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SIGLE USUEL :
ADRESSE COMPLETE :
N° de télédéclarant (NTD):
X
Bilan X
Compte de résultat X
X
Notes annexes X
X
Nombre d'exemplaires déposés :
N° COMPTE CONTRIBUABLE (NCC) :
Fiche d'identification et renseignements divers
Tableau des flux de trésorerie
Etats supplémentaires DGI
Nombre de pages déposées par exemplaire :
0100984 A
Signature de l'agent et cachet du service
Date de dépôt
5229853162170
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Nom de l'agent de la DGI ayant réceptionné le dépôt
Documents déposés Réservé à la Direction Générale des Impôts
SODECI s.a
DENOMINATION SOCIALE :
(ou nom et prénoms de l'exploitant)
REPUBLIQUE DE COTE D'IVOIRE
MINISTERE EN CHARGE DES FINANCES
DIRECTION GENERALE DES IMPOTS
CENTRE DE DEPOT DE
ETATS FINANCIERS NORMALISES
SYSTEME COMPTABLE OHADA (SYSCOHADA)
31-12-2019
EXERCICE CLOS LE
DESIGNATION DE L'ENTITE
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
N° de télédéclarant (NTD): 5229853162170
ZA DU: AU:
ZB
ZC
ZE ZF
Greffe
ZG ZH ZI
ZJ
ZK
ZL
ZN
ZM
ZO
ZP
ZQ
ZR ERNST & YOUNG 01 BP 2715 ABIDJAN 01 TEL 20 21 11 15 / MAZARS COTE D'IVOIRE 01 BP 202 ABIDJAN 01 TEL 20 31 77 00
x
ZS Non Oui
ZW
ZT
ZU
ZV
N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A Exercice clos le : 31-12-2019 Durée (en mois) : 12
- 3 -
FICHE R1
Dénomination sociale de l'entité : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Adresse : Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel : SODECI s.a
DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES : 11-03-2020 ZD
EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : 31-12-2018 DUREE EXERCICE PRECEDENT EN MOIS :
FICHE R1 : FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 1
EXERCICE COMPTABLE : 01-01-2019 31-12-2019
N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire SODECI s.a
Désignation de l'entité Sigle
12
10 CI-ABJ-1962-B 984 0
N°Registre du Commerce N° Répertoire des entités
01952 X 40309 P
21 23 30 00 www.sodeci.ci 01 1843 ABIDJAN
N° de téléphone Adresse email Code Boîte Postale Ville
M. ABA David, Directeur Financier et Comptable
Nom, adresse, téléphone, adresse email et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires
M. ABA David, Directeur Financier et Comptable
Nom, adresse, téléphone et e-mail du salarié de l'entreprise ou
du professionnel comptable inscrit à l'Ordre des Experts-comptables ayant établi les états financiers
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Adresse géographique complète (Immeuble, rue, quartier, ville, pays)
Production et distribution d'eau en Côte d'Ivoire
Désignation précise de l'activité principale exercée par l'entité % Capacité production utile
Etats financiers approuvés par l'Assemblée
Générale (cocher la case)
M. ABA David Domiciliations bancaires
Nom du signataire des états financiers Banque Numéro de compte
Nom, adresse, téléphone, e-mail et numéro d'inscription à l'Ordre des Experts-comptables
de l'Expert comptable ayant délivré l'attestation de visa
Nom, adresse, téléphone, e-mail et numéro d'inscription à l'Ordre des Experts-comptables
de l'Expert comptable ayant délivré l'attestation d'exécution de la mission du commissariat aux comptes
Non assujettie
NSIA BANQUE 01231 031360164508 86
25/04/2020 ECOBANK 01001 131200041501 36
Date de signature BANQUE ATLANTIQUE 01031 022013910015 85
SGBCI 01111 011135245262 76
Directeur Financier et Comptable SIB 01030 026128100100 81
Qualité du signataire des états financiers BICICI 01550 000138300051 80
Signature
By eReporting© - Août2018
S o
R
0 3 X
0 1
0 0
1 9 5 9
2 9 0 0 0 0 1
2 9 0 0 0 0 1
0 3 0 0 0 1
0 4 2 0 0 1
0 2 9 0 0 2
12
- 4 -
FICHE R2
Dénomination sociale de l'entité : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Adresse : Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable(NCC) : 0100984 A Exercice clos le : 31-12-2019 Durée (en mois) :
