Cong Ty CP Nam Viet Bao Cao Thuong Nien 2012

CNG TY C PHN NAM VIT BO CO THNG NIN 2012

Trang 1

BO CO THNG NIN

CNG TY C PHN NAM VIT

Nm bo co 2012

I. Thng tin chung

1. Thng tin khi qut

- Tn giao dch: Cng ty C phn Nam Vit.

- Giy chng nhn ng k doanh nghip s: 1600168736.

- Vn iu l: 660.000.000.000 ng (Su trm su mi t ng).

- Vn u t ca ch s hu: 660.000.000.000 ng (Su trm su mi t ng).

- a ch: 19D Trn Hng o, Phng M Qu, TP. Long Xuyn, An Giang.

- S in thoi: 076 3834.060 / 932.486.

- Fax: 076 3834.090.

- Website: http://www.navicorp.com.vn.

- M c phiu: ANV.

2. Qu trnh hnh thnh v pht trin

- Cng ty c phn Nam Vit (Navico) c tin thn l Cng ty TNHH Nam Vit c thnh lp vo nm 1993, ngnh ngh xy dng dn dng v cng nghip. n nm 2000, Cng ty quyt nh u t m rng phm vi kinh doanh sang lnh vc ch bin thy sn. y l mt trong nhng bc chuyn bin quan trng v nh hng sn xut kinh doanh ca Cng ty.

- Nm 2006, Nam Vit chnh thc chuyn sang Cng ty C Phn vi s vn iu l l 600 t ng, mc vn iu l hin ti ca Cng ty l 660 t ng.

- Ngy 07/12/2007, C phiu ANV chnh thc nim yt ti sn giao dch TP HCM vi s lng 66 triu c phiu.

3. Ngnh ngh v a bn kinh doanh

- Ngnh ngh kinh doanh: nui trng thy sn, sn xut thc n thy sn, ch bin thy sn, sn xut bao b giy, bao b PE.

- a bn kinh doanh: a bn kinh doanh ca Cng ty ln trong nc v ngoi nc.

4. Thng tin v m hnh qun tr, t chc kinh doanh v b my qun l


Trang 2

- M hnh qun tr ca Cng ty gm: i hi ng c ng, Hi ng qun tr v Ban kim sot, Ban Tng gim c iu hnh hot ng ca Cng ty thng qua vic phn cp, phn quyn thc hin nhng cng vic c th.

C CU B MY QUN L


Trang 3

- Cc cng ty con, cng ty lin kt

+ Danh sch cng ty con

STT Tn cng ty a ch Ngnh ngh chnh T l s hu

1 Cng ty TNHH

MTV n Dng

Trung tm cng nghip tiu th cng nghip, x Thi Thun, Huyn Tht Nt, TP.Cn Th

Nui trng, sn xut, ch bin thy sn

100%

2 Cng ty TNHH

Thy Sn Bin ng

16 l E5, Khm ng Thnh 6, Phng M Phc, TP.Long Xuyn, Tnh An Giang

Sn xut, ch bin thy sn 90,82%

+ Danh sch cng ty lin kt:

STT Tn cng ty a ch Ngnh ngh chnh T l s hu

1 Cng ty C phn DAP s 2 Vinachem

X Xun Giao, Huyn Bo Thng, Tnh Lo Cai

Sn xut phn bn 39%

2 Cng ty C phn Cromit Nam Vit

Thn t Thnh, X Vn Sn, Huyn Triu Sn, Tnh Thanh Ha

Khai thc qung Cromit v sn xut ch bin Ferocrom

6%

5. nh hng pht trin

- Cc mc tiu ch yu ca cng ty: Chuyn mn ha theo chiu su trong lnh vc nui trng, ch bin thy sn lm nn tng cho s pht trin vng chc ng thi tip tc u t vo lnh vc sn xut phn bn DAP nhm phn tn ri ro v tng hiu qu cho Cng ty.

- Chin lc pht trin trung v di hn ca cng ty:

+ Tip tc u t, m rng vng nui ln 200 ha mt nc, ch ng ngun nguyn liu, gim chi ph nng cao v th cnh tranh v tr thnh mt trong nhng cng ty xut khu c tra hng u trong nc.

+ Tip tc u t vo Cng ty C phn DAP s 2 Vinachem: y l lnh vc sn xut phn bn DAP ca Tp on Ha cht Vit Nam, Cng ty tham gia 39% vn iu l tng ng 585 t ng.

- Cc mc tiu i vi mi trng, x hi v cng ng ca Cng ty:

+ Tnh n 31/12/2012, Cng ty to vic lm cho hn 5.000 lao ng.


Trang 4

+ Cng ty chp hnh cc tiu chun x l nc thi bng cch xy dng h thng x l nc thi ti cc nh my, k hp thu gom cht thi rn nguy hi khng nh hng n mi trng.

6. Cc ri ro

- Kinh t th gii vn tip tc kh khn, khng hong ti chnh ti khu vc ng tin chung Eurozone nh hng phn ln n hot ng sn xut, hot ng kinh doanh ca Cng ty.

- Th trng M c nhu cu nhp khu vi s lng cao nhng cc cng ty ch bin c tra lun phi i mt vi vic chng bn ph gi nn rt bp bnh.

II. Tnh hot ng trong nm:

1. Tnh hnh hot ng sn xut kinh doanh

Ch tiu n v tnh Nm 2011 Nm 2012 % tng gim

Doanh thu T ng 1.755 1.746 -1%

Li nhun sau thu T ng 73 34 -53%

- Doanh thu hu nh khng gim, li nhun gim mnh l do chi ph bn hng tng v li chnh lch t gi gim.

2. T chc v nhn s

2.1. Danh sch ban iu hnh

- Tng s thnh vin HQT 5 ngi, trong :

+ Thnh vin bn trong: 5 ngi.

+ Thnh vin bn ngoi: 0 ngi.

Tm tt l lch c nhn ca cc thnh vin:

ng Don Ti

H v tn Don Ti

Chc v Ch tch kim Tng gim c

Gii tnh Nam

Ngy thng nm sinh 20/06/1954

Trnh chuyn mn C nhn Lut

S c phiu nm gi 29.950.000

Ngi c lin quan nm gi c phiu


Trang 5

Don Ch Thanh Con


Don Ch Thin Con


ng Nguyn Duy Nht

H v tn Nguyn Duy Nht

Chc v Ph ch tch kim Ph Tng gim c

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn Thc s kinh t

S c phiu nm gi 10.000

Ngi c lin quan nm gi c phiu Khng c

ng Don Ch Thanh

H v tn Don Ch Thanh

Chc v Thnh vin

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn C nhn Cng ngh thng tin



Don Ti Cha


Don Ch Thin Em


ng Lp Nghip

H v tn Lp Nghip

Chc v Thnh vin kim Ph Tng gim c


Trang 6

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn Thc s Qun tr kinh doanh

S c phiu nm gi 10.000


Hunh Th Hng Mai V

S c phiu nm gi 0

ng Trn Minh Cnh

H v tn Trn Minh Cnh

Chc v Thnh vin kim K ton trng

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn i hc kinh t

S c phiu nm gi 0

Ngi c lin quan nm gi c phiu Khng c

2.2. S lng cn b, nhn vin. Tm tt chnh sch i vi lao ng ca Cng ty

a) S lng cn b, nhn vin

Phn loi theo trnh lao ng Nm 2011 T l % Nm 2012 T l %

Trn i hc 10 0,27% 9 0,18%

i hc 226 6,07% 272 5,36%

Cao ng, trung hc 334 8,97% 346 6,82%

Lao ng ph thng 3.153 84,69% 4.450 87,64%

Tng lao ng 3.723 100.00% 5.077 100.00%

b) Chnh sch i vi ngi lao ng

- Thc hin y cc ch chnh sch v bo him y t, bo him x hi, m au, thai sn theo quy nh ca Nh nc.

- Thc hin ch bo h lao ng, n gia ca cho cn b - cng nhn.

3. Tnh hnh u t, tnh hnh thc hin cc d n:

a) Cc khon u t ln:


Trang 7

- Trong nm gp thm 101.562.500.000 ng vo d n DAP v mua li 1.350.000 c phn tng ng 18.900.000.000 ng t Cng ty TNHH pht trin cng ngh, nng tng s vn gp ln 154.212.500.000 ng.

- Cng ty C phn Nam Vit bn 8,1 triu c phiu ca Cng ty C phn Cromit Nam Vit. n ngy 31/12/2012, Cng ty ch cn nm gi 1,1 triu c phiu tng ng 6% vn iu l ca Cng ty C phn Cromit Nam Vit.

- Cng ty C phn Nam Vit mua li ton b phn vn gp ca Piazzas Seafood World.,LLC trong Cng ty TNHH thy sn Bin ng.

b) Cc cng ty con, cng ty lin kt:

- i vi cng ty c phn DAP2: d n ang trin khai theo tin . D kin n 2015 hon thnh.

- Cng ty TNHH MTV n Dng: tip tc n nh trong sn xut ch bin sn phm c tra.

- Cng ty TNHH Bin ng tr thnh Cng ty con k t u qu 4.

4. Tnh hnh ti chnh

a) Tnh hnh ti chnh

n v tnh: ng

Ch tiu Nm 2011 Nm 2012 % tng gim

Tng gi tr

Doanh thu thun

Li nhun t hot ng kinh doanh

Li nhun khc

Li nhun trc thu

Li nhun sau thu

T l li nhun tr c tc

2.153.526.756.366

1.755.220.098.906

56.063.182.775

(9.572.957.649)

46.490.225.126

73.426.429.804

9%

2.438.233.887.507

1.746.162.799.095

21.999.609.147

3.408.371.906

25.407.981.053

34.213.065.784

9%

13%

- 1%

- 61%

- 45%

- 53%

b) Cc ch tiu ti chnh ch yu

Ch tiu Nm 2011 Nm 2012 Ghi ch

1. Ch tiu v kh nng thanh ton:

+ H s thanh ton ngn hn 1,93 1,47

+ H s thanh ton nhanh 1,32 0,70

2. Ch tiu v c cu vn:


Trang 8

+ H s N/Tng ti sn 0,30 0,42

+ H s N/Vn ch s hu 4,445 0,72

3. Ch tiu v nng lc hot ng:

+ Vng quay hng tn kho 4,94 2,62

+ Doanh thu thun/Tng ti sn 0,82 0,72

4. Ch tiu v kh nng sinh li:

+ H s Li nhun sau thu/Doanh thu thun

0,04 0,02

+ H s Li nhun sau thu/Vn ch s hu

0,05 0,02

+ H s li nhun sau thu/Tng ti sn 0,03 0,01

+ H s t Li nhun hot ng kinh doanh/Doanh thu thun

0,03 0,01

5. C cu c ng, thay i vn u t ca ch s hu

a) C phn

- Tng s lng c phiu : 66.000.000 c phiu. Trong :

+ S lng c phiu ang lu hnh: 65.605.250 c phiu.

+ S lng c phiu c mua li : 394.750 c phiu.

- S lng c phiu c chuyn nhng t do v khng nm trong din b hn ch: 66.000.000 c phiu.

b) C cu c ng

C cu c ng S lng c phiu T l %

1. C ng Nh nc

2. C ng c bit 38.970.000 59,05%

- C ng sng lp 38.960.000 59,03%

- C ng HQT 10.000 0,02%

- Ban Gim c - -

- Ban kim sot - -

- K ton trng - -


Trang 9

3. C ng l CBNV Cng ty 70.606 0,11%

4. C ng ngoi Cng ty 26.959.394 40,85%

a. C ng trong nc 25.883.104 39,22%

- T chc (*) 772.586 1,17%

- C nhn 25.110.518 38,05%

b. C ng ngoi nc 1.076.290 1,63%

- T chc 972.570 1,47%

- C nhn 103.720 0,16%

Tng 66.000.000 100%

Ghi ch: Trong (*) bao gm s lng 394.750 c phiu qu ca Cng ty.

c) Tnh hnh thay i vn u t ca ch s hu

- Trong nm s lng c phn khng thay i.

d) Giao dch c phiu qu

- Trong nm khng c giao dch c phiu qu.

e) Cc chng khon khc:

- Hin nay, Cng ty ch pht hnh c phiu ph thng, khng pht hnh thm cc loi chng khon khc.

III. Bo co nh gi ca Ban Tng gim c

1. nh gi kt qu hot ng sn xut kinh doanh

- Trong nm tnh hnh sn xut kinh doanh ca Cng ty vn rt kh khn v th trng, do cnh tranh gay gt gia cc doanh nghip trong nc v gi xut khu nn gi bn thp, trong khi ngun vn vay t ngn hng khng cho nhu cu vn c bit l vn cho nui c nguyn liu, hn na li vay ngn hng cao qu mc chu ng ca doanh nghip lm cho hiu qu kinh doanh rt thp

- Bn cnh kh khn trn, trong nm cng ty trin khai u t mnh vic m rng vng nui, n cui nm t 150 ha nui c, cung cp trn 70% nhu cu nguyn liu cho nh my.

- hon thnh nh my ch bin thc n phc v cho vng nui vi cng sut 500 tn thc n/ngy, cung cp cho vng nui.


