Configurar contabilizaciones automticasEn esta actividad IMG
realizar las parametrizaciones para la contabilizacin automtica en
las cuentas de mayor de las operaciones de la gestin de stocks y de
la verificacin de facturas.A continuacin podr verificar su
parametrizacin en base a una funcin de simulacin.En Ms informacin
hallar una lista de las operaciones en la gestin de materiales y su
significado.Qu son las contabilizaciones automticas?En las
operaciones contables relevantes de la gestin de materiales y de la
verificacin de facturas se contabilizarn automticamente cuentas de
mayor de la Contabilidad financiera y de la Contabilidad de
costes.Ejemplo:En una salida de mercancas a un centro de coste se
crearn posiciones de contabilizacin para un centro de costes, entre
otras, en las cuentas siguientes: cuenta de stocks cuenta de
consumoCmo determina el sistema las cuentas de mayor?En el registro
del movimiento de mercancas el usuario no necesita introducir
ninguna cuenta de mayor, ya que el sistem R/3 encuentra
automticamente las cuenta de mayor a contabilizar en base a los
datos siguientes: Plan de cuentas de la sociedadSi el usuario
indica una sociedad FI o un centro en el registro de la operacin,
el sistema determinar el plan de cuentas vlido para la sociedad
FI.Deber definir la determinacin automtica de cuentas para cada
plan de cuentas. Constante de modificacin de la valoracin del rea
de valoracinSi la determinacin automtica de cuentas debe realizarse
dentro de un plan de cuentas para deteminadas sociedades FI o
centros (mbitos de valoracin) de forma diferenciada, deber asignar
distintas constantes de modificacin de valoracin a dichos mbitos de
valoracin.Debe definir individualmente la determinacin de cuentas
para cada constante de modificacin de valoracin dentro de un plan
de cuentas. Esta se utiliza para todos los mbitos de valoracin que
estn asignados a dicha constante de modificacin de valoracin.Si el
usuario introduce una sociedad FI o un centro en el registro de la
sociedad FI, el sistema determinar el sistema del mbito de
valoracin y el cdigo de agrupacin de valoracin. Clave de
operacinPara las operaciones relevantes de la contabilidad de la
gestin de stocks se han definido fijamente las operaciones de
contabilizacin. Cada clase de movimiento relevante en la gestin de
stocks y cada operacin en el control de facturas tiene asignados
registros de contabilizacin que se encuentran generalizados en la
denominada cadena de valores. Esta contiene claves para la
correspondiente operacin de contabilizacin en lugar de nmeros
concretos de cuenta de mayor. (por ejemplo, contabilizacin de
stocks y contabilizacin de consumo)No necesita definir esta clave
de operacin ya que se determinan automticamente a partir de la
clase de movimiento (gestin de stocks). Slo deber asignar la cuenta
de mayor a contabilizar a cada operacin de contabilizacin.
Modificacin de la cuenta (slo para contrapartida de la
contabilizacin de stocks, dbitos en consignacin y diferencias de
precios)Dado que la operacin de contabilizacin "contrapartida de la
contabilizacin de stocks" se utiliza para distintas operaciones
(por ejemplo, salida de mercanca, desguace, inventario) que se
imputa en diferentes cuentas (por ejemplo, cuenta de consumo,
desguace, gasto/ingreso por diferencias de inventario) es necesario
subdividir la operacin de contabilizacin segn una otra clave: la
modificacin de cuenta.Cada clase de movimiento en la gestin de
stocks que utiliza la operacin contable "Contrapartida a la
contabilizacin de stocks" se asigna una modificacin de cuentas.Bajo
la operacin contable "Contrapartida de la contabilizacin de stocks"
deber asignar cuentas de mayor para cada modificacin de cuentas.Si
desea contabilizar diferencias de precios para pedidos, entradas de
mercancas para rdenes de fabricacin y para otros movimientos en
diferentes cuentas de difernecias de precios podr definir para la
clavede operacin distintas cuentas de diferencias de precios.Podr
gestionar igualmente los dbitos en consignacin y los dbitos
pipeline en diferentes cuentas. Categora de valoracin del material
o (en la valoracin separada) de la categora de valoracinCon la
clase de valoracin tiene la posibilidad de definir la deteminacin
de cuentas automtica de forma dependiente del material. A ttulo de
ejemplo contabilice la entrada de mercanca de una materia prima en
una cuenta de stocks distinta a la entrada de mercanca de una
mercadera, si bien el usuario registra para ambos materiales
lamisma operacin.Podr lograr esto asignando distintas clases de
valoracin a los materiales y asignando otras cuentas de mayor a la
operacin de contabilizacin.Si no necesita ninguna diferenciacin