FICHE R2 : FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 2
Contrôle de l'entreprise (cocher la case)
ZX Forme juridique (1) : ZZ5 Entreprise sous contrôle public
ZY Régime fiscal (1) : ZZ6 Entreprise sous contrôle privé national
ZZ1 Pays du siège social (1) : ZZ7 Entreprise sous contrôle privé étranger
EAU 62 232 380 967 65%
ZZ2 Nombre d'établissements dans le pays :
ZZ3 Nombre d'établissements hors du pays pour
lesquels une comptabilité distincte est tenue :
ZZ4 Première année d'exercice dans le pays :
ACTIVITE DE L'ENTREPRISE
Désignation de l'activité (3)
Code nomenclature
d'activité (2)
Chiffre d'affaires HT
(CA HT)
% activité
dans le C A
HT
Travaux de branchement 11 594 364 680 12%
Travaux divers 16 160 057 886 17%
Assainissement 2 459 270 529 3%
Prestations de service 1 330 632 936 1%
Divers (4) 2 701 210 197 3%
(4) Indiquer dans la note annexe n°21 "Chiffre d'affaires et autres produits", la liste détaillée des activités classées dans la rubrique "Divers"
TOTAL 96 477 917 195 100%
(1) Table des codes
(2) Table des nomenclatures
(3) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du C.A.HT.
By eReporting© - Août2018
Adresse : SODECI s.a
Exercice clos le : 12
Nationalité
Autres
nationalités à
préciser
Qualité
Ivoirienne Président du Conseil d'Administration
Ivoirienne Directeur Général
IvoirienneDirecteur Général Adjoint chargé des
opérations
Ivoirienne Secrétaire Général
IvoirienneDirecteur Central Gestion Finances
Logistique
Ivoirienne Directeur Central Technique
Structure
représentéeQualité
PCA
ERANOVE Adminstrateur
Administrateur
Administrateur
Administrateur
Administrateur
Administrateur
Administrateur
AXA REIM
SGPAdministrateur
Administrateur
Administrateur
Administrateur
Mme SARAKA-YAO Marie-Ange Ivoirienne
FICHE R3 : FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 3
- 5 -
FICHE R3
Dénomination sociale de l'entité : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel :
N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A 31-12-2018 Durée (en mois) :
DIRIGEANTS (1)
Nom et Prénoms
N° de compte
contribuableAdresse (BP, ville, pays, adresse
géographique et adresse email)
EBAH Basile
BAKAYOKO Ahmadou
AKELE Jocelyn
SEM Eléonore
DEGNY Guy Florent
GNALLA Vincent
('1) Dirigeants = Président Directeur Général, Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres
Nom et Prénoms Nationalité
EBAH Basile Ivoirienne
LE GUENNOU Vincent Ivoirienne
ALBEROLA Marc Française
TAUZIAC Eric Française
BAKAYOKO Ahmadou Ivoirienne
LODUGNON Brice Ivoirienne
Mme MAHI Clarisse Ivoirienne
AXA REIM SGP Française
DIA Mamadou Ivoirienne
PETERSCHIMTT Louis Française
BEHIBRO Fidèle Ivoirienne
By eReporting© - Août2018
Dénomination sociale de l'entreprise : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
SODECI01 BP 1843 01
31/12/2019 12
EXERCICE AU
31/12/N-1
EXERCICE AU
31/12/N
EXERCICE AU
31/12/N-1
BRUT AMORT et DEPREC. NET NET NET NET
AD IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 4 118 724 614 3 800 272 487 318 452 127 252 255 188 CA Capital 13 4 500 000 000 4 500 000 000
AE Frais de développement et de prospection 0 CB Apporteurs capital non appelé (-) 13
AF Brevets, licences, logiciels et droits similaires 4 001 767 711 3 683 315 584 318 452 127 252 255 188 CD Primes liées au capital social 14 255 906 342 255 906 342
AG Fonds commercial et droit au bail 0 CE Ecarts de réévaluation 3e 1 045 087 734 1 045 087 734
AH Autres immobilisations incorporelles 116 956 903 116 956 903 0 0 CF Réserves indisponibles 14 909 800 000 909 800 000
AI IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 81 789 841 299 46 053 717 784 35 736 123 515 33 689 224 259 CG Réserves libres 14 2 911 725 555 2 911 725 555
Terrains (1) 578 160 031 578 160 031 558 160 031
(1) dont Placement en Net ………./……….
