BAB XI. Analisis Pembiayaan

8/11/2019 BAB XI. Analisis Pembiayaan

1/27

Bab XI. Analisis Pembiayaan

BAB XI

ANALISIS PEMBIAYAAN


2/27


Berdasarkan UU Nomor 7 Tahun 1992

Penyediaan uang atau tagihan yang

dapat dipersamakan dengan itu,

berdasarkan persetujuan ataukesepakatan pinjam-meminjam antara

satu pihak dengan pihak lain yang

mewajibkan pihak peminjam untuk

melunasinya setelah jangka waktutertentu dengan pemberian tambahan

berupa margin/bagi hasil sesuai

perjanjian yang yang telah disepakati.

PEMBIAYAAN


3/27


ANALISIS PEMBIAYAAN

I. DATA DAN INFORMASIII. MEMORANDUM ANALISIS PEMBIAYAAN

(MAP)


4/27


I. DATA & INFORMASI

1. Wawancara dgn nasabah.

2. Kunjungan ke lokasi usaha nasabah.

3. Wawancara dgn pihak-pihak lain yang mengetahuikarakter nasabah, bisnis nasabah, dan keterangan lainyang diperlukan.

4. Penyelidikan ttg tujuan penggunaan pembiayaan.

5. Kunjungan kelokasi agunan pemohon utk mengetahuikebenaran & menilai agunan.

6. Penelitian atas data-data yg diterima dari nasabah(laporan keuangan, legalitas usaha, dll).


5/27


II. MEMORANDUM ANALISISPEMBIAYAAN (MAP)

IDENTITAS PEMOHON

TUJUAN PERMOHONAN PEMBIAYAAN

RIWAYAT HUBUNGAN BISNIS DGNBANK

ANALISA 5C


6/27


IDENTITAS PEMOHON

NAMA PEMOHON

TEMPAT KEDUDUKAN/DOMISILI/RUMAH/KANTOR/LOKASI

USAHA

BENTUK USAHA BIDANG/JENIS USAHA

SUSUNAN PENGURUS/PEMEGANG SAHAM

LEGALITAS USAHA (NPWP,AKTE PENDIRIAN,SIUP,SKU)

INFORMASI TTG IDENTITAS INI DIMAKSUDKAN UTK MEMBERI

GAMBARAN AWAL TTG KEY PERSON YANG MENGELOLA

PERUSAHAAN, LOKASI USAHA SERTA KEABSAHAN

OPERASIONAL PERUSAHAAN.


7/27


TUJUAN PERMOHONAN PEMBIAYAAN

1. Jumlah pembiayaan2. Jenis pembiayaan (jual-beli, bagi hasil,

sewa)

3. Obyek yang dibiayai

4. Jangka waktu (tergantung kemampuannasabah)

5. Alasan kebutuhan pembiayaan


8/27


RIWAYAT HUB BISNIS DGN BANK

1. Saat dimulainya hub bisnsi dgn bank.

2. Kualitas dan jenis transaksi yang tjd dlm

hub bisnis dgn bank.3. Seluruh jmlh pembiayaan yang tercakup

yang pernah diterima.

4.Alasan putusnya hub bisnis dgn bank &alasan menjalin hub kembali dgn bank

apabila hub tsb pernah terputus.


9/27


ANALISA 5 C

1. Analisa Watak (Character)

2. Analisa Kemampuan (Capabil i ty )

3. Analisa Modal (Capital )

4. Analisa Kondisi/Prospek Usaha (Condi t ion )

5. Analisa Angunan Pembiayaan (Collateral )


10/27


ANALISA WATAK (CHARACTER)

Tujuan untuk mendapatkan gambaran akan kemampuan dari pemohon

Reputasi bisnis/perusahaan

Riwayat perusahaan

Catatan kriminal

Riwayat hidup/pernikahan Gaya hidup

Tingkat kooperatif selama proses analisa dilakukan

Tingkat hub/kerjasama dgn bank

Kecenderungan bisnis selama ini

Budaya perusahaan

Legalitas usaha pemohon

Akte pendirian badan usaha

Informasi BI, rekan bisnis, pesaing, dll

Catatan intern bank


11/27

Bab XI. Analisis PembiayaanANALISA KEMAMPUAN (CAPABILITY)

Tujuan mengukur tingkat kemampuan membayar dari pemohon1. Tingkat kemampuan membayar diperoleh dari hasil usaha obyek yang akan

dibiayai oleh bank. Utk pembiayaan konsumtif kemampuan membayar diukurdari penghasilan (gaji).

