CONGTYCOpHANPACIFICDINCO · CONGTYCOpHANPACIFICDINCO sAo cAo TAlcHiNHRII~NG ChokyktJtoan quy 4b~t(JflU til'ngay 01thang 10nam 2017 ktJtthue vaongay 31thang 12nam 2017

/

CONG TY CO pHAN PACIFIC DINCOsAo cAo TAl cHiNH RII~NG

Cho ky ktJ toan quy 4 b~t (JflU til' ngay 01 thang 10 nam 2017

ktJt thue vao ngay 31 thang 12 nam 2017

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO81a chi: 233 8i~n Bien PM, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a N~ng, Vi~t Nam

MVC LVC

Bang can d6i ke toan rieng

Bao cao ket qua hoat dOng kinh doanh rieng

Bao cao lU'uchuyen tien t(l rieng

Thuyet minh bao cao tai chinh rieng

Trang

1 - 2

3

4

5 - 35

i

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO

8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam

BAo cAo TAl CHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thUc ngay 31/12/2017

Mau sO B 01a - DN

BANG CAN DOl K~ ToANT~i ngay 31/12/2017

80'n vi tfnh: VND

Mi'i T<:tingily T<:tingilyTAl SAN s6 TM 31/12/2017 01/01/2017

A. TAI SAN NGAN H~N 100 139.655.129.187 112.136.611.147I. TI6nvileaekhoantwO'ngd~O'ngti6n 110 9.046.164.529 9.848.515.9371. Ti~n 111 5.1 9.046.164.529 9.848.515.9372. Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n 112 - -II. DAu t~ tili ehinh ng~n h<:tn 120 20.530.730 .1. ChLrng khoan kinh doanh 121 20.530.730 -III. Cae khoan phai thu ng~n h<:tn 130 121.231.785.069 96.454.579.7951. Phai thu ng~n h~n cua kMeh hang 131 5.2 122.069.199.539 92.684.947.0322. Tra tru'oe cho ngU'oi ban ng~n h~n 132 192.422.300 4.278.454.0263. Phai thu ng~n h~n khac 136 5.3 1.179.218.400 1.145.655.9074. Dl,l' ph6ng phai thu ng~n h~n kh6 d6i 137 5.4 (2.209.055.170) (1.654.477.170)

IV. Hilng tem kho 140 5.5 6.423.844.573 3.775.573.7001. Hang tbn kho 141 6.423.844.573 3.775.573.700

2. Dl,l' ph6ng giam gia hang tbn kho 149 - -V. Tili san ng~n h<:tn khae 150 2.932.804.286 2.057.941.7151. Chi phi Ira tmoc ng~n h~n 151 5.6 2.697.696.610 2.017.106.4372. Thue GTGT dU'Q'c khtlu trll' 152 134.112.357 -3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nU'oc 153 5.7 100.995.319 40.835.278

B. TAl SAN DAI H~N 200 114.187.282.794 92.620.936.674I. Cae khoan phai thu dili h",n 210 - .II. Tili san e6 dinh 220 92.474.383.384 71.851.491.632

1. rai san c6 dinh hCi'u hinh 221 5.8 92.4 74.383.384 71.851.491.632

- Nguyen gia 222 175.564.656.593 140.835.801.314

- Gia trj hao man lOy ktJ 223 (83.090.273.209) (68.984.309.682)

2. rai san co djnh thue lai chfnh 224 - -• Gia trj hao man lOy ktJ 229 - -

III. BAt dQng san dAu t~ 230 . .IV. Tili san deYdang dili h",n 240 - 907.406.156

1. Chi phi san xutlt, kinh doanh dO' dang dai h~n 241 - -2. Chi phi xay dl,l'ng cO' ban dO' dang 242 907.406.156

V. DAu t~ tili ehinh dili h",n 250 5.9 19.697.780.000 19.697.780.000

1. 8~u tU' vaG cong ty con 251 19.637.780.000 19.637.780.000

2. 8~u tU' g6p von VaG dan vi khac 253 60.000.000 60.000.000

VI. Tili san dai h",n khae 260 2.015.119.410 164.258.886

1. Chi phi tra trU'6'c dai h~n 261 5.6 2.015.119.410 164.258.886

2. rai san di3i h~n kMc 268 - -

TONG CONG TAl SAN (270 = 100 + 200) 270 253.842.411.981 204.757.547.821

"

Cac thuytJt c1inh kern thea fa mOt b(J ph~n kh6ng tach rai cila Baa cao tai chinh Trang 1

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO

£)ja chi: 233 £)i~n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh pho £)a N~ng, Vi~t Nam

BAo cAo TAl cHiNHCho ky k€l toan guy 4 kilt thUc ngay 31/12/2017

Mau 56 B 01a - ON

BANG CAN DOl KE ToAN (T1EP THEO)Tai ngay 31/12/2017

Ban vi tinh: VND

Mii T~ingay T~ingayNGUON VON 56 TM 31/12/2017 01/01/2017

C. NQ' PHAI TRA 300 138.359.048.468 98.109.631.377J. NQ' ng~n h~n 310 102.110.389.968 72.656.485.3771. Phai tra ngU'Cl'iban ng~n han 311 5.10 32.044.185.031 21.467.665.6252. NgU'Cl'imua tra lilm truoac ng~n han 312 557.453.937 1.736.149.9283. Thu€l va cae khoan phai nop Nha nU'ae 313 5.7 806.877 .867 1.699.272.6174. Phai Ira ngu'Cl'i lao dong 314 2.069.382.539 1.732.716.3155. Chi phi phai tra ng~n han 315 5.11 214.673.376 118.060.3716. Phai Ira ng~n han khac 319 5.12 5.280.000 71.189.0007. Vay va nQ' thue tai ehinh ng~n han 320 5.13 64.590.207.236 44.803.606.0008. Quy khen IhU'ang, phue lQ'i 322 1.822.329.982 1.027.825.521II. NQ' dai h~n 330 36.248.658.500 25.453.146.0001. Phai Ira ngU'Cl'iban dai han 331 - -2. Vay va nQ' Ihue tai chfnh dai han 338 5.13 36.248.658.500 25.453.146.000

D. VON CHO So' HU'U 400 115.483.363.513 106.647.916.444J. v6n chu So' hfru 410 115.483.363.513 106.647.916.4441. Von g6p eua chu sa hO'u 411 5.14 89.099.810.000 81.000.000.000

- c6 phieu pM thOng c6 quyen bieu qu}'et 411a 89.099.810.000 81.000.000.000- c6 phieu U'u alii 411b - -

2. Th~ng dU' v6n co phan 412 5.14 49.416.000 49.416.0003. Quy dau IU' pMt tri~n 418 5.14 7.752.997.505 4.933.261.7764. LQ'i nhu~n sau Ihu€l ehU'a pMn ph6i 421 5.14 18.581.140.008 20.665.238.668

- LNST chU'a pMn ph6i lOy ke aen cu6i ky tru'Gc 421a 2.312.010.065 (3.994.999.940)

- LNST chU'a pMn ph6i ky nay 421b 16.269.129.943 24.660.238.608

II. Ngu6n kinh phi va quy khac 430 - -

TONG CQNG NGUCN VON (440 = 300 + 400) 440 253.842.411.981 204.757.547.821

(

(

(1~

NglJ'Ooi I~p

Pham Van PhlJ'acK~ toan trlJ'Oong

Cac thuyet ainh kern theo 113 rn(Jt b(J phi)n khOng tach rai clla Bao cao t8i chlnh Trang 2

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8!a chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam

BAo cAo TAl CHINHCho ky ke toan guy 4 ket thUc ngay 31/12/2017

Mau 56 B 02a - DN

BAo cAo K~T QUA HO~T DQNG KINH DOANHCho ky ke toan quy 4 tCY ngay 01/10/2017 den het ngay 31/12/2017

8an vi tinh: VND

CHITIEU Mil s6 TM Quy 4.2017 Quy 4.2016 Nam 2017 Nam 2016

1. Doanh Ihu ban hang & eung e~p djeh VI,J 01 6.1 92.283.417.429 89.574.343.488 350.070.380.911 330.054.983.673

2. Cae khoan giam Ini' doanh Ihu 02 6.2 60.620.454 . 101.813.636 436.364

3. Doanh Ihu thu~n v~ ban hang & ee djeh VI,J 10 92.222.796.975 89.574.343.488 349.968.567.275 330.054.547.309

4. Gia vbn hang ban 11 6.3 83.821.102.199 79.512.567.062 316.880.510.119 291.198.338.162

5. L9'i nhu?n gQPv~ ban hang & cc djch vl,l 20 8.401.694.776 10.061.776.426 33.088.057.156 38.856.209.147

6. Doanh Ihu ho9t dQnglai ehinh 21 6.4 3.495.506 22.665.048 5.138.381.230 7.006.505.375

7. Chi phi lai ehinh 22 6.5 1.963.905.107 1.326.159.080 6.160.815.339 3.873.173.911

Trang 66: Chi phi fai yay 23 1.963.905.107 1.326.159.080 6.160.815.339 3.873.173.911

8. Chi phi ban hang 25 . . . .9. Chi phi quan Iy doanh nghi$p 26 6.6 3.822.700.515 2.905.288.810 11.861.930.546 7.337.640.141

10. L9'i nhu?n thuAn HI'ho~t dQng kinh doanh 30 2.618.584.660 5.852.993.584 20.203.692.501 34.651.900.470

11. Thu nh$p khae 31 6.7 10.298 381 10.298 31.818.563

12. Chi phi khae 32 6.8 103.252.464 159.989.953 622.436.575 298.857.267

13. L~i nhu$n khae 40 (103.242.166) (159.989.572) (622.426.277) (267.038.704)

14. T6ng 19'inhu?n k~ toan trll'cYethu~ 50 2.515.342.494 5.693.004.012 19.581.266.224 34.384.861.766

15. Chi phi thu~ TNDN hi$n hanh 51 6.9 711.748.710 1.205.892.476 3.312.136.281 5.674.623.158

16. Chi phi Ihu~ TNDN hoiln li;li 52 . . . .17. L9'i nhu?n sau thu~ TNDN 60 1.803.593.784 4.487.111.536 16.269.129.943 28.710.238.608

::

l

Pham Van PhU'6'cK~ toan trU'6'ng

Cac tllUyet cJinh kem thea /a mOt bO ph~n kh6ng tach ral cua Baa caa tal clJf(1h Trang 3

CONG TY co pHAN PACIFIC DlNCO

Elia chi: 233 Eli$n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 Ela N~ng, Vi$t Nam

BAo cAo TAl cHiNHCho ky k~ toim guy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017

Mau sO B 03a • ON

BAo cAo LU'U CHUY~N TI~N T~(Thea phU'O'ng phap gian ti~p)

Cho ky k~ toan quy 4 k€!t thUc ngay 31/12/2017

Elan vi tfnh: VND

CHI TIEU Mil 56 TM Nam 2017 Nam 2016I. LU'U CHUY~N TI~N ny HO~T E>QNGKINH DOANH1. Lc;>'inhu~n trU'cYcthu~ 01 19.581.266.224 34.384.861.7662. E>i~uchinh cho cac khoan

Kh~u hao TSCEl va BElSf)T 02 15.235.865.428 13.670.562.638Cac khoan dl,J'phong 03 554.578.000 (1.243.514.250)Lai, 16tlr ho~t 6(>ng 6~u tU' 05 (5.068.600.758) (6.887.449.566)Chi phi lai vay 06 6.160.815.339 3.873.173.911

3. Lc;>'inhu~n tLPho~t dQng kinh doanh 08 36.463.924.233 43.797.634.499trU'cYcthay d6i v6n lU'u dQngTang, giam cac khoan phai thu 09 (25.526.055.672) (35.478.048.974)Tang, giam hang t6n kho 10 (2.648.270.873) (753.797.822)Tang, giam cac khoan phai tra (Kh6ng k~ lai vay 11 9.312.613.734 8.961.062.308phai tra, thu~ thu nh$p doanh nghi~p phai n(>p)Tang, giam chi phi tra tmoc 12 (2.531.450.697) 248.245.703Tang giam chung khoan kinh doanh 13 (20.530.730) -Tilln lai vay da tra 14 (6.064.202.334) (3.804.777 .499)Thu~ thu nh$p doanh nghi~p da n(>p 15 (3.848.564.126) (5.133.444.346)Tilln chi khac tll' ho~t 6(>ng kinh doanh 17 (2.589.178.413) (1.615.518.780)LU'u chuy~n ti~n thuc1n tLPho~t dQng kinh doanh 20 2.548.285.122 6.221.355.089

II. LU'U CHUY~N TI~N ny HOAT E>ONGE>AuTU'1. Tilln chi d~ mua s~m XD TSCf) va'cac TS DH khac 21 (36.184.741.174) (34.493.654.648)2. Tilln thu tlr TLy, nhU'(,mg ban TSCf) va cac TS DH khac 22 1.163.636.363 31.818.1823. Tilln thu lai cho vay, c5 tuc va 19'inhu$n dU'Q'cchia 27 5.138.354.545 6.855.631.384

LU'u chuy~n ti~n thuc1n tLPho~t dQng dc1utU' 30 (29.882.750.266) (27.606.205.082)

