ThAnh vien Hang ki~m toan MCI Quoc tl

mgiworldwi~/ .>

CHO NAM TAI CHiNH KET THUC NGA y 31/12/2017 DA DU'(}C KIEM TOAN

BAO CAO TAI CHiNH HOP NIIAT •

CONG TY CO PHAN DAU TU' PHA.T TRIEN ~ TANG ALV

® Vietnam Auditing and Valuation Company Limited

06- 07

08

09

I 0 - 25

26 - 27

02 - 03

04 - 05

Bao cao cua Ban Tang Giarn dBc

Bao cao l<l~m roan d{)c l~p

Bao cao tai chinh hop nh~t da dm;rc l<l~m roan

Bang can a6i k~ toan hop nh§t

Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh hop nh§t

Bao cao hru chuy~n ti6n t~ hop nh§t

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh hop nh§t

Phu luc s6 01: Bang ke chi ti~t s6 du cong no

Trang N(>I DUNG

CONGTYC6PHANDAUTUPHATTRIEN~TANGALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thira Thien Hu~

2

Bb nhi~m ngay 19/8/2017 B6 nhi~m ngay 04/5/2017 Mi~n nhi~m ngay 14/9/2017 Mi~n nhi~m ngay 04/512017 Mi~n nhi~m ngay 19/8/2017 Mi~n nhi~m ngay l 9i8/20l 7

Thanh vien Thanh vien Thanh vien Chi'.1 tich Thanh vien Thanh vien Ph6 Chu tich

Ong Truo·ng ThS SO'n Ong Bui Vinh Phuc 6ng Ph?m Van Hai Ona TrtrO'na T~1~ Tt1na 0 0 0

Ong Le Quang Th?ch Ong Le Van Blnh Ong Trinh Ba Toan

86 nh i~m ngay 14/9/20 I 7

H(>I DONG QUAN TRl VA BAN TONG GIAM DOC Cac tbanh vien cua Hqi abng quan tr! bao gbm

Ong Trin Kim Lu~t Chu tjch

GT' .~1.111iJ iOAI t>\N~ f NJ

~ =

cAc str Kq;N SAU NGAY KET THUC KY KE TOAN Ngay 03/01/2018, Cong ty da hoan thanh viec chao ban c6 phieu rieng le thee ngh] quyet s6 12/20 I 7/ ALY /NQ­ HDQT ngay 25/8/2017. KSt qua 2.500.000 c6 phieu da duce phan phoi, chiSm tY I~ l 00% s6 c6 phiSu chao ban, tong s6 ti€n thu duce tlr dot chao ban la 25.000.000.000 dflng. Ngay 26/01/2018, Cong ty da duce So K~ hoach va Diiu tu Tinh Thira Thien HuS dp gifry clurng nh?n dang ky kinh doanh thay a6i I§n tlnr 12 voi v6n diSu I~ la 56.579.360.000 a6ng. Thuc hien nghj quyet s6 l 0/2017/NQ-DHDCD ngay 19/8/2017 cua Dai hQi c6 dong bftt thuong nam 2017, thong qua ta trinh s6 01/2017ITTr- HDQT vs vi~c phat hanh c6 phiSu rieng le, trong d6 co plurong an sir dung von thu dugc dS g6p v6n aAu tu b6 sung vao Cong ty c6 phin Edico v6i t6ng s6 tiSn g6p v6n thee m~nh gia Ia 15.000.000.000 dflng. T6ng s6 tiSn sau khi gop v6n cua Cong ty t?i Cong ty c6 philn Edico la 27.500.000.000 a6ng, chi8rn ty I~ 98,2% v6n di~u I~ cua Cong ti cb phin Edico. DSn ngay 31/3/2018, Cong ty da hoan thanh vi~c g6p neu tren. Ngay 27/3/2018, H9i dflng quan tri Cong ty da ra quySt djnh s6 03/2018/ALV/QD-HDQT v~ vi~c g6p v6n d§u tu vao Cong ty c6 phAn G?ch Dong Giang vO'i s6 ti€n g6p v6n theo m~nh gia la 24.500.000.000 a6ng, chiSm tY I~ 49% v6n di€u I~ ct'.1a Cong ty c6 phkn G?ch Dong Giang. D~n ngay 3I1312018, Cong ty da hoan thanh vi~c g6p neu tren. Ngoai d.c S\r ki~n neu tren, khong con S\J ki~n trQng y~u nao khac xay ra sau ngay k~t tht'.1c ky kS roan c1oi h6i dtrqc di~u chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chinh hgp nhiit.

= 1074 --... KET QUA HO~T D(>NG Tinh hinh tai chinh va kSt qua heat dong san xufrt kinh doanh cua Cong ty cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/J 2/2017 OU'Q'C trinh bay trong Bao cao tai chfnh hop nhfrt dinh kem tir trang 06 dSn trang 27.

KH.J.I QUAT CHUNG Cong ty c6 ph§n D§u tu Phat trien H? t.1ng ALY la Cong ty c6 phan, duoc a6i ten nr Cong ty cb ph§n Khoang san Vinas A Ltroi. Cong ty hoar dong theo gi~y clnrng nh~n dang ky kinh doanh s6 3300529819 do SO' K~ hoach va D§u tu Tlnh Thira Th ien Hu~ dp liln a§u ngay 21 /0 J /2008, dang ky thay a6i I§n tht'.r l 2 ngay 26/0J/2018.

Tr~1 so chinh cua Cong ty tai Thon Huong Thjnh, Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thua Thien Hu~.

Van phcng dai di~n tai Da NAng s6 05, Than Canh Phuc, Phuong Hoa Cuong B~c, Quan Hai Chau, Tp Da N5ng.

Cong ry la t6 clnrc niem y~t, clurng khoan cua Cong ry diroc niern y~t tai SO- Giao dich chirng khoan Ha N9i, san HNX voi ma chirng khoan Ia AL V. V6n ai€u I~ cua Cong ty tai ngay 31/12/2017 la 31.579.360.000 dflng (Bang chii: Ba mirai m61 ty, nam 1ra111 bay tmrai chin trieu, ba tram sau muoi nghin t!6ng).

Ban T6ng Giarn a6c Cong ry c6 ph§n Dfiu tu Phat trien H? tilng ALV (goi t~t la .. Cong ty'') trinh bay Bao cao cua rninh va Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111?..12017.

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

CONG TY CO PHAN DAU TU'PHAT TRIEN ~TANG ALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luci - Tlnh Thua Thien Hu~

.., .)

Ph~un Van Hai

CONG BO TRACH NID)J:M CUA BAN TONG GI.AM DOC DOI VOI BAO CAO TAI CIDNH HQP NHAT Ban Tong Giam d6c Cong ty chju trach nhiem v~ viec l~p Bao cao tai chfnh hop nhfit phan anh trung tlnrc, hop ly tinh hinh tai chfnh, kSt qua heat dong kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong tj. Trong qua trinh l~p Bao cao tai chf nh hop nh§t, Ban T6ng Giam d6c Cong ty duoc yeu du phai:

Lua chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nhfit quan; Dua ra cac danh gia va du dean hop ly va than trong; Neu ro cac chuan mire kS toan duce ap dung c6 duce tuan thu hay khong, c6 nhimg ap dung sai lecb trong yeu dSn rmrc c~n phai cong b6 va giai thich trong Mo cao tai chinh twp nh!t hay khong; Lap va trlnh bay cac bao cao tai chinh hop nhfit tren C(J so- tuan thu cac chu~n mire kS toan, chS OQ kS toan va cac quy djnh c6 lien quan hien hanh; L~p cac bao cao tai chinh hop nh§t dua tren CO' so heat dong kinh doanh lien tuc.

Ban Tong Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ roan duce luu gill' d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh c1ra Cong ty, v6·i mt'rc do trung tlwc, hQp ly t?i b§t Ctr thcri diSm nao va dam bao r~ng Bao cao tai chfnh twp nh§t tuan thu cac quy dinh hi~n hanh ctia Nha nu·6·c. Dbng thoi c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ct'1a Cong ty va th1,rc hi~n cac bi~n phap thich Jwp d~ ngan ch?n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph~m khac. Ban T6ng giam d6c Cong ty cam k8t v~ tinh h9p ly, h9·p I~ hqp phap ct'.1a cac nghi~p vµ kinh tS da phat sinh t~i Cong ty. Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cling cam kSt v~ tfnh aAy Oll, hi~n hli'u va gia tri Clla cac khoan Cong 119· phai thu, phai tra va tai san cua Cong ty t?i thcYi diSm ngay 3111212011. Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh h9·p nhfit da phan anh trung tlwc va hqp ly tlnh hlnh tai chinh clla Cong ty t~i thoi diSm ngay 31/12/2017, kSt qua ho~t dong kinh doanh va tlnh hinh lu·u chuy€n ti~n t~ cho nam tai chfnh k8t th(1c ngay 3I/12/2017, phu h9·p v6'i chu~n ITI\fC, chS dQ k8 toan Vi~t Nam va tuan thi'.1 cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan.

Kl.EM TOAN VIEN Bao cao rai chlnh hop nhfit cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31112/2017 cua Cong ty duce ki~m toan boi Cong ty TNHH Ki~m toan va Thim dinh gia Vi~t Nam.

B6 nh i~m ngay 04/5/20 I 7 MiSn nhiern ngay 04/5/2017

Truong ban Thanh vien Thanh vien

Thanh vien

Ong Nguy~n Hilu Dung Ong Le Thanh Tung

Ong Bui Quang Dire Ba H6 Thi Hong Van

Cac thanh vien Ban Ki~m soar bao gam

Mifn nhiern ngay 09/8/2017 Mifn nhiem ngay 02/8/2017 B6 nhiem ngay 02/8/2017, Mi~n nhiem ngay 20/9/2017

KS toan tnrong T6ng Giam a6c

Ph6 Tong Giam ct6c Ph6 T6ng Giarn a6c

Ong Trnong Khanh Toan Ong Le Quang Thach Ong Le Va1~ Blnh Ong TrAn Kirn Lu~t

Cac thanh vien Ban TBng Giam a6c va k~ toan tmO'ng bao gam Ong Pham Van Hai T6ng Giam a&c 86 nhiern ngay 09/8/2017 Ong Ngo Xuan Doanh Pho T6ng Giam a6c

CONG TY CO PHAN DAU TU'PliAT TRIEN ~TANG ALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luci - Tinh Thira Thien HuS

Tli.\1 I \I ,, Hlritz • ··m ln MCI (Jv.)r ·;..

mgi worldwide : . 4

Cu su c1ia y kiin kiim tori11 ngo(li trif Cht'.mg toi duqc b6 nhi~m lam ki~m toan sau ngay 31112/2017, do d6, ch(mg toi khong th€ chfrng ki~n ki~m ke ti€n m?t, hang t6n kho t?i th<ri di~m ngay 3 I/ 12/2016 va ngay 3l/l2/2017. B~ng cac thu t\tC ki~m toan thay thS khac, cht'.1ng toi cling khong th~ dtra ra y ki~n v~ gia tri tiSn m~t t6n quy, s6 ltrqng hang t6n kho t?i thoi di~m ngay 31/12/2016 va ngay 31/12/2017, v&i gia tri ti~n m?t dlrqc ghi 11h~n tren Bang can d6i k~ roan hQ"P nhfrt I§n ltrQt la 675.634.228 d6ng va 1.872.616.436 d6ng; gia tri hang t6n kho la 2.686.879.244 d6ng va 21.833.480.341 c16ng.

T?i ngay l~p bao cao ki~m toan nay, b!ng cac thu t\,IC ki€m toan thay th~ khac da thµc hi~n nlurng ch(mg toi chtra thu th~p duqc ct§y du bing cht'.rng ki€m toan thich h9J) d6i v&i khoan phai thu khac, t?m (mg va tra tnr6"c cho nguo·i ban duqc ghi nh~n tren Bang can d6i kS toan hQp nhat t~i ngay 31/12/2017 v6"i t6ng s6 ti~n la 50.575.362.563 d6ng (Chi ti~t t~i plw l\1c s6 O I tir trang 26 d~n trang 27 ct'1a bao cao tai chinh hqp nh~t).

Tinh dSn thcri ai€m phat hanh bao cao nay, Cong ty v§n dang bi cuo·ng chS thuS theo Quy~t djnh s6 I 183/QE>-CCT n~ay ~71912017 v_~ vi~c thong bao H6~ dan. khong c6 ~ia tri sir. d\lng tu ngay l I /9/2017 va Cong ty con la Cong ty co phan Edico van dang bi cuo·ng che thue theo Quyet djnh so 8447/QE>-CCT ngay 07/9/2017 ve vi~c thong bao H6a dan kh6ng c6 gia tri su d\mg tu ngay 07/9/2017.

Trric/111/iifm ciia Kiim 10611 vitn Trach nhiem cua chung toi la dira ra y ki~n v~ bao cao tai chinh hop nhfit dua tren kSt qua cua cuoc ki~m toan. Chung toi da ti€n hanh kiern toan theo cac chu§n m\TC kiern toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeu du chung toi tuan thtl chu§n ITI\fC va cac quy djnh V~ dao d(rc ngh~ nghiep, l~p k~ hoach va thuc hi~n CUQC ki~m toan dS dat duce sir dam bao hop ly v~ vi~c li~u bao cao tai chinh hqp nh§t cua Cong ty c6 con sai s6t tr911g y~u hay khong. Cong vi~c ki~m toan bao g6m tlwc hi~n cac thtl t\lC nh~m thu th?p cac b~ng ch(rng ki~m toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren bao cao tai chinh hQl) nhk Cac thu t\lC ki~m toan chrqc Jµa chQn d\ra tren xet doan Clla ki€m toan vien, bao g6m danh gia rl'.1i ro c6 sai s6t tr9ng y€u trong bao cao tai chinh hqp nh§t do gian l~n ho?c nhAm 1§11. Khi tlwc hi~n danh gia cac rui ro nay, ki€m toan vien da xem xet ki€m soat n(>i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nh§t trung th\Tc, hqp ly nh~m thi~t kS cac thu t\)c kiSm toan phu hqp voi tinh hinh tlwc tS, tuy nhien k.hong nhim m\jc dich dtra ra y kiSn v€ hi~u qua ci1a kiSm soat n(>i bQ ct'1a Cong ty. Cong vi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh sach k~ toan dlrQ'C ap d\,lng va tfnh hqp ly cua cac u&c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam d6c ciing nhtr danh gia vi~c trinh bay t6ng th€ bao cao tai chinh hqp nhk Chung toi tin tu&ng ring cac bing ch(rng ki€m toan ma chung toi da thu th~p duqc la aAy du va thich hqp lam ca so cho y ki~n ki~m toan ngo~i tru cua chung toi.

