Hit NQi - Thang 3 nam 2015

CONG TY CO PHAN DAu TUvA DICH VU HA TANG xANG DAu. ..

BAo cAo TAl CHiNH DA DUQC KIEM ToANCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

CONG TV CO pHAN DAu TU vA DICH VV ~ TANG xANG DAu

MVCLVC

BAa cAo CUA BAN GIAM DOC

BAa cAa KIEM Tom DOC LAP

BAa cAa TAl CHlNH DA DlJQC KJ.EM ToAN

Bang Can d6i k~ toan

Bao cao K~t qua hoat dQng kinh doanh

Bao cao Liru chuyen ti8n t~

Thuyet minh Bao cao tai chinh

Ph\11\1C:Bang T6ng hQ'Pgiao dich va s6 dir voi cac ben lien quan

1 - 2

3-4

5-6

7

8

9 - 25

26 - 30

CONG TY co pllAN DAu TV' vA DICH VV ~ TANG xANG nAu

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6c Cong ty C6 phan DAu tu va Dich vu H~ tAng Xang dAu trinh bay Bao cao nay cung voi Baocao tai chinh da diroc ki~m toan cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2014.

CONGTY

Cong ty C6 phAn DAu nr va Dich vu H~ tAng Xang dAu (goi tlit la "Cong ty") diroc thanh l~p va hoat dQngthee GiAy dang kY kinh doanh s6 0101788806 do Sa kS hoach va DAu nr thanh ph6 Ha NQi cAp Ian dAungay 0519/2005, dang ky thay d6i IAnthir 07 ngay 25104/2014.

Ten Cong ty viSt bang tieng mroc ngoai la: PETROLEUM LOGISTIC SERVICE AND INVESTMENTJOINT STOCK COMPANY. Ten viSt tlit la: PLAND.,JSC.

Tru sa chinh cua Cong ty tai: S6 1 Khfun Thien, phirong Kham Thien, quan D6ng Da, thanh ph6 Ha NQi.

HOI DONG QuAN TRl vA. BAN GIAM DOC

HQi dAng Quan trj

Ong Vuong Thai Dung

Ong Phan Thanh Hung

Ong Nguyen Van LQc

Ong Nguysn Van TiSn

Ong D~ng Hong QuangOng Pharn NgQC ThangOng Nguyen Quang Vinh

Chti tich

Uy vien

Uy vien

Uy vien

Uy vien

Uy vienUy vien

Cac thanh vien Ban Giam d6c da di~u hanh Cong ty trong nam va dSn ngay l~p Bao cao nay g6m:

Ban Giam d6c

Ong Phan Thanh Hung

Ong Nguy8n TiSn Di~n

Ong TrAnNam HAi

TJ. G·' dl.ong lam oc

Ph6 T6ng Giam d6c (mi8n nhiem ngay 06/09/2014)

Ph6 T6ng Giam d6c (b6 nhiern ngay 10/0112014)

cAc SV ~N SAU NGA.y KET THUC ICY KE ToAN

Thee nh~ dinh cua Ban Giam d6c, xet tren nhtrng khia canh trong ySu, khong co str kien bAtthirong nao xay rasau ngay kh6a s6 kS toan lam anh huang dSn tinh hinh tai chinh va heat dong cua Cong ty can thi~t phai di~uchinh hoac trinh bay tren Bao cao tfti chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014.

KIEM ToAN VIEN

Bao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2014 dtrcc kiem toan boi Cong ty HQ'Pdanh Ki~m toan Vi~t Nam (CPA VIETNAM) - Thanh vien Hang Kiem toan Quoc t~ Moore Stephens.

CONG TY co pHAN DAu TU VA DlCH VV H~ TANG liNG DAu

BAo cAo CUA BAN GIA.M DOC (Ti~p theo)

TRAcH ~M CUA BAN GIAM D6c

Ban Giam d6c Cong ty co trach nhiem l~p Bao cao tai chinh phan anh mot each trung thirc va hop ly tinhhinh tai chinh cilng nlnr kSt qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti8n t~ cua Cong ty trongnam, Trong viec l~p Bao cao tai chinh nay, Ban Giarn d6c diroc yeu cAu phai:

• Lua chon cac chinh sach kS toan thich hop va ap dung cac chinh sach do mQt each nhdt quan;• Dua ra cac phan doan va uoc tinh mQt each hop ly va than trong;• Neu ro cac nguyen t~c kS toan thich hop co diroc tuan thu hay khong, co nhirng ap dung sai lech trong

ySu cAnduoc cong h6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;• ThiSt kS, thuc hien va duy tri h~ thong ki~m scat nQi hQ lien quan toi viec l~p va trinh hay hop ly Bao

cao tai chinh d~ Bao cao tai chinh khong hi sai s6t trong ySu k~ ca do gian l~ ho~c hi l6i;• L~p Bao cao tai chinh tren co sa hoat dQng lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho rAng Cong ty se tiSp

tuc heat dQng kinh doanh.

Ban Giam d6c xac nh~n rAng Cong ty dii tuan thu cac yeu cAu neu tren trong viec l~p Bao cao tai chinh.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem dam bao rAng s6 sach kS toan diroc ghi chep mot each phu hop d~phan anh mQt each hop ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty a hdt ky thai di~m nao va dam bao rAng Bao caotai chinh phu hop voi Chu§n rmrc kS toan Vi~t Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh vacac quy dinh phap ly co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh. Ban Giam d6c cling chiutrach nhiem dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va vi v~y thtrc hien cac bien phap thich hop d~ nganchan va phat hi~n cac hanh vi gian l~ va sai pham khac.

Thay m~t va dai dien Ban Giam d6c,

2

C:PAVIETNAM CONG TV HQP DANH KIEM ToAN VieT NAMTru sa chinh TP. Ha N{>i:Tang 8, Cao 6c van phbng VG BuildingS6235 Nguyen Trai, Qu~n Thanh Xuan, Tp. Ha NOi

T +84 (4) 3 783 2121F +84 (4) 3 783 2122E info@cpavietnam.vnW www.cpavietnam.vnS6: 7312015IBCKT-BCTCICPA VIETNAM

BAo cAo KIEMToAND(>CL~VS Bao cao tai chinh nam 2014

cua Cong ty C6 phfin Dfiu tir va Dich vu H~ tfing Xang dfiu

Kfnh gui: Cac e6 dong, HQi dAng Quan tr] va Ban Giam d6eCong ty C6 ph~n D~u tir va Djch vu Hg t~ng Xang d~u

Chung t6i dll kiern toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phfin Dfiu ttr va Djch vu H~ tfing Xangdfiu, diroc I~p ngay 10 thang 03 narn 2015, tir trang 05 d~n trang 25, bao g6m Bang Can d6i k~ toan tai ngay31112/2014, Bao cao K~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao Liru chuyen tiSn t~ cho nam tai chinh k~t thuccling ngay va Ban Thuyet minh Bao cao tai chinh.

Trach nhiem eiia Ban Giam d6e

Ban Giarn d6c C6ng ty chju trach nhiern vS viec I~p va trinh bay trung thirc va hop Iy Bao cao tai chinh cuaCong ty theo Chuan mire k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phaply co lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiem vS kiern scat nQi bQ ma BanGiam d6c xac dinh Ia dn thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong co sai sottrong y~u do gian I~n hoac nhfim I~n.

Trach nhi~m eiia Ki~m toan vieu

Trach nhiem cua chung toi la dira ra y ki~n vS Bao cao tai chinh dira tren k~t qua cua cuoc kiem toanoChung toi dll ti~n hanh kiern toan theo cac Chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac Chuan mire nay yeu duchung toi tuan thu Chuan rmrc va cac quy dinh vS dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thirc hien cuockiem toan d~ dat diroc SIJ dam bao hop Iy vS viec li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trongy~u hay kh6ng.

Cong viec kiem toan bao g6m thuc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chimg kiern toan vS cac s6 li~uva thuyet minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiem toan duoc hra chon dira tren xet doan cua ki~mtoan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong Bao cao tai chinh do gian I~n hoac nhfim I~n.Khi thirc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien dll xem xet ki~m soat nQi bQ cua Cong ty lien quand~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung thirc, hop ly nhftm thi~t k~ cac thu tuc kiem toan phu hopvoi tinh hinh thirc t~, tuy nhien khong nham muc dich dira ra y ki~n vS hieu qua cua ki~m scat nQi bQ cuaCong ty. C6ng viec kiern toan cling bao g6m danh gia tfnh thich hop cua cac chinh sach k~ toan duoc apdung va tfnh hop Iy cua cac iroc tfnh k~ toan cua Ban Giam d6c cling nhir danh gia viec trinh bay t6ng th~Bao cao tai chinh.

