"~"" securities

SJ: 5112014/VSM Viv Bao cao thuirng nien nam 2014

CQNG HOA xA HQI CHU NGHiA VI¥T NAM

D{)c I~p - Tlf do - H~nh phuc

Ha Nvi, ngay 26 thang 02 niim 2015

BAO cAo THlfONG NIEN -,

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM

NAM2014

I. Thong tin chung:

J. Thong tin khai quat:

Ten giao djch: CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM

Giiy chU'llg nh~n DKKD: Gi~y phep s6 65/UBCK-GP do Uy ban Chilng khoan Nha nu&c c~p

ngay 03/12/2007.

V6n di~u I~: 200.000.000.000 VND (Hai tram ry a6ng).

V6n diu tll' cua chu sO' hfru: 200.000.000.000 VND (Hai tram ry aJng).

Tri} sO' chinh: Tftng 2 - Toa nha Handico - S6 34 Hai Ba Trung, phuang Trang TiSn, qu~n Hoan

KiSm, TP Ha N<;>i.

s6 di~n tho~i: 04. 39 686 686

Website: www.vsm.vn

Ma cA phi~u: Chua c6

2. Qua trinh hinh thanh va phat triin:

Fax: 04. 3944 7033.

- La thanh vien cua Trung tam luu ky chilng khoan ngay: 20/12/2007.

- La thanh vien cua Sa Giao djch chilng khoan TP H6 Chi Minh ngay: 29/01/2008.

- La thanh vien cua Sa Giao djch chilng khoan Ha N9i ngay: 29/02/2008.

- Ngay 19/10/2009 d6i ten tu Cong ty c6 phftn Chilng khoan Gia Pha.t thanh Cong ty c6 ph~n

Chilng khoan Stock Mart Vi~t Nam theo quySt djnh s6 269/UBCK-GP cua UBCK Nha nuac.

- Ngay 04/11/2009 thµc hi~n chuy~n trµ sa chinh tu s6 55 Ham Long, qu~n Hoan KiSm, TP Ha

N9i vS dja chi s6 01 Dao Duy Anh, qu~ DfJng Da, TP Ha N9i theo quySt djnh s6 273/UBCK-GP

cua UBCK Nha nuac.

- Ngay 02/08/2011 d6i ten thanh Cong ty .c6 phftn Chilng khoan VSM theo quySt djnh s6

45/GPDC-UBCK cua UBCK Nha nuac.

- Ngay 15/09/2011 Cong ty duqc ch~p thu~ giao djch trµc tuySn theo gi~y phep s6 665/QD­

UBCK cua Uy ban Chilng khoan Nha nu&c.

- Ngay 28/10/2011 Cong ty duqc ch~p thu~ thµc hi~n giao djch ky quy.

1 I Bao do thuaug nien uam 201:1 - Cong ly c6 phin Chung khoh VSM

----- --

- Ngay 01/08/2014 thµc hi~n chuySn tf\l sa chinh tu s6 01 Dao Duy Anh, qu~ D6ng Da, TP Ha

' N9i ve dja chi s6 34 Hai Ba Tmng, qu~ Hoan Ki€m, TP Ha N9i theo quy€t djnh s6 15/GPDC­

UBCK cua Uy ban chtmg khoan Nha nu6c.

3. Nganh nghi va tlja ban kinh doanh:

- N ganh nghe kinh doanh:

•!• Mai giai chimg khoan;

•!• T¥ doanh chimg khoan;

•!• Tu vdn ddu tu chung khoan.

•!• Luu kf chrrng khoan.

- Dja ban kinh doanh: Khong h~ ch€.

4. Thong tin vi mo hinh quiin trj, tJ chfrc kinh doanh va br may quiin ly:

- Mo hinh t6 chuc:

I J

, ,KHOI KINH DOA.NH

~ ..

- Cac cong ty con, cong ty lien k€t: Chua c6.

5. Djnh hirO'ng phat triin:

+ Cac ID\IC tieu chu y~u cua Cong ty:

BA1~ If~M soAT

p_ K~ toan TC & Ngnbn v611

p_ Coog ngh~ thong tin

- Chi€n luqc phat triSn cua Cong ty duqc d~t ra v6i m\lc tieu tr& thanh m9t trong nhilng Cong ty

chtmg khoan c6 uy tin trong va ngoai nu6c, thc'>a man hiu h€t cac nhu du cua Nha diu tu t?i Vi~t

Nam va tuan thu theo cac chu~n mµc kinh doanh theo quy djnh cua phap lu~t.

- VSM chu tr9ng t6i vi~c diu tu va phat triSn ngubn lµc con nguai, v6i phucmg cham " Gia tang

gia trj" cho nha diu tu, VSM uu tien cho vi~c nghien cilu, phat triSn nhilng san phb djch V\l phu

hqp VcYi tirng giai do?n CUa thj truang ·· ··· ··················· ······ ·· ······ ························· ··············· ·· ··········

2 I Bao C~lO t hucrug ui cn nam 20 J :J - Cong ly c6 phA n Chfrng kh o 1t n VSM

~ ~ /

( . t •

H

+ Chi~n IU'Q'C phat tri~n trung va dai h~n:

' - VSM cam kSt phat tri~n cong ty tren m9t tfun nhin dai h?Il, bSn virng va bai ban. Chfulg toi

quySt tam xay d\fllg VSM v6i m9t mo hinh ho~t d<)ng hi~u qua d6i v6i thi truang hi~n t~i, thich

(mg v6i thay d6i, quan tri ch~c ch~n rui ro d~ d~t duqc m\lC dich phat tri~n chiSn luge trong tuang

lai

- VSM hu6ng t6i m\lC tieu tr& thanh t?p doan dfru tu va tai chinh c6 dich V\l thu<)c top dfru t~i

Vi~t Nam. Su m~nh cua chfulg toi la dem dSn chftt luQ'Ilg cao nhftt, san ph~m . gia tri nhftt, quySn

lqi t6i uu nhftt cho cac c6 dong, khach hang, d6i tac va tftt ca nhfrng ai d~t niSm tin vao S\f tang

truc'Yng cua VSM.

6. Cac riii ro:

- Cac ho~t d<)ng cua Cong ty chiu anh huc'Yng trµc tiSp tir b6i canh kinh tS, tinh hinh thi tru0ng tai

chinh, tiSn t~. Trong nhfrng nam vira qua la giai do~n kh6 khan cua thi truang ch(rng khoan Vi~t

Nam khi tang truc'Yng kinh tS thftp, nSn kinh tS khong hftp th\l duqc ngu6n v6n, cac doanh nghi~p

chua d~y m~ san xuftt kinh doanh, nq xftu chua duqc xfr ly dm di~m va cac doanh nghi~p nh6

va vira v~n con g~p nhiSu kho khan.

- Muc d9 c~ tranh tren thi tru0ng gifra cac cong ty ch(rng khoan ngay cang kh6c li~t va cac ;...

chuk mµc kinh doanh ngay cang duqc nang cao. :;( •

II. Tinh hinh ho~t d{)ng Cong ty trong nam:

J. Tinh hinh hof!,t ilrng sii.n xuti.t kinh doanh:

Don vt tinh: a6ng Chi tieu Nam 2013 (dang) Nam 2014 (dang) % tang giam

Doanh thu 56.582.946.470 22.439.375.441 -60,34

Chi phi kinh doanh 49.324.195.810 15.155.636.500 -69,27

Lqinhu?ntru6cthue 106.897.107 212.530.048 98,82

LQ'i nfm~ sau thue 80.172.830 165.773.437 106,77

Lqi nhu?n nam 2014 cua Cong ty chfulg tOi tang so v6i nam 2013 la 124.421.771 d6ng, tuang

duang tang 116,4%. Nguyen nhan la trong nam Cong ty thµc hi~n CO' du l~i ho~t d<)ng kinh

doanh, dfru tu m6i vao cac dµ an c6 tinh kha thi cao nen t~m th<'Yi trong nam doanh thu bi giam.

Tuy nhien Cong ty thµc hi~n kiSm soat t6t cac khoan chi phi nen doanh thu bi giam nhung lqi

nhu?n tang so v6i cung ky nam 2013.

2. T6 chtrc va nhfi.n Sip

Ty I~ sO'

hfru CP

STT Hqva ten Chuc danh S6CMND Ngay cftp Noi cftp co quyen

bi~u

quy~t

1 Ph~m Thi Hinh Chu tich 14,40%

3 J Hao c1to thuang nien nam 2011. ·Co ng 1y Cb p h frn Chirng kho ft n VSM

HDQT

2 Hoang Dinh KS Pho Tong

12,57% Giam d6c

Nguy~n Thi Ke toan 3 7,25%

Thanh Van tru6ng

- Nhilng thay dbi trong Ban diSu hanh: Trong nam 2014, Ban diSu hanh cua cong ty khong c6 S\l'

thay dbi.

- Nhan sv : Tbng s6 nhan vien lam vi~c cho VSM tinh dSn ngay 31 thang 12 ,uiim 2014 la 36

nguai. Toan b<) can b<) nhan vien Cong ty dSu duqc hu6ng dfry du chinh sach cua Nha nu6c theo

Lu~t lao d<)ng va thoa u6c lao d<)ng t~p th€ cua Cong ty nhu: Tham gia dfry du bao hi€m xa h<)i,

bao hi€m y tS, bao hiSm th.it nghi~p, chinh sach nghi phep, nghi l~ tSt. ... Thu nh~p binh quan cua

nhan vien d~t: 8.500.000 d6ng/nguai/thang (Tam tri?u niim tram nghin adng/nguai/thang).

3. Ttnh hinh il&u tu, tinh hinh th11:c hifn ctic dv tin:

a) Cac khoan adu tu l&n: Khong.

b) Cac c6ng ty con, c6ng ty lien kit: Khong

4. Ttnh hinh tai chinh:

a. Tinh hinh tai chinh

Nam 2013 Chi tieu

(dBng)

Tong gia tri tai san 624.547.239.460

Doanh thu thuan 56.582.946.470

Lqi nhu~n tu ho~t d<)ng kinh doanh 110.935.329 J'

Lqi nhu~ tru6c thue 106.897.107

LQ'i nhu~ sau thue 80.172.830

b. Cac chi tieu tai chinh chu yiu

DO'n vj tinh: adng

Nam 2014

(dBng) % tang giam

206.195.089.791 -66,98

22.439.375.441 -60,34

231.318.878 108,52

212.530.048 98,82

165.773.437 106,77

Cac chi tieu Nam 2013 Nam2014 Ghi chu

I .Chi tieu ve kha niing thanh toan

+ H~ s6 thanh toan ngk h~n: 10,05 10,08

TSLD/Nq ng~n h~n

+ H~ s6 thanh toan nhanh 10,05 9,97 .

TSLD - Hang t6n kho

Nq ngkh~

4 I Bao c;io thul'Jng uien nam 2014 - f.flng ty C6 pllAn Chung khoftn VSM

-' )

~· .. ~

-'/1

2. Chi tieu ve CO' cau v6n

+ H~ s6 Nq/T6ng tai san 0,68

+ H~ s6 NqN6n chu sa hfiu 2,11

3. Chi tieu ve n<'ing hrc ho9t a<)ng

+ Doanh thu thuftn/T6ng tai san 0,09

4. Chi tieu ve kha nang sinh !iii

+ H~ s6 lqi nhu~ sau thuS/Doanh thu thuftn 0,001

+ H~ s6 Iqi nhu~n sau thuS/V6n chu sa hfiu 0,0004

+ H~ s6 lqi nhu~ sau thuS/T6ng tai san 0,0001

+ H~ s6 lqi nhu~n tu ho(;lt d(>ng san xuftt kinh 0,002

doanh/Doanh thu thuftn

5. Cu ctiu cJ dong, thay aJi vtin aau tu cua chu sil hiru:

a) C6phdn

•!• T6ng s6 c6 phftn: 20.000.000 c6 phftn.

•!• Lo(;li c6 phftn: C6 phftn ph6 thong.

•!• S6 luqng c6 phftn tv do chuySn nhuqng: 20.000.000 c6 phftn.

•!• s6 luqng c6 phftn bi h(;ln chS chuySn nhuqng: 0 c6 phftn

b) Ca cdu c6 dong

- Thong tin chi tiSt vS ca du c6 dong:

STT Lo~i hinh sO' hfru cl> ph§n sa cl> phAn niim gifr

1 Doanh nghi~p nha nu6c 0

2 ~

Doanh nghi~p khac 1.120.500

3 c6 dong ca nhan 18.879.500

4 c6 phiSu quy 0

c) Tinh hinh thay a6i v6n adu tu cua chu s5 hitu: Khong

d) Giao dtch c6 phiiu quy: Khong

e) Cac chung khoan khac: Khong

III. Bao cao va danh gia cua Ban Ti>ng giam dBc.

1. Danh giti kit qua hof!,t t19ng san xutit kinh doanh:

a) Bao cao kit qua ho9t a<)ng san xudt kinh doanh:

0,02

0,02

0,11

0,00{-

0,0008

0,0008 ~

0,01

Ty I~ ( %)

0

5,60

94,40

0

5 I Bao c:10 thuan g ni en nam 2011 - f.1)11g 1.y r ph n Ch frng khoit n VSM

-5

"' p

STT Chi tieu Gia tr! ( dfing)

1 Doanh thu 22.439.375.441

2 Chi phi kinh doanh 15.155.636.500

3 Lqi nhu?n g()p ve ho<;it d()ng kinh doanh 7.283.738.941

4 Chi phi quan ly 7.052.420.063

5 Lqi nhu~n thuan tu ho<;it d()ng kinh doanh 231.318.878

6 Chi phi khac ' 32.078.588

7 Thu nh~p khac 13.289.758

8 Lqi nhu?n sau thue l

165.773.437 ' . .,.

Nam 2014 doanh thu cua Cong ty la 22,4 ty dbng, lqi nhu?n sau thu~ x~p xi 165,8 tri~u dbng.

Nguyen nhan la do tinh hinh kh6 khan cua thi truemg chl:mg khoan n6i rieng va n~n kinh t~ n6i

chung.

b) Nhfmg tiin b(J cong ty tlii tlc;tt aU(JC

Nam 2014 la m()t nam con nhi~u kh6 khan va nhfrng diSn bi~n khong thu?n lqi d6i v6i thi truemg

chl:mg khoan Vi~t Nam, du v~y VSM ciing da c6 nhi~u ti~n b() trong nam qua v~ chuy~n bi~n tich

ClJC trong djnh hu6ng kinh doanh Va tang CUCmg giam sat, quan trj rui fO g6p phftn dua Cong ty

dt'.rng vfrng trong b6i canh kh6 khan chung cua toan thi truemg:

•!• Cac hoc;tt tl(Jng tu win tcti chinh vdn au(JC duy tri, tim kiim ma r(Jng khach hang.

•!• Xay d~mg ki hoc;tch va ca chi khuyin khich kinh doanh, nhli.m tang doanh thu cho cong ty.

•!• Giam sat va quiin trj rui ro: tang cuirng giam sat vi?c th1,1c hi?n n(Ji quy, quy chi, .... cua can

b(J nhan vien toan cong ty, a6ng thili nang cao nang l1,1c lam vi?c, quiin trj rui ro nhli.m hc;tn

chi t6i tla nhftng thi?t hc;ti c6 thd xiiy ra a6i vai hoc;tt tl(Jng kinh doanh cua cong ty.

2. Tinh hinh tai chinh:

a) Tinh hinh tai siin

Dan vj tinh: ttJng

SB cuBi nam SB d~u nam STT Khoan ml}c

(dfing) ).