Trtich 11/iifm cria Ban TJ11g Gidm d&c Ban Tong Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec l?p va trinh bay trung thirc va hop ly Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty theo chu§n mire k~ toan, ChS dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan dSn viec l~p va trlnh bay bao cao tai chlnh hop nhfit va chju trach nhiem vS ki~m scat n<)i b(> ma Ban T6ng Giarn d6c xac djnh la dn thi~t d€ dam bao cho viec l?p va trlnh bay bao cao tai chinh hop nhfrt khong co sai sot trong ySu do gian l?n ho?c nh§m l~n.

Chun~ toi da ki€m toan Bao cao rai chlnh hop nhfrt kem theo cua Cong ty c6 ph§n E>§u tu Phat trien H~ t§ng ALY (goi tat la "Cong ty"), duoc l?p ngay 25/6/2018, t.:r trang 06 d€n trang 27, bao g6m Bang can d6i k€ toan hop nhfit tai ngay 31/12/2017, Bao cao k~t qua hoat d<)ng kinh doanh hop nh§t, Bao cao hru chuy€n ti~n t~ hop nhfrt cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017 va Ban thuy~t minh bao cao tai chinh hop nh§t.

Cac ca dong, HQi a3ng quan tr] va Ban Tang Giarn a6c Cong ty ca ph~n DAu nr Phat tri~n H~ t~ng AL V

Klnh gii'i:

BAO cAo KIEM TOAN eoc L~ s6: SU /scxr/rc

Cong ty TNHH Ki~m toan va Th~m djnh gia Vi~t Nam E>!a chi: so 3, Biet thv 2, Kf>T Phap van, Hoang U~t, Hoang Mai, Ha N¢i. Tell: (•84 24) 3 7670720 • (+84 24) 3 7670721

5

LUiJ QUOC THAI Pho T6ng Giam a6c Gidy CNDKHNKT s60155-2018-126-1 Thay m~t va d?i di~n cho CONG TY TNHH KIEIVI TOAN VA THAM D.JNH GIA VI¥T NAM Ha N(li. ngay 25 thang 6 nam 2018

TONG TH! BiCH LAN Ki~m toan vien Gidy CNDKHNKT s60060-2018-126-1

vfin t1& kluic Trang nhimg thang d§u nam 2018, tai Cong ty c6 ph§n Khoang sari va D§u ttr Visaco "Visaco" (Visaco la ben lien quan co cung thanh vien quan ly chu ch6t voi Cong ty abng thoi la Cong ty lien kSt v6·i Cong ty c6 ph§n Edico, doanh thu ban hang cho Visaco narn 2017 chiSrn 60,9% tren t6ng doanh thu cua Cong ty, mua hang tu Visaco nam 2017 hO'll 35,9 tY a6ng) da va dang phat sinh mQt s6 SI)' ki~n tranh ch§p kinh tS. Nhfrng tranh ch§p kinh t~ nay c6 anh huo·n~ trlJ,c ti6p dSn ho~t 09ng cu~ Visaco, d6ng thai cung co th~ co. anh hu&ng g~an tiSp d~n ho~t. d9ng ct1a ~ Cong ty co phan Dau tu Pilat trien H? tang AL V trong cac nam tai chinh tiep theo. C~1 the nhu·ng tranh chap sau: ~ ~

Ngay 23/3/2018, toa an nhan dan qu~n Hai Chau - Thanh ph6 Da N~ng da c6 quy~t ainh s6)~ ... ~ 13/2018/QDXXST-KDTM v~ vi~c tranh ch§p hqp abng mua ban gifra Visaco va Cong ty TNHH Thuong m?i ~ , va D§u ttr Xay dµng Sao Trung; Cong ty TNHH Nh1Ja du611g Puma da c6 cong van s6 08-18/PEBVL ngay 07/02/2018 v~ vi~c thong bao ti Sn hanh thu tµc phap ly do Visaco khong thanh toan nq g6c s6 ti~n 791.670.000 ct6ng va nQ' lai s6 ti~n 36.416.820 a6ng tnr6·c ngay 3110I/2018; Theo cong van s6 007/CV/JT-2018 ngay 24/01/2018 cua Cong ty c6 ph§n Jitta se kh&i ki~n n6u Visaco khong tra khoan llQ' g6c s6 ti~n 5.232.054.050 a6ng va nq lai s6 ti~n la 13 7 .802.398 a6ng; Ngay 22/9/2017, Cvc thi hanh an dan St,r qu~n C§m L~ da c6 Quy6t djnh s6 290/QD-CCTHADS v~ vi~c Visaco phai thanh toan khoan ng phili tra Cong ty TNHH Nam Giang. D~n thcri di~m phat hanh bao cao nay, khoan cong 119· tren v§°n chua duqc Visaco thanh toan; Ngoai ra, Visaco dang c6 tranh ch§p lien quan dSn hqp dbng chuy~n nhuqng quy~n khai thac mo t~i mo da Sm1 Phu6'c v6'i Cong ty TNHH Trung Thanh Da N~ng.

Vein c1J crin nluin 111(1/llz Nim da trinh bay tai Thuy~t minh s6 1.4 va VJIJ.4, Nam 2017 la nam d~u tien Cong ty l~.p va trinh bay bao cao rai ch inh hop nh§t. Cong ty da str dung bao cao tai chinh cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2016 cua Cong ty a~ trinh bay tren CQt s6 I i~u ngay 0 l /0 I /20 f 7 cua bang can a6i k6 roan hop nh§t, tren CQt s6 l ieu nam 20 I 6 cua bao cao ket qua hoar dong kinh doanh hop nhat, bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhfit va cac thuyet minh nrong ung cho rnuc dich cung dp thong tin va khong so sanh duce do khong a6ng nh~t w scr l~p bao cao tai chinh. Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t tht'.tc ngay 31/12/2016 cua Cong ty da duce ki~m toan boi mot Cong ty kiern toan a9c l~p khac.

1' kiin kiim todn ngoai trir . Theo y kiSn cua chung toi, ngoai trir anh huong cua v§n ae neu tai dean "Co scr cua y kiSn ki~m toan ngoai tnr", bao cao tai chfnh hop nhfit aa phan anh trung thirc va hop ly, tren cac khia canh trong ysu tinh hinh tai chinh cua Cong ty c6 ph~n D§u nr Phat trien H? t§ng AL V tai ngay 31/12/2017, cling nhtr k6t qua hoar dong kinh doanh hop nh~t va tinh hinh hru chuyen tien t~ hop nh§t cho narn tai chi nh J&r thuc cling ngay. pht1 hop voi chuan mire k~ roan, ch~ a() k6 roan doanh nghiep Vi~t Nam va cac guy djnh phap ly co lien quan a6n viec f~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nhfit.

6

CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN H~ TANG ALV BAO CAO T,.\J CHiNH HQ'P NHAT Dia chi: Xa Huang Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thua Thien Hu~ Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3I/12/2017

BANG CAN DOI KE TOAN HQ'P NRA T Tai ngay 31 rhang 12 nam 2017

Bun vi tinh: d6ng

CHI TIEU Ma s6 Thuyet 31/12/2017 01/01/2017 minh

A. TAI SAN NGAN H~N 100 I I 0.976.983. 769 58.614.815.441

I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 V.l 23.956.950.430 888.761.069 I. Ti~n I I I 3.956.950.430 888.761.069

2. Cac khoan tuong duong ti~n 112 20.000.000.000

II. Dfiu tu· tai chfnh ngin han 120

III. Cac khoan phai thu ngin han 130 64.895.979.255 55.039. I 75.128 I. Phai thu ngan han coa khach hang I31 V.2 7. I I4.405.284 I 0.804.470.398 2. Tra tnroc cho nguoi ban ngAn han 132 V.3 25.684.809.400 30.513.075.804 3. Phai thu v~ cho vay ng~n han 135 V.4 I 5.000.000.000 4. Phai thu ng~n han khac 136 V.5 32.736.764.57 I 378.766.037 5. Dir phong phai thu ngan han kh6 doi (*) 137 V.6 (640.000.000) (I.657.137.111)

IV. Hang tbn kho 140 V.7 21.833.480.341 2.686.879.244 ~ 1. Hang t6n kho 141 21.833.480.341 2.686.879.244 ~

~

V. Tai san ng~n han kbac 150 290.573. 7 43 I. Chi phi tra truce ng~n han 151 V.10 53.077.421 : T

::>

2. Thu~ GTGT dU'Q'C kh~u tnr 152 237.496.322 ·> ~

B. TAI SAN DAI H~N 200 20.848.035.156 3.575.573.299

I. Cac khoan phai thu dai han 210

II. Tai san c6 djnh 220 17 .060.193.809 315. I 42.882 I. Tai san c6 dinh huu hinh 221 V.8 12.560.193.809 3 I 5. I 42.882

- Nguyen gia 222 16.904.355. 729 2.061.989. 731 - Gia tri hao man lfiy ki (*) 223 (4.344.161.920) (1. 7:/6.846.849)

2. Tai san c6 dinh VO hlnh 227 V.9 4.500.000.000

- Nguyen gia 228 4. 5 00. 000. 000 - Gia tri hao man liiy ki (*) 229

III. B§t dQng san o~u tu· 230

IV. Tai san do· dang dai han 240 117.284.179 I. Chi phi xay dung ca ban do dang 242 117.284.179

V. D~u tu· tai chinh dai han 250

VI. Tai san dai han khac 260 3.670.557 .168 3.260.430.417

1. Chi phi tra truce dai han 261 V.10 3.670.557.168 3.260.430.417

TONG CQNG TAI SAN 270 131.825.018.925 62.190.388. 7 40

Pham Yan Hai

62.190.388. 740 131.825.0) 8.925

36.163.)38.819

36.163.138.819 30.079.360.000 30.079.360.000

(17.000.000) 292.764.795

5.808.014.024 3.150. 713.845 2.657.300.179

143.805.187

27.272.727 81.584.849

26.027.249.921

26.027.249.921 15.127.771.924 8.675.805.238 1.971.009.996

81. 732.806.478

80.267.58 I.478 33.495.2 I 2.507 20.91 I .630.390 9.451.4 72.152

23 I. 724.062 7.193.024.021 1.383.415.870 3.445.907.000 3.956.703.797

198.491.679

I .465.225.000 1.465.225.000

50.092.2) 2.447

50.092.212.447 31.579.360.000 31.579.360.000

(17.000.000) 479.527.586

7.186.170.692 857.507.304

6.328.663.388 I 0.864.154.169

Don vj tinh: a6ng 01 /01/2017 31/12/2017

7

Truong Khanh Toan

K~ toan truong Nou(ri lap bi~u "' .

Ghi chu: Cac chi tieu c6 s6 li~u am diroc ghi trong ngoac don ()

V.17

V.16

V.14 V.15 V.16

V.11 V.12 Y.13

330 338

400

410 41 I

4lla 412 418 421

42Ja 42lb 429

430

440

300

310 31 I 312 313 314 315 319 320 321 322

Ma s6 Thuy~t minh

C. N() PHAI TRA

I. No' ng~n han I. Phai tra nguoi ban ng~n han 2. Nguoi rnua rra ti~n tnroc ngan han 3. Thu~ va cac khoan phai nop Nha mroc 4. Phai tra nguoi lao d(lng 5. Chi phi phai tra ngan han 6. Phai tra ng~n han khac 7. Vay va no thue tai chinh ngan han 8. Dir phong phai tra ngiin han 9. Quy khen thuong phuc lei

11. N9· dai han I. Vay va no thue tai chinh dai han

D. VON CHU SO HUU

I. V6n chu so· htru I. Y 6n g6p cua chu so huu - cs phidu ph6 thong c6 quyJn bidu quyir

2. Thang du v6n c6 ph~n 3. Quy d~u tu phat trien 4. LQ'i nhuan sau thu~ chua phan ph6i - LNST chua phdn ph6i lily ki ain cu6i Jcy truce - LNST clura phdn ph6i kj; nay

5. Loi lch c6 dong khong kiem scat

II. Nguon kinh phi va de quy khac

TONG C()NG NGU6N YON

CHI TIEU

BANG CAN D6I KE TOAN HQ'P NHAT Tai ngay 31thang12 nam 2017

(Ti~p theo)

BAO cAo TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chfnh k~t rhuc ngay 31112120 I 7

CONG TY CO PHAN DAU TlJ PHAT TRI EN H~ TANG ALY Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luoi - Tinh Tlnra Thien Hu~