Chung toi tin tuong rftng cac bang chirng kiern toan rna chung toi dll thu thap duoc la dfiy du va thich hoplam C(J sa cho y ki~n kiern toan cua chung toi,

3 MOORE STEPHENSINTERNA T10HAL I.IMITED

An ~ndent me~r firm of

\1·.:T

IETNAMy ki~n ciia Ki~m toan vien

Thea y ki8n cua chung toi, Baa cao tai chinh kern theo dii phan anh trung thirc va hop Iy, tren cac khia canhtrong y8u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phAn DAu tir va Djch vu H~ tAng Xang dAu tai ngay 31 thang12 nam 2014, cling nhir k8t qua heat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tiSn t~ cho nam tai chinh k~tthuc cling ngay, phu hop voi Chu§n mire k~ toan Viet Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hienhanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trinh bay Baa cao tai chfnh.

va Thi HAng QuynhKi~m toan vienS6 Gifty CN DKHN kiern toan: 1969-2013-075-1

Phan Thanh NamPM TAng Giam dBeS6 Gifty CN DKHN kiem toan: 1009 -2013-075-1Thay rn~t va dai dienCONG TY HOP DANH KIEM ToAN VIET NAM - CPA VIETNAMThanh vien H~ng Ki~m toan QuBe t~ Moo~e StephensHil N6i, ngay 10 thdng 03 ndm 2015

4

CONG TV CO pHAN DAu TV' VA,DJCH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

Mftu B 01-DNBANG CANDOlKE ToANT~i ngay 31 thang 12 nam 2014

31112/2014 0110112014TAl sAN MS TM VND VND

A - TAl sAN NGAN H';"N 100 90.800.784.194 88.836.897.303(100 = 110+120+130+140+150)

1- Ti~n va cac khoan nrong diroug ti~n 110 5.1 57.662.618.827 56.425.796.7381. TiSn 111 762.618.827 1.925.796.7382. Cac khoan nrong duong tiSn 112 56.900.000.000 54.500.000.000

11- Cac khoan dAu tu tai ehinh ng~n han 120

111-Cac khoan phai thu ng~n han 130 27.295.234.907 26.856.763.7611. Phai thu khach hang 131 7.610.923.252 9.212.922.1192. Tra tnroc cho nguoi ban 132 11.917.333.935 7.308.951.9855 Cac khoan phai thu khac 135 5.2 7.766.977.720 10.334.889.657

IV- Hang tAn kho 140 5.3 5.085.177 .000 5.085.177.0001. Hang ton kho 141 5.085.177.000 5.085.177.000

v- Tai san ng~n han khae 150 757.753.460 469.159.8041. Chi phi tra tnroc ngan han 151 409.090 4.349.0892. Thu~ GTGT dlIQ"C khdu trir 152 291.466.374 387.083.2243. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 154 5.4 274.428.291 8.810.8654. Tai san ngan han khac 158 5.5 191.449.705 68.916.626

B- TAl sAN DAI H.;..N 200 141.558.239.571 138.687.379.223 ..~(200 = 210+220+240+250+260) Ie

I Cac khoan phai thu dai hgn 210 '",yi

II Tai san e8 djnh 220 77.159.458.725 77.566.356.419 '4',

1. Tai san c5 dinh htru hinh 221 5.6 3.658.775.424 4.165.415.964·A

- Nguyen gia 222 6.814.110.428 6.814.110.428• r-J

~- Gia tri hao man lUyki 223 (3.155.335.004) (2.648.694.464) .!-

-;::3. Ta! san c5 dinh vo hinh 227 5.7 9.151.250.000 9.151.250.000

- Nguyen gid 228 9.151.250.000 9.151.250.000- Giti tri hao man liiy ki 229

4. Chi phi xay dung co ban do dang 230 5.8 64.349.433.301 64.249.690.455

III. B~t dQng san dAu tu 240

IV. Cac khoan dAu tu tai ehinh dai h,n 250 5.9 61.323.715.647 61.034.442.4001. BAutu vao cong ty con 251 56.943.440.000 54.532.440.0002. BAutu vao cong ty lien k~t, lien doanh 252 4.745.010.000 4.745.010.0003. BAutu dai han khac 258 4.426.677 .840 5.073.677.8404. Du phong giam gia dAutu tai chinh dai han 259 (4.791.412.193) (3.316.685.440)

v. Tai san dai han khac 260 3.075.065.199 86.580.4041. Chi phi tra tnroc dal han 261 5.10 3.075.065.199 86.580.404

T6NG CQNG TAl SAN (270 = 100+200) 270 232.359.023.765 227.524.276.526

5

CONG TY co PHAN DAu TU vA DJCH VV ~ TANG xANG DAuBao cao Uti ehinh eho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2014

M~uB Ol-DNBANG CAN DOl KE ToAN (Ti~p theo)

T~i ngay 31 thang 12 nam 2014

31112/2014 0110112014NGUONVON MS TM VND VND

A- NQPHAITRA. 300 11.652.809.424 6.772.559.791(300 = 310+330)

1- N9' nglln han 310 8.222.809.424 6.768.923.4272. Phai tra nguoi ban 312 2.801.081 2.801.0813. Ngiroi mua tra ti€n tnroc 313 4.091.909.985 4.491.909.9854. Thu~ va cac khoan phai nQP Nha mroc 314 5.11 510.560 553.808.7395. Phai tra nguoi lao dQng 315 275.429.023 503.915.6969. Cac khoan phai tra, phai nQp ngan han khac 319 5.12 3.553.040.614 1.185.695.84011. Quy khen thuong phuc 19i 323 299.118.161 30.792.086

11- N9' dai han 330 3.430.000.000 3.636.3648. Doanh thu chira thuc hien 338 5.13 3.430.000.000 3.636.364

B- VON CHU sa HOO 400 220.706.214.341 220.751.716.735(400 = 410+430)

I- vAn chii SO' hfru 410 5.14 220.706.214.341 220.751. 716. 7351. V6n dAu ill cua chu sa htru 411 200.000.000.000 200.000.000.0002. Thang du v6n e6 phdn 412 12.885.311.819 12.885.311.8197. Quy dAu nr phat tri~n 417 373.845.938 373.845.9388. Quy du phong tai chinh 418 1.002.679.390 1.002.679.39010. Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i 420 6.444.377.194 6.489.879.588

11- Ngu6n kinh phi va quy khac 430

TONG CQNG NGUON VON232.359.023.765 227.524.276.526

(440 = 300+400) 440

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Chi tieu 31112/2014 01101/2014

5. Ngoai t~ cac loai

- USD 101,34 101,10

NgU'Oi I~p K~ toan trllOng

Nguy~n Th] Thu Huong Phan Thanh Hung

6

CONG TY co pHAN DAu TU vA mea VU HA TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho narn tai chinh k8t thuc ngay 31· thang 12 narn 2014

Mftu B 02-DN

BAO CAO KET QuA HOAT DONG KINH DOANHCho nam tai chinh k8t thuc ~gay 3·1 thang 12 narn 2014

Nam 2014 Nam 2013CHlTIEU MS TM VND VND

1. Doanh thu ban hang va cung dp dich vu 01 22.937.175.868 17.359.846.990

2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 36.105.726

3.Doanh thu thuAn v~ ban hang

10 5.15 22.937.175.868 17.323.741.264va cung dp dich vu (10 = 01-02)

4. Gia v6n hang ban 11 5.16 21.035.699.338 16.114.325.716

5.LQi nhu~n gQP v~ ban hang

20 1.901.476.530 1.209.415.548va cung cAp djch VI} (20 = 10-11)

6. Doanh thu hoat dQng tai chinh 21 5.17 5.224.102.099 5.128.791.485

7. Chi phi tai chinh 22 5.18 1.492.611.659 (233.725.200)

Trong do: Chi phi liii vay 23 2.000.000

8. Chi phi ban hang 24

9. Chi phi quan ly doanh nghiep 25 5.193.813.665 6.026.698.114

10.LQi nhu~n thudn tir hoat dQng

30 439.153.305 545.234.119kinh doanh{30 = 20+(21-22)-(24+25}}

11. Thu nh~p khac 31 5.19 21.265.401 2.455.399.852

12. Chi phi khac 32 6.000 174.797.982

13. LQi nhu~n khae (40 = 31-32) 40 21.259.401 2.280.601.870

14. TAng IQi nhu~n k~ toan trtruc thu~50 460.412.706 2.825.835.989(50 = 30+40)

15. Chi phi thuB TNDN hi~n hanh 51 5.20 118.839.025 805.271.837

16. Chi phi thu8 TNDN hoan lai 52

17. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p60 341.573.681 2.020.564.152doanh nghi~p (60 = 50-51-52)

18. Lai co ban tren c6 phieu 70 5.21 17 101

NgtrOi I~p K~ toan trtrcmg».va~~

Nguy~n Th] Thu Huong Phan Thanh Hung

7

CONG TY co pHAN DAu TV'V A.,DICH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

Mftu B 03-DNBAo cAo LUiJ CIIUYEN TIEN TE

(theo phuong phap gidn tiip) •Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

NAm 2014VNDCHiTIEU

I. Luu chuy~n ti~n tir hoat d{ing kinh doanh1. L(1inhu~n trube thui2. lJi€u chink eho cdc khoiin

- Khdu hao tai san c5 djnh- Cac khoan du phong- Lai, 16 tic hoat dQng dAu nr- Chi phi Iili vayL(1inhuQn tir hO(ltdpng kinh doanh

3. trube thay da; van luu dpng- TWIg,giam cac khoan phai thu- Tang, giam hang t8n kho- TWIg, giam cac khoan phai tra- TWIg, giam chi phi tra tnroc- Ti€n Iili vay dil tra- Thu€ thu nh~p doanh nghiep dil nQP- Ti€n chi khac tic hoat dQng kinh doanhLuu ehuyin tiln thulin tir hO(ltdpng KD

II. Luu chuy~n ti~n tir boat d{ing dAu tuTi~n chi de mua sb, xaydung TSCD

1. va cac tai san dai han khacTi~n thu tic thanh ly, nhuong ban TSCD2. .va cac tal san dai han khac

5. Ti€n chi dAunr g6p v5n VaG don vi khac6. Ti€n thu h8i dAu nr g6p v5n VaG don vi khac7. Ti€n thu Iili cho vay, c6 nrc va IQinhuan duoc chi a

Luu ehuyin tiln thulin tir hO(ltdpng dau tu:III. Luu chuy~n ti~n tir hoat d{ing Uli chfnh3. Ti~n vay ngdn han, dai han nhan duoc4. Ti~n chi tra nc g5c vay6. ce nrc, IQinhuan da tra cho chu s6' hilu

Luu ehuyin tiln thuan tir hO(ltdpng TCLiru chuy~n ti~n thuAn trong ky (50 = 20+30+40)Ti~n va tuong duong ti~n dAu ky

Ti~n va tuong duong tiin cu6i ky (70 = 50+60+61)

MS

01

02

030506

08

0910

II121314

1620

21

22

252627

30

3334364050

60

70

460.412.706

506.640.5401.474.726.753

(3.993.755.767)2.000.000

(1.549.975.768)

