termtech Bilişim Bilgisayar Teknolojileri Tic. Ltd. Şti.

EFT Sistemi İşlemleri Global Bilişim A.Ş.

Arşiv Hizmetleri Bonded Kayıt Sistemleri Dağıtım Hizmetleri ve Ticaret A.Ş.

Asya Ekspertiz İşlemleri Key İnternet Hizmetleri Ltd. Şti.

Asya İpotek İşlemleri Key İnternet Hizmetleri Ltd. Şti.

Çağrı Merkezi Hizmetleri SYS Telekomünikasyon Bilgisayar Elektronik San. Ve Tic. A.Ş

Procat Danışmanlık Yazılım Telekom Pazarlama Tic. A.Ş.

Asseco See Teknoloji A.Ş

Mobil Şube Hizmetleri Infotech Bilişim ve İletişim Teknolojileri A.Ş.

Pozitron Yazılım A.Ş.

SWIFT İdeal Bilişim Hiz. San. ve Tic. Ltd. Şti.

Yasal Takip Sistemi Etcbase Yazılım ve Bilişim Teknolojileri A.Ş

Mobil Yatırım Hizmetleri Foreks Bilgi İletişim Hizmetleri A.Ş

İş Sürekliliği ve Esnekliği Sağlama Hizmeti IBM Global Services İş ve Teknoloji Hizmetleri ve Tic. Ltd. Şti.

Ulaşım Proje Kartek Kart ve Bilişim Teknolojileri Tic. Ltd. Şti.

BFD Ürünleri ve konut projeleri Konut Kredisi com tr Danışmanlık A.Ş.

TL Yükleme İşlemleri Sestek Ses ve İletişim Bilgisayar Teknolojileri A.Ş

İnnova Bilişim Çözümleri A.Ş.

Kredi Kartı Uygulaması Tmob Bilişim Yazılım Teknolojileri Sistemleri A.Ş

80

81


Banka’nın Kâr Dağıtım Politikası

Banka’nın 2012 Yılı Kâr Dağıtım Teklifi

Banka’nın kâr dağıtımına ilişkin esaslar Ana Sözleşme’nin 54. maddesinde düzenlenmiştir.

Buna göre;

Şirket’in ödenen veya tahakkuk eden her türlü giderleri, amortismanları, çeşitli karşılıkları, hesap yılı sonunda tespit olunan gelirlerindendüşüldükten sonra kalanı Şirket’in safi kârıdır. Safi (net) kâr, varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra sırasıyla aşağıda gösterilenşekilde dağıtılır.

1. Safi kârın %5’i kanuni yedek akçeye ayrılır. (T.T.K. Md.466/1)2. Kalandan Sermaye Piyasası Kurulu’nca saptanan oran ve miktarda birinci temettü ayrılır.3. Kalan kârın; º %2’sine kadar olan kısmı Yönetim Kurulu Üyelerine, º %5’i Müdür ve Memurlarına,ayrılır.

• Genel Kurul, bu maddenin (1), (2) ve (3) fıkrasındaki meblağları tefrik ve tahsis ettikten sonra kalacak safi kârın tamamını veya bir kısmını gelecek yıla devir veya olağanüstü yedek akçeye ayırmaya yetkilidir. Gerekli görür ise bu amaçla Yönetim Kurulu, Genel Kurul’a önerilerde bulunabilir. (T.T.K.’nun 466/3 Maddesi hükmü mahfuzdur.)• Genel Kurul, Sermaye Piyasası hükümleri dahilinde kalan kârın kısmen veya tamamen kâr payı olarak pay sahiplerine aşağıdaki şekilde dağıtılmasına veya kısmen yahut tamamen olağanüstü yedek akçeye ayrılmasına yetkilidir.

a) Tamamen nakden dağıtma,b) Tamamen hisse senedi olarak dağıtma,c) Belli oranda nakit belli oranda hisse senedi olarak dağıtarak kalanını ortaklık bünyesinde bırakma,d) Nakit ya da hisse senedi olarak dağıtmadan ortaklık bünyesinde bırakma.

Yönetim Kurulu gerekli görmesi halinde bu hususta Genel Kurul’a önerilerde bulunabilir.

Bu madde hükmüne göre dağıtılacak kâr paylarının ödeneceği tarihi Yönetim Kurulu saptar.

Banka’nın 07.03.2013 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında; “31.12.2012 yılı bilançomuza göre tahakkuk eden 190.390.200,47 TL safi kardan; kanun ve ana sözleşmemiz gereği ayrılması gereken safi karın %5’i olan 9.519.510,02 TL’nin genel kanuni yedek akçe olarak ayrılmasına, geri kalan karın 19.000.000 TL’sinin ortaklara temettü olarak dağıtılmasına, geriye kalan 161.870.690,45 TL’nin de özkaynakların güçlendirilmesi ve Bankamızın içsel kaynaklarla büyümesinin devamının sağlanması amacıyla olağanüstü yedek akçe olarak ayrılmasına ve bu hususun Olağan Genel Kurul’un tasvibine sunulmasına” karar verilmiştir.

Genel Kurula İlişkin Hususlar

Genel Kurula İlişkin Açıklamalar

Şirketimizin 2012 yılı hesap dönemine ait Pay Sahipleri Olağan Genel Kurul Toplantısı 30 Mart 2013 Cumartesi günü saat 11.00’de Saray Mahallesi Dr.

Adnan Büyükdeniz Cad. No: 10 Ümraniye / İSTANBUL adresinde yapılacaktır.

Pay sahiplerimiz işbu Olağan Genel Kurul Toplantısına bizzat veya temsilcileri vasıtasıyla katılabilecekleri gibi elektronik ortamda da bizzat kendileri veya

temsilcileri vasıtasıyla katılabileceklerdir. Toplantıya Elektronik ortamda katılmak isteyen pay sahiplerinin veya temsilcilerinin elektronik imza sertifikasına

sahip olması gerekmektedir. Toplantıya elektronik ortamda katılmak isteyen pay sahiplerinin veya temsilcilerinin 28 Ağustos 2012 tarih ve 28395 sayılı

Resmi Gazete’de yayımlanan “Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik” ile 29 Ağustos 2012 tarih ve 28396

sayılı Resmi Gazetede yayımlanan “Anonim Şirketlerin Genel Kurullarına Uygulanacak Elektronik Genel Kurul Sistemi Hakkında Tebliğ” hükümlerine uygun

olarak işlemlerini tamamlamaları gerekmektedir. Aksi halde elektronik ortamda katılmaları mümkün olmayacaktır. Elektronik ortamda katılma yönündeki

talebini geriye almayan hak sahibi veya temsilcisi Genel Kurul toplantısına fiziken katılamaz.

Toplantıda kendilerini vekaleten temsil ettirecek pay sahiplerimizin , vekaletnamelerini bu çağrı ekindeki Vekaletnameye göre hazırlatmaları ve notere

onaylatacakları bu vekaletnameleri veya noterce onaylı imza sirkülerlerini/imza beyannamesini kendi imzasını taşıyan vekaletname formuna eklemek

suretiyle toplantıdan önce tevdi etmeleri gerekmektedir.

Şirketimiz 2012 yılı Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, Denetleme Kurulu Raporu, Finansal Tablolar, Konsolide Finansal Tablolar, Bağımsız Denetim Raporu ve

sair ilgili belgeler Genel Kurul Toplantısından 15 gün önce Şirket merkezinde ve şubelerde pay sahiplerimizin incelemesi için hazır bulundurulacaktır.

Genel Kurula iştiraklerinizi rica ederiz.

Önemli Not: Hazır bulunanlar listesinin oluşturulması ve kimlik kontrolü işlemleri için toplantı saatinden bir saat öncesinde toplantı yerinde hazır bulunmanız

önemle rica olunur.

Saygılarımızla,

82

83


30 Mart 2013 Tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı Gündemi

1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının oluşturulması,

2- Toplantı Tutanağının imzalanması hususunda Toplantı Başkanlığına yetki verilmesi,

3- 2012 Yılına ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporunun okunması ve müzakeresi,

4- 2012 yılına ait Denetçi Raporu ve Bağımsız Denetim Kuruluşu Raporunun okunması,

5- 2012 Yılına ait Finansal tabloların okunması, müzakeresi ve tasdiki,

6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin ayrı ayrı ibrası,

7- Kârın dağıtılıp dağıtılmaması hususunun görüşülüp karara bağlanması,

8- Yönetim Kurulu Üyelerinin ücret ve huzur haklarının belirlenmesi,

9- Boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapılan atamaların Genel Kurul tasvibine sunulması,

10- İlgili mercilerden gerekli izinin alınmış olması şartıyla, Bankamız Ana Sözleşmesinin 2, 8, 9, 11, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 24, 25, 26, 27, 28, 29,

30, 31, 32, 33, 35, 36, 38, 39, 42, 45, 46, 49, 50, 51, 53, 54, 55, 56, 60, 61. maddeleri ve Geçici Madde 1.’ in tadilinin görüşülmesi ve

karara bağlanması,

11- Yönetim Kurulu tarafından belirlenen Bağımsız Denetim Kuruluşunun seçiminin karara bağlanması,

12- Yönetim Kurulunca hazırlanan, Genel Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkındaki İç Yönerge’nin Genel Kurul onayına sunulması,

13- 2012 yılı içerisinde yapılan yardım ve bağışlar konusunda Genel Kurul’a bilgi verilmesi,

14- Yönetim Kurulu Üyelerine, T.T.K. 395 ve 396. Maddelerinin gerektirdiği iznin verilmesi,

15- Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri gereğince, Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilerinin Ücretlendirilme Esaslarına İlişkin

Politikanın pay sahiplerinin bilgisine sunulması,

16- Dilek ve temenniler,

Saygılarımızla,

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.

YÖNETİM KURULU

Ahmet BEYAZ Zafer ERTAN

Yön. Kur. Üyesi ve Genel Müdür Yönetim Kurulu Üyesi

Gündem Maddelerine İlişkin Bilgilendirme


30 MART 2013 TARİHLİ

OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI

1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının oluşturulması,

Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve ilgili

mevzuat hükümleri gereği, Genel Kurulu

yönetecek Toplantı Başkanı seçilecektir.

2- Toplantı Tutanağının imzalanması hususunda

Toplantı Başkanlığına yetki verilmesi,


mevzuat hükümleri gereğince, Genel Kurulda

alınan kararların tutanağa geçirilmesi ve

imzalanması konusunda Toplantı Başkanı’na

yetki verilecektir.

3- 2012 Yılına ait Yönetim Kurulu Faaliyet

Raporunun okunması ve müzakeresi,

Açıklama: 01.01.2012-31.12.2012

hesap dönemine ait Yönetim Kurulu

Faaliyet Raporu Genel Kurul’da okunacak ve

görüşülecektir.

Söz konusu raporlara Şirket merkezinden ve

Şirket web sitesinden ulaşılabilir.

(http://www.bankasya.com.tr/yatirimci_

iliskileri/faaliyet_raporlari.jsp)

4- 2012 Yılına ait Denetçi Raporu ve Bağımsız

Denetim Kuruluşu Raporunun okunması,

Açıklama: 01.01.2012-31.12.2012 hesap

dönemine ait Denetçi Raporu ve Bağımsız

Denetim Kuruluşu Raporu, Genel Kurul’da

okunacak ve görüşülecektir.




iliskileri/denetim_raporlari.jsp)

5- 2012 Yılına ait Finansal tabloların okunması,

müzakeresi ve tasdiki,

Açıklama: 01.01.2012-31.12.2012 hesap

dönemine ait Finansal tablolar Genel Kurula

okunacak, müzakare edilecek ve Genel Kurul

tasdikine sunulacaktır.




iliskileri/denetim_raporlari.jsp)

6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin

ayrı ayrı ibrası,


mevzuat çerçevesinde, Yönetim Kurulu

üyeleri ve Denetçilerin 2012 yılı faaliyet,

işlem ve hesaplarından ötürü ibra edilmeleri

hususu ayrı ayrı Genel Kurul’un onayına

sunulacaktır.

7- Kârın dağıtılıp dağıtılmaması hususunun

görüşülüp karara bağlanması,

Açıklama: Yönetim Kurulu 2012

yılı bilançosu, kâr ve zarar hesapları,

Yönetim Kurulu’nun bu husustaki teklifleri

Genel Kurul’da okunacak, görüşülecek

ve oylanacaktır. Mali tablolara Şirket

merkezinden ve Şirket (http://www.

bankasya.com.tr/yatirimci_iliskileri/denetim_

raporlari.jsp) web sitesinden ulaşılabilir.

Yönetim Kurulu’nun 07.03.2013 tarih ve

2568 sayılı kararı ile alınan “31.12.2012

yılı bilançomuza göre tahakkuk eden

190.390.200,47 TL safi kardan; kanun ve

ana sözleşmemiz gereği ayrılması gereken

safi karın %5’i olan 9.519.510,02 TL’nin

genel kanuni yedek akçe olarak ayrılmasına,

geri kalan karın 19.000.000 TL’sinin

ortaklara temettü olarak dağıtılmasına,

geriye kalan 161.870.690,45 TL’nin de

özkaynakların güçlendirilmesi ve Bankamızın

içsel kaynaklarla büyümesinin devamının

sağlanması amacıyla olağanüstü yedek

akçe olarak ayrılmasına ve bu hususun

Olağan Genel Kurul’un tasvibine sunulması”

teklifi okunacak ve Genel Kurul’un onayına

sunulacaktır.

8- Yönetim Kurulu Üyelerinin ücret ve huzur

haklarının belirlenmesi

Açıklama: Yönetim Kurulu üyelerine

ödenecek ücret ve huzur hakları belirlenecek

ve ortaklarımızın onayına sunulacaktır.

9- Boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapılan

atamaların Genel Kurul tasvibine sunulması,

84

85


Açıklama: Behçet AKYAR ’ın istifası

nedeniyle boşalan üyeliğe Yönetim

Kurulunca Erhan BİRGİLİ’nin atanması,

Faruk İLK’in istifasıyla boşalan üyeliğe

Yönetim Kurulunca Ahmet BEYAZ’ın

atanması, Abdullah ÇELİK ’in istifası

nedeniyle boşalan üyeliğe Yönetim

Kurulunca Zafer ERTAN’ın atanması,

Genel Kurul’un tasvibine sunulacaktır.

10- İlgili mercilerden gerekli izinin alınmış

olması şartıyla, Bankamız Ana

Sözleşmesinin 2, 8, 9, 11, 16, 17, 18, 19,

20, 21, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31,

32, 33, 35, 36, 38, 39, 42, 45, 46, 49,

50, 51, 53, 54, 55, 56, 60, 61. maddeleri

ve Geçici Madde 1.’ in tadilinin görüşülmesi

ve karara bağlanması,

Açıklama: Temmuz 2012 de yürürlüğe

giren yeni Türk Ticaret Kanunu ve

ilgili mevzuat çerçevesinde yapılması

gereken ve yapılması uygun görülen

madde tadillerinin ilgili merciler ile nihai

olarak Gümrük ve Ticaret Bakanlığınca

onaylanmış halleri Genel Kurul’un onayına

sunulacaktır.

11- Yönetim Kurulu tarafından belirlenen

Bağımsız Denetim Kuruluşunun seçiminin

karara bağlanması,

Açıklama: Türk Ticaret Kanunu ve

Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatı

gereğince Yönetim Kurulu tarafından

belirlenen Bağımsız Denetim Kuruluşunun

seçimi hususu Genel Kurul onayına

sunulacaktır.

12- Yönetim Kurulunca hazırlanan, Genel

Kurul Çalışma Esas ve Usulleri Hakkındaki

İç Yönerge’nin Genel Kurul onayına

sunulması,


mevzuat gereği, bundan sonra yapılacak

Genel Kurul’ların, asgari unsurları Gümrük

ve Ticaret Bakanlığınca belirlenmiş

bir iç yönerge çerçevesinde yapılması

gerekmektedir. Bu iç yönergenin Genel

Kurulca kabul edilmesi gerekmektedir.

Yönetim Kurulunca bu çerçevede

hazırlanmış olan Genel Kurulun çalışma

esasları ile ilgili iç yönerge Genel Kurul’un

onayına sunulacaktır.

13- 2012 yılı içerisinde yapılan yardım ve

bağışlar konusunda Genel Kurul’a bilgi

verilmesi,

Açıklama: Sermaye Piyasası Kurulu’nun

Seri:IV, No:27 Tebliğinin 7/b maddesi

hükmü uyarınca, 2012 yılı içerisinde

yapılan yardım ve bağışlar hakkında, Genel

Kurula bilgi verilecektir. Bu madde Genel

Kurulun onayına sunulmamakta sadece

Genel Kurul’u bilgilendirmek amacı ile

gündemde yer almaktadır.

14- Yönetim Kurulu Üyelerine, T.T.K. 395

ve 396. maddelerinin gerektirdiği iznin

verilmesi,

Açıklama: Yönetim Kurulu üyelerinin

TTK 395. ve 396. maddelerinde yer

alan, Şirketle işlem yapma ve rekabet

edebilmesine ilişkin yetki ve izinlerin

verilmesi onaya sunulacaktır. TTK Madde

395 ve 396 uyarınca yönetim kurulu

üyelerinin şirketle rekabet edebilmesi

ve ticari işlem yapabilmesi ancak Genel

Kurulun izni ile mümkündür. Yönetim

Kurulu üyelerinin bu tarz işlemleri

yapabilmesi hususu Genel Kurulun

onayına sunulacaktır.

15- Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri

gereğince, Yönetim Kurulu Üyeleri ve

Üst Düzey Yöneticilerinin Ücretlendirilme

Esaslarına İlişkin Politikanın pay

sahiplerinin bilgi verilecektir.

Açıklama: Kurumsal Yönetim ilkeleri

gereğince “Yönetim Kurulu Üyeleri ve

Üst Düzey Yöneticilerinin Ücretlendirilme

Esaslarına İlişkin Politika” Genel Kurulun

bilgisine sunulacaktır.

16- Dilek ve temenniler,

86

87

Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler


Denetçi Raporu Özeti

2012 Yılı Denetçi Raporu

Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 2012 takvim yılı işlem ve hesapları, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ilgili

mevzuat ve Banka’nın Ana Sözleşme hükümleri göz önünde bulundurularak tarafımızca denetlenmiştir. Banka’nın Vergi Usul Kanunu, Türk Ticaret Kanunu

ve Bankacılık Kanunu’na göre tutması gereken tüm defterlerin kanunlara, Banka Ana Sözleşmesi’ne uygun olarak düzenlediği, gelir ve giderlerinin tamamının

kanuni belgelere dayandığı görülmüştür.

31.12.2012 tarihi itibarıyla düzenlenmiş bilanço ve gelir tablosunun, 01.01.2012-31.12.2012 dönemine ait kayıtları yansıttığı tespit edilmiştir.

Durumu bilgilerinize sunarız.

Atıf BİLGİN İrfan HACIOSMANOĞLU İzzet AKYAR

88

89


Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler

Seçilmiş Aktif Kalemler (Milyon TL) 2008 2009 2010 2011 2012

Likit Değerler 1.247 2.572 2.666 2.819 3.887

Krediler 6.381 8.355 11.060 13.452 16.307

Sabit Kıymetler 124 137 144 124 142

Aktif Toplamı 8.109 11.609 14.513 17.190 21.390

Seçilmiş Pasif Kalemler (Milyon TL) 2008 2009 2010 2011 2012

Toplanan Fonlar 5.843 9.137 11.167 12.397 15.742

Alınan Krediler 458 191 622 1.458 1.815

Özkaynak 1.404 1.708 1.942 2.137 2.349

‘Ödenmiş Sermaye 900 900 900 900 900

‘ Dönem Net Karı 247 301 260 216 190

Pasif Toplamı 8.109 11.609 14.513 17.190 21.390

Gelir Tablosu (Milyon TL) 2008 2009 2010 2011 2012

Kar Payı Gelirleri 1.068 1.306 1.207 1.278 1.672

Kar Payı Giderleri 567 706 613 647 792

Kar Payı Dışı Gelirler 421 507 480 490 525

Kar Payı Dışı Giderler 610 729 749 852 1.160

Vergi Öncesi Kar 312 378 324 269 245

Vergi Provizyonu 65 77 64 53 55

Dönem Net Karı 247 301 260 216 190

Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme

Bank Asya, aktif büyüklük, kullandırılan krediler,

gayrinakdi krediler ve toplanan fonlarda katılım

bankaları arasındaki lider konumunu 2012 yılında

da devam ettirmiştir. Bank Asya, sağlam ve

dengeli bilanço yapısı ve güçlü özkaynakları ile

başarılı bir yıl geçirmiştir.

Aktiflerin Gelişimi

Bank Asya’nın aktiflerindeki büyüme 2012

yılında ağırlıklı olarak kullandırılan kredilerden

kaynaklanmaktadır. Krediler bir önceki yılın aynı

dönemine göre %21 oranında artış göstererek

16,3 milyar TL’ye yükselmiştir. Kredilerin

toplam aktifler içerisindeki payı %76 olarak

gerçekleşmiştir.

Bank Asya’nın Satılmaya Hazır Finansal Varlıkları

2012 yılsonu itibarıyla 792 milyon TL’dir ve

toplam aktiflerin %3,7 sini oluşturmaktadır.

Pasiflerin Gelişimi

Bank Asya, yoğun rekabet ortamına rağmen

toplanan fonlarını sektör ortalamasının çok

üzerinde bir artışla %27 artırarak 15,74

milyar TL ye çıkarmayı başarmıştır. Toplam

pasifler içerisinde toplanan fonların payı %74’e

yükselmiştir.

Alınan krediler %25 artışla1,82 milyar TL ye

ulaşmıştır.

Risk algısı düşük ve daha güvenilir bir kredi

portföyü oluşturan Bank Asya’nın Sermaye

Yeterlilik Rasyosu 2012 yıl sonu itibarıyla

%13,60 olarak gerçekleşmiştir.

Karlılık

Bank Asya net kar payı gelirini geçen yılın

aynı dönemine göre % 39 oranında artırmayı

başarmıştır.

Net karpayı gelirleri 880 milyon TL, net ücret ve

komisyon gelirleri 287 milyon TL ve diğer faaliyet

gelirleri 136 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

2012 yılında kredi ve diğer alacaklar için

toplamda 414 milyon TL karşılık ayrılmış

olup, dönem net karı 190 milyon TL olarak

gerçekleşmiştir.

Borç Ödeme Gücü

Bank Asya’nın sağlamış olduğu fonların

dönem sonu itibarıyla %22’si likit ürünlerde

değerlendirilmektedir. Banka likidite riskinden

korunmak amacıyla fon toplama kaynaklarını

müşterilerden toplanan fonlar ile yurtdışından

kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte,

varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun

sağlanması gözetilmekte, özellikle daha uzun

vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler

uygulanmakta, piyasa dalgalanmaları neticesinde

ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir

biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler

muhafaza edilmektedir.

Bank Asya, yaptığı yatırımlarla 2012 yılında yurt

içinde 50 şube yurt dışında 1 şube açarak şube

sayısını 251’e çıkarmıştır. Ayrıca Banka’nın en

önemli fon kaynağı durumunda olan toplanan

fonlar, tabana yaygınlığı, güçlü yapısı ve ortalama

vadesinin sektör ortalamalarına göre yüksek

olması ile kısa vadeli borç ödeme yeteneğini

pozitif yönde etkilemektedir.

İleriye Dönük Beklentiler

Türkiye’de bankacılık sektörü sağlam duruşuyla

2012 yılında da başarılı bir geçirmiştir. Güçlü

sermaye yapıları ve mevduat bazlı fonlama yapısı

ülkemizde bankaların ekonomik dalgalanmalara

karşı daha dayanıklı bir duruş sergilemesinde etkili

olmuştur.

Bankacılık sektörünün gelişmiş ülkelerdeki

bankalarla karşılaştırıldığında yüksek sermaye

yeterlilik oranları ve düşük kaldıraç oranları

ile çalıştıklarını görmekteyiz. Bu da ülkemizi

muhtemel dış şoklara daha güçlü bir pozisyon

edinmemizi sağlıyor.

Önümüzdeki dönemde katılım bankacılığı

prensiplerine uygun ürün çeşitliliği ve innovasyon

konusunda çalışmalarımız devam edecek. Katılım

Bankacılığı prensiplere uygun varlık yönetimi, yine

prensiplere uygun emeklilik, menkul kıymet gibi

diğer finansal hizmet şirketleri kurularak, sadece

bankacılık değil bunun ötesinde bir hizmet ağı

sunmayı hedefliyoruz.

Bank Asya 2013 yılında, aynı şube açma hızıyla

şube ağını genişleterek tabana yaygın müşteri

kitlesini daha da büyütmeyi amaçlamaktayız.

KOBİ ve bireysel müşterilerimize sağladığımız

kredi tutarında geçen seneye göre büyük

artış sağlandı. 2013 yılında Katılım Bankacılığı

ilkelerine uygun olarak çıkardığımız Kira Sertifikası

Bankamız için yeni kaynak oluşturmuştur,

önümüzdeki dönemde bu ürünü geliştirmeyi

planlıyoruz. 2012 yılı Mayıs ayından itibaren bağlı

ortaklığımı Asya emeklilik ve Hayat A.Ş. ile bireysel

emeklilik sistemine aracılık etmeye başladık.

2013 yılında da 2012 yılında olduğu gibi özellikle

Bireysel ve KOBİ Bankacılığı’nda hızla büyümeye

devam edeceğiz.

90

91


Denetim Komitesi’nin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri

Teftiş Kurulu BaşkanlığıTeftiş Kurulu Başkanlığı, Bankanın genel müdürlük birimleri, şube ve konsolidasyona tabi ortaklıklarında risk odaklı ve uluslararası standartlar çerçevesinde denetimler yaparak Banka faaliyetlerinin Kanun, ilgili diğer mevzuat, Banka stratejisi, politika, ilke ve hedefleri doğrultusunda yürütülmesi ve iç kontrol ile risk yönetim sistemlerinin etkin ve yeterli çalışması hususlarında Yönetim Kurulu’na gerekli güvence ve danışmanlık faaliyetlerini sağlamaktadır.

İç denetim faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan yıllık denetim planı dahilinde şubeler, genel müdürlük birimleri ve konsolidasyona tabi ortaklıklarda yürütülmektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, faaliyet sonuçlarını üçer aylık dönemlerde Denetim Komitesi kanalıyla Yönetim Kurulu’na raporlamaktadır.

Şube teftiş faaliyetleri kapsamında; 76 şubede kredi riski, operasyonel risk ve organizasyon açılarından incelemeler yapılmış, denetim sonuçları ilgili birimler ve üst düzey yönetimle paylaşılarak risk önleyici önerilerde bulunulmuştur. Genel müdürlük birimlerinde gerçekleştirilen süreç denetimleri kapsamında 1 iş süreci, iştirak denetimleri kapsamında ise 4 iştirak denetlenmiş ve denetim sonuçları ilgili birimler ve üst düzey yönetimle paylaşılmıştır. Ayrıca Yönetim Kurulu tarafından 2012 yılı için düzenlenecek Yönetim Beyanı’na dayanak oluşturmak üzere 9 ana iş sürecinde denetim ve test çalışmaları yapılmıştır.

Teftiş Kurulu Başkanlığı, yukarıda ifade edilen faaliyetlerin yanı sıra Banka ve konsolidasyona tabi ortaklıklarında gerekli inceleme ve soruşturma faaliyetlerini de yürütmektedir.

Kurul, gerçekleştirdiği denetim çalışmaları sonucunda risk analizleri yaparak denetim alanlarındaki risklerin önlenmesine yönelik

idari, teknik, mali, hukuki ve organizasyonel önerilerde bulunmakta ve danışmanlık vermektedir.

İç Kontrol Merkezi Başkanlığıİç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Bankacılık Kanunu ve Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik hükümlerine uygun olarak, Banka iç kontrol sistemini, iç kontrol faaliyetlerini ve bunların ne şekilde yerine getirileceğini tasarlamak, tasarlanan kontrolleri izlemek, izleme sonuçlarına göre kontrol sisteminin geliştirilmesi ve iç kontrol faaliyetlerinin aksamadan yürütülmesi için gerekli tedbirleri almak görevlerini yerine getirmektedir.

Her seviyedeki Banka personelinin bir parçası olduğu iç kontrol sistemi, Banka varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkinliği ve verimliliğini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenilirliğini, gerçekleştirilen faaliyetlerin iç ve dış mevzuat ile Banka politikalarına uyumunu hedeflemektedir.

İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Banka iç kontrol sistemi ve iç kontrol faaliyetlerinin tasarımı ve yönetimi sorumluluğunu, iç mevzuata ve uluslararası standartlara uygun olarak gerçekleştirdiği ve Banka birimlerinin yöneticileri ve bağlı oldukları üst düzey yönetimin katıldığı “Kontrol Özdeğerlendirme Atölye Çalışmaları” metot ve araçlarını kullanarak yerine getirmektedir.

Kontrol Özdeğerlendirme Atölye Çalışmalarında, iş süreçlerindeki mevcut kontrollerin etkinliği, yeterliliği ve uyumluluğu ilgili birimlerle birlikte değerlendirilmekte, iç kontrol sisteminin geliştirilmesi ve kontrol faaliyetlerinin aksamadan sürdürülmesi için alınması gereken aksiyonlar yine ilgili birim yöneticileriyle birlikte belirlenmektedir. İş birimi ile birlikte alınması kararlaştırılan aksiyonlar İç Kontrol Merkezi Başkanlığı’nca aksiyon takip envanteri vasıtasıyla takip edilmektedir.

İş süreçlerindeki riskler ve kontrollerin değerlendirilmesi amacıyla 2012 yılı içerisinde toplamda 134 adet kontrol özdeğerlendirme çalışması yapılarak, 275 adet aksiyon kararı alınmış olup, alınan kararların hayata geçirilmesi takip edilmiştir.

İç Kontrol Merkezi Başkanlığı’nca, kontrollerin izlenmesi faaliyeti kapsamında, 2012 yılı içinde rutin iç kontrol izlemeleri yanı sıra Bankamız kıymetlerinin sayım ve mutabakatı gerçekleştirilmiş olup 255 defa şubelerimizde yerinde kontrol izlemesi yapılmıştır. Ana bankacılık süreçlerine ilişkin dokümante edilen kontrollerin işletim etkinliğinin değerlendirilmesi amacıyla 12 adet genel müdürlük biriminde ve Merkez Şube’de test faaliyetleri gerçekleştirilmiştir. Ayrıca uzaktan kontrol izlemeleri kapsamında, ACL programı ile oluşturulmuş sorgu senaryoları ve kredili müşteri ve teminat kontrolleri gerçekleştirilmiştir. Bilgi sistemleri kontrollerine ilişkin COBIT çerçevesinde yer alan 34 adet bilgi sistemleri süreci değerlendirilmiş, ilgili süreçlere ilişkin risk ve kontrol katalogları hazırlanmış, eksiklikler doğrultusunda düzeltici ve iyileştirici aksiyonlar Kontrol Özdeğerlendirme çalışmaları ile belirlenmeye devam edilmiştir. Ayrıca finansal raporlama sistemlerinin kontrollerinin izlenmesi kapsamında resmi raporlamalar ve üçer aylık ve yıllık finansal raporların kontrolleri yapılmıştır. Uyum kontrolleri kapsamında 2012 yılı içinde 21 adet yeni ürün, hizmet ve uygulama ile bunların haricinde 62 farklı konuya ilişkin uyum kontrol incelemesi gerçekleştirilmiştir.

İç Kontrol Merkezi Başkanlığı söz konusu faaliyetlerini bir CIA, bir CFSA, bir CFE, bir CISM, bir CCSA, bir CGEIT bir SMMM, iki CISA, üç CRMA, üç CRISC sertifikası ile iki SPK lisansı olmak üzere, uluslararası geçerliğe olan toplam 17 sertifikaya sahip 40 personeli ile yerine getirmektedir.

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler

Risk Yönetim BaşkanlığıRisk Yönetim Başkanlığı, Banka içinde tesis etmiş olduğu risk yönetimi sistemi ile faaliyetlerden kaynaklanan risklerin algılanmasını ve yasal mevzuata uygun olarak yönetilmesini temin etmektedir. Banka’da söz konusu sistemin etkin olarak yürütülmesine olanak veren politika ve uygulama usulleri tanımlanmış olup, risklerin ölçülmesi, kontrolü ve raporlanması sağlanmaktadır.

Bankacılık faaliyetlerinin hızlı bir değişim ve gelişim sürecine girmesi nedeniyle artan denetim ihtiyacının karşılanması ve fonksiyonel bir risk yönetimi ile iç denetim sisteminin idame ettirilmesi için iç sistemler kapsamındaki birimlerin kadroları nitelikli personel ile desteklenmektedir.

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin BilgilerBanka, risk yönetimi faaliyetlerini; bankacılık kanun, kural ve düzenlemelerine uygun bir şekilde tesis etmiş olduğu kredi riski, piyasa riski, likidite riski, operasyonel risk, artık risk, karşı taraf kredi riski, ülke riski, yoğunlaşma riski, veri yönetimi, itibar riski ve strateji riskini içeren diğer risk politikaları ve içsel sermaye yeterliliği politikası çerçevesinde yürütmektedir. Söz konusu politikalar ile Banka’nın risk yönetim sürecinde karşı karşıya kalınan veya kalınması muhtemel risklerin belirlenme, tanımlanma, ölçülme, izlenme, kontrol ve raporlanma aşamalarının yönetilmesinin yanı sıra, çeşitli tedbir ve teknikler ile risklerin azaltılması sağlanmaktadır.

Kredi RiskiKredi riskinin yönetiminde, Banka’nın tüm kredi kullandırma faaliyetlerinden doğan kredi riskinin değerlendirilmesi esas alınmakta olup, kredi sürecindeki tahsis, kullandırım, izleme, takip ve risk yönetimi faaliyetleriyle ilgili esasların, stratejilerin ve yöntemlerin oluşturduğu politikalara uyulmaktadır.

Ayrıca, Banka’nın, karşılaşacağı kredi riskini öngörmeye odaklı erken uyarı mekanizmaları vasıtasıyla, risk seviyesi artan kredi borçlusunun mali durumunun, hakkındaki istihbaratların, kredi

ihtiyaçlarının, bunlara bağlı olarak borçluluk ve teminat derecesinin ve nihayetinde limitlerinin gözden geçirilmesi sağlanmaktadır.Banka’da “bilanço içi” ve “bilanço dışı” olarak gruplanan kredilerin portföy nitelikleri, sektörel/bölgesel/grup yoğunlaşmaları ve gelişimleri belirlenmekte, teminat değerliliği ile Banka aktif kalitesi dikkate alınarak ayrılan karşılıkların yeterli olup olmadığı tespit edilmektedir. Maruz kalınan kredi riskinin proaktif bir şekilde yönetilmesi amacıyla oluşturulan senaryo analizleri, kredi riskindeki dalgalanmalar ve bunların finansal göstergelere olan etkileri Banka Üst Yönetimi’ne periyodik olarak raporlanmaktadır. Banka’da kurumsal ve ticari kredilerin içsel olarak derecelendirilmesini sağlayan bir sistem, karar mekanizmalarında kullanılmakta olup, söz konusu sistem, kredi riskinin ölçülmesi ve yönetilmesini sağlayan istatistiki modellere entegre edilmeye elverişli bir şekilde parametrik olarak yapılandırılmıştır.

Derecelendirme sisteminin, kredinin yapısında oluşabilecek mevcut ve olası bozulmalara karşı duyarlı hale getirilmesi ile söz konusu sistemin erken uyarı ve risk yönetim işlevini gerçekleştirebilmesi sağlanmaktadır. Tazmin olan gayrinakdi krediler ve yakın takipteki kredi borçlularının finansal durum analizleri, ilgili birimlerle koordineli bir şekilde yapılmaktadır. Kurumsal ve ticari kredi müşterilerinin borçlu derecelendirme notları ile krediye karşılık alınan teminatın derecelendirme notları birlikte dikkate alınmak suretiyle oluşturulan erken uyarı ve nihai kredi riski limitleri günlük olarak takip edilmekte ve kredi kararlarında etkin olarak uygulanmaktadır.

Bireysel krediler ve kredi kartları portföyünden kaynaklanan risklerin yönetilmesinde ise uluslararası bir firma tarafından geliştirilmiş olan skorkart modellerinden yararlanılmaktadır.Ülke riski yönetiminin önem kazandığı bir döneme girilmesiyle birlikte Banka, finansal ve politik stabilitenin sağlanabildiği bölge ve ülkelerde büyümeyi kendine bir hedef olarak benimsediğinden kredi ve politik risk unsurlarının da göz önüne alındığı ülke riski analiz çalışmaları düzenli periyotlarla gerçekleştirilmekte olup, söz konusu raporlar Üst Yönetim’in bilgisine sunulmaktadır. Ayrıca, ülke riskinin etkin

bir şekilde yürütülebilmesini teminen, tesis edilen Ülke Riski Yönetimi Politikası gereğince ülke riski limitlerinin belirlenmesi çalışmaları sürdürülmektedir.

Piyasa RiskiPiyasa riski, yasal ve uluslar arası düzenlemelere ve Banka’nın “Piyasa Riski Yönetimi Politikası” ile ilgili uygulama esaslarına uygun olarak ölçülmekte ve değerlendirilmektedir. Banka, piyasa riskinin yönetiminde, piyasa faaliyetlerinin yapısına uygun olan ve uluslararası düzeyde kabul gören “Riske Maruz Değer” yöntemini uygulamaktadır. Riske maruz değer, riski oluşturan etkenler üzerinde gerçekleşen dalgalanmalar nedeniyle, Banka portföy değerinde, belirli bir zaman ve belirli bir güven seviyesinde oluşacak en yüksek kaybı ifade etmektedir. Banka’da içsel olarak geliştirilen bu ölçüm modeli, yasal otoritenin öngördüğü “Standart Yöntem” ile eş zamanlı olarak kullanılmakta, piyasa riskine maruz tutar günlük olarak Üst Yönetim’e raporlanmakta ve modelin güvenilirliğini kanıtlamak amacıyla yine günlük olarak geriye dönük testler uygulanmaktadır.

Banka’nın elinde bulundurduğu portföye ve dikkate alınan piyasa fiyatlarına ters yönlü değişimler uygulanarak oluşturulan senaryo analizleri ve stres testleri ile mevcut piyasa koşullarında ve olası piyasa dalgalanmalarında, Banka portföyü yeniden değerlemelere tabi tutulmaktadır. Senaryo analizleri ve stres testlerinden elde edilen sonuçların Banka’nın Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na etkileri ayrıca analiz edilerek raporlanmaktadır.Banka’da, 2007 yılı itibarıyla uygulanmakta olan riske maruz değer yöntemine göre hesaplanan piyasa riski bilgileri, zamanında ve ayrıntılı olarak Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. Diğer taraftan “Tarihsel Benzetim Yöntemi” dikkate alınarak; 10 günlük elde tutma süresi ve (expected shortfall yöntemi ile %99 güven seviyesine tekabül eden) %98 güven seviyesi parametreleri çerçevesinde hesaplanan riske maruz değerler üzerine, erken uyarı ve nihai olmak üzere piyasa riskine maruz değer limitleri tesis edilmiş ve Yönetim Kurulu kararı ile onaylanmıştır. Söz konusu limitler düzenli

92

93


aralıklarla revize edilmektedir. Piyasa riski limitlerine uyum, günlük olarak takip edilmekte, icracı birimlere raporlanmakta ve bu limitlerde bir aşım söz konusu olduğu takdirde Aktif-Pasif Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu zamanında bilgilendirilmektedir.

Likidite RiskiBDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri doğrultusunda hazırlanan raporlar, Risk Yönetim Başkanlığı, Hazine Müdürlüğü ve Üst Yönetim tarafından incelenmekte, raporlarda yer alan oranların yasal sınırlar içinde seyretmesi hususunda gerekli önlemler Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi tarafından alınmaktadır. Banka varlık ve yükümlülüklerine ilişkin kalemlerin vade uyumları ve bu vade dilimlerine göre belirlenen oranlar günlük likidite GAP analizleri ile takip edilmektedir. Banka’nın likidite oluşturma imkanlarının değerlendirilme sürecinde gerek katılım fonları gerek yurt dışından sağlanan kredi ve sendikasyonların gelişim trendi özellikle vade ve borçlanma koşulları açısından düzenli olarak takip edilmektedir.

Katılma hesaplarında yer alan sadık müşterilerin belirlenmesi amacıyla gerçekleştirilen çekirdek katılma hesabı çalışması sonuçları, GAP analizleri ile ilişkilendirilerek, erken uyarı ve nihai likidite riski limitleri, gözden geçirme periyotlarında yenilenmesi sağlanacak şekilde tesis edilmektedir. Söz konusu limitlere uyum, günlük olarak izlenerek yönetim kararlarında dikkate alınmaktadır. Farklı vade yapılarına ve borçlanma seviyelerine sahip varlıkların, piyasadaki mali göstergelerdeki değişimler karşısında oluşturacakları risklilik düzeylerinin hesaplanması ve bu risklilik düzeylerinin karşılaştırılması amacıyla durasyon analizleri gerçekleştirilmektedir. Banka; aktif kalitesinin bozulması, donuk aktiflerinin artması, beklenmeyen kaynak çıkışı gibi olası durumlar karşısında oluşabilecek likidite sıkışıklığını gidermek amacıyla “Likidite Acil Eylem Planı”na

sahip bulunmaktadır. Söz konusu plan 2012 yılı içerisinde gözden geçirilmiş olup, plan çerçevesinde bir likidite acil durum heyeti oluşturularak düzenli aralıklarla toplanmaları sağlanmıştır.

Operasyonel RiskOperasyonel riske esas tutar, 01.06.2007 tarihi itibariyle “Temel Gösterge Yöntemi” ile raporlanmaya başlanmış olup, söz konusu tutarın Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’na olan etkisi senaryo analizleri vasıtasıyla dikkate alınmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, BDDK’nın belirlediği çerçevede Standart ve Alternatif Standart Yöntemler ile de hesaplanmakta ve Üst Yönetim’e raporlanmaktadır. Gerekli yasal düzenlemelerin gerçekleşmesi halinde söz konusu yöntemlerin yasal raporlamalarda da kullanılması planlanmaktadır.

Banka, potansiyel operasyonel kayıplarını, olay sınıflandırmalarına dayalı olarak hazırlanan “Risk Kataloğu”na uyumlu bir yapıda biriktirmektedir. Söz konusu kayıp olay verisi, kurulması planlanan gelişmiş istatistiki modellere temel teşkil etmektedir. Operasyonel riske konu olağanüstü büyüklükte mali etkisi olan olayların tekrarının önlenmesi amacı ile aksiyon planları oluşturulmaktadır. İş Sürekliliği Yönetimi, Banka’nın karşılaşması muhtemel olan kritik durumları ve bu durumların gerçekleşmesi halinde iş faaliyetlerine etkilerini ortaya koyan entegre bir yönetim sürecidir. Banka İş Sürekliliği ve Olağanüstü Durum Planı, alanında uzmanlaşmış bir danışmanlık şirketi ile yürütülen çalışmalar sonucu 2007 yılında yürürlüğe girmiş olup, mevcut plan, hem yasal düzenlemeler hem gelişen ihtiyaçlar karşısında 2010 yılında revize edilmiştir. Banka İç Kontrol ve Bilgi Sistemleri’nin verimlilik ve etkinliği konusunda Yönetim Kurulu’nun güvencesini ortaya koyan Yönetim Beyanı her yıl güncellenmektedir. Banka, faaliyetlerinin önemli ölçüde kesintiye uğraması halinde maruz kalabileceği zararın sınırlandırılması amacıyla sistem kesintilerine ilişkin

operasyonel risk limitleri tesis etmiş olup, söz konusu limitlerin izlenmesi ve raporlanmasına ilişkin süreçler tesis edilmiştir.

Diğer RisklerBanka; artık risk, karşı taraf kredi riski, ülke riski, yoğunlaşma riski, itibar ve strateji risklerini, tesis etmiş olduğu politikalara uyumlu bir şekilde yönetmektedir. Ayrıca, banka iş stratejilerini desteklemek, yönetsel karar verme sürecinin kalitesini artırmak ve banka faaliyetlerini düzenli bir şekilde yürütebilmek için kullanılacak verinin oluşturulması, iletilmesi, saklanması, yedeklenmesi, kurtarılması ve imha edilmesi süreçlerinde doğruluk, bütünlük, güvenilirlik ve erişilebilirlik özelliklerinin sağlanması amacıyla bir veri yönetimi politikası oluşturulmuştur. Banka, yasal sermaye gereksinimine ek olarak, risk profili, faaliyet ortamı ve stratejik planlarına uyumlu sermaye ihtiyacını karşılama sürecini ortaya koyan içsel sermaye yeterliliği politikasına uyumu gözetmektedir.

Konsolidasyona Tabi Ortaklıklarda Risk Yönetimi Banka’nın risk değerlendirmeleri ve yasal yükümlülüklerden kaynaklanan standart oran hesaplamaları konsolide bazda da yapılmakta ve iç sistemlere ilişkin fonksiyonlar bağlı ortaklıklar için de yerine getirilmektedir.

Basel Düzenlemelerine Uyum Çalışmaları“Basel II Sermaye Ölçümü ve Sermaye Standartlarının Uluslararası Düzeyde Uyumlaştırılması” çalışmalarının uygulanmaya başlaması ile birlikte, Basel II direktiflerinin yerine getirilmesini teminen Banka’da başlatılan çalışmalar başarıyla sonuçlandırılarak yasal raporlamalar bu çerçevede yapılmaya başlanmıştır. Basel III Düzenlemesi kapsamında öngörülen değişiklikler için gereken alt yapı çalışmaları sürdürülmektedir. Banka, söz konusu düzenlemelerin amacını, yeni bir sermaye yeterliliği hesaplamasının ötesinde, kapsamlı bir risk yönetimi kültürünü tesis etmek olarak benimsemektedir.

Adı Soyadı Görev Süresi Sorumlu Olduğu Alan Öğrenim Durumu Mesleki YılEken BERBER 1 ay Teftiş Kurulu Kamu Yönetimi-Yüksek Lisans 18 yılİrfan YILMAZ (*) 2 ay İç Kontrol Merkezi İktisat- Lisans 9 YılMehmet Kamil Tümer 7 yıl Risk Yönetim Başkanlığı İşletme - Lisans 32 Yıl * İrfan Yılmaz Ocak 2013 tarihinden itibaren İç Kontrol Merkezi Başkan Vekilliği görevini yürütmektedir.

Uluslararası Derecelendirme Notları

Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler

MOODY’S

Mali Güç DGörünüm DurağanYabancı Para Uzun Vadeli Ba2Kısa Vadeli B1Görünüm DurağanTürk Lirası Uzun Vadeli Ba2Kısa Vadeli Ba1Görünüm DurağanUlusal Uzun Vadeli A3Kısa Vadeli TR-1

Yukarıdaki bilgiler, 22 Şubat 2012 tarihli Moody’s Investors Service raporundan alınmıştır.

Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK), Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar Tebliği kapsamında, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu tamamlanmıştır. Banka’nın 1 Temmuz 2011 tarihinde 82,56 olarak belirlenmiş olan Kurumsal Yönetim Derecelendirme notu 2 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla 86,14 olarak güncellenmiştir.

94


95


31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLABAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

96

97


Asya Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’naİstanbul


1 OCAK - 31 ARALIK 2012 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.

Bağımsız Denetçi Görüşü

Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37’nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hüseyin GÜRERSorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 22 Şubat 2013

98

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.’NİN

31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANANYIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

Katılım Bankası’nın Yönetim Merkezinin Adresi : Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 34768 Ümraniye/İSTANBULKatılım Bankası’nın Telefon ve Fax Numaraları : 0 216 633 50 00 / 0 216 633 69 89Katılım Bankası’nın İnternet Sayfası Adresi : www.bankasya.com.trİrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

• KATILIM BANKASI HAKKINDA GENEL BİLGİLER • KATILIM BANKASI’NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI • İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR • KATILIM BANKASI’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER • KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR• DİĞER AÇIKLAMALAR • BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Prof.Dr. Erhan BİRGİLİ Ahmet BEYAZ Mahmut YALÇIN Kamil YILMAZYönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel

MüdürFinansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür

Yardımcısı

Finansal Raporlamadan Sorumlu Müdür

Dr. Ercüment GÜLER Mehmet URUÇYönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:Ad-Soyadı / Ünvan: Merve Yasemin GÜNEŞ / Bütçe ve Raporlama Müdürlüğü / Yönetmen Tel No: 0 216 633 54 82Fax No: 0 216 633 69 89

99


BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER

I. Katılım Bankası’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 100II. Katılım Bankası’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 100III. Katılım Bankası’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 100IV. Katılım Bankası’nda nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 101V. Katılım Bankası’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 101VI. Katılım Bankası ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 101

İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

I. Bilanço 102-103II. Nazım hesaplar tablosu 104III. Gelir tablosu 105IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo 106V. Özkaynak değişim tablosu 107VI. Nakit akış tablosu 108VII. Kar dağıtım tablosu 109

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 110II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 111III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 111IV. Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 111V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 111VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 112-114VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 114VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 114IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 114X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 115XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 116XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 117XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 118XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 118XV. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 118XVI. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 119XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 119XVIII. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 119XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 120XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 120XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 120XXII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 120

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM MALİ BÜNYEYE ve RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 121-124II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar 124-131III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar 132IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar 133V. Kur riskine ilişkin açıklamalar 133-135VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 135VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar 135-140VIII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 141-142 IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 142

BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 143-165II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 166-174III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 175-178IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 179-185V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 185VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 186VII. Katılım Bankası’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 187VIII. Katılım Bankası’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 188

ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Katılım Bankası’nın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar 189

YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 189II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 189

İÇİNDEKİLER

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)

100

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

Asya Finans Kurumu A.Ş.’nin kurulmasına 11 Nisan 1996 tarih ve 96/8041 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş, söz konusu karar 25 Nisan 1996 tarihli Resmi Gazete’de yayınlanmış, 20 Eylül 1996 tarihinde tescil edilmiş ve “Ana Sözleşme” 25 Eylül 1996 tarihinde Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayınlanmıştır. Ünvan değişikliği 22 Aralık 2005 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında karara bağlanmış ve Asya Finans Kurumu A.Ş. ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. (“Banka”) olarak değiştirilerek 26 Aralık 2005 tarihinde Ticaret Sicil Gazetesi’nde yayınlanmıştır.

II. Katılım Bankası’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

Banka’nın sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olan, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına elinde bulunduran ortağı bulunmamaktadır. Banka herhangi bir gruba dahil bulunmamaktadır.

III. Katılım Bankası’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar

Ünvanı Adı ve Soyadı Sorumluluk AlanlarıYönetim Kurulu Başkanı Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu BaşkanıYönetim Kurulu Üyeleri Mustafa Talat KATIRCIOĞLU Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Ali ÇELİK Yönetim Kurulu Üyesi Recep KOÇAK Yönetim Kurulu Üyesi

Mehmet GÖZÜTOK Yönetim Kurulu ÜyesiZafer ERTAN Yönetim Kurulu ÜyesiMehmet URUÇ Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi ÜyesiDr. Ercüment GÜLER Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Genel Müdür Ahmet BEYAZ Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel MüdürGenel Müdür Yardımcıları Murat DEMİR Ticari Bankacılık Grupları

Ahmet AKAR Krediler Tahsis Grubu Feyzullah EĞRİBOYUN Hazine Grubu

Fahrettin SOYLU Bankacılık Operasyon Grubu Mahmut YALÇIN Mali İşler Grubu Talha Salih YAYLA Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu Hakan Fatih BÜYÜKADALI İnsan Kaynakları Grubu Ali TUĞLU Bilgi Teknolojileri Grubu

Koordinatör Abdurrahman KÖSE Bireysel Bankacılık Grubu Grup Müdürü Murat AYDOĞAN Destek Hizmetleri Grubu Yasal Denetçiler Atıf BİLGİN Denetçi

İrfan HACIOSMANOĞLU Denetçiİzzet AKYAR Denetçi

(*) Yukarıda belirtilen kişilerin Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.(**) Yönetim Kurulu Başkanı Behçet AKYAR, 22 Kasım 2012 tarihi itibarıyla görevinden ayrılmış olup, Denetleme Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta olan Prof. Dr. Erhan

BİRGİLİ Yönetim Kurulu Üyeliği’ne ve Başkanlığı’na atanmıştır.(***) Banka Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’ü Abdullah ÇELİK, 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdürlük görevinden istifaen ayrılmış

olup yerine 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak atanan Ahmet BEYAZ atanmıştır. (****) Banka Genel Müdür Yardımcısı Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyeliği’ne,Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Talat KATIRCIOĞLU’nun Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak

atanmıştır.(*****) Banka birim müdürlerinden Murat DEMİR’in Ticari-Kobi Pazarlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Hakan Fatih BÜYÜKADALI’nın İnsan Kaynaklarından sorumlu

Genel Müdür Yardımcısı, Mahmut YALÇIN’ın Mali İşlerden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na ve Talha Salih YAYLA’nın Risk İzleme ve Hukuk İşlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmıştır.

(******) Banka Denetleme Kurulu Üyeliği’ne 25 Ocak 2013 tarihi itibarıyla İzzet AKYAR atanmıştır.


101


BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)

GENEL BİLGİLER (devamı)

IV. Katılım Bankası’nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar

Banka’nın 900.000.000 TL sermayesinin 360.000.000 TL’si nitelikli pay şeklinde olup, A grubu hisse sahipleri nitelikli pay sahibi olarak değerlendirilmiştir. Söz konusu pay sahiplerine ilişkin liste aşağıda bulunmaktadır:

Ad Soyad /Ticari ÜnvanıPay

TutarlarıPay

OranlarıÖdenmiş

PaylarÖdenmemiş

PaylarORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş. 44.022 12,23 44.022 -FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş. 34.668 9,63 34.668 -BJ TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş. 20.350 5,65 20.350 -ABDULKADİR KONUKOĞLU 20.088 5,58 20.088 -SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş. 17.936 4,98 17.936 -BİRİM BİRLEŞİK İNŞAATÇILIK MÜMESSİLLİK SAN. VE TİC. A.Ş. 17.783 4,94 17.783 -OSMAN CAN PEHLİVAN 15.300 4,25 15.300 -SERRA TURİZM LTD. ŞTİ. 15.000 4,17 15.000 -HASAN SAYIN 13.573 3,77 13.573 -NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş. 13.142 3,65 13.142 -DİĞER 148.138 41,15 148.138 -Toplam 360.000 100,00 360.000 -

V. Katılım Bankası’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi

Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmakta, özel cari hesap ve katılma hesapları şeklinde fon toplayıp, kurumsal ve birey-sel finansman, finansal kiralama ve kar/zarar ortaklığı, mal karşılığı vesaikin finansmanı ve ortak yatırımlar yoluyla fon kullandırmaktadır.

Banka; “özel cari hesaplar” ve “katılma hesapları” adı altında iki yöntemle fon toplamaktadır. Hesap kayıtlarında özel cari hesaplar ve katılma hesaplarını diğer hesaplardan ayrı şekilde, vadelerine göre tasnif etmektedir. Katılma hesapları, bir aya kadar vadeli, üç aya kadar vadeli (üç ay dahil), altı aya kadar vadeli (altı ay dahil), bir yıla kadar vadeli (bir yıl dahil) ve bir yıl ve daha uzun vadeli (bir ay, üç ay, altı ay ve yıllık kar payı ödemeli) olmak üzere beş vade grubu altında açılmaktadır.

Banka, katılma hesaplarının işletilmesinden doğacak kar ve zarara katılma oranlarını; zarara katılma oranı, kara katılma oranının yüzde ellisinden az olmayacak şekilde, para cinsi, tutar ve vade grupları itibarıyla ayrı ayrı belirleyebilmektedir.

Önceden belirlenmiş projelerin finansmanı için ve münhasıran o işe tahsis edilmek üzere müstakil hesaplarda fon toplamak suretiyle vadesi üç aydan az olmayan özel fon havuzları oluşturulmaktadır. Bu şekilde toplanan fonlara ait katılma hesapları, vadeleri itibarıyla ve diğer hesaplardan bağımsız olarak ayrı hesaplarda işletilmekte ve toplanan fonlardan diğer vade gruplarına aktarma yapılmamaktadır. Finansman süresinin sonunda özel fon havuzları tasfiye edilmektedir. Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla özel fon havuzları bulunma-maktadır.

Bank Asya, katılım bankacılığı faaliyetlerinin yanısıra şubeleri aracılığıyla Işık Sigorta A. Ş. adına sigorta acenteliği faaliyetlerini sürdürmek-te, Bizim Menkul Değerler A.Ş. adına hisse senedi alım satım işlemlerine aracılık yapmaktadır. Banka aynı zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’nin bireysel emeklilik ve kredili hayat ürünlerinin de acenteliğini yapmaktadır.

VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller

Bulunmamaktadır.