Ty I~ tang/giam (dong)

1 Tai san ngifu h<;tn 49.786.235.465 73.599.671.758 -32,35%

2 Tai san dai h<;tn 156.408.854.326 550.947.567.702 -71,61%

3 T6ng c()ng tai san 206.195.089. 791 624. 54 7.23 9 .460 -66,98%

Nam 2014 tinh hinh tai san cua cong ty c6 nhi~u bi~n d()ng: T6ng tai san dftu nam la 624,5 ty

trong d6 tai san ng~n h<;in la 73,6 ty, tai san dai h<;tn la 550,93 ty. T6ng tai san cu6i nam la 206,2

tY dbng, trong d6 tai san ng~n h<;in la 49,8 ty, tai san dai h<;tn la 156,4 ty. Nguyen nhan la trong

6 I Bao do thul'rng nieu narn 20H - Cong r.hung kho:1n VSM

- . G

nfun cong ty ca du 11,1i cac khoan dfru tu tai chinh, dfru tu m&i vao cac dv an c6 kha nang sinh lai

' cao.

Trong nfun cong ty da SU d\lllg va khai thac tai san hi~u qua, khong phat sinh cac tai san xciu ciing

nhu cac khoan nq xciu kh6 doi.

b) Tinh hinh n(J phai tra sA cu8i nam sa diu nam

STT Khoan ml}c (dAng) (dAng)

Tf I~ tang/giam

1 N Q' ngfui h<;ln 4.937.641.175 7.320.974.109 -32,55%

2 N q dai h<;ln 0 416.134.590.172 -100% >.,.,

3 T6ng c('mg nq phai tra -

4.937.641.175 423.455.564.281 -98,83

3. Nhimg cai tiin vi CO' cdu tJ chli'c, chinh sach, quan Ly:

- Trong nfun 2014, Ban di€u hanh cong ty da xac dinh duqc nhfrng kh6 khan va thach thuc cua

n€n kinh t€ n6i chung va thi truang ch(rng khoan n6i rieng nen da thvc hi~n sang 19c va dt giam

t6i da chi phi. D6ng thai Ban di€u hanh xay d\l'llg cac k€ ho(;lch tai chinh, khai thac va SU d\lllg

hi~u qua cac ngu6n v6n cts nang cao hi~u qua ho(;lt d('mg kinh doanh cua cong ty.

4. Ki hof!-ch phat triin trong tuO'llg Lai:

- Thvc hi~n qua trinh thay d6i dS hi~n d<;li h6a h~ th6ng quan tri, nang cao ch.it luqng va nang Ive

quan ly, ti€n hanh cac chuang trinh phat triSn va h9c t~p C\l thS, sat v&i yeu cfru dS trang bi cho

can bQ, nhan vien cac ky nang, nang Ive va kinh nghi~m ck thi€t dS thvc hi~n cac nhi~m V\l va

nhfrng thach thuc trong vi~c phat triSn kinh doanh;

- Xay d\l'llg van h6a doanh nghi~p hu&ng d€n khach hang. Hinh thanh va hoan thi~n cac chinh

sach dS phat triSn ngu6n nhan Ive gi6i chuyen mon, gfuI b6 v&i cong ty, c6 trach nhi~m v&i khach

hang cua Cong ty.

- Ti ch< ~\re xay d\l'llg va m& r('>ng m6i quan h~ hqp tac binh dllng, hi~u qua v&i cac d6i tac cho sv

phat triSn cua Cong ty.

- Ti€p 1\lC hoan thi~n cac chinh sach va quy trinh ph\lC V\l, quy trinh chfun soc d6i vm khach hang

SU d\lllg dich V\l cua Cong ty. Xay d\l'llg phong each ph\lC V\l than thi~n, chuyen nghi~p, phcln dclu

cts dap (mg t6t han yeu du cua khach hang va tr& thanh m9t trong nhilng cong ty ch(rng khoan

hang dfru, la Iva ch9n tin c~y cua khach hang.

5. Giai trinh ciia Ban Gitim aac dBi vui y kiin kiim toan:

- "TC;li thai diSm 31112/2014, s6 du khoan t(;lm (mg phai thu ca nhan Ph<;lm Thi Hinh - Chu tich

HDQT la 25 .090.134.581 VND. Khoan t<;lm (mg nay c6 ID\lC dich mua 4.500.000 c6 phi€u cua

Cong ty CP Khoang san Luy~n kim mau theo uy quy€n cua H('>i d6ng quan tri. Tuy nhien, d€n

thai diSm 31/1 2/2014, qua trinh lam cac thu t\lc dS mua c6 phi€u v§.n chua hoan thanh". Do Cong

ty Khoang san Luy~n kim mau v§.n dang trong qua trinh hoan tcit cac thu t\lC v€ vi~c phat hanh

rieng le nen vi~c mua c6 phi€u cua Cong ty t(;lm thai v§.n chua hoan thanh.

7 I Bao cio thuang ni eu n arn ~014 - f. ong kho!tn VSM

:::: • ~

.~ ., I ~

1 -

- "T~i th<'ri diSm 31/12/2014, Cong ty khong thµc hi~n vi~c trich l~p dµ phong d6i v&i cac khoan

~ dftu tu vao trai phiSu chua niem ySt v&i tbng gia tri la 100 ty VND, do khong c6 CO' sa xac dinh

gia tri thi truang cua chilng khoan nay". Thµc hi~n theo rn)i dung Thong tu 146/2014/TT-BTC,

do khong c6 CO' sa xac dinh gia giao dich thi truang cua chilng khoan nay nen Cong ty khong

thµc hi~n trich l~p dv phong d6i ~&i khoan dftu tu vao trai phiSu.

IV. Danh gia cua Hqi dfing quan tr! v~ holitt dqng cua Cong ty:

1. Danh gill cua Hpi ttJng quiin trj vi cac m~t hof!.t ilpng cua Cong ry

- Nam 2014 la mQt niim kh6 khan cua thi truang chilng khoan, do d6 HQi d6ng quan tri da thµc

hi~n cong tac chi d~o, theo sat ho~t d9ng kinh doanh cua Cong ty, dua ra cac phuang hu&ng,

chiSn luqc cv thS nh~m d~t duqc kSt qua kinh doanh hi~u qua nh~t.

- Cac chi tieu kinh doanh chinh cua VSM trong nam 2014 d~t duqc nhu sau:

+ Doanh thu dr;tt: 22.439.375.441 a6ng

+ Chi phi hor;tt a(mg kinh doanh: 15.15 5. 63 6. 5 00 a6ng

+ L(Yi nhu(m truac thui dr;tt: 212.530.048 a6ng

+ L(Yi nhutj,n sau thui dr;tt: 165. 773.437 a6ng

2. Danh gia cua Hpi ttJng quiin trj vi hof!.t ilpng cua Ban TJng Giam ttac cong ry

- Ban Tbng Giam d6c VSM da thµc hi~n quan tri khach hang, ma r9ng thi phftn, kiSm soat rui ro

t6t, d6ng thai rnlng cao nang lµc va hi~u qua ho~t d9ng cua nhan vien. Nam 2014, Ban Tbng

Giam d6c VSM da ca ban hoan thanh cac chi tieu ma f)~i hQi d6ng c6 dong va HQi d6ng quan tri

giao.

- Phat huy nhfrng kSt qua da d~t duqc, trong nam 2015 H9i d6ng qua tri VSM se thuang xuyen

chi d~o, ph6i hqp ch(lt che v&i Ban Tbng Giam d6c dS kip thai giai quySt nhfrng kh6 khan, vu&ng

m~c nh~m t~o diSu ki~n thu~ lqi cho ho~t d9ng kinh doanh cua cong ty d~t hi~u qua cao nh~t.

3. Cac ki hOf!.Ch, iljnh hu6'ng cua Hpi ttJng quiin trj

Dij bao nam 2015 thi truang chilng khoan vfui con g(lp nhiSu kh6 khan nen H9i d6ng quan tri

VSM xac dinh ro niim 2015 se tiSp tvc triSn khai dinh hu&ng phat triSn nhu niim 2014, C\l thS:

Ma r(mg thj phdn

Quan trj rid ro t6t

Da dr;tng hoa ngu6n thu

Nang cao m'ing lt,tc va hi?u qua hor;tt d9ng cita nhan vien

v. Quan tr! cong ty:

1. Hpi ttJng quiin trj:

a) Thanh vien va CO' cdu cita H9i a6ng quan trj Cong ty:

Ty If sO' hfru Ty If sO' hfru

STT HQ va ten Chuc danh CP co quy~n CP chrrng

bi~u quy~t khoan khac do cong ty

SB hrQ'Dg chrrc daub

Ghi chu T~HDQT

nam gifr

8 I Bao c{to lhuang uien nam 2014. Cong ly c6 phin Chung kho1t n \'SM

phat hanh t~i cac cong ty

khac

1 Ph?m Thi Hinh Chu tich

HDQT 14,40% Khong 02

Nguy~n Thi Thanh Thanh vien 2 7,25% Khong 01

Van HDQT

Thanh vien ' 3 Le Hilu U)c

HDQT 5,60% Khong 01

Hoang Dinh KS Thanh vien

4 12,57% Khong ~01 HDQT

Thanh vien 5 Lam Hoang Giang 13,05% Khong 01

HDQT

Ngay 09110/2014, HDQT bclu b6 xung ong Le Hilu L()c lam thanh vien HDQT thay cho ong

N guy~n An Th~ xin tu nhi~m vi tri thanh vi en HDQT

c) Cac tidu ban thu(Jc H(Ji a6ng quan trj:

- Ban KiSm toan n<)i be).

- Ban Quan tri rui ro.

c) Ho(Jt a(Jng cua H(Ji a6ng quan trj:

Nam 2014 H<)i d6ng quan tri da thu<mg xuyen theo sat cac ho?t d<)ng kinh doanh cua cong ty,

HDQT da tiSn hanh cac cu<)c h9p dS chi d?o kip thoi, linh ho?t va phu hqp v&i di~n biSn cua thi

tru<mg, d6ng thoi dua ra cac phuong hu&ng ho?t d<)ng, giai quySt nhung kh6 khan, t6n t?i, Cl) thS:

•!• Xem xet, danh gia ho?t d<)ng kinh doanh cua tirng thang, quy' tu d6 dua ra kS ho?ch C\l

thS _c?o cac thang, quy tiSp theo.

•!• Chi d?O, ra soat cac CCY chS quan ly n<)i be) cua cong ty dS sua d6i, b6 sung cho phu hqp.

•!• Chi d?o ban diSu hanh s~p xSp tinh giam be) may, nang cao nang Ive ho?t d<)ng.

•!• Chi d?o ban diSu hanh thvc hi~n thu h6i cong nq, kiSm soat rui ro t6t, dam bao an toan tai

chinh.

d) Ho(Jt a(Jng cua thanh vien H(Ji a6ng quan tri a(Jc l(lp kh6ng aiJu hanh

Thanh vien HDQT khong diSu hanh gifr vai tro la thanh vien giam sat, phan bi~n khi ck thiSt d6i

v&i cac ho?t d<)ng cua HDQT, nhim dam bao HDQT ho?t d<)ng theo dung phat lu~t, diSu l~ cong

ty, phu hqp v&i cac chu truong, chinh sach cua cong ty.

d) Ho(Jt a(Jng cua cac tidu ban trong H(Ji a6ng quan trj:

- Ban KiSm toan n<)i be):

Hang thang, Tru6ng ban kiSm toan n<)i be) bao cao tinh hinh ho?t d<)ng trong thang va kS ho?ch

cua thang tiSp theo cho H<)i d6ng quan tri.

9 I Bao do th 1H 'r ng nien n a m 201:1 Chfrng khu1t n VSM

·\1

- Ban Quan tri rui ro:

Hang ngay, Tru6ng ban Quan tri rui ro lam bao cao gui H(>i dbng quan tri v€ tinh hinh quan tri

rui ro cua cong ty va dua ra k~ hoc;tch hoc;tt d(>ng cho thang ti~p theo.

2. Ban KiJm soat:

a, Thcmh vien va ca cdu Ban Kidm soat: Ty I~ sO' hfru

Ty I~ sO' hfru CP chU:ng _ STT H9ten ChU:c danh ci: CO qu)'~D khoan khac do ' Ghi chti

bieu quyet cong ty pbat hanh

Tru6ng ban .

1 Phung Thi Kim Anh 0 Khong " KiSm soat

Thanh vien 2 Le Due Dung

Ban kiSm soat 0 Khong

b, Hoc;1t a(Jng cita Ban Ktdm soat:

Trang nam 2014, Ban KiSm soat da t6 chuc cac CUQC hQp dinh ky v€ cac n(>i dung sau:

+ TriSn khai chuong trinh cong tac nam 2014.

+ Thong qua bao cao thfun dinh tinh hinh kinh doanh, thfun dinh bao cao quy~t toan tai

chinh va bao cao danh gia cong tac quan ly, di€u hanh Cong ty nam 2013 dS trinh tc;ti DHDCD \

thuang nien nam 2014.

+ Thong qua bao cao thftm dinh bao cao hoc;tt d('mg kinh doanh va bao cao tai chinh 6

thang dfiu nam 2014.

+ Thbng nhftt k~ hoc;tch triSn khai cong tac thfun dinh bao cao tinh hinh kinh doanh, bao

cao quy~t toan tai chinh nam 2014 va bao cao danh gia cong tac quan ly, di€u hanh Cong ty nam

2014 cua HDQT dS trinh DHDCD thuang nien nam 2015.

- Ban kiSm soat da ti~n hanh kiSm tra, giam sat vi~c tuan thu cac quy dinh cua phap lu~t va Cong

ty trong vi~c quan ly, di€u hanh hoc;tt d(>ng san xuftt, kinh doanh cua H(>i dbng quan tri, Ban T6ng

giam d6c Cong ty nam 2014, C\l thS:

+ Xem xet tinh phap ly, trinh tµ, thu tvc ban hanh cac Nghi quy~t, Quy~t dinh cua H(>i

dbng quan tri, Ban T6ng giam d6c trong nam 2014 theo cac quy dinh cua phap lu~t vacua Cong

ty.

+Tham gia y ki~n, dua ra cac ki~n nghi v&i HDQT, Ban T6ng giam d6c Cong ty v€ cac

vftn d€ lien quan d~n hoc;tt d('mg cua Cong ty trong nam.

+ KiSm tra, giam sat vi~c triSn khai va k~t qua thµc hi~n Nghi quy~t cua Dc;ti h(>i dbng c6

dong thuang nien nam 2014 d6i v&i HDQT va Ban T6ng giam d6c.

+ Thfun tra cac Bao cao tai chinh quy, ban nien, nam nhfun danh gia tinh trung thµc va

hqp ly cua cac s6 li~u tai chinh, phu hqp v&i cac chuftn mµc, ch~ d(> k~ toan va chinh sach tai

chinh hi~n hanh cua Vi~t Nam.

10 I B;\o c{10 11tuang nien nam 201 :1 - Cong ty c6 ph&n Chung khoan VSM

+ Ki6m so6t viQc tuAn tht c6c quy dinh v0 c6ng b6 th6ng tin cua C6ng ty theo c6c quy

dinh cira ph6p luflt.

3. Ctfc giao cllch, tttit luo vd ctic khodn tti ich ciia H\i iting qudn tr!, Ban gidm ddc vd Ban

ki6m satit

- Lrcmg, thatng, th* lao, cdc khoan lqi fclt

Cdn cr? tr6n tinh hinh kinh doanh thFc t0 cua c6ng ty trong nhm 20tr4. thu nhdp cua Hdi d6ng

quan tri vir Ban T6ng gi6m d5c trong ndm lir i.054.i i8.182 d6ng.