(491.040.912)

5.440.160.588

(2.984.544.796)(2.000.000)

(947.076.055)

(118.750.000)(653.226.943)

(99.742.846)

(2.416.500.000)

652.500.0003.753.791.878

1.890.049.032

2.200.000.000(2.200.000.000)

1.236.822.089

Nam 2013VND

2.825.835.989

596.912.344(233.725.200)

(4.710.805.907)

(1.521. 782. 774)

(5.398.543.020)

2.707.867.64061.884.957

(1.291.420.841)

(283.440.909)(5.725.434.947)

.~

.)\z-:(1.438.385.454) c

,0:336.363.636

;..,~IE

(579.000.000) VII.,1/.:,Ji

4.374.442.271

2.693.420.453

(26.585.600)(26.585.600)

(3.058.600.094)56.425.796.738

57.662.618.82759.484.396.832

56.425.796.738

Ki toan trllO'l1g

8

l1B~~ ay 10 thang 03 nam 2015Giam dac

CONG TY CO pHAN DAu TV' vA DICH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31112/2014

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH

1. THONG TIN KHAI QUAT

MAUB 09-DN

1.1 Hinh thuc sO' huu vAn

Cong ty C6 phAn DAu nr va Djch vu H~ tAng Xang dAu (goi t~t Ia "Cong ty") dircc thanh I~p vahoat dQn~ thee Giay dang kY kinh doanh s6 0101788806 do Sa k8 hoach va DAu nr thanh pho HaNQi dp Ian dAu ngay 0519/2005, dang kYthay d6i IAnthu 07 ngay 25104/2014.

Ten Cong ty vi8t bang ti8ng mroc ngoai la: PETROLEUM LOGISTIC SERVICE ANDINVESTMENT JOINT STOCK COMPANY. Ten vi8t t~t la: PLAND.,JSC.

V6n di€u I~ cua Cong ty thee Giay chirng nh~n dang kY kinh doanh la 200.000.000.000 d6ng.

Sa htru v6n:cA dong sA cA phin VND Ty I~ sO'huuT~p doan Xang dAu Vi~t Nam 10.200.000 102.000.000.000 51,00%Cong ty CP Bao hiem Petrolimex 1.000.000 10.000.000.000 5,00%Cong ty CP Xay I~p I Petrolimex 500.000 5.000.000.000 2,50%Quy VOF 1.000.000 10.000.000.000 5,00%Cong ty Xang dAu Khu V\lC II 50.000 500.000.000 0,25%Cong ty TNHH Dong Duong 1.000.000 10.000.000.000 5,00%Cong ty CP Chirng khoan SHS 3.800.000 38.000.000.000 19,00%Cong ty Tai chinh C6 phAn Dien hrc 200.000 2.000.000.000 1,00%Cac c6 dong khac 2.250.000 22.500.000.000 11,25%TAng 20.000.000 200.000.000.000 100%

TI"\!sa chinh cua Cong ty tai: S6 1 Kham Thien, phuong Kham Thien, quan D6ng Da, thanh ph6 Ha NQi.

S61ao dQng binh quan trong nam 2014: 35 nguoi.

Nganh ngh~ kinh doanh va hoat dQng kinh doanh chinh

• Kinh doanh bat dQng san, quyen sir dung dat thuoc chu sa hfru, chu sir dung ho~c di thue. Chiti8t: kinh doanh va cho thue bat dQng san, van phong lam viec, can hQ, nha a, khach san, nhahang, ki6t, trung tam thuong mai, sieu thi; thue, cho thue dat, kho tang, b8n bai, nha xirong, hQinghi, hQi tnrong, nha co trang bi ky thu~t d~c biet (~hong hoa nhac, nha hat, tnrong quay, rapchieu phim); kinh doanh va cho thue cac C(J sa ha tang xang dAu (cira bang, kho chira, duong6ng, cang ti~p nhan), kinh doanh khu du lich, khu vui choi giai tri;

• Ttr vfrn, moi gioi, dfru gia bat dQng san, dfru gia quyen sir dung dfrt. Chi ti~t: dich vu nr van, moigioi, dinh gia, quan Iy bat dQng san va cac dich vu v€ nha dfrt; cac dich vu cho thue nha a vavan phong lam viec;

• Ban buon may moc, thi~t bi va phu rung may khac, Chi ti~t: ban buon may moc, thi8t bi va phurung may khai khoang, xay dung; Ban buon may moc, thiet bi di~n, v~t lieu di~n (may phatdi~n, dQng C(J di~n, day di~n va thi8t bi khac dung trong mach di~n); Ban buon may moc, thietbi va phu rung may d~t, may, da giay; Ban buon may moc, thi~t bi va phu rung may van phong(tnr may vi tinh va thi8t bi ngoai vi); Ban buon may moc, thi~t bi va phu tung may khac chiraduoc phan vao dau .

1.2

•Hoat dQng chinh cua Cong ty trong nam 2014 la: Kinh doanh may moo thi~t bi va cho thue bfrtdQng san.

2. CO so L~ BAo cAo TAl cHiNH vA NAM TAl cHiNH

CO' sO' I~p Bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh kern thee duoc trinh bay bang d6ng Vi~t Nam (VND), thee nguyen t~c gia g6c vaphu hop voi cac ChuAn mire K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQ k8 toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanhva cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Nam tai chinh

Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAuillngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam,

9

',5

NQ) (

',1\

,T

CONG TY co pHAN DAu TU vA DJCH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212014

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAU B 09-DN

3. CHUAN MV'C vA CRE DQ KE TOA.NAp DVNG

Ch~ clQva chuin mvc k~ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch~ dQ K~ toan Doanh nghiep Vi~t Nam dircc ban hanh kern theo Quyet dinh s6IS/2006/QD-BTC n_gay20 t~an~ 03 nam ~006, !hOng nr s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 th,ang 12nam 2009 Huang dan sua doi bo sung Che dQ ke toan Doanh nghiep Vi~t Nam va cac Chuan rmrckS toan Vi~t Nam do BQ Tai chinh ban hanh,

Tuyen b6 v~ vi~c tuan thii Chuin IDVC k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Ban Giam d6c Cong ty dam bao da tuan thu dAydti cac Chuan rmrc kS toan Vi~t Nam va Ch~ dQkSroan doanh nghiep Vi~t Nam da diroc ban hanh va co hi~u 11!clien quan dSn viec l~p va trinh bayBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014.

Hinh thuc k~ toan ap dung

Cong ty su dung hinh thirc k~ toan Nh~t kYchung.

cAc CHiNH SACH KE TOA.NAP DVNG

UeYCtinh k~ toan

Vi~c I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cac ChuAn mire K~ toan Vi~t Nam, ChS dQ kS toan doanhnghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan dSn viec I~p va trinh bay Bao caotai chinh yeu du Ban Giam d6c phai co nhirng uoc tinh va gia dinh anh hirong dSn s6 lieu Bao caovS cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va tai san ti~m tang tai ngay I~p Bao cao taichinh cling nhir cac s6 li~u Bao cao vS doanh thu va chi phi trong su6t ky hoat dQng. KSt qua heatdQng kinh doanh thuc t~ co thS khac voi cac iroc tinh, gia dinh d~t ra.

Cdng C\I tai chinh

Ghi nhan ban dAu

4.

Tai sdn tai chinh

Tai ngay ghi nh~n ban dAu, tai san tai chinh diroc ghi nh~n theo gia g6c cong cac chi phi giao dichco lien quan true ti~p d~n vi~c mua s~m tai san tai chinh do.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m tiSn mat, tiSn gtri ngan han, cac khoan phai thu ng~n han,phai thu khac, cong C\1tai chinh da diroc niem y~t va chira niem y~t va cac khoan dAutu khac.

Cong no tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dftu, cong no tai chinh dtroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dichco lien quan tnrc ti~p dSn viec phat hanh cong nc tai chinh do.

Cong no tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban va phai tra khac.

Danh gia lai sau IAnghi nban ban dAu

Hien tai, chtra co quy dinh vS daub gia lai cong C\1tai chinh sau ghi nh~ ban dAu.

Ti~nva cac khoan tirong duong ti~n

TiSn m~t va cac khoan nrong duong tiSn m~t bao g6m tiSn m~t tai quy, cac khoan kY CllQ'C,kYquy,cac khoan dAutu ng~n han hoac cac khoan dAunr co kha nang thanh khoan cao dS dang chuyen d6ithanh tiSn va it co rui ro lien quan d~n vi~c bi~n dQng gia tri chuyen d6i cua cac khoan nay.

Ngo~i t~

Cac nghiep vu phat sinh bfutg cac loai ngoai t~ duoc chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh nghiep V\I

cua Ngan hang ThUO'Ilgmai c6 phftn Xang dftu Petrolimex. Tai ngay k~t thuc nien dQkS toan, s6 dtr cackhoan m\1CtiSn t~ co g& ngoai t~ diroc danh gia lai theo tY gia mua vao cua Ngan hang Thuong mai c6phftn Ngoai thirong Vi~t Nam. T~t ca cac khoan chenh l~ch tY gia thtrc tS phat sinh trong nam va chenhlech do danh gia lai dircc ghi nhan vao Bao cao K~t qua heat dQng kinh doanh.

10

CONG TY co pHAN DAu TU VA DICH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2014

THUYET MINH BAO cAO TAl cHiNH (TIEP THEO)

4. cAC cHiNH sxca ICE TOAN AP DVNG (Ti~p theo)

MAUB 09-DN

Hang tAn kho

Hang t6n kho duoc xac dinh tren co sa gia g6c, trong tnrong hQ'Pgia g6c hang t6n kho cao hon giatri thuan co thS thtrc hien diroc thi phai tinh thee gia tri thuan co thS thuc hi~n ducc. Gia g6c hangt6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrc ti~p, chi phi lac dong tnrc ti~p va chi phi san xu~tchung, n~u co, dS co dircc hang t6n kho a dia diSm va trang thai hien tai, Gia tri thuan co thS thirchien diroc dircc xac dinh bang gia ban iroc tinh trir cac chi phi dS hoan thanh cung chi phi ti~p thi,ban hang va phan ph6i phat sinh. Hang t6n kho diroc hach toan thee phuong phap ke khai thirongxuyen va tinh gia thee phirong phap thuc t~ dich danh.