Trang 10

Ch tiu n v tnh Nm 2012 K hoch Nm 2012

% tng gim

Doanh thu xut khu (TPL) Triu USD 73 90 -19%

Doanh thu T ng 1.746 2.108 -17%

Li nhun sau thu T ng 34 90 -62%

2. Tnh hnh ti chnh

a) Tnh hnh ti sn

n v tnh: T ng


Ti sn ngn hn 1.216 1.477 21,46%

Ti sn di hn 937 961 2,56%

- Trong nm do m rng vng nui nn nhu cu v vn tng ch yu t ngun vn vay ngn hng qua tng ti sn tng 13,22% so vi nm trc.

b) Tnh hnh n phi tr


N ngn hn 630 1.004 59,37%

N di hn 21 17 - 19,05%

- N ngn hn tng l do Cng ty vay thm vn ngn hng m rng vng nui, nh my thc.

3. Nhng ci tin v c cu t chc, chnh sch qun l

- Cng ty lun y mnh ng dng cng ngh thng tin trong qun tr doanh nghip, qun tr ngun nhn lc. c bit l ngun nhn lc, Cng ty lun ch trng nhn t ny. V y l mt trong nhng nhn t quan trng nht nh hng n s tn ti v pht trin ca Cng ty. Chnh v vy, Cng ty lun to c hi cho cn b cng nhn vin nng cao kin thc cng nh trnh chuyn mn.

4. K hoch pht trin trong tng lai

a) Bn trong cng ty

- M rng vng nui ln 200 ha p ng nguyn liu cho nh my.

- Ci to nng cp nh my Thi Bnh Dng nng cng sut ch bin ca cc nh my trong h thng Nam Vit.


Trang 11

b) Bn ngoi cng ty

- Bn cnh , tm kim nhng khch hng mi, th trng mi nng cao sn lng xut khu v hiu qu cho cng ty.

- y mnh xut hng vo th trng M.

IV. nh gi ca Hi ng qun tr v hot ng ca Cng ty

1. nh gi ca Hi ng qun tr v cc mt hot ng ca Cng ty

- Cc hot ng ca Cng ty u din ra bnh thng, tun th theo iu l ca Cng ty v ng theo quy nh ca Php lut.

2. nh gi ca Hi ng qun tr v hot ng ca Ban Gim c cng ty

- Nhn chung, Ban Gim c c nhiu n lc, thc hin ng trch nhim v ngha v iu hnh hot ng ca Cng ty i ng hng. Mc d, kt qu hot ng kinh doanh khng t k hoch t ra nhng nguyn nhn chnh nh hng n kt qu ny l do s cnh tranh gay gt gia cc cng ty cng ngnh trong vic xut khu sang cc nc dn n gi bn thp, li sut ngn hng cao.

3. Cc k hoch nh hng ca Hi ng qun tr

- y mnh p dng khoa hc k thut vo nui trng thy sn, nng cao sn lng cng nh cht lng u ra. t , Cng ty c th ch ng c ngun nguyn liu cho vic ch bin thy sn.

- Lun m bo cht lng sn phm ch bin ra ng chun mc theo cc quy nh v an ton v sinh thc phm. ng thi, a dng ha sn phm p ng nhu cu ca th trng.

V. Qun tr cng ty

1. Hi ng qun tr

H v tn Chc v S c phn nm

gi T l Nhim k

Don Ti Ch tch 29.950.000 45,38% 2011-2015

Nguyn Duy Nht Ph ch tch 10.000 0,02% 2011-2015

Don Ch Thanh Thnh vin 9.000.000 13,64% 2011-2015

Lp Nghip Thnh vin 10.000 0,02% 2011-2015

Trn Minh Cnh Thnh vin 0 0% 2011-2015


Trang 12

a) Hot ng ca Hi ng qun tr

STT S ngh quyt Ngy Ni dung

1 02/NQ_HQT 13/01/2012 u t d n Nh my ch bin thc n thy sn

2 13/NQ_HC 22/02/2012 ng k b sung ngnh ngh sn xut v mua bn thuc thy sn.

3 23/NQ_HQT 20/03/2012 Chuyn li nhun ca Cng ty TNHH n Dng

4 19/NQ_HQT 06/04/2012 Chi tr c tc cho c ng

5 25/NQ_HQT 12/04/2012 C ngi i din phn gp vn vo Cng ty C phn DAP 2_Vinachem

6 28/2012/NQ_HC 26/05/2012 Hp HC thng nin 2012

7 40/NQ_HC 24/08/2012 ng k b sung ngnh ngh lp t v truyn ti in

8 43/NQ_HQT 16/08/2012 Mua li c phn 90,91% phn vn gp trong Cng ty TNHH Thy sn Bin ng

9 46/NQ_HQT 28/09/2012 B nhim ng Nguyn Kim Dnh lm Gim c Nh my thc n thy sn

10 55/NQ_HQT 07/12/2012 Quyt nh c ng Don Vn Nho cng tc ti Cng ty C phn DAP 2_Vinachem

b) Hot ng ca thnh vin hi ng qun tr c lp khng iu hnh

- Cng ty khng c thnh vin Hi ng qun tr c lp khng iu hnh.

2. Ban Kim sot

a) Thnh vin v c cu ca Ban Kim sot

- Trong nm, i hi c ng bu b sung ng Trn Ngc Hin thay th ng Trn nh lm Trng Ban Kim sot.

- Danh sch thnh vin Ban Kim sot:

ng Trn Ngc Hin

H v tn Trn Ngc Hin

Chc v Trng ban

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn Thc s Qun tr kinh doanh


Trang 13

S c phiu nm gi 0

Ngi c lin quan nm gi c phiu Khng

ng Lng Vn Hu

H v tn Lng Vn Hu

Chc v Thnh vin

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn K s Ch bin thy sn

S c phiu nm gi 0


ng Bi Thin Khnh

H v tn Bi Thin Khnh

Chc v Thnh vin

Gii tnh Nam


Trnh chuyn mn C nhn Cng ngh thng tin

S c phiu nm gi 0


b) Hot ng ca Ban Kim sot

- Nhn chung, Ban Kim sot thc hin ng trch nhim v ngha v ca mnh.

3. Cc giao dch, th lao v cc khon li ch ca Hi ng qun tr, Ban gim c v Ban Kim sot

a) Lng, thng, th lao v cc khon li ch

n v tnh: ng.

Danh sch Chc v S tin

I. Hi ng qun tr

1. Don Ti Ch tch HQT 73.153.846

2. Nguyn Duy Nht Ph ch tch HQT 60.961.538


Trang 14

3. Don Ch Thanh Thnh vin HQT 48.769.231

4. Lp Nghip Thnh vin HQT 48.769.231

5. Trn Minh Cnh Thnh vin HQT 48.769.231

II. Ban Kim sot

1. Trn Ngc Hin Trng Ban kim sot 14.384.615

2. Trn nh Min nhim Trng Ban kim sot 12.192.308

3. Lng Vn Hu Thnh vin Ban Kim sot 10.000.000

4. Bi Thin Khnh Thnh vin Ban Kim sot 12.192.308

b) Giao dch c phiu ca c ng ni b:

Ngi thc hin giao dch

Quan h vi c ng ni b

S lng c phiu trc khi giao

dch

S lng c phiu sau khi

giao dch

Ngy giao

dch

Dng Th Kim Loan Ngi c lin quan 18.500 28.500 19/07/2012

c) Hp ng hoc giao dch vi c ng ni b

- Trong nm, Cng ty khng c hp ng hoc giao dch vi c ng ni b.

d) Vic thc hin cc quy nh v qun tr ca Cng ty:

- Cng ty lun thc hin theo quy nh ca php lut v qun tr cng ty.


Trang 15


Trang 16

BO CO TI CHNH

Giy chng nhn

ng k Kinh doanh s 5203000050 Ngy 2 thng 10 nm 2006 v iu chnh ngy 5 thng 10 nm 2006, ngy 1 thng 8 nm 2007, ngy 18 thng 8 nm 2007, ngy 30 thng 6 nm 2008, ngy 17 thng 11 nm 2010, ngy 01 thng 12 nm 2011, ngy 27 thng 12 nm 2011 v s i ln 8 ngy 5 thng 9 nm 2012.

Hi ng Qun tr ng Don Ti Ch tch

ng Nguyn Duy Nht Ph ch tch

ng Don Ch Thanh Thnh vin

ng Lp Nghip Thnh vin

ng Trn Minh Cnh Thnh vin

Ban Tng Gim c ng Don Ti Tng Gim c

B Dng Th Kim Hng Ph Tng Gim c

ng Nguyn Duy Nht Ph Tng Gim c

ng Lp Nghip Ph Tng Gim c

ng Trn Minh Cnh K ton trng

Tr s ng k 19D Trn Hng o

Phng M Qu

Tnh An Giang

Vit Nam

Cng ty kim ton Cng ty TNHH Kim Ton v T Vn A&C

Vit Nam


Trang 17

S: 0318/2013/BCTC-KTTV

BO CO KIM TON

V BO CO TI CHNH HP NHT NM 2012

CA CNG TY C PHN NAM VIT

Knh gi:QU C NG, HI NG QUN TR V BAN TNG GIM C


Chng ti kim ton Bo co ti chnh hp nht nm 2012 ca Cng ty c phn Nam Vit bao gm Bo co ti chnh ca Cng ty c phn Nam Vit (cng ty m) v cc cng ty con (danh sch cc cng ty con c trnh by thuyt minh s I.5) (gi chung l Tp on) gm: Bng cn i k ton hp nht ti thi im ngy 31 thng 12 nm 2012, Bo co kt qu hot ng kinh doanh hp nht, Bo co lu chuyn tin t hp nht v Bn thuyt minh Bo co ti chnh hp nht cho nm ti chnh kt thc cng ngy, c lp ngy 15 thng 3 nm 2013, t trang 18 n trang 58 km theo.

Vic lp v trnh by Bo co ti chnh hp nht ny thuc trch nhim ca Ban Tng Gim c Cng ty c phn Nam Vit. Trch nhim ca Kim ton vin l a ra kin v cc bo co ny da trn kt qu cng vic kim ton.

C s kin

Chng ti thc hin cng vic kim ton theo cc Chun mc kim ton Vit Nam. Cc Chun mc ny yu cu cng vic kim ton phi lp k hoch v thc hin c s m bo hp l rng Bo co ti chnh hp nht khng cn cha ng cc sai st trng yu. Chng ti thc hin kim ton theo phng php chn mu v p dng cc th nghim cn thit, kim tra cc bng chng xc minh nhng thng tin trong Bo co ti chnh hp nht; nh gi vic tun th cc Chun mc v Ch k ton hin hnh, cc nguyn tc v phng php k ton c p dng, cc c tnh v xt on quan trng ca Ban Tng Gim c Cng ty c phn Nam Vit cng nh cch trnh by tng th Bo co ti chnh hp nht. Chng ti tin rng cng vic kim ton cung cp nhng c s hp l cho kin ca chng ti.

kin ca Kim ton vin

Theo kin chng ti, Bo co ti chnh hp nht cp phn nh trung thc v hp l trn cc kha cnh trng yu tnh hnh ti chnh ca Tp on ti thi im ngy 31 thng 12 nm 2012, cng nh kt qu hot ng kinh doanh hp nht v cc lung lu chuyn tin t hp nht cho nm ti chnh kt thc cng ngy, ph hp vi cc Chun mc, Ch k ton doanh nghip Vit Nam hin hnh v cc quy nh php l c lin quan.

Bo co c lp bng Ting Vit v Ting Anh c gi tr nh nhau. Bn Ting Vit l bn gc khi cn i chiu.