2. Tingkat kemampuan membayar utk pembiyaan produktif dipengaruhi oleh :

a. Aspek Manajemen

Kemampuan menetapkan visi & misi dlm berusaha, kemampuan

menterjemahkan visi & misi dlm sasaran- sasaran spesifik, kemampuan

merumuskan strategi secara efektif & efisien, kemampuan melakukan

evaluasi & pengendalian.

b. Aspek Produksi

Kemampuan produksi/pengadaan, kemampuan daya saing,

kontinyuitas produksi, bagaimana proses produksi, kapasitas mesin

terpasang dan terpakai, tahun buatan mesin & perlatan kerja, titik

kritis produksi, tingkat teknologi, pengelolaan limbah, kualitas

produksi, hub perburuhan, gudang penyimpanan, energi, kecukupan tenaga

kerja, pengadaan bahan baku, lokasi usaha, amdal.


12/27


c. Aspek Pemasaran

Utk menilai kemampuan pemohon dlm memasarkan produknya1. Angka keragaan masa lalu yang dilihat dari data penjualan.

2. Tingkat persaingan.

3. Angka proyeksi pemasaran pada masa mendatang yang

meliputi perencanaan & strategi pemasaran yang akan

dilakukan.

d. Aspek Personalia

Untuk menilai kemampuan perusahaan dari sisi kuantitas

maupun kualitas tenaga kerja yang mendukung aktivitas

perusahaan & kemampuan perusahaan memelihara hub baikantara tenaga kerja dgn perusahaan (jmlh tenaga kerja,

organisasi kerja, tingkat keahliaan manajer & tenaga pelaksana,

gaya manajemen : agresif/konservatif


13/27

Bab XI. Analisis Pembiayaane. Aspek Finansial

1. Laporan Keuangan

Kondisi aktiva (lancar/tetap), hutang (jangka panjang, pendek,

hutang dagang), modal penjualan, pendapatan, biaya dll.(Neraca Laba/Rugi)

2. Rasio Keuangan

Liquidity Ratio, Leverage (perbandingan utang dgn modal

Rentabilitas (rasio laba bersih terhadap aset, rasio laba

bersih terhadap modal.

3. Gross Operating Fund Generated : kemampuan membayar

pokok dan marjin.

4. Laporan sumber & penggunaan dana.

5. Forecasting Neraca R/L, Analisa Aliran Kas (Cash flow),Analisa

Kebutuhan Modal Kerja/Investasi, Analisa Konsolidasi.


14/27

Bab XI. Analisis PembiayaanANALISA MODAL (CAPITAL)

Tujuan untuk mengukur kemampuan usaha pemohon utkmendukung pembiayaan dgn modalnya sendiri (ownshare). Semakin besar kemampuan modal berartisemakin besar porsi proyek usaha yang didukung olehmodal sendiri.

Besar & komposisi modal

Perkembangan profitabilitas usaha min 2 periodeterakhir. Tinggi rendahnya profitabilitas mencerminkantinggi rendahnya kemampuan pemupukan modal sendiridari laba.

Dilihat komposisi hutang jangka panjang & pendek.Hutang jangka pendek semakin besar, maka kondisilikuiditas usaha semakin rentan krn dalam wkt pendekpemohon hrs melunasi kewajibannya.

Harga saham (if go public) : tingkat kepercayaanmasyarakat thd prospek usaha.


15/27

Bab XI. Analisis PembiayaanANALISA KONDISI/PROSPEK USAHA (CONDITION)

1. Pemasok

Kepastian kontinuitas pasokan bahan baku/barang dagangan, keberadaanpemasok alternatif, lama menjadi pemasok, term & conditions pembelian,frekuensi pasokan.

2. Pembeli

Strata pembeli (bawah, menengah, atas), keberadaan pembeli(dominan/tunggal), lama menjadi pelanggan, term & conditions penjualan,daerah asal pembeli.

3. Persaingan

Jmlh pesaing produk yang sama, besar pangsa pasar yang dikuasai, kualitasproduk, keunggulan/kelemahan dibanding pesaing, lama dipasar, bentukpersaingan.

4. Barang subtitusi

Ketersediaan barang pengganti dipasar, jmlh penjual & variasi barangsubtitusi.

5. Potensi calon pesaing

Kemudahan pesaing utk masuk ke pasar yang dipengaruhi peraturanpemerintah, tingkat keahlian, teknologi, modal yang diperlukan.

6. Peraturan pemerintah

Amdal, UMR.

7. Perdagangan internasional

Kemampuan bersaing produk dipasar, kerjasama perdagangan internasional,peraturan perdagangan internasional.