Tai thai diSm ngay 31112/2014, Cong ty clnra thuc hien trich I~p du phong giam gia hang hoa b~td9ng san do Cong ty chira thu th~p duoc gia thi tnrong nrong dirong voi bAtdong san nay.

Tai san eA djnh hihl hinh va khAu hao

Tai san c6 dinh hfru hinh duQ'c phan anh thee gia g6c, trinh bay thee nguyen gia trir gia tri hao monlfiy k~.

Tai san c6 dinh hii1l hinh diroc kh~u hao thee phuong phap duong thang dtra tren thai gian htrudung iroc tinh. Thai gian kh~u hao cu thS nhtr sau:

Nam 2014 (sa nam)

Nha cira v~t kien truePhuong tien v~n taiThi~t bi dung cu quan Iy

2506 - 07

03

Tai san ea djnh vo hinh va khAu hao

La Quyen su dung dAt lau dai cua Cong ty tai t6 38 phirong Trung Hoa, quan cAu GiAy, thee quydinh Cong ty khong trich khAu hao d6i voi tai san nay.

Chi phi xay dl}'llg CO' ban dO'dang

Cac tai san dang trong qua trinh xay dung phuc vu muc dich san xuat, cho thue, quan tri hoac chob~t kY muc dich nao khac duoc ghi nhan thee gia g6c. Chi phi nay bao g6m chi phi djch vu va chiphi lai vay co lien quan phu hQ'Pvoi chinh sach k~ toan cua Cong ty. Vi~c tinh khAu hao cua cac taisan nay diroc ap dung giong nhir voi cac tai san khac, b~t dAu tu khi tai san a vao trang thai s~nsang su dung.

Cac khoan dAu nr tai chinh dai han

Cac khoan dAu nr tai chinh dai han bao g6m khoan dAu nr vao cong ty con, cong ty lien k~t va cackhoan dAu nr dai han khac.

Cong ty con la cong ty ma Cong ty me co quyen chi ph6i cac chinh sach tai chinh va heat dongnham thu diroc IQi Ich kinh t~ tlr hoat d9ng kinh doanh.

Cong ty lien k~t la cong ty ma Cong ty co anh huang dang kS nhung khong phai la cong ty con haycon~ ty lien doanh cua Cong ty. Anh huang dang kS thS hi~n a quyen tham gia vao vi~c dira ra cacquyet dinh v~chinh sach tai chinh va hoat dong cua ben nh~n dAu tu nhimg khong co anh huang v~m~t kiSm scat ho~c d6ng kiSm soat nhtrng chinh sach nay.

11

CONG TY CO pHAN DAu TV' vA DICll VU HA TANG x.ANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngiy 31'/1212014

THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (TIEP THEO)

4, CAC cHiNH SACll KE TOAN AP DVNG (Ti~p theo)

MAUB09-DN

Cac khoan dAu nr tai ehinh dai han (Ti~p theo)

Cac khoan d~u nr dai han khac Ia khoan gop v6n vao cac don vi ma Cong ty khong nfun gift quyenkiSm scat hoac co anh huang trong y~u diroc phan anh theo gia g6c.

Trong Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014, cackhoan d~u nr tai chinh diroc phan anh theo gia g6c.

Du phong giam gia d~u nr diroc l~p khi Ban Giam d6c cong ty cho rkg viec giam gia nay la khongtarn thai va khong n&mtrong k~ hoach cua don vi duoc d~u nr. Du phong diroc hoan nh~p khi co strtang len sau do cua gia tri co thS thu h6i.

Chi phi tra trllcYedai han

Chi phi tra tnroc dai han lien quan d~n cong cu va dung cu diroc phan anh ban d~u theo nguyen giava dircc phan b6 theo phuong phap dirong thang voi thai gian khong qua 2 nam,

van ehu SO' hii'u

V6n d~u nr cua chu sO'hfru duoc ghi nhan theo s6 v6n thuc gop cua chu sa htru.

Thang dir v6n c6 ph~n duoc ghi nhan theo s6 chenh I~ch Ian hen/hose nho hon gifra gia thtrc t~ phathanh va menh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu I~n d~u, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh c6phi~u quy,

Ghi nh~n doanh thu

D6i vUi doanh nghiip cung cap dich vu

Doanh thu cua giao dich v~ cung cAp dich vu diroc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich do dtroc xacdinh met each dang tin c~y. Truong hop giao dich v~ cung cAp dich vu lien quan d~n nhieu Icy thidoanh thu duQ'c ghi nh~ tronp nam theo k€t qua phk cong viec da hoan thanh tai ngay cua BangCan d6i k~ toan cua Icy do. Ket qua cua giao dich cung cAp dich vu diroc xac dinh khi thoa man tlitell b6n (4) di~u kien sau:(a) Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chic chin;(b) Co kha nang thu dUQ'cIQ'iIch kinh t~ tir giao dich cung cAp dich vu do;(c) Xac dinh dUQ'cphk cong vi~c da hoan thanh tai ngay cua Bang Can d6i k~ toan; va(d) Xac dinh dtroc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi dS hoan thanh giao dich cung cclp dichvu do.

JJ6i vUi doanh thu thuO'ng mai

Doanh thu ban hang duoc ghi nh~ khi d6ng thai thoa man tAt ca nam (5) di~u kien sau:(a) Cong ty da chuyen giao ph~n Ian rui ro va IQ'iich gin Ii~n voi quyen sa htru san phAm ho~c

hang hoa cho ngiroi mua;(b) Cong ty khong con nim gift quyen quan Iy hang hoa nhir nguoi sa hftu hang hoa hoac quyen

kiSm soat hang hoa;(c) Doanh thu duQ'c xac dinh nrong d6i chic chin;(d) Cong ty se thu duoc IQ'iIch kinh t~ illgiao dich ban hang; va(e) Xac dinh diroc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Lai illcac khoan d~u tu ducc ghi nh~n khi Cong ty co quyen nh~ khoan lai.

12

CONG TY co pllAN DAu rtr vA DICH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 3111212014

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

5. cAc cHiNH SACH KE ToAN AP DVNG (Ti~p theo)

MAUB 09-DN

Thu~

Thu~ thu nhap doanh nghiep th~ hien t6ng gia tri cua s6 thue phai tra hien tai va s6 thu~ hoan lai.

S6 thu~ hien tai phai tra duoc tinh dua tren thu nh~p chiu thu~ trong nam. Thu nh~p chiu thu~ khac voiloi nhuan thufut duoc trinh bay tren Bao cao K~t qua heat dong kinh doanh vi khong bao g6m cac khoanthu nhap hay chi phi tinh thu~ hoac duQ'ckhAu tnr trong cac nlim khac (bao g6m ca 16 mang sang, n~uco) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ ho~c khong diroc khAutnr.

Vi~c xac dinh thu~ thu nhap cua Cong ty can cir vao cac quy dinh hien hanh v~ thu~. Tuy nhien,nhfrng quy dinh nay thay d6i theo nrng thoi ky va viec xac dinh sau cung v~ thu~ thu nhap doanhnghiep tuy thuoc vao kch qua ki~m tra cua CCY quan thuS co thAm quyen.

Cac loai thue khac duoc ap dung theo cac lu~t thuS hien hanh tai Vi~t Nam.

Lii tren eA phi~u

Lai CCY ban tren c6 phieu d6i voi cac c6 phieu ph6 thong diroc tinh bAng each chi a loi nhuan ho~c 16thuec v~ c6 dong sa htru c6 phieu ph6 .thon~ cho s6 hrong bin~ qulin gia quyen c6 phieu ph6 thon~hru hanh trong ky. Llii suy giam tren co phieu diroc xac dinh bang vi~c dieu chinh IQ'inhuan hoac 10thuoc v~ c6 dong sa htru c6 phieu ph6 thonp va s6 hrong binh quan gia quyen c6 phieu ph6 thongdang hru hanh do anh huang cua cac c6 phieu ph6 thong co ti~m nling suy giam bao g6m trai phieuchuyen d6i va quyen chon c6 phieu.

Cac ben lien quan

DuQ'Ccoi la cac ben lien quan la T~p doan Xling DAu Vi~t Nam va cac cong ty con, cac ca nhantnrc tiSp hay gian tiSp qua mot hoac nhieu trung gian co quyen ki~m scat cong ty hoac chiu s\1'ki~msoat chung voi Cong ty. Cac ben lien kSt, cac ca nhan nao tnrc tiSp hoac gian tiSp nk quyen bi~uquySt cua Cong ty ma co anh huang dang k~ d6i voi Cong ty. Nhirng chirc trach quan ly chu chotnhir T6ng Giam d6c, vien chirc cua Cong ty, nhtrng thanh vien than c~ trong gia dinh cua nhfmgca nhan ho~c cac ben lien kSt nay hoac nhfrng Cong ty lien kSt voi cac ca nhan nay cling diroc coiIii ben lien quan.

Bao cao bi}ph~n

Bo ph~n lit thanh phftn co th~ phan biet duQ'c cua Cong ty tham gia vao vi~c cung cAp san phAmhoac dich V\1co lien quan (bo ph~n theo linh V\1'Ckinh doanh), hoac vao viec cung cAp san phAmhoac dich V\1 trong pham vi mot moi tnrong kinh tS C\1th~ (bO ph~n theo khu V\1'Cdia ly) ma bi)phan nay co rui ro va loi Ich kinh tS khac voi cac bo ph~ kinh doanh khac, Ban Giarn d6c cho r~ngCong ty chi co mot bO ph~ kinh doanh va mot bi) phan dia Iy lit Vi~t Nam nen khong I~p Bao caobOph~.