- Giao dich c6 pkidu ctta cO d1ng n6i b0: Kh6ng c6

- Hqp d1ng hoqc giao tlich vdi co dt)ng nQi bf : Kh6ng co

VI. 86o crio tii chfnh:

Tham kh6o file tdi li6u kdm theo.

TrAn figng!

conc rY co PHAN cHrlNG KHoAN vsM4e

i , l r r g

\1 l

,t l l1 '

- - t ,v//

l l | f i t * t : , ! , t u l h t s r t n y . n i 0 n n * r z t : l j l . l t v t , * p h i ; u 1 ' , l t i r t s y l i h * a n \ \ 1 1

BAO cAo TAI CHINH

CONG TY CO PHAN CHUNG KHO.AN VSM

cho nam tai chinh ket thuc ngay 3111212014 (da duqc kiem toan)

CONG T Y CO PH AN C HtJ"NG KHOAN VSM

Tang 2, Toa nha Handico, So 34 Hai Ba Tnrng, PhU'erng Trang Tien, Qutin Hoan Kiem, Thanh phO Ha N(>i

N(HDUNG

Bao cao ctia Ban T6ng Giam a6c

Bao cao ki€m toan d()c l~p

Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan

Bang can dbi k€ toan

Bao cao k€t qua kinh doanh

Bao cao luu chuy€n ti~n t~

Bao cao tlnh hinh bi~n d(mg vbn chti so hfru

Thuy~t minh Bao cao tai chinh

Trani!

02 - l.13

04 - O'i

06 - ~()

Q(i - 118

11

I:! - 11

C0NGTYC0PHANCH0NGKHOANVSM rang 2, To<i nh~ Handico. s6 34 Hai Ba Tnmg, Phu<Yng Trang Ti€n, Qu;_rn I loan KiEm, Th:'mh phb I la "'vi

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Gian1 d6c Cong ty C6 ph§n Cht'.rng khoan VSM (sau day gQi t&t I~ "C6ng Ly'·1 Lnnh ba) B:1o c,10 cua minh va Bao cao tai chinh ctia C6ng ty cho nam tai ch fnh k~t thuc ngay 31 thang 12 111'1111 2014

CONG TY

Cong ty Cf> ph§n Chfrng khoan VSM, ti~n than la Cong ty Cf> ph§n Chung khoan Gia Pilat, du,1c rhanh l~p ,3 ho~n d9ng theo Gifty phep thanh l~p va ho~t d9ng s6 65/UBCK - GP ngay 03 thang 12 nam 1007, duqc di~u chinh 1heC1 ;ac Gifi) phep di~u chinh s6 269/UBCK - GP clia Uy ban Chfrng khoan Nha nu&c ngay 19fl0 12009 vG d6i t~11 C0ng I) thanh Cong ty C6 ph~n Chfrng khoan Stock Mat1 Vi~t Nam; Gifty phep di~u chinh s6 451GPDC-URC!<.. c..ia L) ban Chiing khoan Nha nucrc ngay 02/08/2011 v~ d6i ten thlinh Cong l) C6 ph~n Chfrng khoan VS~1: va Gi~~ phep di€u chinh s6 63/GPE>C-UBCK cua Uy ban Chung khoan ngay 28/J 112011 v~ tang v6n di~u 1¢ tu l \'i MO 1)00 000 VND Jen 200.000.000.000 VND.

Tn,1 so chfnh clia Cong ry: T§ng 2. Toa nha Handico, sf> 34 Hai Ba T nrng. Phuong Trang f'ien. Quan Hoi n Ki~m. Thanh ph6 Ha N9i.

H(>I DONG QUAN TR!, BAN TONG GI AM DOC VA BAN KIE:\1 sokr

Cac thanh vien cua H9i d6ng Quan tri trong nllm va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m:

Ba Ph~m Thi Hinh

Ong Kh6ng f)(rc Thi~n

Ong Nguy~n An Th~nh Ong Hoang Dlnh K~

Ong Lam Hoang Giang

Ba Nguy~n Thi Thanh Van

Chu tich

Ph6 Chu tjch

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

(Mi~n nhiem 11gt'1y 2l1 1h{1ng 03 nlim 20 l·I)

(B& nh i~m nga~ 26 thang 03 n.~111 2014)

Cac thanJ1 vien cua Ban 16ng Giam d6c da di€u hanh Cong ty trong nam va t()i ngay 15p bao cao na\ l:iao eom

Ba Phi;tm Thi Hinh

Ong Hoang Dinh K~

Ong Vu Xuan Cong

Ong Kh6ng Due.. Thi~1

Tf>ng Giam d6c

Ph6 Tf>ng Giam <!Ac

iiam d6c kinh doanh

Gi;lm d6c tai chinh

C<1c thanh vien cua Ban Ki~m suat bao gbm:

Ba PhUng Th! Kim Anh

Ong Le f)(rc Dung

KIEM TOAN VIEN

Truong ban

Thanh vie11

(Bo nhi~m ngii) 16 thang 06 n 1 'O I~ J

1~ 11~~ nhi~m 11••av I 6 than~ 06 11·111 ~G 1-l 1

Cong ty TNHH Hang Kiem toan AASC da thµc hi~n ki~m loan cac l~ao cf10 tai chinh cho C6ng ty

CONG BO TRACH NHl~M CUA BAN TONG GJAM f>OC DOI VOi BAO CAO T,\ I Clll'\11

l3an T6r~g Giam d6c Cong ty c..hiu trach nhiem v~ viec l~p Bao cao ti1i chinh phan anh trung Lhuc ihrp l) tmh hinh ho~lt cJ{lng, ket qua hosit d9ng krnh doanh va tinh hlnh luu chuy€n ti~n l~ CLta Cong ty trong n~r I Tron' ~l" trinh l~p Bao cao tai chinh. Ban Tf>ng Giam d6c Cong ty cam k~t di! tuan thu cac yeu du sau:

2

.::

CONG TY CO PHAN CHU.NG KHOAN VSM Tang 2, Tou nhn l lnndico, sa 34 Hai Ba Trung. Plnn'mg Trang Ti~n. Qu~ Hoan KiJm. fhi111h ph6 I la N61

Xay dvng va duy tri ki~m soat n(>i b(> ma Ban T6ng Giam d6c va Ban quan tri Cong t) :de dinh Ia can thi~t d~ clam bao cho vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh khong con sa1 s61 tn;mg y~u do gian I~~ h iac Jl1 nhfim l~n. Llfa ch<;>n cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap d1,mg cac chinh sach nay m(>t each nhat quan:

Dua ra cac danh gia va dlf doan hqp ly va th~n tr<;>ng,

Neu ro cac chu§n mt,rc k~ toan duqc ap d\.lng c6 duqc tuan thu ha) khOng. c6 nhii"ng ap dvng sa1 l~.:h tr\lng yeu den mt'rc dn phai cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;

L~p va trlnh bay cac bao cao tai chinh tren co so tuan thu cac Chu§n m~rc t.:J tot'm. Ch~ dO k1: toan doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh

L~p cac Mo cao tai chinh d1,ta tren co so ho(lt d(>ng kinh doanh lien t1,1c. trl! trucrng hQp l,honr th~ cho rfing Cong ly s~ ti~p t\JC ho(lt d(>ng kinh doanh.

Ban T}ng Giam d6c Cong ty dam bao r~g cac s6 k~ toan dugc luu giCr ct~ phan anh tinh hinh t:ii ch1nl· ..:ua CC!ng ry, vcri muc d) trung thlfC. hQ'p ly t?i bAt cu thcri di~m nao va dam bao r~ng Bao cao t<\i chinh ll!ftn tht"1 de qu) ujnh h1~n hanh cua Nila nu6c. Dang thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong C)' va thuc nicn cjc bi~n phap thich hQ'P d~ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph:)m khac.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam ket ~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung tlwc 'u hqp I)· Linh I inh mi chinh ct'ia Cong ty ~i thOi di~m ngay 31 thang 12 nam 2014, k~t qua ho~t c..l(mg kinh doanh, tinh llinh ltru ... i.i).!n ti~n t~ va tinh hinh biSn d9ng v6n chu so hfru cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay. phll hqp v6i Chufin mlfc. Che J(> ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam ap d1,.1ng d6i v6'i Cong ty chirng khoan va ruan thLi cac quy djnh hi~n hanh co lien qJ . .m <ltn vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.

Cam l;~t khac

Ban TBng Giam d6c cam kSt r~ng Cong ty khong vi ph~m nghia v1,.1 c6ng b6 thong 1111 theo qu) dinh l;it mong tu s6 52/2012/TT-BTC ngay 05/04/2012 cua B(> Tai chfnh htr6ng d§n v~ 'i~c cong bi> thong tin 1ren Th tptrtll12. ch(rng kJ1oan.

~ lllay m~t Ban 'f ~ng Giarn d6c

e;~ 1~L \- , '/l ' -~

'- . ~'/ Ph:_im T hi Hinh

Chu tich Hoi d6ng Quan tri

Ha N~ii, ngay 09 thang 02 niim 2015

3

··' .. •'

( aa!!_Ci

aasc.com.vn

s6: tJ /2015/BC.KTI C-J\/\SC.K r1

Kin h gfri:

BAO cAo KIEM TOAN D()C L~P

Quy C6 dung, ll(li dilng Qua n t r j va Ban T6ng Ci:lm dfic

Cong ty C<1 phfin Chfrng khoan VSM

Chung toi da ki~m toan 13tw cao tc\i chinh kcm thco cua Cong t) c.6 phi1n Chtmg khoan V...,\l dugc. l(lp

ngay 09 thang 02 11~1112015. !Lr trnng 6 d€n trang 29, bao gbm: Bang can c.J6i k~ to:in t<.Ji ng:iy JI 1hang 12 n~m 2014. Bao cao k~t qrni ho<;it dOng kinh doanh, Bao cao luu c 1llly€n ti~n t~. Bao c.io 1m11 11 lh bi~n d9ng v6n chu so hi1'u cho 111'111 tai chinh k€t thuc cling ngay va Ban ·1 huyi\t minh b:h1 cao mi ch111h.

Trtic/J 11/Jifm ctia Bau T<in;: (ifrim d(;c

Ban l'ong Giam c.J6c Cong I) ch!u tnich nhi~m v~ vi~c l?p va trinh bily !rung 1hvc va hop I) bao cao tai

chinh cua Cong ty thco Chufin nwc k0 Loan, Ch~ d() k~ toan doanh nghi¢p Vi~t J\iam ap d\rng ti!~. \Oi Cong

t) chl'.rng kho:'m va cac qu} d!nh phap 1)1 co lien quan d~n vi~c l~1p \J trinh ba) bt10 cao 1ai chfnh \,1 chiu

trach nhi~m v~ ki~m soat n(i1 b(> nu\ Ban T6ng Giam d6c xac d!nh Iii dn thi~t d~ dam bao cho \I~'- l~ip ,j trlnh bay bao cao tai chinh 1--h\mg c6 sai s6t tr9ng y&u do gian l~n ho~c nhlim llin.

Trtich 11/Jifm c1ia Kidm 1oci11 l'ieu

Trach nhi~m cua chung toi I 1 dLra rn )· ki6n vc bao cao tai chinh d\ra trcn k~t qu<1 cua cuoc 1--icm toan.

Chung toi da 1i6n hanh kicm 10{111 thco cac Chufin mvc kiGm toan Vi~t Nam. Ciu: drnan 11111c.: n:'ly ~eu du

cluing 16i ruan thu chuan nwc ';, cac quy djnh v~ d\IO d(rc nghc nghi~p. l;ip kJ lwach '.'l th~rc hi~n cu(ic

kiem loan de d\IL dLrQc sv d<"1111 b:io h<.rp ly v6 vi~c li~u bao cao ti1i ch111h cua Ci)ng I) c0 con.,,, -;ot 1r9ng

y~u hay khOng.

Cong vi~c kicm to{1n bao gt\m tlwc hi<;n cac thu tvc nh~m lhu th~p cac b~ng ch1rng i..i~m lO~lll \ .'.: ~ac -.ti li~u va 1huy~1 minh trcn b{w ci10 t:ii chinh. Cac tht.i ti.ic kicm loan <hrqc hra cho1 <lva tru1 x1:. dv.111 c.1.1

kicm 10{111 vicn, bao g6m dt111h gia n1i ro c6 sai s6t trQng ycu trong bao cao tai chinh do gi.111 l~n no~1. nh.im

l~n. Khi tht,rc hi~n danh gia c;\c nii ro nay. ki~m toan vien da xcm \et kicm soat 11(11 b() cua Cong t) li0n

quan d~n vi~c l~p va trinh b:"i; b:io c;io tai chinh trung tlwc. hqp I~ 1 1~111 thi~t kl cic thu t~c i.. •,·m to, 11 phu

hqp v6i tinh hinh th\fc t~, tuy nhicn khong nh~m nwc dich dtra ray ki~n vc hicu qua cua h.iC:n1 -;o.it n(ll bl) cua Cong iy. Cong vi~c kicm 10511 ding bao g6m danh gia tinh thich hgp c.ua <.:a• ~hinh :.acl' kc roan du9c

ap d~mg va tinh hqp ly ci'ia c.:ac ir<rc tinh k6 toan ci'1a Ban T6ng Giam d6c cung nlm danh gi.1 \l.!1; trmh b:i)

t6ng th~ bao cao tai chinh

Cht'.tng t6i tin tucrng rftng de b~ng cht:mg ki~m toan ma cht'.tng 16i c.Ja thu th~r dtro~· la d<i) du ':1 1111ch h~ip lam co so cho y ki~n kicm to:in cua cht'.mg 16i

Y kid11 cua Kili1111mi11 l'ien

Theo y ki~n ct'ia chi'.mg toi, Biio c{10 1f1i chinh da pluin anh trung 1l11rc va h~rp ly·. trcn cac kh1a canlt trqng

yeu tinh hinh tai chinh ctia l 011g. t) Co phfln Cht'.rng khoan VS\1 1.11 nga> 3 I 12 ?O 1-L clin!!. .1 1t1 k.:t qua

ho~t u(mg kinh doanh va 111111 hinh 1m1 chuycn t i~n t~ cho nam 1a1 c.:hinh kGt 1ht1c d mg 11g.1: phu hop vui

Chuan mt,rc k~ toan. Che J(i kc to{m doanh nghiep Vi~t Nam ap dung d6i v(ri Cfing l) chun,t,. khxw v,1 tufm

thu cac quy dinh phap I) C('> lii.:n quan dEn v i~c l~p vii trinh bay bao cao t<ii chinh

T (84 ;.it n I F- ,9 ·~ I A ember

HANG KIEM ToAN AASC 4

:::::: \ I

•\ ......

,... r

' ' ' ~ Viin de din 11/um 111{111//

Khong nham phu nh~n y ki~n trcn, chung toi xin Iuu y ngLroi d9c Bao cao t<ii chinh v~ c:\c vfin di? 5au

- Sa du khoan dfiu tu vao c6 phitiu cua Cong ty C6 philn T~p doc\n D(li Chau ( m:i chtrng 1-.hoan DCS l 1~1i 31/12/2014 la 50.000.000.000 YND (Thuy~t minh s6 12), chicm ty I~ 25% ,611 chu s6 hfru I) I~ dau tu nay VUQ1 quy djnh t<.ii Thong !Lr 210/20 12/TT-BTC ng<\y 30/ I I no 12 v~ thanh l~p v.\ hll<}l cli\11g cling

ty cht'.rng khoan.

- T<,11 thcri di~m 31 122014, s6 du khoan t<.im ung phai thu ca nh;in Ph(lm Th! I linh - Chu ttch llDQT Ii\ 25.090.134.581 VND (chi ti~t Thuy~t minh s6 31 ). Khoan t(lm t:mg nay co mvc dich mun 4.500 000 c6 phi~u cua Cong ty c6 phfin Khoang san Luy¢n Kim Mau (ma chung khoan KSK) 1hc.:o LI) 'lll)Cll cua I lc)i d6ng quan trj. Tuy nhien, d~n thoi di€m 31 I 12/2014, qu:1 trinh lam cac thu t~1c de mu:1 co phi~u nay v!n chua l10an thanh.