16/27


17/27


Data-data danDokumen

1. Nama Perusahaan dan Manajemen, Alamat Perusahaan,No.Tlp/Fax, Hp, Cabang

2. Jumlah karyawan (yang terlibat) dan Contact Person

3. Riwayat hidup usaha dan manajemen

4. PT, CV, Firma, AD/ART

5. Dokumen Akte pendirian (jika ada): SIUP, NPWP, TDP, dlsb

6. Surat Referensi atau Relasi

7. Pengalaman manajemen dalam menjalankan usaha

FungsidanTujuan

Menilai kemampuan manajemen dalam mengoptimalkansumber daya yang ada

Menilai pengalaman manajemen sebelumnya (sukses ataugagal). Lama operasional

Melihat strategi yang dilakukan untuk akan datang (business

plan) Struktur Organisasi yang rapih dan mengacu kepada

kepentingan bersama

Metode AnalisaASPEK KUALITATIF Manajemen dan Usaha


18/27


ProsesProduksi danPemasaran

1. Jenis produk apa yang di jual dan bagaimanatingkat penjualannya

2. Bahan baku (kemudahan/kesulitan), Supplier,Inventory

3. Lokasi penyimpanan bahan baku dan kualitashasil produksi.

4. Efisiensi,efektifitas proses produksi dankapasitas

5. Teknologi produksi yang digunakan

6. Strategi pemasaran/penjualan/promosi dan siapasasaran utama (konsumen), distribusi/jaringan,pesaing produk.

7. Lingkungan dari proses produksi dan hasilproduksi

8. Ketentuan Harga jual dan Keuntungan

Metode AnalisaASPEK KUALITATIF Marketing dan Produksi


19/27


Fungsi danTujuan

Mendukung percepatan proses pembiayaan yangberkaitan dengan masalah hukum serta berfungsimelindungi dan mengamankan perusahaan dari kerugianyang mungkin timbul karena cacat hukum.

Melakukan analisa yuridis terhadap validitas dokumen

dan data dalam bentuk opini legal

Membuat kerangka perjanjian-perjanjian yang berkaitanakad pembiayaan sehingga memberikan kepastian sebabakibat dari isi perjanjian

Memberikan solusi awal terhadap potensi pembiayaan

yang akan bermasalah

Metode AnalisaASPEK KUALITATIF YURIDIS - HUKUM


20/27


FungsidanTujuan

Melakukan penilaian terhadap agunan yangdiberikan dan menjadikan pegangan perusahaandalam melindungi dan mengurangi risiko yangdapat timbul

Jaminan yang dimaksud adalah kekayaan atau

kesanggupan seseorang untuk menanggungpembayaran kembali. Menurut hukum positif,jaminan yang digolongkan dalam harta kekayaanbisa berbentuk: barang yang dapat diganti(contoh: uang), barang yang dapatdiperdagangkan, barang yang dapat dibagi(beras, gula), dan barang yang bergerak (mobil,perhiasan), atau barang yang tidak bergerak(contoh: tanah, bangunan, mesin-mesin beratyang ditanam).

Metode AnalisaASPEK KUALITATIF APPRAISAL AGUNAN


21/27


JAMINAN 1. Dokumen jaminan, yang diperlukan: SHM, SHGB,BPKB, Surat Jual Beli dan nilai jaminan (taksasi)

2. Jika tidak ada, maka jaminan utama adalahbarang/produk yang dibeli dengan pinjaman atau

tabungan atau mekanisme tanggung renteng,personal garansi, dsb

3. Nilai jaminan harus ditetapkan sebagai standar,misalnya setara dengan jumlah dana yangditerima oleh nasabah

4. Jenis nilai :

1. Nilai Pasar : hasil transaksi jual beli

2. Nilai Wajar : biaya reproduksi baru dikurangidengan penyusutan

3. Dsb

Metode AnalisaASPEK KUALITATIF APPRAISAL AGUNAN


22/27


Cash, Deposito, Sertifikat Deposito 100% Logam Mulia 90% Bank Garansi 100% Stand by L/C 100% Tanah hak milik/hak guna bangunan 85% Bangunan 75% Bangunan di atas hak pakai 75% Mesin-mesin Berat 60%Kapal diatas 20 DWT 75% Persediaan 50% Tagihan Proyek (yang diikat dengan cessie) 5% Piutang dagang (yang diikat dengan cessie) 50% Perabotan , peralatan, mesin-mesin ringan 50% Kendaraan Bermotor Baru 80% Kendaraan bermotor Lama (bekas) 50%

Metode AnalisaASPEK KUALITATIF JENIS JAMINAN/AGUNAN


23/27


KEUANGAN 1. Posisi keuangan terakhir (Neraca danLaba/Rugi), jika tidak ada dibuatsendiri oleh analis