8

Pham Van Hai Truong Khanh Toan Nguy€n Thi Huy~n

K~ roan truong

BAO C..lO KET QUA HO~ T DQNG KINH DO ANH HQ'P :NH_.\ T Nam 2017

Don vi tinh: a6ng CHI TIEU Ma s6 Thuyet Nam 2017 Nam 2016

minh I. Doanh thu ban hang va cung dp dich \l~I 01 VI. I 113.881.518.-lO I -12.372.351.088 2. Cac khoan giam tnr 02 3. Doanh thu thu§n ban hang 10 113.881.518.40 I 42.3 72.351.088

va cung dp djch v1,1

4. Gia v6n hang ban I I Vl.2 101.428.191.949 35.463.981.372 5. Loi nhusn g9p v~ ban hang 20 12.453.326.452 6.908.369. 716

va cung dp djch v1,1

6. Doanh thu hoat o9ng tai chinh 21 VJ.3 1.347.664.518 10.834.936

7. Chi phi tai chinh 22 Vl.4 I 71.308.313 - Trong 06: Chi phi Iai vay 23 94.260.665

8. Phin tai ho~c 16 trong Cong ty lien doanh, 24 ::::: lien k~t )51 -- 9. Chi phi ban hang 25 VI.5 989.250.272 2.197 .504. l 07 JN<

IO. Chi phi quan Jy doanh nghi~p 26 Vl.6 2.331. 715. 788 I .399.952.407 NHI( AT

11. L<ri nhuan thu:ln tir hoat a9ng kinh doanh 30 10.308. 716.597 3.321.748.138 ME ET 12. Thu nh~p khac 31 VI.7 1.376.695.251 . - 13. Chi phi khac 32 VI.8 640.709.650 122. I 63.884 )(u :;:;:; 14. L<;ri nhuan khac 40 735.985.601 (122.163.884) 15. T6ng l<;ri nhu~n k~ toan truce thu~ 50 11.044. 702.198 3.199.584.254 16. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 VI.9 3.091.296.939 542.284.075 17. Chi phi thu€ TNDN hoan l:;ii 52 18. Lq·i nhu~n sau thu~ TNDN 60 7.953.405.259 2.657.300.179 19. Loi nhuan sau thu€ cua Cong ty me 61 7.832.631.388 2.657.300.179 20. Loi nhuan sau thue cua c6 dong khong kiem sos 62 120.773.871 21. Lai co· ban tren cB phi~u 70 VI.IO 2.574 798 22. Lai suy giiim tren c6 phi~u 71 VI.lO 1.413 760

BAO CAO TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

CONG TY CO PHAN f>AU TU PHAT TRIEN H~ TANG ALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thira Thien Hu~

9

Pham Van Hai

888.761.069

(2.832. 726.532) 3.721.487 .601

Don v] tinh: ddng Nam 2016

3. I 99.584.254

155.380.960 ( 126.627.587)

(I 0.834.936)

J.217.502.691

(28.268.008. 778) 3.334.239.42 I 8.698.446.3 12

1.005.854.73 I :: 0

(156.095.845) ,. ~

( 102.000.000) Ml

(12.270.061.468) Oi

·!" N

(I 7.500.000.000) .y:; - 26.926.500.000 - 10.834.936

9.437.334.936

Ma s6 Nam 2017

01 11.044.702.198

02 1. I 98.463.326 03 2.939.566.686 05 (2.724.359.489) 06 94.260.665 08 12.552.633.386

09 28.589.706.310 JO I 3.295. I 74. 793 11 (47.235.348.978)

12 (201.034.134) 14 (94.260.665) 15 (718.069.332) 17 (281.620.791) 20 5.907.180.589

21 (11.696.369.J 15) 23 24 29.955.000.000 25 (1.687.890.63 I) 27 I .347.664.518 30 17. 918.4 04. 772

33 3.940.000.000 34 ( 185.492.000) 36 (4.511.904.000) 40 (757.396. 000) so 23.068.189.361 60 888.761.069 61 70

Truong Khanh Toan Nauv@n Thi Huy~n 0 ~ • ...

K~ toan trucng Ngu·o·i l~p bi~u

I. Luu chuy~n ti~n tu hoar dQng kinh doanh J. L9'i 111111~11 trtrac thui 2. Did11 clthtlt cho ctic khoiin - Kh~u hao tai san c6 dinh - Cac khoan di! phong - Lai, 16 nr hoar d('mg d§u tu - Chi phi lai vay 3. Lot 11/Jlf(lll ti'r '10(11 t1911g kiuh doanh tnnic I/Jay t1Ji v611

ltru drng - Tang, giarn cac khoan phai thu - Tang, giam hang t6n kho - Tang, giarn cac khoan phai tra (khong k€ lai vay phai tra,

thu~ TNDN phai nop) Tang, giam chi phf tra tnroc Ti€n lai vay da mi

- Thu~ thu nhap doanh nghiep da n9p - Ti€n chi khac cho hoat d()ng kinh doanh Luu clwyin tid111!1t1011 ti'r hoat c1911g kinh doanh II. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng a§u tir 1. Ti€n chi d€ mua sam, XD TSCE> va cac tai san dai han khac 2. Ti€n chi cho vay, mua cac ccng cu no cua d011 vj khac 3. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vj khac 4. Ti~n chi d§u tu g6p v6n vao don vj khac 5. Ti~n thu lai cho vay, c6 tire va loi nhuan duce chia Luu clwyiu tid11 tt1111i11 tit' ltoat il9ng tltlu ttr II I. Luu chuy~n ti~n tir hoar d9ng tai chinh I. Ti~n thu tu di vay 2. Ti~n tra no' g6c vay 3. cs nrc, lqi nhuan da tra cho chu so hfru Luu cl111yf11 ai11 tlu1ft11 tk lrO(lf t1911g tfii chinlt Luu chuyen ti~n thu§n trong ky Ti~n va tuong du·o·ng ti~n d§u ky Anh huong cua thay o6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ Ti~n va tunng du-o·ng ti~n cu6i ky

CHI TIEU

BAO C.40 LUU CIIDYEN TIEN T~ HQ'P NH_.\ T Theo phucng phap gian ti~p

Nam2017

BAO CAO TAI CHiNH HQ.P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112120 I 7

CONG TY CO PHAN DAU Tu'PH.h.T TRIEN H.:\ TANG ALY Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luci - Tinh Thira Thien Hue

10

3. c§u true doanh nghi~p T?i ngay 31/12/2017, Cong ty c6 0 I Cong ty con la Cong ty c6 ph§n Edico c6 tr~1 so· t?i dja chi: S6 41 T? Hi~n, Plmo·ng Hoa Cu·ang B~c, Qu~n Hai Chau, Thanh pha Ba Ngng. Nganh ngh~ kinh doanh chinh chi:1 y~u la san xu§t be tong nh\ra n6ng, kinh doanh v~t I i~u xay d\rng. V 6n di~u I~ cC1a Cong ty con t?i ngay 3II12/2017 la :?.3.900.000.000 d6n1;, v6~ g6p cua Cong ty t?i ngay 31/12/2017 tinh theo m~nh gia la 12.500.000.000 d6ng, chiern tY I~ 54,3% van dieu I~.

2. Nganh ngh~ kinh doanh San xu§t v~t li~u xay dung tll' a§t set; Trong rung va cham soc nrng; Khai thac da, cat, soi, d~t set. Chi tiet: Khai tlrac va chS biSn da, cat, soi, a§t set; Hoar d()ng djch vu h6 tro khac lien quan d~n v~n tai; Ban buon kim loai va quang kim loai (Khong bao g6m Ban buon vang, bac va kim loai quy khac); Ban buon v~t lieu, thiSt bi l~p d?t khac trong xay dung; Ban buon tbng hop; Ban le 06 ngfi kim, son, ki nh va thi~t bi l~p d?t khac trong xay dung trong cac cira hang chuyen doanh. Chi ti~t: Mua ban v~t li~u xay dung; Xay dung nha cac loai; Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac. Chi ti~t: Xay dung cac cong trinh dan d\111g, cong nghiep, giao thong, thuy loi, thuy dien, b~n cang, cong trinh ky thuat ha t§ng do th], khu Cong nghiep, khu dan cir, khu du ljch; Pha dcY; Chuan bi m?t b~ng. Chi tiet: San J§p m?t b~ng; L~p d?t h~ thong dien; Ban buon o to va xe co d()ng ca khac; Ban buon nong, lam san nguyen li~u (trir g6, tre, 111'.ra) va d()ng v?t s6ng; Ban buon may m6c, thi~t bi va ph\l tung may khac; V~n tai hang h6a b~ng duo·ng b9; Cho tlJUe xe c6 d9ng co·; Cho thue may m6c, thi~t bi va db dt1ng hu·u hlnh khac.

I. D~C DIEM HO~T DQNG DOANH NGHI:i::P 1. Hinh tlurc so· htru v6n

Cong ty c6 ph§n D§u tu Phat trien H? tfing AL V la Cong ty c6 phan, duce d6i ten n:r Cong ty c6 phan Khoang san Vinas A Luci. Cong ty heat dong theo gi§y chirng nh~n dang ky kinh doanh s6 3300529819 do ScY K~ hoach va D§u tu Tinh Thira Thi en Hu~ dp 1§11 a§u ngay 2 l/O I /2008, dang k)1 thay a6i l§n thtr 12 ngay '.26/01/2018. Tr~1 so chinh cua Cong ty tai Thon Huong Thinh, Xa Huong Phong, Huyen A Liroi, Tinh Tlnra Thieu Hu~. Van phong dai dien tai E>a N~ng s6 05, Than Canh Phuc, Phuong Hoa Cuong B~c, Qu~n Hai Chau, Tp Da N~ng. Cong ty Ia t6 chirc niern y~t, clnrng khoan cua Cong ty duce niem y~t tai S& Giao dich clurng khoan Ha Noi, sari HNX voi ma chung khoan la ALY. V 6n di~u I~ cua Cong ty tai ngay 31112/2017 la 31.579 .360.000 a6ng. (B611g chii: Ba 1111wi m61 ty, nam tram bay muoi chin trieu, ba tram SGU 111ll'O'i nghin tJJng}.

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH H(}P NHAT Nam 2017

CONG TY co PHAN DAU Tl1PHATTRIEN ~TANG ALV B...\O cxo TAI cHiNH H9P l\1IL.\.T E>ia chi: Xa Hu·o·ng Phong- Huy~n A Lu6i -Tinh Th1ra Thien Hu~ Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31/J2/2017

11

IV. c.A.c CHiNH s . .\CH KE TOAN AP DT)NG 1. CO' s& l~p Bao cao tai chinh h<fp nh~t

Bao cao tai chfnh hqp nh§t cua Cong ty dtrqc l?p tren CO" s6' h9·p nh£t bao cao tai ch lnh rieng Clla Cong ty va bao cao tai chfnh cua Cong ty con do Cong ty ki~m soar (Cong ty con) du9·c l?p cho d~n ngay 31 thang l 2. Vi~c ki~m soar d?t dtrQ'C khi Cong ty c6 kha nang ki€m soar cac chfnh sach tai chfnh va ho~t o<)ng Ctta cac Cong ty nh?n dku tu nh~m thu du·qc l9·i lch tu ho?t d<)ng cua cac Cong ty nay. Bao cao tai chfnh ClJa Cong ty con dtrqc l?p cho cung nam tai chfnh v6i bao cao tai chfnh CLla Cong ty, ap d\mg cac chlnh sach k6 toan nh~t quan v6i cac chinh sach k~ toan Clla Cong ty. Trong tmong hqp dn thi~t, Bao cao cai chfnh cua Cong ty con duo·c di~u chinh d~ dam bao tfnh nh~t quan trong cac chlnh sach k~ toan duvc ap d\mg t?i Cong ty va Cong ty con. K6t qua ho?.t d(mg kinh doanh cua Cong ty con du9·c rnua ho{ic ban di trong ky dtrqc trlnh bay trong bao cao tai chlnh hqp nh~t tli' ngay mua l?i ho~c cho o~n ngay ban khoan d~u nr 6 Cong ty d6. Cac s6 dtr, thu nh~p va chi phi phcit sinh ttr de giao d!ch nl)i b9 OU'Q'C lo?i trlr hoan toan khi h9·p nh§r bao cao rai chlnh.

2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thii Chu~n mtrc k~ toan va Ch~ dQ k~ to:1n Cong ty da ap d~1ng cac ChuAn mv·c k~ toan Vi~t Nam Va cac van ban lrn6'ng d§n ChuAn nwc do Nha mr6'c da ban hanh. Cac bao cao tai chinh hqp nh~t dtrqc l?p va trinh bay theo di'.mg mQi quy djnh CLla tli'ng chufin nwc, thong w lm6ng d§n thµc hi~n chufin mv·c va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap d1,mg.

ill. CHUAN MlfC VA CHE DQ KE TOAN AP DlJNG 1. Ch~ d() k~ toan ap di.mg

Cong ty ap dung ch~ de) k~ toan Vi~t Nam ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/ l 2/2014 cua B9 Tai chinh hirong d§n ch~ d9 k~ toan Doanh nghiep; Th6ng nr 53/2016/TT-BTC ngay 21/3/2016 cua 89 Tai Chfnh stra a6i, b6 sung m9t s6 di~u cua Thong nr s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua B9 Tai Chinh huong d§n ch~ de) kS toan Doanh nghiep; Thong tu s6 202/2014/TT-BTC ngay 22112/2014 ci'.1a 89 Tai chlnh lm6·ng d§n phtr011g phap l~p va trinh bay bao cao tai chfnh h9·p nh§t va cac van ban phap ly khac theo qui dinh cl'1a nha ntr6'c.

II. NIEN DQ KE TOAN, DON vr TIEN T:¢ SU DlJNG TRONG KE TOAN 1. Ky k~ toan, don v! ti~n t~ sir di.mg trong k~ toan

Ky k~ toan narn cua Cong ty b~t d~u tir ngay 0l/O1 va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam. Dm1 vi ti~n t~ st! dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (d6ng).