Bâtiments 11 466 055 987 9 114 290 202 2 351 765 785 2 496 919 348
(1) dont Placement en Net ………./………. 2 639 789 420 2 639 789 420 0 0
AL Aménagements, agencements et installations 18 583 240 339 8 237 647 541 10 345 592 798 9 535 736 085 CL Subventions d'investissement 15
AM Matériel, mobilier et actifs biologiques 34 795 312 904 17 725 793 034 17 069 519 870 15 285 022 247 CM Provisons réglementées 15 936 451 762 455 622 621
AN Matériel de transport 16 367 072 038 10 975 987 007 5 391 085 031 5 813 386 548 CP TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 14 461 067 669 13 727 894 920
AP AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOBILISATIONS 311 070 713 0 311 070 713 72 076 859 DA Emprunts et detes financières diverses 16 30 647 275 656 29 631 409 952
AQ IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4 1 606 230 122 43 877 415 1 562 352 707 1 715 752 598 DB Dettes de location acquisition 16 3 872 923 226 4 290 945 712
AR Titres de participation 219 700 000 0 219 700 000 219 700 000 DC Provisions pour risques et charges 16 5 938 979 788 6 171 336 930
AS Autres immobilisatioin financières 1 386 530 122 43 877 415 1 342 652 707 1 496 052 598 DD TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES 40 459 178 670 40 093 692 594
AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE 87 825 866 748 49 897 867 686 37 927 999 062 35 729 308 904 DF TOTAL RESSOURCES STABLES 54 920 246 339 53 821 587 514
BA ACTIF CIRCULANT HAO 5 DH Dettes Circulantes HAO 5
BB STOCKS ET ENCOURS 6 16 401 622 196 452 956 963 15 948 665 233 16 037 718 059 DI Clients, avances reçues 7 20 822 193 744 20 088 520 500
BG CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES 220 398 198 277 42 242 344 247 178 155 854 030 152 671 403 410 DJ Fournisseurs d'exploitation 17 85 466 357 355 65 062 766 794
BH Fournisseurs avances versées 17 9 334 294 925 0 9 334 294 925 6 212 187 549 DK Dettes fiscales et sociales 18 17 157 242 518 17 836 937 454
BI Clients 7 168 807 832 910 41 164 973 649 127 642 859 261 126 280 091 310 DM Autres dettes 19 7 086 990 075 5 490 405 076
BJ Autres créances 8 42 256 070 442 1 077 370 598 41 178 699 844 20 179 124 551 DN Provisions pour risques à court terme 19
BK TOTAL ACTIF CIRCULANT 236 799 820 473 42 695 301 210 194 104 519 263 168 709 121 469 DP TOTAL PASSIF CIRCULANT 130 532 783 692 108 478 629 824
BQ Titres de placement 9
BR Valeurs à encaisser 10 DQ Banques, crédit d'escompte 20
BS Banques, chèques postaux, caisse et assimilés 11 6 526 312 227 66 504 184 6 459 808 043 6 890 452 333 DR Banques, établissements financiers et crédits de trésorerie 20 53 039 296 337 49 028 665 368
BT TOTAL TRESORERIE ACTIF 6 526 312 227 66 504 184 6 459 808 043 6 890 452 333 DT TOTAL TRESORERIE PASSIF 53 039 296 337 49 028 665 368
BU Ecart de conversion-Acitf 12 DV Ecart de conversion-Passif 12
BZ TOTAL GENERAL 331 151 999 448 92 659 673 080 238 492 326 368 211 328 882 706 DZ TOTAL GENERAL 238 492 326 368 211 328 882 706
786 078 553
AK CJ Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -) 2 952 343 608 2 863 674 115
949 752 668
NOTE
AJ CH Report à nouveau (+ ou -) 14
REF ACTIF NOTEEXERCICE AU 31/12/N
REF PASSIF
N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : Durée (en mois) :
BILAN SYSTÈME NORMAL
Sigle usuel :
Adresse : ABIDJAN
Dénomination sociale de l'entreprise : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Sigle usuel : SODECI
Adresse : 01 BP 1843 ABIDJAN 01
N° d'identification fiscale : 0100984 AExercice clos le :31/12/2019 Durée (en mois) : 12