102

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM

ÖNCEKİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden GeçmişAKTİF KALEMLER Dipnot (31/12/2012) (31/12/2011)

TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 363.214 2.326.382 2.689.596 527.427 1.152.225 1.679.652 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net) (2) - 7.895 7.895 - 1.250 1.250 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - 7.895 7.895 - 1.250 1.250 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 7.895 7.895 - 1.250 1.250 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (3) 24.961 380.497 405.458 15.882 343.483 359.365 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 792.325 - 792.325 779.637 - 779.637 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 93 - 93 93 - 93 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 792.232 - 792.232 779.544 - 779.544 5.3 Diğer Menkul Değerler - - - - - - VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 14.204.785 1.820.735 16.025.520 11.588.089 1.565.682 13.153.771 6.1 Krediler ve Alacaklar 13.982.568 1.820.730 15.803.298 11.278.387 1.565.242 12.843.629 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 383.714 2.022 385.736 304.173 6.283 310.456 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 13.598.854 1.818.708 15.417.562 10.974.214 1.558.959 12.533.173 6.2 Takipteki Krediler 647.604 1.317 648.921 614.033 1.697 615.730 6.3 Özel Karşılıklar (-) (425.387) (1.312) (426.699) (304.331) (1.257) (305.588)VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) - - - 77.053 - 77.053 VIII. İŞTİRAKLER (Net) (7) 108.967 - 108.967 96.873 - 96.873 8.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 8.2 Konsolide Edilmeyenler 108.967 - 108.967 96.873 - 96.873 8.2.1 Mali İştirakler 50.619 - 50.619 38.525 - 38.525 8.2.2 Mali Olmayan İştirakler 58.348 - 58.348 58.348 - 58.348 IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 169.473 - 169.473 154.761 - 154.761 9.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 112.471 - 112.471 97.809 - 97.809 9.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 57.002 - 57.002 56.952 - 56.952 X. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - - - - - - 10.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 10.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) 271.778 10.092 281.870 277.570 20.181 297.751 11.1 Finansal Kiralama Alacakları 367.612 10.727 378.339 370.569 21.860 392.429 11.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 11.3 Diğer - - - - - - 11.4 Kazanılmamış Gelirler ( - ) (95.834) (635) (96.469) (92.999) (1.679) (94.678)XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - - 12.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 12.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 12.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 128.099 - 128.099 112.793 - 112.793 XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 13.779 - 13.779 11.012 - 11.012 14.1 Şerefiye - - - - - - 14.2 Diğer 13.779 - 13.779 11.012 - 11.012 XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) - - - - - - XVI. VERGİ VARLIĞI (15) 16.348 - 16.348 19.398 - 19.398 16.1 Cari Vergi Varlığı - - - - - - 16.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 16.348 - 16.348 19.398 - 19.398 XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 151.869 - 151.869 8.724 - 8.724 17.1 Satış Amaçlı 151.869 - 151.869 8.724 - 8.724 17.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XVIII. DİĞER AKTİFLER (17) 587.938 10.887 598.825 436.920 1.139 438.059

AKTİF TOPLAMI 16.833.536 4.556.488 21.390.024 14.106.139 3.083.960 17.190.099

103


ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU)

BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM

ÖNCEKİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden GeçmişPASİF KALEMLER Dipnot (31/12/2012) (31/12/2011)

TP YP Toplam TP YP Toplam I. TOPLANAN FONLAR (1) 9.241.391 6.500.467 15.741.858 7.813.463 4.583.580 12.397.043 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Fonu 205.170 67.627 272.797 177.714 63.720 241.434 1.2 Diğer 9.036.221 6.432.840 15.469.061 7.635.749 4.519.860 12.155.609 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) - 6.581 6.581 - 11.715 11.715 III. ALINAN KREDİLER (3) - 1.815.403 1.815.403 - 1.457.830 1.457.830 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR - - - 279.207 - 279.207 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - VI. MUHTELİF BORÇLAR 631.557 1.557 633.114 376.682 2.636 379.318 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 507.235 25.620 532.855 221.158 62.681 283.839 VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) - - - - - 8.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - - 8.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 8.3 Diğer - - - - - - 8.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - - - IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - - 9.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 9.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 9.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - X. KARŞILIKLAR (7) 177.495 79.631 257.126 165.608 26.630 192.238 10.1 Genel Karşılıklar 107.700 74.785 182.485 110.319 20.747 131.066 10.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 10.3 Çalışan Hakları Karşılığı 39.801 - 39.801 28.854 - 28.854 10.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 10.5 Diğer Karşılıklar 29.994 4.846 34.840 26.435 5.883 32.318 XI. VERGİ BORCU (8) 53.812 2 53.814 51.482 1 51.483 11.1 Cari Vergi Borcu 53.812 2 53.814 51.482 1 51.483 11.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - - XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)(9) - - - - - -

12.1 Satış Amaçlı - - - - - - 12.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - - XIV. ÖZKAYNAKLAR (11) 2.349.273 - 2.349.273 2.137.426 - 2.137.426 14.1 Ödenmiş Sermaye 900.000 - 900.000 900.000 - 900.000 14.2 Sermaye Yedekleri 19.240 - 19.240 (6.017) - (6.017)14.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.307 - 3.307 3.307 - 3.307 14.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 14.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 7.853 - 7.853 (13.599) - (13.599)14.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 8.080 - 8.080 4.275 - 4.275 14.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort) Bedelsiz Hisse

Senetleri - - - - - -

14.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - - 14.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere Duran Varlıkların Birikmiş

Değerleme Farkları - - - - - -

14.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri - - - - - - 14.3 Kar Yedekleri 1.239.641 - 1.239.641 1.027.353 - 1.027.353 14.3.1 Yasal Yedekler 76.753 - 76.753 65.948 - 65.948 14.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 14.3.3 Olağanüstü Yedekler 1.162.885 - 1.162.885 961.405 - 961.405 14.3.4 Diğer Kar Yedekleri 3 - 3 - - - 14.4 Kar veya Zarar 190.392 - 190.392 216.090 - 216.090 14.4.1 Geçmiş Yıllar Kar/Zarar - - - - - - 14.4.2 Dönem Net Kar/Zararı 190.392 - 190.392 216.090 - 216.090 14.5 Azınlık Payları - - - - - -

PASİF TOPLAMI 12.960.763 8.429.261 21.390.024 11.045.026 6.145.073 17.190.099

104

BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden GeçmişDipnot (31/12/2012) (31/12/2011)

TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 8.217.435 7.670.579 15.888.014 7.698.020 7.183.246 14.881.266 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (2) 3.769.272 4.207.580 7.976.852 4.047.507 5.301.252 9.348.759 1.1. Teminat Mektupları 3.698.594 2.853.243 6.551.837 3.996.113 3.560.462 7.556.575 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - - 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - - - - 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 3.698.594 2.853.243 6.551.837 3.996.113 3.560.462 7.556.575 1.2. Banka Kredileri 20.590 328.613 349.203 27.386 296.584 323.970 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri 20.590 328.613 349.203 27.386 296.584 323.970 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri - - - - - - 1.3. Akreditifler 2.099 920.926 923.025 2.898 1.331.621 1.334.519 1.3.1. Belgeli Akreditifler - - - - - - 1.3.2. Diğer Akreditifler 2.099 920.926 923.025 2.898 1.331.621 1.334.519 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2. Diğer Cirolar - - - - - - 1.6. Diğer Garantilerimizden 47.989 104.798 152.787 21.110 112.585 133.695 1.7. Diğer Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (1) 3.789.987 878.379 4.668.366 3.628.894 587.140 4.216.034 2.1. Cayılamaz Taahhütler 3.789.987 878.379 4.668.366 3.628.894 587.140 4.216.034 2.1.1. Vadeli, Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 213.268 878.379 1.091.647 498.695 587.140 1.085.835 2.1.2. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 7.500 - 7.500 10.798 - 10.798 2.1.3. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 32.415 - 32.415 353.633 - 353.633 2.1.4. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.5. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.6. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 815.875 - 815.875 650.723 - 650.723 2.1.7. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 1.657 - 1.657 1.883 - 1.883 2.1.8. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 2.640.066 - 2.640.066 2.066.016 - 2.066.016 2.1.9. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 9.021 - 9.021 7.236 - 7.236 2.1.10. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.12. Diğer Cayılamaz Taahhütler 70.185 - 70.185 39.910 - 39.910 2.2. Cayılabilir Taahhütler - - - - - - 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (3) 658.176 2.584.620 3.242.796 21.619 1.294.854 1.316.473 3.1. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - - 3.1.1. Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.2. Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.3. Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal İşlemler 658.176 2.584.620 3.242.796 21.619 1.294.854 1.316.473 3.2.1. Vadeli Alım-Satım İşlemleri 182.740 181.718 364.458 - - - 3.2.1.1. Vadeli Alım İşlemleri 87.239 94.948 182.187 - - - 3.2.1.2. Vadeli Satım İşlemleri 95.501 86.770 182.271 - - - 3.2.2. Diğer Vadeli Alım-Satım İşlemleri 475.436 2.402.902 2.878.338 21.619 1.294.854 1.316.473 3.3. Diğer - - - - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 105.644.718 43.709.015 149.353.733 78.809.965 44.242.640 123.052.605 IV. EMANET KIYMETLER 1.076.443 859.592 1.936.035 996.242 821.158 1.817.400 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - - 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 2.885 - 2.885 2.885 - 2.885 4.3. Tahsile Alınan Çekler 789.908 302.562 1.092.470 736.005 316.160 1.052.165 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 283.639 33.576 317.215 257.343 20.756 278.099 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - 153.446 153.446 - 126.829 126.829 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 7 - 7 5 - 5 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 4 370.008 370.012 4 357.413 357.417 V. REHİNLİ KIYMETLER 104.568.275 42.849.423 147.417.698 77.813.723 43.421.482 121.235.205 5.1. Menkul Kıymetler 937.322 53.808 991.130 820.957 370.522 1.191.479 5.2. Teminat Senetleri 62.265.947 38.517.707 100.783.654 49.893.921 38.782.884 88.676.805 5.3. Emtia 3.634.267 748.925 4.383.192 2.643.502 759.906 3.403.408 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 27.127.268 2.925.296 30.052.564 18.800.856 2.744.840 21.545.696 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 10.603.471 603.687 11.207.158 5.654.487 763.330 6.417.817 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 113.862.153 51.379.594 165.241.747 86.507.985 51.425.886 137.933.871

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU

105


ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU

CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEMGELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş

(01/01/2012-31/12/2012) (01/01/2011-31/12/2011)I. KÂR PAYI GELİRLERİ (1) 1.672.257 1.278.154 1.1 Kredilerden Alınan Kar Payları 1.586.477 1.201.460 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler - - 1.3 Bankalardan Alınan Gelirler 1.514 1.892 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler - - 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 56.657 58.116 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - - 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 55.300 49.234 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.357 8.882 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 27.609 16.686 1.7 Diğer Kar Payı Gelirleri - - II. KAR PAYI GİDERLERİ (2) (791.932) (646.930)2.1 Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları (730.856) (593.829)2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları (57.709) (38.562)2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları (3.347) (14.340)2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları - - 2.5 Diğer Kar Payı Giderleri (20) (199)III. NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 880.325 631.224 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 287.256 259.808 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 359.866 319.881 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 122.779 133.643 4.1.2 Diğer (12) 237.087 186.238 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar (72.610) (60.073)4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere (15) (12)4.2.2 Diğer (12) (72.595) (60.061)V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 3.376 - VI. TİCARİ KAR / ZARAR (Net) (4) 25.808 39.120 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı - - 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar 130.082 64.210 6.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı (104.274) (25.090)VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 136.030 130.545 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 1.332.795 1.060.697 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (6) (413.776) (228.198)X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (7) (673.578) (563.367)XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) 245.441 269.132 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 245.441 269.132 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (55.049) (53.042)16.1 Cari Vergi Karşılığı (57.361) (57.546)16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 2.312 4.504 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) 190.392 216.090 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş. Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Gider Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (11) 190.392 216.090 23.1 Grubun Karı/Zararı 190.392 216.090 23.2 Azınlık Payları Karı/Zararı (-) - -

Hisse Başına Kar/Zarar 0.21 0.24

BİN TÜRK LİRASI

106

CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM

ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ

Bağımsız Denetimden

Geçmiş(01/01/2012-31/12/2012)

Bağımsız Denetimden

Geçmiş(01/01/2011-31/12/2011)

I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 26.814 (25.414)

II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 3 -

V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

- -

VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

- -

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - -

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (5.362) 5.083

X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) 21.455 (20.331)

XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI - -

11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) - -

11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -

11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -

11.4 Diğer - -

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 21.455 (20.331)

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO

BİN TÜRK LİRASI

107


ÖZK

AYN

AK K

ALEM

LER

İND

EKİ D

EĞİŞ

İKLİ

KLE

RÖ

denm

iş

Serm

aye

Öde

nmiş

Se

rmay

e En

f.D

üzel

tme

Fark

ı

His

se

Sene

di

İhra

ç Pr

imle

ri

His

se

Sene

di İp

tal

Kâr

ları

Yasa

l Yed

ek

Akçe

ler

Stat

ü Ye

dekl

eri

Ola

ğanü

stü

Yede

k Ak

çeD

iğer

Ye

dekl

er

Dön

em

Net

Kâr

ı/(Z

arar

ı)

Geç

miş

D

önem

Kâr

ı/(Z

arar

ı)

Men

kul

Değ

er.

Değ

erle

me

Fark

ları

Mad

di v

e M

addi

O

lmay

an D

uran

Va

rlık

YDF

Ort

aklık

lard

an

Bede

lsiz

H

isse

Se

netle

ri

Ris

kten

K

orun

ma

Fonl

arı

Satış

A./

Dur

duru

lan

F. İl

işki

n D

ur.V

. Bir.

Değ

.F.

Azın

lık P

ayla

rı H

ariç

Top

lam

Ö

zkay

nak

Azın

lık

Payl

arı

Topl

am

Özk

ayna

kD

ipno

tÖ

NC

EKİ D

ÖN

EM B

ağım

sız

Den

etim

den

Geç

miş

(01

/01-

31/1

2/20

11)

I.D

önem

Baş

ı Bak

iyes

i 9

00.0

00

- 3

.307

-

52.

950

- 7

14.4

41

- -

259

.962

6

.732

4

.275

-

- -

1.9

41.6

67

- 1

.941

.667

II.

TMS

8 U

yarın

ca Y

apıla

n D

üzel

tmel

er -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 2.

1Ha

talar

ın D

üzelt

ilmes

inin

Etk

isi -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 2.

2.M

uhas

ebe

Politi

kasın

da Y

apıla

n De

ğişik

likler

in E

tkisi

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

III.

Yeni

Bak

iye

(I+II)

900

.000

-

3.3

07

- 5

2.95

0 -

714

.441

-

- 2

59.9

62

6.7

32

4.2

75

- -

- 1

.941

.667

-

1.9

41.6

67

Dön

em İç

inde

ki D

eğiş

imle

r -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- IV

.Bi

rleşm

eden

Kay

nakl

anan

Art

ış/A

zalış

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

V.M

enku

l Değ

erle

r Değ

erle

me

Fark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

(20.

331)

- -

- -

(20.

331)

- (2

0.33

1)VI

.R

iskt

en K

orun

ma

Fonl

arı (

Etki

n K

ısım

) -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 6.

1Na

kit A

kış R

iskin

den

Koru

nma

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

6.2

Yurtd

ışınd

aki N

et Y

atırım

Risk

inde

n Ko

runm

a Am

açlı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VII.

Mad

di D

uran

Var

lıkla

r Yen

iden

Değ

erle

me

Fark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

VIII.

Mad

di O

lmay

an D

uran

Var

lıkla

r Yen

iden

Değ

erle

me

Fark

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

IX.

İştir

akle

r, Ba

ğlı O

rt. v

e Bi

rlikt

e Ko

ntro

l Edi

len

Ort.

(İş

Ort.

) Bed

elsi

z HS

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

X.K

ur F

arkl

arı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XI.

Varlı

klar

ın E

lden

Çık

arılm

asın

dan

Kay

nakl

anan

Değ

işik

lik -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XI

I.Va

rlıkl

arın

Yen

iden

Sın

ıflan

dırıl

mas

ında

n K

ayna

klan

an D

eğiş

iklik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIII.

İştir

ak Ö

zkay

nağı

ndak

i Değ

işik

likle

rin B

anka

Özk

ayna

ğına

Etk

isi

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XIV.

Serm

aye

Artır

ımı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

14.1

Nakd

en

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

14.2

İç K

ayna

klard

an -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XV

.H

isse

Sen

edi İ

hraç

Prim

i -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XV

I.H

isse

Sen

edi İ

ptal

Kâr

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XVII.

Öde

nmiş

Ser

may

e En

flasy

on D

üzel

tme

Fark

ı -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XV

III.

Diğ

er -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XI

X.D

önem

Net

Kar

ı / Z

arar

ı -

- -

- -

- -

- 2

16.0

90

- -

- -

- -

216

.090

-

216

.090

XX

.K

ar D

ağıtı

mı

- -

- -

12.

998

- 2

46.9

64

- -

(259

.962

) -

- -

- -

- -

- 20

.1Da

ğıtıla

n Te

met

tü -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 20

.2Ye

dekle

re A

ktar

ılan

Tuta

rlar

- -

- -

12.

998

- 2

46.9

64

- -

(259

.962

) -

- -

- -

- -

- 20

.3Di

ğer

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

Dön

em S

onu

Baki

yesi

(III

+IV+

…...

+XVI

II+XI

X+XX

) 9

00.0

00

- 3

.307

-

65.

948

- 9

61.4

05

- 2

16.0

90

- (1

3.59

9) 4

.275

-

- -

2.1

37.4

26

- 2

.137

.426

CAR

İ DÖ

NEM

Bağ

ımsı

z D

enet

imde

n G

eçm

iş (0

1/01

-31/

12/2

012)

I.D

önem

Baş

ı Bak

iyes

i 9

00.0

00

- 3

.307

-

65.

948

- 9

61.4

05

- -

216

.090

(1

3.59

9) 4

.275

-

- -

2.1

37.4

26

- 2

.137

.426

Dö

nem

İçin

deki

Deği

şimler

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

II.Bi

rleşm

eden

Kay

nakl

anan

Art

ış/A

zalış

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

III.

Men

kul D

eğer

ler D

eğer

lem

e Fa

rkla

rı -

- -

- -

- -

- -

- 2

1.45

2 -

- -

- 2

1.45

2 -

21.

452

IV.

Ris

kten

Kor

unm

a Fo

nlar

ı (Et

kin

Kıs

ım)

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

4.1

Nakit

Akış

Risk

inde

n Ko

runm

a Am

açlı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

4.2

Yurtd

ışınd

aki N

et Y

atırım

Risk

inde

n Ko

runm

a Am

açlı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

V.M

addi

Dur

an V

arlık

lar Y

enid

en D

eğer

lem

e Fa

rkla

rı -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- VI

.M

addi

Olm

ayan

Dur

an V

arlık

lar Y

enid

en D

eğer

lem

e Fa

rkla

rı -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- VI

I.İş

tirak

ler,

Bağl

ı Ort.

ve

Birli

kte

Kont

rol E

dile

n O

rt. (İ

ş O

rt.) B

edel

siz

HS -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- VI

II.K

ur F

arkl

arı

- -

- -

- -

- 3

-

- -

- -

- -

3

- 3

IX

.Va

rlıkl

arın

Eld

en Ç

ıkar

ılmas

ında

n K

ayna

klan

an D

eğiş

iklik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

X.Va

rlıkl

arın

Yen

iden

Sın

ıflan

dırıl

mas

ında

n K

ayna

klan

an D

eğiş

iklik

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XI.

İştir

ak Ö

zkay

nağı

ndak

i Değ

işik

likle

rin B

anka

Özk

ayna

ğına

Etk

isi

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XII.

Serm

aye

Artır

ımı

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

12.1

Nakd

en

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

12.2

İç K

ayna

klard

an -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XI

II.H

isse

Sen

edi İ

hraç

Prim

i -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XI

V.H

isse

Sen

edi İ

ptal

Kâr

ları

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XV.

Öde

nmiş

Ser

may

e En

flasy

on D

üzel

tme

Fark

ı -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- XV

I.D

iğer

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

XVII.

Dön

em N

et K

arı /

Zar

arı

- -

- -

- -

- -

190

.392

-

- -

- -

- 1

90.3

92

- 1

90.3

92

XVIII

.K

ar D

ağıtı

mı

- -

- -

10.

805

- 2

01.4

80

- -

(216

.090

) -

3.8

05

- -

- -

- -

18.1

Dağı

tılan

Tem

ettü

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 18

.2Ye

dekle

re A

ktar

ılan

Tuta

rlar

(II.11

.10)

- -

- -

10.

805

- 2

01.4

80

- -

(216

.090

) -

3.8

05

- -

- -

- -

18.3

Diğe

r -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- D

önem

Son

u Ba

kiye

si (

I+II+

III+I

V+…

...+X

VII+

XVIII

+XVI

II) 9

00.0

00

- 3

.307

-

76.

753

- 1

.162

.885

3

1

90.3

92

- 7

.853

8

.080

-

- -

2.3

49.2

73

- 2

.349

.273

ASYA

KAT

ILIM

BAN

KAS

I A.Ş

.İK

İNCİ

BÖ

LÜM

KONS

OLİ

DE O

LMAY

AN Ö

ZKAY

NAK

DEĞ

İŞİM

TAB

LOSU

108

BİN TÜRK LİRASICARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM

Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş(01/01/2012-31/12/2012) (01/01/2012-31/12/2011)

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı 691.653 165.005

1.1.1 Alınan Kar Payları 1.720.288 1.217.032 1.1.2 Ödenen Kar Payları (790.598) (645.930)1.1.3 Alınan Temettüler 3.376 - 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 358.736 308.236 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 180.321 91.062 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 14.127 14.509 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (317.086) (264.766)1.1.8 Ödenen Vergiler (70.858) (81.339)1.1.9 Diğer (406.653) (473.799)

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (333.300) 472.664

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış - - 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış)

Azalış - -

1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (803.670) 538.259 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (3.944.961) (2.193.795)1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış 92.273 66.499 1.2.6 Bankalardan Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış) (21.759) 101.005 1.2.7 Diğer Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış) 3.607.239 903.693 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 530.598 672.030 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) - - 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 206.980 384.973

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 358.353 637.669

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 16.149 (427.870)

2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)

(I.7-I.8) (26.806) (20.065)

2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)

(I.7-I.8) - -

2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (I.12) (61.533) (35.159)2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (I.12) 24.740 31.598 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (365.319) (400.000)2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 375.000 - 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler - - 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 77.000 - 2.9 Diğer (I.13) (6.933) (4.244)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit - -

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit - - 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı - - 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 Temettü Ödemeleri - - 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler - - 3.6 Diğer - -

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (108.330) 18.609

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 266.172 228.408

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 669.083 440.675

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 935.255 669.083

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU

109


CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEMBağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş

(01/01/2012-31/12/2012) (01/01/2012-31/12/2011)I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (**)

1.1 DÖNEM KÂRI 245.441 269.1321.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) (55.049) (53.042)1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (57.361) (57.546)1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - - 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (*) 2.312 4.504

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 190.392 216.090

1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - 10.805 1.5 KURUMDA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - 3.805

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 190.392 201.480

1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) - - 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine - - 1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere - - 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - - 1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - - 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine - - 1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere - - 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) - - 1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - 201.480 1.13 DİĞER YEDEKLER - - 1.14 ÖZEL FONLAR - -

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILAN YEDEKLER - - 2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3 ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine - - 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere - - 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 2.4 PERSONELE PAY (-) - - 2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - -

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 0.21 0.24 3.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 21 24 3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - -

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - - 4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - - 4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - -

(*) Diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilen tutar dağıtıma konu edilmeyecek ertelenmiş vergi gelirinden oluşmaktadır.(**) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir.

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKÂR DAĞITIM TABLOSU

BİN TÜRK LİRASI


110

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARI

I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

1. Mali Tabloların Sunumu

Banka, yasal kayıtlarını, finansal tablolarını ve finansal tablolarına baz teşkil eden dokümanlarını Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”) ile Türkiye Finansal Ra-porlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yapılan açıklama-lar, Türk Ticaret Mevzuatı ve Vergi Mevzuatına uygun olarak hazırlamaktadır.

Geçmiş dönem finansal tabloları, 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu’nun 1 sayılı Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunulma Esaslarına İlişkin Standardı çerçevesinde TMS ile TFRS ve BDDK tarafın-dan muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere uygun olarak muhasebeleş-tirilmiş, buna ilave olarak geçmiş dönem finansal tablolarının, cari dönem ile karşılaştırmalı olarak verilebilmesi için gerekli sınıflandırmalar yapılmıştır.

Banka, rehinli kıymetlerde takip ettiği genel kredi sözleşmelerini, cari dönemde izleme hesaplarında takip etmeye başlamıştır. 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait nazım hesaplar tablosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren yıla ait nazım hesaplar tablosunun hazırlan-ması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 124.867.159 Bin TL’lik tutar rehinli kıymetlerden izleme hesaplarına sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.

Banka, maddi duran varlık hesaplarında takip ettiği elden çıkarılacak gayrimenkulleri, cari dönemde diğer aktiflerinde takip etmeye başlamıştır. 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait bilançosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren yıla ait bilançosunun hazırlanması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 340.899 Bin TL’lik tutar maddi duran varlıklardan diğer aktiflere sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.

Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile değerlenen gerçeğe uygun değer farkları kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi haricinde tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır.

2. Muhasebe Esasları

Ekte sunulan finansal tablolar Banka’nın yasal kayıtları esas alınarak düzenlenmektedir. Banka, Vergi Usul Kanunu’nda değişiklik yapan 5024 sayılı Kanun uyarınca, enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 30 Haziran 2004 tarihinden itibaren 31 Aralık 2004 tarihine kadar yasal kayıtlarına yansıtmıştır. 31 Aralık 2003 tarihi itibarıyla ise finansal tablolar sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi hariç tarihi maliyet ilkesi ve yasal kayıtlar esas alınarak düzenlenmiş olup, gerçek durumu göstermek amacıyla 31 Aralık 2004 tarihine kadar Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı’nın (“TMS 29”) belirtildiği gibi yapılan enflasyon muhasebesi düzeltme ve sınıflamalarını içermektedir.


111


ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı)

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Banka, finansal araçlara ilişkin stratejilerini kaynak yapısına bağlı olarak yönetmektedir. Kaynak yapısı ağırlıklı olarak cari ve katılma he-saplarından oluşmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın aktif ve özkaynak yapısı yükümlülüklerini karşılayacak düzeydedir. Banka sağlamış olduğu fonlarının dönem sonu itibarıyla %22’sini likit ürünlerde değerlendirmektedir (31 Aralık 2011: %20).Banka, dalgalı kur rejiminin yarattığı risklerden dolayı ciddi döviz pozisyonu almamaktadır. Bilanço kalemlerinin vade yapısı dikkate alına-rak gerekli yatırım kararları verilmektedir. Aktif kalemlerin dağılımı belirlenerek, belirlenen dağılıma göre getiri analizleri yapılmaktadır.Banka’nın yasal kayıtlarında, yabancı para cinsinden (TL dışındaki para birimleri) muhasebeleştirilen işlemler, işlem tarihindeki kurlar kul-lanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir. Bilançoda yer alan dövize bağlı parasal varlık ve borçlar bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kulla-nılarak Türk Lirası’na çevrilmişlerdir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevirimden ve dövizli işlemlerin tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kambiyo karları ve zararları gelir tablosunda yer almaktadır.

III. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Vadeli döviz alım satım sözleşmeleri ile swap para işlemlerinin gerçeğe uygun değerinin tespitinde, söz konusu işlemlerin iskonto edilmiş sözleşme kurları ile her bir işlem için bilanço tarihinde geçerli olan cari piyasa kar payı oranları kullanılmak sureti ile yeniden hesaplanan tahmini vade sonu kurları karşılaştırılarak, ortaya çıkan kur farkları cari dönem gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Bu türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gere-ken tüm koşullar yerine getirilmediği için Finansal Araçlar: Muhasebeleştirilme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”) kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmekte ve söz konusu araçlar dolayısı ile gerçekleşen kazanç veya kayıp kar zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir.

IV. Kar Payı Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar Kar payı gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre kayıtlara intikal ettirilmektedir.

Donuk alacak haline gelen fonlara ilişkin kar payı tahakkuk ve reeskontları iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde gelir kayde-dilmektedir.

V. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Bankacılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde, kredilerle ilgili peşin tahsil edilen komisyon gelirleri ise dönemsellik ilkesi gereği iç verim oranına göre ilgili döneme isabet eden kısmı gelir kaydedilmektedir.

Finansal yükümlülüklere ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluşlara ödenen ve işlem maliyetini oluşturan kredi ücret ve komisyon giderleri peşin ödenmiş gider hesabında takip edilmekte olup, dönemsellik ilkesi gereği ilgili dönemlerde gider hesaplarına yansıtılmaktadır.


112



VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansal araçlar; finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanları kapsamaktadır. Finansal araçlar, Banka’nın bu finansal araçlara hukuki olarak taraf olması durumunda Banka’nın bilançosunda yer almaktadır.

Finansal varlıklar, temelde Banka’nın ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir. Bu araçlar finansal tablolardaki likiditeyi ve kredi riskini ortaya çıkarma, etkileme ve azaltabilme özelliğine sahiptir.

Makul değer, istekli alıcı ve satıcıların bir araya geldiği piyasalarda bir aktifin başka bir varlıkla değiştirilebileceği veya bir taahhüdün yerine getirilebileceği değerdir. Bir finansal varlığın piyasa değeri, aktif bir pazarın mevcudiyeti durumunda, satıştan elde edilebilecek tutara veya satın almadan doğabilecek borca eşittir.

Finansal varlıkların tahmini makul değeri Banka tarafından piyasalara ilişkin bilgiler ve gerekli değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmiştir. Ancak, makul değerin belirlenmesinde kullanılan piyasa verilerinin yorumlanmasına gerek duyulmaktadır. Bu nedenle, bu raporda sunulan tahminler Banka’nın varlıklarını elden çıkarması durumunda cari piyasa koşullarında elde edebileceği değerler olmayabilir. Bazı finansal araçların maliyet değerine eşit olan kayıtlı değerlerinin, kısa vadeli nitelikleri nedeniyle gerçeğe uygun değerlerine eşit olduğu varsayılmaktadır.

Aşağıda her finansal aracın tahmini gerçeğe uygun değerlerini belirlemede kullanılan yöntemler ve varsayımlar belirtilmiştir:

Nakit Değerler, Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar:

Nakit ve nakit benzeri kalemler, nakit para, vadesiz mevduat hemen nakde çevrilebilecek olan ve önemli tutarda değer değişikliği riskini taşımayan yüksek likiditeye sahip diğer kısa vadeli yatırımlardır. Bu varlıkların defter değeri gerçeğe uygun değerleridir.

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar:

Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerler belli başlı iki ana başlık altında toplanmıştır. (i) Alım satım amaçlı olarak sınıflanan menkul değerler; esas itibarıyla yakın bir tarihte satılmak ya da geri alınmak amacıyla edinilmiş kısa vadede kar amacı güdülen menkul değerler, (ii) İlk muhasebeleştirme sırasında Banka tarafından gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan olarak sınıflanmış menkul kıymetlerdir. Banka bu tür bir sınıflamaya izin verilen veya daha doğru bir bilgi sunulması sonucunu doğuran durumlarda kullanabilir.

Bu grupta muhasebeleştirilen menkul değerler maliyet bedelleriyle finansal tablolara alınmakta ve gerçeğe uygun değerleri üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir. Borsalarda işlem gören menkul kıymetler için gerçeğe uygun değerler borsa rayiçleri kullanılarak bulunur.

Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde etme maliyeti ile gerçeğe uygun değerlerine göre değerlenmiş değerleri arasındaki fark, kar payı gelir ve reeskontları veya menkul değerler değer düşüş karşılığı hesabına yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde tutulması esnasında kazanılan kar payları, kar payı gelirleri hesaplarına intikal ettirilmektedir.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 7.895 Bin TL tutarında gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan alım satım amaçlı finansal varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 1.250 Bin TL).


113




VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar:

Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değer azalışı için karşılık ayrılmaktadır. Banka tarafından vadeye kadar elde tutulmak amacıyla edinilen ve bu şekilde sınıflandırılan ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerden kazanılan kar payı gelirleri, gelir tablosunda kar payı geliri olarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulan yatırımları bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar:

Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında işlem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmektedir. İlk kayda alımdan sonra satılmaya hazır finansal varlıkların müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değeri üzerinden yapılmakta ve gerçeğe uygun değerdeki değişikliklerden kaynaklanan ve menkullerin iskonto edilmiş değeri ile gerçeğe uygun değeri arasındaki farkı ifade eden gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların elden çıkarılması durumunda özkaynaklarda menkul değerler değer artış fonu hesabında izlenen bunlara ait değer artış/azalışları gelir tablosuna devredilir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan özkaynağa dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile kayda alınmaktadır.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 792.325 Bin TL tutarında satılmaya hazır menkul kıymeti bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 779.637 Bin TL).

Kredi ve Alacaklar:

Kredi ve alacaklar iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirilmektedir. Söz konusu kredi ve alacakların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir parçası olarak kabul edilmemekte ve gider hesaplarına yansıtılmaktadır.

Krediler nakit tutarları üzerinden kredi hesaplarına intikal ettirilmekte olup, kredilerin kar payı reeskontları; kar payı oranı üzerinden iç verim yöntemi ile hesaplanmakta ve ortaya çıkan tutarlar kar payı gelirlerine intikal ettirilmektedir. Döviz üzerinden ve dövize endeksli olarak kullandırılanlar, evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve oluşan değerleme farkları, gelir tablosunda “Kambiyo Karları” ve/veya “Kambiyo Zararları” hesaplarına yansıtılmaktadır.

Kullandırılan kredilerin tahsil edilemeyeceğine ilişkin bulguların varlığı halinde, bunların ilgili düzenlemelerde öngörüldüğü şekilde sınıflandırılıp, ayrılması gerekli özel karşılıklar ayrılmakta olup, ayrılan özel karşılıklar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır. Yapılan tahsilatlar “Tasfiye Olunacak Alacaklar” (Tahsili Şüpheli Alacaklardan Alınanlar Dahil) ile “Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklardan Alınan Kar Payları” hesaplarına intikal ettirilmektedir.


114



VI. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kredi ve Alacaklar (devamı):

Serbest kalan karşılık tutarı, cari yıl içerisinde ayrılan karşılık tutarının iptal edilmesi ve geri kalan tutarın geçmiş yıl giderlerinden tahsilat hesaplarına gelir kaydedilmesi suretiyle muhasebeleştirilmektedir.

Özel karşılıkların dışında, Banka 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e göre kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır.

VII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Banka ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın (“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması beklenen kayıplar, ne kadar olası olursa olsunlar muhasebeleştirilmezler.

TMS 27 “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca yasal gereklilikler nedeniyle solo finansal tablo hazırlayan şirketler bu finansal tablolarda bağlı ortaklık ve iştiraklerini isteğe bağlı olarak maliyet değeriyle veya TMS 39’a “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” uygun olarak gösterebilmektedir. Bu kapsamda Banka birinci yöntemi benimseyerek bağlı ortaklık ve iştiraklerini maliyet bedellerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleriyle kayıtlara almaktadır.

VIII. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, yasal olarak netleştirmenin uygulanabilir olması veya Banka tarafından aktif ve pasiflerin netleştirme yöntemiyle gerçekleştirilmesi öngörüldüğü durumda netleştirilmekte ve finansal tablolarda net tutarları üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varlık ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır.

IX. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Banka, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında Gelir Ortaklığı Senetlerini geri alım vaadiyle vermektedir. Bilanço tarihi itibarıyla bu nitelikte işlem bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 279.207 Bin TL).


115




X. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ve Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir.

Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıllık süre içerisinde elden çıkarılamamış olması veya bu süre içinde elden çıkarılacağına ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmaktadır. Bu sebeple satış amaçlı duran varlıklar yerine diğer aktifler içerisinde sınıflandırılmaktadır.

Satış amaçlı elde tutulan olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir.

Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda; söz konusu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 151.869 Bin TL tutarında satış amaçlı duran varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).

Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.


116



XI. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bağlı ortaklık veya müşterek olarak kontrol edilen işletme alımı sonucu ortaya çıkmış olan şerefiye, satın alım bedelinin, bağlı ortaklığın veya müşterek olarak kontrol edilen işletmenin satın alınma tarihindeki kayıtlı tanımlanabilir varlıklarının, yükümlülüklerinin ve şarta bağlı borçlarının gerçeğe uygun değerinin üzerindeki kısmını temsil eder. Şerefiye maliyet değeri ile bir varlık olarak kayda alınır ve daha sonra maliyetten birikmiş değer düşüklükleri çıkartılarak hesaplanır. Değer düşüklüğü testinde, şerefiye, birleşmenin sinerjilerinden yararlanacak olan her bir nakit üreten birimine tahsis edilir. Şerefiyenin tahsis edilmiş olduğu nakit üreten birimlerde değer düşüklüğünün olup olmadığını kontrol etmek amacıyla her yıl ya da değer düşüklüğü belirtileri olduğu durumlarda daha sıklıkta değer düşüklüğü testi uygulanır.

Nakit üreten birimin geri kazanılabilir tutarının defter değerinden az olduğu durumlarda, değer düşüklüğü ilk olarak nakit üreten birime tahsis edilen şerefiyenin defter değerini azaltmak için kullanılır ve daha sonra bir oran dahilinde diğer varlıkların defter değerini azaltmak için kullanılır. Şerefiye için ayrılmış değer düşüş karşılığı daha sonraki dönemlerde ters çevrilmez. Bir bağlı ortaklık veya müşterek yönetime tabi bir teşebbüsün elden çıkarılması durumunda ilgili şerefiye tutarı, elden çıkarmaya ilişkin olarak hesaplanan kar/zarar’ın içine dahil edilir.

Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın konsolide olmayan ekli finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.

Maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler endekslenmiş tarihi satın alım maliyetlerinden ve izleyen dönemlerde satın alınan kalemler satın alım maliyeti değerinden, birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüşleri ayrılmış olarak gösterilir. Maddi olmayan duran varlıklar normal amortisman yöntemine göre faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulur. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilir. Maddi olmayan duran varlıklar ana olarak haklardan oluşur ve doğrusal amortisman metoduna göre 5 yılda itfa edilmektedir.


117




XII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

1 Ocak 2005 tarihinden önce, maddi duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilmesi için gerekli diğer doğrudan giderlerin ilavesi sureti ile bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Maddi duran varlıklar kayda alınmalarını izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmiş amortismanların ve varsa birikmiş değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden değerlenmiştir.

Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle oranlanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmıştır.

Maddi duran varlıkların defter değerlerinin cari değerlerinin üzerinde olması durumlarında, aşan tutarlar için değer düşüş karşılığı ayrılmakta ve tespit edilen tutarlar finansal tablolara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç veya kayıplar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Amortismana Tâbi Varlık Faydalı Ömür Kasalar 5 yılBüro Makineleri 5 yılMobilya/Mefruşat 5 yılNakil Vasıtaları 5 yılÖzel Maliyetler 5 yılGayrimenkuller 50 yıl


118



XIII. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Kiralayan durumunda Banka: Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.

Finansal kiralama alacakları Banka’nın kiralamadaki net yatırım tutarında kaydedilir. Finansal kiralama geliri, Banka’nın finansal kiralama net yatırımına sabit bir kar payı getirisi oranı sağlayacak şekilde muhasebe dönemlerine dağıtılır.

Kiracı durumunda Banka:

Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.

Finansal kiralamayla elde edilen varlıklar, kiralama tarihindeki varlığın makul değeriyle, ya da asgari kira ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı kullanılarak aktifleştirilir. Aynı tutarda kiralayana karşı yükümlülük, bilançoda finansal kiralama yükümlülüğü olarak gösterilir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan ana para bakiyesi üzerinden sabit bir oranda kar payı gideri hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Banka’nın genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kiracı sıfatıyla finansal kiralama ile edinilen menkuller dışında taşıtlar, genel müdürlük ve şube lokalleri için faaliyet kiralama işlemi bulunmaktadır.

XIV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Banka’nın geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğünün bulunması, bu yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynakların işletmeden çıkmasının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir biçimde tahmin edilebiliyor olması durumunda ilgili yükümlülük, karşılık olarak finansal tablolara alınır. Şarta bağlı yükümlülükler, ekonomik fayda içeren kaynakların işletmeden çıkma ihtimalinin muhtemel hale gelip gelmediğinin tespiti amacıyla sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutulur.

XV. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Türkiye’de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmelerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Kıdem tazminatı karşılığı bilanço tarihi itibarıyla buna hak kazanan bütün çalışanların işine son verilmesi varsayımı ile ödenmesi gerekecek olan toplam yükümlülüğün TMS 19 “Çalışana Sağlanan Haklar” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir. Banka, yükümlülüğün belirlenmesinde bağımsız aktüerlerden yararlanmaktadır.

Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2012 (*) 31 Aralık 2011 (*)İskonto Oranı %7,38 %9,2 - %11,55Enflasyon Oranı %5,00 %4,5 - %8,75

(*) Çalışanların emekli olabileceği yıllara göre farklı oranlar kullanılmış olup, yukarıdaki tabloda kullanılan oranlara ilişkin aralığa yer verilmiştir.

Cari yıla ilişkin hesaplamada 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla geçerli olan 3.034 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır.Tavan maaş tutarının her yıl enflasyon oranında artacağı varsayılmıştır. Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmış olup, ölüm olasılıkları için CSO 1980 kadın/erkek mortalite tablosu kullanılmıştır.


119




XVI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi geliri/giderinin toplamından oluşur.

Cari yıl vergi yükümlülüğü, dönem karının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kar, diğer yıllarda vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda belirtilen kardan farklılık gösterir. Banka’nın cari vergi yükümlülüğü bilanço tarihi itibarıyla yasalaşmış ya da önemli ölçüde yasalaşmış vergi oranı kullanılarak hesaplanmıştır. 21 Haziran 2006 tarihli Resmi Gazete ile ilan edilen 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesine göre kurumlar vergisi oranı %20’dir.

Ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarları arasındaki geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kar elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kar veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ilişkin ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmaz.

Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kar elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gelir veya gider olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özsermaye ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özsermaye hesap grubuyla ilişkilendirilir.

Ödenecek cari vergi tutarları, peşin ödenen vergi tutarlarıyla, ilişkili olduğundan netleştirilmektedir. Ertelenmiş vergi alacağı ve yükümlülüğü netleştirilmektedir.

Banka, Vergi Usul Kanunu’nun 5024 sayılı Tebliğ’i uyarınca enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yasal kayıtlarına yansıtmıştır.

XVII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Banka, borçlanmalarını TMS 39 “Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi” standardında belirtildiği şekilde muhasebeleştirmektedir.

Borçlanma araçlarının muhasebeleştirilme ve değerleme yöntemleri ile borçlanmayı temsil eden yükümlülükler açısından likidite riski ve yabancı para kur riskine karşı uygulananlar hariç diğer riskten korunma teknikleri uygulanmamaktadır.

Banka tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir. Banka’nın kendisinin ihraç ettiği borçlanmayı temsil eden araçları bulunmamaktadır.

XVIII. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ihraç edilen hisse senedi bulunmamaktadır.


120



XIX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Banka, aval ve kabullerini, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirmekte olup, bilanço dışı yükümlülükleri içerisinde göstermektedir.

XX. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın bilanço tarihi itibarıyla yararlanmış olduğu devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Banka misyonu gereği, kurumsal, ticari ve bireysel bankacılık alanlarında kar zarara katılım yöntemiyle faaliyet göstermektedir.

Cari Dönem BireyselKurumsal ve

Ticari Hazine Dağıtılamayan Toplam

Toplam Varlıklar 3.537.575 12.642.417 1.740.513 3.469.519 21.390.024

Toplam Yükümlülükler 10.645.810 5.096.048 1.821.984 3.826.182 21.390.024

Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*) (242.202) 1.123.205 (678) - 880.325Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri) 22.427 236.569 (1.770) 30.030 287.256Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri) (14.275) (23.471) 25.808 (910.202) (922.140)Vergi Öncesi Kar (234.050) 1.336.303 23.360 (880.172) 245.441Vergi Karşılığı - - - (55.049) (55.049)Net Dönem Karı (234.050) 1.336.303 23.360 (935.221) 190.392

(*) Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır.

Önceki Dönem BireyselKurumsal ve

Ticari Hazine Dağıtılamayan Toplam

Toplam Varlıklar 2.546.891 10.829.396 1.854.936 1.958.876 17.190.099

Toplam Yükümlülükler 8.458.383 3.938.660 1.748.752 3.044.304 17.190.099

Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*) (289.384) 911.657 9.187 (236) 631.224Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri) 11.929 229.316 (3.324) 21.887 259.808Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri) (7.628) (17.078) - (597.194) (621.900)Vergi Öncesi Kar (285.083) 1.123.895 5.863 (575.543) 269.132Vergi Karşılığı - - - (53.042) (53.042)Net Dönem Karı (285.083) 1.123.895 5.863 (628.585) 216.090

(*) Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır.

XXII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

Diğer hususlara ilişkin açıklama bulunmamaktadır.


121


DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Banka’nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı %13,60’tır.

Sermaye Yeterliliği Standart Oranının Tespitinde Kullanılan Risk Ölçüm Yöntemleri:

Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır.

Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında, hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Bu veriler Yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları ” olarak ayrıştırılarak kredi riski ve piyasa riski hesaplamasına tabi tutulur.

Alım Satım Hesapları ve Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar kredi riski hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.

Nakdi krediler, Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e istinaden ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülüp “Kredi Risk Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak Yönetmelik’in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı Yönetmelik’in EK-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.

Alım-Satım hesaplarında yer alan Türev Finansal Araçlar’ın kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in Ek-2’sinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülüp “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı yönetmelikin Ek-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.


122

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Risk Ağırlıkları%0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %1250

Kredi Riskine Esas Tutar Risk SınıflarıMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.411.110 - - - - 220.804 - - -Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 171 - 7 - - - - - -İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 285 - - - - 45.151 - - -Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - -Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - -Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 6.240 - 152.811 104.643 - 489.770 - - -Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 227.308 - 73 - - 7.366.666 - - -Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 149.436 - - - 3.645.576 1.276 - - -Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 109.156 - 13 5.924.493 - 368.635 - - -

Tahsili gecikmiş alacaklar 608 - - 60.597 - 142.448 20.358 - -Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar - - - - - - 81.871 10.525 -

İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - - -

Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - - -Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - - - - -Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - - - - -

Diğer alacaklar 547.563 - 1.316 - - 1.124.342 - - -

Toplam Riske Maruz Varlıklar 3.451.877 - 154.220 6.089.733 3.645.576 9.759.092 102.229 10.525 -Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar - - 30.844 3.044.867 2.734.182 9.759.092 153.344 21.050 -

Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Özet Bilgi:

Cari DönemKredi Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 1.259.470Piyasa Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 1.553Operasyonel Risk için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) (*) 141.840Özkaynak 2.384.213Özkaynak / ((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5 )*100 13,60

(*) Operasyonel riske esas tutar 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe girmiştir. Operasyonel risk, Temel Gösterge Yöntemi’ne göre hesaplanmıştır.


123





Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:

ANA SERMAYE Cari DönemÖdenmiş Sermaye (*) 894.525

Nominal Sermaye 894.525Sermaye Taahhütleri (-) -

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı -Hisse Senedi İhraç Primleri 3.307Hisse Senedi İptal Kârları -Yedek Akçeler 1.239.641Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı -Kâr 190.392

Net Dönem Kârı 190.392Geçmiş Yıllar Kârı -

Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayesinin %25’ine Kadar Olan Kısmı -İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları 8.080Birincil Sermaye Benzeri Borçlar -Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) -

Net Dönem Zararı -Geçmiş Yıllar Zararı -

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 47.513Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 13.779Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) -Kanunun 56’ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) -Ana Sermaye Toplamı 2.274.653KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar 111.032Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i -Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i -İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Karı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler -Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı -İkincil Sermaye Benzeri Borçlar -Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i 3.534Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) -Katkı Sermaye Toplamı 114.566SERMAYE 2.389.219SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 5.006

Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık Payları -Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Ser-maye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları Toplamı -Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları -Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler -Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 1.598Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları -

Diğer (**) 3.408TOPLAM ÖZKAYNAK 2.384.213

(*) Banka 1.500.000 adet rehinli hisselerini, 15 Nisan 2010 tarihinde yapılan cebri satış neticesinde Türk Ticaret Kanunu’nun 329’uncu maddesinin ikinci fıkrası uyarınca 5.475 Bin TL bedel üzerinden satın almıştır. Alım etkisi sermaye yeterlilik tablosunda sermayeden indirim olarak dikkate alınmıştır.(**) 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik”in 10’uncu maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinin verdiği yetkiye dayanılarak BDDK tarafından 18 Aralık 2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de konut edinmeleri amacıyla tüketici kredilerine ilişkin kurul kararı yayınlanmıştır.


124




İçsel Sermaye Gereksiniminin Cari ve Gelecek Faaliyetler Açısından Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Amacıyla Uygulanan Yaklaşımlar

Banka içsel sermaye gereksinimi değerlendirme sürecini ve sermaye yeterliliği politikasını tanımlamak amacıyla “Asya Katılım Bankası A.Ş. İçsel Sermaye Yeterliliği Politikası” hazırlanmış ve 27 Eylül 2012 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Söz konusu içsel değerlendirme sürecinin nihai hedefi, BDDK’nın düzenlemelerine uyumu gözeterek, en iyi uygulamaları dikkate alıp, faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygun olarak içsel sermaye yeterliliğinin yönetilmesini sağlamaktır.

Bu kapsamda Banka, maruz kaldığı veya kalabileceği riskleri karşılamak için yeterli gördüğü sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve dağılımını sürekli olarak değerlendirir ve idame ettirilmesine yönelik sağlam, etkin ve eksiksiz strateji ve süreçler tesis eder. Banka, risk profili, faaliyet ortamı ve stratejik planlarıyla uyumlu sermaye hedefleri belirlemiştir. İçsel sermaye yeterliliği, sayısallaştırılabilen ve sayısallaştırılamayan tüm riskleri kapsayacak şekilde tesis edilir ve içsel değerlendirme süreci, genel bir sermaye tutarı ve değerlendirmesi ortaya koyar.

II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın Risk İzleme Müdürlükleri’nce kredi müşterilerinin kredi değerliliği izlenmekte ve altı ayda bir düzenli olarak gözden geçirilmektedir. Borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. Hesap durum belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Kredi limitleri Yönetim Kurulu, Banka Kredi Komitesi ve Kredi Yönetimi’nce belirlenmektedir. Banka, kullandırdığı kredileri ve diğer alacakları için yeterli miktarda teminat almaktadır. Alınan teminatlar nakit blokajı, gayrimenkul ipoteği, şahsi kefalet ve müşteri çekleri gibi teminatlardan oluşmaktadır.

Banka’nın vadeli işlem ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları için Yönetim Kurulu tarafından işlem limitleri tahsis edilmekte ve işlemler bu limitler dahilinde gerçekleştirilmektedir.

Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler Banka tarafından “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. İlgili müşterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve kar payı ödemelerinin yapılıp yapılmadığı ilgili birimler tarafından takip edilmektedir.

Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı %31,94 ve %39,94’tür.

Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı %42,34 ve %52,96’dır.

Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi varlıklar ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı %29,65 ve %38,32’dir.

Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 182.485 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 131.066 Bin TL).


125




II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarını göstermektedir.

Cari Dönem Önceki DönemTürkiye Cumhuriyet Merkez Bankası 2.140.716 1.360.161Bankalar 405.458 359.365Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlar 7.895 1.250Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 792.325 779.637Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - 77.053Krediler 16.025.520 13.153.771Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 281.870 297.751

Toplam 19.653.784 16.028.988

Şarta Bağlı Yükümlülükler 7.976.852 9.348.759 Taahhütler 4.668.366 4.216.033

Toplam 12.645.218 13.564.792

Toplam Kredi Riski Duyarlılığı 32.299.002 29.593.780

Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz Eden Risklere İlişkin Profil:

Risk SınıflarıMerkezi

yönetimlerden veya merkez

bankalarından şarta bağlı olan

ve olmayan alacaklar

Bankalar ve aracı

urumlardan şarta bağlı

olan ve olmayan alacaklar

Şarta bağlı olan

ve olmayan kurumsal alacaklar

Şarta bağlı olan

ve olmayan parakende alacaklar

Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul

ipoteğiyle eminatlandırılmış

alacaklar Diğer ToplamCari Dönem (***)Yurtiçi 2.588.652 159.728 7.355.704 3.767.002 6.358.471 1.681.355 21.910.912Avrupa Birliği Ülkeleri - 71.792 120.841 8.653 15.380 3.866 220.532OECD Ülkeleri (*) - 62.666 4.087 86 879 - 67.718Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - 3.915 100.659 2.332 4.452 7.596 118.954ABD, Kanada - 118.169 28.007 967 14.070 - 161.213Diğer Ülkeler - 171.541 68.958 1.106 12.570 64.785 318.960İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - 136.523 - - 278.440 414.963Dağıtılmamış Varlıklar / Yükümlülükler (**) - - - - - - -Toplam 2.588.652 587.811 7.814.779 3.780.146 6.405.822 2.036.042 23.213.252

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri (**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler(***) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.


126




Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarı:

Risk Sınıfları Cari Dönem (*) Ortalama (**)Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.588.652 2.199.421Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 178 2.692İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 45.366 38.762Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - -Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - -Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 587.811 428.919Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 7.814.779 7.792.423Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 3.780.146 3.890.201Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 6.405.822 5.887.318Tahsili gecikmiş alacaklar 224.881 264.274Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 92.396 140.885İpotek teminatlı menkul kıymetler - -Menkul kıymetleştirme pozisyonları - -Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - -Diğer alacaklar 1.673.221 1.596.870

(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (28 Haziran 2012) ilgili dönem sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.


127





Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili:

Cari Dönem (**)

Risk Sınıfları (*)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 TP YP ToplamTarım - - 22 - - - 168.453 60.048 76.352 4.979 - - - - - 274.712 35.142 309.854

Çiftçilik ve Hayvancılık - - 22 - - - 129.302 51.568 62.787 3.826 - - - - - 214.830 32.675 247.505Ormancılık - - - - - - 23.287 5.537 9.260 668 - - - - - 38.655 97 38.752Balıkçılık - - - - - - 15.864 2.943 4.305 485 - - - - - 21.227 2.370 23.597

Sanayi - - 6 - - - 3.931.493 571.583 2.225.015 92.211 - - - - - 4.481.933 2.338.375 6.820.308Madencilik ve Taşocakçılığı - - - - - - 347.650 37.238 250.028 5.901 - - - - - 355.373 285.444 640.817İmalat Sanayi - - 6 - - - 2.714.192 514.293 1.273.996 85.735 - - - - - 3.201.611 1.386.611 4.588.222Elektrik, Gaz, Su - - - - - - 869.651 20.052 700.991 575 - - - - - 924.949 666.320 1.591.269

İnşaat - - - - - - 1.751.337 269.317 1.574.179 36.165 - - - - - 3.040.606 590.392 3.630.998Hizmetler 2.585.670 8 44.170 - - 492.995 1.732.292 363.716 964.500 54.657 - - - - - 3.346.957 2.891.051 6.238.008

Toptan ve Perakende Ticaret - - - - - - 648.377 182.915 270.614 22.887 - - - - - 967.627 157.166 1.124.793Otel ve Lokanta Hizmetleri - - 21 - - - 179.808 26.237 153.369 611 - - - - - 199.150 160.896 360.046Ulaştırma ve Haberleşme - - 28 - - - 560.447 62.635 152.619 29.085 - - - - - 443.959 360.855 804.814Mali Kuruluşlar 2.585.670 - - - - 492.995 71.456 3.310 118.452 30 - - - - - 1.183.158 2.088.755 3.271.913Gayrimenkul ve Kira. Hizm. - - 1 - - - 43.004 15.224 40.005 530 - - - - - 89.094 9.670 98.764Serbest Meslek Hizmetleri - 8 1.165 - - - 34.265 12.363 18.046 320 - - - - - 55.066 11.101 66.167Eğitim Hizmetleri - - 42.345 - - - 86.443 14.057 119.817 30 - - - - - 169.217 93.475 262.692Sağlık ve Sosyal Hizmetler - - 610 - - - 108.492 46.975 91.578 1.164 - - - - - 239.686 9.133 248.819

Diğer 2.982 170 1.168 - - 94.816 231.204 2.515.482 1.565.776 36.869 92.396 - - - 1.673.221 5.867.290 346.794 6.214.084Toplam 2.588.652 178 45.366 - - 587.811 7.814.779 3.780.146 6.405.822 224.881 92.396 - - - 1.673.221 17.011.498 6.201.754 23.213.252

(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınmıştır. (**) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.1-Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar2-Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar3-İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar4-Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar5-Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar6-Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar7-Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar8-Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar9-Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar10-Tahsili gecikmiş alacaklar11-Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar12-İpotek teminatlı menkul kıymetler13-Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar14-Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar15-Diğer alacaklar


128




Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Vadeye Kalan Süre

Risk Sınıfları (*)(**) 1 ay 1-3 ay 3-6 ay 6-12 ay 1 yıl üzeriMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.386.001 106.310 - 308.469 380.421Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 173 - - - -İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 12.391 475 4.724 14.064 13.413Çoktaraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - -Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - -Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 167.417 2.302 12.634 - -Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 1.891.038 727.952 1.044.087 1.435.711 2.604.306Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 958.307 161.597 294.732 828.600 959.186Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 675.374 368.004 604.687 849.513 3.877.541Tahsili gecikmiş alacaklar 12.583 444 938 3.331 3.100Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 51.061 578 2.384 33.237 5.136İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - -Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - -Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - -Diğer alacaklar 198.161 - - - -

Toplam 5.352.506 1.367.662 1.964.186 3.472.925 7.843.103

(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.(**) Vade unsuru taşımayan riskler tabloya dahil edilmemiştir.


129





Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:

Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7’nci maddesi uyarınca, risk ağırlıklı tutarların hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi derecelerine göre yapılmaktadır.

Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere uluslararası bir kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve kuruluşlar için BDDK tarafından yetkilendirilmiş kredi derecelendirme kuruluşlarının dereceleri kullanılmaktadır.

Kredi derecelendirme kuruluşlarının vermiş olduğu dereceler varlık sınıfının risk ağırlıklıklarını belirlemekte kullanılmaktadır.

Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları :

Risk Sınıfları %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %1250Özkaynaklardan

İndirilenlerKredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar

2.920.460 -

154.305

6.089.439

3.780.148

10.156.072

102.303

10.525

- 66.298

Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar

3.451.877 -

154.220

6.089.733

3.645.576

9.759.092

102.229

10.525

- 66.298


130




Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:

Değer Kaybına Uğramış Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

Tahsili Gecikmiş Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

KredilerDeğer Kaybına

UğramışTahsili

GecikmişDeğer

Ayarlamaları KarşılıklarTarım 26.841 5.581 102 20.235

Çiftçilik ve Hayvancılık 24.271 2.320 44 18.869 Ormancılık 1.563 1.884 34 918 Balıkçılık 1.007 1.377 24 448

Sanayi 185.215 124.126 2.316 105.718 Madencilik ve Taşocakçılığı 13.377 4.884 94 9.959 İmalat Sanayi 170.787 117.994 2.201 95.246 Elektrik,Gaz,Su 1.051 1.248 21 513

İnşaat 73.678 495.400 11.775 39.967Hizmetler 280.220 242.378 4.615 209.307

Toptan ve Perakende Ticaret 93.970 48.819 748 66.289 Otel ve Lokanta Hizmetleri 958 51.137 901 241 Ulaştırma ve Haberleşme 181.003 115.425 2.432 140.400 Mali Kuruluşlar 79 394 8 78 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 1.753 21.522 427 1.401 Serbest Meslek Hizmetleri 387 59 1 109 Eğitim Hizmetleri 67 1.626 32 52 Sağlık ve Sosyal Hizmetler 2.003 3.396 66 737

Diğer 82.967 226.560 4.280 51.472Toplam 648.921 1.094.045 23.088 426.699 Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler:

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleriDiğer Ayarlamalar

(*) Kapanış BakiyesiÖzel Karşılıklar 305.588 336.298 (56.201) (158.986) 426.699Genel Karşılıklar 131.066 60.445 (6.533) (2.493) 182.485

(*) Aktiften silenenler ve kur farkları burada gösterilmektedir.


131





Kredi Derecelendirme Sistemi:

Kredi riski Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemine göre değerlendirilmekte olup, temerrüde düşme olasılıklarına göre krediler en iyi dereceden en düşük dereceye göre sınıflandırılmaktadır. 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Bireysel Krediler Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemi kapsamı dışında tutulmakta ve bu tür krediler için Banka’da ayrı bir (scoring) değerleme metodolojisi uygulanmaktadır. Rating modellerine tabi risklerin dağılımı aşağıdaki gibidir:

Toplam İçindeki Payı (%)Kategori Kategori Açıklaması Cari Dönem Önceki DönemOrtalama Üstü Borçlunun çok güçlü bir finansal yapıya sahip olduğu durum %34 %35Ortalama Boçlunun finansal yapısının orta düzeyde olduğu durum %37 %35

Ortalama AltıBorçlunun finansal yapısının orta vadede dikkat edilmesi gereken düzeyde olduğu durum %11 %13

Derecelendirilmeyen Borçlunun banka tarafından değerlendirilmediği durum %18 %17

Toplam %100 %100

III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

Piyasa riskine maruz değer, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren, “Bankaların Sermaye Yeterlilik’in Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 4’üncü bölümünde açıklanan Standart Metot ile hesaplanmakta ve raporlanmaktadır. Piyasa riski ölçümleri ayda bir yapılmaktadır.

a) Piyasa riskine ilişkin açıklamalar:

Tutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 11(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot -(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 1.119(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot -(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 423(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 1.553(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 19.413


132



III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:

Cari Dönem

Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski (*) 12.083 33.963 -Hisse Senedi Riski - - -Kur Riski 23.260 37.988 5.913Emtia Riski - - -Takas Riski - - -Opsiyon Riski - - -Karşı Taraf Kredi Riski 2.672 5.292 591Toplam Riske Maruz Değer 38.015 77.243 6.504

(*) Banka vadeli işlemler ve Gelir Ortaklığı Senetlerinin (GES) piyasa etkisini dikkate alarak hesaplamıştır.

c) Diğer fiyat riskleri:

Banka’nın hisse senedi yatırımları bulunmadığından hisse senedi fiyat riskine maruz kalmamaktadır.

Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Bilgiler:

Karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarı “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek 2 - Bölüm 3’te belirtilen “Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi” ile elde edilmektedir.

Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı elde edilir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.

Alım-SatımHesaplarıFaiz Oranına Dayalı Sözleşmeler -Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 5.292Emtiaya Dayalı Sözleşmeler -Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler -Diğer -Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer -Netleştirmenin Faydaları -Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı -Tutulan Teminatlar -Türevlere İlişkin Net Pozisyon 5.292


133




IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4’ üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Banka’nın son 3 yılına ait 2011, 2010 ve 2009 yıl sonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.

Temel Gösterge Yöntemi31 Aralık

200931 Aralık

201031 Aralık

2011Toplam/Pozitif BG Yıl Sayısı

Oran (%) Toplam

Brüt Gelir 972.762 914.088 949.956 945.602 15 141.840 Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam * 12,5) 1.773.004

V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle bankaların maruz kalabilecekleri zarar olasılığını ifade etmektir. Kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Banka’nın tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulmakta, standart metot ile riske maruz değer hesaplanmaktadır.

Kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon / Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır. Banka’nın riskten korunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.

Banka’nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde yasal raporlarda kullanılan standart metot yöntemi kullanılmaktadır. Standart metot kapsamında yapılan ölçümler aylık gerçekleştirilmektedir. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2012 ABD Doları Euro İngiliz Sterlini 100 Japon Yeni

“Yabancı Para Evalüasyon Kuru” 1,7826 2,3563 2,8775 2,0662Bundan Önceki;1. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1,7829 2,3581 2,8762 2,07042. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1,7848 2,3625 2,8805 2,08283. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1,7877 2,3567 2,8428 2,10424. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1,7893 2,3605 2,8865 2,10735. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1,7869 2,3533 2,8910 2,1205

Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 1 ABD Doları için 1,7788 TL, 1 Euro için 2,3317 TL, 1 GBP için 2,8680 TL ve 100 JPY için 2,1235 TL olarak gerçekleşmiştir.