Nam 2017 la nam d~u tien Cong ty J~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nh§t. Cong ty da si'.r dung bao cao tai chinh cho narn tai chfnh k6t thuc ngay 31/12/2016 cua Cong ty dS trlnh bay tren c9t s6 li~u ngay OliOl/2017 Cua bang Can d6i k~ toan hop nh!t, tren CQt s6 li~u nam 2016 Cua bao cao k~t qua hoar dong kinh cloanh hop nhfit, bao cao hru chuyen ti8n t~ hop nhfit va cac thuyet minh tuong (mg cho muc dich cung dp thong tin va khong SO sanh OlIQ'C do kh6ng d6ng nhfit CO SO l~p bao Cao tai chfnh.

li~u xay dung,

Ten doanh nghi~p Tru sfr chinh Tyl~ sfr Vbn di~u I~ th 1;1·c Hoat Cl{lng kinh cloanh hii'u g6p t:_ii ngay chinh

31/12/2017 Cong zv 111~

Cong ty c6 phAn B§u tu Phat tri~n H?. Tinh Thl.ra 100,0% 31.579.360.000 Khai thac da, kinh doanh cAng ALV Thien Hu~ v?t li~u xay dung va xay

l~p Cong fy con Cong ty c6 phAn Edico Tp Da N~ng 54,3% 23 .000.000.000 San xu§t be tong nhua

n6ng, kinh doanh vat

4. Bao cao tai chinh hop nhfit Bao cao tai chinh hop nh§t cua Cong ty phan anh roan bo tinh hinh rai chinh. k~I qua kinh doanh lit:n quun a~n de hoar d9ng san xdt kinh doanh cua Cong ty. Bao do tai chinh cua de Don vi duce Slr d~111g ct€ i~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nh§t bao g6m:

CONG TY CO PHAN DAU TU'PHAT TRIEN ~TANG ALV BAO CAO TAI CHiNH HQP 1'1HAT Dja chi: Xa Hu-ang Phong - Huy~n A Ltr6'i - Tinh Thira Thien HuS Cho nam tai chlnh kSt tht'1c ngay 31/l2/2017

12

7. Nguyen t~c k~ toan chi phi tra trn6·c Chi phi tra trn&c bao g6m cac chi phi tlwc t~ da phat sinh nlmng c6 lien quan dSn kat qua ho?r dong san xu§.1 kinh doanh ct'1a nhi~u ky kS toan. Chi phi tra tnr6·c bao g6m cac khoan chi phi b6c r§ng pht1 1116 da, chi phi dp quy~n khai thac m6 da, chi phi dp quy~n khai thac khoang san va cong cv d\1ng cv xuAt dtmg c6 gia tri 16-n duo·c coi la c6 kha nang dem l~i lqi ich kinh t~ trong tum1g Jai cho Cong ty. Cac chi phi nay c1uqc v6n h6a dLr6·i hinh thfrc cac khoan tra tnroc va dlTQ"C phan b6 vao Bao cao k~t qua ho?t d9ng kinh doanh, Slr d\111g plllmng phap dtrcmg th~ng theo cac quy dinh k~ toan hi~n hanh.

3. Nguyen t~c k~ roan cac khoan d~u nr tai chinh Coe khoan cho vay Cac khoan cho vay duce xac dinh theo gia g6c tnr di cac khoan dir phongphai thu kh6 doi. Dir phong phai thu kh6 doi cac khoan cho vay cua Cong ty duce trich l~p theo cac quy dinh ke toan hi~n hanh.

4. Nguyen t~c k~ toan nQ' phai thu Ne phai thu la s6 ti~n c6 th~ thu hf>i cua khach hang hoac cac d6i nrong khac. Ng phai thu diroc trlnh bay theo gia trj ghi s6 tnr di cac khoan du phong phai thu kh6 doi, 01! phong phai thu kh6 doi duce trich l~p cho nhiing khoan nc phai thu dii qua han thanh roan, hoac cac khoan no phai thu ma ngucri nq kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan ttmng t\.f.

5. Nguyen t~c ghi nh~n hang tan kho Hang t6n kho duqc tinh theo gia g6c, truo·ng hqp gia tri thu§n c6 th~ tlwc hi~n dtrqc th§p hon gia g6c thl tinh theo gia tri thu§n c6 th€ thlfc hi~n dugc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tn,rc ti~p khac phat sinh d€ c6 duqc hang t6n kho 6· dia di~m va tr?ng thai hi~n t~i. Gia xu§t cua hang t6n kho OU'Q'C xac djnh theo phuung phap th~rc t~ dich danh. Gia tri thu§n c6 th~ thl!C hi~n dugc duqc xac djnh bine; gia ban uoc tinh tn! cac chi phi uoc tinh dS hoan thanh san ph§m cung chi phi ti~p thi, ban hang va phan phoi phat sinh. Hang t6n kho dtrqc lwch toan theo plmong phap ke khai tlnrang xuyen. DI! phong giam gia hang t6n kho dtrQ'C trich l~p theo cac quy dinh k~ toan hi~n hanh. Theo d6, Cong ty dtrQ'C phep trich l~p d1! phong giam gia hang t6n kho i6i thai, h6ng, kem ph~m ch§t Va trong tnrong hqp gia g6c Clla hang t6n kho cao hon gia tri thu§n c6 th€ th\rc hi~n duqc t?i ngay k~t thi'.1c nien d{> k~ toan.

6. Nguyen t~c ghi nh~n va kh~u hao tru san c6 d!nh Nguyen tdc ki toan TSCD hiru hinh, TSCD v6 hinh Tai san c6 l'finh hfru hlnh, tai san c6 djnh VO hinh dtr9·c ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trlnh Slr d\mg, tai san c6 djnh hiiu hlnh, tai san c6 djnh VO hlnh du·gc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l?i; Kh§.u hao duo·c trich theo phuong phap ducrng th~ng. ThcYi gian kh§u hao dtrqc tinh theo thai ginn kh§.u hao quy dinh t?i Thong tu s6 45/2013nT-BTC ngay 25/4/2013 cua B(> Tai chinh va cac van ban phap ly st'ra d6i, b6 sung khac theo qui djnh cua nha nu&c. Tai san c6 djnh VO hlnh la gia tri quy~n Slr dpng 300m2 dAt t?i khu do th! sinh thai ven song Hoa Xuan - Giai do~ 2, Phuong Hoa Xuan, Qu~n C~m L~, Thanh ph6 E)a N~ng c6 thoi h?n sl'r d1,mg lau dai nen khong thlfc h i~n trich khfru hao.

2. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tuo'ng durrng ti~n Cac nghiep vu kinh t~ phat sinh bang ngoai t~ duce quy d6i ra a6ng Vi~t Nam theo ty gia giao djch thuc t~ tai rhoi di~rn phat sinh nghiep vu. Tai thoi ai~m cuoi ky, cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ Oll'Q'C quy a6i theo t)1 gia mua vao cua ngan hang thirong rnai noi Cong ty m& tai khoan cong b6 vao ngay k~t thuc nien d{> k~ roan. Cac kho.an tuong dirong ti~!, la cac khoan <.1Au t~· ng~n han kh~ng qua 03 thang co kha nan.g chuyen e16i d~ da.ng thanh tien va khong co nhieu rui ro trong chuyen doi thanh tien ke nr ngay mua khoan dau tu do rai thoi diem bao cao,

Loi Ich c6 dong khong kiern soar th~ hi~n ph§n loi nhuan hoac 16 va tai san thu§n khong n~m giC'r bai c6 dong cua Cong ry va duce trinh bay 6· rnuc rieng tren bang can ti6i k~ toan hop nhAt va bao cao k~t quo kinh doanh hQ'P nh~t.

CONG TY CO PHAN DAU TU'PHAT TRIEN H..~ TANG ALV BAO CAO TAI CHiNH HQ'P NH1\T Bia chi: Xa Hu·011g Phong- Huy~n A Lu·6'i -Tinh Thli'a Thien Hu~ Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/1211017

13

12. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan vay Gia trj khoan vay dtrQ'C ghi s6 theo tll'ng l~n giai ngan va tra nQ'. Cac khoan vay atro·c h?ch toan chi tiSt va theo doi tli'ng a6i tuong cho vay, cho llQ', tt'.rng kh~ u6·c vay no·, ttrng lo?i tai san vay l1Q', ky lwn vay llQ' va a6ng ti~n vay 119. Khi l~p BCTC hop nh§t, s6 du cac khoan vay b~ng ngo?i t~ auo·c danh gia l?i theo ty gia ban cua ngan hang noi Cong ty c6 giao djch vay.

11. Nguyen t~c va plnro'ng phap ghi nh~n cac khoan dl! phong phai tra Gia trj duqc ghi nh?n cua m9t khoan d~r phong phai tra la gia tri cllrqc lr6c tinh hqp ly nhfrt v~ khoan ti€n se phai chi d~ thanh toan nghia vv nq hi~n t~i t?i ngay l?p BCTC. Chi nhCi'ng khoan chi phi lien quan dSn khoan d\T phong phai tra oa l?p ban d~u m6·i duo·c bu d~p b~ng khoan d~r phong phai tra d6. Khoan chenh l~ch gifra s6 d~r phong phai tra da l?p a ky kS toan tru-6'c clma sfr d\tng h~t 16'n hun s6 d~r phong phai tra l?p a ky bao cao du·gc hoan nh?p ghi giam chi phi san xu§t, kinh doanh trong ky tn'r khoan chenh l~ch 16n lmn cua khoan d~ phong phai tra v~ bao hanh cong trinh xay l~p du9·c hoan nh~p vao thu nh?p khac trong ky.

9. Nguyen t~c k~ roan nq phai tra Tieu chi phan loai cac khoan phai tra

Phai tra nguoi ban gorn cac khoan phai tra mang tinh chfrt thuong rnai phat sinh tu giao dich c6 tinh ch§t rnua ban hang hoa, djch Vt,J, tai san. Khoan phai tra bao g6m cac khoan phai tra khi nh~p kh§u thong qua nguoi nhan uy thac. Phai tra khac la cac khoan phai tra con lai khong d119·c phan loai la phai tra khach hang.

Khoan phai tra OU'Q'C hach roan chi ti€t cho tung a6i ttrong, tung n()i dung phai tra, theo doi chi ti~t ky han tra, theo doi chi ti~t theo nguyen t~. Cac khoan phai tra co thoi gian dao han con lai diroi 12 thang (duoi mQt chu ky san xu§t kinh doanh) tai thoi ai€m l?p BCTC h9·p nh§t thl d11qc phan lo?i la nq ng~n lwn; cac khoan phai tra con l?i khong duo·c phan lo~i la ~ n9 ng~n lwn thi dm;rc phan fo~i la nq dai h?n. Khi l?p BCTC ho·p nh§t, de khoan phai tra duo·c tai phan lo~i l~i ( theo nguyen t~c nay. ~ Cong ty se ghi nh?n ngay m9t khoan phai tra khi c6 b~ng cht'.rng cho rh§y mt?t khoan t6n thfrt ch~c ch~n xay ra . ,.... theo dtmg nguyen t~c th?TI tr9ng. Nq phai tra khong duqc ghi nh?n th§p ho·n gia tri nghia v1,1 phai thanh toan. ~~ Op· phong nq phai tra du9·c l?p t?i thoi di€m l?p BCTC hqp nhfrt theo dung qui dinh hi~n hanh. ~

10. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra Phan anh de khoan phai tra cho hang h6a, djch V\] da nh~.11 du·qc tu ngu·o·i ban ho~c oa cung dp cho ngm:ri mua nhung th\fc t~ chua chi tra do chua c6 b6a do·n ho~c clrna du h6 so, tai li~u kS toan, duo·c ghi nh?n vao chi phi san xu§t, kinh doanh tren CG so dam bao nguyen t~c phu lwp gifra doanh thu va chi phi. Khi c6 OLI hb SO', tai li~u k€ toan, n~u c6 chenh l~ch v6'i s6 da trich, k~ toan tiSn hanh ghi b6 sung ho?c ghi giam chi phi ttmng frng v&i ph~n chenh !~ch.

8. Nguyen tic ghi nh~n I(]'i th~ thuong mai va b§t l<;>i kinh doanh Loi rh@ thuong rnai tren bao cao tai chinh hop nh§t la phan phu trQi gitra rmrc gia rnua so voi phAn loi ich cua Cong ty trong t6ng gia tri hop ly cua tai san, cong 119 va c6ng 119· ti€m tang CLJ8 Cong ty con tai ngiiy tlurc hi~n nghi~p V~I ai1u tu. Loi th~ tlnrong mai duce coi la mot loai tai san VO hlnh, OlfQ'C tinh khau hao thee phuong phap dirong thang tren thoi gian hull dung uoc tinh cua loi th~ tlurong 111?i 06 va khong qua I 0 nam. Khi ban Cong ty con, gia tr] con lai cua khoan lei th~ thuong rnai chua khfiu hao h~t duce tinh vao khoan lai/16 do nghiep vu nhuong ban Cong ty tuong trng. B§t loi thuong mai la ph~n phu trQi lei ich cua Cong ty trong tong gia tr] hop ly cua tai san. cong no· va cong 119 ti~m tang danh gia duoc cua Cong ty con tai ngay di6n ra nghiep V\1 rnua Cong ty so voi 1111'.rc gia mua Cong ty. BSt loi thirong mai diroc hach toan ngay vao bao Clio k6t qua heat dong kinh doanh.

CONG TY·c6 PHAN DAU TUPHAT TRIEN K:\ TANG ALV BAO CAO TAI cHiNH HQP !'ITHAT £)ia chi: Xa Hucmg Phong- Huy~n A Lu6'i - Tinh Thira Thien Hu~ Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2017

1-t

16. Nguyen t~c k~ toan gia vBn hang ban Khi ghi nh?n m(>t khoan doanh thu, thi se a6ng rhoi ghi nh~n mot khoan chi phi (gia v6n) tum1g t'.rng c6 lien quan d~n vi~c t?O ra khoan doanh thu d6. Chi phf nay g6m chi phi cua ky t~o ra doanh thu va chi phi cua cac ky trnO-c ho~c chi phi phai tra nhung lien quan d~n doanh thu cua ky d6.