III. LU'U CHUY~N TI~N TU' HO~T E>QNGTAl CHiNH1. Tilln thu tlr di vay 33 7.1 253.112.630.734 181.916.750.0002. Tilln tra nQ'g6c vay 34 7.2 (222.530.516.998) (147.147.626.000)3. C5 tuc, lQ'inhu$n 6a tra cho chu sa hCru 36 (4.050.000.000) (24.300.000.000)

LU'u chuy~n ti~n thuc1n tLPho~t 6Qng tai chinh 40 26.532.113.736 10.469.124.000

LU'U CHUY~N TI~N THUAN TRONG NAM 50 (802.351.408) (10.915.725.993)Tilln va tU'O'ngdU'O'ngtilln d~u nam 60 9.848.515.937 20.764.241.930Anh hU'ang cua thay d5i ty gia h6i doai quy d5i ngo~i t~ 61 - -TI~N vA TU'O'NG E>U'O'NGTI~N cuel NAM 70 9.046.164.529 9.848.515.937

J

j")

1C...;

NgU'cYi I~p

Ph~m Van PhU'cYcK~ toan trU'cYng

Cac thuy~t (jinh kern theo la rn(Jtb(Jph(m kh6ng tach rai cila Bao cao tai clJinh Trang 4

CONG TY cO PHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh phD8a N~ng, Vi$t Nam

BAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ loan guy 4 k~l lhuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

1. D~C DIEM HO~T DONG COA DOANH NGHI$P

1.1.Hinh thlvC sOo hli'u von

Cong ty Co ph~n Pacific Dinco (dU'6'iday goi l~t la "Cong ty") dU'qc thanh I~p theo Gi~y chLPngnh~nd~u tU' so 321032000105 ngay 05 tMng 01 nam 2010 do Oy ban Nhan dan Thanh phD8a N~ng e~pg6m 03 co dong sang I~p: Cong ty Co ph~n Dineo, Pacific Inde Asset Management Ltd Hoa Ky va ong8~ng Ti~n 8LPc. Sau khi da qua th6'i h9n g6p von ma Pacific Inde Asset Management Ltd Hoa KykhOng nQp lien g6p von, cac ben thong nh~t chuYt~mph~n von Pacific Inde Asset Management LtdHoa Ky dang ky g6p cho ong Le TrU'CrngKy. Ngay 18/10/2010, Cong ty dU'qc S6' K~ h09ch va 8~u tU'Thanh phD 8a N~ng c~p Gi~y ehlfng nh~n dang ky kinh doanh va dang ky thu~ so 0401333013. 8~nnay Cong ty da 07 I~n dieu chinh Gi~y chLPngnh~n dang ky doanh nghi$p va I~n dieu chinh g~n daynhat vao ngay 25 tMng 12 nam 2014 v6'i ma so doanh nghi$p 0401333013. Cong ty la dO'nvi h9Chtoan dQc I~p, h09t dQng san xu~t kinh doanh theo LUi;itDoanh nghi$p, 8ieu 1$Cong ty va cac quy dinhphap Iy hi$n hanh c6 lien quan.

Ngay 14 tMng 05 nam 2015, Cong ly chlnh thLPCdU'qc dp phep dang ky giao djch chLPngkhoan t9iTrung tam giao djch chLPngkhotm Ha NQitheo Quy~t djnh so 27/2015/GCNCP-VSD ngay 14 tMng 05nam 2015 cua Trung tam lU'u ky ChLl'ngkhoan Vi$t Nam. Ngay 02 tMng 07 nam 2015, Cong ty chinhthLPCdu'qc niem y~t giao dich ehlfng khoan t9i Trung tam giao dich chLPngkhoan thanh pho Ha NQitheo Quy~t dinh so 407/Q8-SGDHN ngay 02 tMng 07 nam 2015 cua Tong Giam doc S6' giao dichchLPngkhoan Ha NQi. Ngay chfnh thlfc giao dieh cua co phi~u la 03/08/2015.

Theo gi~y chLPngnh~n dang ky doanh nghi$p thay doi I~n IhLP08 ngay 09 thang 8 nam 2017, von dieuI~ la 89.099.810.000 VND, dU'qc chi ti~t nhU'sau:

Nhac1~utU'

GongtyG6ph~nKy thu~txayd\l'ngDineoGae d6i tU'q'ng kMc

Qu6cgialqu6c tich

Vi$tNam

T~i ngay31/12/2017

Gia trj TY1$(VND) (%)

19.367.560.000 22%69.732.250.000 78%

T~i ngay01/01/2017

Gia tri TY1$(VND) (%)

17.606.880.000 22%63.393.120.000 78%

CQng 89.099.810.000 100% 81.000.000.000 100%

Tn,! 56' chlnh dang ky h09t dQng kinh doanh cua Cong ty c1U'qcd~t t;;ii so 233 dU'Crng8i$n Bien Phu,PhU'CrngH6a Khe, Qu~n Thanh Khe, Thanh phD8a Nang, Vi$t Nam.

Tong so nhan vien cua Cong ty t9i ngay 31 tMng 12 nam 20171a 184 (31/12/2016: 169).

1.2.Unh vl,J'c kinh doanh

San xuat be tong thU'O'ngpham.

1.3.Ngfmh ngh€l kinh doanh

Theo Gi~y chLPngnh~n dang ky doanh nghi$p, ngc'mhnghe kinh doanh chinh cua Cong ty la:

San xu~t be tong va cac san pham tu xi mang va Ih9ch cao. Chi ti~t: San xuat be tong thU'O'ngphflm va cau ki~n be tong duc s~n; .V~n tai hang h6a b~ng dU'CrngbQ.Chi ti~t: Kinh doanh v~n tai hang bang 0 to;Ban buon v~t li$u, thi~t bj I~p d~t kMc trong xay dl,l'ng.Chi ti~t: Ban buon v~t li$u xay dl,l'ng;Ban buon may m6c, thi~t bi va phl,Jtung may kMc. Chi ti~t: Ban may m6c thi~t bj xay dl,l'ng;H09t dOng xay dl,l'ng chuyen dung khac. Chi tiM Thi cong canh quan san vU'Crn;Tr6ng rau, d~u cac 109iva tr6ng hoa, cay canh. Chi ti~t: Trong va cham s6c cay canh;Cho thue may m6c, thi~t bi va do dung hCl'uhinh khac. Chi tiet-:Cho thue may m6c, thi~t bj xaydU'ng;X~y dl,l'ng cong trinh dU'Crngs~t va dLJ'CrngbO.Chi ti~t: Xay dl,l'ng cong trinh cau, dU'Crng;

Trang 5

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam

BAa cAo TAl cHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH BAa cAo TAl cHiNH (TI~P THEa)

• Xay dl,mg nha cac IOG1i.Chi ti~t: Xay dl,l'ngcong trlnh dan dl,mg, cong nghi$p;Ban buon chuyen doanh khac chU'a dU'Q'cphan vilO dau. Ban buon h6a ch~t, phv gia XLPIych6ng th~m.

1.4.Chu ky san xuM, kinh doanh thong thU'Oong

Chu ky san xu~t kinh doanh thOng thU'ong cua Cong ty la 12 tMng.

1.5.C~u truc doanh nghi~p

TG1ingay 31 thang 12 nam 2017, Cong ty co cac cong ty con nhU'sau:

Ten Dia chi TY I~ quy~n TY I~ vOn TY I~ lQ'ibi€lu quy€lt gop ich

Cong ty con:Cong ty CP Khoang san Tang 2 - 173A Nguyen 76,27% 76,27% 76,27%San Phu'ac LU'ang B~ng, TP 8a N~ngCong ty CP Be tong Dinco KCN va H~u can cang Tam 98,04% 98,04% 98,04%Chu Lai Hi$p, Tinh Quang Nam

2. CO' 56' L~P sAo cAo TAl cHiNH, KY K~ ToAN vA DO'N V! TI~N T~

2.1. CO'500 I~p bao cao tid chinh

Bao cao tai chinh kem theo dU'Q'ctrinh bay b~ng 80ng Vi$t Nam, theo nguyen t~c gia g6c va pM hQ'pvai cac Chufm ml,l'Ck~ toan Vi$t Nam, Ch~ d(>k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh hi$nhanh kMc ve k~ toan tG1iVi$t Nam.

Bao cao tai chinh kem theo khong nh~m phan anh tinh hlnh tai chinh, k~t qua hOG1tdOng kinh doanhva tinh hlnh lU'u chuylm tien t$ theo cac nguyen t~c va thOng 1$k~ toan dU'Q'cch~p nh~n chung tG1icacnU'ac kMc ngoai Vi$t Nam.

2.2. Ky k€l toan nam

Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t dau tu' ngay 01 tMng 01 va k~t thuc ngay 31 tMng 12; rieng nam taichinh dau tien dU'Q'cb~t dau k~ t(Pngay dU'Q'cc~p Gi~y chlrng nMn dang ky kinh doanh va k~t thucngay 31 thang 12 nam 2010.

2.3.DO'n vi ti~n t~ Slv d',mg trong k€l toan

8an vi tien t$ SLPdvng trong ghi chep k~ toan la 86ng Vi$t Nam.

3. CHuAN Mlfc vA CHt= DC;>K~ ToAN Ap DI,ING

3.1. Ch€l de? k€l toan ap dl:'ng

Cong ty ap dvng cac Chu~n ml,l'c k~ toan Vi$t Nam va Ch~ d(>k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam.

3.2. Tuyen bO v~ vi~c tuan thu cac ChuAn m!!,c k€l toan Vi~t Nam va Ch€l de? k~ toan doanh nghi~p Vi~tNam

Cong ty tuan thO cac Chu~n ml,l'c k~ toan Vi$t Nam va Ch~ d(>k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam d~SOG1nthao va trlnh bay cac bao cao tai chinh cho ky k~ toan quy 3 b~t dau t(Pngay 01 tMng 10 nam2017 k~t thuc tG1ingay 31 tMng 12 nam 2017.

Trang 6

i(

"

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCOElia chi: 233 Eli$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 Ela N~ng, Vi$t Nam

sAo cAo TAl cHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH sAo cAo TAl cHiNH (T1~PTHEO)

4. cAc CHiNH sAcH K~ ToAN CHU Y~U

4.1.Cac U'cYctinh ki! toan

Vi$c I~p bao cao tai chfnh yeu cau Chu tjch HQi dong quim trj va Ban T6ng Giam d6c phai c6 nhCl'ngU'6'c tfnh va gia djnh c6 anh hU'cYngdlln cac s6 li~u v~ tai san, nQ' phai tra va vi~c trinh bay cac tai sanva nQ' ti~m tang t<;lingay 31 thang 12 nam 2017 cOng nhU' cac khoan doanh thu, chi phi cho ky k~ toantai chlnh qui 4 ket thuc vao ngay 31 tMng 12 nam 2017. M~c du cac U'6'c tinh ke toan dU'Q'c I~p b~n~t~t ca Sl,l' hieu biet cua Chu tich HQi dong quan trj va Ban T6ng Giam d6c, s6 thl,l'c te pMt sinh c6 thekMc v6'i cac U'6'c tinh, gia dinh d~t ra.

4.2.Ti~n va cac khoan tU'O'ngdU'O'ngti~n

Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n bao gom ti~n m~t t<;liquy, ti~n gu'i ngtm hang, ti~n dang chuyen,cac khoan dau tU' ng~n h<;ln c6 theYi h<;ln thu hoi khOng qua 3 thang ke tLr ngay dau tU', c6 tinh thanhkhoan cao, c6 kha nang chuyen d6i de dang thanh mQt 1U'Q'ngti~n xac dinh va khOng c6 nhi~u rui rotrong vi~c chuyen d6i thanh ti~n tiili theYidiem bao cao.

Cac khoan tu'O'ng dU'O'ng tiem du'Q'c xac dinh pM hQ'p v6'i Chu~n ml,l'C ke toan "Bao cao lU'u chuyenti~n t~".

4.3.Dau tU' tai chinh

Cae khoim dtw tU'v6n vao dO'nvi khae

fJlw tif vaa c6ng ty con

Khaan dau tU' dU'Q'c phan IO<;lila dau tU' vao cong ty con khi Cong ty c6 quy~n kiem soat cac chfnhsach va hO<;ltdQng, thU'ong the hi$n qua vi~c n~m giCl'hO'n 50% quy~n bieu quyet.

Cac khaan dau tU' vao cong ty con dU'Q'c ph an anh theo gia g6c, bao gom gia mua va cac chi phi lienquan trl,l'c tiep den vi~c dau tU' (neu c6). Tmong hQ'p dau tU' b~ng tai san phi ti~n t~, gia phi cua cackhoan dau tU' dU'Q'c ghi nh~n theo gia trj hQ'p Iy clla tai san phi ti~n t~ t<;litheYidiem pMt sinh.

c6 hic, lQ'i nhu~n dU'Q'c chia cho giai dO<;lnsau ngay dau tU' du'Q'c ghi nh~n vao doanh thu hO<;ltdQngtai chlnh theo gia tri hQ'p Iy t<;lingay dU'Q'c quy~n nh$n.

fJlw tif khac

Khoan dau tU' dU'Q'c phan 10<;lila dau tU' kMc la cac khoan dau tU' ngoai cac khoan dau tU' vao cong tycon, dau tU' vao cong ty lien doanh, va dau tU' vao cong ty lien ket.