134



V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Banka’nın Kur Riskine İlişkin Bilgiler: Yabancı Paralar (Bin TL)

EURO USD YEN Diğer YP ToplamCari Dönem - 31 Aralık 2012Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 639.596 958.167 - 728.619 2.326.382Bankalar 71.697 284.363 2.607 21.830 380.497Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (**) - - - - -Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - - - - -Krediler (*) 2.069.982 4.125.409 - - 6.195.391İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırım - - - - -Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - - -Maddi Duran Varlıklar - - - - -Maddi Olmayan Duran Varlıklar - - - - -Diğer Varlıklar 1.455 8.453 - 979 10.887

Toplam Varlıklar 2.782.730 5.376.392 2.607 751.428 8.913.157Yükümlülükler

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar 10.465 29.296 491 164 40.416Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları 1.640.526 3.488.170 462 1.330.893 6.460.051Para Piyasalarına Borçlar - - - - -Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 672.628 1.127.227 - 15.548 1.815.403İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -Muhtelif Borçlar 220 1.297 - 40 1.557Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - - -Diğer Yükümlülükler (**) 12.685 46.814 71 1.349 60.919

Toplam Yükümlülükler 2.336.524 4.692.804 1.024 1.347.994 8.378.346Net Bilanço Pozisyonu 446.206 683.588 1.583 (596.566) 534.811Net Nazım Hesap Pozisyonu (443.559) (685.702) (1.464) 599.792 (530.933)

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***) 205.965 601.698 1.780 656.590 1.466.033Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***) 649.524 1.287.400 3.244 56.798 1.996.966Gayrinakdi Krediler (****) 1.385.748 2.719.768 32.197 69.867 4.207.580

Önceki Dönem - 31 Aralık 2011Toplam Varlıklar 1.766.072 3.867.026 1.200 367.797 6.002.095Toplam Yükümlülükler 1.842.564 3.300.359 1.227 974.097 6.118.247

Net Bilanço Pozisyonu (76.492) 566.667 (27) (606.300) (116.152)Net Nazım Hesap Pozisyonu 77.106 (581.698) 38 607.267 102.713

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***) 148.988 234.910 38 608.417 992.353Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***) 71.882 816.608 - 1.150 889.640Gayrinakdi Krediler (****) 1.535.113 3.567.860 86.954 111.325 5.301.252

(*) 4.364.564 Bin TL tutarında Dövize Endeksli Krediler, krediler satırında gösterilmiştir (31 Aralık 2011: 2.919.385 Bin TL).(**) “Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve

Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte türev finansal varlıklar gelir reeskont bakiyesi 7.895 Bin TL (31 Aralık 2011 : 1.250 Bin TL) ile pasifte yabancı para gider hesabına yansıtılan genel karşılık bakiyesi 44.334 Bin TL (31 Aralık 2011: 15.111 Bin TL) ve türev finansal varlıklar gider reeskont bakiyesi 6.581 Bin TL (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL), kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.

(***) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 397.852 Bin TL döviz alım taahhüdü, türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 480.527 Bin TL döviz satım taahhüdü yer almaktadır (31 Aralık 2011: 350.891 Bin TL döviz alım taahhüdü, 236.248 Bin TL döviz satım taahhüdü).

(****) Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır.


135




V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Kur Riskine Duyarlılık:

Banka büyük ölçüde USD ve EURO cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.

Aşağıdaki tablo, Banka’nın USD ve EURO kurlarındaki %10’luk değişime olan duyarlılığını göstermektedir. Pozitif tutar, USD’nin ve EURO’nun TL karşısında %10’luk değer kaybının, kar ve özkaynak tutarının kısa pozisyon olması durumunda artı yönünde, uzun olması durumunda da azalış yönünde etkilediğini ifade etmektedir.

Döviz kurundaki % Değişim Kar / Zarar Üzerindeki EtkiCari Dönem Önceki Dönem

USD %10 artış (211) (1.503)USD %10 azalış 211 1.503EURO %10 artış 265 61EURO %10 azalış (265) (61)

VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın faizsiz bankacılık faaliyeti nedeniyle faize duyarlı varlık yada yükümlülüğü bulunmadığından faiz riski bulunmamaktadır.

VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fon toplama kaynaklarını müşterilerden toplanan fonlar ile yurtdışından kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmakta, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.

TP ve YP toplanan fonların vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır.

Banka politikaları, öncelikle her türlü borcun likit kaynaklarla her zaman karşılanabilecek nitelikte olduğu bir aktif yapısının sağlanması yönündedir. Bunun sağlanmasını teminen Banka Yönetimi düzenli olarak likidite rasyoları ile ilgili standardı belirlemekte ve takip etmektedir.

Cari DönemBirinci Vade Dilimi

(Haftalık)İkinci Vade Dilimi

(Aylık)

Ortalama (%) 135,92 113,02

En Yüksek (%) 170,66 122,67

En Düşük (%) 111,37 103,21

Önceki DönemBirinci Vade Dilimi

(Haftalık)İkinci Vade Dilimi

(Aylık)

Ortalama (%) 135,72 110,28

En Yüksek (%) 167,26 121,20

En Düşük (%) 112,65 100,63


136



VII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Cari Dönem - 31 Aralık 2012 Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve Üzeri

Dağıtılamayan (*) Toplam

VarlıklarNakit Değ. (Kasa, Efektif Deposu, Yol-daki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C.M.B. 956.317 1.733.279 - - - - - 2.689.596Bankalar 405.458 - - - - - - 405.458Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değerler - 7.737 149 9 - - - 7.895Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 93 - 103.342 308.469 380.421 - - 792.325Verilen Krediler (**) - 2.578.506 2.167.487 5.782.814 5.028.022 528.339 - 16.085.168Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - - - - - - - -Diğer Varlıklar - 201.195 - - - - 1.208.387 1.409.582

Toplam Varlıklar 1.361.868 4.520.717 2.270.978 6.091.292 5.408.443 528.339 1.208.387 21.390.024

YükümlülüklerÖzel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar 30.214 50.352 11.724 - - - - 92.290Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları 3.144.801 6.423.551 1.817.505 3.970.595 293.116 - - 15.649.568Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 88.975 244.364 1.267.268 211.112 3.684 - 1.815.403Para Piyasalarına Borçlar - - - - - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar 43.303 589.811 - - - - - 633.114Diğer Yükümlülükler (***) - 425.559 - 53.814 - - 2.720.276 3.199.649

Toplam Yükümlülükler 3.218.318 7.578.248 2.073.593 5.291.677 504.228 3.684 2.720.276 21.390.024Likidite Açığı (1.856.450) (3.057.531) 197.385 799.615 4.904.215 524.655 (1.511.889) -

Önceki Dönem - 31 Aralık 2011Toplam Aktifler 1.231.557 2.703.841 1.755.390 4.759.717 5.119.880 528.231 1.091.483 17.190.099Toplam Yükümlülükler 3.150.813 5.170.544 1.001.904 4.650.151 728.259 32.573 2.455.855 17.190.099

Likidite Açığı (1.919.256) (2.466.703) 753.486 109.566 4.391.621 495.658 (1.364.372) -

(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, ertelenmiş vergi, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar kaydedilmiştir.

(**) Verilen Krediler, Kiralama İşlemlerinden Alacaklar bakiyesini de içermektedir. (***) Özkaynaklar “Diğer Yükümlülükler” içinde “Dağıtılamayan” sütununda gösterilmiştir.


137





Finansal Yükümlülüklerin Sözleşmeye Bağlanmış Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Aşağıdaki tablo, Banka’nın yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek kar payı giderleri aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. Bahse konu kalem vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal yükümlülüklerin bilanço değerine dahil edilmemiştir.

Vadesiz1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl

5 Yıldan Fazla Düzeltmeler Toplam

Cari DönemToplanan Fonlar 3.175.015 6.473.903 1.829.229 3.970.595 293.116 - - 15.741.858Alınan Krediler - 89.006 247.255 1.303.579 227.832 4.152 (56.421) 1.815.403Toplam 3.175.015 6.562.909 2.076.484 5.274.174 520.948 4.152 (56.421) 17.557.261



Önceki DönemToplanan Fonlar 3.121.232 4.212.955 935.086 3.628.191 499.579 - - 12.397.043Alınan Krediler - 160.400 68.475 995.224 331.087 40.045 (137.401) 1.457.830Para Piyasalarından Borçlar - 279.319 - - - - (112) 279.207Toplam 3.121.232 4.652.674 1.003.561 4.623.415 830.666 40.045 (137.513) 14.134.080

Banka’nın Türev Enstrümanlarının Kontrata Dayalı Vade Analizi Aşağıdaki Gibidir:

Cari dönem1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam

Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -

Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

Alım-Satım Amaçlı İşlemler 1.543.766 76.137 1.030 - - 1.620.933Forward Satım Sözleşmeleri 105.104 76.137 1.030 - - 182.271Swap Satım Sözleşmesi 1.438.662 - - - - 1.438.662

Toplam 1.543.766 76.137 1.030 - - 1.620.933

Önceki dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam

Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -


Alım-Satım Amaçlı İşlemler 662.842 - - - - 662.842Forward Satım Sözleşmeleri - - - - - -Swap Satım Sözleşmesi 662.842 - - - - 662.842

Toplam 662.842 - - - - 662.842


138




Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Bilgiler:

Bulunmamaktadır.

Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Bilgiler:

Banka, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ’in (Tebliğ) 33’üncü maddesi uyarınca, finansal teminatların gerçeğe uygu değerleri üzerinden risk azaltımı etkilerinin hesaplandığı, basit finansal teminat yöntemine göre kredi riski azaltımı yapmaktadır.

Kredi riski azaltımında nakit veya benzeri kıymetler ile yüksek kredi kalite kademesine sahip borçlanmaaraçları kullanılmaktadır.

Teminata ve teminatın kur uyumsuzluğuna ilişkin volatilite ayarlamaları Tebliğ’in 37’inci maddesinde belirtilen standart volatilite ayarlaması yaklaşımı kullanılarak yapılmaktadır.

Teminatın kalan vadesinin alacağın kalan vadesinden az olması durumunda ortaya çıkan vade uyumsuzluğu durumunda teminatın değeri volatilite ayarlanmış değer olarak dikkate alınır.

Risk Sınıfları Tutar (*)Finansal

TeminatlarDiğer/Fiziki Teminatlar

Garantiler ve Kredi

TürevleriMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.591.676 - - -Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 367 171 - -İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 59.076 215 - -Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - -Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - -Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.431.509 6.239 - 4.575Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 10.371.747 324.826 - 175.242Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 6.409.204 104.029 - 30.543Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 7.347.133 117.602 - 2.372Tahsili gecikmiş alacaklar 289.439 99.158 - 759Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 92.396 - - -İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - -Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - -Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - -Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - -Diğer alacaklar 1.673.221 - - -

(*) Kredi Riski Azaltımı etkileri dikkate alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulanmadan önceki toplam tutarları içermektedir.


139





Risk Yönetim Hedef ve Politikaları:

Banka’nın Risk Yönetimi Stratejisi, sürdürülebilir büyümeye devam etme stratejisi çerçevesinde, faaliyetleri ile uyumlu, uluslararası standartlara ve yerel düzenlemelere uygun yöntemler ile risklerin ölçülerek risk-getiri dengesinin gözetilmesi suretiyle sermayenin optimum dağıtılması ve büyümenin bu denge çerçevesinde sağlanmasıdır.

Risk yönetim faaliyetlerinin amacı; Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, raporlanmasını, izlenmesini, kontrol edilmesini ve risk profilleri ile uyumlu içsel sermaye gereksiniminin belirlenmesini sağlamaktır.

Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde risklerin yönetimi için politikalar, uygulama usulleri, limitler ve risk yönetimi faaliyetleri açıkça tanımlanmıştır. Banka’nın karşı karşıya kaldığı risklerin değerlendirilmesi ve yönetilmesi için belirlenen politikaların güncel tutulmasını, değişen koşullara uyum sağlamasını, uygulanmasını ve yönetilmesini teminen gerekli usuller belirlenmiştir.

Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin her birinin yönetilmesi için konsolide ve konsolide olmayan bazda yazılı politika ve uygulama usullerini belirlemiştir. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin stratejiler, politikalar ve uygulama usulleri, Banka’nın faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygunluk, Banka’nın risk stratejisi ve alabileceği risk düzeyi, Banka’nın risk izleme ve yönetme kapasitesi, Banka’nın geçmiş deneyimi ve performansı, faaliyetleri yürüten bölümlerin yöneticilerinin alanları ile ilgili konulardaki uzmanlık düzeyleri, Kanun’da ve ilgili diğer mevzuatta öngörülen yükümlülükler, risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin belirlenmesinde dikkate alınmıştır. Risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin değişen koşullara uyum sağlaması zorunlu hale getirilmiştir. Yönetim Kurulu, politika ve uygulama usullerinin yeterliliğini düzenli olarak değerlendirmekte ve gerekli değişiklikleri yapmaktadır. Risk yönetimi politika ve uygulama usulleri, risk azaltım tekniklerinin kullanımını da kapsamaktadır.

Yönetim Kurulu tarafından onaylanan risk yönetimi strateji, politika ve uygulama usullerini yerine getirmek, geliştirmek, Banka’nın karşı karşıya olduğu önemli riskler konusunda Yönetim Kurulu’na raporlama yapmak, birimler ile ilgili iç kontrol, iç denetim ve risk raporlarını değerlendirmek ve bu birimlerde ortaya çıkan riskleri, eksiklikleri veya hataları gidermek ya da alınması gerekli görülen tedbirleri almak ve risk limitlerini belirleme sürecine katılmak üst düzey yönetiminin sorumluluğundadır.

Risk yönetimi faaliyetleri, Banka Yönetim Kurulu sorumluluğunda yapılandırılmıştır. Üst düzey yönetim kendi bünyesindeki risklerin izlenmesinden ve yönetilmesinden Yönetim Kurulu’na karşı sorumludur. Ayrıca, risklerin izlenmesinde İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Risk Yönetimi Başkanlığı, Mevzuat ve Uyum Müdürlüğü ve Teftiş Kurulu Başkanlığı, icrai faaliyetleri olan birimlerden bağımsız, eşgüdümlü olarak çalışmaktadır.


140




Risk Yönetim Hedef ve Politikaları (devamı):

Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan kredi riski, piyasa riski operasyonel risk ve likidite riski gibi sayısallaştırılabilen riskler için yazılı limitler belirlemiştir. Risk limitleri, Denetim Komitesi, Risk Yönetimi Başkanı ve Banka Genel Müdürü dâhil ilgili üst düzey yöneticiler ile birlikte, Banka’nın alabileceği risk düzeyine, faaliyetlerine, ürünlerinin ve hizmetlerinin büyüklüğü ve karmaşıklığına uygun olarak belirlenmiş, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.

Riskler, uluslararası ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yapısına uygun uluslararası uygulamalarda kabul görmüş yöntemler kullanılarak ölçülen ve yönetilen, sürekli gelişen bir yapıda değerlendirilmektedir.

Risk ölçümünde kullanılacak yöntemlerin veya modellerin belirlenmesinde, Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, hacmi ve karmaşıklığı, model veya yöntemin ihtiyaç nedeni, yöntemin veya modelin varsayımları, kullanılacak verinin elde edilebilirliği, bilgi sistemlerinin elverişliliği, personelin deneyimi dikkate alınmıştır.

Risk ölçüm yöntemi veya modelinin doğruluğu ve güvenilirliği, gerçekleşen sonuçlar kullanılarak geriye dönük testler yoluyla tespit edilmektedir.

Risk ölçüm yöntemi ve modeller değişen piyasa koşullarının yansıtılması için periyodik güncellemelere tabi tutulmaktadır. Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde, düzenli stres testi ve senaryo analizleri uygulanmaktadır. Senaryo analizi ve stres testlerinin sonuçları Yönetim Kurulu ve/veya Üst Düzey Yönetim tarafından düzenli olarak gözden geçirilmektedir.

Riskler, ölçülmesi, sınırlandırılması ve buna göre sermaye ayrılmasının yanı sıra korunma amaçlı işlemler ile de risk azaltımına gidilerek yönetilmektedir. Risklerin takibi ve yönetimi amacıyla Banka ve piyasa verileri düzenli olarak izlenmektedir. Risklerin sınırlandırılması kapsamında yasal limitlerin yanı sıra banka içi limitler tesis edilmektedir. Ekonomik koşullarda oluşabilecek muhtemel değişimler ve zor koşullar altında karşılaşabilecek riskler göz önünde bulundurulmaktadır.


141




VIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar Kredi portföyünün tamamının kar payı oranları sabit olduğundan tahmini gerçeğe uygun değeri, iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır.

Aşağıdaki tablo, finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş kar payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.

Defter Değeri Rayiç Değer

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar 19.423.667 15.717.596 19.537.316 15.695.447

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar (*) 2.546.174 1.719.526 2.546.174 1.719.526Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 792.325 779.637 792.325 779.637

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - 77.053 - 77.282Verilen Krediler (**) 16.085.168 13.141.380 16.198.817 13.119.002

Finansal Yükümlülükler 18.190.375 14.513.398 18.152.333 14.457.976Bankalardan Toplanan Fonlar (***) 92.290 117.559 92.290 117.559Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları (***) 15.649.568 12.279.484 15.649.568 12.279.484Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.815.403 1.457.830 1.777.361 1.402.408Muhtelif Borçlar 633.114 379.318 633.114 379.318Para Piyasasına Borçlar - 279.207 - 279.207

(*) Bankalar ve diğer mali kuruluşlardan alacaklar kısa vadeli olduğu için defter değeri rayiç değerine yakındır.(**) Verilen kredilerin gerçeğe uygun değer hesaplaması için bilanço tarihi itibarıyla geçerli olan kar payı oranları kullanılmıştır. Verilen kredi

rakamı finansal kiralama rakamını da içermektedir. Kredilerin rayiç değeri taksitlerin eşit olduğu varsayımı ile hesaplanmıştır.(***) Bankalardan toplanan fonlar özel cari hesap ve katılım hesapları yıl sonu birim değeri ile değerlendiği için defter değeri rayiç değerine

yakındır.

Aşağıdaki tabloda, finansal tablolarda rayiç değerleriyle taşınan finansal araçların borsa fiyatları, tüm model verileri piyasada ölçülebilen değerleme teknikleri içeren veya verileri piyasada ölçülemeyen değerleme teknikleri kullanılarak bulunan gerçeğe uygun değerlere ilişkin analiz yer almaktadır:

31 Aralık 2012 1. Seviye TL 2. Seviye TL 3. Seviye TLFinansal Varlıklar

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 7.895 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 688.888 103.344 -Toplam 688.888 111.239 -

Finansal YükümlülüklerGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - 6.581 -Diğer Finansal Yükümlülükler - - -Toplam - 6.581 -


142



VIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri İle Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar (devamı)


Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 1.250 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 399.250 380.294 -Toplam 399.250 381.544 -

Finansal YükümlülüklerGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - 11.715 -Diğer Finansal Yükümlülükler - - -Toplam - 11.715 -

IX. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Banka başkalarının nam ve hesabına menkul kıymet alımı satımı ve aracılık yapmamaktadır. İnanca dayalı işlemleri yoktur.


143


BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit Değerler ve T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler

1.1. Nakit Değerler Hesabına İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kasa/Efektif 167.380 380.183 113.521 204.602 TCMB 194.650 1.946.066 412.559 947.602 Diğer 1.184 133 1.347 21Toplam 363.214 2.326.382 527.427 1.152.225

1.2. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap 194.650 212.787 412.559 149.823 Vadeli Serbest Hesap - - - - Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - - Diğer (*) - 1.733.279 - 797.779Toplam 194.650 1.946.066 412.559 947.602

(*) Yabancı para yükümlülüklere ilişkin olarak TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.

Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar, TCMB’nin 2005/1 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”ine göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %5-%11,5 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları, Euro ve/veya Standart Altın döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %6-%12,5 arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.

2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 2.1. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilenlere İlişkin Bilgiler:

Repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varlıklar bulunmamaktadır.


144

BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)

KONSOLİDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)

I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

2.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklara İlişkin Pozitif Farklar Tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Vadeli İşlemler (*) - 1.379 - 1.121Swap İşlemleri - 6.516 - 129Futures İşlemleri - - - -Opsiyonlar - - - -Diğer - - - -

Toplam - 7.895 - 1.250

(*) Valörlü döviz alım satım taahhütlerinden ve forward işlemlerinden oluşmaktadır.

3.Bankalara İlişkin Bilgiler

3.1. Bankalara ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:


Bankalar 24.961 380.497 15.882 343.483Yurtiçi 24.961 101.571 15.882 261.685Yurtdışı - 278.926 - 81.798Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - -

Toplam 24.961 380.497 15.882 343.483

3.2. Yurtdışı Bankalar Hesabına İlişkin Bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 58.403 24.905 - -ABD, Kanada 118.169 36.866 - -OECD Ülkeleri (*) 2.466 9.041 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 21 39 - -Diğer 99.867 1.174 - 9.773

Toplam 278.926 72.025 - 9.773

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.


145





4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler

4.1. Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilen Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:

4.1.1. Teminata Verilen/Bloke Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:

Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlık bulunmamaktadır.

4.1.2. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Nominal değeri 322.459 Bin TL, kayıtlı değeri 325.712 Bin TL tutarındaki Gelir Ortaklığı Senedi Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında geri alım vaadiyle verilmiştir).

4.2. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:

Banka’nın “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla nominal değeri 400.000 Bin TL (31 Aralık 2011: 775.000 Bin TL), kayıtlı değeri 411.811 Bin TL tutarında Gelir Ortaklığı Senedi (31 Aralık 2011: 779.544 Bin TL) ile nominal değeri 365.319 Bin TL, kayıtlı değeri 380.421 Bin TL tutarında kira sertifikası bulunmaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 792.232 783.294

Borsada İşlem Gören 688.888 399.250 Borsada İşlem Görmeyen (*) 103.344 384.044

Hisse Senetleri 93 93 Borsada İşlem Gören - - Borsada İşlem Görmeyen 93 93

Değer Azalma Karşılığı (-) - (3.750)Toplam 792.325 779.637

(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini içermektedir.

5. Kredilere İlişkin Açıklamalar

5.1. Banka’nın Ortaklarına ve Mensuplarına Kullandırılan Her Çeşit Kredi veya Avansın Bakiyesine İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler 55.863 9.082 57.567 2.565Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler 1.941 2.471 22.986 1.870Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler 53.922 6.611 34.581 695

Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler 151.337 52.164 148.505 162.080Banka Mensuplarına Verilen Krediler 16.590 118 14.291 118Toplam 223.790 61.364 220.363 164.763


146


KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)


5. Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı)

5.2. Birinci ve İkinci Grup Krediler, Diğer Alacaklar ile Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:

Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer

AlacaklarYakın İzlemedeki Krediler ve Diğer

Alacaklar (*)Krediler ve

Diğer Alacaklar (Toplam)

Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar

Krediler ve Diğer Alacaklar

(Toplam)Sözleşme Koşullarında

Değişiklik Yapılanlar

Krediler

Ödeme Planının Uzatılmasına

Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer



İhracat Kredileri 175.248 1.772 - 3.307 24.847 -İthalat Kredileri 158.144 - - - - -İşletme Kredileri 9.951.241 1.222 - 479.024 379.567 -Tüketici Kredileri 2.077.719 204 - 23.297 1.575 -Kredi Kartları 1.435.079 2.403 - 11.087 1.084 -Mali Kesime Verilen Krediler 7.723 - - - - -Diğer 883.944 14.554 - 105.238 65.019 -

Diğer Alacaklar - - - - - -Toplam 14.689.098 20.155 - 621.953 472.092 -

(*) Kredilere ek olarak Banka 4.519 Bin TL tutarındaki finansal kiralama alacaklarını da yakın izlemede takip etmektedir (31 Aralık 2011: 1.384 Bin TL).

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

1 veya 2 Defa Uzatılanlar 20.155 472.0923,4 veya 5 Defa Uzatılanlar - -5 Üzeri Uzatılanlar - -

Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre (*)

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

0-6 Ay 3.612 16.7196 Ay- 12 Ay 370 51.6571-2 Yıl 187 117.7822-5 Yıl 15.925 285.9345 Yıl ve Üzeri 61 -

(*) Uzatılan süreler ortalama vade kullanılarak hazırlanmıştır.


147






5.3. Vade Yapısına Göre Nakdi Kredilerin Dağılımı:

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Krediler ve

Diğer AlacaklarSözleşme Koşullarında Değişiklik

YapılanlarKrediler ve

Diğer AlacaklarSözleşme Koşullarında Değişiklik

YapılanlarÖdeme Planının

Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 5.227.397 17.233 - 167.333 17.829 -

Krediler 5.227.397 17.233 - 167.333 17.829 -

Diğer Alacaklar - - - - - -Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 9.461.701 2.922 - 454.620 454.263 -

Krediler 9.461.701 2.922 - 454.620 454.263 -

Diğer Alacaklar - - - - - -


148





5.4.Tüketici Kredileri, Bireysel Kredi Kartları, Personel Kredileri ve Personel Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTüketici Kredileri-TP 4.858 2.088.133 2.092.991 Konut Kredisi 1.087 1.984.496 1.985.583 Taşıt Kredisi 881 96.684 97.565 İhtiyaç Kredisi 170 6.953 7.123 Diğer 2.720 - 2.720Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 1.759 1.759 Konut Kredisi - 1.735 1.735 Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - 24 24 Diğer - - -Tüketici Kredileri-YP - - - Konut Kredisi - - - Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - - - Diğer - - -Bireysel Kredi Kartları-TP 1.371.422 25.977 1.397.399 Taksitli 590.481 25.977 616.458 Taksitsiz 780.941 - 780.941Bireysel Kredi Kartları-YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - -Personel Kredileri-TP 128 7.917 8.045 Konut Kredisi 6 3.103 3.109 Taşıt Kredisi 111 4.345 4.456 İhtiyaç Kredisi 11 469 480 Diğer - - -Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - Konut Kredisi - - - Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - - - Diğer - - -Personel Kredileri-YP - - - Konut Kredisi - - - Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - - - Diğer - - -Personel Kredi Kartları-TP 8.271 274 8.545 Taksitli 3.902 274 4.176 Taksitsiz 4.369 - 4.369Personel Kredi Kartları-YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - -Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) - - -Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) - - -Toplam 1.384.679 2.124.060 3.508.739


149






5.5. Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 87.134 224.959 312.093

İşyeri Kredileri 13.079 41.149 54.228Taşıt Kredileri 8 5.185 5.193İhtiyaç Kredileri - 178.625 178.625Diğer 74.047 - 74.047

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 11.119 164.893 176.012İşyeri Kredileri 11.119 29.312 40.431Taşıt Kredileri - - -İhtiyaç Kredileri - 135.581 135.581Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - - -İşyeri Kredileri - - -Taşıt Kredileri - - -İhtiyaç Kredileri - - -Diğer - - -

Kurumsal Kredi Kartları-TP 43.539 170 43.709Taksitli 2.118 170 2.288Taksitsiz 41.421 - 41.421

Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -Taksitli - - -Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) - - -Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - -Toplam 141.792 390.022 531.814

5.6. Kredilerin Kullanıcılara Göre Dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemKamu 904 1.183 Özel 15.802.394 12.842.446

Toplam 15.803.298 12.843.629


150





5.7. Yurtiçi ve Yurtdışı Kredilerin Dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 15.278.257 12.315.468Yurtdışı Krediler 525.041 528.161

Toplam 15.803.298 12.843.629

5.8. Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Krediler:

Cari Dönem Önceki DönemBağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 179.214 107.795Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - -

Toplam 179.214 107.795

5.9. Kredilere İlişkin Olarak Ayrılan Özel Karşılıklar:

Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 9.631 40.541Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 47.452 62.435Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 369.616 202.612

Toplam 426.699 305.588

5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net):

5.10.1. Donuk Alacaklardan Bankaca Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer

Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer

AlacaklarCari Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 9.682 12.022 8.954 Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar 1.983 779 22 Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 7.699 11.243 8.932Önceki Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 10.751 13.290 1.700 Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar 962 1.468 272 Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 9.789 11.822 1.428


151






5.10.Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):

5.10.2. Toplam Donuk Alacak Hareketlerine İlişkin Bilgiler:



Alacaklar


Alacaklar


AlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 211.276 146.824 257.630Dönem İçinde İntikal (+) 332.665 9.390 20.384Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 422.515 377.135Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) (422.515) (377.135) -Dönem İçinde Tahsilat (-) (57.576) (67.292) (45.394)Aktiften Silinen (-) - - (158.986) Kurumsal ve Ticari Krediler - - (123.593) Bireysel Krediler - - (2.516) Kredi Kartları - - (32.877) Diğer - - -Dönem Sonu Bakiyesi 63.850 134.302 450.769 Özel Karşılık (-) (9.631) (47.452) (369.616)Bilançodaki Net Bakiyesi 54.219 86.850 81.153

5.10.3. Yabancı Para Olarak Kullandırılan Kredilerden Kaynaklanan Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler:



Alacaklar


Alacaklar


AlacaklarCari DönemDönem Sonu Bakiyesi - - 1.317 Özel Karşılık (-) - - (1.312)Bilançodaki Net Bakiyesi - - 5Önceki DönemDönem Sonu Bakiyesi - - 1.697 Özel Karşılık (-) - - (1.257)Bilançodaki Net Bakiyesi - - 440


152





5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı):

5.10.4. Donuk Alacakların Kullanıcı Gruplarına Göre Brüt ve Net Tutarlarının Gösterimi:

III. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı Sınırlı Krediler

ve Diğer AlacaklarTahsili Şüpheli Krediler ve

Diğer AlacaklarZarar Niteliğindeki Krediler

ve Diğer AlacaklarCari Dönem (Net)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 63.850 134.302 450.769Özel Karşılık Tutarı (-) (9.631) (47.452) (369.616)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 54.219 86.850 81.153Bankalar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı (-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı (-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Önceki Dönem (Net)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 211.276 146.824 257.630Özel Karşılık Tutarı (-) (40.541) (62.435) (202.612)Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 170.735 84.389 55.018Bankalar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı (-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı (-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

5.10.5. Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Belirlenen Tasfiye Politikasının Ana Hatları:

Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin dokuzuncu maddesinde yer alan teminat unsurlarından bulunması halinde, bu unsurlar gerek idari gerek yasal girişimler sonucunda mümkün olan en kısa sürede paraya çevrilerek alacağın tasfiyesi sağlanmaktadır. Teminat unsurunun bulunmaması halinde ise, borçlu hakkında aciz vesikası temin edilse de, muhtelif periyotlarla yoğun istihbarat yapılarak ve sonradan edinilmiş mal varlığı tespitine çalışılarak hukuki prosedüre müracaat edilmektedir.

Yasal takip işlemleri öncesinde ve sonrasında; alacaklısı olunan firmanın mali bilgileri konusunda Bankaca yapılacak incelemeler neticesinde yaşaması mümkün görülen ve ekonomiye kazandırılması halinde üretime katkıda bulunacağı kanaati hakim olan firmalarla ilgili olarak, anlaşma yolu ile alacağın tasfiyesine çaba harcanmaktadır.


153







5.10.6. Aktiften Silme Politikasına İlişkin Açıklamalar:

Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklara Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak karşılık ayrılır.

Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklardan tamamına karşılık ayrılan ve aşağıda belirtilen şartlardan en az bir tanesini sağlayanlar Yönetim Kurulu kararı ile aktiften silinir.

• Aciz Belgesi’ne bağlanan alacaklar,• Takibin semeresiz kaldığına ilişkin İcra Dairesi’ nden belge alınan alacaklar,• İcra takibin başlatılmasına ve icrai işlemler yapılmasına rağmen, Hukuk Müşavirliği’ nin takibin mevcut durumu itibarıyla tahsilat imkanı bulunmadığına dair mütalaa verdiği alacaklar.

Aktiften silme işlemi Banka Yönetimince uygun görülen dönemlerde yapılır.

5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar:

Banka’nın kredi portföyünün kalitesine ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem-31 Aralık 2012

Vadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına

Uğramamış Olanlar

Vadesi Geçmiş Henüz Değer Düşüklüğüne Uğramamış Krediler

Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler Toplam

Verilen Krediler (*)Kurumsal ve Ticari Krediler 6.231.200 806.802 319.826 7.357.828KOBİ’lere Verilen Krediler 4.962.648 250.200 255.042 5.467.890Tüketici Kredileri 2.077.923 24.872 7.992 2.110.787Kredi Kartları 1.437.482 12.171 66.061 1.515.714

Toplam 14.709.253 1.094.045 648.921 16.452.219 (*) Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 10/09/2012-2012/3834 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 04/11/2012’de 28457 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır.

Önceki Dönem-31 Aralık 2011




Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler Toplam

Verilen Krediler (*)Kurumsal ve Ticari Krediler 5.496.990 385.712 287.399 6.170.101KOBİ’lere Verilen Krediler 3.881.933 512.141 263.544 4.657.618Tüketici Kredileri 1.616.278 13.240 7.009 1.636.527Kredi Kartları 929.635 7.700 57.778 995.113

Toplam 11.924.836 918.793 615.730 13.459.359

(*) Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 19/10/2005-2005/9617 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 18/11/2005’de 25997 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır.


154





5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar (devamı):

Banka’nın, kredi ve finansal kiralama alacakları portföyüne ilişkin teminatlarının detayı aşağıda özetlenmiştir:

Cari Dönem (*)(**)(***)




Değer Düşüklüğüne

Uğramış Krediler Toplamİkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı Gayrimenkuller 6.556.600 322.872 299.133 7.178.605Finansal Varlıklar 462.215 69.158 15.000 546.373Diğer 1.776.657 164.934 40.703 1.982.294Toplam 8.795.472 556.964 354.836 9.707.272

(*) Yukarıdaki tabloya bireysel kredi sözleşmeleri, genel kredi sözleşmeleri, döviz çekleri, kefaletler, müşteri çek senedi ve munzam senetler dahil edilmemiştir.

(**) Yukarıdaki tablo, teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden varsa Banka ipoteğinden / rehninden öncelikli üçüncü kişilere ait ipotek, haciz veya rehin tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net rayiç değerin, ipotek / rehin tutarından büyük olması halinde ipotek / rehin tutarının, küçük olması durumunda ise net rayiç değerin bilanço tarihi itibarıyla mevcut nakdi kredi riski ile karşılaştırılması suretiyle küçük olan değer dikkate alınarak hazırlanmıştır.

(***) Kredi portföyüne ilişkin teminatların detayı 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında hazırlanmıştır.

Önceki Dönem (*)(**)(***)





Uğramış Krediler Toplamİkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı Gayrimenkuller 4.812.274 365.376 99.616 5.277.266Finansal Varlıklar 516.885 113.870 15.500 646.255Diğer 1.392.830 168.083 120.786 1.681.699Toplam 6.721.989 647.329 235.902 7.605.220





155







Finansal araç sınıfları itibarıyla, yakın izlemede takip edilen vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem-31 Aralık 2012 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün90 Günden

Fazla ToplamKrediler

Kurumsal Krediler 346.847 291.678 168.277 - 806.802Kobi Kredileri 31.788 78.006 140.406 - 250.200Tüketici Kredileri 1.325 15.553 7.994 - 24.872Kredi Kartları 735 10.892 544 - 12.171

Finansal Kiralama Alacakları 517 2.193 1.810 - 4.520Toplam 381.212 398.322 319.031 - 1.098.565

(*) Banka, 211.324 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır (Finansal Kiralama: 4.519 Bin TL).

Önceki Dönem-31 Aralık 2011 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün90 Günden


Kurumsal Krediler 304.216 61.091 20.405 - 385.712Kobi Kredileri 388.047 49.282 74.812 - 512.141Tüketici Kredileri 2.126 6.729 4.385 - 13.240Kredi Kartları 1.730 5.970 - - 7.700

Finansal Kiralama Alacakları 1.384 - - - 1.384Toplam 697.503 123.072 99.602 - 920.177

(*) Banka, 621.618 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır (Finansal Kiralama:1.384 Bin TL).


156




6. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net)


6.1.1. Teminata Verilen/Bloke Edilen Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:

Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.

6.1.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:

Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.

6.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Devlet Borçlanma Senetlerine İlişkin Bilgiler:

Önceki dönemde vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin tamamı cari dönemde itfa olmuştur (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).


Devlet Tahvili - - - -Hazine Bonosu - - - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - 77.053 -Toplam - - 77.053 -

6.3. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:


Borçlanma Senetleri - - 77.053 - Borsada İşlem Görenler - - 51.446 - Borsada İşlem Görmeyenler (*) - - 25.607 -Değer Azalma Karşılığı (-) - - - -Toplam - - 77.053 -

(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini içermektedir.

6.4. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımların Yıl İçindeki Hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 77.053 77.032Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları - -Yıl İçindeki Alımlar - -Satış ve İtfa Yoluyla Yolu ile Elden Çıkarılanlar (77.000) -Değer Azalışı Karşılığı (-) - -Değerleme Etkisi (53) 21Dönem Sonu Toplamı - 77.053


157




I Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

7. İştiraklere İlişkin Bilgiler

7.1. İştiraklere İlişkin Bilgiler:

Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke)Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa

Oy Oranı(%) Banka Risk Grubu Pay

Oranı (%) (1) Yeni Mağazacılık A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %21,84 %21,84(2) Landmark Holding A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %21,84 %21,84(3) Tamweel Holding S.A. (**) Dakar / Senegal %40,00 %40,00(4) Kredi Garanti Fonu A.Ş. Ankara / Türkiye %1,75 %1,75

(*) Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliğin 19. maddesinde Katılım Bankalarınca Finansman Sağlama Yöntemlerinden ortak yatırımlar yöntemi ve 26.01.2007 tarih ve 26415 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan TDHP gereğince Yeni Mağazacılık A.Ş. ve Landmark Holding A.Ş.’yi iştirak olarak kayda almıştır.

(**) Banka, İslam Kalkınma Bankası (The Islamic Development Bank-IDB) grubu kuruluşu olan İslam Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu (The Islamic Corporation for The Development of the Private Sector-ICD)’na ait Tamweel Afrika Holding S.A.’ya 4 Şubat 2010 tarihinde yapılan 21.548 Bin TL ödeme ile yüzde 40 oranında ortak olmuştur. 8 Haziran 2010 tarihli sermaye artırımına 9.077 Bin TL, 3 Ekim 2011 tarihli sermaye artırımına 4.900 Bin TL ve 8 Mart 2012 tarihli sermaye artırımına 10.883 Bin TL ile katılınmış olup sermaye tescil işlemleri henüz tamamlanamamıştır.

Aktif Toplamı Özkaynak

Sabit Varlık Toplamı Kar Payı Gelirleri

Menkul Değer Gelirleri

Cari Dönem Kar/Zararı

Önceki Dönem Kar/

Zararı Rayiç Değeri(1)(*) 348.679 (210.097) 110.052 - - (93.279) (93.799) (****) 175.277(2)(*) 43.438 43.202 - - - (29) (192) (*****) 56.966

(3)(**) 780.612 137.837 20.466 22.870 - 12.060 13.158 - (4)(***) 247.800 242.307 3.113 8.322 1 6.695 7.665 -

(*) İştiraklerin bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.(**) İştirakin bağımsız incelemeden geçmiş 30 Eylül 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.(***) İştirakin bağımsız incelemeden geçmemiş 30 Eylül 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır(****) Banka’nın iştiraki olan Yeni Mağazacılık A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.(*****) Banka’nın iştiraki olan Landmark Holding A.Ş.’nin 9 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.

7.2. İştiraklere İlişkin Hareket Tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 96.873 86.606Dönem İçi Hareketler 12.094 10.267

Alışlar 12.094 10.267Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - -Cari Yıl Payından Alınan Kar - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı - -Değer Azalma Karşılıkları - -

Dönem Sonu Değeri 108.967 96.873Sermaye Taahhütleri - 1.000Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %1,67-%40,00 %1,67-%40,00


158




7.İştiraklere İlişkin Bilgiler (devamı)

7.3. İştiraklere İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Tutarlar:

Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar - - Sigorta Şirketleri - - Faktoring Şirketleri - - Leasing Şirketleri - - Finansman Şirketleri - - Diğer İştirakler 108.967 96.873

8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net)

8.1. Önemli Büyüklükteki Bağlı Ortaklıkların Sermaye Yeterliliği Bilgileri:

Işık Sigorta A.Ş.Tuna Gayrimenkul Yatırım

Ortaklığı A.Ş.Ödenmiş Sermaye 60.000 100.297

Yasal Yedekler 1.833 -Olağanüstü Yedekler 8.261 -Diğer Yedekler 164 23.855Kar/Zarar 4.618 (8.967)

Geçmiş yıl K/Z’ı - (10.371)Net Dönem Karı 4.618 1.404

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) - -Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) - -Ana Sermaye Toplamı 74.876 115.185Katkı Sermaye -Sermaye 74.876 115.185Net Kullanılabilir Özkaynak 74.876 115.185

8.2. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:

Ünvanı Adres (Şehir / Ülke)Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)

Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)

(1) Nil Yönetim Hizmetleri Tur. San. ve Tic. A.Ş. Ankara / Türkiye %99,93 %99,93(2) Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş. İstanbul / Türkiye %99,75 %99,75(3) Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %97,99 %97,99(4) Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti. İstanbul / Türkiye %95,00 %95,00(5) Işık Sigorta A.Ş. İstanbul / Türkiye %67,52 %67,52(6) Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul / Türkiye %22,94 %69,42(7) Asya Varlık Kiralama A.Ş.(**) İstanbul / Türkiye %100,00 %100,00(8) Asya Menkul Değerler A.Ş.(**) İstanbul / Türkiye %100,00 %100,00

(*) Banka 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulan Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye ortak olmuştur.(**) Banka 2 Kasım 2012 tarihinde Asya Menkul Değerler A.Ş.’yi ve 10 Aralık 2012 tarihinde Asya Varlık Kiralama A.Ş’yi kurmuştur.


159





8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)

8.2. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (devamı):

(*) Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık

ToplamıKar Payı Gelirleri



Önceki Dönem Kar/

Zararı Rayiç Değeri(1) 72.642 62.001 1.479 56 - (1.958) 149 -(2) 44 44 - - - (7) 9 -(3) 38.399 7.942 501 676 - (10.836) (1.221) -(4) 200 200 - 13 - 5 1 -(5) 228.662 74.876 1.189 12.960 - 4.618 5.786 (**) 190.616(6) 137.833 115.185 36.063 256 - 1.404 (2.054) (***) 192.051(7) 54 48 - - - (2) - -(8) 2.287 2.268 - - - (395) - -

(*) Finansal tablo verileri bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır. (**) Banka’nın bağlı ortaklığı olan Işık Sigorta A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.(***) 26 Ocak 2010 tarihli ekspertiz raporuna göre piyasa değeri arsa payları/arsalar ve KDV dahil 192.051 Bin TL’dir.

8.3. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Hareket Tablosu:


Alışlar 14.712 9.798Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - -Cari Yıl Payından Alınan Kar - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı - -Değer Azalma Karşılıklar (İlavesi) / İptali - -

Dönem Sonu Değeri 169.473 154.761Sermaye Taahhütleri (*) 7.500 9.798Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %22,94-%99,93 %22,94-%99,93

(*) Cari dönem bakiyesi, Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş. ‘ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. ‘ye 9.798 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır).

8.4. Mali Bağlı Ortaklıklara İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Yasal Tutarlar:

Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar - - Sigorta Şirketleri 52.468 50.154 Faktoring Şirketleri - - Leasing Şirketleri - - Finansman Şirketleri - - Diğer Bağlı Ortaklıklar 60.003 47.655


160





8.5. Borsaya Kote Edilen Bağlı Ortaklıklar:

Bilanço tarihi itibarıyla borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar bulunmamaktadır.

9. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler

Birlikte kontrol edilen ortaklıklar bulunmamaktadır.

10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net) 10.1. Finansal Kiralama Yöntemiyle Kullandırılan Fonların Kalan Vadelerine Göre Gösterimi: Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1 Yıldan Az 8.530 6.355 77.197 58.572 1-4 Yıl Arası 227.006 169.124 183.888 139.523 4 Yıldan Fazla 142.803 106.391 131.344 99.656Toplam 378.339 281.870 392.429 297.751

10.2. Finansal Kiralamaya Yapılan Net Yatırımlara İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Finansal Kiralama Alacağı 378.339 392.429 Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-) (96.469) (94.678)Net Finansal Kiralama Alacağı 281.870 297.751

11. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Açıklamalar

Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar bulunmamaktadır.


161





12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler

Gayrimenkuller

Finansal Kiralama ile

Edinilen MDV AraçlarOfis

EkipmanlarıDiğer MDV

(*) ToplamMaliyet

Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 4.220 32.583 1.935 47.863 181.468 268.069 Alımlar 12.725 - 1.007 13.198 34.603 61.533

Elden Çıkarılanlar - (3.894) (830) (2.191) (1.845) (8.760)Değer (Düşüşü) / İptali (213) - - - - (213)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012 16.732 28.689 2.112 58.870 214.226 320.629

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 754 29.241 575 25.436 99.270 155.276 Amortisman Gideri 232 3.261 488 8.832 31.987 44.800 Elden Çıkarılanlar - (3.894) (50) (2.034) (1.568) (7.546)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012 986 28.608 1.013 32.234 129.689 192.530

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 3.466 3.342 1.360 22.427 82.198 112.793

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2012 15.746 81 1.099 26.636 84.537 128.099

(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.


162




12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)

GayrimenkullerFinansal Kiralama ile Edinilen MDV Araçlar

Ofis Ekipmanları

Diğer MDV (*) Toplam

MaliyetAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 12.454 36.106 2.129 41.849 163.267 255.805Alımlar - - 803 8.204 22.913 31.920

Elden Çıkarılanlar (8.123) (3.523) (714) (2.190) (4.712) (19.262)Transferler - - (283) - - (283)Değer (Düşüşü) / İptali (111) - - - - (111)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 4.220 32.583 1.935 47.863 181.468 268.069

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 2.442 26.667 397 25.125 67.773 122.404Amortisman Gideri 282 5.961 312 406 37.190 44.151Elden Çıkarılanlar (1.970) (3.387) (134) (95) (5.693) (11.279)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 754 29.241 575 25.436 99.270 155.276



(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler

13.1. Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Brüt Defter Değeri ile Birikmiş Amortisman Tutarları:

Cari Dönem Önceki Dönem Defter Değeri 31.905 24.972 Birikmiş Amortisman Tutarı (18.126) (13.960) Net Defter Değeri 13.779 11.012


163





13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)

13.2. Dönem Başı ve Dönem Sonu Arasındaki Hareket Tablosu:

Bilgisayar YazılımlarıMaliyet

Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 24.972Alımlar 6.933

Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012 31.905

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 13.960Amortisman Gideri 4.166

Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012 18.126

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 11.012

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2012 13.779

Bilgisayar YazılımlarıMaliyet

Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 20.728Alımlar 4.244

Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 24.972

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 10.309Amortisman Gideri 3.651

Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 13.960



14. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar

Banka’nın yatırım amaçlı gayrimenkulleri bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).


164




15. Ertelenmiş Vergi Varlığına İlişkin Açıklamalar

Banka, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla genel kredi karşılıkları ve serbest karşılıklar dışında kalan indirilebilir geçici farklar üzerinden 16.348 Bin TL tutarında ertelenmiş vergi aktifi hesaplamış ve ertelenmiş vergi aktifi hesap kaleminde muhasebeleştirmiştir. Cari Dönem

Ertelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri 67.376 13.475Çalışanlara Sağlanan Faydalar 39.801 7.960Finansal Varlıkların Değerlemesi (26.384) (5.277)Diğer Karşılıklar 8.348 1.670Maddi Duran Varlık Matrah Farkları (7.401) (1.480)Ertelenmiş Vergi Aktifi (net) 81.740 16.348

Önceki Dönem

Ertelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri 60.881 12.176Çalışanlara Sağlanan Faydalar 28.854 5.771Finansal Varlıkların Değerlemesi 16.133 3.227Diğer Karşılıklar 5.726 1.145Maddi Duran Varlık Matrah Farkları (14.604) (2.921)Ertelenmiş Vergi Aktifi (net) 96.990 19.398

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak 19.398 9.811Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi (5.362) 5.083Cari Dönem Geliri / (Gideri) 2.312 4.504Ertelenmiş Vergi Aktifi , 31 Aralık 16.348 19.398


165





16. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Hakkındaki Açıklamalar

Satış amaçlı duran varlıklar donuk alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıklardan oluşmakta olup, konsolide olmayan finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla satış amaçlı duran varlıkları 151.869 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).

Cari Dönem Önceki DönemAçılış Bakiyesi, 1 Ocak 8.724 6.509 Girişler (**) 141.000 3.239 Çıkışlar (3.120) (3.468) Transferler (net) (*) 5.265 2.481 Değer Düşüş Karşılığı - (37)Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 151.869 8.724

(*) Cari dönemde 5.265 Bin TL diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara transfer edilmiştir (31 Aralık 2011: 3.117 Bin TL’lik kısmı bir yıl içerisinde elden çıkarılamadığından satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklardan diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullere; 5.598 Bin TL’lik kısmı ise satış amaçlı elde tutulan ve duran varlık olarak sınıflanma özelliğini kazanarak elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara transfer edilmiştir). (**) Banka, kredi müşterileri S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi ve Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’nin borçlarına mahsup edilmek üzere, S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi’nin Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’de sahibi olduğu %98,80’lik hisse senetlerini bilanço tarihi itibarıyla devralmıştır. İlgili hisselerin üçüncü taraflara satışına ilişkin, Banka Yönetiminin aktif bir planı bulunup, rapor tarihi itibarıyla satışa ilişkin çalışmalar devam etmektedir.

17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler

Bilançonun diğer aktifler kalemi 598.825 Bin TL tutarında olup, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2011: 438.059 Bin TL). Cari dönemde bu tutarın 351.935 Bin TL’lik kısmı (31 Aralık 2011: 340.899 Bin TL) elden çıkarılacak gayrimenkullere aittir.


166



II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler:

Cari dönem Vadesiz1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü

Birikimli KatılmaHesabı Toplam

I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP 638.149 - - - - - - - 638.149II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP - 2.159.925 1.021.962 156.958 - 87.361 2.584.773 - 6.010.979III. Özel Cari Hesap Diğer-TP 956.407 - - - - - - - 956.407

Resmi Kuruluşlar 115.672 - - - - - - - 115.672Ticari Kuruluşlar 803.044 - - - - - - - 803.044Diğer Kuruluşlar 35.947 - - - - - - - 35.947Ticari ve Diğer Kuruluşlar 1.466 - - - - - - - 1.466

Bankalar ve Katılım Bankaları 278 - - - - - - - 278T.C.Merkez Bankası - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 1 - - - - - - - 1Yurtdışı Bankalar - - - - - - - - -Katılım Bankası 277 - - - - - - - 277Diğer - - - - - - - - -

IV. Katılma Hesapları-TP - 412.214 377.038 29.045 - 118.097 699.462 - 1.635.856Resmi Kuruluşlar - 62 3 - - - 3.141 - 3.206Ticari Kuruluşlar - 389.204 255.981 14.160 - 111.835 635.148 - 1.406.328Diğer Kuruluşlar - 22.943 81.097 3.161 - 6.262 58.202 - 171.665Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 5 85 - - - 2.971 - 3.061Bankalar ve Katılım Bankaları - - 39.872 11.724 - - - - 51.596

V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan – YP 262.680 - - - - - - - 262.680VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-YP - 667.530 610.379 63.321 - 85.259 996.743 - 2.423.232VII. Özel Cari Hesaplar Diğer-YP 449.034 - - - - - - - 449.034

Yurtiçinde Yer. Tüzel 387.633 - - - - - - - 387.633Yurtdışında Yer. Tüzel 31.465 - - - - - - - 31.465Bankalar ve Katılım Bankaları 29.936 - - - - - - - 29.936

T.C.Merkez Bankası - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar - - - - - - - - -Yurtdışı Bankalar 26.229 - - - - - - - 26.229Katılım Bankası 3.707 - - - - - - - 3.707Diğer - - - - - - - - -

VIII. Katılma Hesapları Diğer – YP - 589.681 878.698 67.547 - 147.262 371.563 - 2.054.751Resmi Kuruluşlar - 18 - - - - 4.935 - 4.953Ticari Kuruluşlar - 567.224 858.091 67.547 - 142.476 341.897 - 1.977.235Diğer Kuruluşlar - 3.336 338 - - - 16.290 - 19.964Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 8.978 19.914 - - 4.786 8.441 - 42.119Bankalar ve Katılım Bankaları - 10.125 355 - - - - - 10.480

IX.Kıymetli Maden DH 868.745 - 315.722 11.091 - 4.373 110.839 - 1.310.770X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları -TP - - - - - - - - -

Yurtiçinde Yer. K. - - - - - - - - -Yurtdışında Yer.K - - - - - - - - -

XI. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-YP - - - - - - - - -Yurtiçinde Yer. K. - - - - - - - - -Yurtdışında Yer.K - - - - - - - - -

Toplam (I+II+…..+IX+X+XI) 3.175.015 3.829.350 3.203.799 327.962 - 442.352 4.763.380 - 15.741.858


167




II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler (devamı):

Önceki dönem Vadesiz1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü


I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP 560.652 - - - - - - - 560.652II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP - 1.552.244 799.747 163.642 - 121.309 2.314.661 - 4.951.603III. Özel Cari Hesap Diğer-TP 951.137 - - - - - - - 951.137


Bankalar ve Katılım Bankaları 165 - - - - - - - 165T.C.Merkez Bankası - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar - - - - - - - - -Yurtdışı Bankalar - - - - - - - - -Katılım Bankası 165 - - - - - - - 165Diğer - - - - - - - - -

IV. Katılma Hesapları-TP - 227.521 272.785 35.508 - 18.441 795.816 - 1.350.071Resmi Kuruluşlar - 82 10 81 - - 2.590 - 2.763Ticari Kuruluşlar - 212.946 266.556 13.819 - 6.071 680.261 - 1.179.653Diğer Kuruluşlar - 14.474 6.139 21.608 - 12.370 112.215 - 166.806Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 19 80 - - - 750 - 849Bankalar ve Katılım Bankaları - - - - - - - - -

V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-YP 236.574 - - - - - - - 236.574VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan- YP - 390.367 386.765 70.884 - 101.823 807.731 - 1.757.570VII. Özel Cari Hesaplar Diğer-YP 420.885 - - - - - - - 420.885

Yurtiçinde Yer. Tüzel 350.762 - - - - - - - 350.762 Yurtdışında Yer. Tüzel 28.486 - - - - - - - 28.486 Bankalar ve Katılım Bankaları 41.637 - - - - - - - 41.637


VIII. Katılma Hesapları Diğer-YP - 198.825 264.490 91.093 - 59.129 603.030 - 1.216.567 Resmi Kuruluşlar - 30 - - - - 46 - 76 Ticari Kuruluşlar - 147.610 262.053 12.296 - 35.292 575.303 - 1.032.554 Diğer Kuruluşlar - 634 342 78.772 - - 23.335 - 103.083 Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 1.987 10 25 - 1.210 1.865 - 5.097 Bankalar ve Katılım Bankaları - 48.564 2.085 - - 22.627 2.481 - 75.757

IX.Kıymetli Maden DH 951.984 - - - - - - - 951.984X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-TP - - - - - - - - -

Yurtiçinde Yer. K. - - - - - - - - -Yurtdışında Yer.K. - - - - - - - - -

XI. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-YP - - - - - - - - -Yurtiçinde Yer. K. - - - - - - - - -Yurtdışında Yer.K. - - - - - - - - -

Toplam (I+II+…..+IX+X+XI) 3.121.232 2.368.957 1.723.787 361.127 - 300.702 4.521.238 - 12.397.043


168



II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 1.2.Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunan ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Limitini Aşan Gerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel Cari ve Katılma Hesaplarına İlişkin Bilgiler:

Tasarruf Mevduat SigortasıKapsamında Bulunan

Tasarruf Mevduat SigortasıLimitini Aşan

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemGerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel Cari ve Katılma Hesapları 4.535.700 3.825.673 6.022.383 4.577.635Türk Parası Cinsinden Hesaplar 3.128.651 2.775.039 3.520.370 2.737.187Yabancı Para Cinsinden Hesaplar 1.407.049 1.050.634 2.502.013 1.840.448Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - - -Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - - -

1.3. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunmayan Gerçek Kişilerin Özel Cari ve Katılma Hesapları:

Cari Dönem Önceki DönemYurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar - -Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 30.798 26.121Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 13.275 32.76926/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282’nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer Hesaplar - -Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat - -Toplam 44.073 58.890

2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 6.581 Bin TL alım satım amaçlı türev finansal borcu bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL).

Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP

Vadeli İşlemler (*) - 606 - 2.312Swap İşlemler - 5.975 - 9.403Futures İşlemler - - - -Opsiyonlar - - - -Diğer - - - -Toplam - 6.581 - 11.715

(*)Valörlü döviz alım satım taahhütlerinden ve forward işlemlerinden oluşmaktadır.


169





3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler 3.1. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:


T.C. Merkez Bankası Kredileri - - - -Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan - 41.616 - 24.821Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan - 1.773.787 - 1.433.009

Toplam - 1.815.403 - 1.457.830

3.2. Alınan Kredilerin Vade Ayrımına Göre Gösterilmesi:

Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPKısa Vadeli - 1.477.163 - 938.119Orta ve Uzun Vadeli - 338.240 - 519.711

Toplam - 1.815.403 - 1.457.830

3.3. Banka’nın Yükümlülüklerinin Yoğunlaştığı Fon Sağlayan Sektör Grubu:

Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı fon sağlayan sektör grubu bulunmamaktadır.

4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa, Bunların En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları

Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi 532.855 Bin TL olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2011: 283.839 Bin TL).

5. Kiralama İşlemlerinden Borçlara İlişkin Bilgiler

Cari dönemde finansal kiralama borcu bulunmamaktadır.

6. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler Riskten korunma amaçlı türev finansal borçları bulunmamaktadır.


170




7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar

7.1. Genel Karşılıklara İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karşılıklar 182.485 131.066

I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 139.887 98.783 Katılma Hesapları Payı 65.328 47.908 Kurum Payı 74.559 50.875 Diğer - -

I. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 554 -

Katılma Hesapları Payı 551 -Kurum Payı 3 -Diğer - -

II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 17.333 15.538 Katılma Hesapları Payı 5.505 3.929 Kurum Payı 11.828 11.609 Diğer - -

II. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 5.755 -

Katılma Hesapları Payı 69 -Kurum Payı 5.686 -Diğer - -

Gayrinakdi Krediler için Ayrılanlar 18.956 16.745

7.2. Genel Karşılıklar Hareket Tablosu:

Cari DönemAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 131.066

Dönem Gideri (*) 38.226 Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri (6.533) Katılım Havuzları Payı (*) 22.219 Kur Farkları (2.493) Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012 182.485Önceki Dönem Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 117.204 Dönem Gideri 9.768 Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri (3.925) Katılım Havuzları Payı 8.019 Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 131.066

(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir.


171





7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

7.3. Dövize Endeksli Krediler ve Finansal Kiralama Alacakları Anapara Kur Azalış Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:

Banka’nın 31 Aralık 2012 dövize endeksli krediler kur farkı karşılığı 25.499 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 2.518 Bin TL). Dövize endeksli kredilerin kur farkı karşılık tutarı finansal tablolarda krediler bakiyesinden netleştirilmektedir.

7.4.Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler Özel Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılığı 22.585 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 21.016 Bin TL).

7.5.Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler:

7.5.1. Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Karşılıklara İlişkin Bilgiler:

Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

7.5.2. Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler:

Diğer Karşılıklar Cari Dönem Önceki DönemTazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler 22.585 21.016 Kredi Kartları Promosyon Karşılıkları 5.323 4.434 Katılım Hesaplarına Dağıtılacak Karlardan Ayrılan Tutarlar 1.562 3.616 Boş Çek Yaprağı Karşılıkları 3.925 2.001 Dava Karşılıkları 1.445 1.251 Toplam 34.840 32.318


172





7.5. Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler (devamı)

7.5.3. Kıdem Tazminatı Hareket Tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 15.401 11.955 Cari Hizmet Maliyeti 2.688 2.166 İskonto Maliyeti 1.445 1.151 Ödenen Tazminatlar (2.523) (1.188)Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Ayrılma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 1.229 336 Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) Amortismanı 5.091 981 Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 23.331 15.401

Banka çalışan hakları karşılığını, 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standartları’nda belirtilen aktüeryal değerleme yöntemini kullanarak finansal tablolara yansıtmıştır.

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ayrılmış olan 16.470 Bin TL (31 Aralık 2011: 13.453 Bin TL) tutarında izin karşılığı bulunmaktadır.

8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar

8.1. Cari Vergi Borcuna İlişkin Bilgiler:

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra kalan vergi borcu 11.307 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 9.011 Bin TL).

Cari Dönem Önceki Dönem Kurumlar Vergisi Karşılığı 57.361 57.546 Peşin Ödenen Kurumlar Vergisi (46.054) (48.535)

Ödenecek Kurumlar Vergisi 11.307 9.011

8.2. Ödenecek Vergilere İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 11.307 9.011 Menkul Sermaye İradı Vergisi 9.662 8.599 Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 760 638 BSMV 9.961 10.537 Kambiyo Muameleleri Vergisi - - Ödenecek Katma Değer Vergisi 697 415 Diğer 12.219 10.317 Toplam 44.606 39.517


173





8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar (devamı)

8.3. Ödenecek Primler:

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 3.523 4.574 Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 4.933 6.417 Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel - - Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren - - Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel - - Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren - - İşsizlik Sigortası-Personel 251 325 İşsizlik Sigortası–İşveren 501 650 Diğer - -

Toplam 9.208 11.966

8.4. Ertelenmiş Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar:

Ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

9. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları Hakkında Bilgiler

Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borç bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Bilgiler Sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler

11.1. Ödenmiş Sermaye:

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 540.000 540.000İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı (*) 360.000 360.000

(*) İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine sadece yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.

11.2. Ödenmiş Sermaye Tutarı, Banka’da Kayıtlı Sermaye Sisteminin Uygulanıp Uygulanmadığı Hususunun Açıklanması ve Bu Sistem Uygulanıyor ise Kayıtlı Sermaye Tavanı:

Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

11.3. Cari Dönem İçinde Yapılan Sermaye Artırımları ve Kaynakları ile Artırılan Sermaye Payına İlişkin Diğer Bilgiler:

Cari dönem içerisinde yapılan sermaye arttırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin bilgi bulunmamaktadır.


174




11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler (devamı) 11.4. Cari Dönem İçinde Sermaye Yedeklerinden Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:

Cari dönem içerisinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.

11.5. Cari Dönem İçinde Yeniden Değerleme Fonlarından Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:

Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.