EXERCICE AU
31/12/N
EXERCICE AU
31/12/N-1
NET NET
TA Ventes de marchandises A + 21 82 379 648 63 630 992
RA Achats de marchandises - 22
RB Variation de stocks de marchandises -/ + 6
XA 82 379 648 63 630 992
TB Ventes de produits fabriqués B + 21 62 232 380 967 57 087 120 007
TC Travaux, services vendus C + 21 31 544 326 031 39 212 623 703
TD Produits accesoires D + 21 2 618 830 549 2 069 328 409
XB 96 477 917 195 98 432 703 111
TE Production stockée (ou déstockage) -/ + 6 -848 510 337 778 295 204
TF Production immobilisée 21 5 370 554 971 3 817 802 331
TG Subventions d'exploitation 21 0
TH Autres produits + 21 479 628 867 566 997 115
TI Transferts de charges d'exploitation + 12
RC Achats des matières premières et fournitures liées - 22 -22 146 096 713 -23 420 406 311
RD Variation de stocks de matières premières et fournitures liées -/ + 6 766 368 299 770 933 138
RE Autres achats - 22 -21 878 392 994 -18 499 301 733
RF Variations de stocks d'autres approvisionnements -/ + 6
RG Transports - 23 -1 569 935 178 -1 862 988 693
RH Services extérieurs - 24 -22 381 142 804 -25 609 838 859
RI Impots et taxes - 25 -1 855 008 465 -1 739 712 598
RJ Autres charges - 26 -4 448 295 749 -5 407 421 539
XC 27 967 087 092 27 827 061 166
RK Charges de personnel - 27 -18 043 060 640 -17 709 757 316
XD 9 924 026 452 10 117 303 850
TJ Reprises d'amortissements, provisions et dépréciatioins + 28 910 496 359 1 035 174 517
RL Dotations aux amortissements , aux provisions pour dépréciations - 3C&28 -7 298 433 321 -7 327 120 061
XE 3 536 089 490 3 825 358 306
TK Revenus financiers et assimilés + 29 1 520 772 020 1 395 855 653
TL Reprises de provisions et dépréciations finanicères - 28
TM Transferts de charges financières + 12
RM Frais financiers et charges assimilées - 29 -684 809 720 -608 942 702
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières - 3C&28 -7 950 000
XF 835 962 300 778 962 951
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XE+XF) 4 372 051 790 4 604 321 257
TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D 17 480 486 38 845 956
TO Autres produits HAO + 30 663 392 026 111 775 546
RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D -245 241 147 -321 920 457
RP Autres charges HAO - 30 -907 549 281 -394 945 580
XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES (Somme TN à RP) -471 917 916 -566 244 535
RQ Participation des travailleurs - 30
RS Impots sur le résultat - -947 790 266 -1 174 402 607
XI 2 952 343 608 2 863 674 115
(1) (+/-) : Solde débiteur "(-)", solde créditeur "(+)"
RESULTAT NET (XG+XH+RQ+RS)
MARGE BRUTE COMMERCIALE (Somme TA à RB)
COMPTE DE RESULTAT
REF LIBELLES NOTE
CHIFFRE D'AFFAIRES (A+B+C+D)
VALEUR AJOUTEE (XB+RA+RB) + (Somme TE à RJ)
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (XC + RK)
RESULTAT D'EXPLOITATION (XD+TJ+RL)
RESULTAT FINANCIER (Somme TK à RN)
Dénomination sociale de l'entreprise : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Sigle usuel : SODECI
Adresse : 01 BP 1843 ABIDJAN 01
N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
EXERCICE 2018 EXERCICE 2017
(E-/R+) (E-/R+)
ZA A -42 138 213 035 -42 778 772 996
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles
FA Capacité d'autofinancement Global 9 632 364 195 9 841 388 868
FB
FC 89 052 826 -1 488 204 084
FD -25 484 450 620 -14 223 370 341
FE 22 054 153 868 16 351 016 628
Variation du BF lié aux activités opérationnelles ( FB+FC+FD+FE)
ZB B 6 291 120 269 10 480 831 071