Cac khoan dau tU' kMc dU'Q'c phan anh theo gia g6c, bao gom gia mua va cac chi phi lien quan trl,l'ctiep d~n vi$c dau tU' (neu c6). TrU'ong hQ'p dau tU' b~ng tai san phi ti~n t$, gia phi clla cac khoan dautU' dU'Q'c ghi nh~n theo gia trj hQ'p Iy clla tai san phi ti~n t~ tiili thai diem pMt sinh.

c6 hic, lQ'i nhu~n dU'Q'c chia cho giai dO<;lnsau ngay dau tU' dU'Q'c ghi nh~n vao doanh thu hOiilt dQngtai chinh theo gia trj hQ'p Iy t<;lingay dU'Q'c quy~n nMn.

PhU'O'ngphap I~p dl,l'phong t6n that d~u tU'tai ehinh

fJ6i v6'i cac k/1Oan cJlJUtif tai chinh dai hc;m

01,1' ph6ng t6n th~t dau tU' tai chlnh dai h<;ln dU'Q'c trich I~p phu hQ'p 'v6'i hU'6'ng dan tiili Thong tU' s6228/2009/TT-BTC ngay 01 tMng 12 nam 2009 (Thong tU' 228) va Thong tU' s6 89/2013/TT-BTC ngay28 tMng 06 nam 2013 sua d6i, b6 sung ThOng tU' 228 clla BO Tai chinh. Theo d6, Cong ty dU'Q'c yeucau trfch I~p dl,l' phOng t6n th~t dau tU' tai chfnh dai h<;lnneu t6 chu'c kinh te ma Cong ty dang dau tU' bj16 (trLr trU'ong hQ'p 16 theo ke hO<;lchtheo phU'O'ng an kinh doanh tm6'c khi dau tU') v6'i mlrc trlch t6i dacho m6i khoan dau tU' b~ng s6 v6n da dau tU'.

Trang 7

,.,

J

CONG TY co pHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i$n Bien Phll, P. Hoa KM, Q. Thanh KMThanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam

BAa cAo TAr CHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017

THUYI:T MINH sAo cAo TAl cHiNH (TII:P THEa)

fJ6i vai cac khoan o{w tU' kMc

01,1' phOng giam gia cac khoan dflu tu' kMc du'qc I~p khi gia trj thufln co the thl,l'Chi$n dU'qc clla cackhoan dflu tU' nay giam xu6ng thap hO'ngia g6c, vi$c trich I~p phu hqp vai hU'ang dan t~i TMng tU's6228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 nam 2009 (TMng tU'228) va TMng tU' s6 89/2013/TT-BTC ngay28 thang 06 nam 2013 slia d6i, b6 sung TMng tU'228 clla BOTaj chlnh.

4.4. Cac khoan phai thu

Nguyen tac ghi nh(m

Cac khoan nq phai thu bao gom cac khoan phai thu kMch hang, phai thu noi bo va phai thu kMcdU'qc trinh bay theo gia trj ghi s6 clla cac khoan phai thu kMch hang va phai thu kMc sau khi can trLrvai cac khoan dl,l' phOng du'qc I~p cho cac khoan nq phai thu kh6 doi.

Nguyen tac dl,P phOng phcii thu kh6 doi

01,1' phOng nq phai thu kh6 doi dU'qc I~p cho cac khoan nq phai thu qua h~n thanh toan ho~c cackhoan nq c6 b~ng chLfng ch~c ch~n la kMng thu <:'JU'qc.01,1' phOng phai thu kh6 <:'Joi<:'JU'qctrfch I~p phuhqp vai hU'ang dan t~i Th6ng tU's6 228/2009/TT-BTC ngay 07 tMng 12 nam 2009 clla Bo Tai chfnh.

Tang ho~c giam s6 dU' tai khoan dl,l' phong phai thu kh6 doi dU'qc h~cli toan vao chi phi quan IYdoanhnghi(!p tren bao cao k~t qua ho~t <:'Jongkinh doanh.

4.5. Hang t6n kho

Nguyen tac ghi nh~n himg ton kho

Hang ton kho <:'JU'qch~ch toan theo gia g6c. TrU'6'nghqp gia trj thufln co the thl,l'Chi(!n <:'JU'qcthap hO'ngia g6c thl h~ch toan theo gia trj thufln c6 the thl,l'Chi(!n <:'JU'qc.

Gia g6c hang ton kho bao gom: Chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan trl,l'c tiep kMcpMt sinh de c6 <:'JU'qchang ton kho & dja <:'Jiemva tr~ng thai hi$n t~i.

Gia trj thufln c6 the thl,l'Chi$n dU'qc la qia ban U'ac linh clla hang ton kho trong ky san xuat, kinhdoanh binh thu'6'ng trLr chi phi u'ac tinh <:'Jehoan thanh san pham va chi phi U'ac linh cfln thiet cho vi(!ctieu thl,Jchung.

PhU'O'ngphap xac djnh gia trj himg ton kho

Gia trj hang ton kho <:'JU'qcxac <:'Jjnhtheo phU'O'ngphap binh quan gia quyen

PhU'O'ngphap h{lch toan himg ton kho

Hang ton kho <:'JU'qch~ch toan theo phu'O'ngpMp ke khai thU'6'ngxuyen.

PhU'ong phap I~p dl,P phong giam gia himg ton kho

Cu6i nam tai chlnh, khi gia trj thufln c6 the thl,l'Chi$n <:'Ju'qcclla hang ton kho nho hO'ngia g6c thl phaiI~p dl,l' phOng giam gia hang ton kho.

s6 dl,l'phong giam gia hang ton kho <:'JU'qcI~p la s6 chenh I$ch giCi'agia g6c clla hang ton kho Ian hO'ngia trj thufln co the thl,l'Chi$n du'qc clla hang ton kho.

s6 tang ho~c giam dl,J'phong giam gia hang ton kho <:'JU'qch~ch toan vao gia v6n hang ban tren baocao ket qua ho~t <:'Jongkinh doanh.

4.6. Tai san c6 <:'JinhhiPu hinh

Trang 8

1'J

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO£)ia chi: 233 £)i~n Sien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 £)a N~ng, Vi~l Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ loan quy 4 k~l lhUc ngay 31/12/2017

THUYt=T MINH sAo cAo TAl cHiNH (TIt=P THEa)

Tai san c6 dinh hQ>uhlnh dU'Q'c lh€! hi~n lheo nguyen git! lfli di gia lri hao mon lOy k~.

Nguyen tac ghi nh~n va xac d!nh gia tr! ban dfw

Nguyen gia tai san c6 djnh hO'u hlnh bao gem gia mua va toan bO cac chi phI lien quan trl,l'c ti€lp d€lnvi~c dU'a tal san vao tr<;lng thai s~n sang SLPdl,Jng. Tru'6'ng hoop mua tai san c6 dinh dU'O'c kem themthi€lt bi, phl,J tung thay the thi xac dinh va ghi nh$n rieng thi~t bi, phl,J tung thay th~ theo gia tri hOOpIyva dU'Q'c tn;. (-) khoi nguyen gia tai san c6 dinh hO'u hlnh.

Nguyen gia tai san c6 dinh hO'u hlnh do cac nha thflu xay dl,l'ng bao gem gia tri c6ng trlnh hO~ln thanhban giao, cac chi phi Iiem quan trl,l'c ti~p kMc va thu~ tmac b<;l(n~u c6).

Nguyen gia tal san c6 djnh hO'u hinh do tl,l' lam, tl,l' xay dl,l'ng bao gem chi phi xay dl,l'ng. chi phi sanxu~t lhl,l'c t~ pMt sinh va chi phi I~p d~t, ch<;ly thLPtn;. di gia tri san pham thu hoi trong qua trlnh ch<;lythLP,san xu~t thu'.

PhU'ong phap khau hao

Nguyen gia tai san c6 djnh hO'u hinh dU'O'c kh~u hao theo [hU'O'ng phap dU'6'ng th~ng trong su6t th6'igian hO'u dl,Jng dl,l' tinh cua tal san.

Th6'i gian kh~u hao U'ac t1nh cho mOt s6 nMm tai san nhU' sau:

Nha cLPav$t ki€!n trucMay m6c thiet biPhU'O'ng ti~n v$n tai truy~n d~nThiet bj, dl,Jng CI,Jquan Iy

5 - 10 nam6 -10 nam5 -10 nam4 - 5 nam

4.7. Chi phi tra trU'<Yc

Chi phi tra trU'ac du'O'c phan 10<;lila chi phi tra tmac ng~n h<;lnva chi phi tra trU'ac dai hiiln theo ky h<;lng6c va chu y~u la chi phi lien quan den gia v6n c6ng CI,J.dl,Jng CI,Jva ti~n thue d~t tra trU'ac•.... Cackhoan nay dU'Q'c phan b6 trong tMi gian tra tmac cua chi phi ho~c trong khoang tMi gian ma 100ifchkinh te dU'O'c dl,l' kien t<;lOra.

Cac 10<;lichi phi sau day du'Q'C h<;lch toan vao chi phi tra tmac de phan b6 dfln vao ket qua hO<;ltaOngkinh doanh:

• Ti~n thue d~t, thue cO' so h<;ltflng. thue tai san c6 djnh tra tmac dU'O'c phan b6 theo tMi h<;lnthue.• C6ng CI,J,dl,Jng CI,JdU'Q'c phfln b6 dfln hi 01 nam d~n 03 nam vao k~t qua hO<;ltdOng kinh doanh;• Chi phi mua bao hiem (bao hiem chay, n6, bao hi€!m trach nhi~m dan Sl,l' chu phU'O'ng tiliin v$n tai,

bao hiem than xe, bao hiem tai san, ... ) dU'O'c phan b6 theo tMi gian bao hi€!m tren hoopdong;

4.8. NQ' phai tra

NO' phai tra dU'Q'Cphan 10<;lila phai tra ngU'6'i ban, phai tra nOi bO va phai tra khac theo nguyen t~c:Phai tra ngU'6'i ban la khoan phai tra c6 t1nh ch~t thU'O'ng m<;li phat sinh tCYgiao djch mua ban hangMa, djch VI,J.tai san va ngU'6'i bC:lnla dO'n vi dOc I$p vai ngU'6'i mua; Phai tra nOi bO la cac khoan phaitra giO'a dO'n vi c~p tren va dO'n vi c~p dU'ai trl,l'C thuQc kh6ng c6 tU' 'cach phap nhan h<;lch toan phl,JthuQc; Cac khoan phai tra con l<;IidU'O'c phan 10<;lila phai tra khac.

Cac khoan nO' phai tra dU'O'c theo doi theo ky h<;ln g6c. ky h<;ln con l<;Iit<;li tMi di€!m bao cao, theonguyen t~ va theo tCYngd6i tU'O'ng.

NO' phai tra dU'Q'Cghi nh$n kh6ng th~p hO'n nghia VI,Jphai thanh toan.

4.9. Chi phi di vay

Nguyen tac von h6a chi phi di vay

Trang 9

CONG TY co PHAN PACIFIC DlNCO8ia chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh phD8a Nang, Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thUc ngay 31/12/2017

THUYET MINH BAa cAo TAl CHiNH (TIEP THEa)

Chi phi di yay lien quan tn,I'c tiep den vi$c mua, dtlu tll' xay dl,mg ho;;lc san xutit nhCmgtai san ctln mOtthOi gian tll'O'ng doi dai de hoan thanh dll'a VaGSll' dl,mg ho;;lc kinh doanh dll'Q'c von h6a vao nguyengia tai sim cho den khi tai san d6 dll'Q'cdll'a vao Sll' dl,lng ho;;lc kinh doanh.

Cac khoan thu nh$p phat sinh tll' vi$c dtlu tll' t~m thai cac khoan yay du'Q'cghi giam nguyen gia taisan co lien quan.

Ttlt ca cac chi phi lai yay khac du'Q'cghi nMn VaGbao cao ket qua ho~t d(>ng kinh doanh khi phatsinh.

4.10. Chi phi phai tra va d••••ph6ng phai tra

Chi phi phcii tra

Cac khoan chi phi phai tra dU'Q'cghi nh$n cho gia tri phai tra trong tll'O'ng lai lien quan den hang hoa,djch Vl,lda nh$n dll'Q'c tll' ngll'ai ban trong ky bao cao nhu'ng thl,l'c te chll'a chi tra do chll'a co hoa dO'nho;;lc chll'a du h6 sO',tai Ii$u ke toan, Oll'Q'cghi nh$n vao chi phi san xutlt, kinh doanh cua ky bao cao.

Chi phi phai tra cua Cong ty la chi phi lai yay. CO'sa lI'ac tinh chi phi Iai yay dl,l'a tren goc yay va laisuM

4.11. V6n chU 560 hwu

v6n oau tU' cua chu sO' hiPu

Von otlu tll' cua chu sa hCi'uOll'Q'cghi nh$n theo so von thl,l'cgop cua chu sa hCi'u.

Th~ng dU'v6n cd phan

TMng dll' von co phtln Oll'Q'cghi nh$n theo phtln chenh I$ch giCi'agia pMt hanh va m$nh gia cophieu, chenh I$ch giCi'agia mua I~i co phieu quy va gia tai phat hanh co phieu quy.

cd t{Pc

Co tu'c Oll'Q'cghi nh$n la m(>tkhoan phai tra VaGngay cong bo co tLPC.