11.6. Son Mali Yılın ve Onu Takip Eden Ara Dönemin Sonuna Kadar Olan Sermaye Taahhütleri, Bu Taahhütlerin Genel Amacı ve Bu Taahhütler için Gerekli Tahmini Kaynaklar:

Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhüdü bulunmamaktadır. 11.7. Banka’nın Gelirleri, Karlılığı ve Likiditesine İlişkin Geçmiş Dönem Göstergeleri ile Bu Göstergelerdeki Belirsizlikler Dikkate Alınarak Yapılacak Öngörülerin, Banka’nın Özkaynakları Üzerindeki Tahmini Etkileri:

Banka, faaliyetlerini karlılıkla sürdürmekte ve dönem karlarının büyük bölümünü sermaye artırımı veya yedeklere aktarım şeklinde özkaynaklar içinde muhafaza etmektedir. Öte yandan Banka’nın özkaynakları likit ve getirili aktiflerde değerlendirilmektedir.

11.8 Sermayeyi Temsil Eden Hisse Senetlerine Tanınan İmtiyazlara İlişkin Özet Bilgiler:

İmtiyazlı hisse senedi sahibi olan ortaklara imtiyaz olarak yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.

11.9. Menkul Değerler Değer Artış Fonuna İlişkin Açıklamalar:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıkları) - - Değerleme Farkı - -Kur Farkı - -Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 7.853 (13.599)Değerleme Farkı 7.853 (13.599)Kur Farkı - - Toplam 7.853 (13.599)

11.10. Diğer:

31 Mart 2012 tarihli Genel Kurulu kararına istinaden, 31 Aralık 2011 yılına ait 5.074 bin TL gayrimenkul satış karının %75’i olan 3.805 bin TL özkaynaklarda “Geçmiş Yıl Karı/(Zararı)”ndan “Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Fonu”na transfer edilmiştir.


175




III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nazım Hesaplarda Yer Alan Yükümlülüklere İlişkin Açıklama

1.1. Gayrı Kabili Rücu Nitelikteki Kredi Taahhütlerinin Türü ve Miktarı:

Cari Dönem Önceki DönemVadeli Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 1.091.647 1.085.835İştirak ve Bağlı Ort. Ser. İşt. Taahhütleri (*) 7.500 10.798Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri 32.415 353.633Kredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri 2.640.066 2.066.016Kredi Kartı ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taah. 9.021 7.236Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz 815.875 650.723İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 1.657 1.883Diğer Cayılamaz Taahhütler 70.185 39.910Toplam 4.668.366 4.216.034

(*) Cari dönem bakiyesi, Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: Banka’nın bağlı ortaklıklarından Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye 9.798 Bin TL ve iştiraklerinden Kredi Garanti Fonu A.Ş.’ye 1.000 Bin TL tutarlarındaki sermaye taahhütlerinden oluşmaktadır).

1.2. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi Krediler:

1.2.1. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi Krediler: Cari Dönem Önceki DönemGarantiler 6.551.837 7.556.575Banka Aval ve Kabulleri 349.203 323.970Akreditifler 923.025 1.334.519Diğer Garantiler 152.787 133.695Toplam 7.976.852 9.348.759

1.2.2. Kesin Teminatlar, Geçici Teminatlar, Kefaletler ve Benzeri İşlemler:

Cari Dönem Önceki DönemKesin Teminatlar 4.566.757 5.222.228Geçici Teminatlar 767.917 759.066Kefalet ve Benzeri İşlemler 1.217.163 1.575.281Toplam 6.551.837 7.556.575

1.3. Gayrinakdi Kredilerin Toplam Tutarı:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 462.751 481.766

Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 8.630 6.335Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 454.121 475.431

Diğer Gayrinakdi Krediler 7.514.101 8.866.993Toplam 7.976.852 9.348.759


176



III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

2. I ve II’nci Grupta Sınıflandırılan Gayrinakdi Kredilere İlişkin Bilgiler

I inci Grup II nci Grup TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 3.631.547 4.087.704 137.725 119.876Teminat Mektupları 3.561.748 2.733.367 136.846 119.876Aval ve Kabul Kredileri 20.590 328.613 - -Akreditifler 2.099 920.926 -Cirolar - - - -Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Diğer Garanti ve Kefaletler 47.110 104.798 879 -

3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler

Amaçlarına Göre Türev İşlemler

Alım Satım Amaçlı İşlemler Riskten Korunma Amaçlı İşlemler Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Alım Satım Amaçlı İşlemlerin TürleriDöviz ile İlgili Türev İşlemler (I): 3.242.796 1.316.473 - -

Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri 364.458 - - -Swap Para Alım Satım İşlemleri 2.878.338 1.316.473 - -Futures Para İşlemleri - - - -Para Alım Satım Opsiyonları - - - -

Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II) : - - - -Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri - - - -

Swap Faiz Alım Satım İşlemleri - - - -Faiz Alım Satım Opsiyonları - - - -Futures Faiz Alım Satım İşlemleri - - - -

Menkul Değerler Alım Satım Opsiyonu (III) - - - -Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (IV) - - - -A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III+IV) 3.242.796 1.316.473 - -

Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri - - - -Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı - - - -

Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - -YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı - - - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - - - -Türev İşlemler Toplamı (A+B) 3.242.796 1.316.473 - -


177





3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler (devamı)

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla, vadeli döviz işlemlerinin dökümü döviz cinsi bazında ve TL cinsinden karşılıkları aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım TL 553.682 104.494 USD 443.609 1.011.084 EURO 87.092 502.730 ALTIN 537.480 - DİĞER - 2.625Toplam 1.621.863 1.620.933

Önceki Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım TL 12.169 9.450 USD 9.533 653.392 EURO 44.327 - ALTIN 587.602 -Toplam 653.631 662.842

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla, Banka’nın nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemleri bulunmamaktadır.

4. Koşullu Borçlar ve Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın Hukuk Müşavirliği’nden alınan bilgiler doğrultusunda, Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 273 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 9.259 Bin TL, 14.658 USD (tam) ve 946 Euro’dur (tam) (31 Aralık 2011: Banka aleyhine açılmış toplam 204 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 19.825 Bin TL ve 946 Euro’dur (tam)). Bu davalardan bazıları için ekli finansal tablolarda 1.445 Bin TL (31 Aralık 2011: 1.251 Bin TL) tutarında karşılık ayrılmıştır. Banka’nın kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütler ile Banka lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantiler 42.667 Bin TL (31 Aralık 2011: 32.430 Bin TL) tutarında olup, “Teminat Mektupları” hesabında izlenmektedir. 5. Başkaları Nam ve Hesabına Verilen Hizmetlere İlişkin Açıklamalar

Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetler bulunmamaktadır.


178




6. Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler

MOODY’S

Mali Güç DGörünüm DurağanYabancı Para Uzun Vadeli Ba2 Kısa Vadeli B1 Görünüm Durağan Türk Lirası Uzun Vadeli Ba2 Kısa Vadeli Ba1 Görünüm DurağanUlusal Uzun Vadeli A3Kısa Vadeli TR-1


Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK), Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar Tebliği kapsamında, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu tamamlanmıştır. Banka’nın 1 Temmuz 2011 tarihinde 82,56 olarak belirlenmiş olan Kurumsal Yönetim Derecelendirme notu 2 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla 86,14 olarak güncellenmiştir.


179




IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler

1.1. Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirine İlişkin Bilgiler:


Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirleri 1.417.843 114.645 50.464 3.525Kısa Vadeli Kredilerden 505.994 30.585 6.439 1.867Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 897.722 84.060 44.025 1.658Takipteki Alacaklardan Alınan Kar Payı Gelirleri 14.127 - - -Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -

1.2. Bankalardan Alınan Kar Payı Gelirleri:


T.C. Merkez Bankasından (Zorunlu Karşılık) - - - -Yurtiçi Bankalardan 2 - 31 -Yurtdışı Bankalardan (*) 988 524 1.289 572Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - -

Toplam 990 524 1.320 572

(*) Murabaha kredilerinden alınan kar payı gelirlerini içermektedir.

1.3. Menkul Değerlerden Alınan Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler:


Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - - - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya ZararaYansıtılan Finansal Varlıklardan - - - -

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 55.300 - 49.234 -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.357 - 8.882 -

Toplam 56.657 - 58.116 - 1.4. İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payına İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payları 29.970 15.438


180



IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler

2.1. Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payı Giderine İlişkin Bilgiler:


Bankalara - 57.709 - 38.562 T.C. Merkez Bankasına - - - - Yurtiçi Bankalara - 382 - 1.036 Yurtdışı Bankalara - 57.327 - 37.526 Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - -

Diğer Kuruluşlara - - - - Toplam - 57.709 - 38.562

2.2. İştirakler ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler :

Cari Dönem Önceki Dönem İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payları 10.258 7.585

2.3. İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Paylarına İlişkin Bilgiler:

İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payları bulunmamaktadır.


181



KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler (devamı)

2.4. Katılma Hesaplarına Ödenen Kar Paylarının Vade Yapısına Göre Gösterimi:

Cari Dönem Katılma Hesapları

Hesap Adı 1 Ay 3 Ay 6 Ay 9 Ay 1 Yıl1 Yıldan

Uzun ToplamTürk Parası

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar - 362 126 - - - 488Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs. 127.221 74.151 10.055 - 8.693 220.184 440.304Resmi Kuruluşlar Katılma Hs. 4 1 2 - - 110 117Ticari Kuruluşlar Katılma Hs. 18.784 24.789 2.832 - 4.315 58.991 109.711Diğer Kuruluşlar Katılma Hs. 1.406 4.684 809 - 893 8.458 16.250

Toplam 147.415 103.987 13.824 - 13.901 287.743 566.870Yabancı Para

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar 850 703 - - - 66 1.619Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs. 17.025 21.571 2.090 - 3.488 35.734 79.908Resmi Kuruluşlar Katılma Hs. 1 - - - - 55 56Ticari Kuruluşlar Katılma Hs. 13.242 34.324 4.812 - 7.120 18.564 78.062Diğer Kuruluşlar Katılma Hs. 110 1.098 424 - - 801 2.433Kıymetli Maden Depo - 1.374 48 - 22 464 1.908

Toplam 31.228 59.070 7.374 - 10.630 55.684 163.986Genel Toplam 178.643 163.057 21.198 - 24.531 343.427 730.856

Önceki Dönem Katılma Hesapları

Hesap Adı 1 Ay 3 Ay 6 Ay 9 Ay 1 Yıl1 Yıldan

Uzun ToplamTürk Parası

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar - - - - - - -Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs. 127.526 70.871 14.933 - 11.874 156.517 381.721Resmi Kuruluşlar Katılma Hs. 4 28 6 - - 37 75Ticari Kuruluşlar Katılma Hs. 17.957 22.520 1.136 - 1.374 52.461 95.448Diğer Kuruluşlar Katılma Hs. 915 2.150 1.026 - 879 3.156 8.126

Toplam 146.402 95.569 17.101 - 14.127 212.171 485.370Yabancı Para

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar 533 67 406 - 583 29 1.618Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs. 16.548 14.974 3.078 - 5.010 23.526 63.136Resmi Kuruluşlar Katılma Hs. 1 - - - - - 1Ticari Kuruluşlar Katılma Hs. 5.660 11.252 1.307 - 2.099 18.210 38.528Diğer Kuruluşlar Katılma Hs. 16 166 4.386 - - 608 5.176Kıymetli Maden Depo - - - - - - -

Toplam 22.758 26.459 9.177 - 7.692 42.373 108.459Genel Toplam 169.160 122.028 26.278 - 21.819 254.544 593.829


182




3. Temettü Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın bağlı ortaklığı Işık Sigorta A.Ş.’den 3.376 Bin TL’lik nakit temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

4. Ticari Kar/Zarara İlişkin Açıklamalar (Net)

Cari Dönem Önceki Dönem Kâr 4.308.468 6.057.300

Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı - - Türev Finansal İşlemlerden Kâr 257.191 225.104 Kambiyo İşlemlerinden Kâr 4.051.277 5.832.196

Zarar (-) (4.282.660) (6.018.180) Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı - - Türev Finansal İşlemlerden Zarar (127.109) (160.894) Kambiyo İşlemlerinden Zarar (4.155.551) (5.857.286)

5. Diğer Faaliyet Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Diğer faaliyet gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki DönemHaberleşme Giderleri Karşılığı 1.010 1.203 Aktiflerin Satışından Elde Edilen Gelirler 20.807 22.619 Geçmiş Yıllar Giderlerine Ait Düzeltme (*) 95.418 88.007 Diğer Faaliyet Gelirleri 18.795 18.716

Toplam 136.030 130.545

(*) Geçmiş yıl giderlerine ait düzeltme hesabı cari dönemde 82.713 Bin TL tutarında özel karşılık, genel kredi karşılığı ve tahsili şüpheli ücret ve alacaklara ilişkin karşılık iptallerini içermektedir (31 Aralık 2011: 67.242 Bin TL).


183





6. Bankaların Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Değer Düşüş Karşılıkları

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 336.298 170.277

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 41.744 30.827 IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 14.135 953 V. Grup Kredi ve Alacaklardan 267.066 127.637 Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklardan 13.353 10.860

Genel Karşılık Giderleri (*) 60.445 9.768 Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri - - Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri - -

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - - Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri - - İştirakler - - Bağlı Ortaklıklar - - Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -

Diğer 17.033 48.153 Toplam 413.776 228.198

(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir.

7. Diğer Faaliyet Giderlerine İlişkin Bilgiler

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 317.086 264.766 Kıdem Tazminatı Karşılığı 10.453 4.634 Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 213 111 Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 44.800 44.151 Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -

Şerefiye Değer Düşüş Gideri - - Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 4.166 3.651 Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri - - Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri (*) 154 1.577 Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri (*) 7.200 5.378 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - 37 Diğer İşletme Giderleri 218.022 193.721

Faaliyet Kiralama Giderleri 66.563 57.324 Bakım ve Onarım Giderleri 3.753 3.560 Reklam ve İlan Giderleri 40.086 30.015 Diğer Giderler 107.620 102.822

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 400 2.893 Diğer 71.084 42.448 Toplam 673.578 563.367

(*) Elden çıkarılacak gayrimenkullere ait amortisman ve değer düşüş giderleri diğer aktiflerin içerisinde gösterilmektedir.


184




8. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Banka’nın vergi öncesi karı bir önceki döneme göre %8,80 (31 Aralık 2011: %17,01) oranında azalış göstererek 245.441 (31 Aralık 2011: 269.132 Bin TL) Bin TL olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 880.325 Bin TL’lik (31 Aralık 2011: 631.224 Bin TL) kısmı net kar payı gelirlerinden 287.256 Bin TL’si (31 Aralık 2011: 259.808 Bin TL) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer faaliyet giderlerinin toplamı ise 673.578 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 563.367 Bin TL).

9. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar

Banka, 31 Aralık 2012 itibarıyla kayıtlarına 57.361 Bin TL (31 Aralık 2011: 57.546 Bin TL) tutarında cari vergi gideri ile 2.312 Bin TL tutarında ertelenmiş vergi geliri (31 Aralık 2011: 4.504 Bin TL) yansıtmıştır.

10. Vergi Sonrası Faaliyet Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla net dönem karı bir önceki yılın aynı dönemine göre %11,89 oranında azalmıştır.

11. Net Dönem Kâr/Zararına İlişkin Açıklamalar

Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: Yoktur.

Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Yoktur.

12. Gelir Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemlerin Gelir Tablosu Toplamının %10’unu Aşması Halinde Bu Kalemlerin En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesaplara İlişkin Açıklamalar Diğer alınan ve verilen ücret ve komisyonların detayı aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki DönemDiğer Alınan Ücret ve Komisyonlar

Üye İşyeri Pos. Al. Ücret ve Komisyonlar 81.692 60.590 Kredi Kartı Ücret ve Komisyonları 70.153 51.726 Ekspertiz Ücretleri 12.829 16.379 Tahsil ve Tediye Komisyonları 16.380 14.395 Havale Komisyonları 10.393 8.811 Sigorta Aracılık Komisyonları 10.420 8.285 Diğer 35.220 26.052

Toplam 237.087 186.238

Cari Dönem Önceki DönemDiğer Verilen Ücret ve Komisyonlar

Kredi Kartları İçin Verilen Komisyon ve Ücretler 65.045 53.573 Diğer 7.550 6.488

Toplam 72.595 60.061


185





13. Cari Dönemde Önemli Etkide Bulunan veya Takip Eden Dönemlerde Önemli Etkide Bulunacağı Beklenen Muhasebe Tahminindeki Bir Değişikliğin Niteliği ve Tutarı

Yoktur.

V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1.Satılmaya Hazır Yatırımların Yeniden Değerlenmesinden Sonra Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen artış 7.853 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 13.599 Bin TL azalış).

2. Nakit Akış Riskinden Korunma Kalemlerinde Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Nakit akış riskinden korunma işlemleri bulunmamaktadır.

3. Kur Farklarının Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Tutarlarına İlişkin Mutabakat

Dönem başı ve dönem sonu arasında özkaynaklar içerisinde muhasebeleştirilen kur farkı bulunmamaktadır.

4. Bilanço Tarihinden Sonra Ancak Finansal Tabloların İlanından Önce Bildirim Yapılmış Kâr Payları Tutarı

Banka’nın, bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarları bulunmamaktadır.

5. Bilanço Tarihi Sonrasında Ortaklara Dağıtılmak Üzere Önerilen Hisse Başına Dönem Net Kâr Payları

Banka’nın, bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kâr payları bulunmamaktadır.

6. Kâr Payının Ödenme Zamanları Hakkında Genel Kurula Yapılacak Öneriler İle Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Nedenleri

Finansal tabloların kesinleştiği tarih itibarıyla Yönetim Kurulu kar dağıtımı ile ilgili bir karar almamıştır.

7. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar

Cari dönemde 10.805 Bin TL yasal yedek akçeler hesabına aktarılmıştır (31 Aralık 2011: 12.998 Bin TL).

8. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler

Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler bulunmamaktadır.


186



VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklara İlişkin Bilgiler

1.1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıkları Oluşturan Unsurlar, Bu Unsurların Belirlenmesinde Kullanılan Muhasebe Politikası:

Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalardaki vadeli mevduatlar ve yurtdışı krediler hesabında izlenen kısa vadeli murabaha işlemleri “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır. T.C. Merkez Bankası bakiyeleri nakde eşdeğer varlık olarak gösterilmemiştir.

1.2. Nakit Akış Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemleri ve Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi:

Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerde değişim öncesi faaliyet karı içinde yer alan (406.653) Bin TL tutarındaki “Diğer” kalemi faaliyet kiralama, bakım onarım, reklam ve ilan giderleri ile diğer işletme giderleri ve verilen ücret ve komisyonlar tutarından oluşmaktadır (31 Aralık 2011: (473.799) Bin TL). 180.321 Bin TL tutarındaki “Elde Edilen Diğer Kazançlar” kalemi, türev finansal işlemler ve kambiyo karları ile diğer faaliyet gelirlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 91.062 Bin TL).

Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim içinde yer alan 92.273 Bin TL tutarındaki “Diğer Aktiflerde Net Artış (Azalış)” kalemi muhtelif alacaklar ve diğer aktiflerdeki değişimden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 66.499 TL). 206.980 TL tutarındaki “Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)” kalemi ise diger yabancı kaynaklar ve muhtelif borçlardaki değişimleri içermektedir (31 Aralık 2011: 384.973 Bin TL).

“Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan (6.933) Bin TL (31 Aralık 2011: (4.244) Bin TL) tutarındaki “Diğer” kalemi cari dönem içerisinde alınan maddi olmayan duran varlıklar için yapılan nakit çıkışından oluşmaktadır.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla yaklaşık (108.330) Bin TL olarak tespit edilmiştir (31 Aralık 2011: 18.609 Bin TL).

1.3. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:

Cari Dönem Önceki DönemNakit 659.310 440.675

Kasa, Efektif Deposu ve Diğer 309.718 254.063Bankalardaki Vadesiz Mevduat 349.592 186.612

Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.773 -Bankalardaki Vadeli Mevduat 9.773 -

Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri - -Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 669.083 440.675

1.4. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:


Kasa, Efektif Deposu ve Diğer 541.810 309.718Bankalardaki Vadesiz Mevduat 386.376 349.592

Nakde Eşdeğer Varlıklar 7.069 9.773Bankalardaki Vadeli Mevduat - 9.773

Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri 7.069 -Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 935.255 669.083


187




VII. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklamalar

1. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Mevduat İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler

1.1. Cari Dönem :

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuİştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte

Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)

Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar


Krediler ve Diğer Alacaklar (*) Dönem Başı Bakiyesi 107.795 16.806 - - 206.072 164.645 Dönem Sonu Bakiyesi 179.214 16.414 - - 207.200 61.246

Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri 29.970 239 - - 47.911 733

(*) 31 Aralık 2012 döneminde 678 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir ( 31 Aralık 2011 : 3.411 Bin TL).

1.2. Önceki Dönem:






Krediler ve Diğer Alacaklar (*) Dönem Başı Bakiyesi 77.494 8.921 - - 172.548 42.782 Dönem Sonu Bakiyesi 107.795 16.806 - - 206.072 164.645

Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri 15.438 - - - 35.797 -

(*) 31 Aralık 2011 döneminde 3.411 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir (31 Aralık 2010: 153 Bin TL).

1.3. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:





Özel Cari ve Katılma Hesapları Cari Dönem Cari Dönem Cari DönemDönem Başı 113.796 - 127.638Dönem Sonu 140.501 - 132.296

Katılma Hesapları Kar Payı Gideri 10.258 - 7.984

1.4. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı Vadeli İşlemler ile Opsiyon Sözleşmeleri ile Benzeri Diğer Sözleşmelere İlişkin Bilgiler : Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmeler bulunmamaktadır.

1.5. Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalara İlişkin Bilgiler: Cari dönemde üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar 6.550 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 10.297 Bin TL). Bu faydanın yanı sıra üst düzey yöneticilere ayni haklar da sağlanmaktadır.


188



VIII. Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 1. Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar:

Sayı Çalışan SayısıYurtiçi şube 250 5.051 Bulunduğu ÜlkeYurtdışı temsilcilikler (*) 1 1 Hindistan Aktif Toplamı Yasal SermayeYurtdışı şube 1 13 Irak 174.915 Kıyı Bnk. Blg. Şubeler

(*) Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde açılmıştır.

2. Banka’nın Yurtiçinde ve Yurtdışında Şube veya Temsilcilik Açması, Kapatması, Organizasyonunu Önemli Ölçüde Değiştirmesi Durumunda Konuya İlişkin Açıklama:

Banka 1 Ocak – 31 Aralık 2012 hesap dönemi içerisinde yurtiçinde 50, yurtdışında 1 adet şube açmıştır. Banka’nın Erbil/Irak Şubesi Irak Cumhuriyeti’nin Erbil şehrinde 7 Mayıs 2012 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır. Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde açılmıştır.


189


ALTINCI BÖLÜM

DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Banka’nın Faaliyetine İlişkin Diğer Açıklamalar

1.Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar

Bulunmamaktadır.

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

1 Ocak - 31 Aralık 2012 hesap dönemine ait finansal tablolar DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.

Bağımsız denetim raporu finansal tablolar ile finansal tablolara ilişkin notların başında yer almaktadır.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Banka’nın faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.

190


191

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI

31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLABAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

193


Asya Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’naİstanbul

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI

1 OCAK – 31 ARALIK 2012 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Asya Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama

Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.

Bağımsız Denetçi Görüşü

Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’nci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Hüseyin Gürer

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 12 Nisan 2013

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.’NİN31 ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN

YILSONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU

Katılım Bankası’nın Yönetim Merkezinin Adresi : Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 34768 Ümraniye/İSTANBULKatılım Bankası’nın Telefon ve Fax Numaraları : 0 216 633 50 00 / 0 216 633 69 89Katılım Bankası’nın İnternet Sayfası Adresi : www.bankasya.com.trİrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:

• ANA ORTAKLIK KATILIM BANKASI HAKKINDA GENEL BİLGİLER • ANA ORTAKLIK KATILIM BANKASI’NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI • İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR • KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER• KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR • DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR• BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu yıllık konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız ve iştirakimiz aşağıda belirtildiği gibidir:

Bağlı Ortaklıklar İştirakler(1) Işık Sigorta A.Ş. Tamweel Africa Holding S.A.(2) Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. -(3) Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. -(4) Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti. -(5) Asya Menkul Değerler A.Ş. -(6) Asya Varlık Kiralama A.Ş. -

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Ahmet BEYAZ Mahmut YALÇIN Kamil YILMAZYönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi ve

Genel MüdürFinansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür

Yardımcısı

Finansal Raporlamadan Sorumlu Müdür

Dr. Ercüment GÜLER Mehmet URUÇYönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:Ad-Soyad/Ünvan: Merve Yasemin GÜNEŞ / Bütçe ve Raporlama Müdürlüğü / Yönetmen Tel No: 0 216 633 54 82Fax No: 0 216 633 69 89

194

195


İÇİNDEKİLER

195

BİRİNCİ BÖLÜM

GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 196

II.Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama

197

III. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Ana Ortaklık Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 198IV. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nda nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 199V. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 199

VI.Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama

200

VII. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 200

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

I. Konsolide bilanço 202II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 204III. Konsolide gelir tablosu 205IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo 206V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 207VI. Konsolide nakit akış tablosu 208VII. Konsolide kar dağıtım tablosu 209

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM


I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 210II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 211III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu 211IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 212V. Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 212VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 212VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 212VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 215IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 215X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 215XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 215XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 216XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 217XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 218XV. Karşılıklar, koşullu varlıklara ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 218XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 219XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 219XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 220XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 220XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 220XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 220XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 221XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 221

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 222II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar 225III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar 232IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar 234V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 234VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 236VII. Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar 236VIII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 236IX. Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonuna riskine ilişkin açıklamalar 239X. Konsolide kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar 239XI. Konsolide risk yönetimi hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar 240XII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 242XIII. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 243

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 244II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 269III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 278IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 282V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 288VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 289VII. Ana Ortaklık Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin diğer açıklamalar 290VIII. Ana Ortaklık Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 291

ALTINCI BÖLÜM

DİĞER AÇIKLAMALARI. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 291

YEDİNCİ BÖLÜM


I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 292II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 292


196


BİRİNCİ BÖLÜMGENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva

Eden Tarihçesi

Ana Ortaklık Banka’nın kurulmasına 11 Nisan 1996 tarih ve 96/8041 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş, söz konusu karar 25 Nisan 1996 tarihli Resmi Gazete’de yayınlanmış, 20 Eylül 1996 tarihinde tescil edilmiş ve “Ana Sözleşme” 25 Eylül 1996 tarihinde Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayınlanmıştır. Ünvan değişikliği 22 Aralık 2005 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında karara bağlanmış ve Asya Finans Kurumu A.Ş. ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilerek 26 Aralık 2005 tarihinde Ticaret Sicil Gazetesi’nde yayınlanmıştır. Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:

Işık Sigorta A.Ş.

1995 yılında İstanbul’da kurulmuş olan Işık Sigorta A.Ş. (“Şirket”), hayat branşı hariç çeşitli sigorta ve reasürans konularında iştigal etmektedir.

Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde olup, bölge müdürlükleri ve irtibat büroları bulunmaktadır.

Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 154 kişi istihdam edilmektedir. Şirket’in 4 adet bölge müdürlüğü, 2 adet bölge temsilciliği ve 1.266 (banka şubeleri dahil) adet acentesi mevcuttur.

Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.

Sermaye Piyasası Kurulu’nun 13 Ağustos 2009 tarihli yazısında 27 Mart 2009 tarih ve 7/194 sayılı kararı ile Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olan Asyafin Turizm İnşaat San. A.Ş.’nin Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.’ye dönüşmesine izin verilmiş olup, dönüşüm işlemi 30 Eylül 2009 tarihinde gerçekleştirilip tescil edilmiş ve “Ana Sözleşmesi” 8 Ekim 2009 tarihinde Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nde yayımlanmıştır.

Şirket’in ana operasyonu ikamete yarar, satış amaçlı gayrimenkul projelerini geliştirmek ve portföyündeki gayrimenkullerin işletilmesinden gelir elde etmektir.

Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 22 kişi istihdam edilmektedir.

Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti.

1997 yılında İstanbul’da kurulmuş olan Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti., çeşitli sigorta ve reasürans konularında faaliyet göstermiş olup rapor tarihi itibarıyla gayrifaal durumdadır. Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde

bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla çalışan bulunmamaktadır.

Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.

2011 yılında İstanbul’da kurulmuş olan Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. emeklilik, hayat ve kaza branşlarında iştigal etmektedir.

Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul

adresindedir. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 77 kişi istihdam edilmektedir.

196


197


197



BİRİNCİ BÖLÜM (devamı)GENEL BİLGİLER (devamı)

I. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana GelenDeğişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi (devamı)

Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (devamı):

Asya Menkul Değerler A.Ş.

Asya Menkul Değerler A.Ş. 2 Kasım 2012 tarihinde 10 milyon TL sermaye ile kurulmuş olup Ana Ortaklık Banka’nın şirketteki payı %100’dür. Şirket bünyesinde 31 Aralık 2012 itibariyle 8 personel çalışmakta olup, Şirket’in aktif olarak faaliyete geçmesi için altyapı faaliyetleri tamamlanmış ve Sermaye Piyasası Kurulu’na faaliyet yetki belgeleri için başvurular yapılmıştır.

Şirket, kurumsal ve bireysel yatırımcıların sermaye piyasalarına erişiminde katılım bankacılığı prensipleri doğrultusunda adil ve şeffaf hizmet sunmayı hedeflemektedir. Şirket kurumsal finansman ve sermaye piyasası ürünlerinde müşterilerine en üst kalitede hizmet vermeyi amaçlamaktadır.

Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla çalışan bulunmamaktadır.

Asya Varlık Kiralama A.Ş.

Asya Varlık Kiralama A.Ş. Sermaye Piyasası Kurulu’nun 1 Nisan 2010 tarihli “Kira Sertifikalarına ve Varlık Kiralama Şirketlerine İlişkin Esaslar Hakkındaki Tebliği”nde belirtilen mevzuat ve şartlara uygun olarak yurt içi ve yurtdışı piyasalarda kira sertifikası (sukuk) ihracını gerçekleştirmek amacıyla 10 Aralık 2012 tarihinde kurulmuş olup, Şirket’te Ana Ortaklık Banka’nın payı %100’dür.

Türkiye’de kayıtlı olan Şirket’in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. Şirket’in bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla çalışan bulunmamaktadır.

Konsolidasyona Dahil Edilen İştirake İlişkin Bilgiler:

Tamweel Africa Holding S.A.

Tamweel Africa Holding S.A., 9 Haziran 2009 tarihinde kurulmuştur. Holding’in %60’ı İslam Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu (The Islamic Corporation for The Development of The Private Sector -ICD)’na, %40’ı ise Asya Katılım Bankası A.Ş.’ye aittir.

Senegal’de kayıtlı olan Holding’in yönetim merkezi, 66 Rue Carnot, 5ème Etage Résidence Diouma Léna Dakar adresinde bulunmaktadır. Holding bünyesinde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 10 kişi çalışmakta olup Senegal, Gine, Nijer ve Moritanya’da faaliyet gösteren 4 adet banka bulunmaktadır.

II. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya

Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

Ana Ortaklık Banka’nın sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olan, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına elinde bulunduran ortağı bulunmamaktadır. Ana Ortaklık Banka herhangi bir gruba dahil bulunmamaktadır.


198




III. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleriile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Ana Ortaklık Bankada Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk

Alanlarına İlişkin Açıklamalar

Yönetim Kurulu Başkanı Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu Başkanı

Yönetim Kurulu Üyeleri Mustafa Talat KATIRCIOĞLU Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Ali ÇELİK Yönetim Kurulu Üyesi

Recep KOÇAK Yönetim Kurulu Üyesi

Mehmet GÖZÜTOK Yönetim Kurulu Üyesi

Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyesi

Mehmet URUÇ Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Dr. Ercüment GÜLER Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi

Genel Müdür Ahmet BEYAZ Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

Genel Müdür Yardımcıları Murat DEMİR Ticari Bankacılık Grubu

Ahmet AKAR Krediler Tahsis Grubu

Feyzullah EĞRİBOYUN Hazine Grubu

Fahrettin SOYLU Bankacılık Operasyon Grubu

Mahmut YALÇIN Mali İşler Grubu

Talha Salih YAYLA Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu

Hakan Fatih BÜYÜKADALI İnsan Kaynakları Grubu

Ali TUĞLU Bilgi Teknolojileri Grubu

Koordinatör Abdurrahman KÖSE Bireysel Bankacılık Grubu

Grup Müdürü Murat AYDOĞAN Destek Hizmetleri Grubu

Yasal Denetçiler Atıf BİLGİN Denetçi

İrfan HACIOSMANOĞLU Denetçi

İzzet AKYAR Denetçi

(*) Yukarıda belirtilen kişilerin Ana Ortaklık Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.(**) Yönetim Kurulu Başkanı Behçet AKYAR, 22 Kasım 2012 tarihi itibarıyla görevinden ayrılmış olup, Denetleme Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta

olan Prof. Dr. Erhan BİRGİLİ Yönetim Kurulu Üyeliği’ne ve Başkanlığı’na atanmıştır.(***) Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’ü Abdullah ÇELİK, 18 Ocak 2013 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Üyeliği ve Genel Müdür-

lük görevinden istifaen ayrılmış olup yerine 6 Aralık 2012 tarihinde Yönetim Kurulu Üyesi ve Murahhas Üye olarak Ahmet BEYAZ atanmıştır. (****) Ana Ortaklık Banka Genel Müdür Yardımcısı Zafer ERTAN Yönetim Kurulu Üyeliği’ne, Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Talat KATIRCIOĞLU Yönetim

Kurulu Başkan Vekilliği’ne atanmıştır.(*****) Ana Ortaklık Banka birim müdürlerinden Murat DEMİR’in Ticari-Kobi Pazarlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na, Hakan Fatih

BÜYÜKADALI’nın İnsan Kaynaklarından sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na, Mahmut YALÇIN’ın Mali İşlerden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na ve Talha Salih YAYLA’nın Risk İzleme ve Hukuk İşlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı’na atanmıştır.

(******) Ana Ortaklık Banka Denetleme Kurulu Üyeliği’ne 25 Ocak 2013 tarihi itibarıyla İzzet AKYAR atanmıştır.


199




IV. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın 900.000.000 TL sermayesinin 360.000.000 TL’si nitelikli pay şeklinde olup, A grubu hisse sahipleri nitelikli pay sahibi olarak değerlendirilmiştir. Söz konusu bu pay sahiplerine ilişkin liste aşağıda bulunmaktadır:

Ad Soyad /Ticari ÜnvanıPay

TutarlarıPay

OranlarıÖdenmiş

PaylarÖdenmemiş

Paylar

ORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş. 44.022 12,23 44.022 -

FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş. 34.668 9,63 34.668 -

BJ TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş. 20.350 5,65 20.350 -

ABDULKADİR KONUKOĞLU 20.088 5,58 20.088 -

SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş. 17.936 4,98 17.936 -

BİRİM BİRLEŞİK İNŞAATÇILIK MÜMESSİLLİK SAN. VE TİC. A.Ş. 17.783 4,94 17.783 -

OSMAN CAN PEHLİVAN 15.300 4,25 15.300 -

SERRA TURİZM LTD. ŞTİ. 15.000 4,17 15.000 -

HASAN SAYIN 13.573 3,77 13.573 -

NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş. 13.142 3,65 13.142 -

DİĞER 148.138 41,15 148.138 -

Toplam 360.000 100,00 360.000 -

V. Ana Ortaklık Katılım Bankası’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi

Ana Ortaklık Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmakta, özel cari hesap ve katılma hesapları şeklinde fon toplayıp, kurumsal ve bireysel finansman, finansal kiralama ve kar/zarar ortaklığı, mal karşılığı vesaikin finansmanı ve ortak yatırımlar yoluyla fon kullandırmaktadır.

Ana Ortaklık Banka; “özel cari hesaplar” ve “katılma hesapları” adı altında iki yöntemle fon toplamaktadır. Hesap kayıtlarında özel cari hesaplar ve katılma hesaplarını diğer hesaplardan ayrı şekilde, vadelerine göre tasnif etmektedir. Katılma hesapları, bir aya kadar vadeli, üç aya kadar vadeli (üç ay dahil), altı aya kadar vadeli (altı ay dahil), bir yıla kadar vadeli (bir yıl dahil) ve bir yıl ve daha uzun vadeli (bir ay, üç ay, altı ay ve yıllık kar payı ödemeli) olmak üzere beş vade grubu altında açılmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, katılma hesaplarının işletilmesinden doğacak kar ve zarara katılma oranlarını; zarara katılma oranı, kara katılma oranının yüzde ellisinden az olmayacak şekilde, para cinsi, tutar ve vade grupları itibarıyla ayrı ayrı belirleyebilmektedir.

Önceden belirlenmiş projelerin finansmanı için ve münhasıran o işe tahsis edilmek üzere müstakil hesaplarda fon toplamak suretiyle vadesi üç aydan az olmayan özel fon havuzları oluşturulmaktadır. Bu şekilde toplanan fonlara ait katılma hesapları, vadeleri itibarıyla ve diğer hesaplardan bağımsız olarak ayrı hesaplarda işletilmekte ve toplanan fonlardan diğer vade gruplarına aktarma yapılmamaktadır. Finansman süresinin sonunda özel fon havuzları tasfiye edilmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla özel fon havuzları bulunmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka, katılım bankacılığı faaliyetlerinin yanısıra şubeleri aracılığıyla Işık Sigorta A. Ş. adına sigorta acenteliği faaliyetlerini sürdürmekte, Bizim Menkul Değerler A.Ş. adına hisse senedi alım satım işlemlerine aracılık yapmaktadır. Ana Ortaklık Banka aynı zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’nin bireysel emeklilik ve kredili hayat ürünlerinin de acenteliğini yapmaktadır.



VI. Ana Ortaklık Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar İle Tam Konsolidasyona Veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen Yada Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama

Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ’e göre sadece mali ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınırken, Türkiye Muhasebe Standartları gereği mali ve mali olmayan tüm ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınmalıdır. Mali bağlı ortaklıklarımız tam konsolidasyon kapsamında, mali iştirakimiz olan Tamweel Holding S.A. özkaynaklardan pay alma yöntemine göre konsolidasyona tabi tutulmuşlardır. Oransal konsolidasyona tabi tutulan ortaklık bulunmamaktadır.

VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller

Bulunmamaktadır.


200

201


İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

202

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)

BİN TÜRK LİRASI

CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş

(31/12/2012)

ÖNCEKİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş

(31/12/2011)AKTİF KALEMLER DipnotTP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 363.214 2.326.382 2.689.596 527.427 1.152.225 1.679.652 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net) (2) 6.168 7.895 14.063 7.611 1.250 8.861 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 6.168 7.895 14.063 7.611 1.250 8.861 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 5.175 - 5.175 7.611 - 7.611 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 7.895 7.895 - 1.250 1.250 2.1.4 Diğer Menkul Değerler 993 - 993 - - -

2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (3) 79.765 380.559 460.324 59.371 343.487 402.858 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 792.864 - 792.864 779.763 - 779.763 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 219 - 219 219 - 219 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 792.232 - 792.232 779.544 - 779.544 5.3 Diğer Menkul Değerler 413 - 413 - - - VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 14.204.785 1.820.735 16.025.520 11.588.089 1.565.682 13.153.771 6.1 Krediler ve Alacaklar 13.982.568 1.820.730 15.803.298 11.278.387 1.565.242 12.843.629 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 383.714 2.022 385.736 304.173 6.283 310.456 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 13.598.854 1.818.708 15.417.562 10.974.214 1.558.959 12.533.173 6.2 Takipteki Krediler 647.604 1.317 648.921 614.033 1.697 615.730 6.3 Özel Karşılıklar (-) (425.387) (1.312) (426.699) (304.331) (1.257) (305.588)VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) - - - 77.053 - 77.053 VIII. İŞTİRAKLER (Net) (7) 114.783 - 114.783 107.248 - 107.248 8.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 52.224 - 52.224 45.900 - 45.900 8.2 Konsolide Edilmeyenler 62.559 - 62.559 61.348 - 61.348 8.2.1 Mali İştirakler 4.211 - 4.211 3.000 - 3.000 8.2.2 Mali Olmayan İştirakler 58.348 - 58.348 58.348 - 58.348 IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 84.052 - 84.052 84.014 - 84.014 9.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 84.052 - 84.052 84.014 - 84.014

X.BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - - - - - -

10.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 10.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) (10) 271.778 10.092 281.870 277.570 20.181 297.751 11.1 Finansal Kiralama Alacakları 367.612 10.727 378.339 370.569 21.860 392.429 11.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 11.3 Diğer - - - - - - 11.4 Kazanılmamış Gelirler ( - ) (95.834) (635) (96.469) (92.999) (1.679) (94.678)XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - - 12.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - 12.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - 12.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 129.414 - 129.414 113.819 - 113.819 XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 21.181 - 21.181 16.238 - 16.238 14.1 Şerefiye 4.111 - 4.111 4.111 - 4.111 14.2 Diğer 17.070 - 17.070 12.127 - 12.127 XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) 34.361 - 34.361 35.641 - 35.641 XVI. VERGİ VARLIĞI (15) 17.834 - 17.834 21.955 - 21.955 16.1 Cari Vergi Varlığı - - - - - - 16.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17.834 - 17.834 21.955 - 21.955

XVII.SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 151.869 - 151.869 8.724 - 8.724

17.1 Satış Amaçlı 151.869 - 151.869 8.724 - 8.724 17.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XVIII. DİĞER AKTİFLER (17) 743.505 12.767 756.272 558.044 3.103 561.147

AKTİF TOPLAMI 17.015.573 4.558.430 21.574.003 14.262.567 3.085.928 17.348.495

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)


BİN TÜRK LİRASI

PASİF KALEMLER Dipnot

CARİ DÖNEM Bağımsız Denetimden Geçmiş

(31/12/2012)


(31/12/2011)TP YP Toplam TP YP Toplam

I. TOPLANAN FONLAR (1) 9.141.514 6.491.834 15.633.348 7.719.000 4.573.921 12.292.921

1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Fonu 105.693 58.994 164.687 83.251 54.061 137.312

1.2 Diğer 9.035.821 6.432.840 15.468.661 7.635.749 4.519.860 12.155.609

II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) - 6.581 6.581 - 11.715 11.715

III. ALINAN KREDİLER (3) 19.482 1.815.403 1.834.885 27.357 1.457.830 1.485.187

IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR - - - 279.207 - 279.207

V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -

VI. MUHTELİF BORÇLAR 678.705 2.816 681.521 388.746 3.900 392.646

VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 513.210 25.620 538.830 226.983 62.810 289.793

VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (5) - - - - - -

8.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -

8.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -

8.3 Diğer - - - - - -

8.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - - -

IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -

9.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

9.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

9.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

X. KARŞILIKLAR (7) 300.523 81.028 381.551 267.047 28.103 295.150

10.1 Genel Karşılıklar 107.700 74.785 182.485 110.319 20.747 131.066

10.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -

10.3 Çalışan Hakları Karşılığı 42.141 - 42.141 30.262 - 30.262

10.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 120.436 1.397 121.833 99.556 1.473 101.029

10.5 Diğer Karşılıklar 30.246 4.846 35.092 26.910 5.883 32.793

XI. VERGİ BORCU (8) 56.470 2 56.472 55.106 1 55.107

11.1 Cari Vergi Borcu 56.470 2 56.472 55.098 1 55.099

11.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - 8 - 8

XII.SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)

(9) - - - - - -

12.1 Satış Amaçlı - - - - - -

12.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -

XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - -

XIV. ÖZKAYNAKLAR (11) 2.440.815 - 2.440.815 2.246.769 - 2.246.769

14.1 Ödenmiş Sermaye 900.000 - 900.000 900.000 - 900.000

14.2 Sermaye Yedekleri 19.240 - 19.240 (6.017) - (6.017)

14.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.307 - 3.307 3.307 - 3.307

14.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -

14.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 7.853 - 7.853 (13.599) - (13.599)

14.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 8.080 - 8.080 4.275 - 4.275

14.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -

14.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -

14.2.7İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort) Bedelsiz Hisse Senetleri

- - - - - -

14.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - -

14.2.9Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları

- - - - - -

14.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri - - - - - -

14.3 Kâr Yedekleri 1.241.878 - 1.241.878 1.028.676 - 1.028.676

14.3.1 Yasal Yedekler 77.996 - 77.996 66.732 - 66.732

14.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -

14.3.3 Olağanüstü Yedekler 1.163.581 - 1.163.581 956.412 - 956.412

14.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 301 - 301 5.532 - 5.532

14.4 Kâr veya Zarar 171.481 - 171.481 214.334 - 214.334

14.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zarar (8.622) - (8.622) (7.483) - (7.483)

14.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 180.103 - 180.103 221.817 - 221.817

14.5 Azınlık Payları (12) 108.216 - 108.216 109.776 - 109.776

PASİF TOPLAMI 13.150.719 8.423.284 21.574.003 11.210.215 6.138.280 17.348.495

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.203

204

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)

BİN TÜRK LİRASI

Dipnot

CARİ DÖNEMBağımsız Denetimden Geçmiş

(31/12/2012)


(31/12/2011)TP YP Toplam TP YP Toplam

I. GARANTİ ve KEFALETLER (1). (2) 3.769.272 4.207.580 7.976.852 4.047.507 5.301.252 9.348.759 1.1. Teminat Mektupları 3.698.594 2.853.243 6.551.837 3.996.113 3.560.462 7.556.575 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - - 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - - - - 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 3.698.594 2.853.243 6.551.837 3.996.113 3.560.462 7.556.575 1.2. Banka Kredileri 20.590 328.613 349.203 27.386 296.584 323.970 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri 20.590 328.613 349.203 27.386 296.584 323.970 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri - - - - - - 1.3. Akreditifler 2.099 920.926 923.025 2.898 1.331.621 1.334.519 1.3.1. Belgeli Akreditifler - - - - - - 1.3.2. Diğer Akreditifler 2.099 920.926 923.025 2.898 1.331.621 1.334.519 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2. Diğer Cirolar - - - - - - 1.6. Diğer Garantilerimizden 47.989 104.798 152.787 21.110 112.585 133.695 1.7. Diğer Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (1) 3.789.987 878.379 4.668.366 3.628.894 587.140 4.216.034 2.1. Cayılamaz Taahhütler 3.789.987 878.379 4.668.366 3.628.894 587.140 4.216.034 2.1.1. Vadeli. Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 213.268 878.379 1.091.647 498.695 587.140 1.085.835 2.1.2. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 7.500 - 7.500 10.798 - 10.798 2.1.3. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 32.415 - 32.415 353.633 - 353.633 2.1.4. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.5. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.6. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 815.875 - 815.875 650.723 - 650.723 2.1.7. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 1.657 - 1.657 1.883 - 1.883 2.1.8. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 2.640.066 - 2.640.066 2.066.016 - 2.066.016 2.1.9. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 9.021 - 9.021 7.236 - 7.236 2.1.10. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.12. Diğer Cayılamaz Taahhütler 70.185 - 70.185 39.910 - 39.910 2.2. Cayılabilir Taahhütler - - - - - - 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (3) 658.176 2.584.620 3.242.796 21.619 1.294.854 1.316.473 3.1. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - - 3.1.1. Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.2. Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.3. Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal İşlemler 658.176 2.584.620 3.242.796 21.619 1.294.854 1.316.473 3.2.1. Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 182.740 181.718 364.458 - - - 3.2.1.1. Vadeli Döviz Alım İşlemleri 87.239 94.948 182.187 - - - 3.2.1.2. Vadeli Döviz Satım İşlemleri 95.501 86.770 182.271 - - - 3.2.2. Diğer Vadeli Alım-Satım İşlemleri 475.436 2.402.902 2.878.338 21.619 1.294.854 1.316.473 3.3. Diğer - - - - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 105.644.718 43.709.015 149.353.733 78.809.965 44.242.640 123.052.605 IV. EMANET KIYMETLER 1.076.443 859.592 1.936.035 996.242 821.158 1.817.400 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - - 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 2.885 - 2.885 2.885 - 2.885 4.3. Tahsile Alınan Çekler 789.908 302.562 1.092.470 736.005 316.160 1.052.165 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 283.639 33.576 317.215 257.343 20.756 278.099 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - 153.446 153.446 - 126.829 126.829 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 7 - 7 5 - 5 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 4 370.008 370.012 4 357.413 357.417 V. REHİNLİ KIYMETLER 104.568.275 42.849.423 147.417.698 77.813.723 43.421.482 121.235.205 5.1. Menkul Kıymetler 937.322 53.808 991.130 820.957 370.522 1.191.479 5.2. Teminat Senetleri 62.265.947 38.517.707 100.783.654 49.893.921 38.782.884 88.676.805 5.3. Emtia 3.634.267 748.925 4.383.192 2.643.502 759.906 3.403.408 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 27.127.268 2.925.296 30.052.564 18.800.856 2.744.840 21.545.696 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 10.603.471 603.687 11.207.158 5.654.487 763.330 6.417.817 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 113.862.153 51.379.594 165.241.747 86.507.985 51.425.886 137.933.871


A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 8.217.435 7.670.579 15.888.014 7.698.020 7.183.246 14.881.266

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE GELİR TABLOSU(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)


BİN TÜRK LİRASI

GELİR VE GİDER KALEMLERİ DipnotCARİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş(01/01/2012-31/12/2012)

ÖNCEKİ DÖNEMBağımsız Denetimden Geçmiş

(01/01/2011-31/12/2011)

I. KÂR PAYI GELİRLERİ (1) 1.680.183 1.280.858 1.1 Kredilerden Alınan Kar Payları 1.586.477 1.201.460 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler - - 1.3 Bankalardan Alınan Gelirler 5.022 4.548 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler - - 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 57.055 58.116 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 158 - 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 55.540 49.234 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.357 8.882 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 27.609 16.686 1.7 Diğer Kar Payı Gelirleri 4.020 48 II. KAR PAYI GİDERLERİ (2) (786.878) (644.482)2.1 Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları (721.325) (586.782)2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları (61.411) (43.161)2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları (3.347) (14.340)2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları - - 2.5 Diğer Kar Payı Giderleri (795) (199)III. NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 893.305 636.376 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 265.046 241.076 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 358.221 320.699 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 122.779 133.643 4.1.2 Diğer (12) 235.442 187.056 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar (93.175) (79.623)4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere (15) (12)4.2.2 Diğer (12) (93.160) (79.611)V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 687 131 VI. TİCARİ KAR / ZARAR (Net) (4) 27.667 39.457 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı 2.234 (1.334)6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar 130.082 64.210 6.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı (104.649) (23.419)VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 243.954 230.837 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 1.430.659 1.147.877 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (6) (413.776) (228.198)X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (7) (779.885) (646.653)XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) 236.998 273.026 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR 675 3.632 XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 237.673 276.658 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (56.112) (54.515)16.1 Cari Vergi Karşılığı (57.361) (60.625)16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 1.249 6.110 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) 181.561 222.143 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş. Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Gider Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (11) 181.561 222.143 23.1 Grubun Karı/Zararı 180.103 221.817 23.2 Azınlık Payları Karı/Zararı (-) 1.458 326

Hisse Başına Kar/Zarar 0.20 0.25

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.205

BİN TÜRK LİRASI

ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİCARİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş(01/01/2012-31/12/2012)


(01/01/2011-31/12/2011)

I.MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN

26.814 (25.414)

II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -

IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (5.231) 6.202

V.NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

- -

VI.YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

- -

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - -

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (5.362) 5.083

X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) 16.221 (14.129)

XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI - -

11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) - -

11.2Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım

- -

11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -

11.4 Diğer - -

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 16.221 (14.129)


206

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş.İKİNCİ BÖLÜM

ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)

207

AS

YA K

ATIL

IM B

AN

KA

SI A

.Ş. K

ON

SO

LİD

E Ö

ZK

AY

NA

K D

EĞ

İŞİM

TA

BLO

SU

BİN

TÜ

RK

LİR

AS

I

ÖZ

KA

YN

AK

KA

LEM

LER

İND

EK

İ DE

ĞİŞ

İKLİ

KLE

RD

ipno

tÖ

den

miş

S

erm

aye

Öd

enm

iş

Ser

may

e E

nf.

Düz

eltm

e Fa

rkı

His

se

Sen

edi

İhra

ç P

rim

leri

His

se

Sen

edi

İpta

l K

ârla

rı

Yasa

l Ye

dek

A

kçel

erS

tatü

Ye

dek

leri

Ola

ğan

üstü

Ye

dek

Akç

eD

iğer

Ye

dek

ler

Dö

nem

N

et K

arı/

(Zar

arı)

Geç

miş

D

öne

m

Kar

ı/(Z

arar

ı)

Men

kul

Değ

er

Değ

erle

me

Fark

ları

Mad

di v

e M

add

i O

lmay

an

Dur

an

Varl

ık Y

DF

Ort

aklık

lard

an

Bed

elsi

z H

isse

S

enet

leri

Ris

kten

K

oru

nma

Fonl

arı

Sat

ış A

./D

urd

u-ru

lan

F.

İlişk

in

Dur

.V. B

ir.D

eğ.F

.

Azı

nlık

P

ayla

rı

Har

iç

Top

lam

Ö

zkay

nak

Azı

nlık

P

ayla

rıTo

pla

m

Özk

ayna

kÖ

NC

EK

İ DÖ

NE

M

Bağ

ımsı

z D

enet

imd

en G

eçm

iş(0

1/01

/201

1-31

/12/

2011

)I.

Dö

nem

Baş

ı Bak

iyes

i 31.

12.2

010

900

.000

-

3

.307

-

5

3.67

9 -

7

09.4

48

(670

) -

2

52.5

34

6.7

32

4.2

75

-

-

-

1.92

9.30

5 1

09.2

49

2.03

8.55

4 II.

TM

S 8

Uya

rınc

a Ya

pıla

n D

üzel

tmel

er -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.

1H

atal

arın

düz

eltil

mes

inin

etk

isi

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.2.

Muh

aseb

e P

oliti

kası

nda

Yapı

lan

Değ

işik

likle

rin E

tkis

i -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

III

.Ye

ni B

akiy

e (I+

II) 9

00.0

00

-

3.3

07

-

53.

679

-

709

.448

(6

70)

-

252

.534

6

.732

4

.275

-

-

-

1.

929.

305

109

.249

2.

038.

554

Dön

em İç

inde

ki D

eğiş

imle

r -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IV

.B

irle

şmed

en K

ayna

klan

an A

rtış

/Aza

lış -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V.

Men

kul D

eğer

ler

Değ

erle

me

Fark

ları

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(20.

331)

-

-

-

-

(20.

331)

-

(20.

331)

VI.

Ris

kten

Ko

runm

a Fo

nlar

ı (E

tkin

Kıs

ım)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.1

Nak

it A

kış

Ris

kind

en K

orun

ma

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.2

Yurt

dışı

ndak

i Net

Yat

ırım

Ris

kind

en K

orun

ma

Am

açlı

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VII.

Mad

di D

uran

Var

lıkla

r Ye

nid

en D

eğer

lem

e Fa

rkla

rı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V

III.

Mad

di O

lmay

an D

uran

Var

lıkla

r Ye

nid

en D

eğer

lem

e Fa

rkla

rı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IX

.İş

tira

kler

. Bağ

lı O

rt. v

e B

irlik

te K

ont

rol E

dile

n O

rt. (

İş O

rt.)

Bed

elsi

z H

S -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

.K

ur F

arkl

arı

-

-

-

-

-

-

-

6.2

02

-

-

-

-

-

-

-

6.2

02

-

6.2

02

XI.

Varl

ıkla

rın

Eld

en Ç

ıkar

ılmas

ınd

an K

ayna

klan

an D

eğiş

iklik

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XII.

Varl

ıkla

rın

Yeni

den

Sın

ıflan

dır

ılmas

ınd

an K

ayna

klan

an D

eğiş

iklik

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XIII

.İş

tira

k Ö

zkay

nağ

ınd

aki D

eğiş

iklik

leri

n B

anka

Özk

ayna

ğın

a E

tkis

i -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

01

201

X

IV.

Ser

may

e A

rtır

ımı

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14.1

Nak

den

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

14.2

İç K

ayna

klar

dan

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XV.

His

se S

ened

i İhr

aç P

rim

i -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

VI.

His

se S

ened

i İp

tal K

ârla

rı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

VII.

Öd

enm

iş S

erm

aye

Enfl

asyo

n D

üzel

tme

Fark

ı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

VIII

.D

iğer

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XIX

.D

öne

m N

et K

ârı

-

-

-

-

-

-

-

-

221

.817

-

-

-

-

-

-

2

21.8

17

326

2

22.1

43

XX

.K

âr D

ağıt

ımı

-

-

-

-

13.

053

-

246

.964

-

-

(2

60.0

17)

-

-

-

-

-

-

-

-

20.1

Dağ

ıtıla

n Te

met

tü -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

20

.2Ye

dekl

ere

Akt

arıla

n Tu

tarla

r -

-

-

-

1

3.05

3 -

2

46.9

64

-

-

(260

.017

) -

-

-

-

-

-

-

-

20

.3D

iğer

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

D

öne

m S

onu

Bak

iyes

i (II

I+IV

+…

...+

XIV

+X

V+

XV

I) 9

00.0

00

-

3.3

07

-

66.

732

-

956

.412

5

.532

2

21.8

17

(7.4

83)

(13.

599)

4.2

75

-

-

-

2.1

36.9

93

109

.776

2

.246

.769

C

AR

İ DÖ

NE

MB

ağım

sız

Den

etim

den

Geç

miş

(01/

01/2

012-

31/1

2/20

12)

I.Ö

ncek

i Dö

nem

So

nu B

akiy

esi

900

.000

-

3

.307

-

6

6.73

2 -

9

56.4

12

5.5

32

-

214

.334

(1

3.59

9) 4

.275

-

-

-

2

.136

.993

1

09.7

76

2.2

46.7

69

Dön

em İç

inde

ki D

eğiş

imle

r -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

II.

Bir

leşm

eden

Kay

nakl

anan

Art

ış/A

zalış

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

III.

Men

kul D

eğer

ler

Değ

erle

me

Fark

ları

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

21.

452

-

-

-

-

21.

452

-

21.

452

IV.

Ris

kten

Ko

runm

a Fo

nlar

ı (E

tkin

Kıs

ım)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.1

Nak

it A

kış

Ris

kind

en K

orun

ma

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.2

Yurt

dışı

ndak

i Net

Yat

ırım

Ris

kind

en K

orun

ma

Am

açlı

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V.M

add

i Dur

an V

arlık

lar

Yeni

den

Değ

erle

me

Fark

ları

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

VI.

Mad

di O

lmay

an D

uran

Var

lıkla

r Ye

nid

en D

eğer

lem

e Fa

rkla

rı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V

II.İş

tira

kler

. Bağ

lı O

rt. v

e B

irlik

te K

ont

rol E

dile

n O

rt. (

İş O

rt.)

Bed

elsi

z H

S -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

V

III.

Kur

Far

klar

ı -

-

-

-

-

-

-

(5

.231

) -

-

-

-

-

-

-

(5

.231

) -

(5

.231

)IX

.Va

rlık

ları

n E

lden

Çık

arılm

asın

dan

Kay

nakl

anan

Değ

işik

lik -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

.Va

rlık

ları

n Ye

nid

en S

ınıfl

and

ırılm

asın

dan

Kay

nakl

anan

Değ

işik

lik -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

I.İş

tira

k Ö

zkay

nağ

ınd

aki D

eğiş

iklik

leri

n B

anka

Özk

ayna

ğın

a E

tkis

i -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

01

201

X

II.S

erm

aye

Art

ırım

ı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12

.1N

akde

n -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12

.2İç

Kay

nakl

arda

n -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

III.

His

se S

ened

i İhr

aç P

rim

i -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

IV.

His

se S

ened

i İp

tal K

ârla

rı -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

X

V.Ö

den

miş

Ser

may

e E

nflas

yon

Düz

eltm

e Fa

rkı

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

XV

I.D

iğer

(*)

-

-

-

-

24

-

-

-

-

(742

) -

-

-

-

-

(7

18)

(1.5

95)

(2.3

13)

XV

II.D

öne

m N

et K

ârı

-

-

-

-

-

-

-

-

180

.103

-

-

-

-

-

-

1

80.1

03

1.4

58

181

.561

X

VIII

.K

âr D

ağıt

ımı

-

-

-

-

11.

240

-

207

.169

-

-

(2

22.2

14)

-

3.8

05

-

-

-

-

(1.6

24)

(1.6

24)

18.1

Dağ

ıtıla

n Te

met

tü

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(1.6

24)

(1.6

24)

18.2

Yede

kler

e A

ktar

ılan

Tuta

rlar

-

-

-

-

11.

240

-

207

.169

-

-

(2

22.2

14)

-

3.8

05

-

-

-

-

-

-

18.3

Diğ

er -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

D

öne

m S

onu

Bak

iyes

i (I+

II+III

+IV

+…

...+

XIV

+X

V+

XV

I) 9

00.0

00

-

3.3

07

-

77.

996

-

1.1

63.5

81

301

1

80.1

03

(8.6

22)

7.8

53

8.0

80

-

-

-

2.3

32.5

99

108

.216

2

.440

.815

(*) C

ari d

önem

de h

isse

alım

ı yol

uyla

Işık

Sig

orta

A.Ş

.’dek

i sah

iplik

ora

nını

n %

65.4

2’de

n %

67.5

2’ye

yük

selm

esin

den

kayn

akla

nmak

tadı

r.