Trang 18


a ch: 19D Trn Hng o, phng M Qu, TP. Long Xuyn, tnh An Giang

BO CO TI CHNH HP NHT

cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2012

BNG CN I K TON HP NHT

Ti ngy 31 thng 12 nm 2012

n v tnh: VND

TI SN M

s Thuyt minh

S cui nm S u nm

A - TI SN NGN HN 100 1.477.017.902.665 1.216.406.795.270

I. Tin v cc khon tng ng tin 110 V.1 76.608.553.761 150.359.706.491

1. Tin 111 60.360.153.761 24.749.802.491

2. Cc khon tng ng tin 112 16.248.400.000 125.609.904.000

II. Cc khon u t ti chnh ngn hn 120 7.252.931.953 68.397.375.756

1. u t ngn hn 121 V.2 7.252.931.953 68.397.375.756

2. D phng gim gi u t ngn hn 129 - -

III. Cc khon phi thu ngn hn 130 581.418.045.196 571.344.914.445

1. Phi thu khch hng 131 V.3 567.220.029.490 587.228.827.463

2. Tr trc cho ngi bn 132 V.4 67.280.326.134 31.638.181.875

3. Phi thu ni b ngn hn 133 - -

4. Phi thu theo tin k hoch hp ng xy dng 134 - -

5. Cc khon phi thu khc 135 V.5 14.130.154.915 19.082.188.300

6. D phng phi thu ngn hn kh i 139 V.6 (67.212.465.343) (66.604.283.193)

IV. Hng tn kho 140 776.791.039.337 383.251.484.104

1. Hng tn kho 141 V.7 781.157.147.119 389.261.158.160

2. D phng gim gi hng tn kho 149 V.8 (4.366.107.782) (6.009.674.056)

V. Ti sn ngn hn khc 150 34.947.332.418 43.053.314.474

1. Chi ph tr trc ngn hn 151 V.9 1.958.133.161 -

2. Thu gi tr gia tng c khu tr 152 25.877.216.360 8.698.432.015

3. Thu v cc khon khc phi thu Nh nc 154 - -

4. Giao dch mua bn li tri phiu Chnh ph 157 - -

5. Ti sn ngn hn khc 158 V.10 7.111.982.897 34.354.882.459


Trang 19

TI SN M

s Thuyt minh

S cui nm S u nm

B - TI SN DI HN 200 961.215.984.842 937.119.961.096

I. Cc khon phi thu di hn 210 - -

1. Phi thu di hn ca khch hng 211 - -

2. Vn kinh doanh cc n v trc thuc 212 - -

3. Phi thu di hn ni b 213 - -

4. Phi thu di hn khc 218 - -

5. D phng phi thu di hn kh i 219 - -

II. Ti sn c nh 220 546.578.816.514 651.445.020.388

1. Ti sn c nh hu hnh 221 V.11 270.723.404.277 456.127.470.754

Nguyn gi 222 779.053.987.092 895.711.884.718

Gi tr hao mn ly k 223 (508.330.582.815) (439.584.413.964)

2. Ti sn c nh thu ti chnh V.12 35.715.458.314 -

Nguyn gi 225 36.781.113.206 -

Gi tr hao mn ly k 226 (1.065.654.892) -

3. Ti sn c nh v hnh 227 V.13 109.074.847.561 26.116.761.340

Nguyn gi 228 109.348.288.893 28.147.770.403

Gi tr hao mn ly k 229 (273.441.332) (2.031.009.063)

4. Chi ph xy dng c bn d dang 230 V.14 131.065.106.362 169.200.788.294

III. Bt ng sn u t 240 - -

Nguyn gi 241 - -

Gi tr hao mn ly k 242 - -

IV. Cc khon u t ti chnh di hn 250 397.450.446.168 280.966.824.000

1. u t vo cng ty con 251 - -

2. u t vo cng ty lin kt, lin doanh 252 V.15 159.612.500.000 39.150.000.000

3. u t di hn khc 258 V.16 244.504.000.000 253.704.000.000

4. D phng gim gi u t ti chnh di hn 259 V.17 (6.666.053.832) (11.887.176.000)

VI. Ti sn di hn khc 260 17.186.722.160 4.708.116.708

1. Chi ph tr trc di hn 261 V.18 14.397.672.160 4.393.567.474

2. Ti sn thu thu nhp hon li 262 V.19 - 314.549.234

3. Ti sn di hn khc 268 V.20 2.789.050.000 -

V. Li th thng mi 269 - -

TNG CNG TI SN 270 2.438.233.887.507 2.153.526.756.366


Trang 20

NGUN VN M

s Thuyt minh

S cui nm S u nm

A- N PHI TR 300 1.020.524.018.316 650.903.010.480

I. N ngn hn 310 1.003.739.292.618 629.719.815.933

1. Vay v n ngn hn 311 V.21 788.105.811.630 456.761.914.986

2. Phi tr ngi bn 312 V.22 127.260.440.424 63.820.220.368

3. Ngi mua tr tin trc 313 V.23 13.259.617.315 11.966.273.658

4. Thu v cc khon phi np Nh nc 314 V.24 2.055.642.476 5.358.254.964

5. Phi tr ngi lao ng 315 V.25 24.895.493.230 5.447.822.194

6. Chi ph phi tr 316 V.26 1.123.918.819 2.293.408.955

7. Phi tr ni b 317 - -

8.

Phi tr theo tin k hoch hp ng xy dng 318 - -

9. Cc khon phi tr, phi np ngn hn khc 319 V.27 43.109.189.733 67.653.589.405

10. D phng phi tr ngn hn 320 - -

11. Qu khen thng, phc li 323 V.28 3.929.178.991 16.418.331.403

12. Giao dch mua bn li tri phiu Chnh ph 327 - -

II. N di hn 330 16.784.725.698 21.183.194.547

1. Phi tr di hn ngi bn 331 - -

2. Phi tr di hn ni b 332 - -

3. Phi tr di hn khc 333 - -

4. Vay v n di hn 334 V.29 16.784.725.698 19.440.855.200

5. Thu thu nhp hon li phi tr 335 - -

6. D phng tr cp mt vic lm 336 VI.18, V.30 - 1.742.339.347

7. D phng phi tr di hn 337 - -

8. Doanh thu cha thc hin 338 - -

9. Qu pht trin khoa hc v cng ngh 339 - -

B - NGUN VN CH S HU 400 1.416.805.554.349 1.446.837.213.565

I. Vn ch s hu 410 1.416.805.554.349 1.446.837.213.565

1. Vn u t ca ch s hu 411 V.31 660.000.000.000 660.000.000.000

2. Thng d vn c phn 412 V.31 611.965.459.100 611.965.459.100

3. Vn khc ca ch s hu 413 - -

4. C phiu qu 414 V.31 (27.417.629.848) (27.417.629.848)

5. Chnh lch nh gi li ti sn 415 - -

6. Chnh lch t gi hi oi 416 - -

7. Qu u t pht trin 417 - -

8. Qu d phng ti chnh 418 - -

9. Qu khc thuc vn ch s hu 419 - -

10. Li nhun sau thu cha phn phi 420 V.31 172.257.725.097 202.289.384.313

11. Ngun vn u t xy dng c bn 421 - -

12. Qu h tr sp xp doanh nghip 422 - -

II. Ngun kinh ph v qu khc 430 - -

1. Ngun kinh ph 432 - -

2. Ngun kinh ph hnh thnh ti sn c nh 433 - -

C- LI CH CA C NG THIU S 439 V.32 904.314.842 55.786.532.321

TNG CNG NGUN VN 440 2.438.233.887.507 2.153.526.756.366


Trang 21

CC CH TIU NGOI BNG CN I K TON HP NHT

CH TIU Thuyt minh

S cui nm S u nm

1. Ti sn thu ngoi - -

2. Vt t, hng ha nhn gi h, nhn gia cng 192.119.012.577 136.785.913.865

3. Hng ha nhn bn h, nhn k gi, k cc - -

4. N kh i x l V.33 23.772.282.602 20.259.103.373

5. Ngoi t cc loi :

Dollar M (USD) 1.769.831,74 491.764,49

Euro (EUR) 1.858,86 1.880,12

Nhn dn t (CNY) - 40.089

6. D ton chi s nghip, d n - -


Trang 22





BO CO KT QU HOT NG KINH DOANH HP NHT

Nm 2012

n v tnh: VND

CH TIU M

s Thuyt minh

Nm nay Nm trc

1. Doanh thu bn hng v cung cp dch v 01 VI.1 1.764.551.558.025 1.769.393.138.077

2. Cc khon gim tr doanh thu 02 VI.1 18.388.758.930 14.173.039.171

3. Doanh thu thun v bn hng v cung cp dch v 10 VI.1 1.746.162.799.095 1.755.220.098.906

4. Gi vn hng bn 11 VI.2 1.519.805.778.321 1.575.125.239.040

5. Li nhun gp v bn hng v cung cp dch v 20 226.357.020.774 180.094.859.866

6. Doanh thu hot ng ti chnh 21 VI.3 23.389.102.496 92.450.464.545

7. Chi ph ti chnh 22 VI.4 66.092.311.826 66.110.664.643

Trong : chi ph li vay 23 63.938.156.586 48.272.633.552

8. Chi ph bn hng 24 VI.5 117.498.011.517 96.024.547.827

9. Chi ph qun l doanh nghip 25 VI.6 44.156.190.780 54.346.929.166

10. Li nhun thun t hot ng kinh doanh 30 21.999.609.147 56.063.182.775

11. Thu nhp khc 31 VI.7 6.190.106.780 12.768.106.617

12. Chi ph khc 32 VI.8 2.781.734.874 22.341.064.266

13. Li nhun khc 40 3.408.371.906 (9.572.957.649)

14. Phn li hoc l trong cng ty lin kt lin doanh 45 - -

15. Tng li nhun k ton trc thu 50 25.407.981.053 46.490.225.126

16. Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh 51 V.24 50.940.929 -

17. Chi ph thu thu nhp doanh nghip hon li 52 V.19 314.549.234 142.672.235

18. Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 60 25.042.490.890 46.347.552.891

18.1 Li nhun sau thu ca c ng thiu s 61 (9.170.574.894) (27.078.876.913)

18.2 Li nhun sau thu ca c ng ca cng ty m 62 34.213.065.784 73.426.429.804

19. Li c bn trn c phiu 70 VI.9 521 1.119


Trang 23





BO CO LU CHUYN TIN T HP NHT

(Theo phng php gin tip)

Nm 2012

n v tnh: VND

CH TIU M

s Thuyt minh

Nm nay Nm trc

I. Lu chuyn tin t hot ng kinh doanh

1. Li nhun trc thu 01 25.407.981.053 46.490.225.126

2. iu chnh cho cc khon:

- Khu hao ti sn c nh 02 V.11,

V.12, V.13 115.870.914.511 114.264.837.844

- Cc khon d phng 03 V.6, V.8,

V.17 3.258.342.888 13.880.360.284

- Li, l chnh lch t gi hi oi cha thc hin 04 VI.3, VI.4 (1.778.949.106) (2.683.166.423)

- Li, l t hot ng u t 05 VI.3, VI.7,

VI.8 (21.548.530.158) (32.692.577.582)

- Chi ph li vay 06 VI.4 63.938.156.586 48.272.633.552

3. Li nhun t hot ng kinh doanh

trc thay i vn lu ng 08 185.147.915.774 187.532.312.801

- Tng, gim cc khon phi thu 09 17.188.100.958 (36.896.429.798)

- Tng, gim hng tn kho 10 (554.568.769.918) (122.485.659.221)

- Tng, gim cc khon phi tr 11 72.377.530.860 28.205.106.678

- Tng, gim chi ph tr trc 12 (15.494.905.842) (3.489.116.886)

- Tin li vay tr 13 (63.546.869.622) (47.698.360.788)

- Thu thu nhp doanh nghip np 14 V.24 (3.825.103.838) -

- Tin thu khc t hot ng kinh doanh 15 3.883.963.391 356.470.837

- Tin chi khc cho hot ng kinh doanh 16 (11.574.630.584) (9.565.627.935)

Lu chuyn tin thun t hot ng kinh doanh 20 (370.412.768.821) (4.041.304.312)

II. Lu chuyn tin t hot ng u t

1. Tin chi mua sm, xy dng ti sn c nh v

cc ti sn di hn khc 21 (147.951.937.970) (95.666.167.769)

2. Tin thu t thanh l, nhng bn ti sn c nh v

cc ti sn di hn khc 22 VI.7 1.308.072.726 5.765.236.363

3. Tin chi cho vay, mua cc cng c n ca

n v khc 23 (66.384.001.613) (110.664.304.200)

4. Tin thu hi cho vay, bn li cc cng c n ca

n v khc 24 163.377.445.416 144.239.727.814

5. Tin chi u t, gp vn vo n v khc 25 (119.220.594.354) (27.554.000.000)

6. Tin thu hi u t, gp vn vo n v khc 26 25.320.053.821 -

7. Tin thu li cho vay, c tc v li nhun c chia 27 18.581.328.743 33.273.584.558

Lu chuyn tin thun t hot ng u t 30 (124.969.633.231) (50.605.923.234)


Trang 24

III. Lu chuyn tin t hot ng ti chnh

1. Tin thu t pht hnh c phiu, nhn gp vn ca

ch s hu 31 - -

2. Tin chi tr gp vn cho cc ch s hu, mua li

c phiu ca doanh nghip pht hnh 32 - -

3. Tin vay ngn hn, di hn nhn c 33 V.21 3.060.825.749.270 1.231.127.634.677

4. Tin chi tr n gc vay 34 V.21 (2.578.812.263.864) (1.038.488.783.691)

5. Tin chi tr n thu ti chnh 35 V.21 (1.448.352.384) -

6. C tc, li nhun tr cho ch s hu 36 V.31 (58.933.883.700) (58.774.189.700)

Lu chuyn tin thun t hot ng ti chnh 40 421.631.249.322 133.864.661.286

Lu chuyn tin thun trong nm 50 (73.751.152.730) 79.217.433.740

Tin v tng ng tin u nm 60 V.1 150.359.706.491 71.160.812.400

nh hng ca thay i t gi hi oi quy i ngoi t

61 - (18.539.649)

Tin v tng ng tin cui nm 70 V.1 76.608.553.761 150.359.706.491


Trang 25

BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT

Nm 2012

Bo co ti chnh hp nht ca Cng ty c phn Nam Vit cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2012 bao gm Bo co ti chnh ca Cng ty c phn Nam Vit (Cng ty m) v cc cng ty con (gi chung l Tp on).

I. C IM HOT NG CA TP ON

1. Hnh thc s hu vn

ca cng ty m : Cng ty c phn.