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement
FF - Décaissement liés aux acquisitions d'immobilisations incorporelles -172 397 066 -40 573 334
FG - Décaissements liées aux acquisitions d'immobilisation corporelles -8 254 193 576 -9 303 251 118
FH - Décaissement liés aux acquisitions d'immobilisations financières -422 305 239 -669 548 829
FI + Encaissements liés aux cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 16 741 133 38 845 956
FJ + Encaisssement liés aux cessions d'immobilisations financières 201 916 002 201 916 002
ZC C -8 630 238 746 -9 772 611 323
Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux propres
FK
FL
FM
FN -2 700 000 000 -2 700 000 000
ZD Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (Somme de FK à FN) D -2 700 000 000 -2 700 000 000
FO
FP 2 307 026 567 3 808 485 464
FQ -1 709 183 349 -1 176 145 251
ZE Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (Somme de FO à FQ) E 597 843 218 2 632 340 213
ZF F -2 102 156 782 -67 659 787
ZG Variation de trésorerie nette de la période de l'exercice (B+C+F) G -4 441 275 259 640 559 961
ZH H -46 579 488 294 -42 138 213 035
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
REF NOTE
Flux de trésorerie provenant des activités DE financement (Somme de ZD + ZE)
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement (Somme de FF à FJ)
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (Somme de FA à FE)
La trésorerie nette au 31 décembre 2019 reste négative et s'établit à FCFA 46 579 millions, contre FCFA 42 138 millions au 31 décembre 2018, soit
une dégradation de 4 441 millions de FCFA.
Cette évolution est liée principalement à la baisse des resssources générées par les activités opérationnelles en raison de la dégradation du BFR
(déficit du secteur).
LIBELLES
TRESORERIE AU 1er Janvier (Trésorerie actif N-1 - Trésorerie Passif N-1)
- Actif circulant HAO
- Variation des stocks
- Variation des créances
+ Variation du passif circulant
+ Augmentaton de capital par apports nouveau
- Prélèvement sur le capital
- Dividendes versés
+ Subventions d'investissement reçues
+ Empruts
+ Autres dettes financières
- Remboursement des emprunts et autres dettes financières
Tresorerie nette au 31 Décembre (G+A)
Désignation entité: Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire Exercice clos le: 31-12-2019
Numéro d'identification: 0100984 A Durée (en mois): 12
NOTES A N/A
NOTE 1 X
NOTE 2 X
NOTE 3A X
NOTE 3B X
NOTE 3C X
NOTE 3C bis X
NOTE 3D X
NOTE 3E X
NOTE 4 X
NOTE 5 X
NOTE 6 X
NOTE 7 X
NOTE 8 X
NOTE 8A X
NOTE 8B X
NOTE 8C TABLEAU D'ETALEMENT DES PROVISIONS POUR ENGAGEMENTS DE RETRAITE X
NOTE 9 X
NOTE 10 X
NOTE 11 X
NOTE 12 X
NOTE 13 X
NOTE 14 X
NOTE 15A X
NOTE 15B X
NOTE 16A X
NOTE 16B X
NOTE 16B bis X
NOTE 16C X
NOTE 17 X
NOTE 18 X
NOTE 19 X
NOTE 20 X
NOTE 21 X
NOTE 22 X
NOTE 23 X
NOTE 24 X
NOTE 25 X
NOTE 26 X
NOTE 27A X
NOTE 27B X
NOTE 28 X
NOTE 29 X
NOTE 30 X
NOTE 31 X
NOTE 32 X
NOTE 33 X
NOTE 34 X
NOTE 35 X
NOTE 36 X
NOTE 37 X
NOTE 38 X
NOTE 39 X
NOTES DGI
COMP - CHARGES X
COMP - TVA (1) X
COMP - TVA (2) X
SUPPL 1 X
SUPPL 2 X
SUPPL 3 X
SUPPL 4 X
SUPPL 5 X
SUPPL 6 X
SUPPL 7 X
BIC X
BNC X
BA X
ETAT 301 X
ETAT 302 X
……
DETERMINATION DU BENEFICE NON COMMERCIAL
DETERMINATION DU BENEFICE AGRICOLE
DECLARATION DES REMUNERATIONS VERSEES AUX SALARIES DE L'ENTREPRISE
DECLARATION DES REMUNERATIONS VERSEES A DES CONTRIBUABLES N'AYANT PAS LA QUALITE DE SALARIES DE L'ENTREPRISE
AUTRES ANNEXES A PRECISER
DETERMINATION DU BENEFICE INDUSTRIEL OU COMMERCIAL
ETATS SUPPLEMENTAIRES DGI