Ekt

eki d

ipno

tlar

bu fi

nans

al ta

blol

arın

tam

amla

yıcı

sıdı

r.

AS

YA K

ATIL

IM B

AN

KA

SI A

.Ş.

İKİN

Cİ B

ÖLÜ

MK

ON

SO

LİD

E Ö

ZKAY

NA

K D

EĞ

İŞİM

TA

BLO

SU

BİN TÜRK LİRASI

Dipnot

CARİ DÖNEMBağımsız Denetimden Geçmiş

(01/01-31/12/2012)


(01/01-31/12/2011)

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 683.760 162.506

1.1.1 Alınan Kâr Payları 1.733.541 1.219.713 1.1.2 Ödenen Kâr Payları (786.241) (643.700)1.1.3 Alınan Temettüler 687 131 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 357.091 309.054 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 288.874 187.614 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 14.127 14.509 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (333.139) (278.459)1.1.8 Ödenen Vergiler (80.770) (83.361)1.1.9 Diğer (510.410) (562.995)

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (303.018) 467.806

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış 3.100 (2.714)

1.2.2Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış - -

1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (784.701) 536.260 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (3.944.991) (2.191.598)1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış 77.795 81.013 1.2.6 Bankalardan Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış) (21.759) 101.005 1.2.7 Diğer Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış) 3.603.548 879.659 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 522.723 670.913 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) - - 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 241.267 393.268

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 380.742 630.312

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 24.881 (417.006)

2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (I.7-I.8) (14.203) (10.267)

2.2Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (I.7-I.8) - -

2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (I.12-I.14) (62.310) (32.924)

2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (I.12) 24.936 31.582 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (365.732) (400.000)2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 375.000 - 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler - - 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 77.000 - 2.9 Diğer (I.13) (9.810) (5.397)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (1.624) -

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit - - 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı - - 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 Temettü Ödemeleri (1.624) - 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler - - 3.6 Diğer - -

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (108.324) 18.615

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 295.675 231.921

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 695.085 463.164

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 990.760 695.085


208


KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)


KÂR DAĞITIM TABLOSU(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)


209

BİN TÜRK LİRASICARİ DÖNEM

Bağımsız Denetimden Geçmiş(01/01-31/12/2012)


(01/01-31/12/2011)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI

1.1 DÖNEM KÂRI - - 1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) - - 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) - - 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - - 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler - -

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) - -

1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.5 KURUMDA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - -

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] - -

1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine - - 1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere - - 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - - 1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - - 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine - - 1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere - - 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) - - 1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - - 1.13 DİĞER YEDEKLER - - 1.14 ÖZEL FONLAR - -

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILAN YEDEKLER - - 2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3 ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine - - 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere - - 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - - 2.4 PERSONELE PAY (-) - - 2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - -

III. HİSSE BAŞINA KÂR


IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ - -


(*) Türkiye’deki mevzuat uyarınca şirketler konsolide kar dağıtımı yapmamaktadır.



210

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM


I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

1. Mali Tabloların Sunumu

Ana Ortaklık Banka, yasal kayıtlarını, finansal tablolarını ve finansal tablolarına baz teşkil eden dokümanlarını Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”) ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yapılan açıklamalar, Türk Ticaret Mevzuatı ve Vergi Mevzuatına uygun olarak hazırlamaktadır. Konsolide finansal tabloların hazırlanmasına ilişkin izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun ilgili yönetmelik, tebliğ ve kararnamelerinde belirtildiği şekilde uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda açıklanmaktadır.

Geçmiş dönem finansal tabloları, 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu’nun 1 sayılı Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunulma Esaslarına İlişkin Standardı çerçevesinde TMS ile TFRS ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere uygun olarak muhasebeleştirilmiş, buna ilave olarak geçmiş dönem finansal tablolarının, cari dönem ile karşılaştırmalı olarak verilebilmesi için gerekli sınıflandırmalar yapılmıştır.

Ana Ortaklık Banka rehinli kıymetlerde takip ettiği genel kredi sözleşmelerini, cari dönemde izleme hesaplarında takip etmeye başlamıştır. 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait nazım hesaplar tablosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait nazım hesaplar tablosunun hazırlanması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 124.867.159 Bin TL’lik tutar rehinli kıymetlerden izleme hesaplarına sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.

Ana Ortaklık Banka maddi duran varlık hesaplarında takip ettiği elden çıkarılacak gayrimenkulleri, cari dönemde diğer aktiflerinde takip etmeye başlamıştır. 31 Aralık 2011 tarihinde sona eren yıla ait bilançosu, 31 Aralık 2012 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait bilançosunun hazırlanması sırasında uygulanan karşılaştırılabilirlik prensibi çerçevesinde 340.899 Bin TL’lik tutar maddi duran varlıklardan diğer aktiflere sınıflanarak yeniden düzenlenmiştir.

Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile değerlenen gerçeğe uygun değer farkları kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi haricinde tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır.

2. Muhasebe Esasları

Ekte sunulan konsolide finansal tablolar Grup’un yasal kayıtları esas alınarak düzenlenmektedir. Grup, Vergi Usul Kanunu’nda değişiklik yapan 5024 sayılı Kanun uyarınca, enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 30 Haziran 2004 tarihinden itibaren 31 Aralık 2004 tarihine kadar yasal kayıtlarına yansıtmıştır. 31 Aralık 2003 tarihi itibarıyla ise finansal tablolar sabit kıymetlerin yeniden değerlemesi hariç tarihi maliyet ilkesi ve yasal kayıtlar esas alınarak düzenlenmiş olup, gerçek durumu göstermek amacıyla 31 Aralık 2004 tarihine kadar Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı’nın (“TMS 29”) belirtildiği gibi yapılan enflasyon muhasebesi düzeltme ve sınıflamalarını içermektedir.


211




II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Grup, finansal araçlara ilişkin stratejilerini kaynak yapısına bağlı olarak yönlendirmektedir. Kaynak yapısı ağırlıklı olarak cari ve katılma hesaplarından oluşmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Grup’un aktif ve özkaynak yapısı yükümlülüklerini karşılayacak düzeydedir. Grup sağlamış olduğu katılım fonlarının ortalama %23’ünü likit ürünlerde değerlendirmektedir (31 Aralık 2011: %21). Grup, dalgalı kur rejiminin yarattığı risklerden dolayı ciddi döviz pozisyonu almamaktadır. Bilanço kalemlerinin vade yapısı dikkate alınarak gerekli yatırım kararları verilmektedir. Aktif kalemlerin dağılımı belirlenerek, belirlenen dağılıma göre getiri analizleri yapılmaktadır.

Grup’un yasal kayıtlarında, yabancı para cinsinden (TL dışındaki para birimleri) muhasebeleştirilen işlemler, işlem tarihindeki kurlar kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir. Bilançoda yer alan dövize bağlı parasal varlık ve borçlar bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmişlerdir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevirimden ve dövizli işlemlerin tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kambiyo karları ve zararları gelir tablosunda yer almaktadır.

III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu

Asya Katılım Bankası A.Ş. ve bağlı ortaklıkları olan Işık Sigorta A.Ş., Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti., Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., Asya Menkul Değerler A.Ş. ve Asya Varlık Kiralama A.Ş. tam konsolidasyon yöntemi, iştiraki olan Tamweel Africa Holding S.A. ise özkaynaklardan pay alma yöntemi kullanılarak ilişikteki konsolide finansal tablolara dahil edilmiştir. Konsolidasyon kapsamına alınan kuruluşların belirlenmesinde 8 Kasım 2006 tarihli 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” esas alınmıştır. Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar ve iştiraki bu raporda hep birlikte “Grup” olarak adlandırılmaktadır.

İştirak ve bağlı ortaklıklarca kullanılan muhasebe politikalarının Ana Ortaklık Banka’dan farklı olduğu durumda farklılıklar finansal tablolarda önemlilik kriteri dikkate alınarak uyumlaştırılmaktadır.

Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti., 23 Ocak 2011 tarih ve 27824 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ’de Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ” dikkate alınarak tam konsolidasyona dahil edilmiştir. Tamweel Africa Holding S.A., 2010 yılında hisselerinin %40’nın alımından dolayı özkaynaktan pay alma yönetimine göre konsolidasyona dahil edilmektedir. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş., 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulmuş olup, ilk kez 30 Eylül 2011 döneminde konsolidasyona dahil edilmiştir.

Asya Menkul Değerler A.Ş. 2 Kasım 2012 tarihinde, Asya Varlık Kiralama A.Ş. 10 Aralık 2012 tarihinde kurulmuş olup, ilk kez 31 Aralık 2012 döneminde konsolidasyona dahil edilmiştir.

Sermaye Piyasası Kurulu’nun 13 Ağustos 2009 tarihli yazısında 27 Mart 2009 tarih ve 7/194 sayılı kararı ile Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olan Asyafin Turizm İnşaat San. A.Ş.’nin Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.’ye dönüşmesine izin verilmiş olup, dönüşüm işlemi 30 Eylül 2009 tarihinde gerçekleştirilip tescil edilmiş ve “Ana Sözleşmesi” 8 Ekim 2009 tarihinde Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nde yayımlanmıştır.


212



IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Vadeli döviz alım satım sözleşmeleri ile swap para işlemlerinin gerçeğe uygun değerinin tespitinde, söz konusu işlemlerin iskonto edilmiş sözleşme kurları ile her bir işlem için bilanço tarihinde geçerli olan cari piyasa kar payı oranları kullanılmak sureti ile yeniden hesaplanan tahmini vade sonu kurları karşılaştırılarak, ortaya çıkan kur farkları cari dönem gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Bu türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken tüm koşullar yerine getirilmediği için Finansal Araçlar: Muhasebeleştirilme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”) kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmekte ve söz konusu araçlar dolayısı ile gerçekleşen kazanç veya kayıp kar zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir.

V. Kar Payı Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar Kar payı gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre kayıtlara intikal ettirilmektedir.

Donuk alacak haline gelen fonlara ilişkin kar payı tahakkuk ve reeskontları iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde gelir kaydedilmektedir.

VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Bankacılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, kredilerle ilgili peşin tahsil edilen komisyon gelirleri ise dönemsellik ilkesi gereği ilgili döneme isabet eden kısmı gelir kaydedilmektedir.

Finansal yükümlülüklere ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluşlara ödenen ve işlem maliyetini oluşturan kredi ücret ve komisyon giderleri peşin ödenmiş gider hesabında takip edilmekte olup, dönemsellik ilkesi gereği ilgili dönemlerde gider hesaplarına yansıtılmaktadır.

VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansal araçlar; finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanlarını kapsamaktadır. Finansal araçlar, Grup’un bu finansal araçlara hukuki olarak taraf olması durumunda Grup’un konsolide bilançosunda yer almaktadır.

Finansal varlıklar, temelde Grup’un ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir. Bu araçlar finansal tablolardaki likiditeyi ve kredi riskini ortaya çıkarma, etkileme ve azaltabilme özelliğine sahiptir.

Makul değer, istekli alıcı ve satıcıların bir araya geldiği piyasalarda bir aktifin başka bir varlıkla değiştirilebileceği veya bir taahhüdün yerine getirilebileceği değerdir. Bir finansal varlığın piyasa değeri, aktif bir pazarın mevcudiyeti durumunda, satıştan elde edilebilecek tutara veya satın almadan doğabilecek borca eşittir.

Finansal varlıkların tahmini makul değeri Grup tarafından piyasalara ilişkin bilgiler ve gerekli değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmiştir. Ancak, makul değerin belirlenmesinde kullanılan piyasa verilerinin yorumlanmasına gerek duyulmaktadır. Bu nedenle, bu raporda sunulan tahminler Grup’un varlıklarını elden çıkarması durumunda cari piyasa koşullarında elde edebileceği değerler olmayabilir. Bazı finansal araçların maliyet değerine eşit olan kayıtlı değerlerinin, kısa vadeli nitelikleri nedeniyle gerçeğe uygun değerlerine eşit olduğu varsayılmaktadır.


213




VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

Aşağıda her finansal aracın tahmini makul değerlerini belirlemede kullanılan yöntemler ve varsayımlar belirtilmiştir:

Nakit Değerler, Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar:

Nakit ve nakit benzeri kalemler, nakit para, vadesiz mevduat hemen nakde çevrilebilecek olan ve önemli tutarda değer değişikliği riskini taşımayan yüksek likiditeye sahip diğer kısa vadeli yatırımlardır. Bu varlıkların defter değeri gerçeğe uygun değerleridir.

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar:

Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerler belli başlı iki ana başlık altında toplanmıştır. (i) Alım satım amaçlı olarak sınıflanan menkul değerler; esas itibarıyla yakın bir tarihte satılmak ya da geri alınmak amacıyla edinilmiş kısa vadede kar amacı güdülen menkul değerler, (ii) İlk muhasebeleştirme sırasında Grup tarafından gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan olarak sınıflanmış menkul kıymetlerdir. Grup bu tür bir sınıflamayı izin verilen veya daha doğru bir bilgi sunulması sonucunu doğuran durumlarda kullanabilir.

Bu grupta muhasebeleştirilen menkul değerler maliyet bedelleriyle finansal tablolara alınmakta ve gerçeğe uygun değerleri üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir. Borsalarda işlem gören menkul kıymetler için gerçeğe uygun değerler borsa rayiçleri kullanılarak bulunur.

Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde etme maliyeti ile gerçeğe uygun değerlerine göre değerlenmiş değerleri arasındaki fark, kar payı gelir ve reeskontları veya menkul değerler değer düşüş karşılığı hesabına yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan menkul değerlerin elde tutulması esnasında kazanılan kar payları, kar payı gelirleri hesaplarına intikal ettirilmektedir.

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 14.063 Bin TL tutarında gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan alım satım amaçlı türev finansal varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 8.861 Bin TL).

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar:

Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değer azalışı için karşılık ayrılmaktadır. Grup tarafından vadeye kadar elde tutulmak amacıyla edinilen ve bu şekilde sınıflandırılan ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır.

Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerden kazanılan kar payı gelirleri, gelir tablosunda kar payı geliri olarak muhasebeleştirilmektedir.

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulan yatırımları bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).


214



VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar:

Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında işlem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebeleştirilmektedir. İlk kayda alımdan sonra satılmaya hazır menkul kıymet borçlanma senetlerinin müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değeri üzerinden yapılmakta ve gerçeğe uygun değerdeki değişikliklerden kaynaklanan ve menkullerin iskonto edilmiş değeri ile gerçeğe uygun değeri arasındaki farkı ifade eden gerçekleşmemiş kar veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabı altında gösterilmektedir. Satılmaya hazır menkul değerlerin elden çıkarılması durumunda özkaynaklarda menkul değerler değer artış fonu hesabında izlenen bunlara ait değer artış/azalışları gelir tablosuna devredilir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan özkaynağa dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile kayda alınmaktadır.

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 792.864 Bin TL tutarında satılmaya hazır menkul kıymeti bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 779.763 Bin TL).

Kredi ve Alacaklar:

Kredi ve alacaklar iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirilmektedir. Söz konusu kredi ve alacakların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar işlem maliyetinin bir parçası olarak kabul edilmemekte ve gider hesaplarına yansıtılmaktadır.

Krediler nakit tutarları üzerinden kredi hesaplarına intikal ettirilmekte olup, kredilerin kar payı reeskontları; kar payı oranı üzerinden iç verim oranı yöntemi ile hesaplanmakta ve ortaya çıkan tutarlar kar payı gelirlerine intikal ettirilmektedir. Döviz üzerinden ve dövize endeksli olarak kullandırılanlar, evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve oluşan değerleme farkları, gelir tablosunda “Kambiyo Karları” ve/veya “Kambiyo Zararları” hesaplarına yansıtılmaktadır.

Kullandırılan kredilerin tahsil edilemeyeceğine ilişkin bulguların varlığı halinde, bunların ilgili düzenlemelerde öngörüldüğü şekilde sınıflandırılıp, ayrılması gerekli özel karşılıklar ayrılmakta olup, ayrılan özel karşılıklar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır. Yapılan tahsilatlar “Tasfiye Olunacak Alacaklar” (Tahsili Şüpheli Alacaklardan Alınanlar Dahil) ile “Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklardan Alınan Kar Payları” hesaplarına intikal ettirilmektedir.

Serbest kalan karşılık tutarı, cari yıl içerisinde ayrılan karşılık tutarının iptal edilmesi ve geri kalan tutarın geçmiş yıl giderlerinden tahsilat hesaplarına gelir kaydedilmesi suretiyle muhasebeleştirilmektedir.

Grup, özel karşılıkların dışında, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e göre kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır.


215




VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Grup, her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Grup ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca, ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın (“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması beklenen kayıplar, ne kadar olası olursa olsunlar muhasebeleştirilmezler.

TMS 27 “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca yasal gereklilikler nedeniyle solo finansal tablo hazırlayan şirketler bu finansal tablolarda bağlı ortaklık ve iştiraklerini isteğe bağlı olarak maliyet değeriyle veya TMS 39’a “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” uygun olarak gösterebilmektedir. Bu kapsamda Ana Ortaklık Banka birinci yöntemi benimseyerek bağlı ortaklık ve iştiraklerini maliyet bedellerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleriyle kayıtlara almaktadır.

IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar ve borçlar, yasal olarak netleştirmenin uygulanabilir olması veya Grup tarafından aktif ve pasiflerin netleştirme yöntemiyle gerçekleştirilmesi öngörüldüğü durumda netleştirilmekte ve finansal tablolarda net tutarları üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varlık ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır.

X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka, önceki yıl Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında Gelir Ortaklığı Senetlerini geri alım vaadiyle vermekteydi. Bilanço tarihi itibarıyla bu nitelikte işlem bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 279.207 Bin TL).

XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir.

Ana Ortaklık Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıllık süre içerisinde elden çıkarılamamış olması veya bu süre içinde elden çıkarılacağına ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmaktadır. Bu sebeple satış amaçlı duran varlıklar yerine diğer aktifler içerisinde sınıflandırılmaktadır.


216



XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar (devamı)

Satış amaçlı elde tutulan olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir.

Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda; söz konusu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir. Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 151.869 Bin TL tutarında satış amaçlı duran varlığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).

Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Grup’un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.

XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bağlı ortaklık veya müşterek olarak kontrol edilen işletme alımı sonucu ortaya çıkmış olan şerefiye, satın alım bedelinin, bağlı ortaklığın veya müşterek olarak kontrol edilen işletmenin satın alınma tarihindeki kayıtlı tanımlanabilir varlıklarının, yükümlülüklerinin ve şarta bağlı borçlarının gerçeğe uygun değerinin üzerindeki kısmını temsil eder. Şerefiye maliyet değeri ile bir varlık olarak kayda alınır ve daha sonra maliyetten birikmiş değer düşüklükleri çıkartılarak hesaplanır. Değer düşüklüğü testinde, şerefiye, Grup’un birleşmenin sinerjilerinden yararlanacak olan her bir nakit üreten birimine tahsis edilir. Şerefiyenin tahsis edilmiş olduğu nakit üreten birimlerde değer düşüklüğünün olup olmadığını kontrol etmek amacıyla her yıl ya da değer düşüklüğü belirtileri olduğu durumlarda daha sıklıkta değer düşüklüğü testi uygulanır.

Nakit üreten birimin geri kazanılabilir tutarının defter değerinden az olduğu durumlarda, değer düşüklüğü ilk olarak nakit üreten birime tahsis edilen şerefiyenin defter değerini azaltmak için kullanılır ve daha sonra bir oran dahilinde diğer varlıkların defter değerini azaltmak için kullanılır. Şerefiye için ayrılmış değer düşüş karşılığı daha sonraki dönemlerde ters çevrilmez. Bir bağlı ortaklık veya müşterek yönetime tabi bir teşebbüsün elden çıkarılması durumunda ilgili şerefiye tutarı, elden çıkarmaya ilişkin olarak hesaplanan kar/zarar’ın içine dahil edilir.


217


ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devam)


XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar (devamı)

Maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler endekslenmiş tarihi satın alım maliyetlerinden ve izleyen dönemlerde satın alınan kalemler satın alım maliyeti değerinden, birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüşleri ayrılmış olarak gösterilir. Maddi olmayan duran varlıklar normal amortisman yöntemine göre faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulur.

Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilir. Maddi olmayan duran varlıklar ana olarak haklardan oluşur ve doğrusal amortisman metoduna göre 5 yılda itfa edilmektedir.

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 4.111 Bin TL tutarında şerefiye bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 4.111 Bin TL). XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

1 Ocak 2005 tarihinden önce, maddi duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilmesi için gerekli diğer doğrudan giderlerin ilavesi sureti ile bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Maddi duran varlıklar kayda alınmalarını izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmiş amortismanların ve varsa birikmiş değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden değerlenmiştir.

Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle oranlanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayrılmıştır.

Maddi duran varlıkların defter değerlerinin cari değerlerinin üzerinde olması durumlarında, aşan tutarlar için değer düşüş karşılığı ayrılmakta ve tespit edilen tutarlar finansal tablolara yansıtılmaktadır.

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç veya kayıplar ilgili dönemin kar/zarar hesaplarına aktarılmaktadır.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Amortismana Tâbi Varlık Faydalı Ömür

Kasalar 5 yıl

Büro Makineleri 5 yıl

Mobilya / Mefruşat 5 yıl

Nakil Vasıtaları 5 yıl

Özel Maliyetler 5 yıl

Gayrimenkuller 50 yıl


218



XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Kiralayan durumunda Grup: Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.

Finansal kiralama alacakları Grup’un kiralamadaki net yatırım tutarında kaydedilir. Finansal kiralama geliri, Grup’un finansal kiralama net yatırımına sabit bir kar payı getirisi oranı sağlayacak şekilde muhasebe dönemlerine dağıtılır.

Kiracı durumunda Grup:

Mülkiyete ait risk ve kazanımların önemli bir kısmının kiracıya ait olduğu kiralama işlemi, finansal kiralama olarak sınıflandırılır.

Finansal kiralamayla elde edilen varlıklar, kiralama tarihindeki varlığın makul değerleriyle, ya da asgari kira ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı kullanılarak aktifleştirilir. Aynı tutarda kiralayana karşı yükümlülük, bilançoda finansal kiralama yükümlülüğü olarak gösterilir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda kar payı gideri hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Grup’un genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir.

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kiracı sıfatıyla finansal kiralama ile edinilen menkuller dışında taşıtlar, genel müdürlük ve şube lokalleri için faaliyet kiralama işlemi bulunmaktadır.

XV. Karşılıklar, Koşullu Varlıklara ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Grup’un geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğünün bulunması, bu yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynakların işletmeden çıkmasının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir biçimde tahmin edilebiliyor olması durumunda ilgili yükümlülük, karşılık olarak finansal tablolara alınır. Şarta bağlı yükümlülükler, ekonomik fayda içeren kaynakların işletmeden çıkma ihtimalinin muhtemel hale gelip gelmediğinin tespiti amacıyla sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutulur.


219



XVI. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Türkiye’de mevcut kanunlar ve toplu iş sözleşmelerine göre kıdem tazminatı, emeklilik veya işten çıkarılma durumunda ödenmektedir. Kıdem tazminatı karşılığı bilanço tarihi itibarıyla buna hak kazanan bütün çalışanların işine son verilmesi varsayımı ile ödenmesi gerekecek olan toplam yükümlülüğün TMS 19 “Çalışana Sağlanan Haklar” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir. Ana Ortaklık Banka, yükümlülüğün belirlenmesinde bağımsız aktüerlerden yararlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2012 (*) 31 Aralık 2011 (*)İskonto Oranı %7,38 %9,2 - %11,55Enflasyon Oranı %5,00 %4,5 - %8,75

(*) Çalışanların emekli olabileceği yıllara göre farklı oranlar kullanılmış olup, yukarıdaki tabloda kullanılan oranlara ilişkin aralığa yer verilmiştir.

Cari yıla ilişkin hesaplamada 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla geçerli olan 3.034 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan maaş tutarı esas alınmıştır. Tavan maaş tutarının her yıl enflasyon oranında artacağı varsayılmıştır. Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmış olup, ölüm olasılıkları için CSO 1980 kadın/erkek mortalite tablosu kullanılmıştır.

XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

Türk Vergi Mevzuatı, Ana Ortaklık Banka ve bağlı ortaklıklarının konsolide vergi beyannamesi hazırlamalarına izin vermediğinden, ekli konsolide finansal tablolarda da yansıtıldığı üzere, vergi karşılıkları her bir işletme bazında ayrı olarak hesaplanmıştır. Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi geliri/giderinin toplamından oluşur.

Cari yıl vergi yükümlülüğü, dönem karının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kar, diğer yıllarda vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda belirtilen kardan farklılık gösterir. Grup’un cari vergi yükümlülüğü bilanço tarihi itibarıyla yasallaşmış ya da önemli ölçüde yasallaşmış vergi oranı kullanılarak hesaplanmıştır. 21 Haziran 2006 tarihli Resmi Gazete ile ilan edilen 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesine göre kurumlar vergisi oranı %20’dir.

Ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarları arasındaki geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kar elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kar veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ilişkin ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmaz.

Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kar elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.


220


MUHASEBE POLİTİKALARI (devamı) XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan öz sermaye ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan öz sermaye hesap grubuyla ilişkilendirilir.

Ödenecek cari vergi tutarları, peşin ödenen vergi tutarlarıyla, ilişkili olduğundan netleştirilmektedir. Ertelenmiş vergi alacağı ve yükümlülüğü netleştirilmektedir.

Grup, Vergi Usul Kanunu’nun 5024 sayılı Tebliği uyarınca enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yasal kayıtlarına yansıtmıştır.

Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı statüsünü kazanmış olan Grup’un bağlı ortaklığının (Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.) faaliyetlerinden elde ettiği kazançları, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun (KVK) Madde 5/(1) (d) (4)’e göre kurumlar vergisinden istisnadır.

XVIII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Grup, borçlanmalarını TMS 39 “Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi” Standardında belirtildiği şekilde muhasebeleştirmektedir.

Borçlanma araçlarının muhasebeleştirilme ve değerleme yöntemleri ile borçlanmayı temsil eden yükümlülükler açısından likidite riski ve yabancı para kur riskine karşı uygulananlar hariç diğer riskten korunma teknikleri uygulanmamaktadır.

Grup tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir. Grup’un kendisinin ihraç ettiği borçlanmayı temsil eden araçları bulunmamaktadır.

XIX. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ihraç edilen hisse senedi bulunmamaktadır.

XX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Grup, aval ve kabullerini, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirmekte olup, bilanço dışı yükümlülükleri içerisinde göstermektedir.

XXI. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Grup’un bilanço tarihi itibarıyla yararlanmış olduğu devlet teşvikleri bulunmamaktadır.


221




XXII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka misyonu gereği, kurumsal, ticari ve bireysel bankacılık alanlarında kar zarara katılım yöntemiyle faaliyet göstermektedir.

Cari Dönem BireyselKurumsal ve

Ticari Hazine Dağıtılamayan Eliminasyon Toplam

Toplam Varlıklar 3.575.959 12.670.887 1.917.342 3.627.671 (217.856) 21.574.003

Toplam Yükümlülükler 10.704.038 5.115.697 1.824.292 4.147.832 (217.856) 21.574.003

Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*) (238.058) 1.135.479 (4.133) 17 - 893.305Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri)

21.209 233.465 (1.770) 12.142 - 265.046

Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri) (28.217) (23.471) 27.646 (893.935) (3.376) (921.353)Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklıklardan Kar/Zarar

- - - - 675 675

Vergi Öncesi Kar (245.066) 1.345.473 21.743 (881.776) (2.701) 237.673Vergi Karşılığı 163 - - (56.275) - (56.112)Net Dönem Karı (244.903) 1.345.473 21.743 (938.051) (2.701) 181.561Azınlık Payı 1.458Grubun Payı 180.103

(*) Ana Ortaklık Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım, katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır.

Önceki Dönem BireyselKurumsal ve

Ticari Hazine Dağıtılamayan Eliminasyon Toplam

Toplam Varlıklar 2.555.931 10.850.898 1.995.939 2.139.274 (193.547) 17.348.495

Toplam Yükümlülükler 8.468.562 3.960.065 1.748.752 3.364.663 (193.547) 17.348.495

Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*) (289.124) 920.713 4.896 (109) - 636.376Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri) 11.929 229.316 (5.648) 5.479 - 241.076Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri) (9.101) (17.078) 1.366 (579.613) - (604.426)Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklıklardan Kar/Zarar

- - - - 3.632 3.632

Vergi Öncesi Kar (286.296) 1.132.951 614 (574.243) 3.632 276.658Vergi Karşılığı - - - (54.515) - (54.515)Net Dönem Karı (286.296) 1.132.951 614 (628.758) 3.632 222.143Azınlık Payı 326Grubun Payı 221.817

(*) Ana Ortaklık Banka’nın bireysel, kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım, katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır.

XXIII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

Diğer hususlara ilişkin açıklama bulunmamaktadır.


222

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %13,57’dir.

Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranının Tespitinde Kullanılan Risk Ölçüm Yöntemleri:

Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında, hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Bu veriler Yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları ” olarak ayrıştırılarak kredi riski ve piyasa riski hesaplamasına tabi tutulur.

Alım Satım Hesapları ve Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar kredi riski hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.

Nakdi krediler, Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e istinaden ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülüp “Kredi Risk Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak Yönetmelik’in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı Yönetmelik’in EK-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.

Alım-Satım hesaplarında yer alan Türev Finansal Araçlar’ın kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in Ek-2’sinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülüp “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” uyarınca risk azaltımına tabi tutularak “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 6’ncı maddesinde belirtilen ilgili risk sınıfına dahil edilir ve aynı yönetmeliğin Ek-1’i uyarınca risk sınıfının ağırlığı ile ağırlıklandırılır.


223



KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)

I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Risk Ağırlıkları

KONSOLİDE ANA ORTAKLIK BANKA

%0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %1250 %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %1250

Kredi Riskine Esas Tutar

Risk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.411.110 - - - - 220.804 - - - 2.411.110 - - - - 220.804 - - -

Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 171 - 7 - - - - - - 171 - 7 - - - - - -

İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 285 - - - - 45.151 - - - 285 - - - - 45.151 - - -

Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 6.240 - 179.023 133.236 - 489.832 - - - 6.240 - 152.811 104.643 - 489.770 - - -

Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 227.308 - 73 - - 7.366.666 - - - 227.308 - 73 - - 7.366.666 - - -

Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 149.436 - - - 3.645.576 1.276 - - - 149.436 - - - 3.645.576 1.276 - - -

Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 109.156 - 13 5.924.493 - 368.635 - - - 109.156 - 13 5.924.493 - 368.635 - - -

Tahsili gecikmiş alacaklar 608 - - 60.597 - 142.448 20.358 - - 608 - - 60.597 - 142.448 20.358 - -

Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar - - - - - - 81.871 10.525 - - - - - - - 81.871 10.525 -

İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Diğer alacaklar 547.563 - 1.316 - - 1.187.223 - - - 547.563 - 1.316 - - 1.124.342 - - -

Toplam Riske Maruz Varlıklar 3.451.877 - 180.432 6.118.326 3.645.576 9.822.035 102.229 10.525 - 3.451.877 - 154.220 6.089.733 3.645.576 9.759.092 102.229 10.525 -

Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar - - 36.086 3.059.163 2.734.182 9.822.035 153.344 21.050 - - - 30.844 3.044.867 2.734.182 9.759.092 153.344 21.050 -

Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Özet Bilgi:

Konsolide Ana Ortaklık Banka

Cari Dönem Cari Dönem

Kredi Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0.08) (KRSY) 1.266.069 1.259.470

Piyasa Riski için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 2.816 1.553

Operasyonel Risk için Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) (*) 154.930 141.840

Özkaynak 2.415.554 2.384.213

Özkaynak/ ((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 13,57 13,60

(*) Operasyonel riske esas tutar 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe girmiştir. Operasyonel risk, Temel Gösterge Yöntemi’ne göre hesaplanmıştır.


224


KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Konsolide Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler:Konsolide Ana Ortaklık Banka

ANA SERMAYE Cari Dönem Cari DönemÖdenmiş Sermaye (*) 894.525 894.525

Nominal Sermaye 894.525 894.525Sermaye Taahhütleri (-) - -

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - -Hisse Senedi İhraç Primleri 3.307 3.307Hisse Senedi İptal Kârları - -Yedek akçeler 1.241.878 1.239.641Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı - -Kâr 180.103 190.392

Net Dönem Kârı 180.103 190.392Geçmiş Yıllan Kârı - -

Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı - -İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları 8.080 8.080Birincil Sermaye Benzeri Borçlar - -Azınlık Payları 108.216 -Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) 8.622 -

Net Dönem Zararı - -Geçmiş Yıllar Zararı 8.622 -

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 47.549 47.513Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 17.070 13.779Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) - -Kanunun 56’ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) - -Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-) 4.111 -Ana Sermaye Toplamı 2.358.757 2.274.653KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar 111.032 111.032Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i - -Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i - -İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Karı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler - -Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı - -İkincil Sermaye Benzeri Borçlar - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i 3.534 3.534Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) - -Azınlık Payları - -Katkı Sermaye Toplamı 114.566 114.566SERMAYE 2.473.323 2.389.219SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 57.769 5.006

Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık Payları 539 -Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları - -Özsermaye Yöntemi Uygulanmış ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ile Finansal Kuruluşlara İlişkin Ortaklık Payları 52.224 -Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler - -Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 1.598 1.598Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - -

Diğer (**) 3.408 3.408TOPLAM ÖZKAYNAK 2.415.554 2.384.213

(*) Ana Ortaklık Banka 1.500.000 adet rehinli hisselerini, 15 Nisan 2010 tarihinde yapılan cebri satış neticesinde Türk Ticaret Kanunu’nun 329 uncu maddesinin ikinci fıkrası uyarınca 5.475 Bin TL bedel üzerinden satın almıştır. Alım etkisi sermaye yeterlilik tablosunda sermayeden indirim olarak dikkate alınmıştır.

(**) 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik”in 10 uncu maddesinin birinci fıkrasının (e) bendinin verdiği yetkiye dayanılarak BDDK tarafından 18 Aralık 2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de konut edinmeleri amacıyla tüketici kredilerine ilişkin kurul kararı yayınlanmıştır.


225




I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı) İçsel Sermaye Gereksiniminin Cari ve Gelecek Faaliyetler Açısından Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Amacıyla Uygulanan Yaklaşımlar

Ana Ortaklık Banka içsel sermaye gereksinimi değerlendirme sürecini ve sermaye yeterliliği politikasını tanımlamak amacıyla “Asya Katılım Bankası A.Ş. İçsel Sermaye Yeterliliği Politikası” hazırlanmış ve 27 Eylül 2012 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Söz konusu içsel değerlendirme sürecinin nihai hedefi, BDDK’nın düzenlemelerine uyumu gözeterek, en iyi uygulamaları dikkate alıp, faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygun olarak içsel sermaye yeterliliğinin yönetilmesini sağlamaktır.

Bu kapsamda Ana Ortaklık Banka, maruz kaldığı veya kalabileceği riskleri karşılamak için yeterli gördüğü sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve dağılımını sürekli olarak değerlendirir ve idame ettirilmesine yönelik sağlam, etkin ve eksiksiz strateji ve süreçler tesis eder. Ana Ortaklık Banka, risk profili, faaliyet ortamı ve stratejik planlarıyla uyumlu sermaye hedefleri belirlemiştir. İçsel sermaye yeterliliği, sayısallaştırılabilen ve sayısallaştırılamayan tüm riskleri kapsayacak şekilde tesis edilir ve içsel değerlendirme süreci, genel bir sermaye tutarı ve değerlendirmesi ortaya koyar.

II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın Risk İzleme Müdürlükleri’nce kredi müşterilerinin kredi değerliliği izlenmekte ve altı ayda bir düzenli olarak gözden geçirilmektedir. Borçlularının kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. Hesap durum belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Kredi limitleri Yönetim Kurulu, Banka Kredi Komitesi ve Kredi Yönetimi’nce belirlenmektedir. Ana Ortaklık Banka, kullandırdığı kredileri ve diğer alacakları için yeterli miktarda teminat almaktadır. Alınan teminatlar nakit blokajı, gayrimenkul ipoteği, şahsi kefalet ve müşteri çekleri gibi teminatlardan oluşmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın vadeli işlem ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları için Yönetim Kurulu tarafından işlem limitleri tahsis edilmekte ve işlemler bu limitler dahilinde gerçekleştirilmektedir.

Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler Ana Ortaklık Banka tarafından “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun şekilde izlenmektedir. İlgili müşterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve kar payı ödemelerinin yapılıp yapılmadığı ilgili birimler tarafından takip edilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı %31,94 ve %39,94’tür.

Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan risklerinin toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı %42,34 ve %52,96’dır.

Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 itibarıyla ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi varlıklar ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı %29,65 ve %38,32’dir.

Ana Ortaklık Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 182.485 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 131.066 Bin TL).


226



II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarını göstermektedir.


Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası 2.140.716 1.360.161

Bankalar 460.324 402.858

Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlar 14.063 8.861

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 792.864 779.763

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - 77.053

Krediler 16.025.520 13.153.771

Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 281.870 297.751

Toplam 19.715.357 16.080.218

Şarta Bağlı Yükümlülükler 7.976.852 9.348.759

Taahhütler 4.668.366 4.216.034

Toplam 12.645.218 13.564.793

Toplam Kredi Riski Duyarlılığı 32.360.575 29.645.011

Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz Eden Risklere İlişkin Profil:

Risk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya

merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

Bankalar ve aracı

kurumlardan şarta bağlı olan

ve olmayan alacaklar

Şarta bağlı olan ve olmayan

kurumsal alacaklar

Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar

Şarta bağlı olan ve olmayan

gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış

alacaklar Diğer Toplam

Cari Dönem (***)

Yurtiçi 2.588.652 214.594 7.355.704 3.767.002 6.358.471 1.876.066 22.160.489

Avrupa Birliği Ülkeleri - 71.792 120.841 8.653 15.380 3.866 220.532

OECD Ülkeleri (*) - 62.666 4.087 86 879 - 67.718

Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - 3.915 100.659 2.332 4.452 7.596 118.954

ABD, Kanada - 118.169 28.007 967 14.070 - 161.213

Diğer Ülkeler - 171.541 68.958 1.106 12.570 64.785 318.960

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - 136.523 - - 146.611 283.134

Dağıtılmamış Varlıklar / Yükümlülükler (**) - - - - - - -

Toplam 2.588.652 642.677 7.814.779 3.780.146 6.405.822 2.098.924 23.331.000

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri (**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler(***) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.


227





Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarı:

Risk Sınıfları Cari Dönem (*) Ortalama (**)

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.588.652 2.035.483

Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 178 2.124

İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 45.366 40.144

Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - -

Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - -

Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 642.677 465.241

Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 7.814.779 8.164.268

Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 3.780.146 3.892.289

Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 6.405.822 5.517.144

Tahsili gecikmiş alacaklar 224.881 251.612

Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 92.396 147.340

İpotek teminatlı menkul kıymetler - -

Menkul kıymetleştirme pozisyonları - -

Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar - -

Diğer alacaklar 1.736.103 1.655.893

(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (28 Haziran 2012) ilgili dönem sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.


228




Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili:

Risk Sınıfları (*)

Cari Dönem (**) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 TP YP Toplam

Tarım - - 22 - - - 168.453 60.048 76.352 4.979 - - - - - 274.712 35.142 309.854

Çiftçilik ve Hayvancılık - - 22 - - - 129.302 51.568 62.787 3.826 - - - - - 214.830 32.675 247.505

Ormancılık - - - - - - 23.287 5.537 9.260 668 - - - - - 38.655 97 38.752

Balıkçılık - - - - - - 15.864 2.943 4.305 485 - - - - - 21.227 2.370 23.597

Sanayi - - 6 - - - 3.931.493 571.583 2.225.015 92.211 - - - - - 4.481.933 2.338.375 6.820.308

Madencilik ve Taşocakçılığı

- - - - - - 347.650 37.238 250.028 5.901 - - - - - 355.373 285.444 640.817

İmalat Sanayi - - 6 - - - 2.714.192 514.293 1.273.996 85.735 - - - - - 3.201.611 1.386.611 4.588.222

Elektrik, Gaz, Su - - - - - - 869.651 20.052 700.991 575 - - - - - 924.949 666.320 1.591.269

İnşaat - - - - - - 1.751.337 269.317 1.574.179 36.165 - - - - - 3.040.606 590.392 3.630.998

Hizmetler 2.585.670 8 44.170 - - 547.861 1.732.292 363.716 964.500 54.657 - - - - - 3.401.761 2.891.113 6.292.874

Toptan ve Perakende Ticaret

- - - - - - 648.377 182.915 270.614 22.887 - - - - - 967.627 157.166 1.124.793

Otel ve Lokanta Hizmetleri - - 21 - - - 179.808 26.237 153.369 611 - - - - - 199.150 160.896 360.046

Ulaştırma ve Haberleşme - - 28 - - - 560.447 62.635 152.619 29.085 - - - - - 443.959 360.855 804.814

Mali Kuruluşlar 2.585.670 - - - - 547.861 71.456 3.310 118.452 30 - - - - - 1.237.962 2.088.817 3.326.779

Gayrimenkul ve Kira. Hizm.

- - 1 - - - 43.004 15.224 40.005 530 - - - - - 89.094 9.670 98.764

Serbest Meslek Hizmetleri - 8 1.165 - - - 34.265 12.363 18.046 320 - - - - - 55.066 11.101 66.167

Eğitim Hizmetleri - - 42.345 - - - 86.443 14.057 119.817 30 - - - - - 169.217 93.475 262.692

Sağlık ve Sosyal Hizmetler - - 610 - - - 108.492 46.975 91.578 1.164 - - - - - 239.686 9.133 248.819

Diğer 2.982 170 1.168 - - 94.816 231.204 2.515.482 1.565.776 36.869 92.396 - - - 1.736.103 5.930.172 346.794 6.276.966

Toplam 2.588.652 178 45.366 - - 642.677 7.814.779 3.780.146 6.405.822 224.881 92.396 - - - 1.736.103 17.129.184 6.201.816 23.331.000

(*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikte yer alan risk sınıfları dikkate alınmıştır. (**) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.1-Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar2-Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar3-İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar4-Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar5-Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar6-Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar7-Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar8-Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar9-Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar10-Tahsili gecikmiş alacaklar11-Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar12-İpotek teminatlı menkul kıymetler13-Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar14-Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar15-Diğer alacaklar


229





Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Vadeye Kalan Süre

Risk Sınıfları (*)(**) 1 ay 1-3 ay 3-6 ay 6-12 ay 1 yıl üzeri

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

1.386.001 106.310 - 308.469 380.421

Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

173 - - - -

İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

12.391 475 4.724 14.064 13.413

Çoktaraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

- - - - -

Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

- - - - -

Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

185.285 11.095 42.006 - 8

Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 1.891.038 727.952 1.044.087 1.435.711 2.604.306

Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 958.307 161.597 294.732 828.600 959.186

Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

675.374 368.004 604.687 849.513 3.877.541

Tahsili gecikmiş alacaklar 12.583 444 938 3.331 3.100

Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 51.061 578 2.384 33.237 5.136

İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - -

Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - -

Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar

- - - - -

Diğer alacaklar 213.266 16.072 14.272 - -

Toplam 5.385.479 1.392.527 2.007.830 3.472.925 7.843.111

(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.(**) Vade unsuru taşımayan riskler tabloya dahil edilmemiştir.


230




Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:

Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7’nci maddesi uyarınca, risk ağırlıklı tutarların hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi derecelerine göre yapılmaktadır.

Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere uluslararası bir kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve kuruluşlar için BDDK tarafından yetkilendirilmiş kredi derecelendirme kuruluşlarının dereceleri kullanılmaktadır.

Kredi derecelendirme kuruluşlarının vermiş olduğu dereceler varlık sınıfının risk ağırlıklarını belirlemekte kullanılmaktadır.

Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Sınıfları %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %1250Özkaynaklardan

İndirilenler

Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar

2.920.460

-

180.518

6.118.031

3.780.148

10.219.014

102.304

10.525

- 135.121

Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar

3.451.877

-

180.432

6.118.326

3.645.576

9.822.035

102.229

10.525

- 135.121


231





Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:

Değer Kaybına Uğramış Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

Tahsili Gecikmiş Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

KredilerDeğer Kaybına

Uğramış Tahsili Gecikmiş Değer Ayarlamaları Karşılıklar

Tarım 26.841 5.581 102 20.235

Çiftçilik ve Hayvancılık 24.271 2.320 44 18.869

Ormancılık 1.563 1.884 34 918

Balıkçılık 1.007 1.377 24 448

Sanayi 185.215 124.126 2.316 105.718

Madencilik ve Taşocakçılığı 13.377 4.884 94 9.959

İmalat Sanayi 170.787 117.994 2.201 95.246

Elektrik,Gaz,Su 1.051 1.248 21 513

İnşaat 73.678 495.400 11.775 39.967

Hizmetler 280.220 242.378 4.615 209.307

Toptan ve Perakende Ticaret 93.970 48.819 748 66.289

Otel ve Lokanta Hizmetleri 958 51.137 901 241

Ulaştırma ve Haberleşme 181.003 115.425 2.432 140.400

Mali Kuruluşlar 79 394 8 78

Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 1.753 21.522 427 1.401

Serbest Meslek Hizmetleri 387 59 1 109

Eğitim Hizmetleri 67 1.626 32 52

Sağlık ve Sosyal Hizmetler 2.003 3.396 66 737

Diğer 82.967 226.560 4.280 51.472

Toplam 648.921 1.094.045 23.088 426.699

Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler:

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleriDiğer Ayarlamalar

(*) Kapanış Bakiyesi

Özel Karşılıklar 305.588 336.298 (56.201) (158.986) 426.699

Genel Karşılıklar 131.066 60.445 (6.533) (2.493) 182.485

(*) Aktiften silinenler ve kur farkları burada gösterilmektedir.


232




Kredi Derecelendirme Sistemi:

Kredi riski Ana Ortaklık Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemine göre değerlendirilmekte olup, temerrüde düşme olasılıklarına göre krediler en iyi dereceden en düşük dereceye göre sınıflandırılmaktadır. 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Bireysel Krediler Ana Ortaklık Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemi kapsamı dışında tutulmakta ve bu tür krediler için Ana Ortaklık Banka’da ayrı bir (scoring) değerleme metodolojisi uygulanmaktadır. Rating modellerine tabi risklerin dağılımı aşağıdaki gibidir:

Toplam İçindeki Payı (%)

Kategori Kategori Açıklaması Cari Dönem Önceki Dönem

Ortalama Üstü Borçlunun çok güçlü bir finansal yapıya sahip olduğu durum %34 %35

Ortalama Boçlunun finansal yapısının orta düzeyde olduğu durum %37 %35

Ortalama AltıBorçlunun finansal yapısının orta vadede dikkat edilmesi gereken düzeyde olduğu durum %11 %13

Derecelendirilmeyen Borçlunun banka tarafından değerlendirilmediği durum %18 %17

Toplam %100 %100

III. Konsolide Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

Piyasa riskine maruz değer, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren, “Bankaların Sermaye Yeterlilik’in Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 4’üncü bölümünde açıklanan Standart Metot ile hesaplanmakta ve raporlanmaktadır. Piyasa riski ölçümleri ayda bir yapılmaktadır.

a) Piyasa riskine ilişkin açıklamalar:

Tutar

(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 504

(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 247

Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot -

(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 1.642

(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -

(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -

(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -

(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 423

(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -

(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 2.816

(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 35.200


233




III. Konsolide Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:

Cari DönemOrtalama En Yüksek En Düşük

Faiz Oranı Riski (*) 457 1.359 2Hisse Senedi Riski 874 954 740Kur Riski 2.589 3.076 1.642Emtia Riski - - -Takas Riski - - -Opsiyon Riski - - -Karşı Taraf Kredi Riski 157 423 -Toplam Riske Maruz Değer 4.077 5.812 2.384

(*) Grup, vadeli işlemler ve Gelir Ortaklığı Senetlerinin (GES) piyasa etkisini dikkate alarak hesaplamıştır.

c) Diğer fiyat riskleri:

Grup, İMKB’de işlem gören şirketlere yatırımlardan kaynaklanan hisse senedi ve yatırım fonu fiyat riskine maruz kalmaktadır. Grup’un raporlama tarihinde maruz kaldığı hisse senedi ve yatırım fonu fiyat riskleri belirlenmiştir. Buna göre raporlama tarihi itibarıyla, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları ve yatırım fonları fiyatları) %10 oranında fazla/az olması durumunda kar/zarar tablosunda sırasıyla vergi öncesi 322 Bin TL ve 99 Bin TL tutarında artış/azalış beklenmektedir (31 Aralık 2011: hisse senetleri 698 Bin TL ve 94 Bin TL tutarında artış/azalış bulunmaktadır. Yatırım fonları bulunmamaktadır).

Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Bilgiler:

Karşı taraf kredi riskine ilişkin risk tutarı “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek 2 - Bölüm 3’te belirtilen “Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi” ile elde edilmektedir.

Sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlenmesi ile pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilir. Sözleşme tutarları veya işleme konu olan tutarlar vadeye kalan süreleri ve sözleşme türlerine göre ilgili oranlarla çarpılarak potansiyel kredi risk tutarı elde edilir. Karşı taraf kredi riskinin azaltımında nakdi teminatlar dikkate alınmaktadır.

Alım-Satım HesaplarıFaiz Oranına Dayalı Sözleşmeler -Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 5.292Emtiaya Dayalı Sözleşmeler -

Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler -

Diğer -

Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer -

Netleştirmenin Faydaları -

Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı -

Tutulan Teminatlar -Türevlere İlişkin Net Pozisyon 5.292


234



IV. Konsolide Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmaktadır. Operasyonel riske esas tutar, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4’ üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Ana Ortaklık Banka’nın son 3 yılına ait 2011, 2010 ve 2009 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.

Temel Gösterge Yöntemi31 Aralık

200931 Aralık

201031 Aralık

2011Toplam/Pozitif BG Yıl Sayısı

Oran (%) Toplam

Brüt Gelir

1.071.710

993.958

1.032.936 1.032.868

15

154.930

Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam * 12,5)

1.936.628

V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle bankaların maruz kalabilecekleri zarar olasılığını ifade etmektedir. Kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Grup’un tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulmakta, standart metot ile riske maruz değer hesaplanmaktadır.

Kur riski, Ana Ortaklık Banka’nın risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon / Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın riskten korunma amaçlı türev araçları bulunmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde yasal raporlarda kullanılan standart metot yöntemi kullanılmaktadır. Standart metot kapsamında yapılan ölçümler aylık gerçekleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2012

ABD Doları Euro İngiliz Sterlini 100 Japon Yeni

“Yabancı Para Evalüasyon Kuru” 1,7826 2,3563 2,8775 2,0662

Bundan Önceki;

1. Günün Gişe Döviz Alış Kuru 1,7829 2,3581 2,8762 2,0704





Ana Ortaklık Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 1 ABD Doları için 1,7788 TL, 1 EURO için 2,3317 TL, 1 GBP için 2,8680 TL ve 100 JPY için 2,1235 TL olarak gerçekleşmiştir.


235




V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Grup’un Kur Riskine İlişkin Bilgiler: Yabancı Paralar (Bin TL) Cari Dönem - 31 Aralık 2012 EURO USD YEN Diğer YP ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 639.596 958.167 - 728.619 2.326.382Bankalar 71.698 284.425 2.607 21.829 380.559Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (**) - - - - -Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - - - - -Krediler (*) 2.069.982 4.125.409 - - 6.195.391İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırım - - - - -Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - - -Maddi Duran Varlıklar - - - - -Maddi Olmayan Duran Varlıklar - - - - -

Diğer Varlıklar 1.991 9.797 - 979 12.767Toplam Varlıklar 2.783.267 5.377.798 2.607 751.427 8.915.099Yükümlülükler

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar 10.465 29.296 491 164 40.416Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları 1.638.846 3.481.235 462 1.330.875 6.451.418Para Piyasalarına Borçlar - - - - -Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 672.628 1.127.227 - 15.548 1.815.403İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -Muhtelif Borçlar 505 2.258 - 53 2.816Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - - -Diğer Yükümlülükler (**) 13.232 47.664 71 1.349 62.316

Toplam Yükümlülükler 2.335.676 4.687.680 1.024 1.347.989 8.372.369Net Bilanço Pozisyonu 447.591 690.118 1.583 (596.562) 542.730Net Nazım Hesap Pozisyonu (443.559) (685.702) (1.464) 599.792 (530.933)

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***) 205.965 601.698 1.780 656.590 1.466.033Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***) 649.524 1.287.400 3.244 56.798 1.996.966Gayrinakdi Krediler (****) 1.385.748 2.719.768 32.197 69.867 4.207.580

Önceki Dönem - 31 Aralık 2011Toplam Varlıklar 1.766.524 3.868.541 1.200 367.798 6.004.063Toplam Yükümlülükler 1.841.649 3.294.508 1.227 974.070 6.111.454

Net Bilanço Pozisyonu (75.125) 574.033 (27) (606.272) (107.391)Net Nazım Hesap Pozisyonu 77.106 (581.698) 38 607.267 102.713

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (***) 148.988 234.910 38 608.417 992.353Türev Finansal Araçlardan Borçlar (***) 71.882 816.608 - 1.150 889.640Gayrinakdi Krediler (****) 1.535.113 3.567.860 86.954 111.325 5.301.252

(*) 4.364.564 Bin TL tutarında Dövize Endeksli Krediler, krediler satırında gösterilmiştir (31 Aralık 2011: 2.919.385 Bin TL).(**) “Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması

Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte türev finansal varlıklar gelir reeskont bakiyesi 7.895 Bin TL (31 Aralık 2011: 1.250 Bin TL) ile pasifte yabancı para gider hesabına yansıtılan genel karşılık bakiyesi 44.334 Bin TL (31 Aralık 2011: 15.111 Bin TL) ve türev finansal varlıklar gider reeskont bakiyesi 6.581 Bin TL (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL), kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.

(***) Cari dönemde türev finansal araçlardan alacaklar içerisinde 397.852 Bin TL döviz alım taahhüdü, türev finansal araçlardan borçlar içerisinde 480.527 Bin TL döviz satım taahhüdü yer almaktadır (31 Aralık 2011: 350.891 Bin TL döviz alım taahhüdü, 236.248 Bin TL döviz satım taahhüdü).

(****) Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır.


236



V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Konsolide Kur Riskine Duyarlılık:

Grup büyük ölçüde USD ve EURO cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.

Aşağıdaki tablo, Grup’un USD ve EURO kurlarındaki %10’luk değişime olan duyarlılığını göstermektedir. Pozitif tutar, USD’nin ve EURO’nun TL karşısında %10’luk değer kaybının, kar ve özkaynak tutarının kısa pozisyon olması durumunda artı yönünde, uzun olması durumunda da azalış yönünde etkilediğini ifade etmektedir.

Döviz kurundaki % Değişim Kar / Zarar Üzerindeki EtkiCari Dönem Önceki Dönem

USD %10 artış 442 (767)USD %10 azalış (442) 767EURO %10 artış 403 198EURO %10 azalış (403) (198)

VI. Konsolide Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Grup’un faizsiz bankacılık faaliyeti nedeniyle faize duyarlı varlık ya da yükümlülüğü bulunmadığından faiz riski bulunmamaktadır.

VII. Konsolide Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın İMKB’de işlem gören iştirak ve bağlı ortaklıkları bulunmamaktadır.

VIII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fon toplama kaynaklarını müşterilerden toplanan fonlar ile yurtdışından kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte, varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmakta, piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir. TP ve YP toplanan fonların vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır.

Ana Ortaklık Banka politikaları, öncelikle her türlü borcun likit kaynaklarla her zaman karşılanabilecek nitelikte olduğu bir aktif yapısının sağlanması yönündedir. Bunun sağlanmasını teminen Ana Ortaklık Banka Yönetimi düzenli olarak likidite rasyoları ile ilgili standardı belirlemekte ve takip etmektedir.

Aşağıdaki tabloda Ana Ortaklık Banka’nın likidite yeterlilik rasyosuna ilişkin özet sunulmuştur:

Cari Dönem Birinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)Ortalama (%) 135,92 113,02 En Yüksek (%) 170,66 122,67 En Düşük (%) 111,37 103,21

Önceki Dönem Birinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)Ortalama (%) 135,72 110,28En Yüksek (%) 167,26 121,20En Düşük (%) 112,65 100,63


237




VIII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Cari Dönem - 31 Aralık 2012 Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve Üzeri

Dağıtılamayan (*)

Toplam

Varlıklar

Nakit Değ. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat. Al. Çekler) ve T.C.M.B.

956.317 1.733.279 - - - - - 2.689.596

Bankalar 404.283 17.868 8.793 29.372 8 - - 460.324

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değerler

6.168 7.737 149 9 - - - 14.063

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - -

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar

632 - 103.342 308.469 380.421 - - 792.864

Verilen Krediler (**) - 2.578.506 2.167.487 5.782.814 5.028.022 528.339 - 16.085.168

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

- - - - - - - -

Diğer Varlıklar 10.862 216.300 16.072 14.272 - - 1.274.482 1.531.988


Yükümlülükler

Özel Cari ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar

30.214 50.352 11.724 - - - - 92.290

Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları

3.142.256 6.416.496 1.815.013 3.884.616 282.677 - - 15.541.058

Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar

- 88.975 244.364 1.267.268 230.594 3.684 - 1.834.885

Para Piyasalarına Borçlar - - - - - - - -

İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - -

Muhtelif Borçlar 51.499 591.871 5.647 5.786 2.257 - 24.461 681.521

Diğer Yükümlülükler (***) - 425.720 79 54.874 - - 2.943.576 3.424.249

Toplam Yükümlülükler 3.223.969 7.573.414 2.076.827 5.212.544 515.528 3.684 2.968.037 21.574.003

Likidite Açığı (1.845.707) (3.019.724) 219.016 922.392 4.892.923 524.655 (1.693.555) -

Önceki Dönem - 31 Aralık 2011


Toplam Yükümlülükler 3.162.112 5.149.931 988.847 4.606.684 744.487 32.573 2.663.861 17.348.495

Likidite Açığı (1.908.695) (2.399.956) 784.297 169.607 4.375.407 495.658 (1.516.318) -

(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, ertelenmiş vergi, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar kaydedilmiştir.

(**) Verilen Krediler, “Kiralama İşlemlerinden Alacaklar” bakiyesini de içermektedir.(***) Özkaynaklar, “Diğer Yükümlülükler” içinde “Dağıtılamayan” sütununda gösterilmiştir.


238



VIII. Konsolide Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Finansal Yükümlülüklerin Sözleşmeye Bağlanmış Kalan Vadelerine Göre Gösterimi:

Aşağıdaki tablo, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler üzerinden ödenecek kar payı giderleri aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olacak kalemleri göstermektedir. Bahse konu kalemler vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal yükümlülüklerin bilanço değerine dahil edilmemiştir.



Cari DönemToplanan Fonlar 3.172.470 6.466.848 1.826.737 3.884.616 282.677 - - 15.633.348Alınan Krediler - 89.006 247.255 1.303.579 247.550 4.152 (56.657) 1.834.885Toplam 3.172.470 6.555.854 2.073.992 5.188.195 530.227 4.152 (56.657) 17.468.233

Vadesiz1 Aya Kadar

1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıldan

FazlaDüzeltmeler Toplam

Önceki Dönem

Toplanan Fonlar 3.120.309 4.190.639 915.846 3.572.648 493.479 - - 12.292.921

Alınan Krediler - 161.258 70.225 1.002.191 349.273 40.045 (137.805) 1.485.187

Para Piyasalarından Borçlar - 279.319 - - - - (112) 279.207

Toplam 3.120.309 4.631.216 986.071 4.574.839 842.752 40.045 (137.917) 14.057.315

Grup’un Türev Enstrümanlarının Kontrata Dayalı Vade Analizi Aşağıdaki Gibidir:

Cari dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -


Alım-Satım Amaçlı İşlemler 1.543.766 76.137 1.030 - - 1.620.933

Forward Satım Sözleşmeleri 105.104 76.137 1.030 - - 182.271

Swap Satım Sözleşmesi 1.438.662 - - - - 1.438.662

Toplam 1.543.766 76.137 1.030 - - 1.620.933

Önceki dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -


Alım-Satım Amaçlı İşlemler 662.842 - - - - 662.842Forward Satım Sözleşmeleri - - - - - -Swap Satım Sözleşmesi 662.842 - - - - 662.842

Toplam 662.842 - - - - 662.842


239




IX. Konsolide Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Bilgiler

Bulunmamaktadır.

X. Konsolide Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Bilgiler

Ana Ortaklık Banka, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ’in (Tebliğ) 33’üncü maddesi uyarınca, finansal teminatların gerçeğe uygu değerleri üzerinden risk azaltımı etkilerinin hesaplandığı, basit finansal teminat yöntemine göre kredi riski azaltımı yapmaktadır.

Kredi riski azaltımında nakit veya benzeri kıymetler ile yüksek kredi kalite kademesine sahip borçlanma araçları kullanılmaktadır.

Teminata ve teminatın kur uyumsuzluğuna ilişkin volatilite ayarlamaları Tebliğ’in 37’inci maddesinde belirtilen standart volatilite ayarlaması yaklaşımı kullanılarak yapılmaktadır.

Teminatın kalan vadesinin alacağın kalan vadesinden az olması durumunda ortaya çıkan vade uyumsuzluğu durumunda teminatın değeri volatilite ayarlanmış değer olarak dikkate alınır.

