BASEL I

Basel I adalah putaran pertimbangan oleh gubernur bank sentral dari seluruh dunia, dan pada

tahun 1988, Komite Basel (BCBS) di Basel , Swiss , menerbitkan satu set persyaratan modal

minimal untuk bank-bank. Hal ini juga dikenal sebagai Basel Accord 1988, dan ditegakkan oleh

hukum dalam Kelompok Sepuluh (G-10) negara pada tahun 1992. Basel I sekarang luas dipandang

sebagai ketinggalan zaman. Memang, dunia telah berubah sebagai konglomerat keuangan, inovasi

keuangan dan manajemen risiko telah dikembangkan. Oleh karena itu, satu set pedoman yang

lebih komprehensif, yang dikenal sebagai Basel II sedang dalam proses pelaksanaan oleh beberapa

negara dan update baru dalam menanggapi krisis keuangan sering digambarkan sebagai Basel III .

Komite ini dibentuk sebagai tanggapan terhadap likuidasi berantakan dari Cologne berbasis bank

( Herstatt Bank ) pada tahun 1974. Pada tanggal 26 Juni 1974, sejumlah bank telah merilis

Deutsche Mark (Jerman Markus) ke Bank Herstatt dalam pertukaran untuk pembayaran diserahkan

dolar di New York . Pada rekening perbedaan zona waktu , ada lag dalam pembayaran dolar ke

counter pihak bank, dan selama kesenjangan ini, dan sebelum pembayaran dolar bisa dilakukan di

New York, Bank Herstatt dibubarkan oleh regulator Jerman.

Insiden ini mendorong G-10 negara untuk membentuk menjelang akhir 1974, Komite Basel pada

Pengawasan Perbankan, di bawah naungan Bank of International Settlements (BIS) yang terletak di

Basel , Swiss . Basel I, yaitu tahun 1988 Basel Accord, terutama difokuskan pada risiko kredit . Aset

bank diklasifikasikan dan dikelompokkan dalam lima kategori menurut risiko kredit, membawa

bobot risiko nol (untuk negara misalnya rumah utang negara ), sepuluh, dua puluh, lima puluh, dan

sampai seratus persen (kategori ini, sebagai contoh, sebagian besar utang perusahaan). Bank

dengan kehadiran internasional wajib memiliki modal sebesar 8% dari aktiva tertimbang menurut

risiko. Penciptaan credit default swap yang setelah Exxon Valdez insiden membantu bank-bank

besar risiko lindung nilai pinjaman dan memungkinkan bank untuk menurunkan risiko mereka

sendiri untuk mengurangi beban berat pembatasan ini. Sejak tahun 1988, kerangka kerja ini telah

diperkenalkan secara progresif di negara-negara anggota G-10, saat ini terdiri dari 13 negara,

Kerajaan dan Amerika Serikat .

Sebagian besar negara lainnya, saat ini berjumlah lebih dari 100, juga telah diadopsi, setidaknya

dalam nama, prinsip-prinsip yang ditentukan di bawah Basel I. efisiensi dengan yang mereka

diberlakukan bervariasi, bahkan dalam negara-negara dari Kelompok Sepuluh.

BASEL II

Basel II adalah yang kedua dari Basel Accord , (sekarang diperpanjang dan efektif digantikan oleh

Basel III ), yang rekomendasi mengenai hukum perbankan dan peraturan yang dikeluarkan oleh

Komite Basel tentang Pengawasan Perbankan .

Basel II, awalnya diterbitkan pada bulan Juni 2004, dimaksudkan untuk menciptakan sebuah

standar internasional untuk regulator perbankan untuk mengontrol berapa banyak kebutuhan

modal bank-bank untuk menyisihkan untuk menjaga terhadap jenis bank risiko keuangan dan

operasional (dan ekonomi keseluruhan) wajah. Salah satu fokus adalah untuk menjaga konsistensi

peraturan yang cukup sehingga hal ini tidak menjadi sumber ketidaksetaraan antara bank-bank

internasional yang kompetitif aktif. Advokat Basel II percaya bahwa standar internasional seperti

dapat membantu melindungi sistem keuangan internasional dari jenis masalah yang mungkin