Quy dl,J'triP

Cac quy dl,l' trCi'tll' lQ'inhu$n sau thue Oll'Q'ctrich I$p theo qui ojnh trong 8ieu 1$Cong ty.

Phan ph6; /9'i nhu(in

LQ'i nhu$n thutln sau thue thu nh$p doanh nghi$p c6 the dll'Q'Cphan ph6i cho cac co dong sau khiOll'Q'c8~i h(>ico dong thong qua va sau khi oa trlch I$p cac quy dl,l' ph6ng theo 8ieu 1$Cong ty va cacquy oinh cua pMp lu$t Vi$t Nam.

4.12. Doanh thu, thu nh~p khcic

Doanh thu ban himgDoanh thu ban hang Oll'Q'cxac ojnh theo gia trj hQ'p Iy cua cac khoan oa thu ho;;lc se thu Oll'Q'c.Tronghtlu het cac trll'ang hQ'pdoanh thu dll'Q'c ghi nh$n khi chuyen giao cho ngll'ai mua phtln Ian rui ro valQ'iich kinh te g~n lien vai quyen sa hCi'uhang hoa.

Doanh thu cung cap djch v{J

Doanh thu ve cung ctlp djch Vl,lOll'Q'cghi nh$n khi ket qua cua giao djch 06 dll'Q'c xac ojnh m(>tcachdimg tin cay. TrU'ang hQ'pglao djch ve cung dp djch Vl,l lien quan den nhieu ky thl doanh thu Oll'Q'c

Trang 10

]

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i~n Bien Phll, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH sAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEa)

ghi nh~'lntrong ky theo k~t qua ph~n cong vi~c hoan thanh VaGngay I~p bang can dOi k~ toan clla kyd6.

Doanh thu h9'Pdong xay dl,mg

Doanh thu tlf hQ'pdong xay dl.mg dU'Q'cghi nh~n theo chinh sach k~ loan v~ hQ'pdong xay dl,mg nhU'trinh bay du'6'i day.

Lai ti~n gLri dU'Q'cghi nh~n tren cO's6' don Uch, dU'Q'cxac dinh tren so dU' cac tai khoan ti~n gLri va laisu~t ap dl,mg.

Thu nh~p dlw tU'

Uii tlf cac khoan d~u tU'dU'Q'cghi nMn khi Cong ty c6 quy~n nh~n khoan lai.

4.13. Caekhoan giam trw doanh thu

Cac khoan giam trlf doanh thu gom: Chi~t kh~u thU'O'ngmGli,giam gia hang ban va hang ban bj tra IGli.

Cac khoan giam trlf doanh thu pMt sinh cung ky tieu thl,Jsan ph!lm, hang h6a djch Vl,JdU'Q'cdi~uchinh giam doanh thu clla ky pMt sinh; Cac khoan giam trlf doanh thu pMt sinh VaGky sau nhU'ngtrU'6'c thai di~m pMt hanh bao cao tai chinh thi dU'Q'cdi~u chinh giam doanh thu clla ky I~p bao cao;Cac khoan giam trlf doanh thu pMt sinh VaGky sau va sau tMi di~m.phat hanh bao cao tai chlnh thldU'Q'cdi~u chinh giam doanh thu clla ky pMt sinh khoan giam tn).

4.14. Gia v6n hang ban

Gia von hang ban va cung dp djch Vl,Jla tong chi phi pMt sinh clla thanh pham, hang Ma, dich Vl,J;.Cac khoan chi phi vU'Q'ttren mli'c binh thU'ang clla hang ton kho dU'Q'cghi nh~n ngay VaGgia vonhang ban.

J

4.15. Chi phi tai ehinh

Chi phi tai chfnh phan anh nhCl'ngkhoan chi phi pMt sinh trong ky la chi phi di vay vOn.

4.16. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi quan 19 doanh nghi~p phan anh cac chi phi quan Iy chung clla doanh nghi~p gom cac chi phive IU'O'ngnhan vien bOph~n quan Iy doanh nghi~p (ti~n IU'O'ng,ti~n cong, cac khoan phl,Jc~p,...); baohi~m xa hOi, bao hi~m y t~, kinh phi cong doan, bao hi~m th~t nghi~p clla nhan vien quan 19 doanhnghi~p; chi phi v~t li~u van ph6ng, cong Cl,Jlao dOng, kh~u hao TSC8 dung cho quan 19 doanhnghi$p; ti~n thue d~t, thu~ mon bai; khoan I~p dl,l' ph6ng phai thu kh6 d6i; djch Vl,Jmua ngoai (di$n,nu'6'c, di$n thoGli,fax, bao hi~m tai san, chay no...); chi phi b~ng ti~n khac (ti~p kMch, hQinghi khachhang).

4.17. Thull

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thue thu nh;[Jpdoanh nghi~p (TNDN) hi~n hanh

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh dU'Q'cxac djnh tren cO's6' thu nMp tfnh thu~ va thu~ su~t thu~ TNDNtrong nam hi$n hanh la 20%

Thu~gia trj gia tang

Thu~ gia tri gia tang clla cac hang h6a va djch Vl,Jdo Cong ty cung c~p dU'Q'ctlnh theo cac mli'c thu~nhU'sau:

Trang 11

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8fa chi: 233 8i$n Bien Phll, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh rho 8a Nang, Vi$t Nam

BAo cAo TAl CHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH sAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

• Ban be tong thU'O'ngph~m 10%;

• Dich Vl,lv~n chuylm 10%;

• Cae dich Vl,lkMc 10%.

Cae IOfJithue khae

Ap dl,lng theo cac lu~t thue hi$n hanh t~i Vi$t Nam.

Cac bao cao thue clla Cong ty se chiu sl,l'kiem tra clla cO'quan thue. Do vi$c ap dl,lng lu~t va cac quydinh ve thue dOi vai nhieu lo~i giao djch khac nhau c6 the dU'O'cgiai thich theo nhieu cach kMc nhau,d~n den so thue dU'O'ctrinh bay tren bao cao tai chfnh c6 the bi thay d6i theo quyet dinh cuoi cung cllacO'quan thue.

4.18. Cong cl;l tai chinh

Ghi nh~n ban atw

Tai san tai chinh

T~i ngay ghi nh~n ban dau, tai san tai chfnh dU'O'cghi nh~n theo gia goc va cac chi phi giao dich c6lien quan trl,l'c tiep den vi$c mua s~m tai san tai chfnh d6.

rai san tai chinh clla Cong ty bao g6m tien mGit,tien gLri khong ky h~n, cac khoan phai thu khachhang, cac khoan phai thu kMc, cac khoan dau tU'tai chfnh va cac cong Cl,ltai chfnh pMi sinh.

Gong nQ' fai chinh

T~i ngay ghi nh~n ban dau, cong nO'tai chinh dU'O'cghi nh~n theo gia goc tn) di cac chi phi giao dichc6 lien quan trl,l'c tiep den vi$c phat hanh cong nO'tai chfnh d6.

Cong nO'tai chfnh clla Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngU'ai ban va phai tra khac, cac khoan vayva cong Cl,ltai chinh pMi sinh.

fJanh gia IfJisau Itm ghi nh~n ban a!lu

Hi$n t~i, chU'a c6 quy dinh ve danh gia I~i cong Cl,ltai chfnh sau ghi nh~n ban dau.

5. THONG TIN s6 SUNG CHO cAc KHOAN Ml,JCTRiNH SAY TREN SANG CAN £)01 KE ToAN

5.1.Ti~n

J

Tien mGitTien gLri ngfm hang khOng ky h~n

CQng

T~ingay31/12/2017

VND

3.908.640.9315.137.523.598

9.046.164.529

T~i ngay01/01/2017

VND

1.965.237.2097.883.278.728

9.848.515.937

Trang 12

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i$n Bien Phd, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH sAo cAo TAl CHiNH (TI~P THEa)

5.2. Phai thu clla khach hang

Ng~n h~nPhai thu tli' khach hang:Cong ty TNHH Sichuan HuashiCac d6i tU'Q'ngkhac

Phai thu khach hang la cac ben co lien quan -xem them ml,JC9

C(>ng

5.3. Phili thu khac

T~ingay31/12/2017

VND

13.002.765.75091.787.612.665

17.278.821.124

122.069.199.539

T~ingay01/01/2017

VND

41.465.406.19040.661.694.562

10.557.846.280

92.684.947.032

Ng~n h~n:T~m CmgKy CU'Q'C, ky quyPhai thu khac

CQng

5.4. NQ' x~u

T~i ngay 31/12/2017VND

Gia tri Dl,J'ph6ng

1.036.176.721100.700.00042.341.679

1.179.218.400


Gia trj Dl,J'phOng

1.088.653.61220.700.00036.302.295

1.145.655.907

Tr,tingay 31/12/2017 T~i ngay 01/01/2017VND VND

Giil tr! co thll Giil tr! co thllGia g6c thu h6i Gia g6c thu h6i

T6ng gia trj cac khoan phai thu2.283.689.170 74.634.000 1.658.297.170 3.820.000qua h~n thanh toan

CQng 2.283.689.170 74.634.000 1.658.297.170 3.820.000

Trang 13

CONG TY co PHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i~n Bien Phu. P. Hoa Khe, Q. Thanh Khe BAo cAo TAl CHiNHThanh ph6 8a N~ng. Vi~t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH sAo cAo TAl CHiNH

Thai gianqua h?n

ThCYigian qua h~n va gia tri cac khoan nQ'phai thu qua hi;ln theo tung d6i tUQ'ngduQ'cchi ti~t nhu sau:T?i ngay 31/12/2017

VNDGia tri co thi!

Gia g6c thu h6i Gia g6c

T?i ngay 01/01/2017VND

Gia trj co thi!thu h6i Thai gian qua h?n

- Cong ty CP 8au tu Xay dl,l'ngTu vcflnThi~t k~ Constrexim- Cong ty CP 8au tu xay dl,l'ngB~ch 8ang- Cong ty CP Kie!ntruc Canh quanM~nh CucYngAn- Cong ty Cp 8au tu Xay dl,l'ngMinh PhuO'ng- Cong Ty CP OTPT XO va TM PhuO'ng80ng- Cong ty TNHH Thanh Thu- Cong Ty CP Song hong 8a N~ng- Cong ty APIC Sai Gon- Cong ty CP 8uc Giang- Cong ty TNHH OV & TM Thanh Thao- Xi nghi~p cau 18 - Cienco 1

Cc?ng

439.274.772

45.171.000

358.566.898

108.300.000116.102.000122.080.000193.747.500267.415.000384.252.000

7.640.000241.140.000

2.283.689.170

- Tren 3 nam

- Tren 3 nam

- Tren 3 nam

- Tren 3 nam- Tren 3 nam- Tren 3 nam- Tren 3 nam- Tren 3 nam- Tren 3 nam

2.292.000 Tu 2 - 3 nam72.342.000 Tu 2 - 3 nam

74.634.000

439.274.772

45.171.000

358.566.898

108.300.000116.102.000122.080.000193.747.500267.415.000

7.640.000

1.658.297.170

- Tren 3 nam

Tren 3 nam

- Tren 3 nam

Tren 3 namTren 3 nam

- Tren 3 namTren 3 namTu 2 - 3 nam

3.820.000 Tu 1 - 2 nam

3.820.000

Trang 14

'-..,-' 1IIL~'\.-

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCOElla chi: 233 Elien Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh pho Ela N~ng, Viet Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEa)

5.5. Hang t6n kho

Nguyen li$u, v~t li$uC6ng Cl,l, dl,mg Cl,l

CQng

5.6. Chi phi tra trU'6'c


Gia goc OI,J'phOng

6.315.391.665108.452.908

6.423.844.573


Gia goc OI,J'ph6ng

3.677 .680.30397.893.397

3.775.573.700

Ngc1n hiim:C6ng Cl,l dl,lng Cl,lchcYphan b6Chi phi bao hi~m may m6c thi~t biPhi SLY dl,lng dU'ang bo

CQng

Oai hiim:Chi phi sO'a chu'aPhi SLY dl,lng dU'cYngbQ

CQng

5.7. Thu~ va cac khoan phai thu, phai nQp Nha nU'6'c

. T~ingay T~ingay31/12/2017 01/01/2017

VND VND

1.933.299.725 1.348.341.664604.834.049 525.959.437159.562.836 142.805.336

2.697.696.610 2.017.106.437

T~i ngay T~ingay31/12/2017 01/01/2017

~VND VND)

1.952.490.350 44.794.754J

62.629.060 119.464.132~

2.015.119.410 164.258.886

T~i ngay 31/12/2017 Trang nam T~i ngay 01/01/2017VND VND VND

Phai thu PhainQp PhainQp Oil nQp Phai thu PhainQp

Thu~GTGT 139.304.836 35.157.796.625 35.513.763.530 495.271.741

Thu~TNDN 667.573.031 3.312.136.281 3.848.564.126 1.204.000.876

Thu~TNCN 100.995.319 377.750.158 437.910.199 40.835.278

Phi va I~phi 4.000.000 4.000.000

C(>ng 100.995.319 806.877.867 38.851.683.064 39.804.237.855 40.835.278 1.699.272.617