Risk Sınıfları Tutar Finansal

TeminatlarDiğer/Fiziki Teminatlar

Garantiler ve Kredi Türevleri

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

2.591.676

-

-

- Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

367

171

-

- İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar

59.076

215

-

- Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.486.375 6.239 - 4.575 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 10.371.747 324.826 - 175.242 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 6.409.204 104.029 - 30.543 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar

7.347.133

117.602

-

2.372 Tahsili gecikmiş alacaklar 289.439 99.158 - 759 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 92.396 - - - İpotek teminatlı menkul kıymetler - - - - Menkul kıymetleştirme pozisyonları - - - - Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar

-

-

-

- Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar - - - - Diğer alacaklar 1.736.104 - - -

(*) Kredi Riski Azaltımı etkileri dikkate alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulanmadan önceki toplam tutarları içermektedir.


240



XI. Konsolide Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın Risk Yönetimi Stratejisi, sürdürülebilir büyümeye devam etme stratejisi çerçevesinde, faaliyetleri ile uyumlu, uluslararası standartlara ve yerel düzenlemelere uygun yöntemler ile risklerin ölçülerek risk-getiri dengesinin gözetilmesi suretiyle sermayenin optimum dağıtılması ve büyümenin bu denge çerçevesinde sağlanmasıdır.

Risk yönetim faaliyetlerinin amacı; Ana Ortaklık Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, raporlanmasını, izlenmesini, kontrol edilmesini ve risk profilleri ile uyumlu içsel sermaye gereksiniminin belirlenmesini sağlamaktır.

Ana Ortaklık Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde risklerin yönetimi için politikalar, uygulama usulleri, limitler ve risk yönetimi faaliyetleri açıkça tanımlanmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın karşı karşıya kaldığı risklerin değerlendirilmesi ve yönetilmesi için belirlenen politikaların güncel tutulmasını, değişen koşullara uyum sağlamasını, uygulanmasını ve yönetilmesini teminen gerekli usuller belirlenmiştir.

Ana Ortaklık Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin her birinin yönetilmesi için konsolide ve konsolide olmayan bazda yazılı politika ve uygulama usullerini belirlemiştir. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerine ilişkin stratejiler, politikalar ve uygulama usulleri, Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygunluk, Ana Ortaklık Banka’nın risk stratejisi ve alabileceği risk düzeyi, Ana Ortaklık Banka’nın risk izleme ve yönetme kapasitesi, Ana Ortaklık Banka’nın geçmiş deneyimi ve performansı, faaliyetleri yürüten bölümlerin yöneticilerinin alanları ile ilgili konulardaki uzmanlık düzeyleri, Kanun’da ve ilgili diğer mevzuatta öngörülen yükümlülükler, risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin belirlenmesinde dikkate alınmıştır. Risk yönetimi politika ve uygulama usullerinin değişen koşullara uyum sağlaması zorunlu hale getirilmiştir. Yönetim Kurulu, politika ve uygulama usullerinin yeterliliğini düzenli olarak değerlendirmekte ve gerekli değişiklikleri yapmaktadır. Risk yönetimi politika ve uygulama usulleri, risk azaltım tekniklerinin kullanımını da kapsamaktadır.

Yönetim Kurulu tarafından onaylanan risk yönetimi strateji, politika ve uygulama usullerini yerine getirmek, geliştirmek, Ana Ortaklık Banka’nın karşı karşıya olduğu önemli riskler konusunda Yönetim Kurulu’na raporlama yapmak, birimler ile ilgili iç kontrol, iç denetim ve risk raporlarını değerlendirmek ve bu birimlerde ortaya çıkan riskleri, eksiklikleri veya hataları gidermek ya da alınması gerekli görülen tedbirleri almak ve risk limitlerini belirleme sürecine katılmak üst düzey yönetiminin sorumluluğundadır.

Risk yönetimi faaliyetleri, Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu sorumluluğunda yapılandırılmıştır. Üst düzey yönetim kendi bünyesindeki risklerin izlenmesinden ve yönetilmesinden Yönetim Kurulu’na karşı sorumludur. Ayrıca, risklerin izlenmesinde İç Kontrol Merkezi Başkanlığı, Risk Yönetimi Başkanlığı, Mevzuat ve Uyum Müdürlüğü ve Teftiş Kurulu Başkanlığı, icrai faaliyetleri olan birimlerden bağımsız, eşgüdümlü olarak çalışmaktadır.


241




XI. Konsolide Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar (devamı)

Ana Ortaklık Banka, faaliyetlerinden kaynaklanan kredi riski, piyasa riski operasyonel risk ve likidite riski gibi sayısallaştırılabilen riskler için yazılı limitler belirlemiştir. Risk limitleri, Denetim Komitesi, Risk Yönetimi Başkanı ve Ana Ortaklık Banka Genel Müdürü dâhil ilgili üst düzey yöneticiler ile birlikte, Ana Ortaklık Banka’nın alabileceği risk düzeyine, faaliyetlerine, ürünlerinin ve hizmetlerinin büyüklüğü ve karmaşıklığına uygun olarak belirlenmiş, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.

Riskler, uluslararası ve yerel düzenlemelere, Ana Ortaklık Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Ana Ortaklık Banka yapısına uygun uluslararası uygulamalarda kabul görmüş yöntemler kullanılarak ölçülen ve yönetilen, sürekli gelişen bir yapıda değerlendirilmektedir.

Risk ölçümünde kullanılacak yöntemlerin veya modellerin belirlenmesinde, Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, hacmi ve karmaşıklığı, model veya yöntemin ihtiyaç nedeni, yöntemin veya modelin varsayımları, kullanılacak verinin elde edilebilirliği, bilgi sistemlerinin elverişliliği, personelin deneyimi dikkate alınmıştır.

Risk ölçüm yöntemi veya modelinin doğruluğu ve güvenilirliği, gerçekleşen sonuçlar kullanılarak geriye dönük testler yoluyla tespit edilmektedir.

Risk ölçüm yöntemi ve modeller değişen piyasa koşullarının yansıtılması için periyodik güncellemelere tabi tutulmaktadır. Ana Ortaklık Banka risk yönetimi sistemi çerçevesinde, düzenli stres testi ve senaryo analizleri uygulanmaktadır. Senaryo analizi ve stres testlerinin sonuçları Yönetim Kurulu ve/veya Üst Düzey Yönetim tarafından düzenli olarak gözden geçirilmektedir.

Riskler, ölçülmesi, sınırlandırılması ve buna göre sermaye ayrılmasının yanı sıra korunma amaçlı işlemler ile de risk azaltımına gidilerek yönetilmektedir. Risklerin takibi ve yönetimi amacıyla Banka ve piyasa verileri düzenli olarak izlenmektedir. Risklerin sınırlandırılması kapsamında yasal limitlerin yanı sıra banka içi limitler tesis edilmektedir. Ekonomik koşullarda oluşabilecek muhtemel değişimler ve zor koşullar altında karşılaşabilecek riskler göz önünde bulundurulmaktadır.


242



XII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar Kredi portföyünün tamamının kar payı oranları sabit olduğundan tahmini gerçeğe uygun değeri, iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır.

Aşağıdaki tablo, finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş kar payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.

Defter Değeri Rayiç Değer

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Varlıklar 19.479.072 15.761.215 19.592.721 15.739.066

Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar (*) 2.601.040 1.763.019 2.601.040 1.763.019

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 792.864 779.763 792.864 779.763

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - 77.053 - 77.282

Verilen Krediler (**) 16.085.168 13.141.380 16.198.817 13.119.002

Finansal Yükümlülükler 18.149.754 14.449.961 18.111.804 14.393.631

Bankalardan Toplanan Fonlar (***) 92.290 117.559 92.290 117.559

Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları (***) 15.541.058 12.175.362 15.541.058 12.175.362

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.834.885 1.485.187 1.796.935 1.428.857

Muhtelif Borçlar 681.521 392.646 681.521 392.646

Para Piyasasına Borçlar - 279.207 - 279.207

(*) Bankalar ve diğer mali kuruluşlardan alacaklar kısa vadeli olduğu için defter değeri rayiç değerine yakındır.

(**) Verilen kredilerin gerçeğe uygun değer hesaplaması için bilanço tarihi itibarıyla geçerli olan kar payı oranları kullanılmıştır. Verilen kredi rakamı finansal

kiralama rakamını da içermektedir. Kredilerin rayiç değeri taksitlerin eşit olduğu varsayımı ile hesaplanmıştır.

(***) Bankalardan toplanan fonlar ve özel cari hesap ve katılım hesaplarından sağlanan fonlar yıl sonu birim değeri ile değerlendirildiği için defter değeri rayiç

değerine yakındır.


243




XII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Aşağıdaki tabloda, finansal tablolarda rayiç değerleriyle taşınan finansal araçların borsa fiyatları, tüm model verileri piyasada ölçülebilen değerleme tekniklerini içeren veya verileri piyasada ölçülemeyen değerleme teknikleri kullanılarak bulunan gerçeğe uygun değerlere ilişkin analiz yer almaktadır:

31 Aralık 2012 1. Seviye TL 2. Seviye TL 3. Seviye TL Finansal Varlıklar

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 6.168 7.895 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 688.888 103.344 -Toplam 695.056 111.239 - Finansal YükümlülüklerGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - 6.581 -Diğer Finansal Yükümlülükler - - -Toplam - 6.581 -


Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 7.611 1.250 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 399.250 380.294 -Toplam 406.861 381.544 - Finansal YükümlülüklerGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - 11.715 -Diğer Finansal Yükümlülükler - - - Toplam - 11.715 -

XIII. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Grup, başkalarının nam ve hesabına menkul kıymet alımı satımı ve aracılık yapmamaktadır. İnanca dayalı işlemleri yoktur.


244

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit Değerler ve T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler

1.1. Nakit Değerler Hesabına İlişkin Bilgiler:


Kasa/Efektif 167.380 380.183 113.521 204.602TCMB 194.650 1.946.066 412.559 947.602Diğer 1.184 133 1.347 21

Toplam 363.214 2.326.382 527.427 1.152.225

1.2. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler:


Vadesiz Serbest Hesap 194.650 212.787 412.559 149.823Vadeli Serbest Hesap - - - -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Diğer (*) - 1.733.279 - 797.779

Toplam 194.650 1.946.066 412.559 947.602

(*) Yabancı para yükümlülüklere ilişkin olarak TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.

Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar, TCMB’nin 2005/1 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”ine göre Türk parası yükümlülükleri için yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %5-%11,5 arasında değişen oranlarda, yabancı para yükümlülükleri için başta ABD Doları, Euro ve/veya Standart Altın döviz cinslerinden olmak üzere yükümlülüğün vadesine bağlı olarak %6-%12,5 arasında değişen oranlarda TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler.

2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 2.1. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olan ve Teminata Verilen/Bloke Edilenlere İlişkin Bilgiler:

Repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varlıklar bulunmamaktadır. 2.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklara İlişkin Pozitif Farklar Tablosu:


Vadeli İşlemler (*) - 1.379 - 1.121 Swap İşlemleri - 6.516 - 129 Futures İşlemleri - - - - Opsiyonlar - - - -

Diğer - - - -Toplam - 7.895 - 1.250



245



KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)

I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

3. Bankalara İlişkin Bilgiler

3.1. Bankalara ve Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:


TP YP TP YP

Bankalar 79.765 380.559 59.371 343.487Yurtiçi (*) 79.765 101.633 59.371 261.689Yurtdışı - 278.926 - 81.798Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - -

Toplam 79.765 380.559 59.371 343.487

(*) Işık Sigorta A.Ş.’nin elementer dallar sigortacılık teminatı olarak Hazine Müsteşarlığı lehine, hesaplarına koymuş olduğu 18.442 Bin TL tutarında bloke parayı da içermektedir (31 Aralık 2011: 17.487 Bin TL).

3.2. Yurtdışı Bankalar Hesabına İlişkin Bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

AB Ülkeleri 58.403 24.905 - -ABD, Kanada 118.169 36.866 - -OECD Ülkeleri (*) 2.466 9.041 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 21 39 - -Diğer 99.867 1.174 - 9.773Toplam 278.926 72.025 - 9.773

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.

4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler


4.1.1 Teminata Verilen/Bloke Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler:

Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlık bulunmamaktadır.

4.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Nominal değeri 322.459 Bin TL, kayıtlı değeri 325.712 Bin TL tutarındaki Gelir Ortaklığı Senedi Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’na açık para piyasası işlemleri karşılığında geri alım vaadiyle verilmiştir).


246




4. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)

4.2. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Bilgiler: Ana Ortaklık Banka’nın “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla nominal değeri 400.000 Bin TL (31 Aralık 2011: 775.000 Bin TL), kayıtlı değeri 411.811 Bin TL tutarında Gelir Ortaklığı Senedi (31 Aralık 2011: 779.544 Bin TL) ile nominal değeri 365.319 Bin TL, kayıtlı değeri 380.421 Bin TL tutarında kira sertifikası (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır) ile %4,35 oranında ve 125 Bin TL tutarında Tarsim Tarım Sigortaları Havuz İşletmesi A.Ş. hisseleri ile 507 Bin TL tutarında diğer hisse senetlerinden oluşmaktadır.

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 792.232 783.294

Borsada İşlem Gören 688.888 399.250 Borsada İşlem Görmeyen (*) 103.344 384.044

Hisse Senetleri 632 219 Borsada İşlem Gören - - Borsada İşlem Görmeyen 632 219

Değer Azalma Karşılığı (-) - (3.750)Toplam 792.864 779.763

(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini de içermektedir.

5. Kredilere İlişkin Açıklamalar

5.1. Ana Ortaklık Banka’nın Ortaklarına ve Mensuplarına Kullandırılan Her Çeşit Kredi veya Avansın Bakiyesine İlişkin Bilgiler:


Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler 55.863 9.082 57.567 2.565

Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler 1.941 2.471 22.986 1.870

Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler 53.922 6.611 34.581 695

Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler 151.337 52.164 148.505 162.080

Banka Mensuplarına Verilen Krediler 16.590 118 14.291 118

Toplam 223.790 61.364 220.363 164.763


247






5.2. Birinci ve İkinci Grup Krediler, Diğer Alacaklar ile Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:

Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar (*)


(Toplam)Sözleşme Koşullarında

Değişiklik Yapılanlar

Krediler ve Diğer Alacaklar (Toplam)


Krediler





İhracat Kredileri 175.248 1.772 - 3.307 24.847 -İthalat Kredileri 158.144 - - - - -İşletme Kredileri 9.951.241 1.222 - 479.024 379.567 -Tüketici Kredileri 2.077.719 204 - 23.297 1.575 -Kredi Kartları 1.435.079 2.403 - 11.087 1.084 -Mali Kesime Verilen Krediler 7.723 - - - - -Diğer 883.944 14.554 - 105.238 65.019 -

Diğer Alacaklar - - - - - -Toplam 14.689.098 20.155 - 621.953 472.092 -

(*) Kredilere ek olarak Banka 4.519 Bin TL tutarındaki finansal kiralama alacaklarını da yakın izlemede takip etmektedir (31 Aralık 2011: 1.384 Bin TL).

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar1 veya 2 Defa Uzatılanlar 20.155 472.092 3,4 veya 5 Defa Uzatılanlar - - 5 Üzeri Uzatılanlar - -

Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre (*) Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar0-6 Ay 3.612 16.719 6 Ay- 12 Ay 370 51.657 1-2 Yıl 187 117.782 2-5 Yıl 15.925 285.934 5 Yıl ve Üzeri 61 -

(*) Uzatılan süreler ortalama vade kullanılarak hazırlanmıştır.


248





5.3. Vade Yapısına Göre Nakdi Kredilerin Dağılımı:

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar





Ödeme Planının

Uzatılmasına Yönelik Değişiklik

Yapılanlar Diğer



Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 5.227.397 17.233 - 167.333 17.829 -

Krediler 5.227.397 17.233 - 167.333 17.829 -Diğer Alacaklar - - - - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 9.461.701 2.922 - 454.620 454.263 -

Krediler 9.461.701 2.922 - 454.620 454.263 -Diğer Alacaklar - - - - - -


249




II. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)


5.4. Tüketici Kredileri, Bireysel Kredi Kartları, Personel Kredileri ve Personel Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTüketici Kredileri-TP 4.858 2.088.133 2.092.991 Konut Kredisi 1.087 1.984.496 1.985.583 Taşıt Kredisi 881 96.684 97.565 İhtiyaç Kredisi 170 6.953 7.123 Diğer 2.720 - 2.720 Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 1.759 1.759 Konut Kredisi - 1.735 1.735 Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - 24 24 Diğer - - - Tüketici Kredileri-YP - - - Konut Kredisi - - - Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - - - Diğer - - - Bireysel Kredi Kartları-TP 1.371.422 25.977 1.397.399 Taksitli 590.481 25.977 616.458 Taksitsiz 780.941 - 780.941 Bireysel Kredi Kartları-YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - - Personel Kredileri-TP 128 7.917 8.045 Konut Kredisi 6 3.103 3.109 Taşıt Kredisi 111 4.345 4.456 İhtiyaç Kredisi 11 469 480 Diğer - - - Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - - Konut Kredisi - - - Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - - - Diğer - - - Personel Kredileri-YP - - - Konut Kredisi - - - Taşıt Kredisi - - - İhtiyaç Kredisi - - - Diğer - - - Personel Kredi Kartları-TP 8.271 274 8.545 Taksitli 3.902 274 4.176 Taksitsiz 4.369 - 4.369 Personel Kredi Kartları-YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - - Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) - - - Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) - - - Toplam 1.384.679 2.124.060 3.508.739


250





5.5. Taksitli Ticari Krediler ve Kurumsal Kredi Kartlarına İlişkin Bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 87.134 224.959 312.093

İşyeri Kredileri 13.079 41.149 54.228 Taşıt Kredileri 8 5.185 5.193 İhtiyaç Kredileri - 178.625 178.625 Diğer 74.047 - 74.047

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 11.119 164.893 176.012 İşyeri Kredileri 11.119 29.312 40.431 Taşıt Kredileri - - - İhtiyaç Kredileri - 135.581 135.581 Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP - - - İşyeri Kredileri - - - Taşıt Kredileri - - - İhtiyaç Kredileri - - - Diğer - - -

Kurumsal Kredi Kartları-TP 43.539 170 43.709 Taksitli 2.118 170 2.288 Taksitsiz 41.421 - 41.421

Kurumsal Kredi Kartları-YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - -

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) - - - Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - - Toplam 141.792 390.022 531.814

5.6. Kredilerin Kullanıcılara Göre Dağılımı:

Cari Dönem Önceki Dönem Kamu 904 1.183

Özel 15.802.394 12.842.446 Toplam 15.803.298 12.843.629


251






5.7. Yurtiçi ve Yurtdışı Kredilerin Dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 15.278.257 12.315.468Yurtdışı Krediler 525.041 528.161

Toplam 15.803.298 12.843.629

5.8. Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Krediler:


Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 179.214 107.795

Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - -

Toplam 179.214 107.795

5.9. Kredilere İlişkin Olarak Ayrılan Özel Karşılıklar:

Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 9.631 40.541 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 47.452 62.435 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 369.616 202.612

Toplam 426.699 305.588

5.10. Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler (Net):

5.10.1. Donuk Alacaklardan Ana Ortaklık Bankaca Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklara İlişkin Bilgiler:



Alacaklar


Alacaklar


Alacaklar

Cari Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 9.682 12.022 8.954

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar 1.983 779 22Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 7.699 11.243 8.932

Önceki Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 10.751 13.290 1.700

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar 962 1.468 272Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 9.789 11.822 1.428


252






5.10.2. Toplam Donuk Alacak Hareketlerine İlişkin Bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer

AlacaklarTahsili Şüpheli Krediler ve

Diğer Alacaklar


AlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 211.276 146.824 257.630Dönem İçinde İntikal (+) (*) 332.665 9.390 20.384Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 422.515 377.135Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) (422.515) (377.135) -Dönem İçinde Tahsilat (-) (*) (57.576) (67.292) (45.394)Aktiften Silinen (-) - - (158.986)

Kurumsal ve Ticari Krediler - - (123.593) Bireysel Krediler - - (2.516) Kredi Kartları - - (32.877) Diğer - - -Dönem Sonu Bakiyesi 63.850 134.302 450.769Özel Karşılık (-) (9.631) (47.452) (369.616)Bilançodaki Net Bakiyesi 54.219 86.850 81.153

5.10.3. Yabancı Para Olarak Kullandırılan Kredilerden Kaynaklanan Donuk Alacaklara İlişkin Bilgiler:



Alacaklar

Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar


Alacaklar

Cari DönemDönem Sonu Bakiyesi - - 1.317 Özel Karşılık (-) - - (1.312)Bilançodaki Net Bakiyesi - - 5

Önceki DönemDönem Sonu Bakiyesi - - 1.697 Özel Karşılık (-) - - (1.257)Bilançodaki Net Bakiyesi - - 440


253







5.10.4. Donuk Alacakların Kullanıcı Gruplarına Göre Brüt ve Net Tutarlarının Gösterimi:



Alacaklar


Alacaklar


Alacaklar

Cari Dönem (Net)

Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 63.850 134.302 450.769

Özel Karşılık Tutarı (-) (9.631) (47.452) (369.616)

Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 54.219 86.850 81.153

Bankalar (Brüt) - - -

Özel Karşılık Tutarı (-) - - -

Bankalar (Net) - - -

Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - -


Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

Önceki Dönem (Net)

Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 211.276 146.824 257.630

Özel Karşılık Tutarı (-) (40.541) (62.435) (202.612)

Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 170.735 84.389 55.018

Bankalar (Brüt) - - -


Bankalar (Net) - - -

Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - -


Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -


254






5.10.5. Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar için Belirlenen Tasfiye Politikasının Ana Hatları:

Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin dokuzuncu maddesinde yer alan teminat unsurlarından bulunması halinde, bu unsurlar gerek idari gerek yasal girişimler sonucunda mümkün olan en kısa sürede paraya çevrilerek alacağın tasfiyesi sağlanmaktadır. Teminat unsurunun bulunmaması halinde ise, borçlu hakkında aciz vesikası temin edilse de, muhtelif periyotlarla yoğun istihbarat yapılarak ve sonradan edinilmiş mal varlığı tespitine çalışılarak hukuki prosedüre müracaat edilmektedir.

Yasal takip işlemleri öncesinde ve sonrasında; alacaklısı olunan firmanın mali bilgileri konusunda Ana Ortaklık Banka tarafından yapılacak incelemeler neticesinde yaşaması mümkün görülen ve ekonomiye kazandırılması halinde üretime katkıda bulunacağı kanaati hakim olan firmalarla ilgili olarak, anlaşma yolu ile alacağın tasfiyesine çaba harcanmaktadır.

5.10.6. Aktiften Silme Politikasına İlişkin Açıklamalar:

Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklara Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak karşılık ayrılır.

Donuk hale gelen kredi ve diğer alacaklardan tamamına karşılık ayrılan ve aşağıda belirtilen şartlardan en az bir tanesini sağlayanlar Yönetim Kurulu kararı ile aktiften silinir.

• Aciz Belgesi’ne bağlanan alacaklar,• Takibin semeresiz kaldığına ilişkin İcra Dairesi’nden belge alınan alacaklar,• İcra takibin başlatılmasına ve icrai işlemler yapılmasına rağmen, Hukuk Müşavirliği’nin takibin mevcut durumu itibarıyla tahsilat imkanı bulunmadığına dair mütalaa verdiği alacaklar.

Aktiften silme işlemi Ana Ortaklık Banka Yönetimince uygun görülen dönemlerde yapılır.


255






5.11. Diğer Açıklama ve Dipnotlar:

Ana Ortaklık Banka’nın kredi portföyünün kalitesine ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem-31 Aralık 2012



Vadesi Geçmiş Henüz Değer Düşüklüğüne Uğramamış

Krediler


Uğramış Krediler Toplam

Verilen Krediler (*)

Kurumsal ve Ticari Krediler 6.231.200 806.802 319.826 7.357.828

KOBİ’lere Verilen Krediler 4.962.648 250.200 255.042 5.467.890

Tüketici Kredileri 2.077.923 24.872 7.992 2.110.787

Kredi Kartları 1.437.482 12.171 66.061 1.515.714

Toplam 14.709.253 1.094.045 648.921 16.452.219

(*) Ana Ortaklık Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 10/09/2012-2012/3834 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 04/11/2012’de 28457 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır.

Önceki Dönem-31 Aralık 2011



Vadesi Geçmiş Henüz Değer Düşüklüğüne

Uğramamış Krediler


Uğramış Krediler ToplamVerilen Krediler (*)

Kurumsal ve Ticari Krediler 5.496.990 385.712 287.399 6.170.101

KOBİ’lere Verilen Krediler 3.881.933 512.141 263.544 4.657.618

Tüketici Kredileri 1.616.278 13.240 7.009 1.636.527

Kredi Kartları 929.635 7.700 57.778 995.113

Toplam 11.924.836 918.793 615.730 13.459.359

(*) Ana Ortaklık Banka KOBİ’leri sınıflandırırken 19/10/2005-2005/9617 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 18/11/2005’de 25997 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmelerin Tanımı, Nitelikleri ve Sınıflandırılması Hakkındaki Yönetmelik”’de belirtilen kriterleri dikkate almıştır..


256






Ana Ortaklık Banka’nın, kredi ve finansal kiralama alacakları portföyüne ilişkin teminatlarının detayı aşağıda özetlenmiştir:

Cari Dönem (*)(**)(***)






İkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı Gayrimenkuller 6.556.600 322.872 299.133 7.178.605

Finansal Varlıklar 462.215 69.158 15.000 546.373

Diğer 1.776.657 164.934 40.703 1.982.294

Toplam 8.795.472 556.964 354.836 9.707.272




Önceki Dönem (*)(**)(***)






İkamet, Ticari veya Sanayi Amaçlı Gayrimenkuller 4.812.274 365.376 99.616 5.277.266

Finansal Varlıklar 516.885 113.870 15.500 646.255

Diğer 1.392.830 168.083 120.786 1.681.699

Toplam 6.721.989 647.329 235.902 7.605.220





257







Finansal araç sınıfları itibarıyla, yakın izlemede takip edilen vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem-31 Aralık 2012 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün90 Günden


Kurumsal Krediler 346.847 291.678 168.277 - 806.802

Kobi Kredileri 31.788 78.006 140.406 - 250.200

Tüketici Kredileri 1.325 15.553 7.994 - 24.872

Kredi Kartları 735 10.892 544 - 12.171

Finansal Kiralama Alacakları 517 2.193 1.810 - 4.520

Toplam 381.212 398.322 319.031 - 1.098.565

(*) Ana Ortaklık Banka, 211.324 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır (Finansal Kiralama: 4.519 Bin TL).

Önceki Dönem-31 Aralık 2011 30 Günden Az (*) 31-60 Gün 61-90 Gün90 Günden


Kurumsal Krediler 304.216 61.091 20.405 - 385.712

Kobi Kredileri 388.047 49.282 74.812 - 512.141

Tüketici Kredileri 2.126 6.729 4.385 - 13.240

Kredi Kartları 1.730 5.970 - - 7.700

Finansal Kiralama Alacakları 1.384 - - - 1.384

Toplam 697.503 123.072 99.602 - 920.177

(*) Ana Ortaklık Banka, 621.618 Bin TL tutarındaki krediyi ödemelerinde gecikme olmamasına rağmen ihtiyatlılık gereği yakın izlemeye almıştır (Finansal Kiralama:1.384 Bin TL).


258


KONSOLİDE FINANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)


6. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net)


6.1.1. Teminata Verilen/Bloke Edilen Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:

Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.

6.1.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Repo İşlemlerine Konu Olanlara İlişkin Bilgiler:

Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar bulunmamaktadır.

6.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Devlet Borçlanma Senetlerine İlişkin Bilgiler:

Grup’un önceki dönemde vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin tamamı cari dönemde itfa olmuştur (31 Aralık 2011: 77.053 Bin TL).


TP YP TP YPDevlet Tahvili - - - -Hazine Bonosu - - - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - 77.053 -Toplam - - 77.053 -

6.3. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler:


TP YP TP YPBorçlanma Senetleri - - 77.053 - Borsada İşlem Görenler - - 51.446 - Borsada İşlem Görmeyenler (*) - - 25.607 -Değer Azalma Karşılığı (-) - - - -Toplam - - 77.053 -

(*) Borsaya kote olmakla beraber ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini de içermektedir.

6.4. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımların Yıl İçindeki Hareketleri:


Dönem Başındaki Değer 77.053 77.032Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları - -Yıl İçindeki Alımlar - -Satış ve İtfa Yoluyla Yolu ile Elden Çıkarılanlar (77.000) -Değer Azalışı Karşılığı (-) - -Değerleme Etkisi (53) 21Dönem Sonu Toplamı - 77.053


259





7. İştiraklere İlişkin Bilgiler

7.1. Konsolide Edilmeyen İştiraklere İlişkin Bilgiler:

Ünvanı Adres (Şehir/ Ülke)Ana Ortaklık Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%)

Ana Ortaklık Banka Risk Grubu Pay Oranı

(%) (1) Yeni Mağazacılık A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %21,84 %21,84(2) Landmark Holding A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %21,84 %21,84(3) Kredi Garanti Fonu A.Ş. Ankara / Türkiye %1,75 %1,75

(*) Ana Ortaklık Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Kredi İşlemlerine İlişkin Yönetmeliğin

19. maddesinde Katılım Bankalarınca Finansman Sağlama Yöntemlerinden ortak yatırımlar yöntemi ve 26.01.2007 tarih ve 26415 (Mükerrer) sayılı Resmi

Gazete’de yayınlanan TDHP gereğince Yeni Mağazacılık A.Ş. ve Landmark Holding A.Ş.’yi iştirak olarak kayda almıştır.

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık

Toplamı Kar Payı GelirleriMenkul Değer

GelirleriCari Dönem Kar/Zararı

Önceki Dönem Kar/Zararı Rayiç Değeri

(1) (*) 348.679 (210.097) 110.052 - - (93.279) (93.799) (***) 175.277(2) (*) 43.438 43.202 - - - (29) (192) (****) 56.966

(3) (**) 247.800 242.307 3.113 8.322 1 6.695 7.665 - (*) İştiraklerin bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.(**) İştirakin bağımsız incelemeden geçmemiş 30 Eylül 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.(***) Ana Ortaklık Banka’nın iştiraki olan Yeni Mağazacılık A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.(****) Ana Ortaklık Banka’nın iştiraki olan Landmark Holding A.Ş.’nin 9 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir.

7.2. Konsolide Edilen İştiraklere İlişkin Bilgiler:


Ana Ortaklık Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)

(1) Tamweel Africa Holding S.A. (*) Dakar/Senegal %40,00 %40,00

(*) Ana Ortaklık Banka, İslam Kalkınma Bankası (The Islamic Development Bank-IDB) grubu kuruluşu olan İslam Ülkeleri Özel Sektörü Geliştirme Kurumu (The Islamic Corporation for The Development of the Private Sector-ICD)’na ait Tamweel Africa Holding S.A.’ya 4 Şubat 2010 tarihinde yapılan 21.548 Bin TL ödeme ile yüzde 40 oranında ortak olmuştur. 8 Haziran 2010 tarihli sermaye artırımına 9.077 Bin TL ve 3 Ekim 2011 tarihli sermaye artırımına 4.900 Bin TL ile katılınmış olup sermaye tescil işlemleri 19 Mart 2013 tarihinde tamamlanmıştır.





Önceki Dönem Kar/Zararı Rayiç Değeri

(1) 834.752 145.980 22.602 38.748 - 14.715 8.625 -

(*) İştirakin bağımsız denetimden geçmiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.


260




7. İştiraklere İlişkin Bilgiler (devamı)

7.3. Konsolide Edilen İştiraklere İlişkin Hareket Tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 35.525 30.625Dönem İçi Hareketler 10.883 4.900 Alışlar 10.883 4.900 Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - - Cari Yıl Payından Alınan Kar - - Satışlar - - Yeniden Değerleme Artışı - - Değer Azalma Karşılıkları - -Dönem Sonu Değeri (*) 46.408 35.525Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %40,00 %40,00

(*) 46.408 Bin TL tutarındaki defter değerine sahip olan Tamweel Africa Holding S.A. ekli konsolide finansal tablolarda özkaynaktan pay alma yöntemine göre muhasebeleştirilmiş olup 52.224 Bin TL (31 Aralık 2011: 45.900 Bin TL) olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

7.4. Konsolide Edilen İştiraklere İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Tutarlar:

Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar - - Sigorta Şirketleri - - Faktoring Şirketleri - - Leasing Şirketleri - - Finansman Şirketleri - - Diğer İştirakler 46.408 35.525

7.5. Borsaya Kote Edilen İştirakler:

Bilanço tarihi itibarıyla borsaya kote edilen iştirakler bulunmamaktadır.

8. Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net)

8.1. Önemli Büyüklükteki Bağlı Ortaklıkların Sermaye Yeterliliği Bilgileri:

Işık Sigorta A.Ş.Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı

A.Ş.Ödenmiş Sermaye 60.000 100.884

Yasal Yedekler 1.833 -Olağanüstü Yedekler 8.261 -Diğer Yedekler 164 23.854Kar/Zarar 5.035 (16.261)

Geçmiş yıl K/Z’ı - (16.316)Net Dönem Karı 5.035 55

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) - -Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) - -Ana Sermaye Toplamı 75.293 108.477Katkı Sermaye - -Sermaye 75.293 108.477Net Kullanılabilir Özkaynak 75.293 108.477


261






8.2. Konsolide Edilmeyen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:

Ünvanı Adres (Şehir / Ülke)

Ana Ortaklık Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy

Oranı(%) Ana Ortaklık Banka Risk

Grubu Pay Oranı (%) (1) Nil Yönetim Hizmetleri Tur. San. ve Tic. A.Ş. Ankara / Türkiye %99,93 %99,93(2) Asya Kart Teknoloji Hizmetleri A.Ş. İstanbul / Türkiye %99,75 %99,75(3) GH Sultanbeyli Gayrimenkul ve Proje Geliştirme A.Ş. İstanbul / Türkiye - %99,92





Önceki Dönem Kar/

Zararı Rayiç Değeri(1) 72.642 62.001 1.479 56 - (1.958) 149 -(2) 44 44 - - - (7) 9 -(3) 38.309 27.946 34.119 - - 1.266 (492) -

(*) Finansal tablo verileri, bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır.

8.3. Konsolide Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler:


Ana Ortaklık Banka Risk Grubu Pay Oranı (%)

(1) Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. İstanbul / Türkiye %97,99 %97,99

(2) Asyafin Sigorta Aracılık Hizmetleri Ltd. Şti. İstanbul / Türkiye %95,00 %95,00

(3) Işık Sigorta A.Ş. İstanbul / Türkiye %67,52 %67,52

(4) Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul / Türkiye %22,94 %69,42

(5) Asya Varlık Kiralama A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %100,00 %100,00

(6) Asya Menkul Değerler A.Ş. (*) İstanbul / Türkiye %100,00 %100,00 (*) Ana Ortaklık Banka 2 Kasım 2012 tarihinde kurulan Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye ve 10 Aralık 2012 tarihinde kurulan Asya Varlık Kiralama A.Ş.’ye ortak olmuştur.

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık




Önceki Dönem Kar/

Zararı Rayiç Değeri (1) (*) 38.384 7.926 501 4.395 398 (10.853) (1.221) -

(2) (**) 201 199 - 13 - (8) 1 -(3) (*) 228.557 75.293 1.189 12.274 - 5.035 5.786 (***)190.616(4) (*) 132.206 108.477 33.781 775 - 55 (2.054) (****)192.051

(5) (**) 44 44 - - - (6) - - (6) (**) 2.443 2.147 205 - - (353) - -

(*) Finansal tablo verileri bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır. (**) Finansal tablo verileri bağlı ortaklıkların bağımsız denetimden geçmemiş 31 Aralık 2012 tarihli finansal tablolarından alınmıştır. (***) Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olan Işık Sigorta A.Ş.’nin 4 Şubat 2010 tarihli ekspertiz değeridir. (****) 26 Ocak 2010 tarihli ekspertiz raporuna göre piyasa değeri arsa payları/arsalar ve KDV dahil 192.051 Bin TL’dir.


262





8.4. Konsolide Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Hareket Tablosu:


Alışlar 14.662 9.798Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - -Cari Yıl Payından Alınan Kar - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı - -Değer Azalma Karşılıklar İlavesi / (İptali) - -

Dönem Sonu Değeri 112.471 97.809Sermaye Taahhütleri (*) 7.500 9.798Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) %22,94-%100,00 %22,94-%97.99

(*) Cari dönem bakiyesi, Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye 9.798 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır).

8.5. Konsolide Edilen Mali Bağlı Ortaklıklara İlişkin Sektör Bilgileri ve Bunlara İlişkin Kayıtlı Yasal Tutarlar:

Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -Sigorta Şirketleri 52.468 50.154Faktoring Şirketleri - -Leasing Şirketleri - -Finansman Şirketleri - -Diğer Bağlı Ortaklıklar 60.003 47.655

8.6. Borsaya Kote Edilen Bağlı Ortaklıklar:

Bilanço tarihi itibarıyla borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar bulunmamaktadır.

9. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler

Birlikte kontrol edilen ortaklıklar bulunmamaktadır.

10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net) 10.1. Finansal Kiralama Yöntemiyle Kullandırılan Fonların Kalan Vadelerine Göre Gösterimi: Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net1 Yıldan Az 8.530 6.355 77.197 58.5721-4 Yıl Arası 227.006 169.124 183.888 139.5234 Yıldan Fazla 142.803 106.391 131.344 99.656Toplam 378.339 281.870 392.429 297.751


263





10. Finansal Kiralama Alacaklarına İlişkin Bilgiler (Net) (devamı)

10.2. Finansal Kiralamaya Yapılan Net Yatırımlara İlişkin Bilgiler:


Brüt Finansal Kiralama Alacağı 378.339 392.429

Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-) (96.469) (94.678)

Net Finansal Kiralama Alacağı 281.870 297.751

11. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Açıklamalar

Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar bulunmamaktadır.

12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler

Gayrimenkuller


Edinilen MDV Araçlar Ofis EkipmanlarıDiğer MDV

(*) Toplam

Maliyet

Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2012 4.220 32.623 2.341 47.863 185.646 272.693

Alımlar 12.725 - 1.059 13.452 35.072 62.308

Elden Çıkarılanlar - (3.894) (830) (2.191) (1.847) (8.762)

Değer (Düşüşü) / İptali (213) - - - - (213)

Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2012 16.732 28.729 2.570 59.124 218.871 326.026

Birikmiş Amortisman (-)

Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2011 754 29.281 810 25.436 102.593 158.874

Alımlar 232 3.261 559 8.881 32.353 45.286

Elden Çıkarılanlar - (3.894) (50) (2.034) (1.570) (7.548)

Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2012 986 28.648 1.319 32.283 133.376 196.612

Net Defter Değeri-31 Aralık 2011 3.466 3.342 1.531 22.427 83.053 113.819

Net Defter Değeri–31 Aralık 2012 15.746 81 1.251 26.841 85.495 129.414

(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.


264




12. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)

Gayrimenkul


Edinilen MDV AraçlarOfis

EkipmanlarıDiğer MDV

(*) ToplamMaliyetAçılış Bakiyesi-1 Ocak 2011 12.454 36.146 2.492 41.849 167.244 260.185Alımlar - - 815 8.204 23.527 32.546Elden Çıkarılanlar (8.123) (3.523) (734) (2.190) (4.717) (19.287)Transferler - - (232) - (408) (640)Değer (Düşüşü) / İptali (111) - - - - (111)Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2011 4.220 32.623 2.341 47.863 185.646 272.693

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi-1 Ocak 2011 2.442 26.698 557 25.125 71.088 125.910Amortisman Gideri 282 5.970 393 406 37.458 44.509Elden Çıkarılanlar (1.970) (3.387) (144) (95) (5.697) (11.293)Transferler - - 4 - (256) (252)Kapanış Bakiyesi–31 Aralık 2011 754 29.281 810 25.436 102.593 158.874

Net Defter Değeri-31 Aralık 2010 10.012 9.448 1.935 20.586 92.294 134.275

Net Defter Değeri–31 Aralık 2011 3.466 3.342 1.531 22.427 83.053 113.819

(*) Diğer maddi duran varlıklar, özel maliyetler, kasa, büro makineleri, mobilya ve diğer menkullerden oluşmaktadır.

13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler

13.1. Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Brüt Defter Değeri ile Birikmiş Amortisman Tutarları:


Defter Değeri 36.525 26.716

Birikmiş Amortisman Tutarı (19.455) (14.589)

Net Defter Değeri 17.070 12.127


265





13. Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler (devamı)

13.2. Dönem Başı ve Dönem Sonu Arasındaki Hareket Tablosu:

HaklarDiğer Maddi Olmayan

Duran Varlıklar ToplamMaliyetAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 1.722 24.994 26.716Alımlar 602 9.208 9.810Elden Çıkarılanlar (1) - (1)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012 2.323 34.202 36.525

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 620 13.969 14.589Amortisman Gideri 456 4.410 4.866Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012 1.076 18.379 19.455

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 1.102 11.025 12.127

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2012 1.247 15.823 17.070

Haklar

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Toplam

MaliyetAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 144 20.745 20.889Alımlar 1.148 4.249 5.397Transferler 430 - 430 Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 1.722 24.994 26.716

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 137 10.314 10.451Amortisman Gideri 225 3.655 3.880Transferler 258 - 258Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 620 13.969 14.589

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010 7 10.431 10.438

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 1.102 11.025 12.127


266




14. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar

Gayrimenkul ArsalarFinansal Kiralama ile

Edinilen MDV Araçlar Diğer MDV ToplamMaliyetAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 33.788 4.948 2.139 - 9.078 49.953Alımlar - - - - 2 2Elden Çıkarılanlar (254) - - - - (254)Değer Düşüş Gideri (71) - - - - (71)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012 33.463 4.948 2.139 - 9.080 49.630

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 4.140 - 2.139 - 8.033 14.312Amortisman Gideri 674 - - - 341 1.015Elden Çıkarılanlar (58) - - - - (58)Kapanış Bakiyesi – 31 Aralık 2012 4.756 - 2.139 - 8.374 15.269

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 29.648 4.948 - - 1.045 35.641

Net Defter Değeri – 31 Aralık 2012 28.707 4.948 - - 706 34.361

Yatırım amaçlı gayrimenkullerin gerçeğe uygun değeri 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 52.184 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 52.052 Bin TL). Grup’un yıllık sözleşmeye bağlanan kira geliri Mart 2012 tarihine kadar aylık 106.000 TL (KDV’siz), yılsonuna kadar aylık 125.000 TL (KDV’siz) olmakla birlikte, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Grup’un yatırım amaçlı gayrimenkullerinden elde ettiği 1.470.289 TL tutarında kira geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 1.510.068 TL).

Gayrimenkul ArsalarFinansal Kiralama ile

Edinilen MDV Araçlar Diğer MDV ToplamMaliyetAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 33.960 4.948 2.139 51 8.906 50.004Alımlar 184 - - - 194 378Elden Çıkarılanlar (281) - - - - (281)Transferler (*) - - - (51) (22) (73)Değer Düşüş Gideri (75) - - - - (75)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 33.788 4.948 2.139 - 9.078 49.953

Birikmiş Amortisman (-)Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 3.469 - 2.139 4 7.580 13.192Amortisman Gideri 681 - - - 455 1.136Elden Çıkarılanlar (10) - - - - (10)Transferler (*) - - - (4) (2) (6)Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 4.140 - 2.139 - 8.033 14.312

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2010 30.491 4.948 - 47 1.326 36.812

Net Defter Değeri - 31 Aralık 2011 29.648 4.948 - - 1.045 35.641

(*) Yatırım amaçlı gayrimenkullerin 67 Bin TL’lik kısmı maddi duran varlıklara transfer edilmiştir.


267





15. Ertelenmiş Vergi Aktifine İlişkin Açıklamalar

Grup, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla genel kredi karşılıkları ve serbest karşılıklar dışında kalan indirilebilir geçici farklar üzerinden 17.834 Bin TL tutarında net ertelenmiş vergi varlığı hesaplamıştır. Konsolide finansal tablolarda V.II no’lu bölüm dipnot 8.4’te belirtildiği üzere, konsolide edilen farklı bağlı ortaklıklardan kaynaklanan ertelenmiş vergiler aktif ve pasifte ayrı ayrı gösterilmiş, bu nedenle ekli finansal tablolarda 17.834 Bin TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı muhasebeleştirilmiş olup, cari dönemde ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 21.955 Bin TL ertelenmiş vergi varlığı, 8 Bin TL ertelenmiş vergi borcu bulunmaktadır). Cari Dönem

Ertelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri 67.376 13.475 Çalışanlara Sağlanan Faydalar 41.174 8.235 Finansal Varlıkların Değerlemesi (26.516) (5.303)Mali Zararlar 12.157 2.431 Diğer Karşılıklar 9.417 1.883 Maddi Duran Varlık Matrah Farkları (6.987) (1.397)Diğer 4.620 925

Ertelenmiş Vergi için Ayrılan Karşılık (12.073) (2.415)

Ertelenmiş Vergi Varlığı (net) 89.168 17.834 Grup’un bağlı ortaklıklarından Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ ye ait öngörülebilir bir gelecekte vergilendirilebilir karlara karşı netleştirebileceği kullanılmamış vergi zararı bulunmaktadır. Söz konusu bağlı ortaklık kar projeksiyonlarını dikkate alarak ve ihtiyatlılık prensibi çerçevesinde mali zararlarına ilişkin oluşan ertelenmiş vergi varlığı için karşılık ayırmıştır.

Yıl Tutar Geçerlilik Tarihi2011 1.221 20162012 10.852 2017Toplam 12.073

Önceki DönemErtelenmiş Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi / (Pasifi)

Peşin Tahsil Edilen Komisyon Geliri 60.881 12.176Çalışanlara Sağlanan Faydalar 29.909 5.982Mali Zararlar 1.221 244Diğer Karşılıklar 15.835 3.167Maddi Duran Varlık Matrah Farkları (14.064) (2.813)Finansal Varlıkları Değerlemesi 16.133 3.227Diğer 1.042 208

Ertelenmiş Vergi için Ayrılan Karşılık (1.221) (244)

Ertelenmiş Vergi Varlığı (net) 109.736 21.947

Yıl Tutar Geçerlilik Tarihi2011 1.221 2016Toplam 1.221


268




15. Ertelenmiş Vergi Aktifine İlişkin Açıklamalar (devamı)

Cari dönem ve önceki dönem ertelenmiş vergi aktifi hareket tablosu aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi Aktifi, 1 Ocak 21.947 10.754Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi (5.362) 5.083Cari Dönem Geliri / (Gideri) 1.249 6.110Ertelenmiş Vergi Aktifi , 31 Aralık 17.834 21.947

16. Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar Satış amaçlı duran varlıklar donuk alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıklardan oluşmakta olup, konsolide finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla satış amaçlı elde tutulan duran varlıkları 151.869 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 8.724 Bin TL).


Açılış Bakiyesi, 1 Ocak 8.724 6.509

Girişler (**) 141.000 3.239

Çıkışlar (3.120) (3.468)

Transferler (net) (*) 5.265 2.481

Değer Düşüş Karşılığı - (37)

Kapanış Bakiyesi, 31 Aralık 151.869 8.724

(*) Cari dönemde 5.265 Bin TL diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara transfer edilmiştir (31 Aralık 2011: 3.117 Bin TL’lik kısmı bir yıl içerisinde elden çıkarılamadığından satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklardan diğer aktiflerin içerisindeki elden çıkarılacak gayrimenkullere; 5.598 Bin TL’lik kısmı ise satış amaçlı elde tutulan ve duran varlık olarak sınıflanma özelliğini kazanarak elden çıkarılacak gayrimenkullerden satış amaçlı elde tutulan ve duran varlıklara transfer edilmiştir).

(**) Ana Ortaklık Banka, kredi müşterileri S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi ve Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’nin borçlarına mahsup edilmek üzere, S.S. Adapazarı Pancar Ekicileri Kooperatifi’nin Adapazarı Şeker Fabrikaları A.Ş.’de sahibi olduğu %98,80’lik hisse senetlerini bilanço tarihi itibarıyla devralmıştır. İlgili hisselerin üçüncü taraflara satışına ilişkin, Ana Ortaklık Banka Yönetiminin aktif bir planı bulunup, rapor tarihi itibarıyla satışa ilişkin çalışmalar devam etmektedir.

17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler

Bilançonun diğer aktifler kalemi 756.272 Bin TL tutarında olup, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2011: 561.417 Bin TL). Cari dönemde bu tutarın 351.935 Bin TL’lik kısmı (31 Aralık 2011: 340.899 Bin TL) elden çıkarılacak gayrimenkullere aittir.


269



KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler:

Cari dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar 1 Yıl ve Üstü


I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP 638.149 - - - - - - - 638.149II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP - 2.159.925 1.021.962 156.958 - 87.361 2.584.773 - 6.010.979III. Özel Cari Hesap Diğer-TP 954.232 - - - - - - - 954.232


Bankalar ve Katılım Bankaları 278 - - - - - - - 278T.C.Merkez Bankası - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 1 - - - - - - - 1Yurtdışı Bankalar - - - - - - - - -Katılım Bankası 277 - - - - - - - 277Diğer - - - - - - - - -

IV. Katılma Hesapları-TP - 409.837 377.038 25.061 - 118.097 608.121 - 1.538.154Resmi Kuruluşlar - 62 3 - - - 3.141 - 3.206Ticari Kuruluşlar - 386.827 255.981 10.176 - 111.835 543.807 - 1.308.626Diğer Kuruluşlar - 22.943 81.097 3.161 - 6.262 58.202 - 171.665Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 5 85 - - - 2.971 - 3.061Bankalar ve Katılım Bankaları - - 39.872 11.724 - - - - 51.596

V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan – YP 262.680 - - - - - - - 262.680VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-YP - 667.530 610.379 63.321 - 85.259 996.743 - 2.423.232VII. Özel Cari Hesaplar Diğer-YP 448.664 - - - - - - - 448.664

Yurtiçinde Yer. Tüzel 387.263 - - - - - - - 387.263Yurtdışında Yer. Tüzel 31.465 - - - - - - - 31.465Bankalar ve Katılım Bankaları 29.936 - - - - - - - 29.936


VIII. Katılma Hesapları Diğer – YP - 589.681 878.698 67.547 - 147.262 363.300 - 2.046.488Resmi Kuruluşlar - 18 - - - - 4.935 - 4.953Ticari Kuruluşlar - 567.224 858.091 67.547 - 142.476 333.634 - 1.968.972Diğer Kuruluşlar - 3.336 338 - - - 16.290 - 19.964Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 8.978 19.914 - - 4.786 8.441 - 42.119Bankalar ve Katılım Bankaları - 10.125 355 - - - - - 10.480

IX. Kıymetli Maden DH 868.745 - 315.722 11.091 - 4.373 110.839 - 1.310.770X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları –TP - - - - - - - - -


XI. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-YP - - - - - - - - -


Toplam(I+II+…..+IX+X+XI) 3.172.470 3.826.973 3.203.799 323.978 - 442.352 4.663.776 - 15.633.348


270



II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

1.1. Toplanan Fonların Vade Yapısına İlişkin Bilgiler (devamı):

Önceki dönem Vadesiz 1 Aya Kadar3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

9 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıl ve Üstü


I. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP 560.652 - - - - - - - 560.652II. Katılma Hesapları Gerçek Kişi Ticari Olmayan-TP - 1.552.244 799.747 163.642 - 121.309 2.314.661 - 4.951.603III. Özel Cari Hesap Diğer-TP 950.762 - - - - - - - 950.762


Bankalar ve Katılım Bankaları 165 - - - - - - - 165T.C.Merkez Bankası - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar - - - - - - - - -Yurtdışı Bankalar - - - - - - - - -Katılım Bankası 165 - - - - - - - 165Diğer - - - - - - - - -

IV. Katılma Hesapları-TP - 223.983 265.225 35.508 - 17.430 713.837 - 1.255.983Resmi Kuruluşlar - 82 10 81 - - 2.590 - 2.763Ticari Kuruluşlar - 209.408 258.996 13.819 - 5.060 598.282 - 1.085.565Diğer Kuruluşlar - 14.474 6.139 21.608 - 12.370 112.215 - 166.806Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 19 80 - - - 750 - 849Bankalar ve Katılım Bankaları - - - - - - - - -

V. Özel Cari Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan YP 236.574 - - - - - - - 236.574VI. Katılma Hesabı Gerçek Kişi Ticari Olmayan YP - 390.367 386.765 70.884 - 101.823 807.731 - 1.757.570VII. Özel Cari Hesaplar Diğer YP 420.337 - - - - - - - 420.337

Yurtiçinde Yerleşik Tüzel Kişi 350.214 - - - - - - - 350.214 Yurtdışında Yerleşik Tüzel Kişi 28.486 - - - - - - - 28.486 Bankalar ve Katılım Bankaları 41.637 - - - - - - - 41.637


VIII. Katılma Hesapları Diğer- YP - 198.675 264.490 91.093 - 59.129 594.069 - 1.207.456 Resmi Kuruluşlar - 30 - - - - 46 - 76 Ticari Kuruluşlar - 147.460 262.053 12.296 - 35.292 566.342 - 1.023.443 Diğer Kuruluşlar - 634 342 78.772 - - 23.335 - 103.083 Ticari ve Diğer Kuruluşlar - 1.987 10 25 - 1.210 1.865 - 5.097 Bankalar ve Katılım Bankaları - 48.564 2.085 - - 22.627 2.481 - 75.757

IX.Kıymetli Maden DH 951.984 - - - - - - - 951.984X. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları TP - - - - - - - - -

Yurtiçinde Yerleşik Kişi - - - - - - - - -Yurtdışında Yerleşik Kişi - - - - - - - - -

XI. Katılma Hesapları Özel Fon Havuzları-YP - - - - - - - - -

Yurtiçinde Yerleşik Kişi - - - - - - - - -Yurtdışında Yerleşik Kişi - - - - - - - - -

Toplam(I+II+…..+IX+X+XI) 3.120.309 2.365.269 1.716.227 361.127 - 299.691 4.430.298 - 12.292.921


271




II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 1.2. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunan ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Limitini Aşan Gerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel Cari ve Katılma Hesaplarına İlişkin Bilgiler:

Tasarruf Mevduat SigortasıKapsamında Bulunan

Tasarruf Mevduat SigortasıLimitini Aşan

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemGerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan Özel Cari ve Katılma Hesapları 4.535.700 3.825.673 6.022.383 4.577.635Türk Parası Cinsinden Hesaplar 3.128.651 2.775.039 3.520.370 2.737.187Yabancı Para Cinsinden Hesaplar 1.407.049 1.050.634 2.502.013 1.840.448Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - - -Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - - -

1.3. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kapsamında Bulunmayan Gerçek Kişilerin Özel Cari ve Katılma Hesapları:


Yurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar - -

Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 30.798 26.121

Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 13.275 32.769

26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer Hesaplar - -

Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat - -

Toplam 44.073 58.890

2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler

Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 6.581 Bin TL alım satım amaçlı türev finansal borcu bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 11.715 Bin TL).


TP YP TP YPVadeli İşlemler (*) - 606 - 2.312Swap İşlemleri - 5.975 - 9.403Futures İşlemleri - - - -Opsiyonlar - - - -Diğer - - - -Toplam - 6.581 - 11.715


3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler 3.1. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler:


TP YP TP YP

T.C. Merkez Bankası Kredileri - - - -

Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 19.482 41.616 27.357 24.821

Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan - 1.773.787 - 1.433.009

Toplam 19.482 1.815.403 27.357 1.457.830


272




3. Alınan Kredilere İlişkin Bilgiler (devamı)

3.2. Alınan Kredilerin Vade Ayrımına Göre Gösterilmesi:


Kısa Vadeli 8.013 1.477.163 9.522 938.119Orta ve Uzun Vadeli 11.469 338.240 17.835 519.711

Toplam 19.482 1.815.403 27.357 1.457.830

3.3. Ana Ortaklık Banka’nın Yükümlülüklerinin Yoğunlaştığı Fon Sağlayan Sektör Grubu:

Ana Ortaklık Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı fon sağlayan sektör grubu bulunmamaktadır.

4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa, Bunların en az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları

Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi 538.830 Bin TL olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır (31 Aralık 2011: 289.793 Bin TL). 5. Finansal Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Cari dönemde finansal kiralama borcu bulunmamaktadır.

6. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler Riskten korunma amaçlı türev finansal borçları bulunmamaktadır. 7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar 7.1. Genel Karşılıklara İlişkin Bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karşılıklar 182.485 131.066

I. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar 139.887 98.783 Katılma Hesapları Payı 65.328 47.908 Kurum Payı 74.559 50.875 Diğer - -

I. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 554 -

Katılma Hesapları Payı 551 -Kurum Payı 3 -Diğer - -

II. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar 17.333 15.538 Katılma Hesapları Payı 5.505 3.929 Kurum Payı 11.828 11.609 Diğer - -

II. Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 5.755 -

Katılma Hesapları Payı 69 -Kurum Payı 5.686 -Diğer - -

Gayrinakdi Krediler için Ayrılanlar 18.956 16.745


273




I. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)


7.2. Genel Karşılıklar Hareket Tablosu:

Cari Dönem Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2012 131.066 Dönem Gideri (*) 38.226 Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri (6.533) Katılım Havuzları Payı (*) 22.219 Kur Farkı (2.493) Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2012 182.485Önceki Dönem Açılış Bakiyesi - 1 Ocak 2011 117.204 Dönem Gideri (*) 9.768 Geçmiş Dönemlerden Karşılık İptalleri (3.925) Katılım Havuzları Payı (*) 8.019 Kapanış Bakiyesi - 31 Aralık 2011 131.066

(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir

7.3. Dövize Endeksli Krediler ve Finansal Kiralama Alacakları Anapara Kur Azalış Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:

Grup’un 31 Aralık 2012 dövize endeksli krediler kur farkı karşılığı 25.499 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 2.518 Bin TL). Dövize endeksli kredilerin kur farkı karşılık tutarı finansal tablolarda krediler bakiyesinden netleştirilmektedir.

7.4. Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler Özel Karşılıklarına İlişkin Bilgiler:

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılığı 22.585 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 21.016 Bin TL).

7.5. Diğer Karşılıklara İlişkin Açıklamalar:

7.5.1. Muhtemel Riskler için Ayrılan Karşılıklara İlişkin Bilgiler:

Grup’un 31 Aralık 2012 itibarıyla muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

7.5.2. Diğer Karşılıklara İlişkin Açıklamalar:

Diğer Karşılıklar Cari Dönem Önceki Dönem

Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler 22.585 21.016

Kredi Kartları Promosyon Karşılıkları 5.323 4.434

Boş Çek Yaprağı Karşılıkları 3.925 2.001

Dava Karşılıkları 1.670 1.704

Katılım Hesaplarına Dağıtılacak Karlardan Ayrılan Tutarlar 1.562 3.616

Diğer 27 22

Toplam 35.092 32.793


274





7.5. Diğer Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı):

7.5.3. Kıdem Tazminatı Hareket Tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemAçılış Bakiyesi - 1 Ocak 16.230 12.697 Cari Hizmet Maliyeti 3.080 2.570 İskonto Maliyeti 1.472 1.193 Ödenen Tazminatlar (2.967) (1.547)Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Ayrılma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 1.229 336 Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) 5.091 981

Kapanış Bakiyesi 24.135 16.230

Grup çalışan hakları karşılığını, 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standartları’nda belirtilen aktüeryal değerleme yöntemini kullanarak finansal tablolara yansıtmıştır.Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ayrılmış olan 17.309 Bin TL (31 Aralık 2011: 14.032 Bin TL) tutarında izin karşılığı bulunmaktadır. Ayrıca cari dönemde Grup’un 697 Bin TL tutarında ikramiye karşılığı bulunmaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar

8.1. Cari Vergi Borcuna İlişkin Bilgiler: Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra kalan vergi borcu 11.307 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 10.068 Bin TL).


Kurumlar Vergisi Karşılığı 57.361 60.625

Peşin Ödenen Kurumlar Vergisi (46.054) (50.557)

Ödenecek Kurumlar Vergisi 11.307 10.068


275





8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar (devamı) 8.2. Ödenecek Vergilere İlişkin Bilgiler:


Ödenecek Kurumlar Vergisi 11.307 10.068 Menkul Sermaye İradı Vergisi 9.662 8.599 Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 760 638 BSMV 10.988 11.398 Kambiyo Muameleleri Vergisi - - Ödenecek Katma Değer Vergisi 761 448 Diğer 13.387 11.550 Toplam 46.865 42.701

8.3. Ödenecek Primler:


Sosyal Sigorta Primleri-Personel 3.708 4.748 Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 5.105 6.614 Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel - - Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren - - Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel - - Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren - - İşsizlik Sigortası-Personel 261 338 İşsizlik Sigortası-İşveren 516 681 Diğer 17 17

Toplam 9.607 12.398

8.4. Ertelenmiş Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar:

Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: 8 Bin TL ertelenmiş vergi borcuna ilişkin hareket tablosuna ve geçici farklara V.I. no’lu bölüm dipnot 15’te yer verilmiştir). 9. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları Hakkında Bilgiler

Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borç bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).

10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Diğer Bilgiler Sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır (31 Aralık 2011: Bulunmamaktadır).