timbul harus sebuah bank besar atau serangkaian keruntuhan bank. Dalam teori, Basel II berupaya

mencapai hal ini dengan mendirikan risiko dan persyaratan pengelolaan modal yang dirancang

untuk memastikan bahwa bank memiliki modal yang memadai untuk resiko bank menghadapkan

dirinya untuk melalui pinjaman dan praktik investasi. Secara umum, aturan-aturan ini berarti

bahwa risiko lebih besar untuk bank mana yang terkena, semakin besar jumlah modal bank perlu

terus untuk menjaga nya solvabilitas dan stabilitas ekonomi secara keseluruhan.

Secara politis, hal itu sulit untuk menerapkan Basel II di lingkungan peraturan sebelum 2008, dan

kemajuan pada umumnya lambat sampai krisis perbankan besar tahun itu disebabkan sebagian

besar oleh credit default swap , hipotek keamanan berbasis pasar dan serupa derivatif . Sebagai

Basel III dirundingkan, ini adalah puncak pikiran, dan karenanya jauh lebih ketat standar yang

dimaksud, dan dengan cepat diadopsi di beberapa negara kunci termasuk Amerika Serikat.

Versi final bertujuan:

1. Memastikan bahwa alokasi modal lebih berisiko sensitif;

2. Meningkatkan persyaratan pengungkapan yang memungkinkan pelaku pasar untuk menilai

kecukupan modal suatu lembaga;

3. Memastikan bahwa risiko kredit , risiko operasional dan risiko pasar yang diukur berdasarkan

data dan teknik formal;

4. Mencoba untuk menyelaraskan modal ekonomi dan regulasi yang lebih erat untuk mengurangi

ruang lingkup untuk arbitrase peraturan .

Sementara kesepakatan akhir sebagian besar membahas masalah arbitrase peraturan, masih ada

daerah di mana peraturan kebutuhan modal akan menyimpang dari modal ekonomi .

Basel II sebagian besar tidak berubah pertanyaan tentang bagaimana untuk benar-benar

mendefinisikan modal bank , yang menyimpang dari akuntansi ekuitas dalam hal-hal penting.

Basel Aku definisi, sebagaimana telah diubah sampai sekarang, tetap di tempat.

Basel II menggunakan “tiga pilar” konsep – (1) persyaratan modal minimum (menghadapi risiko),

(2) supervisory review dan (3) disiplin pasar .

Para Basel I sesuai berurusan dengan hanya bagian dari masing-masing pilar. Sebagai contoh:

sehubungan dengan pilar Basel II pertama, hanya satu risiko, risiko kredit, dihadapi dengan cara

yang sederhana sambil risiko pasar adalah renungan; risiko operasional tidak ditangani dengan

sama sekali.

Pilar pertama

Kesepakatan pilar pertama dengan pemeliharaan modal peraturan dihitung untuk tiga komponen

utama risiko yang dihadapi bank: risiko kredit , risiko operasional , dan risiko pasar . Risiko lain

tidak dianggap sepenuhnya diukur pada tahap ini.

Para risiko kredit komponen dapat dihitung dalam tiga cara yang berbeda derajat kecanggihan

yang berbeda-beda, yaitu pendekatan standar , Yayasan BPPK dan BPPK Lanjutan . BPPK singkatan

dari “internal Penilaian Berbasis Pendekatan”.

Untuk risiko operasional , ada tiga pendekatan yang berbeda – indikator pendekatan dasar atau

BIA, pendekatan standar atau STA, dan pendekatan pengukuran internal (suatu bentuk lanjutan

dari yang merupakan pendekatan pengukuran lanjut atau AMA).

Untuk risiko pasar adalah pendekatan yang lebih disukai VaR ( value at risk ).

Sebagai 2 Basel rekomendasi bertahap oleh industri perbankan itu akan bergerak dari persyaratan

standar untuk persyaratan yang lebih halus dan spesifik yang telah dikembangkan untuk setiap

kategori risiko oleh masing-masing bank individu. Terbalik untuk bank yang melakukan

mengembangkan sistem mereka sendiri pengukuran risiko dipesan lebih dahulu adalah bahwa

mereka akan dihargai dengan persyaratan risiko yang berpotensi lebih rendah modal. Di masa

depan akan ada hubungan yang lebih erat antara konsep keuntungan ekonomi dan modal

peraturan.