para una operacin, no necesitar actualizar ninguna clase de
valoracin para la operacin de contabilizacin
correspondiente.Condiciones previasAntes de actualizar las
contablizaciones automticas deber obtener la siguiente
informacin:1. Nivel de valoracin (centro o sociedad)Determine si
los materiales deben valorarse a nivel de centro o de sociedad.En
una valoracin a nivel de centro, un rea de valoracin corresponde a
un centro.En una valoracin a nivel de sociedad, un rea de valoracin
corresponde a una sociedad.Especificar nivel de valoracin2. Plan de
cuentas y constante de modificacin de la valoracin por rea de
valoracinDetermine si se encuentra activa la constante de
modificacin de la valoracin.Activar valoracin separadaSi no est
activada, determine qu plan de cuentas tiene asignado (mediante la
sociedad) cada rea de valoracin.Si esta activada, determine el plan
de cuentas y la constante de modificacin de la valoracin para cada
rea de valoracin.Agrupar rea de valoracinPara cada plan de cuentas
y cada constante de modificacin de la valoracin deber definir una
determinacin de cuentas propia.3. Categoras de valoracin por clase
de materialSi desea diferenciar la determinacin automtica de
cuentas para determinadas operaciones por categoras de valoracin,
determine las posibles categoras de valoracin por clase de
material.Especificar categora de valoracin4. Modificacin de cuentas
para la contarpartida de la contabilizacin de stocks.Determine en
Especificar modificacin de cuenta para clase de movimiento para qu
clases de movimientos se ha definido una modificacin de cuenta para
las claves de operacin GGB (contrapartida para la contabilizacin de
stocks), KON (obligaciones de consigna) y PRD (diferencias de
precio).Parametrizaciones estndarEn la versin estndar de SAP
existen asignaciones de cuentas de mayor para el plan de cuentas
INT y la constante de modificacin de la valoracin
0001.Actividades1. Cree para cada plan de cuentas y cada constante
de modificacin de la valoracin la clave de cuenta para las
diferentes operaciones de contabilizacin. Para ello proceda como
sigue:a) Llame la actividad Parametrizar contabilizaciones
automticasEl sistema SAP verificar primero si las reas de valoracin
se han actualizado correctamente. Si, por ejemplo, no se ha
asignado ninguna sociedad a un centro, obtendr una ventana de
dilogo y un mensaje de error.Seleccione continuar desde esta
ventana (entrada siguiente) para proseguir la
verificacin.Seleccione (cancelar) si desea cancelar la
verificacin.Obtendr el men de parametrizacin Contabilizacin
automtica.b) Seleccione Pasar a -> Imputacin.Obtendr una lista
de las operaciones contables de la gestin de materiales. Hallar ms
informacin sobre las operaciones indivduales en "Ms informacin".El
indicador Determinacin de cuentas indica si se ha previsto una
determinacin automtica de cuentas para una operacin.c) Seleccione
una operacin de contabilizacin.En la primera operacin de
contabilizacin obtendr una ventana de contabilizacin para
introducir el plan de cuentas.Para cada operacin puede parametrizar
los siguientes datos: reglas para la asignacin de cuentascon Pasar
a -> Reglas puede parametrizar los factores de los que dependen
las asignaciones de cuentas:- indicador de Debe/Haber- modificacin
general (=modificacin de cuenta)- modificacin de la valoracin-
clase de valoracin clave de operacin para posiciones de
contabilizacinNormalmente no es necesario modificar la clave de
contabilizacin. Si desea utilizar una nueva clave de
contabilizacin, primero deber definirla en el customizing de la
Contabilidad financiera. asiganciones de cuentasDebe asignar las
cuentas de mayor para cada clave de operacin (excepto KBS). Estas
asiganciones de cuentas se pueden crear manualmente o tomarlas de
otro plan de cuentas con Tratar -> Copiar .Si la operacin
contable (por ejemplo, la contabilizacin de stocks) se diferencia
por clases de valoracin, debe crear una asignacin de cuentas para
cada clase de valoracin.En la operacin de contabilizacin
"Contrapartida de la contabilizacin de existencias" debe crear una
asignacin de cuentas para cada modificacin de la cuenta.Si la
operacin PRD (diferencias de precios) depende igualmente de la
modificacin de cuentas, debe crear tres asignaciones de cuentas:-
una asignain de cuentas sin modificacin de cuenta- una asignacin de
cuenta con la modificacin de cuenta PRF- una asignacin de cuenta
con la modificacin de cuenta PRASi la operacin KON (obligaciones de
consigna y obligaciones pipeline) tambin depende de la modificacin
de cuentas, debe crear dos asignaciones de cuentas:- una asignacin
de cuentas sin modificacin (consignacin)- una asignacin de cuentas
con la modificacin PIP (pipeline)d) Grabe sus parametrizaciones.2.