13

CONG TY co pHAN DAu ruvx DlCH \TV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO) MAU B 09-DN

5. THONG TIN BO SUNG CHO cHi TIEU TRiNH BAy TREN BANG CAN DOl KE TOA.N,BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH

5.1 Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n31112/2014

VND0110112014

VNDTien m~tTi~n giri ngan hangCac khoan nrong duong ti~n (*)

~Tong

52.303.176710.315.651

56.900.000.000

163.066.0001.762. 730.738

54.500.000.000

57.662.618.827 56.425.796.738

(*) Tuong dirong ti~n la cac khoan ti~n giri co kYhan diroi 3 thang tai cac ngan hang.

5.2 Phai thu khac31112/2014

VND0110112014

VNDNguy8n Hai Kien (1)Hop d6ng hop tac dau nrCong CP BAu tu PT Nha va XD Tay H6 (2)Cong ty BAt dQng san ATISPhai thu khac

4.218.534.600

3.000.000.000300.000.000248.443.120

4.218.534.6002.399.245.0003.400.000.000

300.000.00017.110.057

~Tong 7.766.977.720

(1): la ti~n Cong ty tam irng cho ca nhan trong Cong ty d~ thirc hien hQ'Pd6ng mua b~t dQng santheo su uy quyen cua Cong ty.

(2): Thea thuan hQ'Ptac kinh doanh voi Cong ty CP BAu tu Phat tri~n nha va XD Tay H6 (Ben A) s6NOIT5-261IITKD ngay 01108/2014. Muc dich cua thoa thuan la gop v6n vci Ben A thirc hi~n thoathuan hQ'Ptac kinh doanh s6 09/2010IICON4-TH-34 ma ben A kY voi chu dAunr c~p 21a Cong ty CPBT& XD s6 4 dB xay dung Du an xay nha 6' cao tAng tren 0 d~t co kY hi~u NO1-T5 thuQc d\l' an Khudoan Ngoai giao.Hangt8n kho5.3

31112/2014VND

10.334.889.657

0110112014VND

5.085.177.000Hang hoa b~t d(>ngsan (*)~Tong

5.085.177.000

5.085.177.0005.085.177 .000

(*): la gia tri mua va mQt s6 chi phi khac lien quan den viec mua can nha S6 31, ngo 105, t6 20,phuong Thanh Nhan, qu~n Hai Ba Trung, Ha NQi voi muc dich d~ ban.

5.4. Thu~ va cac khoan phai thu Nha nuO'e3111212014 0110112014

VND VND274.428.291

8.810.865

274.428.291 8.810.865

3111212014 0110112014VND VND

191.449.705 68.916.626

191.449.705 68.916.626

14

Thue thu nhap doanh nghiep nQPthiraThue thu nh~p ca nhan nQPthira

xTong

5.5. Tai san ngin han khac

Tam img

TAng

a.E'jl~

Nguyen gia cua tai san c6 djnh da khAuhao h~t nhung vfut con Slr dung d~n tho; di~m 31/12/2014 voi giatri la 856.022.791 d6ng, tai 31/1212013 la 856.022.791 d6ng. -

CONG TY co pHAN DAu TU vA DJCH VV H~ TANG xA.NG DAuBao cao tai chinh cho nam tii chinh k~t thuc ngay 31/12/2014

MA.UB09-DNTHUYtT MINH BAo cAo TAI cHiNH (TIEP THEO)

5.6. Tai san c8 dinb bfru hinbDan vi tinh: VND

Phuong ti~nv,n tai, truy~n

dAnThi~t bi,

dung cu quan IyNha Ctla,

v,t ki~n truc ----------~~-~~~~~--------~~Tang

NGUYENGIAS6 dtr t~i 0110112014

TAng trong namMua trong nam

Gilim trong namS6 dtr t~i 31112/2014

3.526.022.727 3.219.663.092 68.424.609 6.814.110.428

3.526.022. 727 =====3:=.2=:1:=9;:.6=63=:.0=:9:=2=====6:=8=.4::24=.6:=0:=9:=====6;:.8:=14=.::11::0=:.4:=28

GIA TRJ HAO MON LiIY KES6 dtr tai 0110112014 505.396.587

TAng trong nam 141.040.908Khau hao trong nam 141.040.908

Giam trong namS6 dtr ttli 3111212014 ===64=6=.4::3=7.:=49:5:===2:=.4::4=:0.=4=72::.9:=0=.:0:====6::8.:=42=4=.6=0=9:===3:=.1=55::.3=3:=5=.0==04=GIA TRJ CON L~ITtli 0110112014 _-=.:3.~02::.:0~.6;;:2~6.:;:.1..:.:40:........:1:.:,;.1:...;4:...:.4;.:,..7.::.;89:;.:..::::.:82:...;4~ ~4~.1:.;:.6::..;5•...:.;41:;.;;5~.9-=.6...:.;4Ttli 31112/2014 2.879.585.232 ===7f:::7::f:9~.1=90~.~19~2=======::;;:==3=.6=5=8.,.;..77=5=.4=2=4

2.074.873.268365.599.632365.599.632

68.424.609 2.648.694.464506.640.540506.640.540

5.7. Tai san c8 dinb vo binb

Tai san c6 dinh vo hinh cua Cong ty tai ngay 31112/2014 voi nguyen gia Iii 9.151.250.000 d6ng Iiiquyen Slr dung dAt lau dai tai t6 38 plurong Trung Hoa, quan Cftu GiAy, theo quy dinh Cong tykhong trich khAu hao d6i voi tai san nay.

5.8. Xay d1}'llgCO' ban dO'dangNam2014 Nam2013

VND VND

T~i ngay 01 thang 01 64.249.690.455 62.811.305.001

Tang 99.742.846 1.438.385.454

Giam khac

T,i ngay 31 thang 12 64.349.433.301 64.249.690.455

31112/2014 01/0112014Chi tiit theo cong trlnb VND VND

Du an khu thuong rnai Nguyen Van Cir 1.279.789.809 1.180.046.963

Du an x§.y dung TITM va Dich V\1 Ngoc Khanh 24.472.176.749 24.472.176.749

Du an Da Nfutg 1.057.049.176 1.057.049.176

Du an toa nha TDK-Petrolimex 37.080.980.522 37.080.980.522

D\l an Quan Banh Hii TInh 51.317.772 51.317.772

D\l an Bai Tram Dong Anh 66.119.273 66.119.273

Du an Nha Trang 342.000.000 342.000.000

64.349.433.301 64.249.690.455

15

:5

T

-\Y=

CONG TV CO pHAN nAu TU vA DICH VU HA TANG xANG nAuBao cao Utichinh cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014

MAUB09-DNTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (TIEP THEO)

5.9. Cac khoin dAu tir tai ehinh dai han

61.000.00031.400.000

300.000.000300.000.000

(4.791.412.193)

(554.951.937)(119.111.102)(504.575.424)

(385.599.090)(3.227.174.640) -l.:(3::.;,.3:;.;1:.,;:6;,::;.6.=..:85;;.:.,.4.:...;4.::..L,0)

==========6=1=.3=2:3.=7=15=.6:4=7===========61=.0=3=4=.4=42:.4=0=0

DAu nr vao cong ty conCong ty TNHH MTV Xay I~p PetrolimexCong ty CP DT va Du Ijeh Petrolimex HuSCong ty CP TV Cong ngh~ XD PetrolimexCong ty CP Thuong mai va DV Petrolimex HuSDAu nr vao cong ty lien k~tCong ty CP BDS Ngh~ AnDAu nr dai han khacnau Ill' caphiluC6phiSuACBC6phiSuHPGC6phi€uMPCC6phi€uPOTC6phi€uAAAnau Ill' ddi hem khdcCong ty CP DV va TM Petrolimex Lam DAngD\I' phOng giam giaDTTC dai b\lnCong ty TNHH MTV Xay I~p PetrolimexCong ty CP TV Cong ngh~ XD PetrolimexCong ty CP Thuong mai va DV Petrolimex HuSCong ty CP BDS Ngh~ AnDu phong giam gia cA phiSuTang

3111212014 0110112014sa I1I'Q'Ilg Gis tr] sa IU'Q'Ilg Gia tr]__ ~(C~P~) ~IT.:...:N~D~)__ ~(~CP~)~ ~IT~N=D~)

54.532.440.0005.000.000.000

44.444.440.0001.620.000.0003.468.000.0004.745.010.0004.745.010.0005.073.677.8404.773.677.8404.034.277.840

640.500.00012.000.00061.000.00025.900.000

300.000.000300.000.000

4.444.444162.000587.900

474.501

54.144

4.0001.000

30.000

56.943.440.0005.000.000.000

44.444.440.0001.620.000.0005.879.000.0004.745.010.0004.745.010.0004.426.677.8404.126.677.8404.034.277.840

4.444.444162.000346.800

474.501

54.14413.860

2004.000

500

30.000

(3.316.685.440)

Thong tin chi ti€t v~ Cong ty con cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2014 nhir sau:

VAn di€u I~ Ty I~Cong ty Dia chi dang kj VND ki~m soM Nganh ngh€

s6 8 t6 38 phuong Trung Hoa,1\'

Cong ty TNHH MTV ~Xay l~p Petrolimex qu~ cAu Gidy, TP Ha NQi

5.000.000.000 100,0% Xay dung

Cong ty CP D'I' va Du s6 50A Himg Vuong, phtrong Phu Nhu~n,TP 67.444.440.000 65,9% Xay dunglieh Petrolimex Hu~ Hu~, tinh Thira Thien Hu~