15. Nguyen t~c va phtro·ng phap ghi nh~n doanh thu Doanh thu ban hang Doanh thu ban hang dLiqc ghi nMn khi d6ng tho·i thoa man cac di~u ki~n:

Ph§n Ion nii ro va lqi fch gin li€n v6i quySn so hfru san ph§m ho~c hang h6a eta dtrqc chuy~n giao cho ngucri mua. Cong ty khong con nim gifr quySn quan ly hang h6a nhtr nglI<Yi so hrru hang h6a ho~c quySn ki~m soar hang h6a. Doanh thu dtrQ'C xac dinh ttrong ci6i chic ch~n. Cong ty da thu duqc ho~c se thu duo·c IQ'i ich kinh tS ttr giao dich ban hang. Xac dinh duqc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Doanh thu cung cdp dich V¥ Doanh thu cung dp djch V\I dtrQ'C ghi nh?n khi k~t qua cua giao djch 06 OUQ'C xac dinh mot each dang tin c~y. Trno·ng h9·p vi~c cung dp djch v1,1 lien quan d~n nhiSu ky thl doanh thu duqc ghi nh~n trong ky theo k~t qua ph~n cong vi~c eta hoan thanh vao ngay l?p Bang Can a6i k! toan cua ky d6. K~t qua cua giao dich cung dp dich v1,1 cfoqc xac dinh khi thoa man cac diSu ki~n sau:

Doanh thu duqc xac djnh ttrong c16i ch~c chin. C6 kha nang thu dLiqc lqi fch kinh t~ tt! giao dich cung dp djch vp d6. Xac djnh auqc ph§n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k~ toan. Xac djnh dLIQ'C chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi ci& hoirn thanh giao djch cung dp djch v~1 d6.

Doanh thu lwp tlbng xay d~mg Doanh thu ho-p d6ng xay d~rng du·qc ghi nh?n khi k~t qua th~rc hi~n hqp c16ng xay d~mg OU'Q'C xac dinh mot each dang tin c?y va dLIQ'C khach hang xac nh?n thi doanh thu va chi phf lien quan d~n hqp afing OLrqc ghi nh~n tLI011g ung voi phftn Cong vi~c da hoan thanh trong ky phan anh tren h6a ao·n da l?p. Doanh thu ho(lt tl9ng tai chinh La doanh thu phat sinh tu lai tiSn gi'.ri ngan hang, lai cho vay, dLiqc ghi nh~n tren ca so· thong bao v~ lai tiSn gt'.ri hang thang cua ngan hang va tisn lai c1u0·c nh?n ru cac khoan cho vay.

1-L Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu sO' hfru Nguyen t&c ghi nhdn w5n g6p cua chu so hiiu, thang du v6n c6 phlin V6n d§u nr cua chu so hilu duce ghi nhan theo s6 v6n thuc g6p cua chl'.1 so hilu. Thang dir v6n c6 ph§n duce ghi nh~n theo s6 chenh l~ch Ion h0"11 ho?c nho h0"11 gifra gia tlurc t~ phar hanh va menl: gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu I§n d§u, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6 phieu quy; Nguyen rdc ghi nhdn lai nhudn chtra phdn ph6i Loi nhuan sau thu~ clnra phan ph6i la s6 lo·i nhuan tu cac heat d(>ng cua doanh ngh i~p Sau khi tnr (-) cac khoan di~u chinh do ap dung h6i t6 thay dfJj chinh sach k~ toan va di~U chinh h6i tf> sai SOt trong y~u cua Cite nam truce. Loi nhuan duce phan ph6i cho cac chu so hfru theo ngh] quyet hang narn cua ci?i h9i a6ng c6 dong.

13. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay Chi phi di Va) diroc ghi nhan vao chi phi san xuk kinh doanh trong nam khi phat sinh, tnr khi di.JQ'C v6n hoa thee guy dinh cua Chu§n 111\J'C kS toan "Chi phi di vay". Theo do, chi phi di vay lien quan true tiep d~n viec mua, d§u ttr xay dung hoac San Xll~t nhung tai san dn m(>t thoi gian urong d6i dai d~ hoan thanh dira vao Slr dung hoac kinh doanh diroc cong vao nguyen gia tai san cho C!Sn khi tai san do diroc dua vao str dung hoac kinh doanh. Cac khoan thu nhap phat sinh nr viec c1§u tLI tarn thoi cite khoan vay diroc ghi giarn nguyen gia cai san c6 lien quan. D6i voi khoan vay rieng phuc V\I viec xay dung tai san cb djnh. b~t dong san dfiu tu'. lai vay diroc v6n h6a k~ ca khi thoi gian xay dirng duoi 12 thang.

CONG TY CO PHAN' l>AUTU'PH..\.T TRIEN H,:\ TANG ALV . BAO CAO TAI CHiNH HQ'P .!\'HAT Dia chi: Xa HLiong Phong - Huy~n A LLIO-i - Tinh Thl.ra Thien Hus Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2017

15

20. Cac hen lien quan Cac ben duqc xem la c6 lien quan d~n m9t ben phat sinh cac m6i quan h~ tn,rc tiSp hay gian tiSp, dS kiSm soat cac ben khac ho~c c6 kha nang gay anh huo·ng dang k~ d~n cac ben lien quan n~u c6 m6i quan h~ ki~m soat thuo·ng xuyen ho~c c6 thS gay anh htr&ng dang k~. Nghi~p V\I v&i cac ben lien quan du9·c Cong ty trinh bay trong ThuySt minh bao cao tai chinh ho·p nhk

19. Nguyen t~c va plnrong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hi~n hanh diroc xac dinh tren ca so· thu nh?p chju thu~ va thu~ su§t thu~ thu nh~p doanh nghiep trong narn hien hanh. Thu~ swit thu~ thu nhap doanh nghiep ap dung cho hoar dong san xufit kinh doanh tai dia ban c6 di~u kien kinh t~ - xa hQi d~c biet kh6 khan bang I 0% lei nhuan thu Ol!Q'C trong thoi han 15 nam k~ tu· khi du an "Khai rhac da lam v?t li~u xay dung thong thuong" b~t ctAu di vao heat a9ng kinh doanh (tu nam 2008 ttsn narn 2022) theo gi§y ch(rng nhan d~u nr s6 3113 I 000076 ngay 27/9/2008 va ai~u chlnh ngay 3011012014 do Uy ban nhan dan Tinh Thira Thien Hus dp. Cong ty duce mi~n thus thu nh~p doanh nghiep trong 04 nam k~ tir khi co thu nhap chiu thu~ (b~t aAu tu narn 2008 o~n h~t nam 2011) va giam 50% s6 thus phai n9p trong 09 nam ti~p theo (b~t aku tu narn 20 I 2 dSn h~t nam 2020) a6i voi thu nh?p nr heat dong san xu§t kinh doanh tai dia ban co di~u kien kinh rs - xa h9i a~c bi~t kh6 khan. Cac loai thuS khac diroc ap dung theo cac lu?t thu~ hi~n hanh tai Vi~t Nam. QuySt toan thus cua Cong ty se chiu SI! ki~m tra cua ca quan thu~. Do vi~c ap d~mg Lu~t va cac qui djnh v~ thuS a6i v6'i nhi~u lo?i giao djch khac nhau c6 thS auqc giai thich theo nhi~u each khac nhau, s6 thu~ duo·c trinh bay tren Bao cao tai chfnh hqp nh§t c6 th~ bi thay a6i theo quySt dinh cua co· quan thuS.

18. Nguyen t~c k~ toan chi phi quan 1)1 doanh nghi~p Chi phi quan ly phan anh roan bQ chi phi chung cua Cong ty nhu: luong va cac khoan bao hi~rn cua nhau vien quan ly Cong ty, kh§u hao TSCD dung cho quan ly doanh nghiep, thu~ men bf1i," du phong phai thu kho doi, dich vu rnua ngoai phuc v1,1 kh6i quan ly Cong ty.

17. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh Cac khoan chi phi duce ghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m: Chi phi cho vay va di vay vbn. Cac khoan rren duoc ghi nhan theo tong s6 phat sinh trong ky, khong bu tnr voi doanh thu heat dong tai chinh.

CONG TY CO PHAN DAUT()PHATTRIENI~ T . .lNGALV BAO CAO TAI CHINHHQ'P NH.i\T Dia chi: Xa Huang Phong - Huy~n A Lu&i - Tinh Thtra Thien Hu~ Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/ 12/2017

16

- Ngay 08101/2017, Cong ty ky th6a thuan kh6ng thuc hi~n hop cibng rnua ban da va nhua voi Cong ty TNHH Bao Khoa do thay d6i k~ hoach tri~n khai thi cong du an. Sau khi ky th6a thuan, trong nam 2017 Cong ty thu lai s6 ti€n c1a tra rnroc la I 0.460.000.000 dbng.

- Ngay 29/3/2017, Cong ty ky thoa thuan khong thuc hien hop ctbng mua ban may m6c thi~t bi vol Cong ty TNH H Hung My Thinh do cac tieu chuan v~ thong s6 cua may m6c thi~t bi khong dam bao. Sau khi ky th6a thuan, trong nam 2017 Cong ty thu lai s6 ti~n da tra tnroc la 7.496.458.000 abng.

- Cong ty ky bien ban nghiern thu va thanh ly (khong c6 ngay thang narn), th6a thuan khong thlfc hi~n hqp a6ng mua ban b{>t khoang va d~u v&i Cong ty TNHH Nguyen Lam (khong neu ly do). Sau khi ky bien ban nghi~m thu va thanh ly, trong nam 2017 Cong ty thu l<;1i s6 ti~n cia tra tm&c la 10.000.000.000 dflng.

- T~m 1'.mg ti~n cho Cong ty TNHH MTV DV-TM Hao Thanh Tam theo hqp dflng ngay 08/6/2017 thi cong n~n dm'rng dp phfli d~r an Cocobay. Gia tri hqp dflng la 2.248.235.905 dflng; va hqp cibng ngay 22/12/2017 thi cong be tong nh~ra n6ng n~n m~t du·ong t?i d1,r an khu do thi Hoa Quy. Gia tri hgp a6ng la 5.712.102.345 o6ng.

2. Pha] thu khach hang 31/12/2017 0110111017 a) Phai thu cua khach hang ngan h<;ID - Cong ty TNHH Nguyen Trung 323.422. 783 - Cong ty TNHH Tu van Xay dung va Thuong mai HM 626.610.000 - Cong ty CP Xay dung Dich V¥ va Thuong mai 68 875.056.000 - - Cong ty CP t>du tu Xay dung Truong San 2.843.857.000 ) 11

- Coe khdch hang khdc 2. 768.882.284 688. 701.344 ~G b) Phai thu khach hang la cac ben lien quan ~l~I

- Cong ty c6 phdn Edico 9. 792.346.271 TC Con a 7.1I4.405.284 I 0.804.470.398

011 . "' r I

3. Tra rrurrc cho ngm'ri ban 31/12/2017 01/01/2017 liA a) Tra tnroc cho ngiroi ban ngiin han

- - Cong ty TNHH Bao Khoa 1.540.000.000 12. 000. 000. 000 - Cong ty TNHH H1.111g My Thinh 7 . ./96.458.000 - Cong ry TNHH Nguyen Lam 10. 000. 000. 000 - Cong ty TNHH MTV DV-TM Hao Thanh Tam 4. 581. 000. 000 - Cong ty TNHH Xay dung BVT 2.055.000.000 - Cong ty TNHH Tam Thinh tu« 5.151.000.000 - Cong ty CP Xay dung va thuang mai Huy Hoang 1.831.379.000 - Cong ty CP t>du tu va xay dung Phuac Tam Due 5.327.051.820 - Cong ty CP Xay dung va thuang mai Phuac L9e Huy 2. 3 00. 000. 000 - Coe khach hang khdc 2.899.378.580 1.016.617.804

CQng 25.684.809.400 30.S 13.075.804

Ti~n gt'.ri ngan hang ky han 01 thang theo Hop ddng tien giri c6 ky han s6 503-HDTG/EDICOO l/V AB.17 ngay 27112/2017 t?i Ngan hang TMCP Vier A - Chi nhanh Ha Nc)i (Phong giao dich Phan Dinh Phung), s6 ti~n gli'i la 20.000.000.000 ci6ng, ky han giri la o I thang tll ngay 27/12/2017 d~n ngay 27/01/2018, lai su~t la 5,2%/nam. Ngay 27/0112018. Cong ty da thuc hi~n dao han hop dflng ti€n gfri neu tren.

888.761.069 23.956.950.430

888.761.069 6n634.228 213.126.8.fl

3.956.950.430 1.872.616.436 2.084.333.994

20.000.000.000 20. 000. 000. 000

Dm1 'i tinh: ci6ng 01/01/2017 31112/2017 Ti~n va cac khoiin tuo'nz duonz ti~n

"' "' a) Tien - Tidn 111(11

- Tidn gfri ngdn hang khong kY ban b) Cac khoan nrong duong tien - Tidn gtri ngan hang kj; han OJ th6ng

C9ng

I.