- T(li thcri diem 31/12/2014, Cong ty khong th~c hi¢n vi~c trich :~p d1r phong df>i rni enc 1,.hv.m dliu m vao trai phieu clHia nicm y~t voi t6ng gia tri la I 00 ty YND. do kh<ing co <:\Y so· \{1c.: d!nh I.' i,1 1ri 1hi truang ctia chfrng khoan nay

van 1M kluic

Bao cc'to tai chinh cua Cong ty c6 phftn Chlt'ng khoan YSM cho niim tai chinh k~t 1l11k ngay 1 I 12 2013 da duqc ki~m toan boi Cong t)' TNHI I Hang Ki~m toan AASC vo; ) ki~n ngo?i trir lien quan den enc hvp d6ng hqp tac dftu tu ky v6i cac ca nhan tren Khoan 111\IC Dfiu tu chfrng khoan ng&n h;rn kht>ng phu hgp \ oi quy djnh cua Uy ban Chfrng khoan va phan lo~i sa dtr gbc lrai phi~u va lai phai trf1 tren Chi l cu V;i~ \'U Nq dai h?n, Phai tra dai h?n khac khi chtra c6 dfiy du thong tin dn thi~t D~n thiJi diem 11 12 ::!O !4. enc hgp dbng nay d~u dtl'Q'C tit loan va h1h s6 dlf.

Cat Thi Ha

Pho T6ng Giam d6c

Gi§y cht'.rng nh~n dang ky hanh ngh~ ki~m toan s6: 0725-2013-002-1

Ha N()1, ngay 12 thimg 02 niim 2015

5

Phi.11n Anh Tuii11

K i~m toan vi en

Giily chfrng nh~n dang '-Y h~mh nphe ki~m toan s6: 0777-2013-(102-1

--

CONG TY CO PHAN CHU'NG KHOAN VSM rang 2, Toa 11hfl Handico, Sf> 34 Hai Ba Trung, Phuong Trang Ti~n, Q.1~ Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha N()i

B:'lo cao tai chinh nam tai chinh k~t 1h(1c nga) 3I' 1212014

BANG CAN DOI KE TOAN T<J.i 11gay 31 tluiug I 2 mJm 2014

Ma s6 TAIS\N

100 A. Ti.I SAN NGAN ~N

110 I. Ti1}n va cac khoan ttro·ng dtro-ng ti~n 111 I. Tien

120 II. Cl c khoan aAu hr tai chinh ngiln hl_ln 121 I. olu tu ng~n lwn

130 Ill. Cle khoan phai thu ng~n hl.ln 131 I. Phai thu cua khach hang

132 2. Tra tru6c cho nglrbi ban 135 4 Phai thu hol,lt d(>ng giao dich chln1g khoan

I 38 5. Cac khoan pMi thu khac

139 6. Dli phOng phai thu ng~n hl,ln kho doi

140 rv. Hiing ti>n kho

150 V. Tai san ng~n hl.ln khac

151 I. Chi phi tra tnr6c ngan h~m 152 2. nu~ gia tri gia Hing dugc kh~u trtr 158 5. Tai san ng~n hl,ln khflc

200 B. TAI SAN DAI H~N

210 I. C:ic khoan phai thu dili h~n 218 4 Phai thu dai twn khac

220 n. n i san c6 cljnh

221 l. Tai san c6 dinh hi1'u 11 lnh

222 Nguyen gia 223 G16 tri hao mon /11.f k€ 227 3. Tc.i san c6 djnh vo hlnh 228 Nguyen :.Jo 229 Gia tri hao 111011 !up kd

250 IV. C:ic khoan dh tu· tai chinh dai hl.ln 253 3. Dau tLI chung khoan dai hl,ln

260 v. Titi san dai hl;ln khac

261 1. Chi phi tra tnr&c dai hl,ln 263 3 Ti~n n(>p quy h6 tro thanh roan 268 4. Tid san dai hl,ln khac

270 T6NG C<)NG TAI SAN

6

Thuy~t minh

5

6

7

8

9

I ()

11

J2

13 14 15

31/12/!014

VND

49. 786 .. 235.465

23 .. 395.217.672

23.395.217.672

88.31 n.ooo 88.31 o.noo

176.362 .. 322

204.400 000

1.168.319 .. 608 (1.196.357.286)

565.998.250

25.560.34 i .22 I

238 753 561

25.32 I .593.660

t 56.408.854.326

3 .. 705.833.336 3.705 833.336

239 S23.05S 1 :; 15 27<1

3.3/\ -1: -:_,

r3.21J.J rn- 4411i

21 'i 277 ..,84 ./.989 533 /8./

1:./. r .. /.] \5 ./UOJ

150.000.000.000 150.000.000.000

2.463.197 .932

670.725 04 l I .276 .. 5Q8 140

515.874 751

206.195.089.791

01 /0 l/2014

VND

7 3.599 .671. 758

50..409.265.399 50.409.265.399

16.902552.558 16.902.552.558

783.871.316 120.000.000

200 .. 960.000 1.430.925

1..383.7 16.463

1922.236.072)

5.503.982.485

18.040 002

t405.220 5..4S I 53".263

550.947.567. 702

63.827.638.889 ()J .82; .63 8.881)

51t1.518.093

UJ.Y U<) ..4< ? :!'8.-'-C. -~ ..

r ~ff,- V36.5 i-1

)•19.211.947 4 -39 533. I 84

('I ]:.fl• ~21 231)

-185.000.000.000 485.01)) 000.000

1.600.410. 720

70 6-t 566 1...£06.769 154

12.i.000.000

62-1.547.239.460

~ I'

' .~

/ ......

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM Tfing 2, Toa nha Handico. So 34 Hai Ba frung, Phub'ng Trang Ti~n, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N(>i

Bao rao tai chinh

nam tai chinh ~et thuc ngil) 31112,2014

BANG CAN DOI KE TOAN

Ma s6

300

310 312 313 314

315

316 319

320

321 323

330 333 334

400

410

411 417 418

419

420

440

TtJi 11gay 31 tl1ti11g 12 11ii111 1014

(tiip tfteo)

NGU6N VON

A. N<}PHAI TRA

I. NQ· ng~n h~n 2. Phiii tra ngtrO-i ban 3. NguO-i mua tra ti~n tru6c

4. Thu~ va cac khoan phai n(>p Nha mr6c 5. Phai tra ngtroi lao d(>ng 6. Chi phi phai tra 8. Cac khoan phai tra, phai n9p ngin h~n khac 9. Phai tra ho~t d9ng giao djch cht'.rng khoan 10. Phai tra h(> c6 tCrc. g6c va lai trai phi~u 12. Quy khen thuong, phuc lqi

11. N~» dai h~n ,., ..). Phai tra dai h~n khac 4. Vay va OQ' dai h~n

B. v6N CHO s6 HO'u

I. v6n chu so· hfru

I. v6n diu tu ct'1a chu s& hiiu 7. Quy dAu tu phat tri~n 8. Quy di! phong ta1 chinh 9. Qu)l khac thu(>c \6n chli so hfru I 0. Lqi nhu~n sau thu~ chtra ph§n phbi

T6NG C(>NC NGUON VON

7

Thuy~t minh

16

17 18

19

20

31/12/2014

VND

4.937.641.175

4.937.641.175 453.194.660

438.000.00tl 56.401..:!7"

288.000.000

309.898.760 120.386.385

3.271.703.353

56.542

201 .257 A-18.6 l 6

201.257A..J8.616

200.000.000.000 87.438.309

374.068.731

140.896 470 655 045 106

206.195.089 . .,91

OJ/01/20U

VND

423.-455.564.281

7.320.974.109 1.065.680.304

173.000.000 23.429.109

413.076.893 124.225.300 154.737.858

5.320.264.903 1 .003.200

45.556.542

-I I 6.13.t.590.172 111.876.626.859 284.257.963.313

201.091.675.179

101.091.675.179

200.000.000.000 87..:138.309

365. 780.059

132.607.798 ,rS.849.013

614.547 .239.460

/

CONG TY C6 PlL.\N CHUNG KHOAN VSM T~ng 2, Toa nha Handico, Sb 34 Hai Ba Tnrng, Phtr011g Trang TiSn. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha N(>i

Bao do tai chinh nam tai chinh k~t chuc ngay 3 11' 21'2014

cAc CHi TIEU NGO.AI BANG CAN DOI KE TOA~

Mii s6 CHi TIEU

006 6. Chll'ng khoan lu·u ky

007 6.1. Chfrng khoan giao djch 008 Clnl'11g khocin giao dfch c1ia rhanh vien luu kY 009 Clncng khoan giao dich czia khach hang trong mr&c 0 I 0 ChW!g khoan giao dich cua khdch hang nuac ngoar 012 6.2. Chung khoan ti.im ngirng giao djch

Thuy~t minb

014 Ch1'mg khoan t(m1 ngung giao djch cua khach hang rrong 027 6.5. Chung kJ1oan cho thanh toan 029 Chtlng khocin cha thanh Loan cua khcich hang trong mrac 037 6.7. Chfrng khoan cha giao dich 039 Cluing khocin cha giao dich czia khach hang trong nuac 050 7. Chfrng khoan hru k)• cong ty d~i chung clnra nicm y~t 051 7. l. Chung khoan giao djch 053 Cln'mg khocin giao dfc/1 czia kh<ich hang trong nuac

Ngm)·i l~p bi~u KS toan trml'ng

Thai Thi Thu Hi~n Nguy~n Thi Thanh Van

8

31/12/101-'

99.249.9.iO.OOO

35. I 41.410 000 -150. 000. OUl1

34.624.350.000 67 060.000

64.048.530.000 61.048 530.000

60.000.000 60 000 000

520.390.000 520.3()0,000 5:0 390.00U

01/0 112014

51.3i9. i90.000

50 969. 770 000

;;o 969 ;-o.ooo

409.850.000 ./fJ9 850.000

l 70.000 1-0 000

Ha ."-'9i..-ng(n .. ·.fl.9 rluin!{ O~ 110111 2015 ,,,. . /'Chu tjch HQi <J~ng Quan tri

I I {

l --

~ l'hl.Hll l'hj llinh

CONG TY CO PHAN CHD'NG KHOAN VSM

Tang 2, Toa nhA Handico. S6 34 Hai Ba Tnmg, Phuong Trang Ti~n, Qu~n Hoan Kiam, ThAnb ph6 Ha N9i

B:io cno t:li chinh

nrtm cai chinh k~t thUc ngay 31 l:!i2014

BAO cAo KET QUA HO~T BQNG KINH DOANH N<im 2014

Ma CHi TIEU

Thuy~t s6 minh

01 ]. Doanhthu 21

0 I. I Doanh thu ho{lt d()ng moi gi6i ch(mg khoan

01.2 Doanh thu ho~t d()ng c:tAu tu chung khoan, g6p v6n

01.5 Doanh thu ho~t d()ng tu v§n

01.6 Doanh thu Ju·u ky chung khoan

01.9 Doanh thu khac

02 2. Cac khoan giiim lrir doanh tlrn 2 1

10 3. Doanh thu thu:ln v~ ho~t dQng kinh doanh 21

11 4. Chi phi ho~t dQng kinh doanh 22

20 s. LQ'i nhu~n gQp cua ho~t dQng kinh doanh

25 6. Chi phi quan ly doanh nghi~p 23

30 7. L9·i nhu~n thufin ti.r ho~t d(}ng kinh doanh

3 1 8. Thu nh~p khac

32 9. Chi phi khac

40 IO. Lq·i nhu~n khac

so 11. T6ng f9·i nhu~ n k~ toan lru-6·c thu~

51 12. Chi phi thue thu nh~p Juanh nghi~p hi~n hanh 2<1

60 14. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

70 15. Lai co· ban trcn c6 phi~u 25

Ngu"<ri l~p bi~u K~ toan tmo·ng

Thai Thi Thu Hi~n Nguy~n Thi Thanh Van

9

/

Nam 2014 Nam 2013

VND VN D

22.439.375 .. Ul 56.582.946.470

693 878 723 392.460.404

20.831 A52 388 'i->,(i95 116.815

795.454 545 '00.000.000

14.732.H9 10.257.068

103.857 346 2lVi. 1 12.183

22.439.J75..t41 56.582. 946.4 70

15.155 636.500 49.32-t.195.810

7.283.738.941 - .258. 750.660

7.052A20.063 7 147.815.33 1

231.J 18.878 110 935.329

13.289.758 2.307

32.078.588 4.<l rn 529

( 18. 7 88.830) (4.038.222)

212,S_l.0.048 I 06.897. I 07

46.7~6.611 6.724.277

165.i73.437 SO.J 72.830

8 4

~

/ Chu tich llqi dong <,hrnn 1r1

1,1 ;; t -

l'h;.1m ·1 hi ll111h

-:::

- ~

. , )

·.\

-I ::;

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM

Ting 2, Toa nha Handico, So 34 Hai Ba Trung, Phuang Trang Ti€n, Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha N¢i

B:io cao tai chinh

nam tai chinh k€t thlic n£a-.. 3111212014

BAO cAo LU'U CHUYEN TIEN T~ Niim 2014

(Tlteo pluru11g plldp tr{rC tii{l)

Ma CHi TIEU s6

I. LU"U CllUYEN TIEN TlJ° HOAT f><)NG KINH DOANH CHUNG KHOAN .

0 I I. Ti€n thu tlr ho~t c1¢ng kinh doanh

02 2. riSn chi ho~t d(lng kinh doanh

05 3. Ti€n chi n9p Quy h6 trq tJrnnh toan

06 4. Ti~n thu giao djch chfrng kJ10an khach hang

07 5. Ti~n chi tra giao dich chfrng khoan khach hang

10 8. Ti~n chi tra cho nguoi cung dp hang h6a va d!ch v~1

11 9. Ti~n chi tra cho ngub'i lao d¢ng

I 3 I l. Ti€n chi n9p thu~ thu nh~p doanh ngh i~p 14 12. Ti~n thu khac

15 13. Ti€n chi khac

20 L1r11 c/111yi11 ti€11 1J111fi11 ti'r lto{1t t1r11g kinll doa111t

c/11i"llg kltoti11

H. LU"U CHUYEN TIEN TlrHO~TD(>NG f>AU

21 I. Ti€n chi d~ mua sam, x1iy dt,rng tai san c6 djnh va

cac tai san dai h~n khac 23

.., .} . Ti~n chi cho vay, mua cac cong Cl,I nq cua dcm vi

khac 24 4. Ti€n thu h6i cho vay, ban l~i cac cong c1,1 nq cua

don vi khac 25 5. Ti€n chi d§u tu g6p v6n vao dan vi kJ1ac

26 6. Ti~n thu h6i d§u tu g6p v6n vao d011 vi kMc

27 7. Ti~n thu li!i cho vay, c6 tuc va IQ"i nhu~n duqc chia

30 Luu c/wyin ti€11 thulin fir '10{1/ il911g tlliu tu·

Thuy~t minh

111. LU°ll CHUYtN TIEN Tlf llO~T D(>NG TAI CHJNI I

34 4. Ti€n chi tra nQ goc rn}

40 ltr'U cltuyi11 tid11 1twli11 ti'r l10(1t <1911g tlti cld11/1

SO Lu·u chuy~n ti~n thu~n trong nam

60 Ti~n va cac khoan tuo·ng du·o·ng ti~n d§u narn

70 Ti~n va cac khoan tu·o-ng dlfong ti~n cu6i nam

Ngu"iri l~p bicu K~ toan tnn>-ng

Thai Thi Thu lli~n Nguy~n Thi Thanh Van

10

Nam 2014

VND

1.968 303.476 (734 720.800)

234.493.169 4%

t'.:!36.511 583.231)

(4.716.177.<J3S) (3.920.841.917)

(19.656.652)

283.506.462.27';

(309.457 056 767)

(35.392. /0l.15S)

~30...170.000 J

(45.000 000.000)

(67.000 000.uOO)

27 000.000 000

20.752.698 788 8 .. ~7S.053...t31

(27.014.047.727)

50.409.265.399

23.395.21'"'.672

£'\am 2013

V"\O

876.862.852

'1.112.647.568) {220.913.765)

CJ.., 195 2"'406S

191 o-;c 51' so3i ( 2 243 888.56 7)

(.2.565. 133.664)

'\S.569 .3-11

(T"' 191.6.23)

{ l.8/'i.688. 732)

(.343. 702.500)

1.64.900.000.000)

121.714.637.442

4.884.825.000

61.355.759.942

( I o.373.556.6871

..jQ. J 6'.!.5 4.523

1.: l(J. ""750.876

"0.-W9.265.399

HaJ\0

91, n~a} "" rhung 0] niim 2015 Chu tjch H <)i ct6n:? Quan tr!