Tr"nn 1!'i

CONG TY co pHAN PACIFIC DINCO

8ia chi: 233 8i$n Sien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh Khe sAo cAo TAl CHiNHThanh ph6 8a Nang, Vi$t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017


5.8. Tang, giam tai san c6 d!nh hfru hinh

Khoan m'.lcNha clva, v~t

ki~ntrucVND

May moc, thi~t

biVND

PhU'O'ng ti~n v~ntai, truyim d~n

VND

Thi~t b!, dl;lngcl;l quan Iy

VND

CQng

VND

Nguyen gia:Tc;lingay 01/01/2017Mua trong namThanh Iy, nhLPQ'ngban

T~i ngay 31/12/2017

Gia tri hao mon lOy k~:Tc;lingay 01/01/2017Khau hao trong namThanh Iy. nhLPQ'ngban

T~i ngay 31/12/2017

Gia tri con Ic;li:Tc;lingay 01/01/2017

T~i ngay 31/12/2017

7.354.340.5861.307.579.711

8.661.920.297

2.972.465.827783.555.913

3.756.021.740

4.381.874.759

4.905.898.557

30.540.415.375 102.434.127.85013.462.061.618 22.191.896.910

624.852.042 1.738.440.009

43.377 .624.951 122.887.584.751

21.554.528.740 43.994.642.8702.744.913.540 11.669.753.454624.852.042 505.049.859

23.674.590.238 55.159.346.465

8.985.886.635 58.439.484.980

19.703.034.713 67.728.238.286

506.917.503130.609.091

637.526.594

462.672.24537.642.521

500.314.766

44.245.258

137.211.828

140.835.801.31437.092.147.3302.363.292.051

175.564.656.593

68.984.309.68215.235.865.4281.129.901.901

83.090.273.209

71.851.491.632

92.474.383.384

Gia tri con Ic;licu6i ky cua TSC8 hCru hinh da dung th~ chap, c~m c6, dam bao cho cac khoan vay la: 83.407.579.698 d6ng.

Nguyen gia cua TSC8 hCru hinh cu6i ky da khau hao h~t nhLPngvan con SLYdl,lng la: 21.439.086.206 d6ng.

Kh6ng co TSC8 hCru hinh cu6i ky cha thanh Iy.

~

Trang 16

CONG TY c6 pHAN PACIFIC DINCODia chi: 233 Di~n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh Khe BAo cAo TAl CHiNHThanh ph6 Da Nang, Vi~t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017


5.9.a~utlJ' tai chinh

D~u tU'gop v6n vao dan vi khac dU'Q'cchi ti~t nhU'sau:

D~u tU'vao cong ty con:Cong ty CP Be tong Dinco Chu LaiCong ty CP Khoang san San PhU'6'c

CQng

D~u tU'gop v6n vao dan vi khac:Cong ty CP Pacific Dinco Ha Tinh

CQng

T~j ngay 31/12/2017VND

Gia gec Gia tr! hQ'pIy

11.247.780.0008.390.000.000

19.637.780.000

60.000.000

60.000.000

Dlf phOng

T~j ngay 01/01/2017VND

Gia gec Gia tri hQ'pIy

11.247.780.0008.390.000.000

19.637.780.000

60.000.000

60.000.000

Dlf phOng

T~i ngay lcilpbao cao, Cong ty chU'axac djnh dU'Q'cgia tri hQ'p Iy cua cac khoan d~u tU'nay d~ thuy~t minh trong bao cao tai chinh b&i vi khOngco gia niemy~t tren thi trU'Qongva Chuan mlfC K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQK~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n chU'aco hU'6'ngdan v~ cach tinh gia trj hQ'pIy SLY dl,lng cacky thuciltdinh gia

Trang 17

, •. M.s~

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 88 N~ng, Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ toc:mguy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017


5.10. Phili tril ngU'6'i bim

T\li ngily 31/12/2017 T\li ngay 01/01/2017VND VND

80 c6 kha 86 c6 khaGia trj nang tra nq Gia trj nang tra nq

Ng~n h.;m:Phai tra cho ngU'oi banCong ty TNHH Xi mangLUK8 Vi$t Nam 12.654.576.010 12.654.576.010 8.698.386.426 8.698.386.426Cong ty TNHH V~n tai vaXD Tram Anh Tufln 6.726.948.900 6.726.948.900 3.496.832.001 3.496.832.001

Cac d6i tU'qng khac 8.614.596.221 8.614.596.221 7.272.235.848 7.272.235.848Phai tra cac ben lien quan- Xem them ml,JC9 4.048.063.900 4.048.063.900 2.000.211.350 2.000.211.350

CQng 32.044.185.031 32.044.185.031 21.467.665.625 21.467.665.625

5.11. Chi phi phili tril ngc\n h\ln

T\lingily T\lingay31/12/2017 01/01/2017

VND VNDNg~n hC,ln:Trich trU'oc lai vay 214.673.376 118.060.371

CQng 214.673.376 118.060.371

5.12. Phili tril ngc\n hi,m khac

. T\li ngay T\lingay31/12/2017 01/01/2017

VND VNDPhai tra khac 5.280.000 71.189.000

CQng 5.280.000 71.189.000

Trang 18

CONG TY co PHAN PACIFIC DINCO

El!a chi: 233 Elit;!n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh Khe BAo cAo TAl CHiNH

Thanh pho Ela Nang, Vit;!t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.13. Vay va nQ' thue tai chinh

T~i ngay 31/12/2017 Trong ky T~i ngay 01/01/2017VND VND VND

Giil tr! s6 co kha nang Tang GiamGiiltri

s6 co kha nangtra ng tra ngNg~n hi;ln:

NH TMCP El~u tll va PMt tri~n VN - CN Ela Nang 33.897.404.384 33.897.404.384 165.201.073.279 158.303.668.895 27.000.000.000 27.000.000.000NH TMCP Ngo~i thllang VN - CN Ela Nang 20.033.806.852 20.033.806.852 66.304.048.955 63.058.852.103 16.788.610.000 16.788.610.000NH TMCP Ky thllang VN - CN Ela Nang 1.014.996.000 1.014.996.000 1.014.996.000 1.014.996.000 1.014.996.000 1.014.996.000Ngan hang TMCP Cong Thllang Vi$t Nam 9.644.000.000 9.644.000.000 9.797.000.000 153.000.000

C{mg 64.590.207.236 64.590.207.236 242.317.118.234 222.530.516.998 44.803.606.000 44.803.606.000

Dai han:NH TMCP £l~u tll va Philt tri~n VN - CN £la Nang - - - 375.000.000 375.000.000 375.000.000NH TMCP Ngo~i thllang VN - CN £la Nang 26.336.978.500 26.336.978.500 14.535.068.500 11.584.560.000 23.386.470.000 23.386.470.000NH TMCP Ky thllang VN - CN £la Nang 676.680.000 676.680.000 - 1.014.996.000 1.691.676.000 1.691.676.000Ngan hang TMCP Cong Thllang Vi$t Nam 9.235.000.000 9.235.000.000 11.732.000.000 2.497.000.000

Cc?ng 36.248.658.500 36.248.658.500 26.267.068.500 15.471.556.000 25.453.146.000 25.453.146.000

T6ng Cc?ng 100.838.865.736 100.838.865.736 268.584.186.734 238.002.072.998 70.256.752.000 70.256.752.000

(*) Vay dai h~n Ngan hang TMCP El~u tLYva Phat tri~n Vit;!t Nam - Chi nhilnh Ela Nang theo Hqp dong tin dl,mg dtIu tLY01/2015/3270430/HElTD ngay12/02/2015 d~ mua 03 xe trQn be tong hit;!u Hyundai. Theo do, tong h~n muc vay: 4.000.000.000 VND, dLYgc dam bao b~ng tai san di vay, thai h~n 36 thangke tu ngay rut von (tIn dtIu (12/02/2015), li:'ii su~t cua Hqp dong t~i thai diem nh~n ng la 10,2% va se dLYqc di~u chinh 6 thilng/ltIn theo li:'ii suM tin dl,mg Cttung thai diem, li:'ii su~t qua h~n b~ng 150% li:'iisu~t nq trong h~n.

(**) Vay dai h~n Ngan hang TMCP Ngo~i thLYang Vit;!t Nam - Chi nhilnh Ela Nang thea cac Hqp dong sau:

Trang 19

:J.'('~'& ""

CONG TY co pHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i$n Bien Phll, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh oh6 8a Nana, Vi$t Nam

THUYET MINH BAD CAD TAl cHiNH (TIEP THEO)

- Hap d6ng tin dl,Jngtheo dl,1'an d~u tU'phat tri~n s6 174/2015NCB-KHDN ngay 10/06/2015 d~ mua 05 xe trc;;nbe tong HIND mai 100%. Theo d6, t6ng h.;1nmuc vay: 7.000.000.000 VND, dU'9'cdam bao b~ng tai san di vay, thO'ih~n 60 thang k~ hi ngay rut v6n I~n d~u (21/08/2015). Uii suat clla H9'Pd6ng t~i thO'idi~m nh$n n9' la 9% va dU'9'cc6 dinh trong 36 thang k~ hi ngay rut v6n I~n d~u, k~ tu thang thu 37 tinh tu ngay rut v6n I~n d~u lai suat bang lai suat huydc;;ngVND ti~t ki$m ca nhan ky h~n 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo~i thU'ongVi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang cong b6 cc;;ng(+) 4,3%/nam, lai suatqua h~n b~ng 150% lai suat n9' trong h~n.

- Hap d6ng tin dl,Jngtheo dl,J'an d~u tU' s6 24/2016NCB-KHDN ngay 21/03/2016 d~ mua 03 xe trc;;nbe tong Hyundai mai 100%. Theo d6, t6ng h~n mucvay: 4.800.000.000 VND, dU'9'cdam bao b~ng tai san di vay, thO'ih~n 60 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u (24/03/2016). Lai suat clla H9'Pd6ng t~i thO'idi~mnh$n n9' la 9,35% va dU'9'Cc6 dinh trong 36 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u, k~ tu thang thu 37 tinh tu ngay rut v6n I~n d~u lai suat b~ng lai suat huy dc;;ngVND ti~t ki$m ca nhan ky h~n 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo~i thU'ong Vi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang cong b6 cc;;ng(+) 4,5%/nam, lai suat quah~n b~ng 150% lai suat n9' trong h~n.- Hap d6ng tin dl,Jngtheo dl,J'an d~u tU's6 68/2016NCB-KHDN ngay 24/05/2016 de mua 02 xe trc;;nbe tong Hyundai HD270 mai 100%. Theo d6, t6ng h.;1nmuc vay: 3.200.000.000 VND, dU'9'cdam bao b~ng tai san di vay, thO'ih~n 60 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u (31/05/2016). La; suat clla H9'Pd6ng t~i thaidi~m nh$n n9' la 8,9% va dU'9'cc6 d]nh trong 24 thang ke tu ngay rut v6n I~n d~u, k~ tu thang thu 25 tinh tu ngay rut v6n I~n d~u lai suat b~ng rai suat huydc;;ngVND ti~t ki$m ca nhan ky h~n 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo~i thU'ong Vi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang cong b6 cc;;ng(+) Margin (86i vaix~p h~ng tin dl,JngnQibQlo~i A+ trO'len la 3%; d6i vai lo~i A la 3,6%; d6i vai lo~i BBB trO'xu6ng la 4,5%), lai suat qua h~n b~ng 150% lai suat n9' trong h~n.

- Hap d6ng tin dl,Jngtheo dl,J'an d~u tU's6 79/2016NCB-KHDN ngay 31/05/2016 d~ mua 01 xe xuc I$t banh 16pKOMATSU da qua SlY dung. Theo d6, t6ngh~n muc vay: 1.000.000.000 VND, dU'9'cdam bao b~ng tai san di vay, thO'ih~n 60 thang ke tu ngay rut v6n I~n d~u (31/05/2016). Lai suat clla H9'Pd6ng t~ithO'idi~m nh$n n9' la 8,9% va dU'9'cc6 dinh trong 24 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u, k~ tu thang thu 25 tinh tu ngay rut v6n I~n d~u lai suat b~ng lai suathuy dQngVND ti~t ki$m ca nhan ky h~n 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo~i thU'ong Vi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang cong b6 cQng(+) Margin (86ivai x~p hc;lngtin dl,JngnQibQ lo~i A+ trO'len la 3%; d6i vai lo~i A la 3,6%; d6i vai lo~i BBB trO'xu6ng la 4,5%), lai suat qua h~n bang 150% lai sutlt n9' trongh~n.

- Hap d6ng tin dl,Jngtheo dl,J'an d~u tU' s6 93/2016NCB-KHDN ngay 22/06/2016 d~ mua 03 xe trQn be tong Hyundai mai 100%. Theo d6, t6ng h~n mucvay:.4.600.000.000 VND, dU'9'cdam bao bang tai san qi vay, thO'ih~n 60 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u.(22/06/2016). Lai sutlt cua H9'Pd6ng t~i th6'i diem.nh$n n9' la 9,4% va dU'9'Cc6 dinh trong 36 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u, k~ tu thang thu 37 tinh tu ngay rut v6n I~n d~u lai sutlt b~ng lai sutlt huy dQngVND ti~t ki$m ca nhan ky h~n 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo~i thU'ong Vi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang cong b6 cQng (+) Margin (86i vai x~ph~ng tin dl,JngnQibQlo~i A+ trO'len la 3%; d6i vai lo~i A la 3,6%; d6i vai lo~i BBB trO'xu6ng la 4,5%), lai sutlt qua h~n b~ng 150% lai sutlt n9' trong h~n.