2. Lnh vc kinh doanh : Sn xut - ch bin.

3. Ngnh ngh kinh doanh : Nui c; Sn xut bao b giy; In bao b cc loi; Sn xut, ch bin v bo qun thy sn; Ch bin du c v bt c; Mua bn c, thy sn.

4. Tng s cc cng ty con : 02

5. Danh sch cc cng ty con quan trng c hp nht

Tn cng ty a ch tr s chnh T l li ch

T l quyn biu

quyt Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng

Trung tm cng nghip - tiu th cng nghip, x Thi Thun, huyn Tht Nt, TP. Cn Th

100% 100%

Cng ty TNHH thy sn Bin ng

Phng M Phc, TP. Long Xuyn, tnh An Giang

90,82% 90,82%

6. Danh sch cng ty lin kt khng p dng phng php vn ch s hu khi lp bo co ti chnh hp nht

Tn cng ty a ch L do Cng ty c phn DAP s 2 Vinachem

X Xun Giao, huyn Bo Thng, tnh Lo Cai

Cng ty cha i vo hot ng sn xut kinh doanh.

7. Nhn vin

Ti ngy 31 thng 12 nm 2012 Tp on c 5.077 nhn vin ang lm vic ti cc cng ty trong Tp on (cui nm trc l 3.955 nhn vin).

8. Nhng s kin nh hng quan trng n hot ng kinh doanh ca Tp on trong nm

Ngy 01 thng 10 nm 2012, Cng ty c phn Nam Vit bn 8.100.000 c phiu ca Cng ty c phn cromit Nam Vit (Cng ty con). Ti ngy kt thc nm ti chnh, Cng ty ch cn nm gi 1.100.000 c phiu tng ng 6% vn iu l ca Cng ty c phn cromit Nam Vit.


Trang 26

Ngy 01 thng 10 nm 2012, Cng ty c phn Nam Vit mua li ton b phn vn gp ca Piazzas Seafood World., LLC trong Cng ty TNHH thy sn Bin ng.

Li nhun t hot ng thy sn nm nay gim do chi ph vn chuyn tng v li chnh lch t gi gim. ng thi hot ng khai thc, sn xut qung cromit, fecorom tip tc b l lm cho li nhun ca Tp on gim ng k so vi nm trc.

II. NM TI CHNH, N V TIN T S DNG TRONG K TON

1. Nm ti chnh

Nm ti chnh ca Tp on bt u t ngy 01 thng 01 v kt thc vo ngy 31 thng 12 hng nm.

2. n v tin t s dng trong k ton

Bo co ti chnh hp nht c trnh by bng ng Vit Nam (VND).

III. CHUN MC V CH K TON P DNG

1. Chu n mc v Ch k ton p dng

Bo co ti chnh hp nht c lp theo hng dn ca cc Chun mc k ton v Ch k ton doanh nghip Vit Nam c ban hnh theo Quyt nh s 15/2006/QBTC ngy 20 thng 3 nm 2006 ca B trng B Ti chnh cng nh cc Thng t hng dn thc hin Chun mc v Ch k ton ca B Ti chnh.

2. Tuyn b v vic tun th Chu n mc k ton v Ch k ton

Ban Tng Gim c Cng ty c phn Nam Vit m bo tun th y yu cu ca cc chun mc k ton v Ch k ton doanh nghip Vit Nam c ban hnh theo Quyt nh s 15/2006/QBTC ngy 20 thng 3 nm 2006 ca B trng B Ti chnh cng nh cc Thng t hng dn thc hin Chun mc v Ch k ton ca B Ti chnh trong vic lp Bo co ti chnh hp nht.

3. Hnh thc k ton p dng

Cc Cng ty trong Tp on s dng hnh thc k ton nht k chung.

IV. CC CHNH SCH K TON P DNG

1. C s lp Bo co ti chnh hp nht

Bo co ti chnh hp nht c lp trn c s k ton dn tch (tr cc thng tin lin quan n cc lung tin).

2. p dng qui nh k ton mi

Ngy 24 thng 10 nm 2012 B Ti chnh ban hnh Thng t s 179/2012/TT-BTC qui nh v ghi nhn, nh gi, x l cc khon chnh lch t gi hi oi p dng t nm ti chnh 2012. Thng t ny qui nh t gi s dng qui i cc giao dch pht sinh bng ngoi t l t gi thc t ti thi im pht sinh giao dch ca ngn hng thng mi ni Tp on c giao dch pht sinh, t gi s dng nh gi li s d cc khon mc tin t c gc ngoi t ti ngy kt thc nm ti chnh l t gi mua vo ca ngn hng thng mi hoc t gi mua vo bnh qun ca cc ngn hng thng mi ni Tp on m ti khon cng b


Trang 27

thay v s dng t gi bnh qun lin ngn hng nh hng dn ti Quyt nh s 15/2006/QBTC ngy 20 thng 3 nm 2006 ca B trng B Ti chnh. Cc qui nh khc ca Thng t ny tng t nh hng dn ca Chun mc k ton s 10 - nh hng ca vic thay i t gi hi oi m Tp on ang p dng.

3. C s hp nht

Bo co ti chnh hp nht bao gm Bo co ti chnh ca Cng ty c phn Nam Vit (cng ty m) v cc cng ty con. Cng ty con l n v chu s kim sot ca cng ty m. S kim sot tn ti khi cng ty m c kh nng trc tip hay gin tip chi phi cc chnh sch ti chnh v hot ng ca cng ty con thu c cc li ch kinh t t cc hot ng ny. Khi nh gi quyn kim sot c tnh n quyn biu quyt tim nng hin ang c hiu lc hay s c chuyn i.

Kt qu hot ng kinh doanh ca cc cng ty con c mua li hoc bn i trong nm c trnh by trong Bo co kt qu hot ng kinh doanh hp nht t ngy mua hoc cho n ngy bn khon u t cng ty con .

Trong trng hp chnh sch k ton ca cng ty con khc vi chnh sch k ton p dng thng nht trong Tp on th Bo co ti chnh ca cng ty con s c nhng iu chnh thch hp trc khi s dng cho vic lp Bo co ti chnh hp nht.

S d cc ti khon trn Bng cn i k ton gia cc cng ty trong cng Tp on, cc giao dch ni b, cc khon li ni b cha thc hin pht sinh t cc giao dch ny c loi tr khi lp Bo co ti chnh hp nht. Cc khon l cha thc hin pht sinh t cc giao dch ni b cng c loi b tr khi ch ph to nn khon l khng th thu hi c.

Li ch ca c ng thiu s th hin phn li nhun v ti sn thun ca cng ty con khng nm gi bi cc c ng ca cng ty m v c trnh by mc ring trn Bo co kt qu hot ng kinh doanh hp nht v Bng cn i k ton hp nht. Li ch ca c ng thiu s bao gm gi tr cc li ch ca c ng thiu s ti ngy hp nht kinh doanh ban u v phn li ch ca c ng thiu s trong bin ng ca vn ch s hu k t ngy hp nht kinh doanh. Cc khon l tng ng vi phn vn ca c ng thiu s vt qu phn vn ca h trong vn ch s hu ca cng ty con c tnh gim vo phn li ch ca Tp on tr khi c ng thiu s c ngha v rng buc v c kh nng b p khon l .

4. Hp nht kinh doanh

Vic hp nht kinh doanh c k ton theo phng php mua. Gi ph hp nht kinh doanh bao gm gi tr hp l ti ngy din ra trao i ca cc ti sn em trao i, cc khon n phi tr pht sinh hoc tha nhn v cc cng c vn do Tp on pht hnh i ly quyn kim sot bn b mua cng vi cc chi ph lin quan trc tip n vic hp nht kinh doanh. Ti sn mua, n phi tr c th xc nh c v nhng khon n tim tng phi gnh chu trong hp nht kinh doanh c ghi nhn theo gi tr hp l ti ngy hp nht kinh doanh.

Chnh lch gia gi ph hp nht kinh doanh vi phn s hu ca bn mua Tp on trong gi tr hp l thun ca ti sn, n phi tr c th xc nh c v cc khon n tim tng ghi nhn ca bn b mua ti ngy mua c ghi nhn l li th thng mi. Nu gi ph hp nht kinh doanh thp hn gi tr hp l thun ca ti sn, n phi tr c th xc nh c v cc khon n tim tng ghi nhn ca bn b mua, phn chnh lch c ghi nhn vo kt qu hot ng kinh doanh trong k pht sinh nghip v mua.

5. u t vo cng ty lin kt


Trang 28

Cng ty lin kt l cng ty m Tp on c nhng nh hng ng k nhng khng c quyn kim sot i vi cc chnh sch ti chnh v hot ng.

Kt qu hot ng kinh doanh ca cng ty lin kt c bao gm trong Bo co ti chnh hp nht theo phng php vn ch s hu t ngy bt u c nh hng ng k cho n ngy nh hng ng k kt thc. Khon u t vo cng ty lin kt c th hin trn Bo co ti chnh hp nht theo chi ph u t ban u v iu chnh cho cc thay i trong phn li ch trn ti sn thun ca cng ty lin kt sau ngy u t. Nu li ch ca Tp on trong khon l ca cng ty lin kt ln hn hoc bng gi tr ghi s ca khon u t th gi tr khon u t c trnh by trn Bo co ti chnh hp nht l bng khng tr khi Tp on c cc ngha v thc hin thanh ton thay cho cng ty lin kt.

Chnh lch gia chi ph u t v phn s hu ca Tp on trong gi tr hp l ca ti sn thun c th xc nh c ca cng ty lin kt ti ngy mua c ghi nhn l li th thng mi. Nu chi ph u t thp hn gi tr hp l ca ti sn thun c th xc nh c ca cng ty lin kt ti ngy mua, phn chnh lch c ghi nhn vo kt qu hot ng kinh doanh trong k pht sinh nghip v mua.

Bo co ti chnh ca cng ty lin kt c lp cng k k ton vi Tp on. Khi chnh sch k ton ca cng ty lin kt khc vi chnh sch k ton p dng thng nht trong Tp on th Bo co ti chnh ca cng ty lin kt s c nhng iu chnh thch hp trc khi s dng cho vic lp Bo co ti chnh hp nht.

6. Tin v tng ng tin

Tin v cc khon tng ng tin bao gm tin mt, tin gi ngn hng, tin ang chuyn v cc khon u t ngn hn c thi hn thu hi hoc o hn khng qu 03 thng k t ngy mua, d dng chuyn i thnh mt lng tin xc nh cng nh khng c nhiu ri ro trong vic chuyn i thnh tin.

7. Hng tn kho

Hng tn kho c xc nh trn c s gi gc. Gi gc hng tn kho bao gm chi ph mua, chi ph ch bin v cc chi ph lin quan trc tip khc pht sinh c c hng tn kho a im v trng thi hin ti.

Gi gc hng tn kho c tnh theo phng php bnh qun gia quyn v c hch ton theo phng php k khai thng xuyn.

D phng gim gi hng tn kho c ghi nhn khi gi gc ln hn gi tr thun c th thc hin c. Gi tr thun c th thc hin c l gi bn c tnh ca hng tn kho tr chi ph c tnh hon thnh sn phm v chi ph c tnh cn thit cho vic tiu th chng.

8. Cc khon phi thu thng mi v phi thu khc

Cc khon phi thu thng mi v cc khon phi thu khc c ghi nhn theo ha n, chng t.

D phng phi thu kh i c lp cho tng khon n phi thu kh i cn c vo tui n qu hn ca cc khon n hoc d kin mc tn tht c th xy ra, c th nh sau:

i vi n phi thu qu hn thanh ton:

- 30% gi tr i vi khon n phi thu qu hn t trn 06 thng n di 01 nm.


Trang 29

- 50% gi tr i vi khon n phi thu qu hn t 01 nm n di 02 nm.

- 70% gi tr i vi khon n phi thu qu hn t 02 nm n di 03 nm.

- 100% gi tr i vi khon n phi thu qu hn t 03 nm tr ln.

i vi n phi thu cha qu hn thanh ton nhng kh c kh nng thu hi: cn c vo d kin mc tn tht lp d phng.

Tng hoc gim s d d phng n phi thu kh i c ghi nhn vo chi ph qun l doanh nghip trong nm.

9. Ti sn c nh hu hnh

Ti sn c nh c th hin theo nguyn gi tr hao mn ly k. Nguyn gi ti sn c nh bao gm ton b cc chi ph phi b ra c c ti sn c nh tnh n thi im a ti sn vo trng thi sn sng s dng. Cc chi ph pht sinh sau ghi nhn ban u ch c ghi tng nguyn gi ti sn c nh nu cc chi ph ny chc chn lm tng li ch kinh t trong tng lai do s dng ti sn . Cc chi ph khng tha mn iu kin trn c ghi nhn l chi ph trong nm.

Khi ti sn c nh c bn hay thanh l, nguyn gi v khu hao ly k c xa s v bt k khon li l no pht sinh do vic thanh l u c tnh vo thu nhp hay chi ph trong k.