A continuacin, verifique sus parametrizaciones con la funcin de
simulacin.Con la funcin de simulacin puede simular las operaciones
siguientes: operaciones de la gestin de stocks operaciones de la
verificacin de facturasCon la entrada de materiales o una categora
de valoracin, el sistema R/3 determina las cuentas de mayor
asignadas a las correspondientes operaciones de contabilizacin. En
funcin de la parametrizacin, el sistema SAP tambin verifica si
existe la cuenta de mayor.Desde la simulacin puede comparar la
seleccin de campos de la clase de movimiento con la de las cuentas
individuales y, eventualmente, corregirla.Si desea imprimir la
simulacin, seleccione Simulation -> Report.Para efectuar la
simulacin proceda como sigue:a) Verifique con Parametrizaciones las
parametrizaciones de la simulacin para- el rea de trabajo (gestin
de stocks o verificacin de factura)- el modo de entrada (material o
categora de valoracin)- la verificacin de cuentasInstruccionesb)
Seleccione Pasar a -> Simulacin.Obtendr la pantalla para la
introduccin de los datos de simulacin.c) En funcin del nivel de
valoracin, introduzca en la pantalla de entrada un centro o una
sociedad.d) En la simulacin de las operaciones de la gestin de
stocks se simulan movimientos de mercancas. El sistema R/3 propone
la primera clase de movimiento para la simulacin. Si con esa clase
de movimiento hay varios movimientos posibles, puede seleccionar
una lnea.En la simulacin de las operaciones de verificacin de
facturas obtendr en la pantalla de entrada una lista de las
posibles clases de operaciones. Seleccione una lnea.e) A
continuacin, seleccione Pasar a -> Imputaciones.Obtendr la lista
de los apuntes contables que se pueden crear con la operacin
seleccionada. Para cada apunte contable se visualizan la cuenta de
mayor para la contabilizacin del Debe as como la cuenta de mayor
para la contabilizacin del Haber.f) Desde esta pantalla, seleccione
Pasar a -> Movimiento+ para obtener los apuntes contables para
la siguiente clase de movimiento o la siguiente clase de
operacin.Si trabaja con clases de valoracin, seleccione Pasar a
-> Clase de movimiento++ para obtener la simulacin para la
siguiente categora de valoracin. Esta funcin no es posible en una
simulacin con nmeros de material.Con Pasar a -> verificar
formato de imagen verificar puede comparar la seleccin de campos de
la clase de movimientos con la de las cuentas de mayor determinadas
y corregirlas si es necesario.NotaLa funcin de simulacin NO
sustituye la contabilizacin de prueba.Notas adicionalesEn la lista
siguiente se muestran las actividades individuales con ejemplos de
su aplicacin. Entre parntesis se indica la clave de operacin
correspondiente. Operacin de agencia Ingresos (AG1)Esta operacin se
puede utilizar en la operacin de agencia para ingresos por
comisiones, como comisin de delcrdere, p.ej. La clave de cuenta se
utiliza en los esquemas de clculo de la operacin de agencia para
determinar las cuentas de ganancia correspondientes. Operacin de
agencia Volumen de negocios (AG2)Esta operacin puede ser utilizada
en la operacin de agencia si se activan contabilizaciones del
volumen de negociosen el Customizing de las clases de pago. La
clave de cuenta se indica en el Customizing de la clase de factura.
Operacin de agencia Gastos (AG2)Esta operacin puede ser utilizada
en la operacin de agencia para gastos por comisiones. La clave de
cuenta se utiliza en el esquema de clculo de la operacin de agencia
para determinar las cuentas de gastos correspondientes.
Gastos/Ingresos del consumo de material en consignacin(AKO)Esta
operacin se utiliza en la gestin de stocks referentes a la toma de
material del stock en consignacin, o al efectuar transferencias del
stock en consignacin al propio stock, siempre y cuando el material
est sujeto a control de precio estndar y el precio de consignacin
difiera del precio estndar. Gastos/Ingresos de traspaso(AUM)Esta
operacin se utiliza para el traspaso de stocks (material a
material), cuando el valor del material emitente no puede ser
contabilizado por completo en el valor del material receptor. sto
es vlido tanto para material con precio estndar, como para material
con precio medio variable. En caso de material con precio medio
variable, surgen diferencias de precio si el stock es negativo y el
valor de stock resulta ilgico debido a la contabilizacin adicional.