I l.

1 I

' \,

Ph~m fhi Hinh

--\1

1NC ;.

'l!\I;

• K.I

.':., /j

.,, =

CONG TY CO PHAN C l:HJ'NG K HOAN VSM

T~ng 2. Toa nh<.i Handico, S6 34 Hai Ba Tnmg, Phtr0ng Trang Ti~n, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh Bao cao titi chinh ph6 Ha N(>i nam ta i chlnh k~t thuc ngay 3 1/ 12/20 14

BAO cAo TiNH HINH BIEN B<)NG VON CHU so Hfrv

Nam 2014

Von d~u ttr ctia chu so hfru

Quy d~u ltr phat tri~n Quy d\r phon!! 1:i1 chinh

Quy khac thu(>c v6n chtt so hfru

LQ'• nhu~n -.au thu~ chua phiin ph6i

CQNG VON CHO so HUU

Nlim 2013

v6n d~u tlr cua chu so hO-u

Quy d~u tu phat tri~n

Qu5· d~r phon0 1a1 cl inh

Quy k.h3c thu(lc V(\n cht1 so hfru

Lgi 11.hu{m sau thuc chua phan ph6i

C<)NG VON CHlJ SO H(J"U

Ngufri l~p hi~u

If /

T hai Thi Thu lli~n

Thuy~t 11inh

20

Thuy~t minh

20

Niim 2014

Di u nam Tang trong nam

VND VNO 200.000.000.000 -

87.438.309 -365.780.059 8.288.672

132.607.798 8.288.672

505.849.013 165.773.437

20 l.091.675.179 182.350. 781

f)§u nam Tang trong nlim

VND VND 200.000.000.000 -

87.438.309 -361 771417 4 008.642

1:>8.599 156 4 008.642

4).>.69.>.467 80. 172.830

201.011.502.349 88.190.114

I\~ to;\11 tnnmg

II

I

Nguy~n T hi T hanh Van

11. \•, ::,\ () - • ~:· ....: I . 11 \\ ".J u 'I ' '" ''

Giam trong nam Cuai nam

VNO VNO - 200.000.000.000

- 87.438.309

- 374.068.731

- 140.896.470

(16.577.344) 655.045.106

(16.577.344) 201.257.448.6 16

Giam trong nam Cu6i nam

VNO VND - 200.000.000.000

- 87.438.309

- 365. 780.059 . 132.607.798

{S.017.284) 505.849.013

(8.017.284) 201.091.675.179

11 a /Ii (u, ngJy 09 f/1{i11g 02 11ii111 2015

Chu t!ch Hqi ab11g QuiiiJ lrj

~~

PTa:~m T hj Hinh

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM T§ng 2, Toa nl:a Handico, S6 34 Hai Ba Trung, Phuang Trang Tien, Qu~n Hoan Kiem, Thanh ph6 Ha Noi

IHo cao ti1i chinh nam tai chinh ket thtic 'lg.l) 31 12·~o14

THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH Nam 2014

. THONG TIN CHUNG

Hinh thu·c so· hiiu v6n

Cong ty Cb ph§n Chung khoan YSM, ti€n than la Cong ty C6 ph§n Chfrng khoan Gia Ph:lt, d r(rc thanh l~p va ho~t d()ng theo Gi§y phep tharh l~p va ho~t d{>ng s6 651UBCK - < P ngay O thang 12 nfim "'oo-. Jui.re di~u chinh theo cac G iAy phep di~u chinJ1 sf> 269/UBCK - GP cua Uy ban Chung i l10a11 Nha mruc n!.!a\ 19' I 012009 v€ d6i ten Cong ty thanh Cong ty C6 phfin Chtrng khoan Stock Ma11 vi1;1 Nam: Gm) ph1.p d1eu chinh s6 45/GPDC-UBCK ct"1a Uy ban Chung khoan Nha mr6c ngay 02 '08'2011 , ~ d6i ten 1.1.1nl1 c J111 1y c6 ph§n ChCrng khoan YSM; va Gi§y pf.iep di~u chinh s6 63/GPf>C-UBCK ma Uy ban Chung khoa i ng:l'• 28 11 2011 v€ tling v6n di~u I~ tu 135.000.i>OO.OOO VND len 200.000.000.0110 \ \;D. -

Tr~ so chinh ciia Cong ty: r§ng 2. Toa nha Handico, s6 34 I lai B<i Tnrng, Phuerng I ran~ r•_,-,, Qu:'in Hoan Ki~m, Thanh ph6 1-la N()i.

Y6n di~u I~ cua Cong ty Ia 200 000.000.000 VND: ttr<mg duong v6'i 20.000.00o d'l f'h~11. mfrh gi 1111(\1 c6 phdn la I 0.000 VND.

Nganh ngh~ kinh doanh

Ho~t d9ng chfnh cua Cong ty la: Moi gi6i chfrng khoan; Tv doanh cht'rng khoan, Ttr van Jfiu ·ir 1.hU'Pg khoan.

f>~c di~m hol)t d{)ng kinh doanh trong nlim c6 anh hu·()'ng aan Bao cao tai chinh

Trong nrun, Cong ty da thvc hi~n d6i trir cong ng phai tra Ngan hang Thucmg nwi C6 ph~n Til'.:n Pl•ong (g6c va lai trai phi~u phat hanh) voi cac khoan cong ng phai thu bao g6m g6c va Iai trai phieu d.iu t.r cl.ii han. d§u tu

ngan h(ln khac (h<;rp d6ng hqp t'k d§u tu) va kY quy ngim h\ln. Vi~c bt1 trir nay dITn den t6n!! ci.1 :ri tai san \a nq phai tra tren Bang can d6i k~ to3n ctia Cong ty giam di v6i s6 ti~n la 429.908.565.116 YND.

2 . CITED(> VA CHiNll SACll KE TOAN AP Ot,JNG T~I (()NG TY

2.1 . Ky k~ toan, cto·n 'i ti~n t~ str ch,rng trong k~ toan

Ky k~ toan nlim ct"1a Cong ty bat d§u ti:r ngay o 1 /0 I va ket tlnk 'i1ll ngay 31, 12 lrnng 11.1111

Don vi li~n t~ sfr di,mg trong gh: chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam ( VND).

2.2 . Chu~n m1;1·c vii Ch~ di} k~ loan ap d1.111g

Chi <19 kd to<in tip d(mg

Cong ty ap d1,mg Ch€ d9 Kc! toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy&t djnh s6 151:.wCin <)D-B fl.. nga: 2U thang

03 nam 2006 da duqc sua d6i, b6 sung theo quy djnh t~i Thong tu s6 244/2009 fT-BTC ngi'l\ 1 th!'tng 12 nl!m 2009 ciia B9 truimg 89 Tai chinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 1hjng 10 111m ~01)8 da tltrqc sli'~ dbi, b6 sung theu quy clinh t~i Thong tu s6 11.:2120 I OffT-BTC nga) 20 ch<ing I 0 nlln 20 I 0 c • ..:i !Jo fai chinh ve

vi~c hu6ng d§n k~ toa11 ap dvng, d6i v6i con!: ty chfrng khoan.

12

CONG TY C6 PHAN CHU'NG KHOAN VSM T§ng 2, TOa nha Handico. Sb 34 Hai Ba Tnmg, Phuong Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N(>i

Tuyen bJ vd vi?c tu<in thzl Chudn nwc kd toan va Chi a<? ki tocin

B~o do tai chinh nam tai chinh k~t thuc ~ga~ 31 l J JO J-t

Cong ty da ap dung cac Chu§n mtJc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban hm'mg d~n Chu:1n muc JJ Nha nuoc da

ban hanh. Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trlnh bay theo dung m91 quy djnh cua mng c.~uan mt,Ic. :hong tu hu&ng dfin thl.JC hi~n chu§n ml.Jc va Ch~ d9 k~ roan hi~n hanh dang :.\p di,mg.

Hinh thtrc ki toan ap d1,mg

Cong ty ap d1,mg hinh th(rc k6 toan tren may vi tinh.

2.3 . Cong cl} tai chfnh

Ghi nh<Jn ban tldu

Tai san tai chfnh

Tai san tai chinh CLla Cong ty bao g6m tiSn va cac khoan tuong dmlllg ti~n. CUC 1-.ho~lll phai thll kli.it•h :1ang, cac

khoan phai thu hoat d9ng giao d!ch chirng khoan va phai thu khac, nc k.hojn chu \a)'. c.ic l...'l 1a'l d~u m ng~n han va dai han. Tai thai di~m ghi nh~n ban dAu. tai san ta1 chinl· duqc xac djnh theo gi:i rnua c1·1 phi phat hanh

c¢ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trl,l'c ti8p d~n vi~c mua. phcl t hanh tai s<1n tai ch1nh d0

Nq phai tra tai chinh

Nq phai tra tai chinh clia Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khonn pbai 1ra nguoi b<in. phai tra ho~1t u¢ng g1ao

dich chfrng khoan va phai tra khac, chi phi phai tra. Tai thai diJm .;hi nh~n lfin dftu. c.'tc k!1Jan no ph:ii tra tai

chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh cQng cac chi phi phat sinh lien quan m,rc tiep d~n \ 1~c ph61 h3nh ng phai

tra tai chfnJ1 d6.

Gia tri sau ghi nh{in ban tldu

Hi~n tai chua c6 cac quy dinh v~ danh gia l~i cong ct,J tai chinh sau ghi nh~n ban dfiu.

2.4 . Ti~n va cac khoan tu·o·ng duo·ng tian

Ti€n va cac khoan tmmg duong ti~n bao gbm ti~n m~t t~i quy. ti~n gfri ngan hang. c3c khoan dau m n'.;5n Jwn co thai gian Ciao h<tn khong qua 03 thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuy~n doi d~ danr.. 1Hm11 de luc,mg

ti~n xac dinh va khong c6 nhi~u rui ro trong chuy~n obi thanh til!n.

Ti~n V~I cac khoan tuang c:lucrng ti6n cting bao g6m enc khoan tl6n gCri d~ krnh tloanh ch •1g kho:in cua nl•:i d~u tu.

2.5 . Cac khoan phai thu

Cac khoan phai tl,11 duqc 11inh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tr! ghi s6 enc khoan phJi th 1 IJ15ch hang va phai thu khac sau khi tru d1 cac k.hoan d\r phong duqc l~p cho ci1c khoan nq ph.1i thu kho do

DI! phong nq phai chu kh6 doi duqc trich J~p cho tlr1lg khoan phili thu kh6 do1 can cu 'ao tuo1 n~ qua han cua

cac khoan ng ho~c di! ki~n mire t6n th§t co th€ xay ra.

2.6 . Hang t6n kho

Phuong phap xac dinh gia 1ri da dang cua Hqp d6ng ttr vAll' t:'li phi san xufit l.inh dt1,11I' u da•1g juc;rc t5p hqp

theo chi phi phat sinh tlw c te cho tung Hqp d6ng chtrn hoan 1hanh.

13

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM

Tfing 2, Toa rha Handico, S6 34 Hai Ba Tnrng. Phtrong Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha Noi

2.7 . Tai sii11 c6 dinh va kh~u hao tai sii n c6 dinh . .

B~io do tai chinh nam tai ch inh k&t chuc ngny.:; I 121201..;

Tai sari c6 dinh hftu hinh, tai san c6 dinh vo hinh dtrqc ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trlnh str d\lng. tai san c6 djnh hCru hlnh, tai san c6 dinh vo hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia. hao 1110 11 lu5-kc ,.a gia tri con 1;i.

Khau hao duqc trfch theo phuong phap duemg th~ng. Thoi gian kh§u hao dugc uuc tfnh nhtr saJ: M iy m6c thi~t bi )3 _ 15 nam

Tl i~t bi d1,mg c1,1 quan ly 01 - o5 nam

Ph§n m~m may tfnh ()3 nam

2.8 . Chu·ng khoan d~u tu-

Cht'.rng khoan d§u ttr d119·c ghi nh~n theo gia g6c. Cf> tfrc va trai tlic nh~n dugc trong k) kc tuan dm;c gh1 nNin giam gia v6n chl'.rng khoan d6i v6i khoan lai d6n Uch tm6c ngay mua \'il ghi nh~n tang do:mh thu dau llr dot voi ph§n I~ i ke tti ngay mua.

Cong ty ap d1,mg phtrang phap blnh quan gia quy~n di dqng d~ tfnh gia von co phi~u ban r;i v" phLM1g phap dfch danh d ! tinh gia v6n trai phieu ban ra.

2.9 . Cac khoiin afiu tu· tai chinh

Cac khoan d~u tu tai chinh tai thoi di~m bao cao, n€u:

Ky phi~u, tin phi~u kho b{l.c. ti€n giri ngan hang c6 thoi hi,ln thu h6i ho~c dao h~n khong 1-lUa 3 thang k~ tu

ngay mua khoan d§u ru d6 dugc coi la "ttrang duang ti~n" ;

C6 tboi hi,ln thu h6i v6n du6'i I nl'im ho?c trong 1 chu ky kinh doanh duqc phan loyi la tni <;nn ng5n h<;in:

Co thoi h<;in thu h6i v6n tren I nl'im ho?c han I chu kY kinh doanh dtrqc phan lo~i la 1a1 s..in dd '1an.

2.10 . Dt.r phOng giiim gia d~u tu· ng~n hi;in, dai h~n

D1,1 phong giam gia d§u tu duqc l~p vao thoi di~m cu6i nl'im la s6 chcnh l ~ch gifra gia g0c cua cac khoun d~u ru dugc ~{!.ch toan tren s6 k~ toan 16n hcrn gia tr! thi truang hoi\c gia tri hqp ly ctia cht'111g t\ll thoi di~m l?p d\I phOng.