Ti sn c nh c khu hao theo phng php ng thng da trn thi gian hu dng c tnh. S nm khu hao ca cc loi ti sn c nh nh sau:

Loi ti sn c nh S nm Nh ca, vt kin trc 06 - 30 My mc v thit b 03 - 15 Phng tin vn ti, truyn dn 03 -08 Thit b, dng c qun l 02 - 07

10. Ti sn c nh thu ti chnh

Thu ti sn c phn loi l thu ti chnh nu phn ln ri ro v li ch gn lin vi quyn s hu ti sn thuc v ngi i thu. Ti sn c nh thu ti chnh c th hin theo nguyn gi tr hao mn ly k. Nguyn gi ti sn c nh thu ti chnh l gi thp hn gia gi tr hp l ca ti sn thu ti thi im khi u ca hp ng thu v gi tr hin ti ca khon thanh ton tin thu ti thiu. T l chit khu tnh gi tr hin ti ca khon thanh ton tin thu ti thiu cho vic thu ti sn l li sut ngm nh trong hp ng thu ti sn hoc li sut ghi trong hp ng. Trong trng hp khng th xc nh c li sut ngm nh trong hp ng thu th s dng li sut tin vay ti thi im khi u vic thu ti sn.

Ti sn c nh thu ti chnh c khu hao theo phng php ng thng da trn thi gian hu dng c tnh. Trong trng hp khng chc chn Tp on s c quyn s hu ti sn khi ht hn hp ng thu th ti sn c nh s c khu hao theo thi gian ngn hn gia thi gian thu v thi gian hu dng c tnh. S nm khu hao ca cc loi ti sn c nh thu ti chnh nh sau:

Loi ti sn c nh S nm My mc v thit b 07 - 09


Trang 30

11. Ti sn thu hot ng

Tp on l bn cho thu

Doanh thu cho thu hot ng c ghi nhn theo phng php ng thng trong sut thi gian cho thu. Chi ph trc tip ban u to ra doanh thu t nghip v cho thu hot ng c ghi nhn ngay vo chi ph khi pht sinh hoc phn b dn vo chi ph trong sut thi hn cho thu ph hp vi vic ghi nhn doanh thu cho thu hot ng.

Tp on l bn i thu

Thu ti sn c phn loi l thu hot ng nu phn ln ri ro v li ch gn lin vi quyn s hu ti sn thuc v ngi cho thu. Chi ph thu hot ng c phn nh vo chi ph theo Phng php ng thng cho sut thi hn thu ti sn, khng ph thuc vo phng thc thanh ton tin thu.

12. Ti sn c nh v hnh

Ti sn c nh v hnh c th hin theo nguyn gi tr hao mn ly k. Ti sn c nh v hnh ca Tp on bao gm:

Quyn s d ng t

Quyn s dng t l ton b cc chi ph thc t chi ra c lin quan trc tip ti t s dng, bao gm: tin chi ra c quyn s dng t, chi ph cho n b, gii phng mt bng, san lp mt bng, l ph trc b, Quyn s dng t ca Cng ty c phn Nam Vit khng xc nh thi hn nn khng tnh khu hao. Quyn s dng t ca Cng ty c phn Cromit Nam Vit s c khu hao t khi bt u sn xut (thng 01 nm 2011) cho thi gian s dng cn li.

Phn mm my tnh

Gi mua ca phn mm my tnh m khng phi l mt b phn gn kt vi phn cng c lin quan th c vn ho. Nguyn gi ca phn mm my tnh l ton b cc chi ph m Tp on chi ra tnh n thi im a phn mm vo s dng. Phn mm my tnh c khu hao theo phng php ng thng trong 06 nm.

13. Chi ph xy dng c bn d dang

Chi ph xy dng c bn d dang phn nh cc chi ph lin quan trc tip n vic xy dng nh xng v lp t my mc, thit b cha hon thnh v cha lp t xong. Cc ti sn ang trong qu trnh xy dng c bn d dang v lp t khng c tnh khu hao.

14. Chi ph i vay

Chi ph i vay c ghi nhn vo chi ph khi pht sinh. Trng hp chi ph i vay lin quan trc tip n vic u t xy dng hoc sn xut ti sn d dang cn c mt thi gian di (trn 12 thng) c th a vo s dng theo mc ch nh trc hoc bn th chi ph i vay ny c vn ha.

i vi cc khon vn vay chung trong c s dng cho mc ch u t xy dng hoc sn xut ti sn d dang th chi ph i vay vn ha c xc nh theo t l vn ha i vi chi ph ly k bnh qun gia quyn pht sinh cho vic u t xy dng c bn hoc sn xut ti sn . T l vn ha c tnh theo t l li sut bnh qun gia quyn ca cc khon vay


Trang 31

cha tr trong k, ngoi tr cc khon vay ring bit phc v cho mc ch hnh thnh mt ti sn c th.

15. u t ti chnh

Cc khon u t vo chng khon c ghi nhn theo gi gc. Tin li, c tc, li nhun ca cc k trc khi khon u t c mua c hch ton gim gi tr ca chnh khon u t . Tin li, c tc v li nhun ca cc k sau khi khon u t c mua c ghi nhn doanh thu

D phng cho cc khon u t vo t chc kinh t khc c trch lp khi cc t chc kinh t ny b l (tr trng hp l theo k hoch c xc nh trong phng n kinh doanh trc khi u t) vi mc trch lp bng chnh lch gia vn gp thc t ca cc bn ti t chc kinh t v vn ch s hu thc c nhn (x) vi t l gp vn ca Tp on so vi tng s vn gp thc t ca cc bn ti t chc kinh t.

Tng, gim s d d phng cc khon u t ti chnh c ghi nhn vo chi ph ti chnh trong nm.

Khi thanh l mt khon u t, phn chnh lch gia gi tr thanh l thun v gi tr ghi s c hch ton vo thu nhp hoc chi ph.

16. Chi ph tr trc di hn

Tin thu t

Tin thu t tr trc th hin khon tin thu t tr cho phn t Cng ty ang s dng. Tin thu t c phn b theo thi hn thu qui nh trn hp ng thu t.

Chi ph sa cha

Chi ph sa cha ln ti sn c nh th hin cc khon chi ph lin quan n vic sa cha nh xng. Chi ph sa cha ln ti sn c nh c phn b theo phng php ng thng vi thi gian phn b khng qu 03 nm.

Cng c , d ng c

Cc cng c, dng c a vo s dng c phn b vo chi ph trong k theo phng php ng thng vi thi gian phn b t 02 - 05 nm.

17. Chi ph phi tr

Chi ph phi tr c ghi nhn da trn cc c tnh hp l v s tin phi tr cho cc hng ha, dch v s dng trong nm.

18. Tr cp thi vic v bo him tht nghip

Cc Cng ty trong Tp on phi chi tr tr cp thi vic cho ngi lao ng c thi gian lm vic ti Cng ty t 12 thng tr ln tnh n ngy 31 thng 12 nm 2008 vi mc chi tr bng 1/2 thng lng bnh qun lm c s ng bo him x hi ca su thng lin k trc thi im thi vic cho 01 nm lm vic.

Theo Lut bo him x hi, k t ngy 01 thng 01 nm 2009 cc Cng ty trong Tp on phi ng qu Bo him tht nghip do c quan Bo him x hi Vit Nam qun l vi t l 01% ca mc thp hn gia lng c bn ca ngi lao ng hoc 20 ln mc lng ti


Trang 32

thiu chung c Chnh ph qui nh trong tng thi k. Vi vic p dng ch bo him tht nghip cc Cng ty trong Tp on khng phi tr tr cp thi vic cho thi gian lm vic ca ngi lao ng t ngy 01 thng 01 nm 2009.

Tr cp thi vic chi tr trong nm c ghi gim s d trch lp trong cc nm trc. Nu s d trch lp trong cc nm trc khng chi tr cp thi vic cho ngi lao ng th ton b phn chi cn thiu c ghi nhn vo chi ph qun l doanh nghip trong nm. Nu s d trch lp trong cc nm trc sau khi chi tr cp thi vic trong nm vn cn s d th phn cha chi c ghi nhn vo thu nhp khc trong nm.

19. Ngun vn kinh doanh

Vn u t ca ch s hu

Vn u t ca ch s hu c ghi nhn theo s thc t u t ca cc c ng.

Thng d vn c phn

Thng d vn c phn c ghi nhn theo s chnh lch gia gi pht hnh v mnh gi c phiu khi pht hnh ln u, pht hnh b sung hoc chnh lch gia gi ti pht hnh v gi tr s sch ca c phiu qu. Chi ph trc tip lin quan n vic pht hnh b sung c phiu v ti pht hnh c phiu qu c ghi gim thng d vn c phn.

C phiu qu

Khi mua li c phiu do Cng ty pht hnh, khon tin tr bao gm c cc chi ph lin quan n giao dch c ghi nhn l c phiu qu v c phn nh l mt khon gim tr trong vn ch s hu. Khi ti pht hnh, chnh lch gia gi ti pht hnh v gi s sch ca c phiu qu c ghi vo ch tiu Thng d vn c phn.

20. C tc

C tc c ghi nhn l n phi tr khi c cng b.

21. Trch lp cc qu

Cc qu c trch lp theo Ngh quyt i hi c ng hng nm ca Cng ty c phn Nam Vit.

22. Thu thu nhp doanh nghip

Chi ph thu thu nhp doanh nghip bao gm thu thu nhp hin hnh v thu thu nhp hon li.

Thu thu nhp hin hnh

Thu thu nhp hin hnh l khon thu c tnh da trn thu nhp tnh thu. Thu nhp tnh thu chnh lch so vi li nhun k ton l do iu chnh cc khon chnh lch tm thi gia thu v k ton, cc chi ph khng c tr cng nh iu chnh cc khon thu nhp khng phi chu thu v cc khon l c chuyn.

Thu thu nhp hon li

Thu thu nhp hon li l khon thu thu nhp doanh nghip s phi np hoc s c hon li do chnh lch tm thi gia gi tr ghi s ca ti sn v n phi tr cho mc ch Bo co


Trang 33

ti chnh v cc gi tr dng cho mc ch thu. Thu thu nhp hon li phi tr c ghi nhn cho tt c cc khon chnh lch tm thi chu thu. Ti sn thu thu nhp hon li ch c ghi nhn khi chc chn trong tng lai s c li nhun tnh thu s dng nhng chnh lch tm thi c khu tr ny.

Gi tr ghi s ca ti sn thu thu nhp doanh nghip hon li c xem xt li vo ngy kt thc nm ti chnh v s c ghi gim n mc m bo chc chn c li nhun tnh thu cho php li ch ca mt phn hoc ton b ti sn thu thu nhp hon li c s dng. Cc ti sn thu thu nhp doanh nghip hon li cha c ghi nhn trc y c xem xt li vo ngy lp Bo co ti chnh v c ghi nhn khi chc chn c li nhun tnh thu c th s dng cc ti sn thu thu nhp hon li cha ghi nhn ny.

Ti sn thu thu nhp hon li v thu thu nhp hon li phi tr c xc nh theo thu sut d tnh s p dng cho nm ti sn c thu hi hay n phi tr c thanh ton da trn cc mc thu sut c hiu lc ti ngy kt thc nm ti chnh. Thu thu nhp hon li c ghi nhn trong Bo co kt qu hot ng kinh doanh hp nht tr khi lin quan n cc khon mc c ghi thng vo vn ch s hu khi thu thu nhp doanh nghip s c ghi thng vo vn ch s hu.

23. Cc giao dch bng ngoi t

Cc giao dch pht sinh bng ngoi t c chuyn i theo t gi ti ngy pht sinh giao dch. S d cc khon mc tin t c gc ngoi t cui nm c qui i theo t gi ti ngy kt thc nm ti chnh.

Chnh lch t gi pht sinh trong nm t cc giao dch bng ngoi t ca cc khon mc tin t c gc ngoi t v chnh lch t gi do nh gi li cc khon mc tin t c gc ngoi t cui nm sau khi b tr chnh lch tng v chnh lch gim c ghi nhn vo doanh thu hot ng ti chnh hoc chi ph ti chnh.

T gi s dng qui i cc giao dch pht sinh bng ngoi t l t gi thc t ti thi im pht sinh giao dch ca ngn hng thng mi ni Tp on c giao dch pht sinh. T gi s dng nh gi li s d cc khon mc tin t c gc ngoi t cui nm l t gi mua vo ca ngn hng thng mi hoc t gi mua vo bnh qun ca cc ngn hng thng mi ni Tp on m ti khon cng b ti ngy kt thc nm ti chnh.

T gi s dng qui i ti thi im ngy: 31/12/2011 : 20.828 VND/USD

31/12/2012 : 20.815 VND/USD

24. Nguyn tc ghi nhn doanh thu

oanh thu bn hng ho, thnh ph m

Doanh thu bn hng ha, thnh phm c ghi nhn khi phn ln ri ro v li ch gn lin vi vic s hu cng nh quyn qun l hng ha, thnh phm c chuyn giao cho ngi mua, v khng cn tn ti yu t khng chc chn ng k lin quan n vic thanh ton tin, chi ph km theo hoc kh nng hng bn b tr li.