276




11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler

11.1. Ödenmiş Sermaye:


Hisse Senedi Karşılığı 540.000 540.000

İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı (*) 360.000 360.000

(*) İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine sadece yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.

11.2. Ödenmiş Sermaye Tutarı, Ana Ortaklık Banka’da Kayıtlı Sermaye Sisteminin Uygulanıp Uygulanmadığı Hususunun Açıklanması ve Bu Sistem Uygulanıyor ise Kayıtlı Sermaye Tavanı:

Ana Ortaklık Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

11.3. Cari Dönem İçinde Yapılan Sermaye Artırımları ve Kaynakları ile Artırılan Sermaye Payına İlişkin Diğer Bilgiler: Cari dönem içerisinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin bilgi bulunmamaktadır. 11.4. Cari Dönem İçinde Sermaye Yedeklerinden Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:

Cari dönem içerisinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.

11.5. Cari Dönem İçinde Yeniden Değerleme Fonlarından Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler:

Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.

11.6. Son Mali Yılın ve Onu Takip Eden Ara Dönemin Sonuna Kadar Olan Sermaye Taahhütleri, Bu Taahhütlerin Genel Amacı ve Bu Taahhütler İçin Gerekli Tahmini Kaynaklar:

Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri bulunmamaktadır.

11.7. Ana Ortaklık Banka’nın Gelirleri, Karlılığı ve Likiditesine İlişkin Geçmiş Dönem Göstergeleri ile Bu Göstergelerdeki Belirsizlikler Dikkate Alınarak Yapılacak Öngörülerin, Özkaynakları Üzerindeki Tahmini Etkileri:

Ana Ortaklık Banka, faaliyetlerini karlılıkla sürdürmekte ve dönem karlarının büyük bölümünü sermaye artırımı veya yedeklere aktarım şeklinde özkaynaklar içinde muhafaza etmektedir. Öte yandan Ana Ortaklık Banka’nın özkaynakları likit ve getirili aktiflerde değerlendirilmektedir.

11.8. Sermayeyi Temsil Eden Hisse Senetlerine Tanınan İmtiyazlara İlişkin Özet Bilgiler:

İmtiyazlı hisse senedi sahibi olan ortaklara, imtiyaz olarak yönetim kurulu ve denetim kurulu üyelerini aday gösterme hakkı tanınmıştır.


277





11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler (devamı)

11.9. Menkul Değerler Değer Artış Fonuna İlişkin Açıklamalar:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıkları) - - Değerleme Farkı - -Kur Farkı - -Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 7.853 (13.599)Değerleme Farkı 7.853 (13.599)Kur Farkı - - Toplam 7.853 (13.599)

11.10. Diğer:

Ana Ortaklık Banka, 31 Mart 2012 tarihli Genel Kurulu kararına istinaden, 31 Aralık 2011 yılına ait 5.074 Bin TL gayrimenkul satış karının %75’’i olan 3.805 Bin TL özkaynaklarda “Geçmiş Yıl Karı/(Zararı)”ndan “Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Fonu”na transfer edilmiştir.

12. Azınlık Haklarına İlişkin Açıklama

Cari Dönem Önceki DönemÖdenmiş Sermaye 97.632 98.711Hisse Senetleri İhraç Primleri 18.383 18.383Yasal Yedekler 596 412Olağanüstü Yedekler 2.736 -Geçmiş Yıllar Kar ve Zararları (12.589) (8.056)Dönem Net Kar ve Zararı 1.458 326Toplam 108.216 109.776


278



III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nazım Hesaplarda Yer Alan Yükümlülüklere İlişkin Açıklama

1.1. Gayri Kabili Rücu Nitelikteki Kredi Taahhütlerinin Türü ve Miktarı:

Cari Dönem Önceki DönemVadeli Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 1.091.647 1.085.835İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri (*) 7.500 10.798Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri 32.415 353.633Kredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri 2.640.066 2.066.016Kredi Kartı ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taah. 9.021 7.236Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz 815.875 650.723İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 1.657 1.883Diğer Cayılamaz Taahhütler 70.185 39.910Toplam 4.668.366 4.216.034

(*) Cari dönem bakiyesi, Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı Asya Menkul Değerler A.Ş.’ye 7.500 Bin TL tutarındaki sermaye taahhüdünden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıklarından Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.’ye 9.798 Bin TL ve iştiraklerinden Kredi Garanti Fonu A.Ş.’ye 1.000 Bin TL tutarlarındaki sermaye taahhütlerinden oluşmaktadır).

1.2. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi Krediler:

1.2.1. Garantiler, Banka Aval ve Kabulleri ve Mali Garanti Yerine Geçen Teminatlar ve Diğer Akreditifler Dahil Gayrinakdi Krediler:

Cari Dönem Önceki DönemGarantiler 6.551.837 7.556.575Banka Aval ve Kabulleri 349.203 323.970Akreditifler 923.025 1.334.519Diğer Garantiler 152.787 133.695Toplam 7.976.852 9.348.759

1.2.2. Kesin Teminatlar, Geçici Teminatlar, Kefaletler ve Benzeri İşlemler:


Kesin Teminatlar 4.566.757 5.222.228

Geçici Teminatlar 767.917 759.066

Kefalet ve Benzeri İşlemler 1.217.163 1.575.281

Toplam 6.551.837 7.556.575

1.3. Gayrinakdi Kredilerin Toplam Tutarı:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 462.751 481.766

Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 8.630 6.335Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 454.121 475.431

Diğer Gayrinakdi Krediler 7.514.101 8.866.993Toplam 7.976.852 9.348.759


279




III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

2. I ve II’nci Grupta Sınıflandırılan Gayrinakdi Kredilere İlişkin Bilgiler


Gayrinakdi Krediler 3.631.547 4.087.704 137.725 119.876Teminat Mektupları 3.561.748 2.733.367 136.846 119.876Aval ve Kabul Kredileri 20.590 328.613 - -

Akreditifler 2.099 920.926 -Cirolar - - - -Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Diğer Garanti ve Kefaletler 47.110 104.798 879 -

3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler

Amaçlarına Göre Türev İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler Riskten Korunma Amaçlı İşlemler Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Alım Satım Amaçlı İşlemlerin Türleri

Döviz ile İlgili Türev İşlemler (I) 3.242.796 1.316.473 - -Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri 364.458 - - -Swap Para Alım Satım İşlemleri 2.878.338 1.316.473 - -Futures Para İşlemleri - - - -Para Alım Satım Opsiyonları - - - -

Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II) - - - -Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri - - - -Swap Faiz Alım Satım İşlemleri - - - -Faiz Alım Satım Opsiyonları - - - -Futures Faiz Alım Satım İşlemleri - - - -

Menkul Değerler Alım Satım Opsiyonu (III) - - - -Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (IV) - - - -A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III+IV) 3.242.796 1.316.473 - -Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri

Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - -YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı - - - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - - - -

Türev İşlemler Toplamı (A+B) 3.242.796 1.316.473 - -


280




3. Türev İşlemlerine İlişkin Bilgiler (devamı)

Ana Ortaklık Banka’nın 31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011 itibarıyla, vadeli döviz işlemlerinin dökümü döviz cinsi bazında ve TL cinsinden karşılıkları ile birlikte aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım TL 553.682 104.494 USD 443.609 1.011.084 EURO 87.092 502.730 ALTIN 537.480 - DİĞER - 2.625Toplam 1.621.863 1.620.933

Önceki Dönem Vadeli Alım Vadeli Satım

TL 12.169 9.450 USD 9.533 653.392 EURO 44.327 - DİĞER 587.602 -Toplam 653.631 662.842

31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka’nın nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemleri bulunmamaktadır.

4. Koşullu Borçlar ve Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bilanço tarihi itibarıyla, Grup’un Hukuk Müşavirliği’nden alınan bilgiler doğrultusunda, Grup aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 1.955 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 19.899 Bin TL, 14.658 USD (tam) ve 946 Euro’dur (tam) (31 Aralık 2011: Grup aleyhine açılmış toplam 1.344 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 46.092 Bin TL ve 946 Euro’dur (tam)). Bu davalardan bazıları için ekli konsolide finansal tablolarda 1.670 Bin TL (31 Aralık 2011: 1.704 Bin TL) tutarında karşılık ayrılmıştır. Ayrıca, sigortacılık faaliyetlerinden kaynaklanan hasar tazmin davalarının tutarı 34.030 Bin TL olup (31 Aralık 2011: 25.930 Bin TL), bu davaların tamamı için pasifte “Sigorta Teknik Karşılıkları” içerisinde karşılık ayrılmıştır. Grup’un kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütler ile Grup lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantiler 60.894 Bin TL (31 Aralık 2011: 34.501 Bin TL) tutarında olup, “Teminat Mektupları” hesabında izlenmektedir. 5. Başkaları Nam ve Hesabına Verilen Hizmetlere İlişkin Açıklamalar

Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetler bulunmamaktadır.


281





6. Ana Ortaklık Banka’nın Uluslararası Derecelendirme Kuruluşlarına Yaptırmış Olduğu Derecelendirmeye İlişkin Özet Bilgiler

MOODY’S

Mali Güç D

Görünüm Durağan

Yabancı Para

Uzun Vadeli Ba2

Kısa Vadeli B1

Görünüm Durağan

Türk Lirası

Uzun Vadeli Ba2

Kısa Vadeli Ba1

Görünüm Durağan

Ulusal

Uzun Vadeli A3

Kısa Vadeli TR-1


Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK), Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar Tebliği kapsamında, SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan, Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu tamamlanmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın 1 Temmuz 2011 tarihinde 82,56 olarak belirlenmiş olan Kurumsal Yönetim Derecelendirme notu 2 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla 86,14 olarak güncellenmiştir.


282



IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler

1.1. Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirine İlişkin Bilgiler:

I inci Grup II nci Grup

TP YP TP YP

Kredilerden Alınan Kar Payı Gelirleri 1.417.843 114.645 50.464 3.525

Kısa Vadeli Kredilerden 505.994 30.585 6.439 1.867

Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 897.722 84.060 44.025 1.658

Takipteki Alacaklardan Alınan Kar Payı Gelirleri 14.127 - - -

Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -

1.2. Bankalardan Alınan Kar Payı Gelirleri:


TP YP TP YP

T.C. Merkez Bankasından (Zorunlu Karşılık) - - - -

Yurtiçi Bankalardan 3.510 - 2.616 71

Yurtdışı Bankalardan (*) 988 524 1.289 572

Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - -

Toplam 4.498 524 3.905 643

(*) Murabaha kredilerinden alınan kar payı gelirlerini içermektedir.

1.3. Menkul Değerlerden Alınan Kar Payı Gelirlerine İlişkin Bilgiler:


TP YP TP YP

Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 158 - - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 55.540 - 49.234 -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.357 - 8.882 -

Toplam 57.055 - 58.116 -

1.4. İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payına İlişkin Bilgiler:


İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payları 29.970 15.438


283




IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler

2.1. Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payı Giderine İlişkin Bilgiler:


TP YP TP YP

Bankalara 3.702 57.709 4.599 38.562T.C. Merkez Bankasına - - - -Yurtiçi Bankalara 3.702 382 4.599 1.036Yurtdışı Bankalara - 57.327 - 37.526Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - -

Diğer Kuruluşlara - - - -Toplam 3.702 57.709 4.599 38.562

2.2. İştirakler ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler:


İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Kar Payları 727 540

2.3. İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Paylarına İlişkin Bilgiler:

İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payları bulunmamaktadır.


284




2. Verilen Kar Payı Giderlerine İlişkin Bilgiler (devamı)

2.4. Katılma Hesaplarına Ödenen Kar Paylarının Vade Yapısına Göre Gösterimi:

Cari Dönem Katılma Hesapları

Hesap Adı 1 Ay 3 Ay 6 Ay 9 Ay 1 Yıl 1 Yıldan Uzun ToplamTürk Parası Bankalardan Toplanan Fonlar - 362 126 - - - 488

Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hesapları 127.221 74.151 10.055 - 8.693 220.184 440.304

Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları 4 1 2 - - 110 117 Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları 18.484 24.600 2.748 - 4.234 50.489 100.555 Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları 1.406 4.684 809 - 893 8.458 16.250Toplam 147.115 103.798 13.740 - 13.820 279.241 557.714Yabancı Para Bankalardan Toplanan Fonlar 850 703 - - - 66 1.619 Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hesapları 17.025 21.571 2.090 - 3.488 35.734 79.908 Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları 1 - - - - 55 56 Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları 13.241 34.324 4.812 - 7.120 18.190 77.687 Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları 110 1.098 424 - - 801 2.433 Kıymetli Maden Depo - 1.374 48 - 22 464 1.908Toplam 31.227 59.070 7.374 - 10.630 55.310 163.611Genel Toplam 178.342 162.868 21.114 - 24.450 334.551 721.325

Önceki Dönem Katılma Hesapları

Hesap Adı 1 Ay 3 Ay 6 Ay 9 Ay 1 Yıl 1 Yıldan Uzun ToplamTürk Parası Bankalardan Toplanan Fonlar - - - - - - -

Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hesapları 127.526 70.871 14.933 - 11.874 156.517 381.721

Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları 4 28 6 - - 37 75 Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları 17.620 18.585 1.088 - 1.363 49.981 88.637 Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları 915 2.150 1.026 - 879 3.156 8.126Toplam 146.065 91.634 17.053 - 14.116 209.691 478.559Yabancı Para Bankalardan Toplanan Fonlar 533 67 406 - 583 29 1.618 Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma

Hesapları 16.548 14.974 3.078 - 5.010 23.526 63.136 Resmi Kuruluşlar Katılma Hesapları 1 - - - - - 1 Ticari Kuruluşlar Katılma Hesapları 5.660 11.097 1.307 - 2.099 18.129 38.292 Diğer Kuruluşlar Katılma Hesapları 16 166 4.386 - - 608 5.176 Kıymetli Maden Depo - - - - - - -Toplam 22.758 26.304 9.177 - 7.692 42.292 108.223Genel Toplam 168.823 117.938 26.230 - 21.808 251.983 586.782


285





3. Temettü Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Grup’un 687 Bin TL’lik temettü geliri bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 131 Bin TL).

4. Ticari Kar/Zarara İlişkin Açıklamalar (Net)

Cari Dönem Önceki DönemKar 4.312.975 6.061.423

Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 3.478 1.236 Türev Finansal İşlemlerden 257.191 225.104 Kambiyo İşlemlerinden Kar 4.052.306 5.835.083 Zarar (-) (4.285.308) (6.021.966)

Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı (1.244) (2.570) Türev Finansal İşlemlerden (127.109) (160.894) Kambiyo İşlemlerinden Zarar (4.156.955) (5.858.502)

5. Diğer Faaliyet Gelirlerine İlişkin Açıklamalar

Diğer faaliyet gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir:


Geçmiş Yıllar Giderlerine Ait Düzeltme (*) 95.418 88.007

Sigorta Teknik Gelirleri 93.613 87.362

Aktiflerin Satışından Elde Edilen Gelirler 20.807 22.742

Devremülk Satış Gelirleri 16.816 13.975

Haberleşme Giderleri Karşılığı 1.010 1.203

Diğer 16.290 17.548

Toplam 243.954 230.837

(*) Geçmiş yıl giderlerine ait düzeltme hesabı cari dönemde 82.713 Bin TL tutarında özel karşılık, genel kredi karşılığı ve tahsili şüpheli ücret ve alacaklara ilişkin karşılık iptallerini içermektedir (31 Aralık 2011: 67.242 Bin TL tutarında özel karşılık, genel kredi karşılığı ve tahsili şüpheli ücret ve alacaklara ilişkin karşılık iptallerini ve12.293 Bin TL tutarında çek karşılıkları iptalini içermektedir).

6. Bankaların Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Değer Düşüş Karşılıkları

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 336.298 170.277

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 41.744 30.827 IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 14.135 953 V. Grup Kredi ve Alacaklardan 267.066 127.637

Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklardan 13.353 10.860 Genel Karşılık Giderleri (*) 60.445 9.768 Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri - - Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri - -

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - - Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri - - İştirakler - - Bağlı Ortaklıklar - - Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - - Diğer 17.033 48.153 Toplam 413.776 228.198

(*) 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile günlük birim değer hesaplaması değiştirilmiş olup, katılma hesaplarına ait genel karşılık gideri 1 Ocak 2012 tarihi itibarıyla bu bakiyeye dahil edilmiştir


286




7. Diğer Faaliyet Giderlerine İlişkin Bilgiler


Personel Giderleri 333.836 278.459

Kıdem Tazminatı Karşılığı 10.872 5.080

Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 284 186

Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 46.301 45.645

Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -

Şerefiye Değer Düşüş Gideri - -

Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 4.866 3.880Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri - -Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 154 1.577Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 7.200 5.378

Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - 37

Diğer İşletme Giderleri 228.819 198.476

Faaliyet Kiralama Giderleri 66.765 57.753

Bakım ve Onarım Giderleri 4.123 3.677

Reklam ve İlan Giderleri 45.116 30.406

Diğer Giderler 112.815 106.640

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 400 2.893

Diğer 147.153 105.042

Toplam 779.885 646.653

(*) Elden çıkarılacak gayrimenkullere ait amortisman ve değer düşüş giderleri diğer aktiflerin içerisinde gösterilmektedir.

8. Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararına İlişkin Açıklamalar

Grup’un vergi öncesi karı bir önceki döneme göre %14,09 (31 Aralık 2011: %15,72) oranında azalış göstererek 237.673 Bin TL (31 Aralık 2011: 276.658 Bin TL) olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 893.305 Bin TL’lik (31 Aralık 2011: 636.376 Bin TL) kısmı net kar payı gelirlerinden, 265.046 Bin TL’si (31 Aralık 2011: 241.076 Bin TL) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer faaliyet giderlerinin toplamı ise 779.885 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 646.653 Bin TL).

9. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar

Grup, 31 Aralık 2012 itibarıyla kayıtlarına 57.361 Bin TL (31 Aralık 2011: 60.625 Bin TL) tutarında cari vergi gideri ile 1.249 Bin TL (31 Aralık 2011: 6.110 Bin TL) tutarında ertelenmiş vergi geliri yansıtmıştır.

10. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Faaliyet Kar/Zararına İlişkin Açıklamalar Grup’un 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla net dönem karı bir önceki yıl karına göre %18,27 oranında azalmıştır.


287





11. Net Dönem Kar/Zararına İlişkin Açıklamalar

Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Grup’un dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: Bulunmamaktadır.

Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Bulunmamaktadır.

12. Gelir Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemlerin Gelir Tablosu Toplamının %10’unu Aşması Halinde Bu Kalemlerin En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesaplara İlişkin Açıklamalar Diğer alınan ve verilen ücret ve komisyonların detayı aşağıdaki gibidir:


Diğer Alınan Ücret ve Komisyonlar

Üye İşyeri Pos. Al. Ücret ve Komisyonlar 81.692 60.590

Kredi Kartı Ücret ve Komisyonları 70.153 51.726

Ekspertiz Ücretleri 12.829 14.395

Tahsil ve Tediye Komisyonları 16.380 16.379

Havale Komisyonları 10.393 8.811

Sigorta Aracılık Komisyonları 10.420 8.285

Diğer 33.575 26.870

Toplam 235.442 187.056


Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar

Kredi Kartları İçin Verilen Komisyon ve Ücretler 65.045 53.573

Diğer 28.115 26.038

Toplam 93.160 79.611

13. Cari Dönemde Önemli Etkide Bulunan veya Takip Eden Dönemlerde Önemli Etkide Bulunacağı Beklenen Muhasebe Tahminindeki Bir Değişikliğin Niteliği ve Tutarı

Bulunmamaktadır.


288



V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Satılmaya Hazır Yatırımların Yeniden Değerlenmesinden Sonra Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen artış 7.853 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 13.599 Bin TL azalış).

2. Nakit Akış Riskinden Korunma Kalemlerinde Meydana Gelen Artışlara İlişkin Bilgiler

Nakit akış riskinden korunma işlemleri bulunmamaktadır.

3. Kur Farklarının Dönem Başı ve Dönem Sonundaki Tutarlarına İlişkin Mutabakat

Dönem başı ve dönem sonu arasında özkaynaklar içerisinde muhasebeleştirilen kur farkı bulunmamaktadır.

4. Bilanço Tarihinden Sonra Ancak Finansal Tabloların İlanından Önce Bildirim Yapılmış Kâr Payları Tutarı

Ana Ortaklık Banka’nın, bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarları bulunmamaktadır.

5. Bilanço Tarihi Sonrasında Ortaklara Dağıtılmak Üzere Önerilen Hisse Başına Dönem Net Kâr Payları

Ana Ortaklık Banka’nın, bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kâr payları bulunmamaktadır.

6. Kâr Payının Ödenme Zamanları Hakkında Genel Kurula Yapılacak Öneriler İle Kâr Dağıtımı Yapılmayacaksa Nedenleri

Finansal tabloların kesinleştiği tarih itibarıyla Yönetim Kurulu kar dağıtımı ile ilgili bir karar almamıştır.

7. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar

Ana Ortaklık Banka cari dönemde 11.240 Bin TL yasal yedek akçeler hesabına aktarılmıştır (31 Aralık 2011: 13.053 Bin TL).

8. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler

Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler bulunmamaktadır.

9. Diğer Bilgiler

Bulunmamaktadır.


289




VI. Konsolide Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklara İlişkin Bilgiler

1.1. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıkları Oluşturan Unsurlar, Bu Unsurların Belirlenmesinde Kullanılan Muhasebe Politikası:

Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile bankalardaki vadesiz mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalardaki vadeli mevduatlar ve yurtdışı krediler hesabında izlenen kısa vadeli murabaha işlemleri “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır. T.C. Merkez Bankası bakiyeleri nakde eşdeğer varlık olarak gösterilmemiştir.

1.2. Nakit Akış Tablosunda Yer Alan Diğer Kalemleri ve Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi:

Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerde değişim öncesi faaliyet karı içinde yer alan (510.410) Bin TL tutarındaki “Diğer” kalemi faaliyet kiralama, bakım onarım, reklam ve ilan giderleri ile diğer işletme giderleri ve verilen ücret ve komisyonlar tutarından oluşmaktadır (31 Aralık 2011: (562.995) Bin TL). 288.874 Bin TL tutarındaki “Elde Edilen Diğer Kazançlar” kalemi, türev finansal işlemler ve kambiyo karları ile diğer faaliyet gelirlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 187.614 Bin TL).

Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim içinde yer alan 77.795 Bin TL tutarındaki “Diğer Aktiflerde Net Artış (Azalış)” kalemi muhtelif alacaklar ve diğer aktiflerdeki değişimden oluşmaktadır (31 Aralık 2011: 81.013 Bin TL). 241.267 TL tutarındaki “Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)” kalemi ise diğer yabancı kaynaklar ve muhtelif borçlardaki değişimleri içermektedir (31 Aralık 2011: 393.268 Bin TL).

“Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan 9.810 Bin TL (31 Aralık 2011: 5.397 Bin TL) tutarındaki “Diğer” kalemi cari dönem içerisinde alınan maddi olmayan duran varlıklar için yapılan nakit çıkışından oluşmaktadır.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla yaklaşık (108.324) Bin TL olarak tespit edilmiştir (31 Aralık 2011: 18.615 Bin TL).

1.3. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:


Kasa, Efektif Deposu ve Diğer 319.491 254.067 Bankalardaki Vadesiz Mevduat 348.334 171.524

Nakde Eşdeğer Varlıklar 27.260 37.573 Bankalardaki Vadeli Mevduat 27.260 37.573

Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri - -Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 695.085 463.164

1.4. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar:


Nakit 965.249 667.825

Kasa, Efektif Deposu ve Diğer 541.811 319.491

Bankalardaki Vadesiz Mevduat 423.438 348.334

Nakde Eşdeğer Varlıklar 25.511 27.260

Bankalardaki Vadeli Mevduat 18.442 27.260 Kredilere Sınıflanan Murabaha İşlemleri 7.069 -

Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 990.760 695.085


290



VII. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Diğer Açıklamalar

1. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin İşlemlerin Hacmi, Dönem Sonunda Sonuçlanmamış Kredi ve Mevduat İşlemleri, Döneme İlişkin Gelir ve Giderler

1.1. Cari Dönem:

Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu

İştirak ve Bağlı OrtaklıklarGrup’un Doğrudan ve Dolaylı

OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan Diğer

Unsurlar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer Alacaklar (*)

Dönem Başı Bakiyesi 107.795 16.806 - - 206.072 164.645Dönem Sonu Bakiyesi 179.214 16.414 - - 207.200 61.246

Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri 29.970 239 - - 47.911 733

(*) 31 Aralık 2012 döneminde 678 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir ( 31 Aralık 2011: 3.411 Bin TL).

1.2. Önceki Dönem:


İştirak ve Bağlı OrtaklıklarGrup’un Doğrudan ve Dolaylı

OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan Diğer

Unsurlar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer Alacaklar (*)

Dönem Başı Bakiyesi 77.494 8.921 - - 172.548 42.782 Dönem Sonu Bakiyesi 107.795 16.806 - - 206.072 164.645

Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri 15.438 - - - 35.797 -

(*) 31 Aralık 2011 döneminde 3.411 Bin TL Finansal Kiralama Alacakları rakamını içermektedir ( 31 Aralık 2010: 153 Bin TL).

1.3. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Ait Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler:


İştirak ve Bağlı OrtaklıklarGrup’un Doğrudan ve

Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan Diğer

UnsurlarÖzel Cari ve Katılma Hesapları Cari Dönem Cari Dönem Cari Dönem

Dönem Başı 9.674 - 127.638 Dönem Sonu 32.391 - 132.296 Katılma Hesapları Kar Payı Gideri 727 - 7.984

1.4. Ana Ortaklık Banka’nın, Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı Vadeli İşlemler ile Opsiyon Sözleşmeleri ile Benzeri Diğer Sözleşmelere İlişkin Bilgiler: Ana Ortaklık Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmeler bulunmamaktadır.

1.5. Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalara İlişkin Bilgiler:

Cari dönemde üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar 9.149 Bin TL’dir (31 Aralık 2011: 11.665 Bin TL). Bu faydanın yanı sıra üst düzey yöneticilere ayni haklar da sağlanmaktadır.


291




VIII. Ana Ortaklık Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar

1. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

Sayı Çalışan Sayısı

Yurtiçi şube 250 5.051

Bulunduğu Ülke

Yurtdışı temsilcilikler (*) 1 1 Hindistan

Aktif Toplamı Yasal SermayeYurtdışı şube 1 13 Irak 174.915 Kıyı Bnk. Blg. Şubeler - - - - -

(*) Ana Ortaklık Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde açılmıştır.

Konsolide edilen bağlı ortaklıklardan Işık Sigorta A.Ş., yurtiçinde faaliyet göstermekte olup 4 adet bölge müdürlüğü, 2 adet bölge temsilciliği, 1.266 (banka şubeleri dahil) adet acentesi ve toplam 154 adet çalışanı bulunmaktadır. Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., yurtiçinde faaliyet göstermekte olup toplam 22 adet çalışanı bulunmaktadır. Konsolide edilen iştiraklerden Tamweel Africa Holding S.A., yurtdışında faaliyet göstermekte olup, bünyesinde 4 adet banka ve toplam 10 adet çalışanı bulunmaktadır. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. yurt içinde faaliyet göstermekte olup, toplam 77 adet çalışanı bulunmaktadır. Asya Varlık Kiralama A.Ş. yurt içinde faaliyet göstermekte olup, çalışanı bulunmamaktadır. Asya Menkul Değerler A.Ş. yurt içinde faaliyet göstermekte olup, toplam 8 adet çalışanı bulunmaktadır.

2. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçinde ve Yurtdışında Şube veya Temsilcilik Açması, Kapatması, Organizasyonunu Önemli Ölçüde Değiştirmesi Durumunda Konuya İlişkin Açıklama

Ana Ortaklık Banka 1 Ocak – 31 Aralık 2012 hesap dönemi içerisinde yurtiçinde 50, yurtdışında 1 adet şube açmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın Erbil/Irak Şubesi Irak Cumhuriyeti’nin Erbil şehrinde 7 Mayıs 2012 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır. Ana Ortaklık Banka Hindistan’ın Mumbai şehrinde temsilcilik açmak için BDDK’dan gerekli izinleri almış olup ilgili ülkede temsilcilik 1 Ekim 2012 tarihinde açılmıştır.

ALTINCI BÖLÜM


I. Ana Ortaklık Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar

1. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar Ana Ortaklık Banka tarafından kurulacak olan Portföy Yönetim Şirketi ve Çağrı Merkezi Şirketi’ne ilişkin olarak Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat tahtında kurulması için gerekli her türlü işlem ve prosedürün yerine getirilmesi; kurulacak şirketler ile ilgili olarak Sermaye Piyasası Kurulu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ve ilgili diğer kamu kurumları nezdinde gerekli başvuru ve izin işlemlerinin gerçekleştirilmesi için Genel Müdürlük makamına yetki verilmiştir.


292

ALTINCI BÖLÜM


I. Ana Ortaklık Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar

1. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar

Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıklarından Işık Sigorta A.Ş. Yönetim Kurulu’nun 31.01.2013 tarih ve 532 sayılı kararı ile kurulmakta olan Turins Sigorta A.Ş.’ye Işık Sigorta A.Ş. olarak %25 oranında 2.500 Bin TL sermaye tutarında iştirak edilmesine, Turins Sigorta A.Ş.’nin yönetim kurulu üyeliğinin kabulü halinde Işık Sigorta A.Ş.’yi temsil etmek üzere Ana Ortaklık Banka Genel Müdürü Ahmet Beyaz’ın görevlendirilmesine karar verilmiştir.

YEDİNCİ BÖLÜM


I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar

1 Ocak – 31 Aralık 2012 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.

Bağımsız denetim raporu konsolide finansal tablolar ile finansal tablolara ilişkin notların başında yer almaktadır.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Grup’un faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.

293


294

Bank Asya Şubeleri

294

Bölge Müdürlüğü Telefon Fax Operasyon Adres

Genel Müdürlük 0216 633 50 00 0216 633 50 50 Saray mh. Dr. Adnan Büyükdeniz cad. No:10 Ümraniye/İstanbul

Güney Anadolu Bölge Müdürlüğü 0342 323 53 12 0342 323 51 61 Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP

Güneydoğu Anadolu Bölge Tahsis Müdürlüğü 0342 323 53 12 0342 323 51 61 Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP

Ege Bölge Tahsis Müdürlüğü 0232 441 1551 0232 441 1515 Akdeniz cad.No:1 Reyent iş hanı kat 6 pasaport Konak / İzmir

Ankara Bölge Tahsis Müdürlüğü 0312 472 81 91 0312 472 74 70 Ehlibeyt Mh. Ceyhun Atuf Kansu Cd. 1271 sok. Sümer İş merkezi 3.Kat NO:15/11 Balgat / Ankara

İstanbul Anadolu Bölge Tahsis I Müdürlüğü 0216 580 96 96 0216 580 9727 Yenişehir Mh. Mevlana Sk. No:31 Ataşehir / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Tahsis I Müdürlüğü 0 212 272 53 00 0212 272 50 60 Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Tahsis II Müdürlüğü 0 212 630 12 00 0212 630 20 41 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL

Marmara Bölge Tahsis Müdürlüğü 0224 272 02 02 0224 272 10 40 Ahmet Paşa Mah.Fomara İş Merkezi No:73 Kat 5 Osmangazi/Bursa

Karadeniz Bölge Tahsis Müdürlüğü 0462 325 8700 0462 325 8701 Sanayi mahallesi, Altın sokak No:3 Kat:2 Değirmendere / TRABZON

Konya Bölge Tahsis Müdürlüğü 0332 237 13 13 0332 236 10 39 Musalla Bağları Mah.Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA

İstanbul Avrupa Bölge Tahsis III Müdürlüğü

Güneydogu Anadolu Bölge Pazarlama Müdürlüğü 342 323 53 12 342 323 51 61 Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP

Ege Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0232 441 1551 0232 441 1515 Akdeniz cad.No:1 Reyent iş hanı kat 6 pasaport Konak / İzmir

Ankara Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0312 472 81 91 0312 472 74 70 Ehlibeyt Mh. Ceyhun Atuf Kansu Cd. 1271 sok. Sümer İş merkezi 3.Kat NO:15/11 Balgat / Ankara

İstanbul Anadolu Bölge Pazarlama I Müdürlüğü 0216 580 96 96 0216 580 97 17 Yenişehir Mh. Mevlana Sk. No:31 Ataşehir / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama I Müdürlüğü 0 212 272 53 00 0212 272 50 60 Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama II Müdürlüğü 0 212 630 12 00 0 212 630 20 41 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL

Marmara Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0224 272 02 02 0224 272 10 60 Ahmet Paşa Mah.Fomara İş Merkezi No:73 Kat 5 Osmangazi/Bursa

Karadeniz Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0462 325 8700 0462 325 5650 Çömlekci mah. sanayi caddesi Yaren Sok. no:2 Değirmendere -Trabzon

Konya Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0332 237 13 13 0332 236 10 38 Musalla Bağları Mah.Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA

İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama III Müdürlüğü 0 212 630 12 00 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL

İstanbul Anadolu Bölge Pazarlama II Müdürlüğü

İstanbul Anadolu Bölge Tahsis II Müdürlüğü

295

Bank Asya Faaliyet Raporu 2012Bank Asya Faaliyet Raporu 2012

Bölge Müdürlüğü Telefon Fax Operasyon Adres

Genel Müdürlük 0216 633 50 00 0216 633 50 50 Saray mh. Dr. Adnan Büyükdeniz cad. No:10 Ümraniye/İstanbul

Güney Anadolu Bölge Müdürlüğü 0342 323 53 12 0342 323 51 61 Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP

Güneydoğu Anadolu Bölge Tahsis Müdürlüğü 0342 323 53 12 0342 323 51 61 Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP

Ege Bölge Tahsis Müdürlüğü 0232 441 1551 0232 441 1515 Akdeniz cad.No:1 Reyent iş hanı kat 6 pasaport Konak / İzmir

Ankara Bölge Tahsis Müdürlüğü 0312 472 81 91 0312 472 74 70 Ehlibeyt Mh. Ceyhun Atuf Kansu Cd. 1271 sok. Sümer İş merkezi 3.Kat NO:15/11 Balgat / Ankara

İstanbul Anadolu Bölge Tahsis I Müdürlüğü 0216 580 96 96 0216 580 9727 Yenişehir Mh. Mevlana Sk. No:31 Ataşehir / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Tahsis I Müdürlüğü 0 212 272 53 00 0212 272 50 60 Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Tahsis II Müdürlüğü 0 212 630 12 00 0212 630 20 41 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL

Marmara Bölge Tahsis Müdürlüğü 0224 272 02 02 0224 272 10 40 Ahmet Paşa Mah.Fomara İş Merkezi No:73 Kat 5 Osmangazi/Bursa

Karadeniz Bölge Tahsis Müdürlüğü 0462 325 8700 0462 325 8701 Sanayi mahallesi, Altın sokak No:3 Kat:2 Değirmendere / TRABZON

Konya Bölge Tahsis Müdürlüğü 0332 237 13 13 0332 236 10 39 Musalla Bağları Mah.Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA

İstanbul Avrupa Bölge Tahsis III Müdürlüğü

Güneydogu Anadolu Bölge Pazarlama Müdürlüğü 342 323 53 12 342 323 51 61 Budak mh.Gazi Muhtarpaşa bulvarı No:45/F Şehitkamil/GAZİANTEP

Ege Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0232 441 1551 0232 441 1515 Akdeniz cad.No:1 Reyent iş hanı kat 6 pasaport Konak / İzmir

Ankara Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0312 472 81 91 0312 472 74 70 Ehlibeyt Mh. Ceyhun Atuf Kansu Cd. 1271 sok. Sümer İş merkezi 3.Kat NO:15/11 Balgat / Ankara

İstanbul Anadolu Bölge Pazarlama I Müdürlüğü 0216 580 96 96 0216 580 97 17 Yenişehir Mh. Mevlana Sk. No:31 Ataşehir / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama I Müdürlüğü 0 212 272 53 00 0212 272 50 60 Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbul

İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama II Müdürlüğü 0 212 630 12 00 0 212 630 20 41 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL

Marmara Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0224 272 02 02 0224 272 10 60 Ahmet Paşa Mah.Fomara İş Merkezi No:73 Kat 5 Osmangazi/Bursa

Karadeniz Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0462 325 8700 0462 325 5650 Çömlekci mah. sanayi caddesi Yaren Sok. no:2 Değirmendere -Trabzon

Konya Bölge Pazarlama Müdürlüğü 0332 237 13 13 0332 236 10 38 Musalla Bağları Mah.Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYA

İstanbul Avrupa Bölge Pazarlama III Müdürlüğü 0 212 630 12 00 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBUL

İstanbul Anadolu Bölge Pazarlama II Müdürlüğü

İstanbul Anadolu Bölge Tahsis II Müdürlüğü

Bank Asya Şubeleri

296

Şube Adı Bağlı Olduğu İl Telefon Fax Operasyon Fax Kurumsal Adres

Merkez Sube İSTANBUL-ANADOLU 0 216 633 69 43 Saray Mahallesi Dr.Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye / İSTANBULKadıköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 449 27 10 0 216 449 27 09 0 216 346 01 00 Eğitim Mahallesi, Kasap İsmail Sokak Sadıkoğlu 1 İş Merkezi No:11/J Hasanpaşa- Kadıköy/ İSTANBULMerter Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 637 69 00 0 212 637 69 10 0 212 637 69 33 Mehmet Nezihi Özmen Mah.Fatih Cd. No.24 MERTERŞişli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 296 70 05 0 212 296 70 06 0 212 231 55 45 Meşrutiyet Mahallesi Halaskargazi Caddesi No: 98 /A Şişli / İSTANBULGüneşli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 630 93 93 0 212 630 36 20 0 212 474 74 18 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBULİzmir Şubesi İZMİR 0 232 445 37 10 0 232 445 62 21 0 232 445 11 61 Gaziosmanpaşa Bulvarı No:58 / 1 Çankaya - İZMİRBursa Şubesi BURSA 0 224 225 14 80 0 224 225 14 89 0 224 225 46 61 Şehreküstü Mah. Haşim İşcan Cad. No:2 Osmangazi BURSAKonya Şubesi KONYA 0 332 238 95 05 0 332 238 95 13 0 332 237 00 37 Musalla Bağları Mah. Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYAGaziantep Şubesi GAZİANTEP 0 342 215 17 79 0 342 215 17 93 0 342 215 17 90 Muammer Aksoy Bulvarı Prestij İş Merkezi No: 8-9 Şehitkamil / GaziantepAnkara Şubesi ANKARA 0 312 310 47 47 0 312 310 47 57 0 312 310 47 54 Anafartalar Cad. No: 63 Anafartalar - Altındağ / ANKARAKayseri Şubesi KAYSERİ 0 352 221 00 69 0 352 221 29 88 0 352 222 99 18 Cumhuriyet Mah. Nazmi Toker Cd. No.9 KAYSERİEskişehir Şubesi ESKİŞEHİR 0 222 230 82 00 0 222 230 55 47 İstiklal C. Şair Fuzuli C. No:24 ESKİŞEHİRAntalya Şubesi ANTALYA 0 242 248 00 71 0 242 242 43 45 Adnan Menderes Bulvarı Has İş Merkezi No:9 ANTALYAAydin Şubesi AYDIN 0 256 213 03 90 0 256 225 22 26 Hükümet Bulvarı Hasan Efendi Mahallesi No : 19/A AYDINPendik Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 491 69 42 0 216 491 69 46 Doğu Mah. 23 Nisan Cd. No:59 Pendik-İstanbulSultanhamam Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 522 22 85 0 212 522 53 00 Rüstempaşa Mahallesi Vasıfçınar Caddesi No:49 Fatih / İSTANBULOstim Şubesi ANKARA 0 312 354 84 74 0 312 354 40 05 Yeni Mahalle Yüzüncü Yıl Bulvarı No.74 OSTİM / ANKARA Diyarbakır Şubesi DİYARBAKIR 0 412 251 62 61 0 412 251 98 08 Mevlana Halit Mah.Şanlıurfa yolu Bulvarı Serin Ap.No:57/C DİYARBAKIRErenköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 467 16 06 0 216 467 00 76 0 216 467 06 88 Sahrayıcedit Mah. Şemsettin Günaltay Cad. Çiğdem Apt. No:238 Erenköy-KADIKÖY / İSTANBULÜmraniye Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 523 04 50 0 216 523 04 56 Namık Kemal Mah. Sütçü Cd. No.2 ÜMRANİYEFatih Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 531 88 87 0 212 531 80 87 0 216 474 02 87 Akşemsettin Mah. Akdeniz Cad. No:10 FATİH / İSTANBUL Gaziosmanpaşa Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 418 49 99 0 212 418 47 70 0 212 418 43 80 Salihpaşa Cd. Şirinler Sk. No.1-2 GAZİOSMANPAŞA / İSTANBUL Gebze Şubesi KOCAELİ 0 262 644 07 07 0 262 644 15 05 Hacı Halil Mah. Körfez Cad. No:10 Gebze-KOCAELİErzurum Şubesi ERZURUM 0 442 235 76 00 0 442 235 76 08 Gez Mah. Orhan Şerifsoy Cad. No:15 ERZURUM Samsun Şubesi SAMSUN 0 362 432 51 52 0 362 435 57 07 Kale Mah. Cumhuriyet Cad. No:14 SAMSUNDenizli Şubesi DENİZLİ 0 258 241 87 88 0 258 241 35 70 Saraylar Mah. Saltak Cad. No:6/C Merkez/ DENİZLİAdapazarı Şubesi ADAPAZARI 0 264 281 39 10 0 264 281 39 01 Tığcılar Mah. Atatürk Bulvarı No:69 A ADAPAZARIBeylikdüzü Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 872 68 48 0 212 873 13 16 Gürpınar Kavşağı E5 Yolu Üzeri Deko İş Merkezi Beylikdüzü - BÜYÜKÇEKMECE / İSTANBULBayrampaşa Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 493 13 00 0 212 493 16 16 0 212 493 13 11 Yenidoğan Mah. Abdi İpekçi Cad. Parkhan No:8/B BAYRAMPAŞAAksaray İstanbul Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 458 77 77 0 212 458 78 58 Mustafa Kemal Paşa Cad. No:86 Aksaray- Fatih / İSTANBULMalatya Şubesi MALATYA 0 422 323 31 31 0 422 323 47 77 Hüseyin Bey Mah.Atatürk Cd. No.26 MALATYAAdana Şubesi ADANA 0 322 457 67 00 0 322 457 52 53 Çınarlı Mah. Atatürk Cd. Kemal Özülkü İş Merkezi No:23 Zeminkat Seyhan /AdanaYenişehir Şubesi İZMİR 0 232 457 93 83 0 232 457 97 96 Ege Ticaret İş Merkezi Gıda Çarşısı 1203-1 Sok. No: 25/E İZMİRMevlana Şubesi KONYA 0 332 350 08 80 0 332 353 30 80 Pürçüklü Mah. Aziziye Cad. No:24 Karatay- KONYAKdz. Ereğli Şubesi ZONGULDAK 0 372 322 06 00 0 372 322 18 78 Müftü Mah. Erdemir Caddesi No: 60 / B Kdz.Ereğli / ZONGULDAKŞanlıurfa Şubesi ŞANLIURFA 0 414 216 80 80 0 414 216 49 49 Yusuf Paşa Mah. Asfaltyol Caddesi No:4 ŞANLIURFAKahramanmaraş Şubesi KAHRAMANMARAŞ 0 344 221 59 00 0 344 221 59 60 Menderes Mahallesi Trabzon Bulvarı No:73/A KAHRAMANMARAŞBakırköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 466 05 06 0 212 466 37 00 Zuhuratbaba Mah. İncirli Cad. No:113 Bakırköy / İSTANBUL Sultançiftliği Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 667 34 34 0 212 667 53 53 Cebeci Mah. Eski Edirne Asfaltı No:702A Sultançiftliği-Sultangazi / İSTANBULMecidiyeköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 356 37 00 0 212 356 17 17 Mecidiyeköy Yolu Cad. No: 6/A Mecidiyeköy - Şişli / İSTANBULUşak Şubesi UŞAK 0 276 224 54 56 0 276 224 61 30 Kurtuluş Mahallesi İsmetpaşa Caddesi Mavi Plaza İş Merkezi No:45/B UŞAKKızılay Şubesi ANKARA 0 312 419 37 00 0 312 417 29 00 Meşrutiyet Cad. No:16/A Kızılay/ANKARABatman Şubesi BATMAN 0 488 212 07 95 0 488 212 07 22 Bahçelievler Mh. Turgut Özal Bulv. No: 237 BatmanMersin Şubesi İÇEL 0 324 238 77 10 0 324 238 81 66 Çankaya Mahallesi İstiklal caddesi No:59/A MERSİNKarabağlar Şubesi İZMİR 0 232 254 79 79 0 232 254 11 61 Yeşillik Cad. No:417 Karabağlar İZMİRTrabzon Şubesi TRABZON 0 462 321 93 00 0 462 321 94 70 Kemerkaya Mh. Kahramanmaraş Cad. No: 37/A TRABZONİkitelli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 549 81 41 0 212 549 81 40 İkitelli Organize Sanayi Bölgesi Ziya Gökalp Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 74/B Başakşehir/ İSTANBULSincan Şubesi ANKARA 0 312 276 81 10 0 312 276 81 15 Atatürk Mahallesi Onur Sokak No:16/A Sincan -ANKARANilüfer Şubesi BURSA 0 224 249 49 09 0 224 249 45 99 İhsani Mah. İzmir Yolu Bankalar Cad.Çilek Sok. Atalay 9 Sitesi A Blok No:22 Nilüfer-BURSAİmes Sanayi Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 540 24 24 0 216 540 51 70 İmes Sanayi Sit. C Blok 301 Sokak No:3/A Yukarı Dudullu/İSTANBULMaltepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 305 00 50 0 216 305 00 40 Bağlarbaşı Mah. Bağdat Cad. No:485/B Maltepe/İSTANBULİzmit Şubesi KOCAELİ 0 262 323 09 00 0 262 323 09 08 Karabaş Mah. Cengiz Topel Cad. No:12 İZMİTAfyon Şubesi AFYON 0 272 214 50 00 0 272 214 33 33 Dumlupınar Mah. Yüzbaşı Agâh Cad. No:1 AFYONAvcılar Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 694 80 00 0 212 694 78 78 E-5 Yolu Üzeri Merkez Mah. Engin Sk.No:1 34310 Avcılar/İSTANBULKızılcahamam Şubesi ANKARA 0 312 736 05 90 0 312 736 09 30 Yenice Mah. Cengiz Topel Caddesi No:5 / 17 Kızılcahamam / ANKARABeşiktaş Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 227 95 00 0 212 227 22 40 Cihannuma Mahallesi Barbaros Bulvarı No: 8/A Beşiktaş/İSTANBULÜsküdar Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 532 55 55 0 216 532 90 90 Atlas Çıkmazı No:5/40 Üsküdar/İSTANBULZeytinburnu Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 546 42 42 0 212 546 45 60 Profesör Muammer Aksoy Cd. No:41 34020 Zeytinburnu/İSTANBULŞirinevler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 639 18 19 0 212 639 18 29-0 212 654 33 50 Hürriyet Mah.Mahmutbey Cad.No:3/B Bahçelievler /İSTANBULYıldırım Şubesi BURSA 0 224 367 78 00 0 224 367 77 61 Duaçınarı Mh. Ankara Yolu Cd. No:237 Yıldırım / BursaKütahya Şubesi KÜTAHYA 0 274 216 85 85 0 274 216 74 74 Cumhuriyet Cad. Karakol Sok. Acar Apt. 43030 No:1/2 KÜTAHYAGatem Şubesi GAZİANTEP 0 342 238 37 37 0 342 238 37 77 Gatem Toptancılar Sitesi Sarı Ada 1.Blok No:2 Şehitkamil-GaziantepÇağlayan Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 291 80 08 0 212 291 66 64 Çağlayan Vatan Cad. Avrasya İş Merkezi No:6/A Çağlayan -Kağıthane/İSTANBUL 34403

297



Merkez Sube İSTANBUL-ANADOLU 0 216 633 69 43 Saray Mahallesi Dr.Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 Ümraniye / İSTANBULKadıköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 449 27 10 0 216 449 27 09 0 216 346 01 00 Eğitim Mahallesi, Kasap İsmail Sokak Sadıkoğlu 1 İş Merkezi No:11/J Hasanpaşa- Kadıköy/ İSTANBULMerter Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 637 69 00 0 212 637 69 10 0 212 637 69 33 Mehmet Nezihi Özmen Mah.Fatih Cd. No.24 MERTERŞişli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 296 70 05 0 212 296 70 06 0 212 231 55 45 Meşrutiyet Mahallesi Halaskargazi Caddesi No: 98 /A Şişli / İSTANBULGüneşli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 630 93 93 0 212 630 36 20 0 212 474 74 18 Evren Mahallesi Koçman Cad. No : 40 Güneşli- BAĞCILAR / İSTANBULİzmir Şubesi İZMİR 0 232 445 37 10 0 232 445 62 21 0 232 445 11 61 Gaziosmanpaşa Bulvarı No:58 / 1 Çankaya - İZMİRBursa Şubesi BURSA 0 224 225 14 80 0 224 225 14 89 0 224 225 46 61 Şehreküstü Mah. Haşim İşcan Cad. No:2 Osmangazi BURSAKonya Şubesi KONYA 0 332 238 95 05 0 332 238 95 13 0 332 237 00 37 Musalla Bağları Mah. Belh Cad. No:10 Selçuklu / KONYAGaziantep Şubesi GAZİANTEP 0 342 215 17 79 0 342 215 17 93 0 342 215 17 90 Muammer Aksoy Bulvarı Prestij İş Merkezi No: 8-9 Şehitkamil / GaziantepAnkara Şubesi ANKARA 0 312 310 47 47 0 312 310 47 57 0 312 310 47 54 Anafartalar Cad. No: 63 Anafartalar - Altındağ / ANKARAKayseri Şubesi KAYSERİ 0 352 221 00 69 0 352 221 29 88 0 352 222 99 18 Cumhuriyet Mah. Nazmi Toker Cd. No.9 KAYSERİEskişehir Şubesi ESKİŞEHİR 0 222 230 82 00 0 222 230 55 47 İstiklal C. Şair Fuzuli C. No:24 ESKİŞEHİRAntalya Şubesi ANTALYA 0 242 248 00 71 0 242 242 43 45 Adnan Menderes Bulvarı Has İş Merkezi No:9 ANTALYAAydin Şubesi AYDIN 0 256 213 03 90 0 256 225 22 26 Hükümet Bulvarı Hasan Efendi Mahallesi No : 19/A AYDINPendik Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 491 69 42 0 216 491 69 46 Doğu Mah. 23 Nisan Cd. No:59 Pendik-İstanbulSultanhamam Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 522 22 85 0 212 522 53 00 Rüstempaşa Mahallesi Vasıfçınar Caddesi No:49 Fatih / İSTANBULOstim Şubesi ANKARA 0 312 354 84 74 0 312 354 40 05 Yeni Mahalle Yüzüncü Yıl Bulvarı No.74 OSTİM / ANKARA Diyarbakır Şubesi DİYARBAKIR 0 412 251 62 61 0 412 251 98 08 Mevlana Halit Mah.Şanlıurfa yolu Bulvarı Serin Ap.No:57/C DİYARBAKIRErenköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 467 16 06 0 216 467 00 76 0 216 467 06 88 Sahrayıcedit Mah. Şemsettin Günaltay Cad. Çiğdem Apt. No:238 Erenköy-KADIKÖY / İSTANBULÜmraniye Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 523 04 50 0 216 523 04 56 Namık Kemal Mah. Sütçü Cd. No.2 ÜMRANİYEFatih Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 531 88 87 0 212 531 80 87 0 216 474 02 87 Akşemsettin Mah. Akdeniz Cad. No:10 FATİH / İSTANBUL Gaziosmanpaşa Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 418 49 99 0 212 418 47 70 0 212 418 43 80 Salihpaşa Cd. Şirinler Sk. No.1-2 GAZİOSMANPAŞA / İSTANBUL Gebze Şubesi KOCAELİ 0 262 644 07 07 0 262 644 15 05 Hacı Halil Mah. Körfez Cad. No:10 Gebze-KOCAELİErzurum Şubesi ERZURUM 0 442 235 76 00 0 442 235 76 08 Gez Mah. Orhan Şerifsoy Cad. No:15 ERZURUM Samsun Şubesi SAMSUN 0 362 432 51 52 0 362 435 57 07 Kale Mah. Cumhuriyet Cad. No:14 SAMSUNDenizli Şubesi DENİZLİ 0 258 241 87 88 0 258 241 35 70 Saraylar Mah. Saltak Cad. No:6/C Merkez/ DENİZLİAdapazarı Şubesi ADAPAZARI 0 264 281 39 10 0 264 281 39 01 Tığcılar Mah. Atatürk Bulvarı No:69 A ADAPAZARIBeylikdüzü Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 872 68 48 0 212 873 13 16 Gürpınar Kavşağı E5 Yolu Üzeri Deko İş Merkezi Beylikdüzü - BÜYÜKÇEKMECE / İSTANBULBayrampaşa Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 493 13 00 0 212 493 16 16 0 212 493 13 11 Yenidoğan Mah. Abdi İpekçi Cad. Parkhan No:8/B BAYRAMPAŞAAksaray İstanbul Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 458 77 77 0 212 458 78 58 Mustafa Kemal Paşa Cad. No:86 Aksaray- Fatih / İSTANBULMalatya Şubesi MALATYA 0 422 323 31 31 0 422 323 47 77 Hüseyin Bey Mah.Atatürk Cd. No.26 MALATYAAdana Şubesi ADANA 0 322 457 67 00 0 322 457 52 53 Çınarlı Mah. Atatürk Cd. Kemal Özülkü İş Merkezi No:23 Zeminkat Seyhan /AdanaYenişehir Şubesi İZMİR 0 232 457 93 83 0 232 457 97 96 Ege Ticaret İş Merkezi Gıda Çarşısı 1203-1 Sok. No: 25/E İZMİRMevlana Şubesi KONYA 0 332 350 08 80 0 332 353 30 80 Pürçüklü Mah. Aziziye Cad. No:24 Karatay- KONYAKdz. Ereğli Şubesi ZONGULDAK 0 372 322 06 00 0 372 322 18 78 Müftü Mah. Erdemir Caddesi No: 60 / B Kdz.Ereğli / ZONGULDAKŞanlıurfa Şubesi ŞANLIURFA 0 414 216 80 80 0 414 216 49 49 Yusuf Paşa Mah. Asfaltyol Caddesi No:4 ŞANLIURFAKahramanmaraş Şubesi KAHRAMANMARAŞ 0 344 221 59 00 0 344 221 59 60 Menderes Mahallesi Trabzon Bulvarı No:73/A KAHRAMANMARAŞBakırköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 466 05 06 0 212 466 37 00 Zuhuratbaba Mah. İncirli Cad. No:113 Bakırköy / İSTANBUL Sultançiftliği Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 667 34 34 0 212 667 53 53 Cebeci Mah. Eski Edirne Asfaltı No:702A Sultançiftliği-Sultangazi / İSTANBULMecidiyeköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 356 37 00 0 212 356 17 17 Mecidiyeköy Yolu Cad. No: 6/A Mecidiyeköy - Şişli / İSTANBULUşak Şubesi UŞAK 0 276 224 54 56 0 276 224 61 30 Kurtuluş Mahallesi İsmetpaşa Caddesi Mavi Plaza İş Merkezi No:45/B UŞAKKızılay Şubesi ANKARA 0 312 419 37 00 0 312 417 29 00 Meşrutiyet Cad. No:16/A Kızılay/ANKARABatman Şubesi BATMAN 0 488 212 07 95 0 488 212 07 22 Bahçelievler Mh. Turgut Özal Bulv. No: 237 BatmanMersin Şubesi İÇEL 0 324 238 77 10 0 324 238 81 66 Çankaya Mahallesi İstiklal caddesi No:59/A MERSİNKarabağlar Şubesi İZMİR 0 232 254 79 79 0 232 254 11 61 Yeşillik Cad. No:417 Karabağlar İZMİRTrabzon Şubesi TRABZON 0 462 321 93 00 0 462 321 94 70 Kemerkaya Mh. Kahramanmaraş Cad. No: 37/A TRABZONİkitelli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 549 81 41 0 212 549 81 40 İkitelli Organize Sanayi Bölgesi Ziya Gökalp Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 74/B Başakşehir/ İSTANBULSincan Şubesi ANKARA 0 312 276 81 10 0 312 276 81 15 Atatürk Mahallesi Onur Sokak No:16/A Sincan -ANKARANilüfer Şubesi BURSA 0 224 249 49 09 0 224 249 45 99 İhsani Mah. İzmir Yolu Bankalar Cad.Çilek Sok. Atalay 9 Sitesi A Blok No:22 Nilüfer-BURSAİmes Sanayi Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 540 24 24 0 216 540 51 70 İmes Sanayi Sit. C Blok 301 Sokak No:3/A Yukarı Dudullu/İSTANBULMaltepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 305 00 50 0 216 305 00 40 Bağlarbaşı Mah. Bağdat Cad. No:485/B Maltepe/İSTANBULİzmit Şubesi KOCAELİ 0 262 323 09 00 0 262 323 09 08 Karabaş Mah. Cengiz Topel Cad. No:12 İZMİTAfyon Şubesi AFYON 0 272 214 50 00 0 272 214 33 33 Dumlupınar Mah. Yüzbaşı Agâh Cad. No:1 AFYONAvcılar Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 694 80 00 0 212 694 78 78 E-5 Yolu Üzeri Merkez Mah. Engin Sk.No:1 34310 Avcılar/İSTANBULKızılcahamam Şubesi ANKARA 0 312 736 05 90 0 312 736 09 30 Yenice Mah. Cengiz Topel Caddesi No:5 / 17 Kızılcahamam / ANKARABeşiktaş Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 227 95 00 0 212 227 22 40 Cihannuma Mahallesi Barbaros Bulvarı No: 8/A Beşiktaş/İSTANBULÜsküdar Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 532 55 55 0 216 532 90 90 Atlas Çıkmazı No:5/40 Üsküdar/İSTANBULZeytinburnu Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 546 42 42 0 212 546 45 60 Profesör Muammer Aksoy Cd. No:41 34020 Zeytinburnu/İSTANBULŞirinevler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 639 18 19 0 212 639 18 29-0 212 654 33 50 Hürriyet Mah.Mahmutbey Cad.No:3/B Bahçelievler /İSTANBULYıldırım Şubesi BURSA 0 224 367 78 00 0 224 367 77 61 Duaçınarı Mh. Ankara Yolu Cd. No:237 Yıldırım / BursaKütahya Şubesi KÜTAHYA 0 274 216 85 85 0 274 216 74 74 Cumhuriyet Cad. Karakol Sok. Acar Apt. 43030 No:1/2 KÜTAHYAGatem Şubesi GAZİANTEP 0 342 238 37 37 0 342 238 37 77 Gatem Toptancılar Sitesi Sarı Ada 1.Blok No:2 Şehitkamil-GaziantepÇağlayan Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 291 80 08 0 212 291 66 64 Çağlayan Vatan Cad. Avrasya İş Merkezi No:6/A Çağlayan -Kağıthane/İSTANBUL 34403