ETAT COMPLEMENTAIRE : DETAIL DES CHARGES
ETAT COMPLEMENTAIRE : TVA
ETAT COMPLEMENTAIRE POUR l'INS: TVA SUPPORTEE NON DEDUCTIBLE
ELEMENTS STATISTIQUES UEMOA
REPARTITION DU RESULTAT FISCAL DES SOCIETES DE PERSONNES
COMPLEMENT INFORMATIONS ENTITES INDIVIDUELLES
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS ET INVENTAIRE DES IMMOBILISATIONS
DETAIL DES FRAIS ACCESSOIRES SUR ACHATS
DETAIL DES AVANTAGES EN NATURE ET EN ESPECES IMPOSES ALLOUES AU PERSONNEL
CREANCES ET DETTES ECHUES DE L'EXERCICE
CHANGEMENTS DE METHODES COMPTABLES, D'ESTIMATIMATIONS ET DE CORRECTIONS D'ERREURS
DOTATIONS ET CHARGES POUR PROVISIONS ET DEPRECIATIONS
CHARGES ET REVENUS FINANCIERS
AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO
REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES
PRODUCTION DE L'EXERCICE
ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION
FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS
LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR
TABLES DES CODES
DETERMINATION IMPOT SUR RESULTAT
EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR
FOURNISSEURS D'EXPLOITATION
DETTES FISCALES ET SOCIALES
AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES A COURT TERME
BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE
CHIFFRE D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS
ACHATS
TRANSPORTS
SERVICES EXTERIEURS
IMPOTS ET TAXES
AUTRES CHARGES
CHARGES DE PERSONNEL
ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS
TITRES DE PLACEMENT
VALEURS A ENCAISSER
DISPONIBILITES
ECARTS DE CONVERSION ET TRANSFERT DE CHARGES
CAPITAL : VALEUR NOMINALE DES ACTIONS OU PARTS
PRIMES ET RESERVES
SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES
AUTRES FONDS PROPRES
DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES
ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE)
ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE SUITE)
TABLEAU D’ETALEMENT DES PROVISIONS POUR CHARGES A REPARTIR
BIENS PRIS EN LOCATION-ACQUISITION
IMMOBILISATIONS : AMORTISSEMENTS
IMMOBILISATIONS : DEPRECIATIONS
IMMOBILISATIONS : PLUS-VALUES ET MOINS VALUES DE CESSION
INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
ACTIF CIRCULANT ET DETTES CIRCULANTES HAO
STOCKS ET ENCOURS
CLIENTS
AUTRES CREANCES
TABLEAU D’ETALEMENT DES CHARGES IMMOBILISEES
IMMOBILISATIONS BRUTES
FICHE R4
FICHE RECAPITULATIVES DES NOTES ANNEXES PRESENTEES
INTITULES
DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES ET LES ENGAGEMENTS FINANCIERS
INFORMATIONS OBLIGATOIRES
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Hypothèques Nantissements Gages/autres
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Note01 865 120 094 0 0 788 694 414
Note01 403 831 913 0 1 282 558 0
1 268 952 007
0 0 0 0 0
Note01 3 872 923 226 0 0 3 872 923 226
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
3 872 923 226
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
5 141 875 233
Engagements
réciproques
Engagements
donnés
Engagements
reçus
0 0 0
0 0 0
0 9 684 048 979 21 682 551 276
0 788 694 414 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 10 472 743 393 21 682 551 276
Les sûretés de la SODECI sont constituées :
A- d'engagements donnés portant sur :
- des cautions fiscales et douanières : FCFA 400 millions,
- des cautions de marchés : FCFA 7 713 millions,
- des cautions contractuelles : FCFA 2 111 millions,
B- Les engagements reçus portent sur :
- les garanties opérationnelles : FCFA 1 268 millions,
- les garanties de financement : FCFA 20 415 millions.