Doanh thu gia cng

Doanh thu cung cp dch v gia cng c ghi nhn khi hng ho c gia cng xong v c khch hng chp nhn. Doanh thu cung cp dch v gia cng khng c ghi nhn nu


Trang 34

c nhng yu t khng chc chn ng k lin quan n vic thanh ton tin hoc chi ph km theo.

oanh thu cho thu ti sn hot ng

Nguyn tc ghi nhn doanh thu cho thu ti sn hot ng c trnh by thuyt minh s IV.8.

Tin li

Tin li c ghi nhn trn c s thi gian v li sut thc t tng k.

C tc v li nhun c chia

C tc v li nhun c chia c ghi nhn khi Tp on c quyn nhn c tc hoc li nhun t vic gp vn. Ring c tc nhn bng c phiu khng ghi nhn vo thu nhp m ch theo di s lng tng thm.

25. Ti sn ti chnh

Phn loi ti sn ti chnh

Vic phn loi cc ti sn ti chnh ny ph thuc vo bn cht v mc ch ca ti sn ti chnh v c quyt nh ti thi im ghi nhn ban u. Cc ti sn ti chnh ca Tp on gm cc nhm: cc khon cho vay v phi thu, ti sn ti chnh sn sng bn.

Cc khon cho vay v phi thu

Cc khon cho vay v phi thu l cc ti sn ti chnh phi phi sinh vi cc khon thanh ton c nh hoc c th xc nh v khng c nim yt trn th trng.

Ti sn ti chnh sn sng bn

Ti sn ti chnh sn sng bn l cc ti sn ti chnh phi phi sinh c xc nh l sn sng bn hoc khng c phn loi l cc ti sn ti chnh ghi nhn theo gi tr hp l thng qua Bo co kt qu hot ng kinh doanh, cc khon u t gi n ngy o hn hoc cc khon cho vay v phi thu.

Gi tr ghi s ban u ca ti sn ti chnh

Cc ti sn ti chnh c ghi nhn ti ngy mua v dng ghi nhn ti ngy bn. Ti thi im ghi nhn ln u, cc ti sn ti chnh c ghi nhn theo gi mua/chi ph pht hnh cng cc chi ph pht sinh khc lin quan trc tip n vic mua, pht hnh ti sn ti chnh .

26. N phi tr ti chnh v cng c vn ch s hu

Cc cng c ti chnh c phn loi l n phi tr ti chnh hoc cng c vn ch s hu ti thi im ghi nhn ban u ph hp vi bn cht v nh ngha ca n phi tr ti chnh v cng c vn ch s hu.


Trang 35

N phi tr ti chnh

Vic phn loi cc khon n ti chnh ph thuc vo bn cht v mc ch ca khon n ti chnh v c quyt nh ti thi im ghi nhn ban u. N phi tr ti chnh ca Tp on gm cc khon phi tr ngi bn, vay v n, cc khon phi tr khc.

Ti thi im ghi nhn ln u, cc khon n phi tr ti chnh c ghi nhn ban u theo gi gc tr cc chi ph pht sinh khc lin quan trc tip n n phi tr ti chnh .

Gi tr phn b c xc nh bng gi tr ghi nhn ban u ca n phi tr ti chnh tr i cc khon hon tr gc, cng hoc tr cc khon phn b ly k tnh theo phng php li sut thc t ca phn chnh lch gia gi tr ghi nhn ban u v gi tr o hn, tr i cc khon gim tr (trc tip hoc thng qua vic s dng mt ti khon d phng) do gim gi tr hoc do khng th thu hi.

Phng php li sut thc t l phng php tnh ton gi tr phn b ca mt hoc mt nhm n phi tr ti chnh v phn b thu nhp li hoc chi ph li trong k c lin quan. Li sut thc t l li sut chit khu cc lung tin c tnh s chi tr hoc nhn c trong tng lai trong sut vng i d kin ca cng c ti chnh hoc ngn hn, nu cn thit, tr v gi tr ghi s hin ti thun ca n phi tr ti chnh.

Cng c vn ch s hu

Cng c vn ch s hu l hp ng chng t c nhng li ch cn li v ti sn ca Cng ty sau khi tr i ton b ngha v.

27. B tr cc cng c ti chnh

Cc ti sn ti chnh v n phi tr ti chnh ch c b tr vi nhau v trnh by gi tr thun trn Bng cn i k ton khi v ch khi Tp on:

C quyn hp php b tr gi tr c ghi nhn; v

C d nh thanh ton trn c s thun hoc ghi nhn ti sn v thanh ton n phi tr cng mt thi im.

28. Bo co theo b phn

B phn theo lnh vc kinh doanh l mt phn c th xc nh ring bit tham gia vo qu trnh sn xut hoc cung cp sn phm, dch v v c ri ro v li ch kinh t khc vi cc b phn kinh doanh khc.

B phn theo khu vc a l l mt phn c th xc nh ring bit tham gia vo qu trnh sn xut hoc cung cp sn phm, dch v trong phm vi mt mi trng kinh t c th v c ri ro v li ch kinh t khc vi cc b phn kinh doanh trong cc mi trng kinh t khc.

29. Bn lin quan

Cc bn c coi l lin quan nu mt bn c kh nng kim sot hoc c nh hng ng k i vi bn kia trong vic ra quyt nh cc chnh sch ti chnh v hot ng. Cc bn cng c xem l bn lin quan nu cng chu s kim sot chung hay chu nh hng ng k chung.


Trang 36

Trong vic xem xt mi quan h ca cc bn lin quan, bn cht ca mi quan h c ch trng nhiu hn hnh thc php l.

Giao dch vi cc bn c lin quan trong nm c trnh by thuyt minh s VIII.1.

V. THNG TIN B SUNG CHO CC KHON MC TRNH BY TRONG BNG CN I K TON HP NHT

1. Tin v cc khon tng ng tin

S cui nm S u nm

Tin mt 1.477.373.632 3.927.663.866 Tin gi ngn hng 58.882.780.129 20.822.138.625 Cc khon tng ng tin (*) 16.248.400.000 125.609.904.000

Cng 76.608.553.761 150.359.706.491

(*) Khon tin gi c k hn khng qu 03 thng.

2. u t ngn hn

S cui nm S u nm

Cho cc c nhn vay 779.930.340 68.226.316.740

Cho Cng ty TNHH i Ty Dng vay 450.000.000 171.059.016

Cho Cng ty TNHH cromit Nam Vit vay 6.023.001.613 -

Cng 7.252.931.953 68.397.375.756

3. Phi thu khch hng

S cui nm S u nm

Ti Cng ty c phn Nam Vit 461.743.161.541 478.269.054.235

Ti Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng 73.775.840.499 77.967.355.942

Ti Cng ty TNHH thy sn Bin ng 31.701.027.450 -

Ti Cng ty c phn cromit Nam Vit - 30.992.417.286

Cng 567.220.029.490 587.228.827.463

4. Tr trc ngi bn

S cui nm S u nm

Ti Cng ty c phn Nam Vit 65.332.288.562 14.155.693.977

Ti Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng 1.933.037.572 1.961.245.200

Ti Cng ty TNHH thy sn Bin ng 15.000.000

Ti Cng ty c phn cromit Nam Vit - 15.521.242.698

Cng 67.280.326.134 31.638.181.875

5. Cc khon phi thu khc

S cui nm S u nm

Thu nhp khu ch hon 5.502.097 507.186.975

Li cho vay, k phiu v tin gi c k hn 6.976.163.708 8.950.061.778

Tp on hp kim st H Nam cc khon chi h - 4.272.220.158

Chi h cc vn chuyn cho Cng ty c phn Ba Long 69.435.270 69.435.270

Tin, vt t cho mn 2.696.489.691 890.181.266

Cc khon phi thu khc 4.382.564.149 4.393.102.853

Cng 14.130.154.915 19.082.188.300


Trang 37

6. D phng phi thu ngn hn kh i

S cui nm S u nm

D phng cho cc khon n phi thu qu hn di 01 nm - 743.809.536

D phng cho cc khon n phi thu qu hn t 01 nm n di 02 nm 1.011.811.243 9.649.648.876

D phng cho cc khon n phi thu qu hn t 02 nm n di 03 nm 8.024.016.111 1.175.408.887

D phng cho cc khon n phi thu qu hn trn 03 nm 58.176.637.989 55.035.415.894

Cng 67.212.465.343 66.604.283.193

Tnh hnh bin ng d phng phi thu kh i nh sau:

S u nm 66.604.283.193

Trch lp d phng b sung 4.018.843.179

Xa n trong nm (3.410.661.029)

S cui nm 67.212.465.343

7. Hng tn kho

S cui nm S u nm

Hng mua ang i trn ng 16.931.035.809 -

Nguyn liu, vt liu 36.192.670.964 55.061.840.340

Cng c, dng c 2.960.781.579 4.617.574.623

Chi ph sn xut, kinh doanh d dang 441.113.613.383 126.176.194.943

Thnh phm 253.846.643.459 188.927.850.713

Hng ha 16.435.958.851 -

Hng gi i bn 13.676.443.074 14.477.697.541

Cng 781.157.147.119 389.261.158.160

8. D phng gim gi hng tn kho

D phng gim gi thnh phm tn kho.

Tnh hnh bin ng d phng gim gi hng tn kho nh sau:

S u nm 6.009.674.056

Hon nhp d phng (1.643.566.274)

S cui nm 4.366.107.782

9. Chi ph tr trc ngn hn

S cui nm S u nm

Tin thu t 533.333.333 -

Cng c dng c 759.210.325 -

Chi ph sa cha 475.939.503 -

Chi ph khc 189.650.000 -

Cng 1.958.133.161 -

10. Ti sn ngn hn khc

S cui nm S u nm

Ti sn thiu ch x l - 87.070.818

Tm ng 6.758.297.630 28.740.474.207

Cc khon cm c, k qu, k cc ngn hn 353.685.267 5.527.337.434

Cng 7.111.982.897 34.354.882.459


Trang 38

11. Tng, gim ti sn c nh hu hnh

Nh ca, vt kin trc

My mc v thit

b

Phng tin vn ti,

truyn dn Thit b, dng c

qun l Cng

Nguyn gi

S u nm 328.837.706.538 505.680.083.431 50.777.771.820 10.416.322.929 895.711.884.718 Mua trong nm 49.001.400 36.042.534.705 4.184.332.232 733.445.453 41.009.313.790 u t xy dng c bn hon thnh

29.672.290.753 34.307.839.543 - - 63.980.130.296

Tng do mua Cng ty con

- - - 63.930.740 63.930.740

Gim do bn Cng ty con

(101.693.761.171) (110.581.910.092) (8.185.875.626) (91.281.385) (220.552.828.274)

Thanh l, nhng bn

(1.122.080.542) - (36.363.636) - (1.158.444.178)

S cui nm 255.743.156.978 465.448.547.587 46.739.864.790 11.122.417.737 779.053.987.092

Trong : khu hao ht nhng vn cn s dng

8.446.281.891 56.644.043.318 9.424.648.805 7.639.878.186 82.154.852.200

Gi tr hao mn S u nm 152.657.818.846 248.085.957.208 29.706.676.297 9.133.961.613 439.584.413.964 Khu hao trong nm (*)

39.837.017.120 65.936.731.676 6.896.179.329 704.685.799 113.374.613.924

Tng do mua Cng ty con

63.930.740 63.930.740


(17.610.335.988) (22.244.848.859) (3.663.871.901) (51.238.523) (43.570.295.271)

Thanh l, nhng bn

(1.122.080.542) - - - (1.122.080.542)

S cui nm 173.762.419.436 291.777.840.025 32.938.983.725 9.851.339.629 508.330.582.815

Gi tr cn li S u nm 176.179.887.692 257.594.126.223 21.071.095.523 1.282.361.316 456.127.470.754

S cui nm 81.980.737.542 173.670.707.562 13.800.881.065 1.271.078.108 270.723.404.277

Trong : Tm thi cha s dng

-

2.028.666.848

661.400.710

-

2.690.067.558

ang ch thanh l - - - - -

(*) Trong , chi ph khu hao hch ton vo chi ph khc l 9.392.013.311 VND.

Mt s ti sn c nh hu hnh c nguyn gi v gi tr hao mn ln lt l 324.602.485.558 VND v 94.726.330.854 VND c th chp m bo cho cc khon vay ca cc Ngn hng.

12. Tng, gim ti sn c nh thu ti chnh

Nguyn gi Gi tr hao mn Gi tr cn li

S u nm - - - Thu ti chnh trong nm 36.781.113.206 1.065.654.892

S cui nm 36.781.113.206 1.065.654.892 35.715.458.314


Trang 39

13. Tng, gim ti sn c nh v hnh

Quyn s dng t

Phn mm my tnh Cng

Nguyn gi

S u nm 27.738.539.403 409.231.000 28.147.770.403 Mua trong nm 2.720.000.000 82.338.000 2.802.338.000 u t xy dng c bn hon thnh 89.952.752.071 - 89.952.752.071 Gim do bn Cng ty con (11.554.571.581) - (11.554.571.581)

S cui nm 108.856.719.893 491.569.000 109.348.288.893

Trong : khu hao ht nhng vn cn s dng - 175.291.000

175.291.000

Gi tr hao mn S u nm 1.808.930.063 222.079.000 2.031.009.063 Khu hao trong nm 1.379.283.363 51.362.332 1.430.645.695 u t xy dng c bn hon thnh (3.188.213.426) - (3.188.213.426)

S cui nm - 273.441.332 273.441.332

Gi tr cn li S u nm 25.929.609.340 187.152.000 26.116.761.340

S cui nm 108.856.719.893 218.127.668 109.074.847.561

Trong : Tm thi cha s dng - - - ang ch thanh l - - -

Quyn s dng t khng xc nh thi hn c nguyn gi 87.386.289.837 VND c th chp m bo cho cc khon vay ca cc Ngn hng.