La operacin AUM se efecta independientemente de si el traspaso
conlleva un traslado de centro o no. Los gastos/ingresos se
contabilizan con el material receptor. Provisiones liquidacin
posterior (BO1)Al utilizar la funcin de liquidacin posterior de
condiciones (p.ej., rappel), se generan provisiones durante la
entrada de mercancas referentes a pedidos, siempre que sto est
previsto para la clase de condicin. Ingresos liquidacin posterior
(BO2)Al efectuar la liquidacin posterior de condiciones en la
verificacin de facturas o en la contabilidad financiera, los
ingresos se contabilizan mediante esta operacin. Ingresos
liquidacin posterior tras liquidacin (BO3)Cuando tiene lugar una
entrada de mercancas despus que haya sido liquidado el acuerdo,
algunos de los ingresos atrasados no podrn ser ya gestionados por
la liquidacin posterior. No debera efectuarse ninguna
contabilizacin en la cuenta normalmente utilizada para ingresos
atrasados. Con esta operacin se tiene la alternativa de
contabilizar los ingresos atrasados en una cuenta aparte.
Contabilizacin delta para stock (BSD)Esta cuenta se contabiliza
cuando se efectan contabilizaciones de cierre para una ejecucin de
acumulacin. Se trata de una cuenta delta para la cuenta de stock;
es decir, aadiendo la cuenta de stock, se determina el valor de
stock calculado mediante la acumulacin. En este proceso se
controlan por separado las diferentes reas de valoracin (p.ej.,
contable, fiscal) que pueden utilizarse en el balance. Modificacin
de stock (BSV)Las modificaciones de stocks se contabilizan en la
gestin de stocks cuando se efectan las entradas de mercancas o en
liquidaciones posteriores de pedidos de subcontratacin.Si la cuenta
aqu asignada est definida como clase de coste, el usuario tendr que
asignar una imputacin a la cuenta en la tabla de asignacin de
imputacin automtica (Customizing del Controlling), a fin de poder
contabilizar entradas de mercanca referentes a pedidos de
subcontratacin. En la versin estndar est definido el centro de
coste SC-1 para realizar esta operacin.. Contabilizacin de stocks
(BSX)Esta operacin se utiliza para todas las contabilizaciones en
cuentas de existencias. Estas contabilizaciones se efectan, por
ejemplo, en la gestin de stocks, cuando se efectan entradas de
mercanca en el propio stock o salidas de mercanca del propio stock
en la verificacin de facturas, cuando durante las entradas de
facturas surgen diferencias de precio para materiales con precio
medio variable y la cobertura de stock es suficiente en la
liquidacin de la orden, si la orden est imputada a un material con
precio medio variable y los costes reales en la liquidacin difieren
de los costes reales en la entrada de mercancaDado que esta
operacin depende de la categora de valoracin, es posible gestionar
materiales con categoras de valoracin diferentes en cuentas de
existencias separadas.AtencinDebe tenerse en cuenta que no se
utilizar una cuenta de existencias para ninguna otra operacin que
no sea BSX la cuenta no se contabilizar manualmente la asignacin de
cuenta no se modificar en el sistema productivo sin previamente
haber cargado en cuenta todos los stocks.En caso contrario surgiran
diferencias entre el valor del balance global de los registros
maestros de material y el saldo en la cuenta de
existencias.Determinacin de cuentas en los stocks valorados para
pedido de cliente y para proyectoDebe tenerse en cuenta que, en los
stocks valorados para pedido de cliente y para proyecto (stock
especial E y Q), es preciso actualizar una determinacin de cuenta
para las claves de operacin BSX y GBB a fin de evitar mensajes de
aviso cuando se efecte el registro de datos (pedido o traspaso)
para el stock valorado.Durante el registro de datos y para los
stocks no valorados, el sistema intenta ejecutar una determinacin
de cuenta provisional para GBB. Slo despus de que se hayan
registrado los datos para stock valorado proceder el sistema a
sustituir, en proceso de fondo, la determinacin de cuenta
provisional para GBB por la determinacin de cuenta correcta para la
cuenta de existencias (BSX). Valoracin posterior de otros consumos
(COC)Esta clave de operacin se requiere para la valoracin posterior
del componente Clculo de costes reales/Ledger de materiales.La