5229853162170
- 0 -
NOTE 1
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Dettes de location-acquisition :
NOTE 1: DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES ET LES ENGAGEMENTS FINANCIERS
LIBELLES NoteMontant
brut (1)
SURETES REELLES (2)
Emprunts et dettes financières diverses :
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes des établissements de crédit
Autres dettes financières
SOUS TOTAL (1)
Organismes internationaux
Dettes de crédit-bail immobilier
Dettes de crédit-bail mobilier
Dettes sur contrats de location-vente
Autres dettes sur contrats de location-acquisition
SOUS TOTAL (2)
Dettes du passif circulant :
Fournisseurs et comptes rattachés
Clients
Personnel
Sécurité sociale et organismes sociaux
Etat
Abandons de créances conditionnels
Associés et groupe
Créditeurs divers
SOUS TOTAL (3)
TOTAL (1) + (2) + (3)
ENGAGEMENTS FINANCIERS
Engagements consentis à des entités liées
Primes de remboursement des obligations non échues
Avals, cautions, garanties
Hypothèques, nantissements, gages, autres
Effets escomptés non échus
Créances commerciales et professionnelles cédées
(2) indiquer les références de la sûreté
Commentaires :
Achats de marchandises à terme
Achats à terme de devises non couverts
Commandes fermes des clients
Autres engagements réciproques
TOTAL
(1) indiquer le montant de la garantie
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
A. REGLES ET METHODES COMPTABLES
Les états financiers annuels ont été établis conformément aux principes comptables définis par :
-l’Acte Uniforme relatif au Droit Comptable et à l’Information Financières et au Système Comptable OHADA Révisé ;
-les normes IFRS pour certains aspects spécifiques, notamment les provisions pour les avantages liés au personnel
(médailles du travail, IFC complémentaire et les avantages post-emploi) depuis l’exercice clos au 31 décembre
2005.
Le passage au nouveau référentiel comptable n’a pas eu d’incidence sur les soldes d’ouverture des comptes de la
SODECI.
La SODECI loue à la CIE un immeuble qui lui sert de siège social (immeuble de placement chez SODECI). Cet
immeuble a été construit par SODECI en 1984 pour une valeur de 2 639 789 420 FCFA, complètement amorti.
Particularités concernant certains postes (Voir note afférente, jointe).
Faits marquants : Il n'y pas de faits marquants entraînant une modification du résultat de la société ou remettant en
cause la continuité d'exploitation.
Informations sur les réévaluations effectuées par l'entreprise
La réévaluation des bilans a fait l'objet d'une Loi votée par l'Assemblée Nationale le 29 décembre 1994 dont les
principales dispositions étaient la réévaluation obligatoire des bilans pour les sociétés cotées. Le taux unique était de
40% applicable pour les immobilisations corporelles à l'exception des véhicules de CU < 2,5 tonnes.
La réserve de réévaluation de 3,045 milliards de FCFA n'est pas distribuable dans le cadre de la réévaluation légale
de 1994. Elle est inscrite au passif du bilan dans un compte "écart de réévaluation". Elle a fait l'objet d'une
incorporation au capital à hauteur de 2 milliards de FCFA. Les amortissements supplémentaires sont déductibles du
résultat fiscal des années suivantes.
5229853162170
NOTE 2: INFORMATIONS OBLIGATOIRES
A - DECLARATION DE CONFORMITE AU SYSCOHADA ET FAITS MARQUANTS DE L'EXERCICE
Les Etats financiers ont été confectionnés dans le respect des postulats, des conventions et des règles d'évaluation
édictées par le SYSCOHADA et l'Acte Uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière.