D·~i v6i cac kho•in dau ttr cht'.rng khoan: n~u chung kl10an da duc;rc niem yel thi gia t ' ~lq tong <luoc cinh th ! O gia giao djch binh quan t<;ii ngay trich l~p dµ phOng tren So Giao djcil Chung klm.m 11,1 I\\ 1 lH1\A. 1

ho~c gia d6ng cua t\li ngay trfch l~p d\I phong tren So Giao d!ch Chfrng khoan rtinnh pho H6 Chi 1\.1inh (I- OSE): n~u chfrng khoan chua dugc niem y~t tren th! tru011g chung ~ 1· min 1h1 gia 1r1 thi truong duqc xac dhh theo gia giao dich blnh quan tren th! lmong giao d jch cua cac conl' ty d(11 .: i ing c.hua niem y~1 (UPCom) t\li ngay l~p d\I phOng ho~c gia trung blnh tren ccr so gia g1ao d1ch duqc cun~ cap 16i thieu boi b; ccng ty ch(mg khoan t~i thoi di~m l~p dt,T phong. Truong hgp khong th~ xlic dinh chrqc g1a thi tmong cuo ch(rng khoan thl Cong ty khong trich l~p dt,T phong giam gia chung khonn D6i mi chfrng IJ10an niem yet b1

hiiy giao djch. ngirng giao djch k~ tir ngay giao djch thu sau tro di chi gia tri thi 1nrang '" gia 1ri s6 sach ti.I i

ng.ay l~p bang can d6i k~ toan g§n nh§t.

D·~i v6i cac khoan dau 1u dai hi.In vao t6 chut. kinh r~ : mfrc trich l~p d11 p11.)ng duQ~ \a~ j nh d~ra vao bao

cao t.ai chfnh t~i thoi diem trfch l~p d\I phong c 1a t6 chuc kinh t~.

14

~ I

-'tt.

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM T§ng 2, Toa nhi\ Handico. S6 34 llai Ba Tnrng, Phtrbng Trang Ti€n, Qu~ Hoan Ki~m, Thanh phd Ha N9i

2.11 . Chi phi cli vay

Bao do tai chinh

nam tai ch1nh k~t thJc nga) 31 1212014

Ch i phi di v.ay d.trqc ghi nh~n vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong nam khi phat !>inh. tru c1i phi di \ay Ii.en

q~an tn,rc tiep den vi~c d~u tu xay d1Jng ho~c san xu§t tai san do dang duqc · i 1h vao gia tri cua 1ai san do ( duqc von hoa) khi c6 du cac dieu ki~n quy djnh trong Chu~n mtJc K~ to:\n Viet Nam s6 16 "Chi phi d1 ,ay".

2. J 2 . Chi phi tra tnr6·c

Cac chi phi tra tnr6c chi lien quan d8n chi phi san xu~t kinh doanh c!1a m(>t nrim 1a1 chinh ho~c m(>t chu ky kinh doanh duqc ghi nh~n la chi phi tra tnrac ngan lwn va duqc tinh v:'10 chi phi -;~n xu<h ld11h doanh 1ro1111, nlim tai chlnh. -

Cac chi phi da phat sinh trong niim ta i chinh nhtrng lien quan d~n J.:~t qua ho<.ll d(1J1g sin xuot kmh doanh cua nhi~u nien d9 k8 toan duqc h\lch toan vao chi phi tra tnr6c dill h\ln d~ phiin b6 dfin \ilo kCt -.iu ho 11 d(>ng kinh doanh lrong cac nien d() k€ toan sau.

Yi~c tinh va phan bf> chi phi tra tnroc dai h\ln vao chi phi san '\ufit kinh do:mh tung k~· lwch to.m ..'lm:rc C:ill Clr

vao tinh ch§t, mire de) tt'.rng lo~i chi phi d~ chQn phucmg phap va tieu thtrc phan b& h9p I) Chi r 11 tra trtr6c dugc phiin b6 d~n \ao chi phi san xu§t kinh doanh theo phuang phap dtrong th~ng.

2.13 . Chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thtJC t~ chua phat sinh nhung duqc tnch truac vao chi phi san xuflt. kin11 donnh trong 1 im d~ dam bao khi chi phi phat sinh thtJC t~ kh6ng gay dQt bi~n cho chi phi sun xu!it kinh J~)anh trcn ca c;('Y dam bao

nguyen t~c phu hgp giil'a doanh thu va chi phi. KJ1i cac chi phi do phnt sinh. n~u c6 chenh l~ch \ll c;6 da tnch. kc toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tucmg (rng v6i phfin chcnh Jech.

2.14. van chu so· hfru

Y6n d~u tu cua chu so hil'u dugc ghi nh~n theo s6 v6n thvc g6p cua chii st'r hfru.

V6n kMc cua chu so hetu duqc ghi theo gia tri con l~i giil'a gia tri hgp ly cua cac tai san ma d0anh nghi~p dugc cac t6 chuc, ca nhiin khac t~ng, bi~u sau khi trt'.r (-) cac khoan thue pllai n(>p (n~u c6) 1en quan d~n c:ic tni san

dlIQC t~ng, bi~u nay: Vcl khoan b6 Sung tir k~t qua hO\lt d()ng k inh Joanh

Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i la s6 lqi 11hu~n !l, ca<.: ho~I J(lng rna doanh nghicp 'ju J...111 u l-1 dc klloan dibu chinh do ap d1,1ng 116i t6 1llay a6i chfnh sach k6 tl><ln va .t1.}u ch111h h6i 16 sai sot trcin• ~ 1..11, cac nam truoc. Lqi nhu?n sau thu~ chu-.1 phan phoi co th~ dtrqc chia cho cac nhil d~u tu J1,m m'.I' " I ... • r 'on sau khi duc;;c D~i h(>i c6 dong phe duy~t .. i sau khi da trich l?p cac qu5 tlu phong theo Uieu I~ Um.?. t\ \ 1 c..k quy djnh

cua phap lu~t Vi~t Nam.

C6 t(rc phai tra cho cac c6 dong chrqc ghi nh~n la khuan phai tia trong Bang Can d61 k~ tv:'ln cu Umg 1y sau khi c6 thong bao chia co t(rc cua H(ii dbng Quan tri Cong ly va thong bao ngay ch6t quy~n nhfin •. .0 tuc ci:ia Trung

tam Luu kY chtmg khoan Vi~t Nam.

2.15 . Chi nh~n doanh thu

Doanh thu cimg cdp dich v~1 Doanh thu cung dp djch v1,1 duqc ghi nh?n khi k~l uua cua g1ao d1ch d6 dtr\TC xat Jp1h •1191 "11..I dnng ti~ c~). Trubng hqp vi~c cung dp dich v1,1 lien quan d~n nh·eu ~ ti doanh 1hu d '\~C gh1 n?an .tron° k) theo ~ct ~ua ph§n c6ng vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can c16i kc w;'m ct'ia ky d6 1<17-t qu,1 cua 1mo d1ch 1..ung. cap d!ch

v1,1 duqc xac dinh khi thoa miin cac di~u ki~n sau:

15

·J

· ~

CONG TY C6 PHAN CH(J'NG KHOAN VSM

T§ng 2. Toa nha Handico. S6 34 Hai Ba Tnmg, Phucng Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha NQi

B:io can Lai chinh

nam tai chinh k&1 chuc ngay 31 12/2014

Doanh thu duc,rc xac djnh ttrong d6i chAc chAn;

C6 kha n!ing thu duc,rc lc,ri 1ch kinh t~ tt'r gizo dich cung dp dich v1,1 d6:

Xac dinh dtrc,rc ph§n cong vi~c dil hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k& toan;

Xac dinh duc,rc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi<..!€ hoan thcinh giao dich cung dr dich ''l' Ji'!.

Phftn cong vi~c cung cap dich Vl,J da hoan thanh duqc :de djnh theo plmong phap danh gia cong \ i~c ho:in thanh.

Doanh t/111 vd w5n kinh doanh, c6 /Ire va l<)'i nh.ujn au·(Yc cilia

Thu nh~p phat sinh tu ti€n lai duqc ghi nh~n tn\n Bao cao k€t qua kinh doanh tren co sa do'l t cl·.

Cf> tuc, lqi nhu~n du9c chia duqc ghi nh~n ~hi Cong ty <luge qu) ~n nh5n cfi tuc ho~c duoc ..jUyen nh~n lc,ri nhu~n tt'r vi~c g6p v6n.

2.16. Cac khoan thu~

Thui hi?n himh

Tai san thu€ va cac khoan chu~ phai n()p cho nam hi~n hanh va enc nam 1nr6c dtrvc xnc d1nh b~ng s6 ti~n dv ki~n phai n(>p cho (ho~c duqc thu h6i tt'r) co quan thu~. #a tren c:ic m(rc thu~ c;u§t va c.ac lu. t 11.u~ c{l hi~u ll!C

d~n ngay k~t thuc ky tinh thu~.

2. 17. Cac ben lien quan

Cac doanh nghi~p, cac ca nhan. tn,rc ti~p hay gian ti€p qua m(>t ho~c nhi~u trung gian. c6 qu)1:n J...ijm soat Cong ty ho~c chiu st,r ki€m soat cua Cong ty, ho~c cfmg chung S\l ki6rn soat vc.Yi Cong cy, bao gorn c cong ty m~. c6ng cy con va cong ty lien k€t la cac ben lien quan. Cac bcn lien k~t. cac ca nhan tqrc ci~p hoac gian ti6p n~m quy~n bi~u quy~t cua Cong ty ma c6 anh hm:mg dang ka d6i v6i Cong ty, nhfmg nhfin su qu:in I)· chu ch6t bao g6m giam d6c, vien chuc cua Cong ty. nhfrng thanh vien m~t thi~t trong gia dinh cua cac ca nhiln nay ho~c cac ben lien k~t nay ho~c nhCi'ng cong cy lien k~t y(rj cac ca nhan nay cling d·Jqc coi la ben lien quan

Trong vi~c xem xet tfrng m6i quan M cua cac ben lien quan. c<in cht1 )· toi ban ch&t ci1a moi '"uan h~ chli khong chi hinh thuc phap ly ct1a cac quan h~ d6.

3 . GIA TR! KH61 Ll .. <)NG (,!AO O!CH CllUNG KHOA "I TH~1·c lllfN TIH)'IC "\A:\1

J<:hoi luqng g1:10 djch chi'.rng

klioitn thl,lc 111~11 tronf.! nam

li1.1 m kl1~1i 1,rng g.iao dich

l.fll!! kho, t' th ''" d~)) tron2 nam VND

348. 04f'. 996.900

~-18.0-15.996.900

Cua ngu·(l'i d~u ltr

c6 phi€u

4 . TIEN v A. cAc K110AN TU'ONG eu·oNc TIEN

Ti€n m~t t~i qu5 Ti€n glii ngan hang

Ti~n gfri thanh toan giao djch chfrng khoan

Ti~n gfri cua nha d~u tu v~ giao d!ch ch(rng khoan

16

28.544.085

28.544.085

28.544.085

VND 61.867.0l '

20066.(1(i1.73)

23.395.217.672

348.045.996.900

01/01/2014

V'lD 11. 84 1.59C)

~5.1~sA16.607

S0.876.160 "nu31033

50.409.265.399

CONG T Y CO PHAN CHU'NG l<HO~\N VSM Bao cao tai chinh

Tclng 2, Ton nha Handico, S6 34 Hai Ba Tnmg, Phuong Trang Ti~n. Qu~n Hoirn Ki~m. Thanh ph6 Ha N()i nam tai ch1nh k~t thuc ngay 31/1212014

s . cAc KHOAN DAU TU'TAI ClliNH NGAN H~N

S61u2',ng Gia tri theo s6 k€ toan Tang so v6i gia thj truang Giam so v6i gia thj trucrng T6ng gia trj thco gia thj tnrb'ng cu6i f)clu Cuoi Dau Cubi E)clu Cudi f)clu Cu6i E>clu nam nam nam nam nam nam nam nam nam nam

VND VND VND VND VND VND VND VND

I. Ch(mg khoan thU'<rng m~i 45.000 757.500 88.310.000 10.138.310.000 87.190.000 - - - 175.500.000 10.138.310.000 Co phi~u 45.000 757.500 88.310.000 10.138.310.000 87.190.000 - - 175 .500.000 I 0.138.310.000

Cong ty CP VFI Vi~t Nam - 712.500 - I 0.050.000.000 - - - - - I 0.050.000.000

KHL 45.000 45.000 88.310.000 88.310.000 87.190.000 - - - 175.500.000 88.310.000 2. DAu t1r ng~n h~n khac - - - 6. 764.242.558 - - - - - 6. 764.242.558

Hgp dbng hgp tac dclu tu - - - 6.764.242.558 - - - - - 6. 764.242.558

TONG CONG 45.000 757.500 88.310.000 16.902.552.558 87.190.000 - - - 175.500.000 16. 902.552.558

.....__ =----17 ~

CONG T Y c6 PHAN CHUNG K HO AN VSM Bao cao tltl chlnh

Tfing 2, roa nha Handico. So 34 Hai Ba Trung. PhlfO-ng Trang Ti~n, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N9i nam 1ai chinh k~t thuc ngay 31 1212014

6 . cAc K HOAN PHAI THU NGAN H~N

s6 dftu nam s6 phat sinh trong nlim s6 cu6i nlim T6ng s6 dv phong , t.

Tong so s6 qua h~ll s6 kh6 doi Tang Giam T6ng s6 s6 qua lwn s6 kh6 doi da l~p

VND VND VND VND VND VND VND VND VND

I. Phai thu ciia khach hang 120.000.000 - - - 120.000.000

- Phai thu dich V\J tu vAn 120.000.000 - - - 120.000.000

2. Tra trn6·c cho ngu"iri ban 200.960.000 - 149.400.000 255.000.000 251.560.000 204.400.000 - 149.400.000 (149.400.000)

U'ng tmcrc cho Cong ty Co 104 400.000 I 04.400.000 - - I 04.400.000 104.400.000 ( I 04.400.000)

ph~n Truy~n thong Then

D?i

(fog tnr6'c cho Cong 1y 45.000.000 45.000.000 - - 45.000.000 45.000.000 (45.000.000)

TNHH Hqp nhAt

Cac khoan t'mg tnrcrc khac 51.560.000 255.000.000 251.560.000 55.000.000

3. Phai thu ho~t dqng giao 1.430.925 - 58.213.871 59.644.796

djch chung khoar.

- Phai thu khach hang v~ 1.430.925 - - 58.213.871 59.644.796

giao Jich chtmg m

.t. Cac khoan phai thu khal 1.383 7 I 6.463 - 763.118.027 7.537.414.930 7.752.811.785 1.168.3 19.608 - 1.161.064. 708 ( 1.046. 957 .286)

liii <ii phi~t. 1 r t'1u - 6.075.694.G23 6.075.694.623

(Cong ly Co phan VFI

\I 1~t "Jam) Ph<\1 thu l:i i vit g~c tu 11 D 458.329.391 - I .446.865.522 1.666. 966.277 238.228.636 - 238.228.636 ( 124. 121.214)

hyp tac d;\u ttr qua h:,in C"lu: khoan ph<ii thu kh<lc 925.387.072 - 763. I I 8.t)27 14.854.785 10.150.885 930.090.972 - 922.836.072 (922.83<>.072)

--I (>f"i(, ( <)M; I. iO<i. I 07 .388 - 912.5 18.027 7 .850.628.SO I 8.184.llJ<i.581 1.372.719.608 - 1.3 1OAM.708 (I .19<i.J57. '.!Sci J

·---- ~

18 ,,f ·; ~· .·! "-.'{~~

C6NGTYC0PHANCHUNGKHOANVSM T~ng 2, Toa nha Handico, So 34 Hai Ba 1 rung, PhuO'ng Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha Noi

7 . HANG TON KHO

nao cuo tili ch inh

nl'lm tai ch inh k~t thuc nga) 31 1212014

Day la cac chi phf lien quan d€n cac Hgp d6ng tu v~n (tu vAn niem yk tu v§n tai chfnh. tu dn <..1i phAn h6a ... ). T~i thO'i di~m 31/12/2014, cac hgp d6ng nay v§n dang thvc hi¢n, chtra hoan thanh .