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHO AN TRINH BAY TRONG BANG CAN f>OI KE TOAN

BAO CAO T Al CHI NH HQ"P NHAT Cho nam tai chlnh ker thuc ngay 31/12/2017

CONG TY CO PHAN f>AU TU PHA T TRIEN H~ TANG ALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thira Thien Hu€

17

5. Phai thu khac 31/12/2017 01/0J/2017 Gia tri Du phong Gia tr] Dl! phong

a) Ng~n han - Phai thu khac 3.619.805.156 106.803.066 - Tam wng 29.116.959.415 196.884.971 - Ky quy, ky cuac 75.078.000

C9ng 32.736.764.571 378.766.037

6. N9· x~u 31/12/2017 0 l /01/2017 Gia g6c Gia tr] co Gia g6c Gia tri c6

th~ thu h6i th~ thu h6i a) Tong gia tr] cac khoan phai thu qua han thanh toan - Phai thu khach hang 725.199.727 - Tra 1ru6·c cha ngu<7i ban 640.000.000 892. 624.964 65.687.580 - Phai thu khac 105. 000. 000

c9ng 640.000.000 I. 722.824.691 65.687.580

7. Hang tbn kho 31112/2017 01/01/2017 Gia g6c Dt,r phong Gia gcSc D~r phong

- Nguyen li~u, v?t li~u 5.481.238.735 577.085.537 - Chi phf san xuftt kinh doanh do dan: 16.248.698.547 l.007.393.189 - Thanh phfim 31.822.441 964.739.215 - Hang h6a 71.720.618 137.661.303

C9ng 21.833.480.341 2.686.879.244

Cho cac ca nhan vay v6n theo cac hop abng vay v6n co thoi han cho vay 12 thang, lai suftt cho vay 8%/nam. Trong narn 2017, Cong ty da thu hbi cac khoan cho vay bang ti~n m~t la 5. I 93.000.000 ctbng va b~ng ti~n gui ngan hang la 9 .807 .000 .000 a6ng. se ti~n lai OlIQ'C hirong ttr cac khoan cho vay neu tren trong nam 2017 la 917. 779 .244 dbng.

15.000.000.000

3. 700.000.000 3.500.000.000 3.000.000.000 2.500.000.000 2.300.000.000

01/01/2017 31/12/2017 .t. Phfii thu v~ cho vay ng~n han - Huynh Thi Tuyet Nhung - Pham Thi Trang - Nguy~n Ti1n Dtrc - H6 Thi Thuy - Dinh Tr~n Thanh Tung

C9ng

3. Tr:i trtnrc cho ngu·(:ri ban (ti~p theo) - Tam ung ti~n cho Cong ry TNHH Xay dung BVT theo hop d6ng ngay 28/4/::!0l 7 thi c6ng xay dung hang muc nen.

mong. dp thoat mroc, thuoc g6i thau nang cap duong DH3-NT. Gia tri hop a6ng la 14.044.104.000 dong. Tarn ung ti~n cho Cong ty TNHH Tam Thjnh Ti~n bang tien mat v6i t6ng s6 ti~n la 5. i 51.000.000 dong de rnua v~t li~u xay dung theo hop a6ng ngay 071712017. Gia tri hop a6ng la l 0.891.629.000 abng.

- Tarnung ti~n cho Cong ty c6 ph§n Xay d1J11g va Thuong mai Huy Hoang theo hop abng lien doanh ngay 07/11/2016 v~ viec lien doanh d~u tu xay d1J11g kinh doanh tram tron be tong nhua n6ng 120 tftn/gia va day chuyen thi cong m?t duong be tong nhua tai Da N~ng.

- Tra truce ti~n cho Cong ty c6 ph§n D~u tu· va Xay dung Phuoc Tam Due nhung chua c6 hop a6ng. - Tarn ung ti~n cho Cong ty c6 ph§n Xay dung va Thirong rnai Phuoc L9c Huy b~ng ti~n m?t v6i t6ng s6 ti~n la

2.300.000.000 a6ng a~ thue thiet bi thi cong theo hop ct6ng ngay 15/912017. Gia tr] hop a6ng la 2.640.000.000 abng .

n.A.o cxo TAI cHiNH HQ'P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

CONG TYCO PHANf>AUTlf PHATTRIEN H~ TANG ALY Dia chi: Xa Huong Phong- Huyen A Liroi -Tinh Thira Thien Hu~

18

Tai san c6 djnh vo hinh la gia tr] quyen sti dung 300m2 dftt tai khu do thi sinh thai ven song Hoa Xuan - Giai doan 2, Phuong Hoa Xuan, Quan C~m L~, Tp f)a N~ng co thoi han sLI' dung lau dai nen khong thuc hien trich khAu hao. Tai san nay da duce dung lam tai san th~ chap cho khoan vay cua Cong ty con la Cong ty c6 ph~n Edico tai Ngan hang TMCP Sai Gen Thuong Tfn - Chi nhanh Song Han theo hop a6ng th~ chip s6 l 0200 ngay 22/1 I /2017.

4.500.000.000 4.500.000.000

4.500.000.000 4.500.000.000

4.500.000.000 4. 500. 000. 000

4.500.000.000 4. 5 00. 000. 000

C(?ng 9. Tang, giam tai san ca djnh VO hinh

Khoan rnuc Nguyen gia TSCD se du dfiu ky se tang trong ky - Mua trong kY s6 giam trong ky se du cu6i ky Gia tr! hao mon liiy k~ se dir afiu ky Sb du cuoi ky Gia tr! con l~i Tai ngay d~u ky Tai ngay cu6i ky

Gia tr! con l{li T{lingayd~uky 243.142.882 72.000.000 315.142.882 T{li ngay cu6i ky I 0.168.353.989 2.39 I .839.820 12.560.193.809

- Gia tr] con lai cubi ky cua TSCD huu hinh da dung a€ th€ chap, dm c6 dam bao cac khoan vay: 2.355.839.824 a6ng. - Nguyen gia TSCD cuoi ky da khau hao hat nhung v~n con sir dung: 508.180.125 a6ng

8. Tang, giam ti.ii san c6 a!nh hfru hinh

Khoiin muc :\1:\y moc Ph uoug ti~n

C(?ng (hi~t bi v~n tai

Nguyen gia TSCD se du d~u ky 1.701.989.731 360.000.000 2.06 I. 989. 73 I

s6 tang rrong ky 12.022.490.543 2.8 I 9.875.455 14.842.365.998

Mua trong kji 5.968.181.818 I. /0().537.273 7.068. 719.09 !

- Mua Cong ty con 6.05-1.308. 725 1.719.338.182 7. 713.6../6.9()7

s6 giam trong ky s6 du cu6i ky 13.724.480.274 3.179.875.455 I 6.904.355.729

Gia tr! hao men liiy k~ s6 du· diu ky 1.458.846.849 288.000.000 1.746.846.849

s6 tang rrong ky 2.097.279.436 500.035.635 2.597.315.07 I

- Khbu hao 11·011g kj; 988.614.661 209.848.665 1.198 . ../63.326

- Mua Cong ty con 1.108.664. 775 290.186.970 1.398.851. 7-15

se giam trong ky s6 du cu6i ky 3.556.126.285 788.035.635 4.344. I 61.920

BAO CAO TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chf nh k~t rhuc ngay 3I112/2017

CONG TY C6 PHAN f>AU rtr PHATTRIEN H~ TANG ALY Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thira Thien Hu~

8.675.805.238 7.976.209.117

20.911.630.390 16.051.809.903

3.292.776.718 130.166. 000

600.000.000 836.877. 769

31/12/2017

15.127.771.924

2. JJ 2.061.830

6.-146.563.009

2.055.580.500 2.515.501.900

1.998.064.685

33.495.212.507

l 0.0 l 2.147.502

13.085.071.655

I. 125.379.260 1.309.473.008

1.431.027.500 1.912.843.077

225.181.717 2.215.501.900

2. l 78.586.888

19

12. Nguiri mua tra ti~n rruoc a) Nguoi mua tra ti€n truce ngan han - Cty CP Vi?t Trung - Cty TNHH Khoang san Pl11i Lam - Doanh nghiep tu nhdn Thanh Dai - Cry CP fJdu tit Xay lbp Ddu khi Imico - Cac a6i tuang khdc

b) Nguoi mua tra tien tnroc la cac ben lien quan - Cry c6 phdn Khodng san va Ddu tu Visaco

C9ng

33.495.212.507 Cons ... 10.012.147.502

13.085.071.655

1.125.379.260 1.309.473.008

1.431.027.500 1.9 l 2.843. 077

225.181.717 2.215.501.900

2. l 78.586.888 a) Phai tra nguai ban ng~n han - Cty TNHH kinh doanh thuong mai

tong hap Th9 Truong - Cty TNHH Trung Thanh fJa Ndng - Cty TNHH thuong tnai dich v11 vdn

tai Tmin Phat - Cty TNHH Mai Ngoc Anh - Cty TNHH Xay dung thuang mai va

thiit bi Nam Hai - Cry CP Bachcham Bard fJa N&ng - Cty TNHH TMDV ddu tu phdt triin

Hoa Binh - Cac a6i tuong khac

b) Phiii tra ngiroi ban la cac ben lien quan - Cry c6 phdn Khoang son va fJdu tu

Visaco

01/01/2017 se c6 kha

nang tra no

1.998.064.685

2.055.580.500 2.515.501.900

~ r ~ ~

6.4./6.563.009

2. l 12.061.830

15.127.771.924

0110I120 I 7

500.000.000 172.596.121 27.000.000

Gia tr] 31/12/2017

se co kha nang tra no

Gia tr! 11. Phai tri1 ngu·(ri ban

Chi phi boc t~ng phu mo da Huang Thjnh thuoc dia phan Xii Huong Phong. Huyen A Luoi, Tinh Tlura Thieu Hu~ co gia tr] la 5.736.490.674 a6ng OUQ'C phan b6 d~n h~t nam 2020.

3.260.-130.417

3.260.430.4]7 2.230.857.486

636.603.246 362.969.684 30.000.001

01/01/2017

3. 723.634.589

53.077.-121 53.077.../2 l

3.670.557 .168 1.593.469.633 1.633.025. 718

329. 720.552 26.923.078 87.418.187

31/12/2017

b) Dai han - Chi phi boc tdng phu mo a6 - Chi phi cdp q11ydn kiwi thac kltoang son - Chi phi cdp mo tki - L¢ phi cap quyen khai thac mo - Cong cu. d1111g cu

C9ng

l 0. Chi phi tra rrurrc a) Ngan han - Cac khoan khac

BAO CAO TAI CHiNH HQ'P NHAT Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

CONG TY CO PHAN £>AU rtr PHATTRIEN HA TANG ALY f)ja chi: Xii Huong Phong- Huyen A Luci - Tinh Thira Thien Hu~

20

31.300.000 188.000.000 156. 700.000 l 56. 700.000

55.002.000 174.169.000 119.167.000 I 19.167.000 Ni\ng

- Ngan hang TMCP Xang d§u Petrolimex - CN E>a N5ng

- Ngan hang TMCP Quan d{>i - CN Nam E>a N~ng

99.190.000 269.230.000 170.040.000

3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000

185.492.000 3.445.907.000 3.445.907.000 3.63 I.399.000 a) Vay ng~n han + Vay 11grf11 '1{111 {I}

- Ngan hang TMCP Sai gem Thtrong Tin - CN Song Han

+ Vay dr)i li(ln ddn '1(111 trii

- Ngan hang TMCP I 70.040.000 Qu6c Dan - CN E>a

nf1ng tra ng nang tra no

16. Vay va n9· thue tai chinh 01101/2017 se c6 kha Gia tr]

Trong nam Giam Tang

31/J 2/2017 s6 c6 kha Gia tr]

81.584.849 1.383.4 I 5.870

81.584.849 15. 733.586 65.851.263 65.851.263

I .383.4 I 5.870 119.516.528

1.263.899.342 65.85 I .263

1.198.048.079

01/01/2017 31/12/2017 15. Phai trii khac a) Ng~n han - Kinh phi c6ng doan, Bao hiem xii hoi, y t€, thdt nghi?p - Coe kltoan phai tra, phai n9p khac

+ Phai tra c6 tire + Phai tra khac

C<}ng

27.272.727 7.193.024.021 27.272.727

7.165. 751.294 27.272. 727

OJ JO 1/2017 31/12/2017 14. Chi phi phai tr:l a) Ng~n han - Trich truac chi phi cac cong trinh - Chi phi phai tra khdc

C<}ng

Quyet toan thue cua Cong ty se ch]u sir kiern tra cua co quan thue. Do viec ap dung Lust va cac qui dinh v~ thu~ o6i voi nhi~u loai giao djch khac nhau c6 th~ duce giai thich theo nhi~u each khac nhau, s6 thu~ duce trinh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bi thay d6i theo quyet dinh cua ca quan thu~.

9.-151.472.152 2.178.957.240

5 70. 051.603 I 02.220.665

66-1.281.6./8 -16.12 7.500

66-1.281.6-18

278.585.08../

3.852.295.214 718.069.332

4.086.158.603 6../8.258.095

s6 aa tlurc nop uong ky

!3. Thu~ va de khoan phai n<}p Nha nutrc Ol/O li20l 7 Tang do mua s6 pha: nQp

a) Phai n(>p Cong ty con rrong ky Thud gia tri gia tang 648.258.095 1.950.597.882 2.135.660. 721 ddu ra Thud thu nhop doanh /.286.236.511 192.831.096 3.091.296.939 nghi~p Thud t/111 nhi;p ca nhdn 6.132.292 271../52. 792

- Thud tai nguyen 46.127.500 - Thud B VMT va cac loai 1.328.563.296

thud khac - Phi. l? phi va cac khoan 36.515.390 (18.880. 777) 65./.637655

phai nop khac Cono 1.971 .009.996 2.130.680.493 7.528.738.903 ...