2. Pengeluaran rata-rata perbulan: biaya

tenaga kerja, biaya umum danadministrasi, biaya penjualan dan biayalainnya

3. Kebutuhan keluarga biasanya tidakterpisah dengan pengeluaran usaha.

4. Kebijakan pengambilan keuntungan5. Stabilitas keuangan (tabungan,

deposito, dsb)

6. Umur Piutang

7. Pengaruh kebijakan moneter

Metode AnalisaASPEK KUANTITATIF


24/27


JENIS DATA CARA MEMPEROLEH

OMSET PERHARI

1. Tanyakan berapa jumlah hasil penjualan kotor yang diterimasetiap hari dari penjualan sebelum dikurangi biaya lain

2. Apakah semua penjualan dilakukan tunai atau ada yangkredit. Jika ada yang kredit berapa hari biayanya dibayar dan

berapa persen jumlah penjualan yang dilakukan secara kredit

PEMBELIANBARANG

(BAHAN BAKU)

Tanyakan berapa rupiah yang diperlukan untuk belanja/membelibarang dagangan (bahan baku) untuk menjual dagangannya,tidak termasuk transport dan biaya lain yang diperlukan untukmenghasilkan barang dagangan tersebut

BIAYA-BIAYAOEPRASIONAL

Tanyakan berapa biaya-biaya di luar harga barangdagangan/bahan baku untuk menghasilkan barang dagangan(termasuk biaya transport, minyak tanah (bahan bakar)retribusi, keamanan dan sebagainya.

Metode AnalisaASPEK KUANTITATIF - KEUANGAN


25/27


JENIS D T C R MEMPEROLEH

KAS Tanyakan berapa uang tunai saat ini ditangan. Kemudiankurangkan jumlah tersebut dengan kebutuhan modal kerja.Sisanya adalah uang kebutuhan keluarga. Sebaliknya jika tidakada sisa atau kurang, maka calon nasabah membutuhkan modalkerja harian

TAGIHAN

&

UTANG

1. Tanyakan apakah ada tagihan yang masih belum dilunasimisalnya penjualan dengan angsur bukan pinjaman konsumtif(di luar usaha).Berapa lama tagihan bisa dibayar dan bagaimanacaranya?

2. Berapa utang usahanya (bukan di luar usaha). Hal ini dapatmempengaruhi alokasi penggunaan keuntungan usaha sebagaibagian kebutuhan rumah tangga.

INVENTARIS Berapa nilai alat-alat/barang usaha yang dimiliki, misalnya

gerobak atau kios atau kendaraan atau rumah dsb.

PERSEDIAA

N

Tanyakan berapa jumlah persediaan barang dagangan apakah

masih ada atau rata-ratanya selalu ada.



26/27


JENIS RASIO RUMUS

LIKUIDITAS

Kemampuan memenuhikewajiban lancar

Current Ratio

Current Asset (CA) : Current Liabilities (CL)

Quick RatioCurrent Asset Inventory : Current Liabilities

Inventory To working Capital Inventory : (CA CL)

LEVERAGEPerbandingan utang

dengan modal, dengankekayaan atau modaldengan harta tetap

Debt to Equity (CL + Long Term Debt) : Equity Debt to Total Asset (CL + LTD) : Total Asset

Fixed Asset to Equity Fixed Asset : Equity

ACTIVITIY

Aktivitas transaksi atau

perputaranbarang/persediaan

Inventory Turn Over Sales : Inventory

Average Collection Period Account Receivable : Sales per day

Total Asset Turn Over Sales : Total Asset

PROFITABILITY

Kemampuan dalam meraihlaba

Sales Margin Net Profit : Sales

ROI Gross Profit : Total Asset



27/27


A. Perhitungan Laba Usaha

Penjualan Usaha Rp .

Harga Pokok Penjualan Rp

Biaya Usaha Rp (+)

Laba Usaha Rp -

B. Perhitungan Kemampuan Bayar

Laba Usaha Rp ..

Pendapatan LainRp (+)

Jumlah Pendapatan Rp ..

C. Biaya di Luar Usaha

Kebutuhan Rumah Tangga Rp ..

Biaya pendidikan Rp ..

Biaya Lainnya Rp .. (+) Jumlah biaya di luar usaha Rp . (-)

D. Pendapatan Bersih Rp ..

E. Rasio Angsuran (maks 40%)

F. Jumlah Pembiayaan/Kredit yang dapat diberikan=

Rasio Angsuran x Pendapatan bersih x Jangka Waktu

Documents

BAB XI. Analisis Pembiayaan