- Yay ngan hang TMCP Ngo~i thU'ong Vi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo H9'Pd6ng s6 106/2016NCS-KHDN ngay 28/07/2016 d~ d~u tU'xe a to bam betong Putzmeister. Theo d6, tbng h~n muc vay: 5.300.000.000 VND, dU'9'cdam bao b~ng tai san di vay, thO'i h~n 60 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u(02/08/2016), lai sutlt clla h9'Pd6ng t~i thO'idiem nh$n n9' la 8,9% va dU'9'Cc6 dinh trong 24 thang k~ tu ngay rut v6n I~n d~u, k~ tu thang thli 25 tinh tu ngayrut v6n I~n d~u lai sutlt b~ng lai sutlt huy dQngVND ti~t ki$m ca nhan ky h~n 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo~i thU'ong Vi$t Nam _ Chi nhanh 8aNang cong b6 cQng(+) Margin (86i vai x~p h~ng tin dl,JngnQibC;;lo~i A+ trO'len la 3%; d6i vai lo~i A la 3,6%; d6i vai lo~i BSB trO'xu6ng la 4,5%), lai suat quah~n b~ng 150% lai sutlt n9' trong h~n.

Trang 20

CONG TY co pHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i~n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh Khe BAo cAo TAl CHiNHThanh pho 8a N~ng, Vi~t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017


- Vay ngim hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a N~ng theo Hgp dong so 109/2016NCB-KHDN ngay 24/08/2016 de mua 01 xe tai HyundaiHD99. Theo d6, tong h<;inmuc vay: 456.750.000 VND, dU'gc dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;in36 thang ke hi ngay rut von Itln dtlu (24/08/2016), lai sucfltcua hgp dong t<;iithai diem nh~'mng la 8,9% va dU'gc co dinh trong 24 thang ke tll' ngay rut von Itln dtlu, ke tll' thang thu 25 tinh tll' ngay rut von Itln dtlu laisucfltb~ng lai sucflthuy d9n9 VND ti~t ki~m ca nhan ky h<;in12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang cong bo c9n9(+) Margin (80i vai x~p h<;ingtin dl,mgn9i b9 IO<;iiA+ tra len la 3%; doi vai IO<;iiA la 3,6%; d6i v&i IO<;iiBBB tra xu6ng la 4,5%), lai sucfltqua h<;inb~ng 150% laisucfltng trong h<;in.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo Hgp dong s6 145/2016NCB-KHDN ngay 03/11/2016 de mua 01 bO'mbe tongPutzmeister. Theo d6, tong h<;inmuc vay: 3.500.000.000 VND, dU'gc dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;in60 thang ke tll' ngay rut v6n Itln dtlu (28/11/2016),lai sucfltcua hgp dong t<;iithai diem nh~n ng la 9,4% va dU'gc c6 dinh trong 36 thang ke tll' ngay rut v6n Itln dtlu, ke tll' thang thu 37 tinh tll' ngay rut v6n Itlndtlu lai sucfltb~ng Iai sucflthuy d9n9 VND ti~t ki~m ca nhan ky h<;in12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang congbo c9n9 (+) Margin (86i v&i x~p h<;ingtin dl:Jngn9i b9 IO<;iiA+ tra len la 3%; doi v&i IO<;iiA la 3,6%; d6i v&i IO<;iiBBB tra xuong la 4,5%), Iai sucfltqua h<;inb~ng150% Iai sucfltng trong h~n.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo Hgp dong s6 132/2016NCB-KHDN ngay 10/10/2016 de mua 01 xe 0 to conLexus LX570. Theo d6, tong h<;inmuc vay: 3.500.000.000 VND, dU'gc dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;in60 thang ke tll' ngay rut v6n Itln dtlu(18/10/2016). Lai sucfltcua Hgp dong t<;iithai diem nh~n ng la 9,4% va dU'gc c6 dinh trong 36 thang ke tll' ngay rut von Itln dtlu, ke tll' thang thu 37 tinh tll'ngay rut v6n (tin dtlu lai sucfltb~ng lai sucflthuy d9n9 VND ti~t ki~m ca nhan ky h<;in12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh8a Nang cong b6 c9n9 (+) Margin (86i v&i x~p h<;ingtin dl,mgn9i b9 IO<;iiA+ tra len la 3%; doi v&i IO<;iiA fa 3,6%; doi v&i IO<;iiBBB tra xu6ng la 4,5%), lai sucfltqua h<;inb~ng 150% Iai sucfltng trong h<;in.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo Hgp dong so 20/2017NCB-KHDN ngay 03/03/2017 de mua 01 xe 0 to conToyota Fortuner. Theo d6, tong h<;inmuc vay: 1.000.000.000 VND, dU'gc dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;in60 thang ke tll' ngay rut v6n (tin dtlu(20/03/2017). Lai sucfltcua Hgp dong t<;iithai diem nh~n ng la 9,5% va dU'gc co dinh trong 36 thang ke tll' ngay rut von Itln dtlu, ke tll' thang thu 37 tinh tll'ngay rut v6n Itln dtlu lai sucfltb~ng lai suM huy d9n9 VND ti~t ki~m ca nhan ky h<;in12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh8a Nang cong b6 c9n9 (+) Margin.(86i v&i x~p h<;ingtin dl,lng n9i b9 IO<;iiA+ tra len la.3%; d6i v&i IO<;iiA la 3,6%; doi v&i IO<;iiBBB tra xuong la 4,5%), lai sucfltqua h<;inb~ng 150% lai sucfltng trong h<;in.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo Hgp dong s6 22/2017NCB-KHDN ngay 14/03/2017 de mua 01 xe tai Hyundaig~n c~u Kanglim. Theo d6, tong h<;inmuc vay: 2.268.000.000 VND, dU'gc dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;in60 thang ke tll' ngay rut v6n Itln dtlu(16/03/2017). Lai sucfltcua Hgp dong t<;iithai diem nh~n ng la 9,5% va dU'gc c6 dinh trong 36 thang ke tll' ngay rut von Itln dtlu, ke tll' thang thu 37 tinh tll'ngay rut von Itln dtlu lai sucfltb~ng lai sucflthuy d9n9 VND ti~t ki~m ca nhan ky h<;in12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh8a Nang cong b6 c9n9 (+) Margin (86i v&i x~p h<;ingtin dl,lng n9i b9 IO<;iiA+ tra len la 3%; doi v&i (o<;iiA la 3,6%; d6i v&i IO<;iiBBB tra xuong la 4,5%), lai sucfltqua h<;inb~ng 150% lai suflt ng trong h<;in.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;iithU'O'ngVi~t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo Hgp dong s6 30/2017NCB-KHDN ngay 13/04/2017 de mua 01 may xuc I~t banhlop hi~u Doosan m&i 100%. Theo d6, tong h<;inmuc vay: 2.096.843.000 VND, dU'gc dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;in60 thang ke tll' ngay rut v6n Itln

Trang 21

CONG TY c6 pHAN PACIFIC DlNCO8ia chi: 233 8i$n Bien Phll, P. H6a Khe, Q. Thanh Khe sAo cAo TAl CHiNH

Thanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017


d~u (14/04/2017). Uii suflt clla H9'P d6ng t<;lithai dii!m nh~n n9' la 9,5% va dU'9'c c6 dinh trong 36 thang ki! tu ngay rut v6n I~n d~u, ki! tu thang thu 37 tinh tungay rut v6n I~n d~u I~Hsuflt b~ng lai suflt huy d(>ng VND ti~t ki$m ca nhan ky hi;'ln 12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;li thU'ang Vi$t Nam _ Chi nhanh8a Nang cong b6 c(>ng (+) Margin (86i v6'i x~p h<;lngtin dl,lng n(>i b(>10i;'liA+ tra len la 3%; d6i v6'i 10<;liA la 3,6%; d6i v6'i 10<;liBBB tra xu6ng la 4,5%), lai sufltqua h<;lnb~ng 150% lai suflt n9' trong hi;'ln.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;li thU'ang Vi$t Nam - Chi nhanh 8a Nang theo H9'P d6ng s6 47/2017NCB-KHDN ngay 25/05/2017 di! mua 03 xe tr(>n be tonghi$u Hyundai m6'i 100%. Theo d6, t6ng h<;lnmuc vay: 4.920.000.000 VND, dU'9'c dam bao b~ng tai san di vay, thai hi;'ln 60 thang ki! tu ngay rut v6n I~n d~u(26/05/2017). Lai suflt clla H9'P d6ng t<;lithai dii!m nh~n n9' la 9,5% va dU'9'Cc6 dinh trong 36 thang ki! tu ngay rut v6n I~n d~u, ki! tu thang thu 37 linh tungay rut v6n I~n d~u lai suflt b~ng lai su~t huy d(>ng VND ti~t ki$m ca nhan ky h<;ln12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngoi;'li thU'ang Vi$t Nam _ Chi nhanh8a Nang cong b6 c(>ng (+) Margin (86i v6'i x~p hi;'lng tin dl,lng n(>i b(>10<;liA+ tra len la 3%; d6i v6'i 10<;liAla 3,6%; d6i v6'i 10<;liBBB tra xu6ng la 4,5%), lai sufltqua h<;lnb~ng 150% lai su~t n9' trong h<;ln.

- Vay ngan hang TMCP Ngo<;li thU'ang Vi$t Nam - Chi nhanh 8a N~ng theo H9'P d6ng s6 97/2017NCB-KHDN ngay 28/09/2017 di! mua 01 xe bam be tonghi$u Isuzu da qua su dl,lng. Theo d6, t6ng h<;lnmuc vay: 4.400.000.000 VND, dU'9'c dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;ln60 thang ki! tu ngay rut v6n I~n d~u(29/09/2017). Lai suflt clla H9'P d6ng t<;lithai diem nh~n n9' la 9,5% va dU'9'Cc6 dinh trong 36 thang ke tu ngay rut v6n I~n d~u, ke tu thang thu 37 tinh tungay rut v6n I~n d~u lai su~t b~ng lai suflt huy d(>ng VND ti~t ki$m ca nhan ky h<;ln12 thang tra sau do Ngan hang TMCP Ngo<;lithU'ang Vi$t Nam _ Chi nhanh8a N~ng cong b6 c(>ng (+) Margin (86i v6'i x~p h<;lngtin dl,lng n(>i b(> 10<;liA+ tra len la 3%; d6i v6'i 10<;liA la 3,6%; d6i v6'i 10<;liBBB tra xu6ng la 4,5%), lai sufltqua h<;lnb~ng 150% lai suflt n9' trong h<;ln.

(***) Vay dai h<;lnNgan hang TMCP Ky thU'ang Vi$t Nam t<;li~hanh ph6 8a N~ng theo H9'P d6ng tin dl,lng s6 DNG1656/H8TD ngay 13/08/2015 de b6 sung v6nmua xe bam be tong hi$u HINO da qua su dl,lng. Theo d6, tong h<;lnmuc vay: 4.060.000.000 VND, dU'9'c dam bao b~ng tai san di vay, thai h<;lnvay 48 thangki! tu ngay rut v6n I~n d~u (14/08/2015), lai suflt cua H9'P d6ng t<;lithai dii!m nMn n9' la 9,53% va se dU'9'c di~u chinh 1 thangll~n theo lai suat tin dl,lng & tungthai diem c(>ng bien d(>3,13%/nam.