B.~0 CAO TAI CHINH HQ'P NHAT Cho nam tai chi nh k~t thuc ngay 3I/12/2017

CONG TY CO PHAN DAU TU' PHAT TRlEN H.~ TANG ALY Dia chi: Xa Huang Phong - Huyen A Luci - Tinh Thira Thien Hu~

21

! 1 > Chi ti€t cac khoan vay ng~n han nhir sau: Vay ng~n han Ngan hang TMCP Sai gon Thirong Tin - CN Song Han theo Hop d6ng tin dung han mire s6 LD17307002l4 ngay 22/11/2017, han mt'.rc tin dung la 3.000.000.000 a6ng, han mire tin dung duce sir dung chung cho cac hlnh tht'.rc dp tin dung g6m: cho vay, bao lanh, mo UC, th§u chi va cac nghiep vu dp tin dung khac, thoi han hi~t1 l~rr: cua han mire tin dung la 03 nam k~ tu ngay ky hop d6ng, hi~u hrc cua han rrurc c6 th~ duqc gia han, di€u chinh va do ngan hang quyet dinh, djnh ky t6i da 01 nam hoac m9t thoi gian khac do ngan hang quyet djnh, ngan hang c6 quyen xem xet, danh gia viec duy tri hoac cham dut thoi han sl! dung han rmrc tin dung nay. Lai suAt tai thoi ai€m nh~n no la 9, 7%/nam, tai thoi di€m b~t a§u tir thang thir 4 tra di, Iai su§t theo thong bao cua ngan hang, thOi han vay la 6 thang k€ tir ngay nh?n ng 23/1112017. Tai san dam bao la gia tr] quy~n sli dung d§t tai khu do th] sinh thai ven song Hoa Xuan - Giai doan 2, phuong Hoa Xuan, Quan Carn L~, Tp Da N~ng cua ben thtr 3 la Cong ty c6 ph§n Dftu nr Phat tri€n Hq. T§ng ALY.

12> Chi ti€t cac khoan vay dai han nhtr sau: Vay dai han Ngan hang TMCP Quoc Dan - CN Da N~ng theo Hqp d6ng cho vay s6 I 16/16/HDCV/106-79 ngay 18/5/20 I 6, s6 tian cho vay la 850.000.000 d6ng, thoi h~ cho vay la 60 thang k~ tli ngay ky hqp d6ng, mvc dich vay d~ mua xe o to nhan hi~u Toyota Fortuner, lai suAt k€ tli ngay giai ngan d.iu tien la I 0%/nam. lai su§t ky ti€p theo OlfQ'C diau chinh 3 thangll§n theo thong bao cua ngan hang, lai su§t tq.i thai di€m thang l 2/20 l 7 la 12%/nam. S6 ti~n d€n hq.n phai tra trong nam 2018 la 170.040.000 d6ng. Tai san dam bao la xe o to nhan hi~u Toyota Fortuner hlnh thanh tli v6n vay. Vay dai hq.n Ngan hang TMCP Xang d§u Petrolimex - CN Da N~ng theo Hqp d6ng tin dt,1ng s6 330.011}016/HDTD­ DN/PGBank Da Ning - CTYEDICO ngay 30/9/2016, s6 ti~n cho vay la 550.000.000 ct6ng, thoi liq.n cho vay la 60 thang k~ u! ngay rut v6n a§u tien, m1,1c dich vay ct€ mua xe o to nhan hi~u Mazda, lai su§t k€ tu ngay giai ngan la 9%/nam ap d1,1ng trong 12 thang d.iu tien, lai su§t tu thang 13 tro di duqc di€u chinh 3 thang/l~n theo thong bao cua ngan hang, lai su§t tq.i rhoi di~m thang 12/2017 la I 0,8%/nam. s6 ti~n ct€n hq.n phai mi trong nam 2018 la I I 0.000.000 d6ng. Tai san dam bao la xe o to nhan hi~u Mazda hlnh thanh tl.r v6n vay. Vay dai h~n Ngan hang TMCP Quan d9i - CN Nam Da N~ng theo hqp d6ng s6 26377.17.307.3545503.TD ngay 08/l 1/2017. s6 ti~n cho vay la 940.000.000 d6ng. M\lc dich vay d€ thanh toan ti~n mua xe o to nhi!n hi~u Hyundai Santafe, thoi hq.n vay la 60 thang, lai su§t tha n6i. S6 tian a€n hq.n phai tra trong nam 2018 la 188.000.000 a6ng. Tai san dam bao la la xe o to nhan hi~u Hyundai Santafe hlnh thanh tli vbn vay.

CONG TY CO PHAN f>AU rtr PHAT TRIEN H~ TANG ALY n..\o cxo TAJ cttiNH 1-1qP NHAT Dia chi: Xi! Huong Phong - Huyen A Liroi - Tinh Thea Thien Hu~ Cho narn tai chfnh k~t thuc ngay 3 l /I 2/2017

16. Vay va a9· thue tai chinh (ti~p theo) 31/12/2017 Trong nam 01/0 l /20 l 7 Gia tr! sb co kha Tang Giarn Gin tr! ()6 co kha

nang tra n<;r nung trfl ng b) Vny dili han IA65.225.000 1.465.225.000 1.933.265.000 -168.0-10.000 + Vi~I' (/(ii /J(lll I~)

- Ngan hang TMCP .t I 0. 730.000 .i I 0. 730.000 580. 770.000 170.040.000 Quoc Dan . CN E>a Niing

- Ngan hang TMCP 302.495.000 302.495.000 412.495.000 I I 0.000.000 Xang dfiu Petrolimcx - CN E>a N5ng

- Ngan hang TMCP 752.000.000 752.000.000 940.000.000 188.000.000 Quan d()i - CN Nam E)a NRng

Chi ti~t s6 phiit sinh tang trong nlim nhu· sau: Tang do di vay Tang do mua Tang do phsn Tang d}ng Cong ty con lo~i thanh nc;r

d~n h~n trii - Ngan hang TMCP Sal gon Thirong Tin - CN Song Han 3 .000.000.000 3 .000.000.000 - Ngan hang TMCP Qu6c Dan - CN Da NAng 679.960.000 170.040.000 850.000.000 - Ngan hang TMCP Xang dfiu Petrolirnex - CN Da Nftng 476.664.000 I I 0.000.000 586.664.000 - Ngan hang TMCP Quan d9i - CN Nam Da Ning 940.000.000 188.000.000 I. I 28.000.000

CQng 3.940.000.000 1.156.624.000 468.040.000 5.564.664.000

3.007.936 3.007.936

3.007.936 3.007.936 3.007.936

01/0 l /20 I 7

30.079.360.000

30.079.360.000

Ky truce

30.079.360.000 30.079.360.000

01/01/2017

22

3.157.936 3.157.936

3.157.936 3.157.936 3.157.936

31/12/2017

30.079.360.000 l .500.000.000

31.579.360.000 6.01 1.904.000

Ky nay

31.579.360.000 3 l .579.360.000

31/12/2017

I 22.942.920 o6ng 255.807 .929 c16ng

6.011.904.000 d6ng 4.511.904.000 tt6ng 1.500.000.000 a6ng 6.390.654.849 a6ng

I 0.864.154.169 7.665.698.278 (17.000.000)

6.390.654.849 6.390.654.849

JO. 7./3.380.298

b) Clti !iii v6n gop ciia clui sO' htiu - v6n g6p cua c6 dong

C9ng

<1> Chi ti~t phan ph6i lei nhuan nhir sau:

- Trich quy d~u tu phat triSn - Trlch quy khen thtrong, phuc lei - Chia c6 tire

+ Chia bling tiin + Chia bling c6 phieu

CQng

d) c8 plriiu se hrong c6 phi~u dang ky phat hanh s6 luong c6 phieu da ban ra cong chung - cs phieu ph6 thong S6 luong c6 phieu duce mua lai se luong c6 phieu dang hru hanh - c6 phieu ph6 thong Menh gia c6 phieu dang luu hanh 10.000 o6ng/l c6 phi~u

c) Cac giao djch vJ van voi clui so· hiiu vtl p/1/i11 pl16i c6 tire + v6n d~u nr cua chu so hiiu - v6n g6p d~u ky - vs« g6p tang trong ky - v6n g6p cu6i ky + ce tire, lei nhuan da chia

120.773.871 7.832.631.388 122.942.920

50.092.212.447 31.579.360.000

20.3 I 9. 728.4 77

I. 5 00. 000. 000 7.953 . ./05.259

122.9./2.920 10. 7./3.380.298

6.390.654.849 6. 390. 654.849

I 0.864. 154.169 7.955.574.308 1.500.000.000 I. 5 00. 000. 000

6.100.778.819 (17.000.000) 36.163. 138.819 30.079.360.000

33.505.838.6-10 2.657.300. l 'J9 2. 65 7. 300.179

(17.000.000) 3.443.478.640 2.657 .300.179 2.657.300.179

Th~ng du· L;\ST chun PP Lt;ri ich co <long

vbn c5 phfin v;'l de quy khong ki~m soar 30.079.360.000 s6 du· l1fiu niim truoc

Tang v6n nam tnroc - liii rrong ndm tnrac Giam v6n nam truce

se du· cu6i nam rrurrc

Tang v6n trong ky - Tii11g v6n I rong ky - Lai 1 rong kjJ

?11611 ph6i loi 11h11(in Tang do 11111a Cong ty con

Giarn v6n trong ky - Phdn ph6i lot nhudn (IJ

s6 du· cuai ky

van g6p cua chii so· hiru

l(ho~n muc

li. v6n chu s1'\' hfiu a) Bang t16i c/Jidu bi§n d(mg cii« v<J11 clui sii' /11iu

BAO CAO TAI CHiNH HQP NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

CONG TY co PHAN DA u 'rtr PHA T TRI EN H~ TANG ALY Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luci - Tinh Thira Thien Hu~

122.163.884

122.163.884 Nam 2016

Nam 2016

1.399.952.407

1.224.252.000 ( 126.627 .587) 302.327 .994

Nam 2016

2.197 .504.107

981. 7 52.540 1.215.751.567

Nam 2016

l 9 .430.108.052 19..130. I 08.052

Nam 2016 202. 771. l 23

30.510.307.551 4.750.902.698

35.463.981.3 72 :::::: io .- 01

Nam 2016 HN 10.834.936 ~ 10.834.936 .M

1$ Nam 2016 :x ::::::

42.3 72.351.088

153.315:886 37.193.979.409

5.025.055.793

Dan vj tinh: o6ng Nam 2016

640. 709.650

500.014.476 140.695.174

Nam 2017 8. Chi phi khac - Ti~n cham nop thue, bao hi~m - Cac khoan chi phi khac

C9ng

1.376.695.251

1.376.694.971 280

Nam 2017 7. Thu nh~p khac - Lai nr giao dich rnua re - Thu nhap khac

Ci}ng

2.331. 715. 788 Cons • t:>

2.289.916.710 (1.017.137.111)

1.058.936. I 89

Nam 2017 6. Chi phi quan ly doanh nghi~p - Chi phi nhan vien - Trfch l?p va hoan nhap du phong phai thu kh6 ctoi - Chi phi khac

989.250.272

718.860.200 270.390.072

Nam 2017 5. Chi phi ban hang - Chi phi nhan vien - Chi phi khac

Ci}ng

171.308.313

94.260.665 77.047.648

Nam 2017 4. Chi phi tai chinh - Lai ti~n vay - Lai ban hang tra charn

C(}ng

1.347.664.518 1.34 7 .664.518

Nam 2017 3. Doanh thu hoar d(}ng tai chinh - Lai ti~n gtri, ti€n cho vay

Ci}ng

I 01.428.191.949

447.035.560 17.376.997.346 2.340.405.083

81.263.753.960

Nam 2017 2. Gia vbn hang ban - Gia v6n ban thanh pham - Gia v6n ban hang h6a - Gia v6n cung dp dich v1,1 - Gia v6n xay l~p

C{>ng

69.335.262.456 69.335.262.456

113.881 .518.401

I .589.622.345 23.984.385.738

2.391.258.243 85.916.252.075

Nam 2017 I. T6ng doanh thu ban hang va cung dip djch VI)

- Doanh thu ban thanh pham - Doanh thu ban hang h6a

Doanh thu cung dp dich vu - Doanh thu xay l~p

C(ing

Trong c16, doanh thu vO-i de ben lien quan nhu· sau: - Cty c6 phftn Khoang san va f)ftu tu Visaco

C{>ng

vi. TllONG TIN BO SUNG CHO CAC KHO AN Ml)C TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUr\ HO.~ T BQNG KINH DOANH

BAO CAO TAI CHiNH M.Q'P NH.A. T Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2017

CONG TY c6 PHAN f>AUTU'PHATTRIEN H~ TANG ALY Dia chi: Xa Huang Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thira Thien Hu~

24

69.335.262.456 19.430.108.052 B<i11 lu/11g - Cong ty c6 ph§n Khoang san va Dfiu tu Visaco

Don vj tinh: o6ng Nam 2016 Nam 2017

Trong nam, Cong ty oii co cac giao d!ch chu y~u v6·i de ben lien quan nhu· sau:

Ctmg thanh vien quan ly chu ch6t v6i Cong ty Cong ty lien k€t cua Cong ty con

- Cong ty c6 phcln Khoang san va Dfru tlr Visaco M6i quan h~

2. Thong tin v~ cac ben lien quan Danh sach cac ben lien quan: Ben lien quan

VIII. NHU'NG THONG TIN KHAC 1. Nhli'ng sir ki~n phat sinh sau ngay k~t tl11ic ky k€ toan

- Ngay 03/01/2018, Cong ty eta hoan thanh vi~c chao ban c6 phi€u rieng le theo nghi quy~t s6 12/2017/ALV/NQ-HDQT ngay 25/8/2017. Kat qua 2.500.000 c6 phi€u da duqc phan ph6i, chi~m ty 1~ 100% s6 c6 phi~u chao ban, t6ng s6 ti€n thu dugc tu dgt chao ban la 25.000.000.000 ct6ng.

- Ngay 26/01/2018, Cong ty da dugc Sa K~ hoi,i.ch va Dftu tu Tinh Thua Thien Hu€ dp gi~y cht'.rng nh~n dang ky kinh doanh thay d6i I.in tht'.r 12 v6i v6n di€u I~ la 56.579.360.000 d6ng.