Cong ty CP TV Cong s6 1 ph6 Kham Thien, phirong Kham Thien,3.000.000.000 54% Tu van

ngh~ XD Petrolimex qu~n f>6ng f>a, TP Hi NQi

CongtyCPTM KQH Tv eee, Thuy Duong, phirong6.279.000.000 93 6o/! Kinh doanh

va DV Petrolimex Hu~ Thuy Xuan.Tf' Hu~, tinh Thira Thien Hu~ , 0 XD, dich vu

Thong tin chi ti€t ve Cong ty lien k€t cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2014 nhir sau:

vAn di€u I~ Ty I~Cong ty Nganh ngh€ VND ki~m soat Nganh ngh€

Cong ty CP BDSNghe An

X6m 14 xa Nghi Kim, thanh ph6 Vinh,tinh Nghe An

16

10.000.000.000 4745o/! Kinh doanh, 0 BDS

5.11. Thu@va cac khoan phai nQp Nha mr6'e31112/2014 01/0112014

VND VND ~/

ThuS thu nhdp doanh nghiep 553.808.739ThuS thu nhap ca nhan 510.560

x 510.560 553.808.739Tong

5.12. Cac khoan phdi tni phai nqp ngiin han khac31112/2014 0110112014

VND VND

Kinh phi cong doan 25.766.550 1.901.149Bao hiem xii hQi 5.126.195Phai tra ti€n gap van du an 400.000.000 400.000.000T~p doan Xang dAu Vi~t Nam 466.324.903 361.482.610Ti~n c6 tire phai tra cac c6 dong 311.173.200 321.709.000NguyBn Dinh ChiSn (*) 2.200.000.000Cac khoan phai tra, phai nQPkhac 144.649.766 100.603.081

x 3.553.040.614 1.185.695.840Tong

CONG TY CO pllAN DAu TV' vA DICH \TV JL:\.TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 3111212014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.10. Chi phi tr:i trmrc d~li han

MAUB09-DN

Nam 2014VND

Nim 2013VND

Tl;lingay 01 thang 01Tang trong namPhan b6 vao chi phi trong nam

Tl;li ngay 31 thang 12

86.580.4045.536.616.2572.548.131.462

111.525.07870.447.52395.392.197

3.075.065.199 86.580.404

31112/2014VND

0110112014VND

Cong cu, dung cuChi phi khacChi phi hop tac kinh doanh (*)

xTong

36.787.8664.944.000

3.033.333.333

86.580.404

3.075.065.199 86.580.404

(*): Hop d6ng hop tac kinh doanh sa 0112013 ngay 07/05/2013 gitta Cong ty Xang dAu khu V\ICI(ben A) va Cong ty C6 phAn B~t dQng san Petrolimex (nat' la Cong ty C6 phAn DAu nr va Dich vuha tAng xang dAu - ben B) dB khai thac co hieu qua khu dat tai s6 549 Nguyen Van CU, Long Bien,Ha NQi. NQi dung hop tac: giai doan 1 la thtrc hien dAu tu xdy dung mQt cong trinh Kho va cirahang di~n may dB kinh doanh; giai doan 2 la thuc hien dAu nr xay dung va kinh doanh t6 hop congtrinh da nang (trung tam thtrong mai, van phong va can hQ). Thai han hop tac kinh doanh la 10(rmroi) nam tinh ill ngay cong trinh cua giai doan 1 diroc hoan thanh viec dAu nr xay dung, Phanchia thu nhap: ill thai diBm ben A ban giao cho ben B toan bQ mat b~ng khu d~t dSn hSt 6 thang,ben A ducc hirong khoan thu nh~p ca dinh la 137.000.000 d6ng/tMng (chira bao g6m VAT); illthang thir 7 tro di (trong 2 nam dAu tien), khoan thu nh~p ca dinh ben A diroc hirong la2.600.000.000 dAng/nam (chira bao g6m VAT). sa ti~n 3.033.333.333 dAng la khoan ti~n ben B tratnroc cho ben A theo nQi dung hop dAng dSn hSt thang 2/2016.

(*): Hop dAng d1jtCQCngay 03/03/2014, Ong Chien d~t CQCs6 ti~n la 10% gia tri tarn tinh cua 10d~tdB khai thac khu d~t hoac chuyen nlnrong quyen sir dung d~t tai 01 TrAn Phu + 06 BI;lChD~ng,phuong Hai Chau, TP Ba N~ng, thai han d1jtCQCla 06 thang k~ ill ngay ky hop d6ng.

17

CONG TY CO pHAN DAu TV' vA DICH VV ~ TANG xANG DAuBaa cao Utichinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2014

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

5.13 Doanh thu chira thl!c hi~n

MAu B 09-DN

31112/2014VND

0110112014VND

3.150.000.000

280.000.000Ti~n thue kho va cira hang di~n may narn 2015 (*)Ti~n thus QSDB ill 0110112015 d€n 31107/2015Ti~n thue nha 3.636.364

~Tong 3.430.000.000 3.636.364

(*): Hop dang thue cong trinh tren d~t hinh thanh trong nrong lai s6 0 1IPLAND- VHC ngay11105/2013 ~ifra Cong ty C6 phAn B~t dQng san Petrolimex (nay la Cong ty C6 phAn BAu tu vaDich V1,l ha tang xang dAu - ben A) va Con~ ty TNHH Thirong mai VHC (ben B). Thai han thue la10 nam k~ tir ill thai di~m ban giao m~t bang cQng voi thai han k~ ill thai di~m ben A nh~ matb!ng xay dung ill Cong ty Xang dAukhu V\lC I theo hQ'Pdang hop tac kinh doanh d€n thai di8m bangiao mat b~ng. Gia thue cho thai han ill thai di8m ben A nhan mat b~ng xay dung ill Cong ty XangdAu khu V\lC I theo hop dang hop tac kinh doanh dSn thai diSm ban giao m~t b~ng (t6i da la 06thang) la 198.334.000 dang/thang (chira bao gam VAT); ill thang 07 tro di gia thue la262.500.000dAng/thang (chira bao rAm VAT); gia thue sau thai di~m ban giao m~t bang la 3.150.000.000dang/thang (chira bao gom VAT) cong voi ti~n kh~u hao cong trinh.

5.14. van chu SO'hiru

D.(· h·.( b·.( d" .( h" h-a. 01 c leu ien Qng von c u SO' uuDun si tinh: VND

LQ'inhu~nvan diu tu' Th~ng dir Quy diu nr Quy dll phOng sau thu@

ctia chti sa hfhI van c8 phAn pMt tri~n tai chlnh chtra phlin phaisA dir t~i 0110112013 200.000.000.000 12.885.311.819 373.845.938 1.002.679.390 4.469.315.436TAngtrong nam 2.020.564.152Lai trong nam 2.020.564. I52Giam trong nAm

se dir t~i 31112/2013 200.000.000.000 12.885.311.819 373.845.938 1.002.679.390 6.489.879.588

sA dir t~i 01l0IY2014 200.000.000.000 12.885.311.819 373.845.938 1.002.679.390 6.489.879.588

Ti'ingtrong nam 341.573.681Lai trong nam 341.573.681Giam trong ni'im 387.076.075Trlch l~pcac quy 387.076.075se dir t~i 31112/2014 200.000.000.000 12.885.311.819 373.845.938 1.002.679.390 6.444.377.194

18

CONG TY co pRAN DAu TV' VA DICH VU HA TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31'/12/2014

THVYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TrEP THEO)

5.14 V8n cbu SO' buu (Ti~p tbeo)

b. Chi ti~t v8n cbu SO' buu31/1212014

VND

MAUB09-DN

01101/2014VND

T~p doan Xang dftu Vi~t NamCong ty CP Bao hiem PetrolimexCong ty CP Xay l~p I PetrolimexQuyVOFCong ty Xang dAu Khu V\lC IICong ty TNHH Dong DuongCong ty CP Chirng khoan SHSCong ty Tai chinh C6 phAn Di~n hrcCac c6 dong khaclTong

102.000.000.00010.000.000.0005.000.000.000

10.000.000.000500.000.000

10.000.000.00038.000.000.0002.000.000.000

22.500.000.000

102.000.000.00010.000.000.0005.000.000.000

10.000.000.000500.000.000

10.000.000.00038.000.000.0002.000.000.000

22.500.000.000

200.000.000.000

c. Cac giao djch v~ v8n vOi chii SO' buu va phan pb8i c6 nrc, cbia lQi nbu,n

Niim 2014VND

200.000.000.000

Nam 2013VND

V8n diu tu ciia cbii SO' buuV6n gap tai ngay dftu namv6n gap tang trong narnV6n gap giam trong namV6n gap tai ngay cu6i nam

C6 tllC, lQi nbu,n di cbia

200.000.000.000

200.000.000.000

d. C6 pbi~uNam 2014Cl b·1-o p leu

200.000.000.000

200.000.000.000

Nam 2013Cl b·1-o p leu

S8 IUC}'Ilgc6 pbi~u dang kY phat hanh

S8 lUQ'Dgc6 pbi~u dl ban ra cong chuug

S811lC}'llgc6 pbi~u dll9'c mua l\li

S8 11lQ'Dgc6 pbi~u dang hru hanhC6 phieu ph6 thong

Menh gia c6 philu dang luu hanh (VNDICP)

20.000.000

20.000.000

20.000.000

10.000

e. Cac quy doanb ngbi~p31112/2014

VND

20.000.000

20.000.000

20.000.000

10.000

01101/2014VND

Quy dftu tu phat tri€nQuy du phong tai chinh

373.845.9381.002.679.390

19

373.845.9381.002.679.390

CONG TY co pHAN DAu TU v A,DJcH VV ~ TANG liNG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31112/2014