Bank Asya Şubeleri

298


Dolayoba Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 379 74 84 0 216 379 96 60 0 216 379 76 72 Çınardere Mahallesi E-5 Yanyolu Caddesi No: 63/1 Pendik / İstanbulÇorlu Şubesi TEKİRDAĞ 0 282 653 22 40 0 282 653 31 80 Cemaliye Mah.Omurtak Cad.No:236/1 ÇORLU-TEKİRDAĞKaraköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 243 85 40 0 212 243 85 41 Müyeeyyedzade Mah. Kemeraltı Cad. No:6/A Karaköy-İstanbulSiteler Şubesi ANKARA 0 312 353 42 00 0 312 353 57 00 Demirhendek Cad. No:68 Siteler AnkaraKarşıyaka Şubesi İZMİR 0 232 372 77 20 0 232 372 86 70 Girne Bulvarı No: 152 Karşıyaka / İZMİRBalıkesir Şubesi BALIKESİR 0 266 239 66 13 0 266 239 68 40 Altıeylül Mahallesi Kızılay Cad. No:6 Balıkesir 10100Başkent Kurumsal Şubesi ANKARA 0 312 219 18 38 0 312 219 18 40 0312 219 18 34 Armada İş Merkezi Eskişehir Yolu No:6 Kat: 20/34 - 06520 Söğütözü / AnkaraBağcılar Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 435 78 00 0 212 435 75 57 Salı Pazarı Merkez Mah. 1. Sok. No:9 BAĞCILAR-İSTANBULKarabük Şubesi KARABÜK 0 370 412 66 06 0 370 413 14 74 Bayır Mah. Hürriyet Cad. No:116 KARABÜKİstoç Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 659 60 00 0 212 659 33 11 İstoç E-1 Blok Öksüzoğulları Plaza No: 5/3 Bağcılar / İstanbulKavacık Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 537 19 70 0 216 425 02 77 Orhan Veli Kanık Cad. Martı İş Merkezi No:72 KavacıkÇerkezköy Şubesi TEKİRDAĞ 0 282 725 37 05 0 282 725 32 26 Gaziosmanpaşa Mahallesi Atatürk Caddesi No:39 Çerkezköy / TekirdağAntakya Şubesi HATAY 0 326 225 13 83 0 326 225 26 42 Yavuz Selim Cd. Zühtiye Ökten İşhanı No:6 Antakya / HATAY Mercan Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 526 64 04 0 212 526 64 15 Prof. Cemil Birsel Caddesi No:25 Eminönü / İstanbulElazığ Şubesi ELAZIĞ 0 424 237 37 00 0 424 237 53 53 Rızaiye Mah.Gazi Cad.No:2 Zemin Kat:4 ElazığÇallı Şubesi ANTALYA 0 242 345 94 45 0 242 345 95 59 Ulus Mah. Orhan Veli Caddesi No:2 Kepez / ANTALYA Çankaya Şubesi ANKARA 0 312 439 52 50 0 312 439 52 55 Hoşdere Cad. No: 222 Zemin Kat ÇANKAYA / ANKARASefaköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 541 68 08 0 212 541 78 44 0 212 541 47 52 Fevzi Çakmak Mah. Ahmet Kocabıyık Sok. No: 12/C Sefaköy/İSTANBULRize Şubesi RİZE 0 464 217 09 82 0 464 217 09 77 Tevfik İleri Caddesi No:1 RİZEHadımköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 886 26 10 0 212 886 26 25 Akçaburgaz Mahallesi Hadımköy Yolu No: 148 Esenyurt / İstanbulManisa Şubesi MANİSA 0 236 231 21 00 0 236 232 42 31 1. Anafartalar Mahallesi Gaziosmanpaşa Caddesi No: 36 MANİSAÇekmeköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 466 13 53 0 216 466 13 43 Meclis Mahallesi Teraziler Caddesi Aşkın Sokak No:19/B Sancaktepe - İstanbul Sivas Şubesi SİVAS 0 346 225 56 96 0 346 224 25 34 Eskikale Mah. Bankalar Cad. 13-2 Sok. No:4 SİVASBahçelievler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 502 81 00 0 212 502 80 88 İzzettin Çalışlar Cad. No:23/B Bahçelievler-İSTANBUL Kozyatağı Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 445 36 26 0 216 445 33 62 Şaşmaz Plaza Saniye Ermutlu Sk. No:4 Kozyatağı/İSTANBULSultanbeyli Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 419 90 00 0 216 419 21 10 Fatih Bulvarı No:193 Sultanbeyli/İSTANBULEsenler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 611 00 15 0 212 611 00 98 Atışalanı Cad No:21 ESENLER / İSTANBUL Tepeüstü Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 466 43 50 0 216 466 43 65 Alemdağ Cad. No:572 / A Ümraniye/İSTANBULTrakya Kurumsal Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 603 61 88 0 212 603 61 89 Çobançeşme Mah. Sanayi Cad. No:44A İçkapı No:121-122 Nish İstanbul Yenibosna-Bahçelievler / İSTANBULAnadolu Kurumsal Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 372 13 00 0 216 372 15 50 0216 372 15 60 Değirmen Sok. Nidakule İş Merkezi No:18 Kat:19 Kozyatağı-Kadıköy/İstanbul Boğaziçi Kurumsal Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 272 50 04 0 212 272 60 69 Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbulUludağ Şubesi BURSA 0 224 256 72 72 0 224 256 20 29 Ulu Mahallesi Kıbrıs Şehitleri Caddesi No:48/A-48/B Osmangazi/BURSAEge Kurumsal Şubesi İZMİR 0 232 441 47 40 0 232 441 52 04 Şehit Fethi Bey Cad. No : 55, Heris Tower İş Merkezi, K:16 / D:23-24 Pasaport - Alsancak / İZMİRTopkapı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 482 51 65 0 212 483 20 33 Maltepe Mah. Davutpaşa Cad. No:101 DK 294 Zeytinburnu-İSTBüsan Şubesi KONYA 0 332 345 46 46 0 332 345 46 55 Fevzi Çakmak Mah. Kosgeb Cad. Büsan San. Sitesi No:19 Karatay-KonyaTaksim Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 240 22 95 0 212 240 64 13 İnönü Mah. Cumhuriyet Cad. Şakirpaşa İşhanı No:89 Şişli-İSTANBULTuzla Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 392 93 89 0 216 392 30 37 Aydıntepe Mah. Irmak Sok. No:1 Tuzla / İstanbulBalgat Şubesi ANKARA 0 312 473 54 20 0 312 473 54 30 Ehlibeyt Mah. Ceyhun Atuf Kansu Cad. No:100/T (B Blok No:20) Balgat-AnkaraVan Şubesi VAN 0 432 210 23 40 0 432 214 02 90 Çarşı Mah. Cumhuriyet Cad. Vali konağı karşısı No: 118 / A-B VANAkdeniz Kurumsal Şubesi ANTALYA 0 242 313 18 18 0 242 311 77 80 Tarım Mahallesi Aspendos Bulvarı Olimpos Erüst İş Merkezi B Blok No:4 ANTALYA Alanya Şubesi ANTALYA 0 242 519 07 02 0 242 519 05 84 Şekerhane Mah. Şevket Tokuş Cad. Kerim Çağırıcı Sok. Kellecioğlu Apt. No:35/A Alanya Çorum Şubesi ÇORUM 0 364 224 11 60 0 364 224 24 36 İnönü Cad. No:51 ÇORUMFlorya Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 573 48 28 0212 573 40 39 Şenlikköy Mah. Florya Asfaltı No.76 / 3 Florya / BAKIRKÖYİskenderun Şubesi HATAY 0 326 617 93 10 0 326 613 70 86 Çay Mahallesi Tayfur Sökmen Bulvarı No:1/C İskenderun-HATAYSanayi Şubesi KAYSERİ 0 352 320 11 40 0 352 320 12 80 Sanayi Mahallesi Osman Kavuncu Bulvarı No:120 Kocasinan / KAYSERİMaslak Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 286 09 32 0 212 328 16 68 Maslak Ayazağa Mah.Büyükdere Cad. NO:71 Şişli / İSTANBUL Osmaniye Şubesi OSMANİYE 0 328 812 00 66 0 328 814 86 66 İstiklal Mah. Atatürk Cad. No:150 OSMANİYEYenibosna Radar Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 474 63 63 0 212 474 63 43 Merkez Mah. Atatürk Cad. No:1/A Yenibosna Bahçelievler -İstanbulTopçular Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 674 66 43 0 212 674 81 55 Topçular Mahallesi, Rami-Kışla Caddesi, Kurtoğlu İş Merkezi No:7/L Eyüp/ İSTANBULKonya Ereğli Şubesi KONYA 0 332 712 40 40 0 332 712 42 32 Pirömer Mahallesi İnönü Caddesi Çimenlik Sokak No:2-A Ereğli / KonyaAksaray Şubesi AKSARAY 0 382 212 74 36 0 382 213 15 70 Minarecik Mahallesi Ankara Caddesi No:14/A AKSARAYNevşehir Şubesi NEVŞEHİR 0 384 213 05 55 0 384 213 07 35 Aksaray Cad. No:19 NEVŞEHİRBornova Şubesi İZMİR 0 232 343 16 16 0 232 343 71 20 Erzene Mah. Fevzi Çakmak Cad. No:15 / A Bornova / İZMİRAltunizade Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 474 42 11 0 216 474 41 48 Kısıklı Cad. No:9A Altunizade/İSTANBULÇanakkale Şubesi ÇANAKKALE 0286 212 05 00 0286 214 12 09 Çarşı Cad. No:131 ÇanakkaleGebze Çarşı Şubesi KOCAELİ 0 262 645 02 80 0 262 645 02 93 Hacı Halil Mah. Zübeyde Hanım Cad. Tekhan No:37 Gebze/KOCAELİDağkapı Şubesi DİYARBAKIR 0412 224 39 39 0412 223 25 50 0412 223 65 80 Gazi Cad. No:18 DiyarbakırBaşakşehir Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 486 19 24 0212 485 35 68 Ziya Gökalp Mah. İkitelli Organize Sanayi Bölgesi S.S Tümsan 1.Kısım Sanayi Sitesi 3. Blok No:5 Başakşehir - İSTANBULEsenyurt Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 450 00 66 0212 450 04 33 Namık Kemal Mahallesi Doğan Araslı Bulvarı No:91 Esenyurt/ İSTANBULEtlik Şubesi ANKARA 0 312 321 86 31 0 312 322 61 45 İncirli Mah. Yunus Emre Cad. No:5 Etlik-Keçiören ANKARALibadiye Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 545 30 90 0216 545 08 11 Bulgurlu Mah. Libadiye Cad. No:60 Üsküdar-İSTANBUL

299



Dolayoba Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 379 74 84 0 216 379 96 60 0 216 379 76 72 Çınardere Mahallesi E-5 Yanyolu Caddesi No: 63/1 Pendik / İstanbulÇorlu Şubesi TEKİRDAĞ 0 282 653 22 40 0 282 653 31 80 Cemaliye Mah.Omurtak Cad.No:236/1 ÇORLU-TEKİRDAĞKaraköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 243 85 40 0 212 243 85 41 Müyeeyyedzade Mah. Kemeraltı Cad. No:6/A Karaköy-İstanbulSiteler Şubesi ANKARA 0 312 353 42 00 0 312 353 57 00 Demirhendek Cad. No:68 Siteler AnkaraKarşıyaka Şubesi İZMİR 0 232 372 77 20 0 232 372 86 70 Girne Bulvarı No: 152 Karşıyaka / İZMİRBalıkesir Şubesi BALIKESİR 0 266 239 66 13 0 266 239 68 40 Altıeylül Mahallesi Kızılay Cad. No:6 Balıkesir 10100Başkent Kurumsal Şubesi ANKARA 0 312 219 18 38 0 312 219 18 40 0312 219 18 34 Armada İş Merkezi Eskişehir Yolu No:6 Kat: 20/34 - 06520 Söğütözü / AnkaraBağcılar Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 435 78 00 0 212 435 75 57 Salı Pazarı Merkez Mah. 1. Sok. No:9 BAĞCILAR-İSTANBULKarabük Şubesi KARABÜK 0 370 412 66 06 0 370 413 14 74 Bayır Mah. Hürriyet Cad. No:116 KARABÜKİstoç Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 659 60 00 0 212 659 33 11 İstoç E-1 Blok Öksüzoğulları Plaza No: 5/3 Bağcılar / İstanbulKavacık Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 537 19 70 0 216 425 02 77 Orhan Veli Kanık Cad. Martı İş Merkezi No:72 KavacıkÇerkezköy Şubesi TEKİRDAĞ 0 282 725 37 05 0 282 725 32 26 Gaziosmanpaşa Mahallesi Atatürk Caddesi No:39 Çerkezköy / TekirdağAntakya Şubesi HATAY 0 326 225 13 83 0 326 225 26 42 Yavuz Selim Cd. Zühtiye Ökten İşhanı No:6 Antakya / HATAY Mercan Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 526 64 04 0 212 526 64 15 Prof. Cemil Birsel Caddesi No:25 Eminönü / İstanbulElazığ Şubesi ELAZIĞ 0 424 237 37 00 0 424 237 53 53 Rızaiye Mah.Gazi Cad.No:2 Zemin Kat:4 ElazığÇallı Şubesi ANTALYA 0 242 345 94 45 0 242 345 95 59 Ulus Mah. Orhan Veli Caddesi No:2 Kepez / ANTALYA Çankaya Şubesi ANKARA 0 312 439 52 50 0 312 439 52 55 Hoşdere Cad. No: 222 Zemin Kat ÇANKAYA / ANKARASefaköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 541 68 08 0 212 541 78 44 0 212 541 47 52 Fevzi Çakmak Mah. Ahmet Kocabıyık Sok. No: 12/C Sefaköy/İSTANBULRize Şubesi RİZE 0 464 217 09 82 0 464 217 09 77 Tevfik İleri Caddesi No:1 RİZEHadımköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 886 26 10 0 212 886 26 25 Akçaburgaz Mahallesi Hadımköy Yolu No: 148 Esenyurt / İstanbulManisa Şubesi MANİSA 0 236 231 21 00 0 236 232 42 31 1. Anafartalar Mahallesi Gaziosmanpaşa Caddesi No: 36 MANİSAÇekmeköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 466 13 53 0 216 466 13 43 Meclis Mahallesi Teraziler Caddesi Aşkın Sokak No:19/B Sancaktepe - İstanbul Sivas Şubesi SİVAS 0 346 225 56 96 0 346 224 25 34 Eskikale Mah. Bankalar Cad. 13-2 Sok. No:4 SİVASBahçelievler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 502 81 00 0 212 502 80 88 İzzettin Çalışlar Cad. No:23/B Bahçelievler-İSTANBUL Kozyatağı Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 445 36 26 0 216 445 33 62 Şaşmaz Plaza Saniye Ermutlu Sk. No:4 Kozyatağı/İSTANBULSultanbeyli Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 419 90 00 0 216 419 21 10 Fatih Bulvarı No:193 Sultanbeyli/İSTANBULEsenler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 611 00 15 0 212 611 00 98 Atışalanı Cad No:21 ESENLER / İSTANBUL Tepeüstü Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 466 43 50 0 216 466 43 65 Alemdağ Cad. No:572 / A Ümraniye/İSTANBULTrakya Kurumsal Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 603 61 88 0 212 603 61 89 Çobançeşme Mah. Sanayi Cad. No:44A İçkapı No:121-122 Nish İstanbul Yenibosna-Bahçelievler / İSTANBULAnadolu Kurumsal Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 372 13 00 0 216 372 15 50 0216 372 15 60 Değirmen Sok. Nidakule İş Merkezi No:18 Kat:19 Kozyatağı-Kadıköy/İstanbul Boğaziçi Kurumsal Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 272 50 04 0 212 272 60 69 Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:102 Maya Center B Blok K:24 Şişli / İstanbulUludağ Şubesi BURSA 0 224 256 72 72 0 224 256 20 29 Ulu Mahallesi Kıbrıs Şehitleri Caddesi No:48/A-48/B Osmangazi/BURSAEge Kurumsal Şubesi İZMİR 0 232 441 47 40 0 232 441 52 04 Şehit Fethi Bey Cad. No : 55, Heris Tower İş Merkezi, K:16 / D:23-24 Pasaport - Alsancak / İZMİRTopkapı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 482 51 65 0 212 483 20 33 Maltepe Mah. Davutpaşa Cad. No:101 DK 294 Zeytinburnu-İSTBüsan Şubesi KONYA 0 332 345 46 46 0 332 345 46 55 Fevzi Çakmak Mah. Kosgeb Cad. Büsan San. Sitesi No:19 Karatay-KonyaTaksim Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 240 22 95 0 212 240 64 13 İnönü Mah. Cumhuriyet Cad. Şakirpaşa İşhanı No:89 Şişli-İSTANBULTuzla Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 392 93 89 0 216 392 30 37 Aydıntepe Mah. Irmak Sok. No:1 Tuzla / İstanbulBalgat Şubesi ANKARA 0 312 473 54 20 0 312 473 54 30 Ehlibeyt Mah. Ceyhun Atuf Kansu Cad. No:100/T (B Blok No:20) Balgat-AnkaraVan Şubesi VAN 0 432 210 23 40 0 432 214 02 90 Çarşı Mah. Cumhuriyet Cad. Vali konağı karşısı No: 118 / A-B VANAkdeniz Kurumsal Şubesi ANTALYA 0 242 313 18 18 0 242 311 77 80 Tarım Mahallesi Aspendos Bulvarı Olimpos Erüst İş Merkezi B Blok No:4 ANTALYA Alanya Şubesi ANTALYA 0 242 519 07 02 0 242 519 05 84 Şekerhane Mah. Şevket Tokuş Cad. Kerim Çağırıcı Sok. Kellecioğlu Apt. No:35/A Alanya Çorum Şubesi ÇORUM 0 364 224 11 60 0 364 224 24 36 İnönü Cad. No:51 ÇORUMFlorya Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 573 48 28 0212 573 40 39 Şenlikköy Mah. Florya Asfaltı No.76 / 3 Florya / BAKIRKÖYİskenderun Şubesi HATAY 0 326 617 93 10 0 326 613 70 86 Çay Mahallesi Tayfur Sökmen Bulvarı No:1/C İskenderun-HATAYSanayi Şubesi KAYSERİ 0 352 320 11 40 0 352 320 12 80 Sanayi Mahallesi Osman Kavuncu Bulvarı No:120 Kocasinan / KAYSERİMaslak Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 286 09 32 0 212 328 16 68 Maslak Ayazağa Mah.Büyükdere Cad. NO:71 Şişli / İSTANBUL Osmaniye Şubesi OSMANİYE 0 328 812 00 66 0 328 814 86 66 İstiklal Mah. Atatürk Cad. No:150 OSMANİYEYenibosna Radar Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 474 63 63 0 212 474 63 43 Merkez Mah. Atatürk Cad. No:1/A Yenibosna Bahçelievler -İstanbulTopçular Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 674 66 43 0 212 674 81 55 Topçular Mahallesi, Rami-Kışla Caddesi, Kurtoğlu İş Merkezi No:7/L Eyüp/ İSTANBULKonya Ereğli Şubesi KONYA 0 332 712 40 40 0 332 712 42 32 Pirömer Mahallesi İnönü Caddesi Çimenlik Sokak No:2-A Ereğli / KonyaAksaray Şubesi AKSARAY 0 382 212 74 36 0 382 213 15 70 Minarecik Mahallesi Ankara Caddesi No:14/A AKSARAYNevşehir Şubesi NEVŞEHİR 0 384 213 05 55 0 384 213 07 35 Aksaray Cad. No:19 NEVŞEHİRBornova Şubesi İZMİR 0 232 343 16 16 0 232 343 71 20 Erzene Mah. Fevzi Çakmak Cad. No:15 / A Bornova / İZMİRAltunizade Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 474 42 11 0 216 474 41 48 Kısıklı Cad. No:9A Altunizade/İSTANBULÇanakkale Şubesi ÇANAKKALE 0286 212 05 00 0286 214 12 09 Çarşı Cad. No:131 ÇanakkaleGebze Çarşı Şubesi KOCAELİ 0 262 645 02 80 0 262 645 02 93 Hacı Halil Mah. Zübeyde Hanım Cad. Tekhan No:37 Gebze/KOCAELİDağkapı Şubesi DİYARBAKIR 0412 224 39 39 0412 223 25 50 0412 223 65 80 Gazi Cad. No:18 DiyarbakırBaşakşehir Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 486 19 24 0212 485 35 68 Ziya Gökalp Mah. İkitelli Organize Sanayi Bölgesi S.S Tümsan 1.Kısım Sanayi Sitesi 3. Blok No:5 Başakşehir - İSTANBULEsenyurt Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 450 00 66 0212 450 04 33 Namık Kemal Mahallesi Doğan Araslı Bulvarı No:91 Esenyurt/ İSTANBULEtlik Şubesi ANKARA 0 312 321 86 31 0 312 322 61 45 İncirli Mah. Yunus Emre Cad. No:5 Etlik-Keçiören ANKARALibadiye Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 545 30 90 0216 545 08 11 Bulgurlu Mah. Libadiye Cad. No:60 Üsküdar-İSTANBUL

Bank Asya Şubeleri

300


Acıbadem Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 545 07 85 0216 327 54 22 Acıbadem Mah. Acıbadem Cad. No:143B Üsküdar /İSTANBULBakırköy Çarşı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 542 77 09 0212 542 51 46 Cevizlik Mahallesi İstanbul Caddesi No:35/A Bakırköy-İSTANBULlArnavutköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 597 08 28 0212 597 70 44 İslambey Mah. Fatih Cad. No:24 Arnavutköy- İSTANBULYenimahalle Şubesi ANKARA 0 312 315 34 43 0 312 315 53 80 Ragıp Tüzün Cad. No:167 Yenimahalle-ANKARADüzce Şubesi DÜZCE 0380 523 57 80 0380 524 94 24 Burhaniye Mah. İstanbul Cad. No:3/B DÜZCETokat Şubesi TOKAT 0356 214 07 07 0356 213 11 50 Yar Ahmet Mah. Gaziosmanpaşa Bulvarı No:185/A TOKATSuburcu Şubesi GAZİANTEP 0 342 232 65 10 0342 232 66 72 Karagöz Mh. Karagöz Cd. No:2/A Şahinbey / GAZİANTEPTekirdağ Şubesi TEKİRDAĞ 0282 260 64 90 0282 260 59 04 Hükümet Cad. No:142 TEKİRDAĞYalova Şubesi YALOVA 0226 813 15 00 0226 811 59 43 Yalı Cad. Gürer İş Merkezi No:11 Merkez-YALOVADemirtaş Şubesi BURSA 0224 211 19 09 0224 211 19 08 Panayır Mah. Yeni Yalova Cad. No:455/H Osmangazi-BURSABeşyüzevler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 618 80 35 0212 618 70 65 Yıldırım Mah. Eski Edirne Asfaltı No:269/ 1-A Bayrampaşa / İSTANBULBolu Şubesi BOLU 0374 212 15 15 0374 212 35 07 İzzet Baysal Cad. Güney kaya Pasajı No:77 Zemin Kat No: 7-8-9-10 BOLUKartal Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 389 99 96 0216 389 55 66 Ankara Cad.No:96 Kartal-İSTANBULÇukurova Şubesi ADANA 0322 233 09 81 0322 233 09 31 Adalı Köyü Turgut Özal Bulvarı Dosteller Apt. No:176 Çukurova - Seyhan / ADANASarıyer Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 271 50 65 0212 271 55 88 Şehit Midhat Cad. No:27 Sarıyer-İstanbulKağıthane Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 295 81 33 0212 294 98 64 Mezbaha Sok. No:1 Kağıthane-İSTANBULIsparta Şubesi ISPARTA 0246 223 11 19 0246 223 20 75 Pirimehmet Mah. 118 Caddesi Koca Mustafa Pasajı No: 16 ISPARTAİnegöl Şubesi BURSA 0224 715 17 55 0224 715 72 75 Nuri Doğrul Cad. No:29 İnegöl-BURSABeykoz Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 323 91 06 0216 323 91 05 Fevzi Paşa Mah. No:78 Beykoz-İstanbulKurtköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 378 34 31 0216 595 28 10 Kurtköy Mah. Üstün Cad. No:2 Kurtköy Pendik/İstanbulPolatlı Şubesi ANKARA 0 312 621 33 58 0 312 621 26 49 Ankara Cad. No:36 Polatlı-ANKARAAliağa Şubesi İZMİR 0232 617 23 00 0232 617 23 09 Kazımdırık Mah. İstiklal Cad. No:49 Aliağa-İZMİRKırıkkale Şubesi KIRIKKALE 0318 225 20 00 0318 225 26 17 Yenidoğan Mah. Barbaros Hayrettin Cad. No: 24/ALevent Sanayi Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 283 34 20 0 212 269 67 69 Sanayi Mah. Sultan Selim Cad. No:1 / C Kağıthane / İSTANBULGazibulvarı Şubesi İZMİR 0 232 484 12 50 0 232 484 12 61 İsmet Kaptan Mah. Gaziosmanpaşa Bulvarı No: 15/A Çankaya/İzmirAltıyol Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 330 71 21 0 216 330 72 85 Osmanağa Mahallesi Söğütlüçeşme Caddesi No:29 Kadıköy / İstanbulFatih Çarşı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 521 10 70 0 212 521 10 75 İskenderpaşa Mahallesi Macar Kardeşler Caddesi No: 59 FATİH / İSTANBULÜmraniye Çarşı Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 328 50 30 0 216 328 40 99 İstiklal Mahallesi Alemdağ Caddesi No:174 / A Ümraniye - İstanbulNazilli Şubesi AYDIN 0 256 314 10 70 0 256 314 15 88 Altıntaş Mahallesi İstasyon Bulvarı No: 23 Nazilli - AydınAdıyaman Şubesi ADIYAMAN 0 416 216 60 50 0 416 216 66 90 Atatürk Caddesi Ulu Cami Yanı 444 Sokak No: 10 AdıyamanAkhisar Şubesi MANİSA 0 236 412 11 58 0 236 412 11 28 Paşa Mahallesi Haşim Haşimoğlu Caddesi 50. Sokak No: 23 Akhisar / ManisaMardin Şubesi MARDİN 0 482 212 65 45 0 482 212 65 15 13 Mart Mahallesi Vali Ozan Caddesi No:50 MardinSancaktepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 620 95 00 0 216 620 99 10 Meclis Mahallesi Eski Ankara Caddesi No:34 Sarıgazi / SancaktepeKaraman Şubesi KARAMAN 0 338 214 30 15 0 338 214 30 65 Fenari Mahallesi 9. Sokak Şimşek İş Merkezi No:4/A KaramanManavgat Şubesi ANTALYA 242 746 98 98 242 746 90 28 Bahçelievler Mah. Demokrasi Bulvarı No:50 Manavgat / AntalyaMuratpaşa Şubesi ANTALYA 242 242 16 80 242 242 16 24 Balbey Mah. İsmetpaşa Cd. İkizhan İşhanı 12/A Antalya Ordu Şubesi ORDU 452 223 30 50 452 223 30 65 Şarkiye Mah. Kazım Karabekir Cd. No:7 OrduKastamonu Şubesi KASTAMONU 366 212 65 10 366 212 65 20 Hepkebirler Mah. Cumhuriyet Cad. No:46/A KastamonuSiirt Şubesi SİİRT 0484 223 10 51 0484 223 10 61 Bahçelievler Mah. Hazreti Fakirullah Cad. No:115/A SİİRTAmasya Şubesi AMASYA 358 213 11 70 358 213 10 60 Yüzevler Mahallesi Danişment Caddesi No:14/A AMASYAAltıntepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 417 80 66 216 417 86 06 Altıntepe Mahallesi Bağdat Caddesi No:71/B Maltepe/İSTANBULEdirne Şubesi EDİRNE 284 212 10 01 284 212 10 03 Çavuşbey Mahallesi Hükümet Cad. No:3 EDİRNEBandırma Şubesi BALIKESİR 266 718 15 15 266 718 15 30 İsmet İnönü Cad. No:68/A Bandırma/ BALIKESİRKüçükbakkalköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 575 81 88 216 575 81 08 Kayışdağı Caddesi No: 105/A Ataşehir/İSTANBULÇapa Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 589 01 09 212 589 0169 Şehremini Mahallesi Turgut Özal Caddesi No:145/A Fatih/İSTANBULBüyükçekmece Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 881 24 54 212 881 24 20 Fatih Mahallesi Cengiz Topel Caddesi No:4/A Büyükçekmece/İSTANBULTurgutlu Şubesi MANİSA 236 313 20 23 236 313 20 85 Turan Mahallesi Atatürk Bulvarı No:174 Turgutlu/MANİSAErzincan Şubesi ERZİNCAN 446 214 14 24 446 214 15 35 Karaağaç Mahallesi Fevzi Paşa Caddesi No:26/B-ERZİNCANUlucami Şubesi BURSA 224 225 20 55 224 225 20 66 Atatürk Caddesi No:94 Osmangazi-BURSAFethiye Şubesi MUĞLA 252 612 10 40 252 612 10 80 Cumhuriyet Mahallesi Hükümet Caddesi No:5 Fethiye-MUĞLADudullu Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 612 10 11 216 612 10 33 Yukarı Dudullu Mah. Alemdağ Cad. No:449-457/D Ümraniye/İSTANBULİvedik Organize Sanayi Şubesi ANKARA 312 394 70 95 312 394 70 98 Ostim Mah. 23.Cad. Tuğcular İş Merkezi No:18/10 Yenimahalle / ANKARACennet Mahallesi Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 579 20 85 212 579 20 91 Cennet Mah. Barboros Cad. No:69/B Küçükçekmece/ İSTANBULEyüp Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 417 10 35 212 417 10 33 Merkez Mah. Fahri Korutürk Cad. No: 46-A Eyüp / İSTANBULSoğanlık Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 451 20 50 216 451 20 45 Soğanlık Yenimahalle Atatürk Caddesi No:60/B Kartal-İSTANBULİmsan Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 471 23 24 212 471 23 34 Atatürk Mahallesi İmsan Sanayi Sitesi-1 Sokak No:42 Küçükçekmece /İSTANBULKonyaaltı Şubesi ANTALYA 0242 228 45 10 0242 228 40 35 Arapsuyu Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 127B Altınay Plaza İç Kapı No:2 Konyaaltı/ANTALYANatoyolu Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 332 41 00 0216 332 45 75 Güzeltepe Mahallesi Bosna Bulvarı (Nato Yolu) No:143/B Üskidar/İSTANBULGüngören Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 504 20 90 0212 504 20 45 Güven Mahallesi İnönü Caddesi No:42/B Güngören/İSTANBULKemalpaşa Şubesi İZMİR 0232 878 15 00 0232 878 15 01 Mehmet Akif Ersoy Mahallesi Atatürk Bulvarı No:51/1 Kemalpaşa/İZMİRGiresun Şubesi GİRESUN 0454 214 10 90 0454 214 10 09 Hacımiktat Mahallesi Fatih Caddesi No:18 Merkez/GİRESUNNiğde Şubesi NİĞDE 0388 213 10 60 0388 213 10 12 Esenbey Mah. Ayhan Şahenk Bulvarı No: 18-C Merkez/ NİĞDEKörfez Şubesi KOCAELİ 0262 526 20 00 0262 526 20 03 Kuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No: 53/D Körfez/KOCAELİ

301



Acıbadem Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 545 07 85 0216 327 54 22 Acıbadem Mah. Acıbadem Cad. No:143B Üsküdar /İSTANBULBakırköy Çarşı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 542 77 09 0212 542 51 46 Cevizlik Mahallesi İstanbul Caddesi No:35/A Bakırköy-İSTANBULlArnavutköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 597 08 28 0212 597 70 44 İslambey Mah. Fatih Cad. No:24 Arnavutköy- İSTANBULYenimahalle Şubesi ANKARA 0 312 315 34 43 0 312 315 53 80 Ragıp Tüzün Cad. No:167 Yenimahalle-ANKARADüzce Şubesi DÜZCE 0380 523 57 80 0380 524 94 24 Burhaniye Mah. İstanbul Cad. No:3/B DÜZCETokat Şubesi TOKAT 0356 214 07 07 0356 213 11 50 Yar Ahmet Mah. Gaziosmanpaşa Bulvarı No:185/A TOKATSuburcu Şubesi GAZİANTEP 0 342 232 65 10 0342 232 66 72 Karagöz Mh. Karagöz Cd. No:2/A Şahinbey / GAZİANTEPTekirdağ Şubesi TEKİRDAĞ 0282 260 64 90 0282 260 59 04 Hükümet Cad. No:142 TEKİRDAĞYalova Şubesi YALOVA 0226 813 15 00 0226 811 59 43 Yalı Cad. Gürer İş Merkezi No:11 Merkez-YALOVADemirtaş Şubesi BURSA 0224 211 19 09 0224 211 19 08 Panayır Mah. Yeni Yalova Cad. No:455/H Osmangazi-BURSABeşyüzevler Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 618 80 35 0212 618 70 65 Yıldırım Mah. Eski Edirne Asfaltı No:269/ 1-A Bayrampaşa / İSTANBULBolu Şubesi BOLU 0374 212 15 15 0374 212 35 07 İzzet Baysal Cad. Güney kaya Pasajı No:77 Zemin Kat No: 7-8-9-10 BOLUKartal Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 389 99 96 0216 389 55 66 Ankara Cad.No:96 Kartal-İSTANBULÇukurova Şubesi ADANA 0322 233 09 81 0322 233 09 31 Adalı Köyü Turgut Özal Bulvarı Dosteller Apt. No:176 Çukurova - Seyhan / ADANASarıyer Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 271 50 65 0212 271 55 88 Şehit Midhat Cad. No:27 Sarıyer-İstanbulKağıthane Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 295 81 33 0212 294 98 64 Mezbaha Sok. No:1 Kağıthane-İSTANBULIsparta Şubesi ISPARTA 0246 223 11 19 0246 223 20 75 Pirimehmet Mah. 118 Caddesi Koca Mustafa Pasajı No: 16 ISPARTAİnegöl Şubesi BURSA 0224 715 17 55 0224 715 72 75 Nuri Doğrul Cad. No:29 İnegöl-BURSABeykoz Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 323 91 06 0216 323 91 05 Fevzi Paşa Mah. No:78 Beykoz-İstanbulKurtköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 378 34 31 0216 595 28 10 Kurtköy Mah. Üstün Cad. No:2 Kurtköy Pendik/İstanbulPolatlı Şubesi ANKARA 0 312 621 33 58 0 312 621 26 49 Ankara Cad. No:36 Polatlı-ANKARAAliağa Şubesi İZMİR 0232 617 23 00 0232 617 23 09 Kazımdırık Mah. İstiklal Cad. No:49 Aliağa-İZMİRKırıkkale Şubesi KIRIKKALE 0318 225 20 00 0318 225 26 17 Yenidoğan Mah. Barbaros Hayrettin Cad. No: 24/ALevent Sanayi Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 283 34 20 0 212 269 67 69 Sanayi Mah. Sultan Selim Cad. No:1 / C Kağıthane / İSTANBULGazibulvarı Şubesi İZMİR 0 232 484 12 50 0 232 484 12 61 İsmet Kaptan Mah. Gaziosmanpaşa Bulvarı No: 15/A Çankaya/İzmirAltıyol Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 330 71 21 0 216 330 72 85 Osmanağa Mahallesi Söğütlüçeşme Caddesi No:29 Kadıköy / İstanbulFatih Çarşı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 521 10 70 0 212 521 10 75 İskenderpaşa Mahallesi Macar Kardeşler Caddesi No: 59 FATİH / İSTANBULÜmraniye Çarşı Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 328 50 30 0 216 328 40 99 İstiklal Mahallesi Alemdağ Caddesi No:174 / A Ümraniye - İstanbulNazilli Şubesi AYDIN 0 256 314 10 70 0 256 314 15 88 Altıntaş Mahallesi İstasyon Bulvarı No: 23 Nazilli - AydınAdıyaman Şubesi ADIYAMAN 0 416 216 60 50 0 416 216 66 90 Atatürk Caddesi Ulu Cami Yanı 444 Sokak No: 10 AdıyamanAkhisar Şubesi MANİSA 0 236 412 11 58 0 236 412 11 28 Paşa Mahallesi Haşim Haşimoğlu Caddesi 50. Sokak No: 23 Akhisar / ManisaMardin Şubesi MARDİN 0 482 212 65 45 0 482 212 65 15 13 Mart Mahallesi Vali Ozan Caddesi No:50 MardinSancaktepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0 216 620 95 00 0 216 620 99 10 Meclis Mahallesi Eski Ankara Caddesi No:34 Sarıgazi / SancaktepeKaraman Şubesi KARAMAN 0 338 214 30 15 0 338 214 30 65 Fenari Mahallesi 9. Sokak Şimşek İş Merkezi No:4/A KaramanManavgat Şubesi ANTALYA 242 746 98 98 242 746 90 28 Bahçelievler Mah. Demokrasi Bulvarı No:50 Manavgat / AntalyaMuratpaşa Şubesi ANTALYA 242 242 16 80 242 242 16 24 Balbey Mah. İsmetpaşa Cd. İkizhan İşhanı 12/A Antalya Ordu Şubesi ORDU 452 223 30 50 452 223 30 65 Şarkiye Mah. Kazım Karabekir Cd. No:7 OrduKastamonu Şubesi KASTAMONU 366 212 65 10 366 212 65 20 Hepkebirler Mah. Cumhuriyet Cad. No:46/A KastamonuSiirt Şubesi SİİRT 0484 223 10 51 0484 223 10 61 Bahçelievler Mah. Hazreti Fakirullah Cad. No:115/A SİİRTAmasya Şubesi AMASYA 358 213 11 70 358 213 10 60 Yüzevler Mahallesi Danişment Caddesi No:14/A AMASYAAltıntepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 417 80 66 216 417 86 06 Altıntepe Mahallesi Bağdat Caddesi No:71/B Maltepe/İSTANBULEdirne Şubesi EDİRNE 284 212 10 01 284 212 10 03 Çavuşbey Mahallesi Hükümet Cad. No:3 EDİRNEBandırma Şubesi BALIKESİR 266 718 15 15 266 718 15 30 İsmet İnönü Cad. No:68/A Bandırma/ BALIKESİRKüçükbakkalköy Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 575 81 88 216 575 81 08 Kayışdağı Caddesi No: 105/A Ataşehir/İSTANBULÇapa Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 589 01 09 212 589 0169 Şehremini Mahallesi Turgut Özal Caddesi No:145/A Fatih/İSTANBULBüyükçekmece Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 881 24 54 212 881 24 20 Fatih Mahallesi Cengiz Topel Caddesi No:4/A Büyükçekmece/İSTANBULTurgutlu Şubesi MANİSA 236 313 20 23 236 313 20 85 Turan Mahallesi Atatürk Bulvarı No:174 Turgutlu/MANİSAErzincan Şubesi ERZİNCAN 446 214 14 24 446 214 15 35 Karaağaç Mahallesi Fevzi Paşa Caddesi No:26/B-ERZİNCANUlucami Şubesi BURSA 224 225 20 55 224 225 20 66 Atatürk Caddesi No:94 Osmangazi-BURSAFethiye Şubesi MUĞLA 252 612 10 40 252 612 10 80 Cumhuriyet Mahallesi Hükümet Caddesi No:5 Fethiye-MUĞLADudullu Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 612 10 11 216 612 10 33 Yukarı Dudullu Mah. Alemdağ Cad. No:449-457/D Ümraniye/İSTANBULİvedik Organize Sanayi Şubesi ANKARA 312 394 70 95 312 394 70 98 Ostim Mah. 23.Cad. Tuğcular İş Merkezi No:18/10 Yenimahalle / ANKARACennet Mahallesi Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 579 20 85 212 579 20 91 Cennet Mah. Barboros Cad. No:69/B Küçükçekmece/ İSTANBULEyüp Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 417 10 35 212 417 10 33 Merkez Mah. Fahri Korutürk Cad. No: 46-A Eyüp / İSTANBULSoğanlık Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 451 20 50 216 451 20 45 Soğanlık Yenimahalle Atatürk Caddesi No:60/B Kartal-İSTANBULİmsan Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 212 471 23 24 212 471 23 34 Atatürk Mahallesi İmsan Sanayi Sitesi-1 Sokak No:42 Küçükçekmece /İSTANBULKonyaaltı Şubesi ANTALYA 0242 228 45 10 0242 228 40 35 Arapsuyu Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 127B Altınay Plaza İç Kapı No:2 Konyaaltı/ANTALYANatoyolu Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 332 41 00 0216 332 45 75 Güzeltepe Mahallesi Bosna Bulvarı (Nato Yolu) No:143/B Üskidar/İSTANBULGüngören Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 504 20 90 0212 504 20 45 Güven Mahallesi İnönü Caddesi No:42/B Güngören/İSTANBULKemalpaşa Şubesi İZMİR 0232 878 15 00 0232 878 15 01 Mehmet Akif Ersoy Mahallesi Atatürk Bulvarı No:51/1 Kemalpaşa/İZMİRGiresun Şubesi GİRESUN 0454 214 10 90 0454 214 10 09 Hacımiktat Mahallesi Fatih Caddesi No:18 Merkez/GİRESUNNiğde Şubesi NİĞDE 0388 213 10 60 0388 213 10 12 Esenbey Mah. Ayhan Şahenk Bulvarı No: 18-C Merkez/ NİĞDEKörfez Şubesi KOCAELİ 0262 526 20 00 0262 526 20 03 Kuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No: 53/D Körfez/KOCAELİ

302


Keçiören Şubesi ANKARA 0312 360 65 10 0312 360 65 50 Güçlükaya Mah. Cumhuriyet Cad. No:11-B Keçiören/ANKARAKaratay Sanayi Şubesi KONYA 0 332 236 20 55 0 332 236 20 15 Fatih Mahallesi Köprü Sok. No:29/1 Selçuklu/KonyaSilivri Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 728 46 00 0 212 728 95 15 Alibey Mah. Aziz Sokak. A. Kadir Yılmaz İş Merkezi No: 3/2 SİLİVRİ-İSTANBULÇeliktepe Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 282 40 10 0 212 282 40 70 Emniyet Evleri Mah. İsmet İnönü Cad. No:12/A Çeliktepe-İSTANBULTelsiz Mahallesi Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 6654033 0 212 6654036 Telsiz Mah. Seyitnizam Cad. No:176/A Zeytinburnu/İstanbulKüçükköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 6495030 0 212 6495035 Yeni Mah. İstanbul Cad. No: 1-3A Gaziosmanpaşa / İSTANBULDikilitaş Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 2368181 0 212 2363015 Dikilitaş Mah. Emirhan Cad. N:85A Beşiktaş / İstanbulŞirinyer Şubesi İZMİR 232 4482828 232 4484028 Güven Mahallesi Menderes Caddesi No:318-318-A Buca/İzmirAtaşehir Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 580 98 98 0216 580 97 37 Yenişehir Mahallesi Mevlana Sokak No:31 Ataşehir/İSTANBULFındıkzade Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 632 10 11 0212 632 10 45 Şehremini Mahallesi Kızıl Elma Caddesi No:12A Fatih/İSTANBULPursaklar Şubesi ANKARA 0312 527 50 51 0312 527 50 88 Merkez Mahallesi Belediye Caddesi No 17/A- 17/B Pursaklar AnkaraTatvan Şubesi BİTLİS 0 434 8280420 0 434 8280430 Aydınlar Mh. Abdullah Kocakaplan Cd. No: 31 A Blok Tatvan/BitlisTerazidere Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 577 25 08 0212 577 25 64 Terazidere Mahallesi Güneş Caddesi No:15/B Bayrampaşa/İSTANBULTorbalı Şubesi İZMİR 0232 856 56 50 0232 856 52 50 0216 633 50 50 Tepeköy Mah. Ağalar Cad. No:6/A Torbalı/İZMİRMamak Şubesi ANKARA 0312 368 89 89 0312 368 93 00 Hüseyin Gazi Mah. Mamak Çarşıiçi cad.No:16/A Mamak/ANKARAEtimesgut Şubesi ANKARA 0312 244 98 00 0312 244 74 70 Kazım Karabekir Mah. İstasyon Cad. No:43/A-B Etimesgut/ANKARAEmniyet Caddesi Şubesi ŞANLIURFA 0414 312 79 80 0414 312 72 70 Yeşildirek Mah. Yunus Emre Cad. No: 63/A Merkez/ŞANLIURFAKestel Şubesi BURSA 0224 372 64 64 0224 372 56 56 KESTEL OSB Bursa Cad. No:75B/1 Kestel/BURSAZafer Meydanı Şubesi KONYA 0332 350 69 60 0332 350 72 70 Beyazıt Mah. Hüsnü Aşk Sk. Bezirci Sitesi No:1/B Selçuklu/KONYAÇukurambar Şubesi ANKARA 0312 220 51 80 0312 220 51 87 Kızılırmak Mah.Muhsin Yazıcıoğlu Cad. No:17/ 5 Çankaya/AnkaraAnkara Maltepe Şubesi ANKARA 0312 232 27 28 0312 232 20 25 Eti Mah. Gazi Mustafa Kemalpaşa Bulv. No:50/A Çankaya/ANKARAÇınar Şubesi DENİZLİ 0258 263 59 60 0258 263 70 75 15 Mayıs Mh. Atatürk Cd. No:9/A DENİZLİİpekyolu Şubesi GAZİANTEP 0342 323 98 00 0342 323 94 90 Budak Mh. Gazi Muhtarpaşa Bulvarı No:44/F Şehitkamil/GAZİANTEPLaleli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 458 90 99 0212 458 93 00 Mimar Kemalettin Mahallesi, Ordu Caddesi İstanbul Old Town Trade Center No:31 İç Kapı No:8 Fatih /İSTANBULYüzyıl Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 432 60 65 0212 432 40 42 Oruçreis Mh. Barbaros Cad. No:118/A Atışalanı/Esenler/İSTANBULTuzla Sanayi Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 394 21 22 0216 394 27 77 Mescit Mh. Demokrasi Cd. No:3 Birmes San. Sit. D1 BLOK DK. N.6 TUZLANuruosmaniye Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 512 92 92 0212 512 96 00 Alemdar Mh. Nuruosmaniye Cad. No:12 Fatih/İSTANBULBalçova Şubesi İZMİR 0232 277 21 11 0232 277 21 80 Onur Mh. Mithatpaşa Cd. No:41/A Balçova/İZMİRErciyes Şubesi KAYSERİ 0352 222 89 80 0352 222 69 60 Serçeönü Mah. Ahievran Cad. No:11/A Kocasinan/KAYSERİEdremit Şubesi BALIKESİR 0266 373 80 88 0266 373 45 50 Soğanyemez Mah. Menderes Bulvarı No:32/A Edremit/BALIKESİRYozgat Şubesi YOZGAT 0354 212 84 84 0354 212 82 00 Aşağı Nohutlu Mah. Lise Cad. No :11/ B Merkez / YozgatBursa Küçük Sanayi Şubesi BURSA 0224 441 56 38 0224 441 35 67 Üçevler Mh. 56. Sk. No:1/A Nilüfer/BURSAKüçüksaat Şubesi ADANA 0322 352 76 76 0322 352 91 91 Tepebağ Mahallesi Abidinpaşa Caddesi No:9/A Seyhan/ADANAAkçaabat Şubesi TRABZON 0462 228 52 31 0462 228 50 60 Ortamahalle İnönü Cad. No:129 Akçaabat / TRABZONSakarya Caddesi Şubesi ESKİŞEHİR 0222 220 67 27 0222 220 67 63 Hacıalibey Mahallesi, Sakarya-1 Caddesi No:62/A Tepebaşı / ESKİŞEHİR Kırşehir Şubesi KIRŞEHİR 0386 214 47 44 0386 214 27 27 Medrese Mahallesi, Atatürk Caddesi No:15/B Merkez / KIRŞEHİR Erenler Şubesi SAKARYA 0264 222 18 19 0264 242 03 10 Erenler Yeni Mahalle Sakarya Caddesi No:347/A Erenler/SAKARYAAkşehir Şubesi KONYA 0332 812 40 44 0332 812 40 41 Selçuk Mahallesi, Gazeteci Ahmet Şener Sokak No:8-B Akşehir/KONYAKaynarca Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 396 30 51 0216 396 20 28 Fevzi Çakmak Mahallesi Cemal Gürsel Caddesi No:175B Pendik / İSTANBUL Zonguldak Şubesi ZONGULDAK 0372 252 47 47 0372 252 52 54 Mithatpaşa Mahallesi, Bülent Ecevit Caddesi No:15/A Merkez / ZONGULDAKİdealtepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 370 59 60 0216 370 59 54 Feyzullah Mahallesi, Bağdat Caddesi No:276/B Maltepe /İSTANBUL Bartın Şubesi BARTIN 0378 222 00 80 0378 222 00 81 Orta Mahalle, Karakaş Caddesi No:19/B Merkez/BARTINYüreğir Şubesi ADANA 0322 321 29 20 0322 321 26 20 Akıncılar Mahallesi, 3992 Sokak No:2/A Yüreğir/ADANA Atalar Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 306 05 19 0216 306 05 87 Atalar Mahallesi, Üsküdar Caddesi No:136/B Kartal/İSTANBUL Muş Şubesi MUŞ 0436 212 25 30 0436 212 31 31 Kültür Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:116 Merkez/MUŞ Tarsus Şubesi İÇEL 0324 624 44 25 0324 624 50 60 Şehitmustafa Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:21/A Tarsus /İÇEL Çarşamba Şubesi SAMSUN 0362 833 35 35 0362 833 68 68 Orta Mahalle, Cumhuriyet Meydanı No:12 Çarşamba /SAMSUNBekirpaşa Şubesi KOCAELİ 0262 331 44 40 0262 311 20 50 28 Haziran Mahallesi, Turan Güneş Caddesi, No:305/B İzmit/KOCAELİBilecik Şubesi BİLECİK 0228 213 05 08 0228 213 03 05 Gazipaşa Mah.Atatürk bulvarı No:28/A BilecikTavşanlı Şubesi KÜTAHYA 0274 615 03 20 0274 612 30 70 Yeni Mahalle, Emet Caddesi No:18/B Tavşanlı /KÜTAHYAFatsa Şubesi ORDU 0452 423 22 26 0452 423 40 49 Mustafa Kemal Paşa Mahallesi, Hacı Hulusi Baba Caddesi No:4/A Fatsa /ORDUPozcu Şubesi İÇEL 0324 325 20 10 0324 325 30 40 İnönü Mahallesi, Gazi Mustafa Kemal Bulvarı No:393/A Yenişehir /İÇELBiga Şubesi ÇANAKKALE 0286 316 48 58 0286 316 48 40 Sakarya Mahallesi, Çan Caddesi No:3 Biga /ÇANAKKALE Batman Çarşı Şubesi BATMAN 0488 214 30 37 0488 214 20 24 Meydan Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:41 Merkez/BATMAN Kumluca Şubesi ANTALYA 0242 887 20 29 0242 887 20 25 Meydan Mahallesi, Bosna Sokak No:1-B Kumluca / ANTALYASerik Şubesi ANTALYA 0242 722 30 40 0242 722 30 46 Merkez Mahallesi, Atatürk Caddesi, No:170/A Serik / ANTALYABeylikdüzü E-5 Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 875 80 81 0212 875 80 87 Yakuplu Mh.Hürrüyet Bulvarı No:1A/A İSTANBULSamandıra Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 561 37 38 0216 561 40 50 Osmangazi Mh.Hilal Cd.No:4/A Sancaktepe/İSTANBULMalatya Çevreyolu Şubesi MALATYA 0422 325 39 40 0422 325 43 40 İsmetiye mh.Çevreyolu cd.No:169/A MALATYAMega Center Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 640 98 96 0212 640 41 47 Kocatepe Mahallesi Yağ iskelesi Caddesi C 51 Blok No :25 / C Dükkan No :488 Mega Center Bayrampaşa - İstanbulElbistan Şubesi KAHRAMANMARAŞ 0344 413 58 58 0344 413 13 10 Güneşli Mh.Battalgazi Cd. No:6/A Elbistan/KAHRAMANMARAŞNişantaşı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 343 46 66 0212 343 46 67 Halaskargazi mh.Rumeli cd.No:11/A Şişli/İSTANBULTuzla Serbest Bölge Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 394 07 81 216 394 07 87 İstanbul Deri Serbest Bölgesi Hakkı Matraş Cd. No.11 TUZLA

Bank Asya Şubeleri

302

303



Keçiören Şubesi ANKARA 0312 360 65 10 0312 360 65 50 Güçlükaya Mah. Cumhuriyet Cad. No:11-B Keçiören/ANKARAKaratay Sanayi Şubesi KONYA 0 332 236 20 55 0 332 236 20 15 Fatih Mahallesi Köprü Sok. No:29/1 Selçuklu/KonyaSilivri Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 728 46 00 0 212 728 95 15 Alibey Mah. Aziz Sokak. A. Kadir Yılmaz İş Merkezi No: 3/2 SİLİVRİ-İSTANBULÇeliktepe Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 282 40 10 0 212 282 40 70 Emniyet Evleri Mah. İsmet İnönü Cad. No:12/A Çeliktepe-İSTANBULTelsiz Mahallesi Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 6654033 0 212 6654036 Telsiz Mah. Seyitnizam Cad. No:176/A Zeytinburnu/İstanbulKüçükköy Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 6495030 0 212 6495035 Yeni Mah. İstanbul Cad. No: 1-3A Gaziosmanpaşa / İSTANBULDikilitaş Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 2368181 0 212 2363015 Dikilitaş Mah. Emirhan Cad. N:85A Beşiktaş / İstanbulŞirinyer Şubesi İZMİR 232 4482828 232 4484028 Güven Mahallesi Menderes Caddesi No:318-318-A Buca/İzmirAtaşehir Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 580 98 98 0216 580 97 37 Yenişehir Mahallesi Mevlana Sokak No:31 Ataşehir/İSTANBULFındıkzade Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 632 10 11 0212 632 10 45 Şehremini Mahallesi Kızıl Elma Caddesi No:12A Fatih/İSTANBULPursaklar Şubesi ANKARA 0312 527 50 51 0312 527 50 88 Merkez Mahallesi Belediye Caddesi No 17/A- 17/B Pursaklar AnkaraTatvan Şubesi BİTLİS 0 434 8280420 0 434 8280430 Aydınlar Mh. Abdullah Kocakaplan Cd. No: 31 A Blok Tatvan/BitlisTerazidere Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 577 25 08 0212 577 25 64 Terazidere Mahallesi Güneş Caddesi No:15/B Bayrampaşa/İSTANBULTorbalı Şubesi İZMİR 0232 856 56 50 0232 856 52 50 0216 633 50 50 Tepeköy Mah. Ağalar Cad. No:6/A Torbalı/İZMİRMamak Şubesi ANKARA 0312 368 89 89 0312 368 93 00 Hüseyin Gazi Mah. Mamak Çarşıiçi cad.No:16/A Mamak/ANKARAEtimesgut Şubesi ANKARA 0312 244 98 00 0312 244 74 70 Kazım Karabekir Mah. İstasyon Cad. No:43/A-B Etimesgut/ANKARAEmniyet Caddesi Şubesi ŞANLIURFA 0414 312 79 80 0414 312 72 70 Yeşildirek Mah. Yunus Emre Cad. No: 63/A Merkez/ŞANLIURFAKestel Şubesi BURSA 0224 372 64 64 0224 372 56 56 KESTEL OSB Bursa Cad. No:75B/1 Kestel/BURSAZafer Meydanı Şubesi KONYA 0332 350 69 60 0332 350 72 70 Beyazıt Mah. Hüsnü Aşk Sk. Bezirci Sitesi No:1/B Selçuklu/KONYAÇukurambar Şubesi ANKARA 0312 220 51 80 0312 220 51 87 Kızılırmak Mah.Muhsin Yazıcıoğlu Cad. No:17/ 5 Çankaya/AnkaraAnkara Maltepe Şubesi ANKARA 0312 232 27 28 0312 232 20 25 Eti Mah. Gazi Mustafa Kemalpaşa Bulv. No:50/A Çankaya/ANKARAÇınar Şubesi DENİZLİ 0258 263 59 60 0258 263 70 75 15 Mayıs Mh. Atatürk Cd. No:9/A DENİZLİİpekyolu Şubesi GAZİANTEP 0342 323 98 00 0342 323 94 90 Budak Mh. Gazi Muhtarpaşa Bulvarı No:44/F Şehitkamil/GAZİANTEPLaleli Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 458 90 99 0212 458 93 00 Mimar Kemalettin Mahallesi, Ordu Caddesi İstanbul Old Town Trade Center No:31 İç Kapı No:8 Fatih /İSTANBULYüzyıl Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 432 60 65 0212 432 40 42 Oruçreis Mh. Barbaros Cad. No:118/A Atışalanı/Esenler/İSTANBULTuzla Sanayi Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 394 21 22 0216 394 27 77 Mescit Mh. Demokrasi Cd. No:3 Birmes San. Sit. D1 BLOK DK. N.6 TUZLANuruosmaniye Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 512 92 92 0212 512 96 00 Alemdar Mh. Nuruosmaniye Cad. No:12 Fatih/İSTANBULBalçova Şubesi İZMİR 0232 277 21 11 0232 277 21 80 Onur Mh. Mithatpaşa Cd. No:41/A Balçova/İZMİRErciyes Şubesi KAYSERİ 0352 222 89 80 0352 222 69 60 Serçeönü Mah. Ahievran Cad. No:11/A Kocasinan/KAYSERİEdremit Şubesi BALIKESİR 0266 373 80 88 0266 373 45 50 Soğanyemez Mah. Menderes Bulvarı No:32/A Edremit/BALIKESİRYozgat Şubesi YOZGAT 0354 212 84 84 0354 212 82 00 Aşağı Nohutlu Mah. Lise Cad. No :11/ B Merkez / YozgatBursa Küçük Sanayi Şubesi BURSA 0224 441 56 38 0224 441 35 67 Üçevler Mh. 56. Sk. No:1/A Nilüfer/BURSAKüçüksaat Şubesi ADANA 0322 352 76 76 0322 352 91 91 Tepebağ Mahallesi Abidinpaşa Caddesi No:9/A Seyhan/ADANAAkçaabat Şubesi TRABZON 0462 228 52 31 0462 228 50 60 Ortamahalle İnönü Cad. No:129 Akçaabat / TRABZONSakarya Caddesi Şubesi ESKİŞEHİR 0222 220 67 27 0222 220 67 63 Hacıalibey Mahallesi, Sakarya-1 Caddesi No:62/A Tepebaşı / ESKİŞEHİR Kırşehir Şubesi KIRŞEHİR 0386 214 47 44 0386 214 27 27 Medrese Mahallesi, Atatürk Caddesi No:15/B Merkez / KIRŞEHİR Erenler Şubesi SAKARYA 0264 222 18 19 0264 242 03 10 Erenler Yeni Mahalle Sakarya Caddesi No:347/A Erenler/SAKARYAAkşehir Şubesi KONYA 0332 812 40 44 0332 812 40 41 Selçuk Mahallesi, Gazeteci Ahmet Şener Sokak No:8-B Akşehir/KONYAKaynarca Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 396 30 51 0216 396 20 28 Fevzi Çakmak Mahallesi Cemal Gürsel Caddesi No:175B Pendik / İSTANBUL Zonguldak Şubesi ZONGULDAK 0372 252 47 47 0372 252 52 54 Mithatpaşa Mahallesi, Bülent Ecevit Caddesi No:15/A Merkez / ZONGULDAKİdealtepe Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 370 59 60 0216 370 59 54 Feyzullah Mahallesi, Bağdat Caddesi No:276/B Maltepe /İSTANBUL Bartın Şubesi BARTIN 0378 222 00 80 0378 222 00 81 Orta Mahalle, Karakaş Caddesi No:19/B Merkez/BARTINYüreğir Şubesi ADANA 0322 321 29 20 0322 321 26 20 Akıncılar Mahallesi, 3992 Sokak No:2/A Yüreğir/ADANA Atalar Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 306 05 19 0216 306 05 87 Atalar Mahallesi, Üsküdar Caddesi No:136/B Kartal/İSTANBUL Muş Şubesi MUŞ 0436 212 25 30 0436 212 31 31 Kültür Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:116 Merkez/MUŞ Tarsus Şubesi İÇEL 0324 624 44 25 0324 624 50 60 Şehitmustafa Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:21/A Tarsus /İÇEL Çarşamba Şubesi SAMSUN 0362 833 35 35 0362 833 68 68 Orta Mahalle, Cumhuriyet Meydanı No:12 Çarşamba /SAMSUNBekirpaşa Şubesi KOCAELİ 0262 331 44 40 0262 311 20 50 28 Haziran Mahallesi, Turan Güneş Caddesi, No:305/B İzmit/KOCAELİBilecik Şubesi BİLECİK 0228 213 05 08 0228 213 03 05 Gazipaşa Mah.Atatürk bulvarı No:28/A BilecikTavşanlı Şubesi KÜTAHYA 0274 615 03 20 0274 612 30 70 Yeni Mahalle, Emet Caddesi No:18/B Tavşanlı /KÜTAHYAFatsa Şubesi ORDU 0452 423 22 26 0452 423 40 49 Mustafa Kemal Paşa Mahallesi, Hacı Hulusi Baba Caddesi No:4/A Fatsa /ORDUPozcu Şubesi İÇEL 0324 325 20 10 0324 325 30 40 İnönü Mahallesi, Gazi Mustafa Kemal Bulvarı No:393/A Yenişehir /İÇELBiga Şubesi ÇANAKKALE 0286 316 48 58 0286 316 48 40 Sakarya Mahallesi, Çan Caddesi No:3 Biga /ÇANAKKALE Batman Çarşı Şubesi BATMAN 0488 214 30 37 0488 214 20 24 Meydan Mahallesi, Atatürk Bulvarı No:41 Merkez/BATMAN Kumluca Şubesi ANTALYA 0242 887 20 29 0242 887 20 25 Meydan Mahallesi, Bosna Sokak No:1-B Kumluca / ANTALYASerik Şubesi ANTALYA 0242 722 30 40 0242 722 30 46 Merkez Mahallesi, Atatürk Caddesi, No:170/A Serik / ANTALYABeylikdüzü E-5 Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 875 80 81 0212 875 80 87 Yakuplu Mh.Hürrüyet Bulvarı No:1A/A İSTANBULSamandıra Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 0216 561 37 38 0216 561 40 50 Osmangazi Mh.Hilal Cd.No:4/A Sancaktepe/İSTANBULMalatya Çevreyolu Şubesi MALATYA 0422 325 39 40 0422 325 43 40 İsmetiye mh.Çevreyolu cd.No:169/A MALATYAMega Center Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0 212 640 98 96 0212 640 41 47 Kocatepe Mahallesi Yağ iskelesi Caddesi C 51 Blok No :25 / C Dükkan No :488 Mega Center Bayrampaşa - İstanbulElbistan Şubesi KAHRAMANMARAŞ 0344 413 58 58 0344 413 13 10 Güneşli Mh.Battalgazi Cd. No:6/A Elbistan/KAHRAMANMARAŞNişantaşı Şubesi İSTANBUL-AVRUPA 0212 343 46 66 0212 343 46 67 Halaskargazi mh.Rumeli cd.No:11/A Şişli/İSTANBULTuzla Serbest Bölge Şubesi İSTANBUL-ANADOLU 216 394 07 81 216 394 07 87 İstanbul Deri Serbest Bölgesi Hakkı Matraş Cd. No.11 TUZLA


ISO 9001 Kalite Yönetim Sistemi Belgesi almaya hak kazanan ilk katılım bankası olan Bank Asya, yenilikçi bankacılık anlayışıyla katılım bankacılığı segmentinde yeni faizsiz ürünler geliştirmeyi sürdürmektedir.

304

Documents

ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. Faaliyet Raporu 2012 · 01 Bölüm 1/Sunuş Bölüm 2/ Yönetim Bilgileri ve Kurumsal Yönetim İlkeleri Uygulamaları Bölüm 3/Finansal Bilgiler ve Risk