14. Chi ph xy dng c bn d dang

S u nm

Chi ph pht

sinh trong nm

Kt chuyn tng TSC

Gim khc S cui nm

Mua sm TSC 3.070.415.695 33.511.097.603 (32.647.732.836) (2.945.780.000) 988.000.462 XDCB d dang 162.958.445.067 121.321.316.316 (152.944.417.267) (1.694.443.931) 129.640.900.185 Chi ph u t d n nui trng thy sn cn B Ha

97.812.349.294 48.348.418.911 (49.276.268.071) - 96.884.500.134

t khu bnh x cng an

40.405.130.600 - (40.279.000.000) - 126.130.600

B x l nc thi 1.456.210.000 - (1.456.210.000) - - Chi ph xy dng cc khu nui trng thy sn

- 34.245.605.799 (11.981.359.832) (681.464.381) 21.582.781.586

Nh my ch bin thc n

- 31.557.980.335 (20.705.612.227) - 10.852.368.108

Hng mc nh my Cromit

4.415.275.701 2.359.621.549 (5.761.917.700) (1.012.979.550) -

Cng trnh b x l nc thi

17.948.855.715 - (17.948.855.715) - -

Cc cng trnh

khc

920.623.757 4.809.689.722 (5.535.193.722) - 195.119.757

Sa cha ln TSC

3.171.927.532 3.221.815.734 (988.465.100) (4.969.072.451) 436.205.715

Cng 169.200.788.294 158.054.229.653 (186.580.615.203) (9.609.296.382) 131.065.106.362

15. u t vo cng ty lin kt, lin doanh

Khon u t vo Cng ty c phn DAP s 2 Vinachem.


Trang 40

Theo Giy chng nhn ng k kinh doanh s 1203000200 ngy 18 thng 02 nm 2009 do S K hoch v u t tnh Lo Cai cp, vn gp ca Cng ty vo Cng ty c phn DAP s 2 - Vinachem 435.000.000.000 VND, tng ng 29% vn iu l. Trong nm, Cng ty u t thm 101.562.500.000 VND v mua li 1.350.000 c phn tng ng 18.900.000.000 VND t Cng ty TNHH pht trin cng ngh. Ti ngy kt thc nm ti chnh, Cng ty nm gi 15.421.250 c phiu, tng ng 10,28% vn iu l ca Cng ty c phn DAP s 2 Vinachem (s u nm l 3.915.000 c phiu, tng ng 2,61%). Vn iu l cn phi u t vo Cng ty c phn DAP s 2 - Vinachem l 294.287.500.000 VND.

16. u t di hn khc

S cui nm S u nm

S lng Gi tr S lng Gi tr

u t c phiu 188.200.000.000 188.200.000.000

Ngn hng thng mi c phn pht trin M Kng (MDB)

54.000 135.000.000.000 54.000 135.000.000.000

Cng ty c phn bo him Hng Khng

4.000.000 43.200.000.000 4.000.000 43.200.000.000

Cng ty ti chnh c phn ha cht Vit Nam

1.000.000 10.000.000.000 1.000.000 10.000.000.000

u t di hn khc 56.304.000.000 65.504.000.000

Cng ty c phn qun l qu u t chng khon Vit Long (*)

- - 2.000.000 20.200.000.000

Cng ty c phn qun l qu u t chng khon Bn Vit

200 20.000.000.000 200 20.000.000.000

Cng ty c phn qun l qu Hng Vit

- 5.000.000.000 - 5.000.000.000

Cng ty c phn cromit C nh Thanh Ha

- 20.304.000.000 - 20.304.000.000

Cng ty c phn cromit Nam Vit (**)

1.100.000 11.000.000.000 - -

Cng 244.504.000.000 253.704.000.000

(*) Cng ty c phn qun l qu u t chng khon Vit Long gii th v hon tr ton b vn vi s tin l 9.010.815.733 VND.

(**) Trong nm Cng ty bn 8.100.000 c phiu ca Cng ty c phn cromit Nam Vit vi gi bn l 5.300 VND. Ti ngy kt thc nm ti chnh, Cng ty ch cn nm gi 1.100.000 c phiu tng ng 06% vn iu l ca Cng ty c phn cromit Nam Vit (s u nm l 9.100.000 c phiu, tng ng 51% vn iu l) nn chuyn t khon u t vo cng ty con sang u t di hn khc.

17. D phng gim gi u t ti chnh di hn

D phng gim gi cc khon u t di hn khc.

Tnh hnh bin ng d phng gim gi u t ti chnh di hn nh sau:

S u nm 11.887.176.000

S trch lp d phng b sung 883.065.983

Tng khc 5.084.996.116

Gim khon u t (11.189.184.267)

S cui nm 6.666.053.832


Trang 41

18. Chi ph tr trc di hn

S u nm Chi ph pht sinh

trong nm Phn b vo chi ph trong nm


S cui nm

Chi ph trc hot ng

34.402.391 - (34.402.391) - -

Tin thu t - 6.800.000.000 (2.800.000.000) - 4.000.000.000 Cng c dng c 51.033.381 3.120.181.597 (589.465.549) - 2.581.749.429 Chi ph sa cha - 7.929.251.451 (1.338.246.698) - 6.591.004.753 Chi ph khc - 1.420.298.281 (195.380.303) - 1.224.917.978

Chnh lch t gi 4.308.131.702 - (775.463.707) (3.532.667.995) -

Cng 4.393.567.474 19.269.731.329 (5.732.958.648) (3.532.667.995) 14.397.672.160

19. Ti sn thu thu nhp doanh nghip hon li

Ti sn thu thu nhp hon li lin quan n cc khon chnh lch tm thi c khu tr. Chi tit pht sinh trong k nh sau:

S u nm 314.549.234

S hon nhp (314.549.234)

S cui nm -

20. Ti sn di hn khc

K qu, k cc di hn.

21. Vay v n ngn hn

S cui nm S u nm

Vay ngn hn ngn hang 667.849.937.925 433.617.170.786

Ngn hng thng mi c phn xut nhp khu Vit Nam - Chi nhnh Si Gn (a)

71.188.278.305 31.000.000.000

Ngn hng thng mi c phn cng thng Vit Nam - chi nhnh Sm Sn

- 94.167.993.651

Ngn hng thng mi c phn ngoi thng Vit Nam - Chi nhnh An Giang (b)

294.376.409.245 185.303.977.135

Ngn hng thng mi c phn Si Gn H Ni - Chi nhnh An Giang (c)

132.000.000.000 123.145.200.000

Ngn hng thng mi c phn u t v pht trin Vit Nam - Chi nhnh Bc An Giang (d)

122.285.250.375 -

Ngn hng pht trin Vit Nam chi nhnh An Giang (e)

48.000.000.000 -

Vay ngn hn cc t chc v c nhn khc (f) 94.711.528.844 3.703.889.000

ng Don Ti 4.711.528.844 3.703.889.000

B Dng Th Kim Hng 90.000.000.000 -

Vay di hn n hn tr (g) 19.440.855.200 19.440.855.200

N thu ti chnh n hn tr (xem thuyt minh s V.29)

6.103.489.661 -

Cng 788.105.811.630 456.761.914.986

(a) Khon vay Ngn hng thng mi c phn xut nhp khu Vit Nam Chi nhnh Si Gn b sung vn lu ng. Khon vay ny c m bo bng vic th chp my mc thit b ca Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng v Cng ty TNHH i Ty Dng v c m bo bng 9.000.000 c phiu ca Cng ty c phn Nam Vit thuc s hu ca ng Don Ch Thanh.

(b) Khon vay Ngn hng thng mi c phn ngoi thng Vit Nam Chi nhnh An Giang b sung vn lu ng. Khon vay ny c m bo bng vic th chp quyn s dng t ca Cng ty c phn Nam Vit.


Trang 42

(c) Khon vay Ngn hng thng mi c phn Si Gn H Ni Chi nhnh An Giang b sung vn lu ng. Khon vay ny c m bo bng vic th chp my mc thit b ca Cng ty c phn Nam Vit.

(d) Khon vay Ngn hng thng mi c phn phn u t v pht trin Vit Nam - Chi nhnh Bc An Giang b sung vn lu ng. Khon vay ny c m bo bng vic th chp quyn s dng t ca Cng ty (xem thuyt minh s V.13).

(e) Khon vay Ngn hng pht trin Vit Nam - Chi nhnh An Giang b sung vn lu ng. Khon vay ny c m bo bng vic th chp quyn s dng t v my mc thit b ca Cng ty TNHH i Ty Dng.

(f) Khon vay cc c nhn b sung vn lu ng.

(g) Khon vay Ngn hng thng mi c phn An Bnh u t d n nh my ch bin thy sn. Khon vay ny c m bo bng vic th chp ti sn c nh Cng ty TNHH mt thnh vin n dng.

Chi tit s pht sinh v cc khon vay v n ngn hn nh sau:

Vay ngn hn

ngn hng

Vay ngn hn cc t chc v c

nhn khc

Vay di hn n

hn tr

N thu ti chnh n hn

tr Cng

S u nm 433.617.170.786 3.703.889.000 19.440.855.200 - 456.761.914.986

S tin vay pht sinh trong nm

2.921.150.180.426 139.675.568.844 - - 3.060.825.749.270

S kt chuyn - - 19.440.855.200 7.551.842.045 26.992.697.245

S tin vay tr trong nm

(2.512.103.479.664) (47.267.929.000) (19.440.855.200) (1.448.352.384) (2.580.260.616.248)


(174.618.690.297) (1.400.000.000) - - (176.018.690.297)

Chnh lch t gi (195.243.326) - - - (195.243.326)

S cui nm 667.849.937.925 94.711.528.844,00 19.440.855.200 6.103.489.661 788.105.811.630

22. Phi tr ngi bn

S cui nm S u nm

Ti Cng ty c phn Nam Vit 114.904.355.933 36.812.441.029 Ti Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng 2.519.078.189 2.106.691.947 Ti Cng ty TNHH thy sn Bin ng 9.837.006.302 - Ti Cng ty c phn cromit Nam Vit - 24.901.087.392

Cng 127.260.440.424 63.820.220.368

23. Ngi mua tr tin trc

S cui nm S u nm

Ti Cng ty c phn Nam Vit 13.020.949.263 11.756.655.063 Ti Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng 238.668.052 10.606.300 Ti Cng ty c phn cromit Nam Vit - 199.012.295

Cng 13.259.617.315 11.966.273.658


Trang 43

24. Thu v cc khon phi np Nh nc

S u nm

S phi np trong nm

S np trong nm


S cui nm

Thu GTGT hng bn ni a

350.623.442 1.539.481.510 (1.421.623.782) (6.843.457) 461.637.713

Thu GTGT hng nhp khu

- 6.357.360.266 (6.357.360.266) - -

Thu xut, nhp khu

550.720.265 730.474.204 (506.102.683) - 775.091.786

Thu thu nhp doanh nghip

3.973.883.885 50.940.929 (3.825.103.838) - 199.720.976

Thu thu nhp c nhn

132.108.452 1.780.365.623 (1.299.027.954) (80.000) 613.366.121

Thu ti nguyn 281.148.560 2.858.041.316 (2.265.092.761) (868.271.235) 5.825.880

Thu nh t - - - - -

Ph ti nguyn 69.770.360 531.000.520 (508.027.720) (92.743.160) -

Cc loi thu khc - 9.000.000 (9.000.000) - -

Cng 5.358.254.964 13.856.664.368 (16.191.339.004) (967.937.852) 2.055.642.476

Thu thu nhp doanh nghip phi np:

Ti Cng ty c phn Nam Vit (392.000.000)

Ti Cng ty TNHH mt thnh vin n Dng 353.676.060

Ti Cng ty TNHH thy sn Bin ng 89.264.869

Cng 50.940.929

25. Phi tr ngi lao ng

Lng thng 12 v thng 13 cn phi tr cho nhn vin.