valoracin posterior valora posteriormente los consumos de un solo
nivel en relacin con los precios reales determinados por el
componente Clculo de costes reales/Ledger de materiales. Esta
valoracin posterior puede realizarse en la cuenta original donde se
efectu la contabilizacin o en una cuenta colectiva.La cuenta
colectiva se determina mediante la clave de operacin COC.Esta clave
de operacin es necesaria para la contabilizacin de diferencias de
precio: la cuenta aqu indicada se contabiliza con las diferencias
de precio para otros consumos. Delcrdere (DEL)Clave de operacin
para los documentos de pago y documentos de lista de facturas en
compras. La clave de cuenta es necesaria en el esquema de clculo de
la gestin de pagos para la determinacin de las cuentas de ganancias
correspondientes. Diferencias mnimas de gestin de materiales
(DIF)Esta operacin se utilizar en la verificacin de facturas si se
define una tolerancia para diferencias mnimas y el saldo de una
factura no sobrepasa la tolerancia. Cuenta de compras (EIN), cuenta
de contrapartida de compras (EKG), cuenta de compras de portes
(FRE)Estas operaciones slo se utilizan si la gestin de cuenta de
compras est activada en la sociedad.NotaEsta funcin se ha
desarrollado especialmente para algunos pases para cumplir los
requisitos legales que exigan (Blgica, Espaa, Portugal, Francia,
Italia, Finlandia).Antes de utilizar esta funcin, verifique si es
necesaria en su pas. Compensacin de portes (FR1), provisin de
portes (FR2), compensacin de gastos de aduana (FR3), provisin para
gastos de aduana(FR4)Estas operaciones se utilizan para
contabilizar los costes indirectos de adquisicin de pedidos y
durante las recepciones de factura. El hecho de utilizar una
operacin concreta para unos costes indirectos concretos depende de
las clases de condicin que se hallen definidas en el pedido.Tambin
puede introducir sus propias operaciones para costes indirectos de
adquisicin en las clases de adquisicin. Servicio externo (FRL)La
operacin se utiliza durante entradas de mercancas y recepciones de
facturas para pedidos de subcontratacin.Si la cuenta aqu asignada
est definida como clase de coste, el usuario tendr que asignar una
imputacin a la cuenta en la tabla de asignacin de imputacin
automtica (Customizing del Controlling), a fin de poder
contabilizar entradas de mercanca referentes a pedidos de
subcontratacin. En la versin estndar est definido el centro de
coste SC-1 para realizar esta operacin.. Servicio externo costes
indirectos (FRN)La operacin se utiliza para costes indirectos de
adquisicin para pedidos de subcontratacin.Si la cuenta aqu asignada
est definida como clase de coste, el usuario tendr que asignar una
imputacin a la cuenta en la tabla de asignacin de imputacin
automtica (Customizing del Controlling), a fin de poder
contabilizar entradas de mercanca referentes a pedidos de
subcontratacin. En la versin estndar est definido el centro de
coste SC-1 para realizar esta operacin.. Contrapartida para la
contabilizacin de stocks (GBB)La contrapartida para la
contabilizacin de stocks se utiliza en la gestin de stocks y
depende de la modificacin de cuenta que est asignada a la clase de
movimiento correspondiente. En la versin estndar del sistema ya se
han definido las siguientes modificaciones de cuenta: AUA: para la
liquidacin del pedido AUF: para entradas de mercancas para pedidos
(s/imputacin)y en el caso de la liquidacin del pedido cuando AUA
nose ha actualizado AUI: imputacin posterior de la tarifa real del
centro decoste directamente al material (con imputacin) BSA: para
entradas iniciales de stocks INV: para gastos/ingresos de
diferencias de inventario VAX: para salidas de mercancas para
pedidos de cliente sinobjeto de imputacin (la cuenta no es una
clasede coste) VAY: para salidas de mercancas para pedidos de
cliente conobjeto de imputacin (la cuenta es una clase de coste)
VBO: para consumos del stock de material facilitado alproveedor
VBR: para salidas de mercancas internas (p.ej. para el centrode
coste) VKA: para la imputacin de pedido de cliente(p.ej. en caso de
pedido individual) VKP: para la imputacin de proyecto (p.ej. en
caso depedido individual) VNG: para desguace/destruccin VQP: para
tomas de muestreo sin imputacin VQY: para tomas de muestreo con
imputacin