MAUB09-DNTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

5.15. Doanh thu thuin ban hang va cung cApdjch V\l

Doanh thu ban hang hoaDoanh thu kinh doanh bAtdQng sanDoanh thu dich vu khac

:lTong

Chi€t khAu tlnrong mai

Doanh thu thuin

5.16. Gia van hang ban

Gia y6n ban hang hoaGia y5n kinh doanh bAt dQng san

:lTong

5.17. Doanh thu boat dqng tai chinh

Lai ti~n giri, ti6n cho yayLai chenh l~ch tY gia da thuc hienLai chenh l~ch tY gia clura thirc hienC6 tire loi nhuan duoc chiaLai ban hang tra chamLai do ban chirng khoanDoanh thu heat dQng tai chinh khac

:lTong

5.18. Chi phi hogt dqng tai chinh

Lai ti~n yayDu phong dAunr chirng khoanDu phong dAunr cong ty con, cong ty lien k€tChi phi hoat dQng tai chinh khacTAng

5.19. Thu nhfp khac

Thu nhirong ban, thanh ly TSCDThu ti6n phat khach hangThu nhap khac

TAng

20

Nam 2014VND

Nam 2013VND

19.602.084.9593.266.000.000

69.090.909

16.072.375.4641.219.271.615

68.199.911

22.937.175.868 17.359.846.990

36.105.726

22.937.175.868 17.323.741.264

Nam 2014VND

Nam 2013VND

18.551.273.1262.484.426.212

15.485.709.184628.616.532

21.035.699.338 16.114.325.716

Nam 2014VND

Nam 2013VND

3.836.923.6333.817.692.7875.592.021

31.39241.300.800

792.072.162134.762.180432.650.757

31.27253.548.640

754.317.942

483.969.998

5.224.102.099 5.128.791.485

Nam 2014VND

Nam 2013VND

2.000.000(89.510.800)

1.564.237.55315.884.906

(233.725.200)

1.492.611.659 (233.725.200)

Nam 2014VND

Nam 2013VND

21.265.401

336.363.6362.119.036.130

86

2.455.399.85221.265.401

21

6.2 Cong cl} tai chinh

Quan ly riii ro v8n

Cong ty quan tri nguon v3n nhim dam bao ring Cong ty co thS vira hoat dQng lien tuc vira t6i dahoa loi Ich cua cac c3n dong thong qua t3i uu hoa s3 dir nguon v3n va cong no.

cAu true v6n cua Cong ty g6m co cac khoan no, ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n, phfuI v6nthuoc sa hlru cua cac c& dong cua cong ty my g6m v6n gap, cac quy du trfr va 19i nhuan sau thu~chira phan ph3i.

Cac chinh sach k~ toan chii y~u

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phuong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieuchi dS ghi nhan, co sa xac dinh gia tri va co sa ghi nh~ cac khoan thu nhap va chi phi) d3i voi tirngloai tai san tai chinh, cong no tai chinh va cong cu v3n dtroc trinh bay chi tiSt tai Thuyet minh s6 4.

Cac lo~i cong cl} mi chinh

CONG TY CO pHAN DAu TU vA D1CH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHINH (TIEP THEO)

6. THONG TIN KHA.C

6.1 Giao djch va s8 du vOicac ben lien quan

a. Giao djch vOi cac nhan s•••.chu ch8t

MAUB09-DN

Ben lien quan Tinh ch§t giao djchNam 2014

VNDNam 2013

VNDThanh vien HQi d6ng Quan triva Ban Giam d6c

Ti€n thu lao196.800.000 382.800.000

b. Giao djch vOi ben lien quan (Cong ty con)

Ben lien quan Tfnh ch§t giao djchNitm 2014

VNDNam 2013

VNDBan hang

Cong ty TNHH MTV Xay Hip PetrolimexCho thue xe 0 to,ti€n di~n

Ti€n di~n, mroc

52.562.911

Cong ty CP Tir vAn CNXD PetrolimexMua hangCong ty CP Tu vAn CNXD Petrolimex

Cong ty TNHH 1 TV Xay l~p Petrolimex

15.637.000

Khao sat nr vAnEp CQC be tong

42.039.091

667.452.727

C. Sa du, Giao djch trong npi bp Tpp iloim va cdc biiu mau hf/P nhat Tpp iloan - ilu!fc chi ti;tt(li Phl;lll;lC kem theo.

Gill tr] ghi sA31112/2014 0110112014

VND VNDHi san tili chfnhTi€n va cac khoan nrong duong ti€n 57.662.618.827 56.425.796.738

Phai thu khach hang va phai thu khac 15.377.900.972 19.547.811.776

DAu tu dai han khac 1.199.503.200 1.756.992.400

TAng 74.240.022.999 77.730.600.914

Cong nC}'tai chfnhPhai tra nguoi ban va phai tra khac 3.555.841.695 1.188.496.921

TAng 3.555.841.695 1.188.496.921

22

Qulin If rui ro vd gili cd philu

CONG TY co PHAN DAu TU vA DlCH VV H~ TANG xANG DAuBao cao Utichinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

6.2 Cdng CI}tai chinh (Ti~p theo)

MAuB09-DN

CaC logi cong Cl}tai chinh

Cong ty chira danh gia gia tri hQ'PIy cua tai san tai chinh va cong no tai chinh tai ngay kSt thuc niendo kS toan do ThOn~ nr 210/2009/TT-BTC ngay 0611112009 ciing nhir cac quy dinh hien hanh chuac6 huang d~n cu the vS vi~c xac dinh gia tri hQ'P Iy cua cac tai san tai chinh va cong no tai chinh.Thong nr 210 yeu c!u ap dung Chuin mire Bao cao tai chinh Quoc tS vS vi~c trinh bay Bao cao taichinh va thuyet minh thong tin dbi voi cong cu tai chinh nhimg khong dua ra huang d~n nrongduong cho viec danh gia va ghi nh~n cong cu tai chinh bao g6m ca ap dung gia tri hQ'Ply, nh~m phuhQ'Pvoi Chuan muc Bao cao tai chinh Quoc tS.

MI}Ctieu quan If riii ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (bao g6m rui ro tY gia, nii ro liii suclt va rui ro v8 gia), niiro tin dung, rui ro thanh khoan va rui ro liii suAt cua dong ti8n.

Riii ro th] tnrong

Hoat dong kinh doanh cua Cong ty se chu ySu chiu nii ro khi co su thay dbi v8 tY gia hbi doai va liiisuA!. Cong ty khong thirc hien cac bien phap phong ngira rui ro nay do thiSu thj tnrong mua caccong cu tai chinh.

Qulin If rui ro tY gia

Cong ty phat sinh cac giao dich c6 gbc ngoai t~ it, do d6, Cong ty khong c6 rui ro v€ tY gia,

Qulin If rui ro liii sudt

Cong ty kheng phat sinh cac khoan yay chju liii suAt, do d6, Cong ty khong c6 rui ro liii suAt.

Riii ro v~ gia

Cac c6 phieu do Cong ty n~m gift bi anh hirong boi cac rui ro thi tnrong phat sinh tir tinh khongch~c chan v€ gia tri nrong lai cua c6 phieu d!u tu. Cong ty quan Iy nii ro v€ gia c6 phieu b~~ eachthiSt I~p han mire d!u nr. HQi d6ng Quan tri cua Cong ty ciing xem xet va phe duyet cac quyet dinhd!u nr vao c6 phieu nhir nganh ngh€ kinh doanh, cong ty dS d!u tir. Cong ty c6 danh gia nii ro v€gia c6 phieu va dii trich I~p du phong dbi voi cac c6 phieu nay tai thai di~m 31112/2014 voi gia trila 3.227.174.640 d6ng.

Cong ty ciing chiu rui ro vS gia cua cong cu vbn phat sinh tir cac khoan d!u nr vao cac cong ty conva cong ty lien k€t. HQi d6ng Quan trj cua Cong ty xem xet va phe duyet cac quyet dinh d!u nr vaocong ty con va cong ty lien k€t nhtr nganh ngh€ kinh doanh, cong ty dS d!u tu. Cac khoan d!u nrvao cac cong ty con va cong ty lien kSt duoc n~m gift cho muc dich chien hroc Hiu dai, Cong tychira co y dinh ban cac khoan d!u tir nay trong tirong lai g!n.

Qulin If rui ro vd gili hang hoa

Cong ty mua nguyen v~t li~u, hang hoa tir cac nha cung cAp trong va ngoai mroc d~ phuc vu choheat dQng san xuAt kinh doanh. Do v~y, Cong ty se chiu nii ro tir viec thay d6i gia ban cua nguyenv~t lieu, hang h6a.

23

Bang duoi day trinh bay chi ti~t cac mire dao han theo hop d6ng con lai d6i voi cong no tai chinhphi phai sinh va thoi han thanh toan nhir dii dircc thoa thuan. Bang nay duoc trinh bay dua trendong ti~n chira chiet khAu cua cong no tai chinh tinh theo ngay s6m nhAt ma Cong ty phai tra vatrinh bay dong ti~n cua cac khoan g6c va ti~n liii. Dong ti~n liii d6i voi liii suAt tha n6i, s6 ti€n chtrachist khAu diroc b~t ngu6n theo dirong cong liii suAt tai cu6i kY k~ toano Ngay dao han theo hopd6ng diroc dtra tren ngay s6m nhAt ma Cong ty phai tra.

Dum 1 namVNDT~i ngay 3111212014

PMi tra nguoi ban va phai tra khac

Tic 1 - 5 namVND T6ng~\VND j

3.555.841.6951T6ngVND

CONG TY co pHAN DAu TU vA DICH VV J4. TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

6.2 Cong cy tai chinh (Ti~p theo)

MAUB09-DN

Riii ro tin dung

Rui ro tin dung xay ra khi mQt khach hang hoac d6i tac khong dap irng diroc cac nghia vu trong hopd6ng dan d~n cac t6n thAt tai chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dung phu hop va thirongxuyen theo doi tinh hinh d€ danh gia xem Cong ty co chiu rui TO tin dung hay khong. Cong ty khongco bAt kY rui ro tin dung trong y~u nao voi cac khach hang hoac d6i tac boi vi cac khoan phai thuchu y~u la cua cac khach hang luan chuyen lien tuc va thirong xuyen d6i chien cong no.