- Thi!c hi~n nghj quy~t s6 10/2017/NQ-BHDCD ngay J 9/8/2017 cua D~i h9i c6 dong b~t thtrong nam 2017, thong qua ta trlnh s6 Ol/2017fITr- HDQT v~ vi~c phat hanh c6 phi€u rieng le, trong d6 c6 phtrcrng an sii" d1,mg v6n thu dtrgc ct€ g6p v6n dftu tu b6 sung vao Cong ty c6 phcln Edico v&i t6ng s6 ti6n g6p v6n theo m~nh gia la 15.000.000.000 d6ng. T6ng s6 ti€n sau khi g6p v6n cua Cong ty t?i Cong ty c6 phfin Edico la 27.500.000.000 d6ng, chi~m t)' I~ 98,2% v6n di€u I~ cua Cong ty c6 phfin Edico. D~n ngay 31/3/2018, Cong ty da hoan thanh vi~c g6p neu tren.

- Ngay 27/3/2018, H9i d6ng quan tri Cong ty da ra quyat dinh s6 03/2018/ALV/QD-HDQT v€ vi~c g6p v6n afiu w vao Cong ty c6 phfin G?ch Dong Giang v6·i s6 ti€n g6p v6n theo m~nh gia la 24.500.000.000 a6ng, chiSm ty I~ 49% v6n di~u I~ cua Cong ty c6 phcln G~ch Dong Giang. D€n ngay 31/3/2018, Cong ty da hoan thanh vi~c g6p neu tren.

- Ngoai cac SIJ ki~n neu tren, khong con SIJ ki~n tr9ng y€u nao khac xay ra sau ngay k€t thuc ky k€ toan doi hoi du·gc di~u chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chinh rieng.

~( .ii~ TC 0! T

VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN Ml)C TRINH BAY TRONG BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN T~ Cac giao djch khong b~ng ti€n anh huong d€n bao cao ILTU chuyen ti€n t~: - Ti6n nhan v6n g6p cua chu so hiru kh6ng bao g6m s6 ti€n 1.500.000.000 a6ng la c6 tire nam 2016 da tra cho cac c6

dong b~ng vi~c phat hanh c6 phieu. Nghiep V\) nay khong anh huong d€n luu chuyen tien nen khong duce trinh bay 6 bao cao ltru chuy~n ti€n t~.

51

JO. Laico·bantrencbphi~u Nam2017 Nam2016 - Loi nhuan sau thu~ thu nhap doanh nghiep 7.832.631.388 2.657 .300.179 - s6 trich quy khen thirong, phuc lei tarn tlnh/thuc t~ 255.807 .929 - Lgi nhuan hoac 16 phan b6 cho c6 dong so hiru c6 phi~u ph6 thong 7 .832.631.388 2.401.492.250 - cs phieu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong ky 3.042.500 3.007.936 - Lai co ban tren c6 phieu 2.574 798 - s6 luong c6 phi~u ph6 thong di! ki~n duoc phat hanh them 2.500.000 150.000 - Lai suy giam tren c6 phieu 1.4 l 3 760 Loi nhuan d~ tinh lai co ban tren c6 phi~u cua ky truce aa tnr di s6 trlch cho quy khen tlurong, phuc lei ur lgi nhuan sau thu~ cua narn 20 J 6 theo t)' I~ da 011gc Dai h9i a6ng c6 dong pile duyet tai Ngh] quyet cua Dai h9i a6ng c6 dong thuong nien nam 2017. Do do, lai co ban tren c6 phieu cua ky truce duoc tinh lai theo Thong t11 s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/J 2/2014 cua B9 Tai chinh cho muc dlch so sanh.

Loi nhu~n d~ tinh lai co ban tren c6 phi~u cua ky nay chua trir di s6 ucc tinh se trich cho quy khen thuong, phuc lqi tu loi nhuan sau thu~ cua nam 2017 do Ngh] quy€t cua Dai hQi d6ng c6 dong thuong nien nam 2017 chira dua ra ty l~ va s6 uoc tinh se trich cho guy khen thuong, phuc loi tu lgi nhu?n sau thu€ cua nam 2017.

3.091.296.93 9 542.28-t.075 541.284.075 3.091.296.939

Nam 2016 Nam 2017 9. Chi phi thu& thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh - Chi phi thue TNDN tfnh tren thu nhap chiu thue narn hien hanh

CQng

BAO cAo TAI c1-1iNH HQ'P NHAT Cho narn tai chinh kit thuc ngay 31/12/2017

CONG TY CO PHAN DAU TU'PHATTRIEN H~ TANG ALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A Luoi - Tinh Thira Thien Hu~

25

Ph:;im Van Hai Trno·ng Khanh Toan

K~ toan trno·ng Ngu·O'i l~p bi~u

4. Thong tin so sanh Nam 2017 la nam d§u tien Cong ty l?p va trlnh bay bao cao tai chinh hop nhk Cong ty da su dung bao do tai chinh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016 cua Cong ty d~ trlnh bay tren c(>t s6 li~u ngay 0110112011 cua bang can d6i k~ roan hop nh~t, tren c(>t s6 li~u nam 2016 cua bao cao k~t qua hoar d9ng kinh doanh hop nhat, bao cao hru chuyen ti~n t~

hop nh~t va cac thuy~t minh tlI011g Ung cho ITil,JC dfch Cung dp thong tin Va kh6ng SO s{lnh dlIQ'C do khong c.16ng nh5t C(1 SO 15p bao cao tai chinh. Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31I1212016 ci:1a Cong ty da chrc;rc ki~m toan boi Chi nhanh Cong ty TNHH Ki~m toan va Djch v1,1 tin h9c Thanh ph6 Hb Chi Minh.

b) Theo k/111 V{rc ilia lj Hien tai, heat d9ng chinh cua Cong ty la kinh doanh trong cac khu vuc d!a ly khong c6 Slf khac bi~t Ion v~ di~u ki~n kinh t~ xa h(>i va loai hlnh kinh doanh xay dung, ban v~t li~u xay dung la chu y~u. Do do, khong c6 bao cao b(> ph~n theo khu vuc dia ly duce trlnh bay.

Tang c9ng

113.881.518.40 I I 04. 749.158.009 ~

1; 9.132.360.392

99.980.405.417 31.844.613.508 H

)) 131.825.018.925 N 62.983.282.788 N 18. 749.523.690 81.732.806.478

.t-1 ==

7.976.209.117 Nam 2016

2.112.061.830

Dan ,.i tinh: ct6ng Nam 2016

238.330.000 Narn 2016

6.612.061.830 Nam 2016

11.749.888.002 1.950.223.015 49.283.171.771

Doanh thu ban hang, cung dp dich v1,1 Kh§u hao va cac chi phi phan b6 Lei nhu~n tU- hoar d9ng kinh doanh Tai san b9 ph~n Tai san khong phan b6 Tdng tai san Nq phai tra b9 ph~n Nq phai tra khong phan bd T6ng nq phai tra

Hoar d(>ng ban Host d(>ng Hoat d(>ng hang h6a xfiy l~p khac

23.984.385. 738 85.916.252.075 3.980.880.588 18.857 .326.168 83.022.882.958 2.868.948.883 5.127.059.570 2.893.369.117 1.11 1.931. 705

13.111. 776.844 84.672.443.565 2.196.185.008

3. Bao cao b(> ph~n a) Theo linh V{l'C kinh doanh

I 6.05 I .809.903 Nam 2017 Ngtroi mu a tni 1id11 1r11·6'c

- Cong ty c6 ph§n Khoang san va f)§u tir Visaco

10.012.147.502 Nam 2017

se dir chu y~u vo·i cac ben lien quan t~i ngay k~t thuc ky k~ roan nhu· sau: Pluii trli 11g1dxi ban - Cong ry c6 ph§n Khoang san va D§u tu Visaco

288.000.000 Nam 2017 Tldr tao H{Ji t7bng ql({i11 tri, Ban kiim sotit, 1/11r ky

- Thu lao H9i d6ng quan tr], Ban kiern soat, thu ky

35.932.749.888 Nam 20 I 7

2. Thong tin v~ cac ben lien quan (ti~p theo) .111111 lilt/lg - Cong ty c6 ph§n Khoang san va D5u tu· Visaco

BAO CAO TAI CHiNH HQ"P NHAT Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3I11212017

CONG TY CO PHAN DAU TlJ' PHAT TRI EN H~ TANG ALV Dia chi: Xa Huong Phong - Huyen A LU'6i - Tinh Tlnra Thien Hu~

,.. ."I

I r l . i • =1-'NIM v'V)1~ ~·ro I__. 1 l

1 !

l I I I I 1 ! ! ! ! I I l I I I I I i !: 1· I : l I ,I ! 1· I :

1,I

I ' i I I I I I I l I : ; : I ; I . I i I I ll I I ' I I ::::

l I I i I ! I I I I I I ! I ' f§ ! I : I ' I I : I l ' ! ' I ' I ·<~ ;:;

; !i I i I 1' Ii :,1 ·1 I I I l I l 1

: l1 ' : l~-i~: ' I I i ' ! • i cµ ·c-;ll j I :

1 1

[ I i I I 1 1 I I 1 1 • 1 1 . ~.l ! = ; -§ ! :r: l r- I-~~

I ,... I 1· I I I I I I I J:: I ,... 1.,t"j I -ee I :z > I f- l ~ (~ j I j I . I I 1r-1.§lr-=:1t::E-;-,a:i .!:I

I ' 1-.:ll i I 8 1>-,....l OJ)!(..)> Of).::., I r- ! I ..c 2: ' c = 1"'(0 0 I ~ .s: ' ,Q:iJ r "'I l•0 b' ro ;::;. !.... g. q· I o - o/}' >-. ::::; ·-· > -o ·-

OJ) ci)1 I -§ I c .,g §>o g I E I ~ ?= 'O f- >.. !::: C<l 1 ;z: ;z: o.• < -~ Of) ;::; z eo : ::C z .- ~ ~ '~ ~

ee ;z:bl) '..c ..,... -1 ·- ~~·! I on! ,o '~§. <~ CY ~ - :C ! :::C 1 :C "~ ~<~ :r: :r: I 'l"'ll 1=s•.:: = ·..rl·c-;l t..... c1r •wlo ·- t;J). C1l c "l _ ·- - ...c: ..J...11~ ..LI - ~I ~L • ·~d ::::: .,.... ~ ,..- c ~ f")·:r:·:r I O..'tc:J I :c :r c 1' .:: I on·~ 1 '1- ' 1- .:::; o .!: I o : i::; - u = •{';) e: c Z I Z ~ Z ·<0 c, z Z Z

·-· ! cl ci.C. 01 cl.,--:I Cf.)•'9 ;!) 0'~ o ·-· r ' '- U U C t.... L... 'e<: ' .,,,. :: ' _.- :- ·-:: ~ ' L... C1) •te - ,... ~ - - r- '<:': ' :- l :- I r= ' • • o e: o ·cii _.., i r+ 1 L:. ~ ,.... <O ::::; ,.... -'- - o .: ·;::· u;r• o: .:·> ·;::· :Z f:-·1<n3 1,C) U O' ?= ;;:; .!: r- ·,... O i» O· z- o. ob b ..::: C - 1 ~ ! :)J); ..:::: I E '. E== , E : ,..- ~ ~ r- E ' _ >"'"" ::= , ~ ~ 0.01 0.01 on o!) oJ'i CD C{j ~1) _, .- ' -1 ;:;; .- ·-- w·'1 <O ' <>l-1 •• = 2n1 ;::',.I •• ;;; I C<l·i ::: ·::::- ~- ..... ..... I ,.... .- ' ,... - ,.... ,....

, ~ ~ '~ 1.·~ '1 £-.·I u'0 I ··• -= · ' -= 1 ~ 1 """' ""' 't: .!: -'-1 '0 _. ' .!: ' ~.; 1 u'6 1 'u0 I u'6 u'6 · 'u6 u'6 · ;~ '°u- r ~ :- ~ !~ ~iI1~1f-1:ZJ:Z1f- ~;u -.:l1I ~1 - . ~

· 1 · I ' ' I I I I I I I I I I I Ill ' 'I I I I l '1 • 1 • i I I '! I: I!

I 1' . ' I I . I I 1· I l i

r- -e I I I I I i I ~ u I I I I I : 11 ~ I' l I ' I ~ I I I ! I I I l ' ! i I I ! ·~1--4-~1'.'--,~11-,~I~, 1!--,+-,-+--+,:3--=-.-g.+-{0.....;...~--;-8-.;...~-+-8~1-8-+-,~i~, ~,8~18----'j~,~,~1-go~.l-80-.~5----'j-5-+!-.~,-.-;~ . .:.-.~.~. ~1 -I : I loo'° o-, '<I' o t- o o I o1ol : o00•10c:;I ' • ... I tt) vi Mr'") c:> ~ c:>lr'") . c:> o' , <Xlio -e • I I ~ ~ 8 ~ gg g g ~ i i~l~; 1~!8 ~.81 ~ i I I 1 lr--i r'") ~ ~ r--)1C--: r'")•..t1• o-.N ' 1;e100· ~:00'

i I ' Nl\O'N - N t-'O "<!' V) ~' 'J'

1 1 1 111~Yr1 1 1 1~:~ 1 1~:N: 1 :~1~:;'.:~:

' I

;;; ~·~ V"J 0 - ..i N vi

I I IC) 0 Q 0 0 0 0 0 0 c:> 0 c:> 0 0 0 0 0 c::

'. ' ' I I '

c­ z 0 z

•O o ·~ 0 ·0 Cf)

E-< -~ - f- - :r: u <i::.J ~

bl c <O +.:;

,C) ~

I · I I · ~ 1' r- •O . o U l ' I

s 1' ~ - 0 ! i ' -~~~~,~~;-·~j-8-.,._, .......... ~l~.~l-4-~--1 ~ ~ ! : [! I I l ~

i I V')I • i ::

i I l I i ~

I I '

l

00 f"l oO N -

r­ N

<O O· (f)Z