8 . T Al SAN NGAN H~N KHAC 31/12f2014 0110112014

VND VND T~m (mg 25.311.593.660 111.537.263

Cac khoan th~ ch§p, ky quy, ky wqc 10.000.000 '\.370 000.000

Cong rv TN H Ii DJ11 tu FC '160.000.000

Cong ty C6 phdn Ttjp doim >.1ai Linh 10.000.uOO 10.000.000

25.321.593.660 SA81.537 .263

9 . CAC KHOAN PHAI THU DAI H~N 3l/12J2014 01,Q 2014

VND VND

Lai trai phi~u di! thu 3.705.833 336 (1\ 827.638.889

(chi ti~t xem Thuy~t mirth s6 12) 3. 705.833.336 63.S:?"\638.889

10 . TAI sA.N c6 O!NH Hffu HiNH Thi~t bj, d\111g C\I

Mai: m6c thi€t bi quan ly C(>ng

YND YND \'ND

Nguyen gia s6 du d§u nlim 3.288.14'.!.723 ~ ~88 '.242.723

s6 tAng trong nam 30.470.000 30.470.000

Muasdm moi 30.470.000 w 470.000

s6 giam trong nam

sa du· cu8i nam 30.470.000 3.288.242.7::!3 3.318. 712. 723

Gia tri hao mon lily k~ s6 dtr dfiu nam

3.1679~< ,,- ' ('7.9'6 yn

s6 tling trong nam 5.92·1.726 120 '06.146 1.26.230.87.2

Trich kluiu hao 5.924.726 120 W6 /41) I 'lfJ 230.87:

s6 giam trong nam

sa dU' cu8i nam 5.92·t726 3.288.24 2. 723 3.294. l67.449

Gia tri con l~i

T?i ngay d§u nam I ~0.306. l-l6 120 306.146

T~i ngay cu6i nam 24.545.274 24.545.2"'4

Trong d6

Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i nam da k.h§u hao h~t nhtrng vi'in con :>tr (hmg: 1 ~88 2'12 723 Vl\J l

19

~ I

) '

- ~

G

~ .... .:

' ..:

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM

T§ng 2. Toa nh.a Handico, Sb 34 Hai Ba Tnrng. Phuong Trang Ti~n. Qu~n Hoan Kiem, Thanh pho Ha Noi

11 . TAI SAN co DJNH VO HiNH

B:'to c:i o tai chinh

nam tai chinh k~t thuc nga~ 3 l .'1 20 014

Tai san c~ djnh vo hinh la ph§n m~m may v i tinh. phfin m~m giao d1ch. T~i thO-i diem 3ltl2 :201..t. nguven gia Tai san co djnh v6 hinh da h~t kh§u hao nhlfllg van con su dt,m,! la 2 "83.969.738 VND. .

12 . CAC KHOAN DAU TU"TAI CHiNH DAI H~N

Trai phidu Cong ty C6 pluin l'FJ Vi¢t Nam

Trai phiiu Cong ty CP Tu l'Cfn Ddu tu Xdy dfrng Ba Dinh

Trai phiiu Cong ty CP Pl11rcmg Trung (i)

Co phiiu Cong ty Co pluin T{ip tloim Dqi Chau (DSC) (ii)

31 / 12/2014 VND

I 00. 000. OOU. 000

50. 000. 000. 000

150.000.000.000

0]101 /2014 VND

J 35 000 000. 000

15 (I 000 000 000

1 IJu 1100 000. 000

..iss.000.000.000

(i): Trai phi~u Cong ty C6 phiin Phtrong Trung v6'i s6 luc;mg 85 trai ph ieu; M~nh gi.\ I t) \'ND tra ph•~u : T6ng gia tri phat hanh la I 00.000.000.000 VND; Ky h~n 5 nam. 11gay phat hanh la 2·UI Or.!O 11. nga) df10 h~n la 24/1012016; Lai su§1 8%/nam; Lai duqc tharth toan I lfin vao ngay dno h~n: Trai phi&u phat hanh khong co tai san dam bao. Gia trj gBc va lai trai phi~u l~i ngay 31/12/201 4 1§11 ltrgt la: I 00 000.00o 000 VND va 3.705.833.336 VND. T~i ngay 31 / 12/2014, Cong ty clma 1hu th~p duqc d~y dti tai lieu de -.:Jc Jinh gia cri thi lrtr(mg cua trai phi~u nay.

(ii): Theo bien ban th6a thu~n sf> 03/2014/BBTT-VSM ngay 2811 1/2014 gifra Cong ry Co phan ChCmg khoan VSM va Ba Ph~m Thi Hinh, hai ben cung th6a thu~n va th6ng nh~t mua I 0.000.000 c6 p•1§n cua C'6ng ry c6 phAn T~p doan f)~i Chau (ma ch(rng khoan DCS) vcri t6ng gin tri I 00 tY dbng (gi3 mua I 0 OOu dong 'c6 ph~n). Theo d6. Cong ty c6 ph~n Chl'.rng khoan VSM se chi ra 50 t) dbng, llrcmg duong \'Oi gi:i 5.000 dcSng1c6 ph§n. PhAn gia tr! con l~i, tuo-ng dtrang voi 50 tY d6ng (5.000 a6ngico ph~n) do bit Ph~m Th! Hinh thanh toan \'SM se dl'.rng ten s6 hil'u tren Gifty chlrng nh~n s& hfru c6 philn DCS. Cung theo bien b~n thoa thw.111. tnrung h<,rp gia ban cht'.rng khoan nh6 hon ho~c b~ng 5.000 d/c6 phi~u thi toar b() ien ban chting Uloan nh~n dtrqc e dtrqc chuy~n cho C6ng ty c6 phlin Cht'.rng khonn VSM va VSM se ch1u toiln bQ khoan 16 so v(ri gi5 'bn mua ban d~u la 50 iy d6ng: tru<mg hqp gia ban chl'.rng khoan 1611 han 5.0JO dilng co phi~u ,3 11h6 hon ho~c bnng 10 000 dOng/cb phi~u thi toan b(> s6 ti~n chenh l~ch gill'a gia ban va g1a v6n (50 tY dbng) se duvc \l<.\\1 cruy~n cho ba Ph~m Thi Hinh: truong hqp gia ban chirng khoan Ion hon 10.000 d6nglc6 phi~u thi hni ben 2 phan chia lqi nhu~n thco ry 1¢ 50 : 50. Ti.ii J l / 12/2014. gia dong clia cua chl'.mg l.hoan DCS la 5.300 d6'lg ~ •' plreu. Do <16. VSM khong bi 15 nen kh6ng thvc 11i¢n trich l~p d~1 phong d6i v<"•1 kJ10a11 dAu tu n:1y.

20

"'' ' .

CONG TV CO PHAN CH(J'NG KHOAN VSM Tans 2, Toa nh.a Handico. ~6 34 Ha i Ba Trll'11g, Phu0ng Trang Ti€n. Qu~n Hoan Kiem, Thanh phO Ha N 9i

13 . CHI PHi TRA TRU'OC DAI H~N

s6 dtr d§u nl:im

s6 tang trong nlim

Sb da k~t chuy~n vao chi phi san xu§.t kinh doanh trong nam

s6 dtr cu6i nlim

Trong d6 chi ti~t s6 du· cu6i nam bao gl>m:

Cong c1,1 d\lng c1,1 cha phan b6 Chi phi sua chfra van phong cha phan b6 Chi phi tra tru6c dai lwn khac

14 . TIEN NQP QUY HO TRQ THANH TOAN

Ti~n n(lp ban dAu Ti~n n(lp b6 sung

Ti~n lai phan b6 trong nam

s6 dtr cu6i nlim

15 . TAI SAN DAI ll~N KHAC

Ky quy, ky ctrQ'c dai h~n

16 . THUE VA CAC KllOAN PHAI N<)P NllA Nt'OC

Thu~ Gia trj gia tang

Thu~ Thu nMp doanh nghi~p

Thu~ Thu nh~p ca nhan

Bao Clio tai chinh

n11rn tai chinh k~1 thtic ngi:I) .~I 1212014

N~m 2014 VND

70.641.566

90" 979.140

(302.895 .665)

670.725.041

31/1212014

VND 223.2\)() 6%

-124.15-1.178

23.280. 167

670. 725.04 J

31/12/2014

V~D

120.000.000

836.970.381

3 I 9.627 .759

J .276.598. 140

31/12/20 14

VND 515.87·1751

5 15.874.751

3ld2 2014 VND

11.671.886

325106.347

11.823.2-12

56.401.475

N~m 2013 VND

11.870.830

126 576.86 1

{67 806.125)

70.641.566

0 I I) li20 14

VND (> l.209 .23 8

7 432.328

70.641.566

01101/20 14

VN D 120.000.000

S3o.970.38 I

249 798.773

1.206.769.154

01 ·o I '20 14

VND .323.000.000

3:?3.U00.000

UI 01.2014 \IND

5.806.388

17.622.72 1

:?3.429.109

Quy€t toan thu€ cua Cong ty se chju SI! ki~m tra cua CCJ quan thu~. D0 vit:c ap d1,1ng lu~t \a CuC ~lll djnh ve 1hu~ d6i v6'i nhiSu lo~i giao djch khac nhau c6 th~ duqc giai thich theo nhi~u each khac nhau. ,,o tli~~ duQc trmh bay

tren Bao cao tai chinh c6 the bi thay d6i theo quy~t djnh cua co quan thuL

21

~ , ... , ..

M

~;

·" / ,..;-

7

CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN VSM

TAng 2, Toa nha Handico, S6 34 llai Ba Tru1g, Phubng Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha N9i

B:'io cao lai chfnh

nam tai chinh i..:~1 thuc ngil) 3Ii11·:w 14

17 . CHI PHI PHAI TRA

Chi phf di~n, mr6c, cu6c vi~n thong

Chi phi phai tra khac

31/12/20 l.:J

VND 239 898 760

70.000.000

309.898.760

t8 . cAc KHOAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN H~N KHAC

Bao hi~m xi'! hqi

Bao hi~m y t~ Bao hi€m th§t nghi~p

Cac khoan phai era, phai n(>p kMc

31/1212014

VND 30.446 000

1.806 51 ()

2.3'-12.000 85.791.866

120.386.385

19 . PHAI TRA HO~T D(>NG GIAO DJCH CHlfNG KHOAN

Phai tra Trung tam IU'u ky cht'.rng khoan

Phai tra Trung tam luu ky cht'.rng khoan

Phai tra nhA d§u tu v~ giao dich chfrng khoan

20 . VON DAU TU' CUA CHU so HO'U

a) Bang a&i chi~u bi~n di)ng cua van chu so· hu·u

Xem chi t1~t Plw lt,Jc I

b) Chi t i€t v6n a~u tu· Ctia ch ti so· hu·u

Ba Ph~m Thi Hinh

Ba Tr§n Thi Hanh

Ba Ph~m Thi H~ng Ong Ph~ Qu6c Tu~ Cong ty CP Tai nguyen Sai Gem

Cong ty Co ph§n PhU'ong Trung

Ba Nguy~n Thi Thanh\ an

Ong Lam Hoang Giang

Ong Hoang Dinh K~

Cac co dong khac

Ty I~ (%)

14.40%

14,40%

26,99%

5,74%

0,00%

5,60% 7.25%

l "i.05%

12,57%

0,00%

31/12/2014

V~D

811.874

4.202.601 3.266.688.872

3.271. 703.353

Cuoi nam

YND 28.800.000 000

28.800.000.000

53.975.000.000

11.475.000.000

11.205.000.000 14.500.000.000

26.095.00U.000

25.150.000.000

Ty I~ (o o)

14.·lO~o

14.<10%

0.00°i1

5,74°0

5.60°{,

o.ooc~

7.2°'"o (), °'IJO o

').500 o

19,61°'0

100% 200.000.000.000 100%

22

OJ/OJ '20 14

VND 54 12".300

70 000.000

I 2.t.225.300

D~u nam

VND ~s soo.000.000

.::s 800.000.000

. 1.475 000.000

' I 205.000.000

I 4.500.000 .000

"i.000.000.000

13.000. r>00.000

7<>.2.70.000.000

200.000.000.000

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM TAns 2, Toa nha Handico . Sod 34 Hai Ba Trung, Phubng Trang Ti~n , Qu~ Hoan Ki€m, Thanh phb Ha N{>i

B:'io do tai c hinh

nam tai chinh ket thuc ngay 31 112/201 4

c) Cac giao djch v~ v6n "6i cac chii sC! hii"u va phan ph&i c6 tfrc, chia 19·i nhu~ n

311[212014 0110 1 '2014

V bn d§u tu ctia chu so hihl Vein gop aizu nam Vein gop cu6i nam

d) c6 phi~u

s6 lm;mg c6 phi~u dang 1'.')• phat hanh

Sb luqng c6 phi~u da ban ra cong chUng

c6 phidu ph6 thong

s6 ltrqng co phi€u dang ltru hanh

c6 phitiu ph6 thong

M~nh gia c6 phi~u da luu hanJ1 (VND)

21 . DOANH THU HO~TD<)NG KINH DOANHCHUNG KHOAN

Doanh tbu ho~t d(>ng kinh doanh chU-ng khoan

Trongd6:

Doanh thu ho~t d{>ng moi gi6i cht'.rng k.hoan

Doanh thu ho~t d{>ng cl§u tLf cht'.rng khoan, g6p v6n

Doanh thu ho~t dQng tu vAn

Doanh thu luu ky chlr11g khoan

Doanh thu k.hac

Cac khoan giam tri'.r doanh thu

Ooanh thu thu~n v~ ho~t dQng kinh doanh

22 . Clll Piii 110~1 E>QNG KINH OOANH CH(J'NG KIJOAN

Chi phi ho~t d()ng m6i gi6i chtmg khoan

Chi phi ho~t d()ng dfiu tu cht'.rng khoan. g6p v6n

Chi phi ho~t dQng ltr van

Chi phi ho~t d(mg hru ky cht'.rng khoan

Chi phi k.hac

23

VND 200 000.000.000 200. 000. 000 000 JOO. 000. JOO. 000

31/1212014

20.000 000

~0.000.000

20000.000

20.000 000

lO 000.fJOr>

10.000

Nflm 2014 VND

22.439.375.-U l

693.873.723

20.831 .452.388

795.45-1.545

14.732.439

103.857.346

22.439.3 7 5.441

N.im 201-l

VND 871 084.S3 I

J 3.823.97'-l.944

403.540.0S.:t

46.916.820 10 I 19.821

15.155.636.500

VND :oo 000.000.000 -'00 000. 000. 000 ]00.000.000. 000

01 01/2014

:W.000.000

lU.000.000

]0.000.000

"10.000.000

20.VOO 000

10.000

;-;um 2013

VND 56.582.946.470

392.-160.404

)5 695.116.8 15

200.000 000

10.257.068

285.I 2.183

:'6.582.946.470

Nl'im 20 13

VND 821.59/.--161

~8..124.972. I 59

40.069.000

37.557. 190

-49.324.195.810

) ~

I -... ;

-\

C6NG TY CO PHAN CH(J'NG KHOAN VSM Tang 2, Toa nha Handico, S6 34 Hai Ba Tnrng, Phuemg Trang Ti~n. Qu~ Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha Noi

23 . CHI PHi QUAN LY OOANH NGHIJ:;P

Chi phf nhan vien quan ly

Chi phi v~t li~u, cong Cl,I d1,mg cu

Chi phi kh§u hao tai san c6 djnh

Thu~. phi va I~ phi

Chi phi di! phOng

Chi phf dich V\J mua ngoai va khac b~ng ti~n

24 . THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HIEN HANH

lli'io cdo tili 1:hfnh

nam tai chlnh k~t thuc nga) 31 122014

Nf'lm 2014 N~m 2013

VND V~D

3. 7 55.940.364 3.377.0 3 666

488 500.882 401.182.206

560.165.035 I 082.033.485

... 000 000 3.000.000

274.121 214 9.7 18.045

1.970.692 568 ,; 274.807 .929

7 .052..t20.063 7.14i .8 l5.331

Vi~c cinh toan llli co ban tren c6 phi~u c6 th~ phan ph6i cho cac c6 dong sa hfru co ph~n pho t'1 ~ng c1ia Cong ty duqc thl)'c hi~n dl!a tren cac s6 li~u sau :

Nam 2014 Na~ 2013

VND VND T6ng lqi nhu~n sau thu~ 165 77 ..137 80.172.830 Lqi nhu~n phan b6 cho c6 phi~u ph6 th6ng 165.77•417 so.1~.::.s:;1

C6 pl11~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 20.000 000 20.000 000

Lai nr ban trcn c6 phi~u s 4

24

CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN VSM

TAns 2, To1.1 nha Hcmdico, M 34 1 lai Ba Tnmg, Phu6ng Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha N(ii

26 . CONG Cl) TAI CHiNH

Cac lo~i cong c1,1 tai chfnh cua Cong ty bao g6m:

B:'w c;·iu t:)I chlnh

n~m tai chinh k~t :hue rga~ 31 12 2014

Gia tr! s6 ke toan

Tai san tai chlnh

Ti€n va cac khoan

tuang auang ti€n

Cac khoan phai thu (i)

D§u tu ng~n h~n D§u tu dai h{ln

3 1/1212014

Giag6c

VND

23.395.217 .672

4.874.152.944

88.310.000

150.000.000.000

178.357.680.616

DI! phong

VND

(1.046.957.286)

( 1.046.957 .286)

01 1n 1 2014

Gia g6c

50.409 265. )99

65.332.786.277

16.902.552.558

485.000.000 .000

617.644.604.234

Vl\D

(772 836.072)

(7i.2.836.072)

(i): Phai thu khach hang, Phai thu ho~t d(ing kinh doanh chtrng khoan, phai thu khnc.