26. Chi ph phi tr

S cui nm S u nm

Chi ph li vay 1.093.918.819 1.167.098.315

Chi ph dch v 30.000.000 1.126.310.640

Cng 1.123.918.819 2.293.408.955

27. Cc khon phi tr, phi np ngn hn khc

S cui nm S u nm

Bo him x hi, Bo him y t v Bo him tht nghip 1.200.047.194 1.071.822.637

Vt t, hng ha tm nhp 38.108.775.821 62.969.802.086

C tc, li nhun phi tr 922.684.500 811.843.200

Cc khon phi tr khc 2.877.682.218 2.800.121.482

Cng 43.109.189.733 67.653.589.405

28. Qu khen thng, phc li

S u nm 16.418.331.403

Trch t li nhun 5.200.000.000

Chi qu trong nm (8.424.318.412)

Kt chuyn sang qu lng (9.264.834.000)

S cui nm 3.929.178.991


Trang 44

29. Vay v n di hn

S cui nm S u nm

Vay di hn ngn hng - 19.440.855.200

N di hn (a) 16.784.725.698 -

Cng 16.784.725.698 19.440.855.200

(a) Thu ti chnh my mc thit b ca Cng ty TNHH mt thnh vin cho thu ti chnh ngn hng Chu.

K hn thanh ton vay v n di hn:

Tng n

T 1 nm tr xung

Trn 1 nm n 5

nm Trn 5 nm

Vay di hn ngn hng 36.225.580.898 19.440.855.200 16.784.725.698 - N di hn 6.103.489.661 6.103.489.661 - -

Cng 42.329.070.559 25.544.344.861 16.784.725.698 -

Chi tit pht sinh ca khon vay di hn nh sau:

S u nm

S tin vay pht sinh trong nm

S kt chuyn S cui nm

Vay di hn ngn hng 19.440.855.200 - (19.440.855.200) -

N di hn - 24.336.567.743 (7.551.842.045) 16.784.725.698

Cng 19.440.855.200 24.336.567.743 (26.992.697.245) 16.784.725.698

30. D phng tr cp mt vic lm

S u nm 1.742.339.347

S chi trong nm (579.877.896)

Kt chuyn vo thu nhp khc (1.162.461.451)

S cui nm -

31. Vn ch s hu

Bng i chiu bin ng ca vn ch s hu

Thng tin v bin ng ca vn ch s hu c trnh by Ph lc 01 nh km trang 55.

C tc

Trong nm, Cng ty c phn Nam Vit chi tr c tc nh sau:

Tr c tc nm trc (9% mnh gi) 58.933.883.700

Tm ng c tc -

Cng 58.933.883.700

C phiu

S cui nm S u nm

S lng c phiu ng k pht hnh 66.000.000 66.000.000

S lng c phiu pht hnh 66.000.000 66.000.000

- C phiu ph thng 66.000.000 66.000.000

- C phiu u i - -

S lng c phiu c mua li 394.750 394.750

- C phiu ph thng 394.750 394.750

- C phiu u i - -

S lng c phiu ang lu hnh 65.605.250 65.605.250

- C phiu ph thong 65.605.250 65.605.250

- C phiu u i - -


Trang 45

Mnh gi c phiu ang lu hnh: 10.000 VND.

32. Li ch c ng thiu s

S cui nm S u nm

Vn u t ca ch s hu 482.400.000 88.000.000.000

Li nhun sau thu cha phn phi 421.914.842 (32.213.467.679)

Cng 904.314.842 55.786.532.321

Chi tit pht sinh ca Li ch c ng thiu s nh sau:

S u nm 55.786.532.321

Li nhun sau thu ca c ng thiu s Cng ty c phn Cromit Nam Vit

(9.314.000.601)

Li nhun sau thu ca c ng thiu s Cng ty TNHH thy sn Bin ng

143.425.707

Tng do mua Cng ty TNHH thy sn Bin ng 760.889.135

Gim do bn Cng ty c phn Cromit Nam Vit (46.472.531.720)

S cui nm 904.314.842

33. N kh i x l

S u nm 20.259.103.373

N kh i x l 3.513.179.229

S cui nm 23.772.282.602

VI. THNG TIN B SUNG CHO CC KHON MC TRNH BY TRONG BO CO KT QU HOT NG KINH DOANH HP NHT

1. Doanh thu bn hng v cung cp dch v

Nm nay Nm trc

Tng doanh thu 1.764.551.558.025 1.769.393.138.077

- Doanh thu bn hng ha 141.976.096.462 107.904.937.002

- Doanh thu bn thnh phm 1.604.762.609.295 1.661.118.701.383

- Doanh thu khc 17.812.852.268 369.499.692

Cc khon gim tr doanh thu (18.388.758.930) (14.173.039.171)

- Gim gi hng bn (5.245.683.221) (9.888.733.833)

- Hng bn b tr li (13.143.075.709) (4.284.305.338)

Doanh thu thun 1.746.162.799.095 1.755.220.098.906

Trong :

- Doanh thu thun bn hng ha 141.792.827.489 107.476.097.272

- Doanh thu thun bn thnh phm 1.586.557.119.338 1.647.374.501.942

- Doanh thu thun khc 17.812.852.268 369.499.692

2. Gi vn hng bn

Nm nay Nm trc

Gi vn ca hng ha 136.989.051.012 110.685.787.878

Gi vn ca thnh phm 1.358.138.914.161 1.470.571.082.227

Gi vn khc 26.321.379.422 -

D phng gim gi hng tn kho (1.643.566.274) (6.131.631.065)

Cng 1.519.805.778.321 1.575.125.239.040


Trang 46

3. Doanh thu hot ng ti chnh

Nm nay Nm trc

Li tin gi c k hn 5.992.989.241 13.155.867.798

Li tin gi khng k hn 522.940.321 494.595.782

Li tin cho vay 6.964.074.849 7.056.071.712

Li u t tri phiu, k phiu 1.327.660.607 1.091.608.055

C tc, li nhun c chia 1.961.172.048 9.586.867.499

Li chnh lch t gi cha thc hin 1.778.949.106 7.002.627.580

Li chnh lch t gi thc hin 4.841.316.324 54.062.826.119

Cng 23.389.102.496 92.450.464.545

4. Chi ph ti chnh

Nm nay Nm trc

Chi ph li vay 63.938.156.586 48.272.633.552

L chnh lch t gi cha thc hin - 4.319.461.157

L chnh lch t gi thc hin 1.271.089.257 11.417.639.534

D phng gim gi cc khon u t ti chnh 883.065.983 2.100.930.400

Cng 66.092.311.826 66.110.664.643

5. Chi ph bn hng

Nm nay Nm trc

Chi ph nguyn liu, vt liu 47.957.126 37.863.122

Chi ph nhn cng 2.129.900.683 2.127.889.124

Chi ph khu hao ti sn c nh 3.361.407.060 3.359.887.074

Chi ph hoa hng 8.561.703.276 4.575.630.309

Chi ph vn chuyn 59.838.001.099 50.890.420.268

Chi ph dch v mua ngoi 42.197.577.116 32.764.620.435

Chi ph khc 1.361.465.157 2.268.237.495

Cng 117.498.011.517 96.024.547.827

6. Chi ph qun l doanh nghip

Nm nay Nm trc

Chi ph nguyn liu, vt liu 4.326.018.336 4.410.035.139

Chi ph nhn cng 15.454.779.361 10.972.544.172

Chi ph khu hao ti sn c nh 4.667.311.885 7.385.050.714

Thu, ph v l ph 2.300.248.287 2.433.713.584

Chi ph d phng 4.015.781.463 17.911.060.949

Chi ph dch v mua ngoi 6.158.630.220 4.469.724.856

Chi ph khc 7.233.421.228 6.764.799.752

Cng 44.156.190.780 54.346.929.166

7. Thu nhp khc

Nm nay Nm trc

Thu tin thanh l, nhng bn ti sn c nh 1.308.072.726 5.765.236.363

Bt li thng mi mua Cng ty con 4.030.924.323 -

Thu nhp khc 10.851.109.731 7.002.870.254

Cng 16.190.106.780 12.768.106.617

8. Chi ph khc

Nm nay Nm trc

Gi tr cn li ti sn c nh thanh l, nhng bn 36.363.636 3.963.073.845

Chi ph khu hao TSC tm thi khng s dng 9.392.013.311 16.652.469.759

Chi ph khc 3.353.357.927 1.725.520.662

Cng 12.781.734.874 22.341.064.266


Trang 47

9. Li c bn trn c phiu

Nm nay Nm trc

Li nhun k ton sau thu thu nhp doanh nghip ca c ng Cng ty m

34.213.065.784 73.426.429.804

Cc khon iu chnh tng, gim li nhun k ton xc nh li nhun phn b cho c ng s hu c phiu ph thng ca Cng ty m

- -

Li nhun phn b cho c ng s hu c phiu ph thng ca Cng ty m

34.213.065.784 73.426.429.804

C phiu ph thng ang lu hnh bnh qun trong nm

65.605.250 65.605.250

Li c bn trn c phiu 521 1.119

VII. THNG TIN B SUNG CHO CC KHON MC TRNH BY TRONG BO CO LU CHUYN TIN T

Trong nm, cc Cng ty trong Tp on c pht sinh cc nghip v lin quan n mua ti sn c nh nh sau:

Nm nay Nm trc

N mua ti sn c nh phi tr 26.129.284.266 26.129.284.266

Tr trc tin mua ti sn c nh 6.638.291.784 6.638.291.784

Thanh l Cng ty con cha thu tin 25.293.101.305 -

VIII. NHNG THNG TIN KHC

1. Giao dch vi cc bn lin quan

Cc thnh vin qun l ch cht v cc c nhn c lin quan gm: cc thnh vin Hi ng qun tr, Ban Tng Gim c, Gim c ti chnh, K ton trng ca cc cng ty trong Tp on v cc thnh vin mt thit trong gia nh cc c nhn ny.

Giao dch vi cc thnh vin qun l ch cht v cc c nhn c lin quan nh sau:

Nm nay Nm trc

Hi ng qun tr Cng ty c phn Nam Vit vay 138.275.568.844 22.203.889.000 Cng ty c phn Nam Vit bn nh - 296.772.727 Li Cng ty c phn Nam Vit cho vay (222.643.807) 37.309.729

Ti ngy kt thc nm ti chnh, cng n vi cc thnh vin qun l ch cht v cc c nhn c lin quan nh sau:

S cui nm S u nm

Hi ng qun tr 142.223.076 777.266.883

Cng n phi thu 142.223.076 777.266.883

Hi ng qun tr 94.711.528.844 3.703.889.000

Cng n phi tr 94.711.528.844 3.703.889.000

Ngoi ra, cc thnh vin qun l ch cht cn dng ti sn c nhn m bo cho Cng ty c phn Nam Vit vay Ngn hng.

Thu nhp ca cc thnh vin qun l ch cht trong nm l 600.926.284 VND (nm trc l 824.792.666 VND).

Giao dch vi cc bn lin quan khc

Cc bn lin quan khc vi Tp on gm:


Trang 48

Bn lin quan Mi quan h

Cng ty c phn DAP s 2 - Vinachem Cng ty lin kt Cng ty TNHH i Ty Dng Cng ty cng ch u t Cng ty c phn cromit Nam Vit Cng ty cng ch u t Cng ty TNHH Thanh Thin Cng ty cng ch u t

Cc nghip v pht sinh trong nm gia cc cng ty trong Tp on vi cc bn lin quan khc nh sau:

Nm nay Nm trc

Cng ty TNHH i Ty ng Bn thnh phm, bao b 40.599.966 18.249.178.000 Chuyn nhng phn vn gp vo Cng ty c phn cromit Nam Vit 42.930.000.000 - Li cho vay 7.452.061 3.416.486.834

Cho vay 450.000.000 75.204.043.275

Chi h 103.545.300 352.000 ng tin thu t 2.624.000.000 - Chi ph gia cng 1.490.305.262 -

Mua sn phm 24.252.594.461 32.853.499.520 Chi ph thu kho, thu ti sn 1.080.959.298 2.350.074.659 Chi ph 72.729.910 264.394.962

Thu h 1.827.724 3.011.198 Mua ti sn - 14.820.609.139

Cng ty c phn cromit Nam Vit Bn ti sn 250.570.348 - Chi h bo him 64.111.756 - Cho vay 64.373.001.613 -

Mua ti sn 1.214.363.636 -

Ti ngy nm ti chnh, cng n vi cc bn lin quan khc nh sau:

S cui nm S u nm

Cng ty TNHH i Ty ng Phi thu tin bn hng 194.500.428.392 213.936.538.913 ng trc tin dch v 5.537.085.975 - Cho vay 450.000.000 171.059.016

Cng ty c phn cromit Nam Vit Phi thu bn hng 131.978.361 - Phi thu li cho vay 11.607.308.039 - Cho vay 6.023.001.613 -

Phi thu khc 2.054.239.082 -

Cng n phi thu 220.304.041.462 214.107.597.929

Cng ty TNHH i Ty ng Phi tr tin hng 229.406.185 229.406.185

Cng ty c phn cromit Nam Vit Phi tr khc 1.000.000 -

Cng n phi tr 230.406.185 229.406.185

2. Thng tin v b phn

Thng tin b phn c trnh by theo lnh vc kinh doanh v khu vc a l. Bo co b phn chnh yu l theo khu vc a l da trn c cu t chc v qun l ni b v h thng Bo co ti chnh ni b ca cc cng ty trong Tp on.

Lnh vc kinh doanh

Tp on c cc lnh vc kinh doanh chnh sau:

- Lnh vc : Kinh doanh thy sn v kinh doanh khc.

CNG TY

Documents

Cong Ty CP Nam Viet Bao Cao Thuong Nien 2012