(****)Vay dai hi;ln Ngan hang TMCP Ngoi;'li thU'ang Vi$t Nam - Chi r)hanh 8a N~ng theo cac H9'P d6ng sau .Vay dai h<;ln Ngan hang TMCP Cong thU'ang Vi$t Nam Chi nhanh Thanh ph6 8a N~ng theo H9'P d6ng tin dl,lng s6 01/2017-H8CVDADT/NHCT480-

PACIFIC DINCO ngay 17/08/2017 di! mua 01 Tr<;lm tr(>n be tong HTEN-90-4MS3000, 03 xi 10chua xi mang 100 t~n va 01 may xuc I~t banh 16p nhan hi$uXCMG m6'i 100%. Theo d6, t6ng h<;lnmuc vay: 3.070.000.000 VND, dU'9'c dam bao b~ng tai san di vay, thai hi;'ln vay 60 thang ke tu ngay rut v6n I~n d~u(01/08/2017), lai suM clla H9'P d6ng t<;lithai diem nh~n n9' la 9,3% va dU'9'Cc6 dinh trong 36 thang ki! tu ngay rut v6n I~n d~u, ke tu thang thu 37 tinh tu ngayrut v6n I~n d~u lai suat dU'9'c ap dl,lng theo lai su~t quy dinh hi$n hanh clla Ben Cho Vay trong tung thai kyo

- Vay dai han Ngan hang TMCP Cong thU'ang Vi$t Nam Chi nhanh Thanh ph6 8a N~ng theo H9'P d6ng cho vay s6 02/2017-H8CVDADTlNHCT480-PACIFIC DINGO ngay 17/10/2017 di! mua 01 xe bam be tong, 02 may xuc I~t banh 16pnhan hi$u XCMG m6'i 100% va 01 tr<;lmtr(>n be tong khong m6ng.Theo d6, t6ng h<;lnmuc vay: 8.662.000.000 VND, dU'9'c dam bao b~ng tai san di vay, thai hi;'ln vay 60 thang ke tu ngay rut v6n Ifln dflu (31/10/2017), lai sufltclla Hap d6ng t<;lithai diem nh~n n9' la 9,3% va dU'9'c c6 dinh trong 36 thang ke tu ngay rut v6n I~n dflu, k~ tu thang thu 37 tinh tu ngay rut v6n Ifln dflu laisuM du9'c ap dl,lng theo lai suflt quy dinh hi$n hanh cua Ben Cho Vay trong tung thai kyo

Trang 22

/1-.... / ~ '\,u \\

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i~n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh Khe sAo cAo TAl CHiNHThanh ph6 8a N~ng. Vi~t Nam Cho ky kil toan guy 4 kilt thue ngay 31/12/2017


5.14. Vbn ehu sO-hfru

5.14.1. Sang dbi ehii!u bii!n dQng eua vbn ehu sO-hfru

Cae khoan mue thuQe vbn ehu sO-hfruVbn d~u ttl' eua

ehu sO-hfruVND

Th~ng dtl'v6n e6 phcin

VND

Quy d~u ttl'phat tri~n

VND

LN sau thui!ehtl'a phan ph6i

VNDCQngVND

Tt;li ngay 01/01/2016U~itrong nam trU'O'eTrieh quy KTPL, quy khen thU'ong Ban dieu hanhTrich quy dflu tU'phat tri~nChia e6 hie nam trU'O'eChia e6 tlYenam nay

Tt;li ngay 01/01/2017Uii trong nam nayTrieh quy KTPL, quy khen thU'ong Ban dieu hanhTrieh quy dflu tU'phat tri~nChia e6 tlYenam trU'O'ebang e6 phi~uChia e6 tlYenam trU'O'ebang ti~nChia e6 tlYenam nay

T~i ngay 31/12/2017

81.000.000.000

81.000.000.000

8.099.810.000

89.099.810.000

49.416.000

49.416.000

49.416.000

2.158.128.623 13.150.239.73528.710.238.608(2.220.106.522)

2.775.133.153 (2.775.133.153)(12.150.000.000)(4.050.000.000)

4.933.261.776 20.665.238.668

16.269.129.943(3.383.682.874)

2.819.735.729 (2.819.735.729)(8.099.810.000)(4.050.000.000)

7.752.997.505 18.581.140.008

96.357.784.35828.710.238.608(2.220.106.522)

(12.150.000.000)(4.050.000.000)

106.647.916.444

16.269.129.943(3.383.682.874)

(4.050.000.000)

115.483.363.513

Trang 23

II "/ r;, (")0 \."II

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i~n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a Nang, Vi~l Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky k~ loan guy 4 k~t thue ngay 31/12/2017

THUY~T MINH BAo cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

5.14.2. Chi ti€1tv6n gop eua ehu scYhfru

Cong ty C6 ph~n Ky lhu~l xay dl,mgDineoV6n g6p eua cae e6 dong khae

C(>ng

T~ingay31/12/2017

VND

19.367.560.00069.732.250.000

89.099.810.000

T~i ngay01/01/2017

VND

17.606.880.00063.393.120.000

81.000.000.000

5.14.3. Cae giao djeh v6 v6n v6'i cae ehu scYhfru va phan ph6i e6 tli'e, ehia I<;>,inhu~n

Trang 24

CONG TY cO PH AN PACIFIC DINCOElla chi: 233 Eli$n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 Ela N~ng. Vi$t Nam

BAa cAo TAl cHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thuc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH sAo cAo TAl cHiNH (TI~P THEa)

5.14.5. Lc;>'inhu~n sau thu€l chUla phan phOi

LO'i nhu;;in ky trU'oc chuy~n sangLO'i nhu;;in sau thu~ Thu nh;;ip doanh nghi~p nam nayPhan ph6i IO'inhu;;inPhan ph6i IO'i nhu;;in nam trU'oc- Trlc/1 quy khen tl1U'cmgphUc /9'i, quy khen thuang Ban(lieu hanh

- Trlch quy (lau ttl' phat trien- Chia c6 tLPCbting tien- Chia c6 t{Pc bting c6 phitwT;;tm phan ph6i IO'inhu;;in nam nay- Chia c6 t{Pc

Lc;>'inhu~n sau thu€l chUla phan ph6i

5.14.6. Cac quy clla doanh nghi~p

Quy d~u tU' philttri~nVND

T~ingay31/12/2017

VND

20.665.238.66816.269.129.94318.353.228.60318.353.228.603

3.383.682.874

2.819.735.7294.050.000.0008.099.810.000

18.581.140.008

Quy h6 trc;>'s~p x€lpdoanh nghi~p

VND

T\lingay01/01/2017

VND

13.150.239.73528.710.238.60821.195.239.67517.145.239.675

2.220.106.522

2.775.133.15312. 150.000.000

4.050.000.0004.050. 000. 000

20.665.238.668

Quy khac thuQcvOn chu 56' hCVu

VND

T;;ti ngay 01/01/2017Trich trong namChi trong nam

T;;ti ngay 30/09/2017

4.933.261.7762.819.735.729

7.752.997.505

5.15. Cac khoan ml,lc ngoai Bang can dbi k€l toan

NO' kh6 d6i CIa Xli' iy:Cong ty CP Constrexim-MecoCong ty TNHH My Thu;;it lfng dl,mg TVTK & XDChiem Vi$tCong ty CP Xay dl,l'ng LighthouseChi nhanh Cong ty CP Song H6ng 36.8Khach hang kMc

T~ingay31/12/2017

VND

61.028.000

65.480.000238.645.50058.800.000122.743.350

T\lingay01/01/2017

VND

61.028.000

65.480.000238.645.50058.800.000122.743.350

Trang 25

Trang 26

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ia chi: 233 8i~n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a N~ng, Vi~t Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thUc ngay 31/12/2017

THUYET MINH sAo cAo TAl cHiNH (TIEP THEO)

6.5.Chi phi tai chinh

Lai lien yay

CQng

6.6.Chi phi quan 19 doanh nghi~p

Quy 4.2017VND

1.963.905.107

1.963.905.107

Quy 4.2016VND

1.326.159.080

1.326.159.080

Nam 2017VND

6.160.815.339

6.160.815.339

Nam 2016VND

3.873.173.911

3.873.173.911

Quy 4.2017 Quy 4.2016 Nam 2017 Nam 2016VND VND VND VND

Chi phi nhan vien quan Iy 1.324.997.665 1.196.954.239 4.794.929.772 4.119.455.888

Chi phi dl,J'ph6ng phai lhu kh6 d6i 554.578.000 (50.513.250) 554.578.000 (1.243.514.250)

Chi phi b~ng lien khac 1.943.124.850 1.758.847.821 6.512.422.774 4.461.698.503

CQng 3.822.700.515 2.905.288.810 11.861.930.546 7.337.640.141

6.7.Thu nh~p khac

Quy 4.2017 Quy 4.2016 Nam 2017 Nam 2016

VND VND VND VND

Lai thanh Iy, nhlfgng ban tai san c6 dinh 10.298 31.818.182

Thu nh~p khac 381 10.298 381

CQng 10.298 381 10.298 31.818.563

6.8.Chi phi khac

Quy4.2017 Quy 4 • 2016 Nam 2017 Nam 2016

VND VND VND VND

La thanh Iy, nhlfgng ban tai san c6 dinh 69.753.787

Chi phi nQp ph~l himh chlnh 92.943.445 8.400.000 200.283.096 29.604.621

Chi phi ph~t lhue 1.436.981 87.389.746 2.747.515

Chi phi khac 10.309.019 150.152.972 265.009.946 266.505.131

CQng 103.252.464 159.989.953 622.436.575 298.857.267

Trang 27

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 8a N~ng, Vi$t Nam

BAa cAo TAl CHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH BAa cAo TAl CHiNH (T1EP THEa)

6.9. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Quy4.2017 Quy4.2016 Nam2017 Nam2016VND VND VND VND

LQ'i nhu~nk~toantrU'aethu~trongnam 2.515.342.494 5.693.004.012 19.581.266.224 34.384.861.766

COng:Caekhoandieuehinhtang 822.522.663 327.000.369 1.880.010.784 766.867.683- Chi phI kh6ng oU'I)'Cllif 171.944.663 216.000.369 906.432.784 354.867.683

- ThiJ lao HfJQT, BKS khOng Iham gia oi6u hlinh 96.000.000 111.000.000 419.000.000 412.000.000- Chi phI dl! phong pMi Ihu kh6 ooi Ihteu ho sa 554.578.000 554.578.000Tn}: Caekhoandieuehinhgiam 5.121.474.000 6.798.871.660- Co lilc, Il)'i nhu~n oU'Q'cchia 5.121.474.000 6.798.871.660La til caenamtmae ehuyensangThunh~ptfnhthu~til ho~td6ngkinhdoanhehinh 3.337.865.157 6.020.004.381 16.339.803.008 28.352.857.789Thu~su~tthu~TNDNhi$nhanh 20% 20% 20% 20%

Chi phi thu~ TNDNtinh tren thu nh~p chju thu~ namhi~nhanh 711.748.710 1.205.892.476 3.312.136.281 5.674.623.158

Trong do:- Chi phI Ihue TNDN hi~n Mnh pMI sinh ky nay 667.573.031 1.204.000.876 3.267.960.602 5.670.571.558- fJifiU chinh chi phI Ihue Ihu nh?p doanh nghi~p hi~n hanhky lfU'6'c VaGchi phI Ihue TNDN hi~n hanh ky nay 44.175.679 1.891.600 44.175.679 4.051.600

6.10.Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen li$u, v$t Ii$uChi phi nhan c6ngChi phi khflu hao tai san c6 dinhChi phi djch Vl,J mua ngoaiChi phi khac b~ng ti~n

CQng

Niim 2017VND

231.862.499.33723.446.523.49515.235.026.71814.992.458.96117.565.829.843

303.102.338.354

Niim 2016VND

211.654.878.60920.064.303.23713.670.562.63814.167.079.75913.441.614.479

272.998.438.722

Trang 28

CONGTY co pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH sAo cAo TAr cHiNH (TIEP THEO)

7. THONGTIN so SUNG CHO cAc KHOAN Ml,ICTRiNH sAY TREN sAo cAo LU'UCHUYENTIEN T~

7.1.56 ti€!n di yay thlfc thu trong ky

Quy 4.2017VND

Quy 4.2016VND

Nam 2017VND

Nam 2016VND

Tien thu t(Y oi yay thea khe U'oe thOng thU'ang

CQng

7.2.56 ti€!n da thlfc tra g6c yay trong ky

73.084.657.637 54.272.540.000 253.112.630.734 181.916.750.000

73.084.657.637 54.272.540.000 253.112.630.734 181.916.750.000


Tien Ira nq goe yay thea khe U'oe thOng thU'ang 60.427.399.998 42.403.589.000 222.530.516.998 147.147.626.000

CQng 60.427.399.998 42.403.589.000 222.530.516.998 147.147.626.000

8. sAo cAo sQ PH~N

Nh~m phl,JCVI,Jml,JCc1fchquan Iy, C6ng ty c6 quy m6 ho~t C10ngtren loan quac phan chia ho~l C10ngclla minh thanh cac bOph~n chinh yeu theo Iinh VI,I'Csan xuflt kinh doanh nhU'sau:• Ban be tong thU'O'ngpham• Kinh doanh IhU'O'ngm~i• Xay I~p• Cung cap dich VI,J

Trang 29

CONG TY c6 pHAN PACIFIC DINCOB,a chi: 233 Bi~n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh Khe BAa cAo TAl CHiNHThanh pho Ba Nang, Vi~t Nam Cho ky kil totm guy 4 kilt thuc ngay 31/12/2017

THUYET MINH BAa cAo TAl cHiNH (TIEP THEa)

Cho ky k~ toan quy 4 b~t d~u tw ngay 01 thang 10 nam 2017 kM thuc t~i ngay 31 thang 12 nam 2017

Be tong thLPO'ngphAm Kinh doanh thLPO'ngmai Cung dp dieh v~Quy 4-2017 Quy 4-2016 Quy 4-2017 Quy 4-2016 Quy 4-2017 Quy 4-2016

VND VND VND VND VND VND

89.574.343.488

Doanh thuTu kh,kh hang bEmngoai 87.389.358.085 83.175.358.856 3.860.681.160 5.622.820.995 1.033.378.184 776.163.637

T6ng eongQuy 4-2017

VND

92.283.417.429

Quy 4-2016VND

C9n9 87.389.358.085 83.175.358.856 3.860.681.160 5.622.820.995 1.033.378.184 776.163.637 92.283.417 .429 89.574.343.488