Risiko kredit dapat dihitung dengan menggunakan salah satu dari tiga pendekatan:

1. Pendekatan Standarisasi

2. Yayasan BPPK

3. Lanjutan Pendekatan BPPK

Pendekatan standar spesifik menetapkan bobot risiko untuk beberapa jenis risiko kredit. Kategori

berat badan standar risiko yang digunakan di bawah Basel 1 adalah 0% untuk obligasi pemerintah,

20% untuk eksposur kepada Bank OECD, 50% untuk hipotik perumahan baris pertama dan 100%

bobot pada pinjaman konsumen dan pinjaman komersial tanpa jaminan. Basel II memperkenalkan

bobot 150% baru untuk peminjam dengan peringkat kredit lebih rendah. Modal minimum yang

dibutuhkan tetap pada 8% dari aktiva tertimbang menurut risiko, dengan modal Tier 1 yang

membentuk tidak kurang dari setengah dari jumlah ini.

Bank yang memutuskan untuk mengadopsi pendekatan penilaian standar harus bergantung pada

peringkat yang dihasilkan oleh lembaga eksternal. Bank-bank tertentu menggunakan pendekatan

BPPK sebagai hasilnya.

Pilar kedua

Kesepakatan Pilar kedua dengan respon peraturan untuk pilar pertama, memberikan regulator jauh

lebih baik ‘alat’ atas yang tersedia untuk mereka di bawah Basel I. Hal ini juga memberikan suatu

kerangka kerja untuk menangani semua risiko lainnya mungkin menghadapi bank, seperti risiko

sistemik , risiko pensiun , risiko konsentrasi , risiko strategik , risiko reputasi , risiko likuiditas dan

risiko hukum , yang menggabungkan kesepakatan itu di bawah judul risiko residual. Ini

memberikan bank kekuatan untuk meninjau sistem manajemen risiko mereka. Kecukupan Modal

Proses Penilaian internal (ICAAP) adalah hasil dari Pilar II Basel II sesuai

Pilar ketiga

Pilar ini bertujuan untuk melengkapi persyaratan modal minimum dan proses review pengawasan

dengan mengembangkan satu set persyaratan pengungkapan yang memungkinkan pelaku pasar

untuk mengukur kecukupan modal suatu institusi. Pasar disiplin suplemen ketentuan sebagaimana

berbagi informasi memfasilitasi penilaian bank oleh orang lain termasuk investor, analis,

pelanggan, bank lain dan lembaga rating yang mengarah ke tata kelola perusahaan yang baik.

Tujuan dari pilar 3 adalah untuk memungkinkan disiplin pasar untuk beroperasi dengan

mewajibkan lembaga untuk mengungkapkan rincian tentang ruang lingkup aplikasi eksposur,

modal, risiko, proses penilaian risiko dan kecukupan modal lembaga. Ini harus konsisten dengan

bagaimana manajemen senior termasuk papan menilai dan mengelola risiko lembaga.

Ketika pelaku pasar memiliki pemahaman yang cukup dari kegiatan bank dan kontrol itu di tempat

untuk mengelola eksposur, mereka lebih mampu membedakan antara organisasi perbankan

sehingga mereka dapat pahala orang yang mengelola risiko mereka hati-hati dan menghukum

mereka yang tidak.

Pengungkapan ini diperlukan untuk dilakukan setidaknya dua kali setahun, kecuali pengungkapan

kualitatif menyediakan ringkasan dari tujuan manajemen risiko umum dan kebijakan yang dapat

dilakukan setiap tahun. Lembaga ini juga diperlukan untuk membuat suatu kebijakan formal

tentang apa yang akan diungkapkan, menguasai sekitar mereka bersama dengan validasi dan

frekuensi pengungkapan ini. Secara umum, pengungkapan di bawah Pilar 3 berlaku untuk tingkat

konsolidasi atas kelompok perbankan yang kerangka kerja Basel II berlaku.