Quan Iy rui ro thanh khoan

Muc dich quan ly nii TO thanh khoan nham dam bao dli nguon v6n d€ dap irng cac nghia vu taichinh hi~n tai va trong nrong lai. Tinh thanh khoan ciing duoc Cong ty ~uan ly nham dam bao mirephu trQi giira cong no d~n han va tai san d~n han trong nam a mire co the duoc kiem scat d6i voi s6v6n ma Cong ty tin rkg co th€ tao ra trong nam do. Chinh sach cua Cong ty Ia theo d6i thirongxuyen cac yeu cAuv8 thanh khoan hi~n tai va du ki~n trong tuong lai nham dam bao Cong ty duy tridu mire du phong ti€n m~t, cac khoan vay va du v6n ma cac chu sa htru cam k~t gop nham dap irngcac quy dinh v~ tinh thanh khoan ng~n han va dai han hem.

T~i ngay 01/0112014Phai tra nguoi ban va phai tra khac

Du·6"i1 namVND

Tic 1 - 5 namVND

3.555.841.695

1.188.496.921 1.188.496.921

Ban Giam d6c danh gia mire t~p trung rui ro thanh khoan a mire thAp. Ban Giam d6c tin nrong r~gCong ty co th€ tao ra du nguen ti~n de dap irng cac nghla vu tai chinh khi d~n han,

Bang sau day trinh bay chi ti~t mire dao han cho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang duoc l~p tren CO" samire dao han theo hop d6ng chira chi~t khAucua tai san tai chinh g6m liii ill cac tai san do, n~u co. Vi~ctrinh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la cfut thi~t d€ hi€u diroc viec quan ly rui TO thanhkhoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan diroc quan ly tren CC1 sa cong no va tai san thuan.

Dlfm 1 nam Tic 1- 5 namVND VNDT~i ngay 31112/2014

Tien va cac khoan nrong duong tienPhai thu khach hang va phai thu khac

Bau nr dai han khac

T6ngVND

1.199.503.200

57.662.618.82715.377.900.9721.199.503.200

57.662.618.82715.377.900.972

T~i ngay 0110112014Tien va cac khoan nrong duong tienPhai thu khach hang va phai thu khac

Bau nr dai han khac

Dum 1 namVND

Tic 1 - 5 namVND

T6ngVND

56.425.796.73819.547.811.776

1.756.992.400

56.425.796.73819.547.811.776

1.756.992.400

24

CONG TY co pHAN DAu TU vA DICH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014

THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (TIEP THEO)

6.3 s6 Ii~u so sanh

MAUB09-DN

se lieu so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam2013 dff duoc ki8m toano

NgllOi I~p K~ toan trmrng

Nguy~n Th] Thu Huong Phan Thanh Hung

25

CONG TY co pIIAN DAu TU vA DICH VU HA TANG xANG DAuBao cao tai chinh eho nam tai chinh k€t th.ue ngay 31 thang 12 nam 2014

PHV LVC - BANG TONG HC}P GIAO DICH vA so DU vor cAc BEN LIEN QUAN

MAU Ol-BIHN-CTCBAo cAo cAc KHoAN DAu TU TAl CHINH nAI ~

Ky bao cao: Nam 2014

V6n cM So' hihl cuaben nh,n diu 1Ir

Mil Ngay bit S6 hrong S6 hrQ'llg c8Gia tr] diu nr Ty I~

Mfrc dQTy I~

Stt don Hlnh thU'c/ Don vi diu nr diu diu V6n diu nr ctia;I. h'" phi~u Cong anhco p leu

(DBng) van gap IQi ichvi tll' V6n di~u I~ phat hanh ty nim gifr hll'cmg

(DBng)cM So' hihl

(DBng)

A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9I Diu nr vao Cong ty con (TK221) 56.943.440.0001 Cong ty TNHH Xay lip Petrolimex 612009 5.000.000.000 5.000.000.000 440.000 5.000.000.000 100% 100% 100%

Cong ty CP Dau tu va Du lich2 Petrolimex Hu~ 8/2008 67.444.440.000 67.444.440.000 6.744.444 4.444.444 44.444.440.000 65,90% 65,90% 65,90%

Cong ty CP Ttr van cong nghe3 Xay dung Petrolimex 712009 3.000.000.000 3.000.000.000 300.000 162.000 1.620.000.000 54,00% 54,00% 54,00%

Cong ty CP thirong mai va Dich vu4 Petrolimex Hu~ 3.900.000.000 6.279.000.000 390.000 440.000 5.879.000.000 93,63% 93,63% 93,63%II Diu nr Cong ty lien k~t (TK223) 4.745.010.0001 Cty CP B~t dQng san Nghe An 6/2011 10.000.000.000 10.000.000.000 1.000.000 474.501 4.745.010.000 47,45% 47,45% 47,45%ill Diu nr dai han khac (TK228) 4.426.677.840I C6phi~uACB 1012007 54.144 4.034.277.8402 C6phi~uHPG - -3 caphi~uMPC - -4 ce phi~u POT 4.000 61.000.0005 caphi~uAAA 1.000 31.400.000

Cong ty CP Dich vu va Thuong mai6 Petrolimex Urn D6ng 30.000.000.000 300.000.000 3.000.000 300.000.000 10,0% 10,0% 10,0%

PHl} LVC - BANG TONG HQP GIAO DJCH VA so DU VOl cAc BEN LIEN QUAN

CONG TY CO pHAN nAu TUVA DJCH VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thing 12 nam 2014

MAu 02-A/HN-CTC

BAo cAo TIEU THV N(n BO cAc BON VI THUOC T~ BoANKy bao do: Nim 2014

Ph" II D h h ha bO f) , h f) ~an oan t u ng a an VI ttn : onf!

San phim hang hoa (Diu silng, diu ma nhon, San phim v~t tic MMTB - TKS XL~pgas, b@p,ph\l ki~n)

Stt Mil don vi Chi tieuff)Oll vi mua

Doanh thu thuin Phl xang diu Gili van Uii g{)p Doanh thu thu§n Gi:i van Lili gQP

A B C 1 2 3 4 = 1-3 5 6 7=5-6

1Cong ty me - T~p doan

3.808.000.000 3.262.322.821 545.677.179Xang dau Vi~t Nam

CQng - - - - 3.808.000.000 3.262.322.821 545.677.179

27- t •• - -' •.•.•"2 -=l 0 c; IgII

CONG TY co pllAN DAu nr vA DICD VV ~ TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

PHV LVC - BANG TONG DQP GIAO DICD vA so DU VOl cAc BEN LIEN QUAN

Mau sf,: 04-BIHN-CTC

BANG TONG HQP CONG NQ pllAI THU N(n BO T~ BoAN

Ky bao do: 31112/2014

Mil Mil Phai thu Trli trmrc Phii thu theo Kyquy ChovayStt Ten don vi ti@ndQ Pha] thu khacnh6m don vi khach hang nguiri ban KHHBXD ky cU'Q'c nQibQ

A B C D 1 2 3 4 5 6pHAN I: NGAN ~ 385.304.300 - - 3.302.968 - -

1 XD 30000147 Cong ty Xang dftu B~c ray Nguyen 166.544.300 - - - - -2 Cong ty TNHH 1 TV Xay l~p Petrolimex 218.760.000 - - - - -3 Cong ty CP Tu vdn CNXD Petrolimex - - - 3.302.968

pHANn:DAI~ - - - - - -

Don vi tinh: D6nf!

28

CONG TY co pllAN DAu TU vA DICH VU HA TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho Dam tai chinh k~t tlulc Dgay 31 thang 12 Dam 2014

PHU LUC - BANG TONG HOP GIAO DICH vA so DU vor cAc BEN LIEN QUAN. . ..MAu 05-BIHN-CTC

BANG TONG H<}P CONG NQ PHAI TRA. xor BO T~P BoAN

Ky bao do: Nam 2014

Mli Mil Phai tri NgtrOi mua Phal tri theoPhii tri phai Nh,n ky quy Vayva

STT Ten don v] ti~n dQ KHnhom don vi ngtrOi ban tra trll'6'c

HDXDnQp khac ky cU"C}'c nQ"nQi bQ

A B C D 1 2 3 4 5 6pHAN I: NGAN ~ - - - 466.324.903 - -

1 XD 11050000 T~p doan Xang dAuVi~tNam - - - 466.324.903 - -

pHAN II: DM ~N - - - - - -

Dan vi tinh: Dang

29

CONG TY co PIIAN DAu TIt vA DICH VU HA TANG xANG DAuBao cao tai chinh cho nam titi chinh k€t tituc ngay 31thang 12 nam 2014

PHV LVC - BANG TONG HQP GIAO DICH vA so DU VOl cAc BEN LIEN QUAN

M~u s6: 06-BIHN-CTC

BAo cAo cAc KHoAN YAY vA NQ DA.I ~Ky bao cao: Nim 2014

G6cvav Phin loai tho; han hoan tra ciia e6c vav theo thiri gianSTT Ma dou vi B8i tU'Q'llgcho vay

01/0112014 Nh~n tiSn vay Tra nQ"g8c 31/12/2014Trong Trong Trong

nam 2015 Dam 2016 nam 2017A B C 1 2 3 4 5 6 7I Yav va DO'noi bO tip doan - - - - - - -

II Yay va nQ"Ngin hang,- 2.200.000.000 2.200.000.000 - - - -TCTDkhac

1 NH LD Vi~t Thai - eN2.200.000.000 2.200.000.000- - - - -Thang Long

TaDe - 2.200.000.000 2.200.000.000 - - - -

NgtrOi l~p K~ toan tnr01lgAi, ngay 10 thang 03 ndm 2015

(1 G"' d", g lam oc

Nguy~n Th] Thu HUO'Dg

~~.30