G ia tri sf> ke to.m 31/12/20 1..J 01 01 '2014

\IND VND NQ· phai tra tai chinh

Vay va ng ..,8~ 257.963.313

Cac khoan phai tra (i) 3.845.284.398 138...118 '"3 124

Chi phi phai tra 309.898.760 I ~4 ..,25.300

4.155.183.158 422.800.501. 737

(i): Phai tra nguoi ban. phai tra khac, phai tra ho~t d(ing giao dich chl'.rng kJ10an . phai trn h9 c<i tt'rc. goc va lili trai phi~u.

Tai san tai chinh va nQ' phai tra tai chinh chua dtrQc danh gia l~i theo gi(1 tri ht 1 I)' t:;i1 nu.a' !..et thjc !..) ke roan do Thong ttr s6 ~I 0/2009rrT-BTC va cac quy <ljnh hi~n hanh ycu c§u trinil ba) Bro .: .. .> ra1 c.l 11'1• va thu;.~t minh thong tin doi v&i cong cl) tai chinh nlnmg khong dua ra de hu6ng dfin ttrung dtH"n~ 1.ho \ i~.: danh gia vu ghi nh~n gia tri hgp ly cua cac tai san tai chinh va ng phiu tra a· l. inh, lgo~i tru cac kho.in •rich lgp d, •Jhong ng phai thu kh6 doi va di! phong giam gia cac khoan d§u ttr ch(mg khoan 0:1 du9c ntu chi t1\!1 1.11 de Tlwy~t minh lien quan.

Quan ly nii ro tai chinh

Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi tru<mg, rui ro tin d1,1ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay d\fng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SI! can b~ng 6 mfrc hqp ly giu·a chi phi rui ro ph:lt s111h •a chi phi quan

ly rui ro. Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trinh quan I)· nii rod~ dam bao w can b~ng hqr I) giu·a rui ro va ki€m soat rui ro.

25

-I IC

IG

1~\\ . •

.iE\

.~.!

" ··· .. -

CONG TY CO PHAN CHLJ'NG KHOAN VSM

I ang 2, roa nlH1 Ha11dko, s6 34 1 lai Ba Tnmg. Phuang Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha N(>i

R1ii ro tflf tru-O'ug

B:io coo tii chinh

nam tai chinh k€t thuc. n;3)' 3L'12'20 14

Ho~t d(>ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u ch ju nii ro khi c6 s~r rhay d6i v~ gia ,3 lai suat

Rui ro v€ gia:

Cong ty chju rui ro v~ gia cua cac cong c1,1 v6n phat sinh tir cac khoan d§u tu c6 phi~u ngcin h.,m \j dai h~n do

tinh kMng ch~c ch~n v€ gia tuong lai cua c6 phi€u dilu tu. Cac khoan d§u tu cd phi~u dai h~n duqc nim giu v6·i

mvc dfch chi~n luqc lau dai. t~i thai Cli~m k~t thtlc nan tai chfnh Cong ty chtra c6 k€ ho~ct1 b:m de kho:'ln dftu ttr nay.

Rui ro v€ lai su§t:

Cong ty chju rui ro v€ Jai suiit do gia tri hqp ly cua <:ac lu6ng ti~n trong tuong lai cua mc)t cC>ng cu t:ii chinh se bi~n d(>ng theo nhl'fng thay d6i cua lai suM thi trucmg khi Cong ty c6 phat sinh de kho:in 11en 1:.i:1i co ho~c kh6ng c6 ky h~n, cac khoiin vay va nc;r chiu lai su§t tha n6i Cong ty quan I); rui ro lai suiit bang c:kh phan uch tinh hinh c~nh tranh tren thi tnrong d~ c6 duc;rc cac Iai su§t c6 I<;ri cho 111\1c tHch cC1a Cong iy

Rid ro ti11 tl~mg

Rui ro tin dvng la rui ro ma mc)t ben tham gia trong m9t cong c1,1 tai chfnh ho~c hqp dbng khon.,; c0 J..:ha niing thl,fc hi~n duc;rc nghia vv cua minh d~n d~n t6n thfit ,.~ tai chinh cho C6ng t). Cong t) co ca.: ru· ro tin .Lmg tir ho~t d(>ng dc)ng san xu§t kinh doanh (chu y~u d6i v-7i cac khoan phai thu khach hang) va h•.Jt d(>ng tai chinh (bao gbm ti€n gfri ngan hang, cho vay va cac cong c1,1 ta1 chinh khac.).

Tit l nam Tren I nam Tr~n 5 nam Cc)ng tra xu6ng t€n 5 nam

VND VND VND VND T~i 31/12/2014

Ti~n va cac khoan 23.395.217.672 .:3 }95.217.672 tuong duong ti~n

Cac khoan phai 121.362.322 3.705 833.336 ).8::!7. 195.6"8 thu (i)

Dftu tu ngim h~n 88.310.000 88.310.000

Dftu tu dai h~n 150.000.000 1100 "0 000.000.000

23.604.889.994 153. 705.83.' 136 1-1 .3 10. -23.330

T:;ii 01/01/2014

Ti~n va cac khoan 50.409.265.399 "O ~09 265.399 tuong duong ti~n

Cac khoan phai 732.3 I 1.316 63.827.638.889 M.~ "9 950.205

thu (i)

Ddu tu ng~n h~n 16. 902.552.558 16 l/02.552.558

O~u tu dai h11n 485.000.000.0UO '85 .J00.000.000

68.044.129.273 548.82 7 .638.8811 td 6.8"' I. 7 68. I 62

(i): Phili thu khach hang. Phai thu ho~t d()ng kinh doanh chfrng khoan, phai chu khac.

26

~

'

?'.

;,:;

CONG TY CO PHAN CH(J'NG KHOAN YSM

Tins 2, To:\ nha Handico. SB 34 Hai Ba Trung, Phu(Jng Trang Ti~n. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha NQi

Rui ro tfla11fl klzoa11

B:io clio tili chinh

narn tai ch!nh kJt thuc ngi1y 31/1212014

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khlin khi thl!c hi~n cac nghTa vi) tai chinh d0 thi2u v6n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty cht1 y~u phat sinh tir vi~c cac tai sfm tai chinh va nq phai 1ra tai chin'1 co cac thcri di~m dao h~n khac nhau.

Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dl!a tren c.ac khoan thanh toan d~r kien theo hqp d6ng (tren ca so dong ti€n cua cac khoan g6c) nhu sau:

Ti;ti 31/12/2014

Cac khoan pha i tra (i)

Chi phf phai tra

T:)i 01/01/2014

Vay va ng

Cac khoan phai tra (i)

Chi phi phai tra

Tir I nlim • J. tra xuong

VND

3.845.284.398

309.898.760

4.155.183.158

6.54 1.686.265

124.225.300

6.665.911.565

Tren I nlim d€n 5 nlim

VND

284.257.963.313

131.876.626.859

416.134.590.172

Tren 5 n~m

\IND \f'.JD

~ 845.2SJ.398

~()9.898. 760

~.155.183.158

~S..J.257.963.313

~8.4JS.3 13.12..J

I 2·L225.300

..i2:uwo.so1.137

(i): Phai tra ngucri ban, phfli 1ra khac phai tra ho~t d9ng giao djch chtrng khoan. phai mi h6 1.\) 1uc. goc va lai \ trai phi€u.

Cong ty cho r~ng muc dQ t~p trung rui ro d6i v6i vi~c tra ng la thftp. Cong ty c6 klHi nang 1ha·111 toan cac khoan nq d€n h~n tu dong ti~n tir ho~t dQng kinh doanh va ti~n thu tir cac ta1 san tai chinh dao h:_-111. j

27 . cAc KHOAN TIEN VA TU'ONG f>UONG TIEN DOANH "1GHIEP N.-\M GIO' NllU':'\C KHONG ~ f>lfQ'C S(J'Dt,JNG . ~~~1

31 12,2014 0110: 201..i f; ~ VNU VNO I H~ .•

Cac khoan ti€n nlwn ky quy. ky ctrqc 52" 874. 751 ~ 6<>3.000.000 • ~>

Ti~n gli'1 ctia nha dau tu v~ giao dich chung khoan 3.266 688.87.'.: " 188.131.033 '.::~

3. 792.563.623 I 0.881.l31.v33

28 . THONG TIN KIIAC

Trong nlim, Cong ty da thtJc hi~n chuySn dia di~m trl) s& chinh tir Toa nha Hang Hai. s6 0 I Dao Duy Anh 06ng

Da, Ha N9i sang s6 34 Hai Ba Tnrng, Hoan Ki~m, Ha N9i "a da duqc L\ ban Chung khoan ~ha nuO'c dp gi~y phep di~u chinh s6 15/GPDC ngay OJ/08/2014.

29 . NHifNG Sl/ KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC KY KE TOA!' :"\A~1

Khong c6 Sl! ki~n tn;>ng y€u nao xay ra sau ngay 1-.~t thuc i...-y 1;~ toan nam Joi hoi c1u9c <.'lieu .:hinh h:i~ c1"1g bi> tren Bao cao tai chinh

27

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN VSM

Tang 2, Toa nha Handico, S6 34 Hai Ba Tnrng, Plmcmg frana TiSn. Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 m NQi -

30 . BAO CAO BO Pll~N

Bao cao tni chinh nam tai chmh ket thuc ngj) 31 1212014

Trong n!!m, doanh thu ci:1a ho?t d(mg dc\u tu cht'.rng khoan. gc p von chi~m trC:n 90% tCmg doal'h thu ho(ll d(mg kinh doanh. Bl>ng thai cac ho\lt d<)ng kinh doanh cua Cong. :y chi th~rc hi~n trcn lanh thli \11~1 Nam. Do v~y Cong ty khOng l?p Bao cao b(} ph?n theo ITnh V1,l'C kinh doanh va khu v~rc dia ly.

31 . NGHI~P vv vA s6 DUVOI cAc BEN LIEN QUAN

Trong n!!m, Cong ty c6 cac giao djch v6i cac ben lien quan nlm sau:

M6i quan h~

T~m frng

Ba Ph?m Thi I linh Chl'.1 t!ch I JDQT

Nha dh tu· ch uy~n ti~n vao tai khoiin ciia mlnh Ba Ph?m Thi I linh Chti t!ch HDQT

Nha d~u tu· rut ti~n tir tai khoan ciia minh

Ba Ph?m Thi Hinh Lai trai phi~u

Cong ty C6 phcln Phuong Trung

Chu tjch HDQT

c6 dong g6p v6n

s6 du v6i cac ben lien quan t?i ngay k€t thuc ky k~ toan nam:

M6i quan h~

Phai thu

Ba Ph?m Thi Hinh Chu tich HDQT

Ti~n glri ciia nhil al'iu tu· v~ giao djch chfrng khoan Ba Ph?m Thi Hinh Chu tich HE>QT

f>l'iu tu- trai phi~u Cong ty Ci> ph§n Phuong Trung C6 dong g6p v6n

Phai thu lai trai phiau

Cong ty C6 phAn Phuong Trung c6 dong g6p v6n

Gian d[ch v6i cac ben lien quan khac nhu sa1 :

Thu nh~p cua Ban T6ng Giam d6c va H(}i dong quan lrt

32 . so Ll"E;U SO SANll

Nam 2014 \IND

153.469.000 ()()()

144.149.360 000

76. I 51.701.775

6.025.5 '5. )58

31/12/2014

VND

25.090. I 34 58 I

1.620.524 784

I 00.000.000.000

3.70'i.831. 336

Nlim :o 14

VND 1.054 11818:'

Nilm 2013 YND

., 049.7$8.000

o 'I 6.550.000

01/0 1/2014

VND

I r1n 000.000.000

Nrim 20 I 3

VND

s6 li~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thUc nga) 31 tham! I::! ram 2013 da duqc.:

Cong ty TNHH Hang Ki€m toan AASC ki~m toan.

Ngtro·i l~p bi~u K~ toan tru-c".rng

Thai Thi Thu Hi~n Nguy~n Thi Thanh Van

28

Ha N9i ngay 09 liwn<:? 0'} nam 2015 C'hli tjch H{H d6ng Quan tri

Phl,lm Thi lljnh

~ i' i t

•,1 -==

CONG TY c6 PHA N CHUNG KHOAN VSM

T fing 2, Toa nha Handico, S6 34 Hai Ba Tnmg, Phuong Trang Ti~n, Qu~n Bao cao tai chinh I loan Ki~m. Thanh ph6 Ha NQi nam tai chinh k~t thUc ngay 3 1112/20 14

P h\! Ive I : BANG BltN D<)NG V6 N CH U SO HO'U

T~i ngay OJ ·0112013 Lai trong nam tnr6c Phan phbi quy

T~i ngay 3l /12/20l3

T~i ngay 01/01/2014 Lai trong n~m na~ Phan ph6i qu5

Tl;li ngay 31 /1212014

V bn dAu tlr ci:ia chu so _______ h_fr_u Qu)• dfiu tu phat tri~n

VND VND

200.000.000.000 87.438.309

-- -

200.000.000.000 87.438.309

200.000.000.000 87.438.309

200.000.000.000 87.438.309

... ,.,, .. - ~ ~__,,,, ~,, ...... --, h

,~* :~_:!_A

Quy dt,r phOng tai C'.hlnh VND

361.771.417

-4.008.642

365.780.059

365.780.059

8.288.672

374.068.731

29

Qu9 khac thuQc v6n chu so hfru

VND

128.599.156

-4.008.642

132.607. 798

132.607.798

8.288.672

140.896.470

Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i

VND

433 693.467

80.172.830 (8.017.284)

505.849.013

505.849.013 165.773.437 (16.577.344)

655.045.106

q lng VNO

201.011.502.349

80.172.830

201.091.675. l 79

20 l.09 l.67 5 .179 165.773.437

201.257 A48.616