K~t qua ho~t d9n9 kinh doanhK~t qua eua bQph~n 8.401.694.776 10.061.776.426Chi phi khang phfm b6Lgi nhu~n tmae thue, thu nh~ptai ehinh va chi phi tai ehinhThu nh~p tai ehinhChi phi tai ehinhLgi nhu~n truae thueThue thu nh~pdoanh nghi~p

L9'i nhu~n sau thu~

I.""''''' •

8.401.694.7763.925.942.6814.475.752.095

3.495.5061.963.905.1072.515.342.494711.748.710

1.803.593.784

10.061.776.4263.065.278.3826.996.498.044

22.665.0481.326.159.0805.693.004.0121.205.892.476

4.487.111.536

Trang 30

CONGTY co pHAN PACIFIC DINCO8!a chi: 233 8i$n Bien Phu, P. H6a Khe,Q. Thanh Khe BAa cAo TAl CHiNHThanhpho8a Ni:lng,Vi$t Nam Cho ky k~ toan guy 4 k~llhuc ngay 31/12/2017

THUY~TMINH BAa cAo TAl cHiNH (TI~P THEa)

Cae thong tin khae

Be tong thU'O'ngph~m31/1212017 01/01/2017

VND VND

Kinh doanh thU'O'ngm<;li31/12/2017 01/0112017

VND VND

Cung c~p d!ch vu31/12/2017 01/01/2017

VND VNDTong cong

31/12/2017VND

01/0112017VND

rai san cua b(Jph~nrai san khong ph~lnb6

T6ng tai san

218.950.794.626 170.935.989.220 218.950.794.62634.891.617.355

253.842.411.981

170.935.989.22033.821.558.601

204.757.547.821

Be tong thlPO'ngph~m31/1212017 01/01/2017

VND VND

Kinh doanh thlPO'ngm<;li31/12/2017 01101/2017

VND VND

Cung dp dich vu31/12/2017 01/01/2017

VND VND

Tong e{mg31/12/2017

VND01/01/2017

VNDNg phai Ira cua b(Jph~n 133.440.504.704Ng phai Ira kh6ng ph~lnb6

Tong nQ'phai tra

93.460.567.553 133.440.504.7044.918.543.764

138.359.048.468

93.460.567.5534.649.063.824

98.109.631.377

Be tong thU'O'ngph~m Kinh doanh thlPO'ngm<;li Cung e~p dich v", Tong c(>ng

Chi phi mua s~m lai sanChi phi kh~u hao

Quy 4-2017VND

4.814.689.5259.615.042

Quy 4-2016VND

5.648.488.49152.462.054

Quy 4-2017VND

Quy 4.2016VND

Quy 4-2017VND

Quy 4-2016VND

Quy 4-2017VND

4.814.689.5259.615.042

Quy 4-2016VND

5.648.488.49152.462.054

Trang 31

_:....-~ ., , _., Ir ..••.

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCODja chi: 233 Di~n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 Da N~ng, Vi~t Nam

BAa cAo TAl CHiNHCho ky k~ toan guy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017

THUYt=T MINH BAa cAo TAl CHiNH (TIt=P THEa)

9. THONG TIN V~ cAc BEN LIEN QUAN

Danh sach cae ben lien quan

1. Cong ty C6 ph~n Ky thu~t xay dl,J'ngDinco2. Cong ty C6 ph~n Be tong Dinco Chu Lai3. Cong ty C6 ph~n Khofmg san San Phll'ac4. H8QT va Ban T6ng Giam doc

Moi quan he

Cong ty d~u tll'Cong ty conCong ty conNhan SI,J'quan Iy chu chot

T~i ngay I~p bang can doi k~ toan, s6 dU' phai thu, phai tra vai cac ben lien quan nhU' sau:

T~ingay31/12/2017

VND

T~ingay01/01/2017

VND

J

16.603.502.202 9.576.369.202675.318.922 981.477.078

17.278.821.124 10.557.846.280

T~ingay T~ingay31/12/2017 01/01/2017

VND VND

4.048.063.900 2.000.211.350

4.048.063.900 2.000.211.350

Phai thu:Cong ty C6 ph~n Ky thu~t xay dl,J'ng DincoCong ty Co phfln Be tong Dinco Chu Lai

CQng - Xem them ml;lc 5.2

Phai tra:Cong ty Co phfln Khoang san San PhU'ac

CQng • Xem them ml;lc 5.11

Trong ky, Cong ty da co cac giao dich chu y~u vai cac ben lien quan nhU' sau:II

Quy 4.2017

VND

Quy 4.2016

VND

Nam 2017

VND

Nam 2016

VNDBan hang:

Cong ty c6 ph~n Ky thu~t xay dl,mg DineoCong ty c6 ph~n Be tong Dineo Chu LaiCong ty c6 ph~n Khoang san San PhlYae

14.375.550.0014.889.572.524

6.430.905.4536.196.854.632

30.824.493.62925.733.314.762

29.822.933.63324.280.770.066

Cgng • Xem them m~c 6.1 19.265.122.525 12.627.760.085 56.557.808.391 54.103.703.699


Mua hang:360.000.000 4.390.909.091Cong ty c6 ph~n Ky thu~t xay dl,J'ngDineo

Cong ty c6 ph~n Be tong Dineo Chu Lai 202.355.001 1.555.346.154 4.738.913.089 5.012.815.583Cong ty c6 ph~n Khoang san San PhlYae 2.332.678.091 1.818.373.954 5.138.162.546 4.222.761.636

Cgng 2.535.033.092 3.373.720.108 10.237.075.635 13.626.486.310

Trang 32

CONG TY co pHAN PACIFIC DINCOf)ia chi: 233 f)i(!n Bien Phu, P. H6a Khe, Q. Thanh KheThanh ph6 f)a N~ng, Vi(!t Nam

BAa cAo TAl CHiNHGho ky k~ toan guy 4 k~t thUc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH BAa cAo TAl CHiNH (T1EPTHEa)

Thu lao cua HOi dong quan tri, thu nh~p cua Ban Tong Giam d6c va cac nMn vien quan Iy chu ch6tkMc dU'c;>'chU'ang trong nam nhU'sau:

Thu lao va thu nMp

10. THU NH~P COA BAN KI~M SOAT

Ti~n IlFO'ngva cac chi phf hOilt dong

11. CONG Cl,JTAl CHiNH

auy 4.2017VND

492.710.000

auy 4.2017VND

42.000.000

auy 4.2016VND

424.433.078

auy 4.2016VND

42.000.000

Nam 2017VND

1.826.397.691

Nam 2017VND

168.000.000

Nam 2016VND

1.462.356.156

Nam 2016VND

156.000.000

Trong qua trinh ho~t dong, Gong ty c6 thll c6 cac rui ro tai chfnh nhU' sau:

• Rui ro tin dl,Jng:La kha nang ma khach nc;>'se khOng hoan tra toan bo ho~c mot ph~n cac khoanvay, ho~c se khOng hoan tra dung h~n va do d6 se dU'ad~n mot khoan 16cho Gong ty.

• Rui ro thanh khoan: La rui ro ma Gong ty c6 thll khOng c6 ho~c khong c6 kha nang c6 tilln khi c~nva do d6 se g~p kh6 khan trong vi(!c dap Crngcac nghia Vl,Jc6 lien quan d~n cac khoan cong nc;>'taichfnh.

• Rui ro thi trU'cyng:La rui ro ma gia tri cua cac cong Cl,Jtai chinh se bil!n dong vll m~t gia tri hc;>'pIyho~c d6ng ti€!n trong tU'O'nglai do nhCl'ngbil!n dong v€!gia ca tren thi thi trU'ong. Vll cO'ban, Gongty c6 thll c6 cac rui ro thi trU'cyngsau:

+ Rui ro fai su~t+ Rui ro ti€!n t~

f)ll quan Iy mot cach c6 hi~u qua cac rui ro tren, Hoi dong quan tri cua Gong ty da phe duy(!t nhCl'ngchil!n 1U'c;>'cCl,Jthll dll quan Iy nhQ'ng rui ro nay phu hc;>'pvai rT!l,JCtieu hOi;ltdong cua Gong ty. NhCl'ngchil!n 1U'c;>'cnay dU'a ra nhCl'nghU'ang d~n d6i vai ml,Jctieu ngan hi;ln va dai hi;ln va nhCl'nghanh dongse dU'c;>'cthl,J'chi(!n dll quan Iy nhCl'ngrui ro tai chfnh cua Gong ty. NhCl'nghU'ang d~n chu yl!u baogam:

• T6i thillu h6a cac rui ro vll gia, rui ro tilln t(! va rui ro lai su~t d6i vai t~t ca cac giao dich;• T~t ca cac ho~t dong quan Iy rui ro tai chinh dU'c;>'cthl,J'chi~n va giam sat a mCrcdo t~p trung;T~t ca cac ho~t dong quan Iy rui ro tai chinh dU'c;>'cthl,J'chi~n tren cO'So' nh~t quan, th~n trQng vatheo nhCl'ngthOng I(! thi trU'cyngt6t nh~t;

Trang 33

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh pho 8a N~ng, Vi$t Nam

sAo cAo TAl cHiNHCho ky ke toan guy 4 ket thuc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH sAo cAo TAl cHiNH (TI~P THEa)

Bang dU'oi day trinh bay t6m t~t tai san tai chfnh va cong nQ' tai chfnh theo tlmg lo~i:

Tai san tai chinh:Tie!n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tiElnPhai thu khach hang va phai thu khac8£1UtU' g6p von vao dO'n vi khac

CQng

C6ng nQ' tal chinh:Cac khoan vayPhai tra ngU'6'i ban va phai tra khacChi phi phai tra

CQng

T~i ngay31/12/2017

VND

9.046.164.529120.003.186.048

60.000.000

129.109.350.577

100.838.865.73632.049.465.031

214.673.376

133.103.004.143

T~ingay01/01/2017

VND

9.848.515.93791.087.472.157

60.000.000

100.995.988.094

70.256.752.00021.538.854.625

118.060.371

91.913.666.996

Cong ty kiem soat rui ro tin dl,mg b~ng cach xac djnh h~n mLrc rui ro cho tlmg kMch hang. Cong tydang ap dl,mg chinh sach chi giao dich voi khach hang dang tin c~y v~ m~t Un dl,mg. KhOng c6 nhCmgt~p trung quan trQng v~ rui ro tin dl,mg. Rui ro tin dl,mg toi da ma Cong ty c6 the ganh chju dU'Q'c t6mtat trong bang dU'oi day. c

Phai thu khach hang va phai thu khac

CQng

T~ingay31/12/2017

VND

120.003.186.048

120.003.186.048

T~i ngay01/01/2017

VND

91.087.472.157

91.087.472.157

Cong ty khong n~m giG' cac the chtlp cho cac khoan phai thu. Ttlt ca cac khoan phai thu qua h~n dEludU'Q'c danh gia t6n thtlt mOt cach phu hQ'p. Thuyet minh 5.4 cung ctlp nhG'ng phan tich VEldl,l' phOngphai thu kh6 dol.

Trang 34

CONG TY cO pHAN PACIFIC DINCO8ja chi: 233 8i$n Bien Phu, P. Hoa Khe, Q. Thanh KheThanh phD 8a N~ng, Vi$t Nam

BAa cAo TAl CHiNHGho ky ke toan guy 4 ket thuc ngay 31/12/2017

THUY~T MINH BAa cAo TAl cHiNH (TI~P THEa)

Rt.ii ro thanh khoim

Gong ty quitn Iy rui ro thanh khoan tren cO' So' ngay oen h,;tn oU'O'Cmong 00'i.

Bang dU'ai oay pMn Uch nO' tai chlnh theo ngay oen hi;tn con I~i theo hO'P 06ng.

DU'ai 01 namTren 01 nam

T?i ngay 31/12/2017

DU'ai 01 namTren 01 nam

T?i ngay 01/01/2017

Yay va n9' N9' phai tra CQng

VND VND VND

64.590.207.236 32.049.465.031 96.639.672.26736.248.658.500 36.248.658.500

100.838.865.736 32.049.465.031 132.888.330.767

Yay va n9' N9' phai tra CQng

VND VND VND

44.803.606.000 21.656.914.996 66.460.520.99625.453.146.000 25.453.146.000

70.256.752.000 21.656.914.996 91.913.666.996

Gong ty dl,J' kien se thanh toan tat ca cac khoan nO' khi oen h~n. 8e oap Lrng cac cam ket thanh toannay, Gong ty dl,J' kien cac ho~t oOng kinh doanh se t~o ra ou dong tien vao. Ngoai ra, Gong ty oangn~m giCr cae tai san tai chlnh co thi trU'ong thanh khoan va s~n sang oap Lrng nhu cflu thanh khoan.

12. cAc Sl,I' KI~N SAU NGAY K~T THUC NAM TAl CHiNH

KhOng co cae Sl,J'ki$n quan trQng xay ra sau ngay ket thUc nam tai chlnh oen ngay pMt hanh bao caotai chinh.

Phe duyt?t Ngll'cYi I~p

Ph~m Van Phll'cYcKe toan trll'6'ng

Trang 35

Documents

CONGTYCOpHANPACIFICDINCO · CONGTYCOpHANPACIFICDINCO sAo cAo TAlcHiNHRII~NG ChokyktJtoan quy 4b~t(JflU til'ngay 01thang 10nam 2017 ktJtthue vaongay 31thang 12nam 2017