En particulier, les principes et règles spécifiques suivants ont été appliqués:
- l'hypothèse de continuité de l'exploitation;
- le principe de la permanence des méthodes;
- l'indépendance des exercices;
- la règle de prudence;
- et les règles générales de présentation.
B - REGLES ET METHODES COMPTABLES
L'Acte uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière et le Système Comptable de
l'OHADA révisé qui lui est annexé (ensemble désigné "SYSCOHADA révisé") ont été adoptés par le Conseil des
Ministres de l’Organisation pour l’Harmonisation du Droit des Affaires en Afrique, le 26 janvier 2017, lors de sa
43ème session à Brazzaville (Congo). Le SYSCOHADA révisé a été publié au Journal Officiel de l'Organisation le
15 février 2017. Il est entré en vigueur le 1er janvier 2018 pour les comptes personnel des entités.
D - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU COMPTE DE RESULTAT ET AU TABLEAU
DES FLUX DE TRESORERIE
Les informations complémentaires relatives au bilan, au compte de résultat et au tableau de flux de trésorerie sont
données dans les notes annexes 1 à 36 suivantes
Commentaires :
C- DEROGATION AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES
- 0 -
NOTE 2
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
A D = A + B - C
3 946 327 548 39 372 770 133 024 296 0 0 0 4 118 724 614
0 0 0 0 0 0 0
3 829 370 645 39 372 770 133 024 296 0 0 0 4 001 767 711
0 0 0 0 0 0 0
116 956 903 0 0 0 0 0 116 956 903
75 233 698 368 8 488 533 880 -133 024 296 0 1 799 366 653 0 81 789 841 299
558 160 031 20 000 000 0 0 0 0 578 160 031
0 0
11 457 227 937 8 828 050 11 466 055 987
2 639 789 420 2 639 789 420
17 052 036 272 4 114 752 054 -2 583 547 987 18 583 240 339
30 880 239 754 4 090 239 454 904 694 488 1 079 860 792 34 795 312 904
15 286 034 374 263 542 372 1 537 001 153 719 505 861 16 367 072 038
72 076 859 373 789 128 0 0 48 748 499 86 046 775 311 070 713
48 748 499 48 748 499 0
23 328 360 373 789 128 86 046 775 311 070 713
1 759 630 013 48 515 111 0 0 201 916 002 0 1 606 229 122
219 700 000 0 219 700 000
1 539 930 013 48 515 111 201 916 002 0 1 386 529 122
81 011 732 788 8 950 210 889 0 0 2 050 031 154 86 046 775 87 825 865 748
Commentaires :
Les immobilisations brutes sont passées de FCFA 81 012 millions en 2018 à FCFA 87 826 millions au 31 décembre 2019, soit une hausse de FCFA 6 814 millions.
Les augmentations portent principalement sur les acquisitions de la période notamment :
- les compteurs d'eau (matériel et mobilier) en lien avec l’accroissement du nombre d’abonnés,
- le matériel de transports en lien avec le renouvellement du parc automobile de la société.
0100984 A
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Virements
de poste à poste
MONTANT BRUT
A LA CLOTURE
DE L'EXERCICERUBRIQUES
5229853162170
TOTAL GENERAL
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Fonds commercial et droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains hors immeuble de placement
Terrains - immeuble de placement
Bâtiments hors immeuble de placement
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Titres de participation
Autres immobilisations financières
Brevets, licences, logiciels, et droits similaires
Bâtiments - immeuble de placement
Aménagements, agencements et installations
Matériel, mobilier et actifs biologiques
Matériel de transport
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOBILISATIONS
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de développement et de prospection
NOTE 3 A: IMMOBILISATIONS (BRUTES)
SITUATIONS ET MOUVEMENTS AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C
MONTANT BRUT
A L'OUVERTURE
DE L'EXERCICE
Acquisitions
Apports
Créations
Virements
de poste à poste
Suite à une
réévaluation
pratiquée au cours
de l'exercice
Cessions
Scissions Hors
service
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
A D = A + B - C
I 0 0 0 0 0 0 0
I 0 0 0 0 0 0 0
M 168 618 709 99 093 605 0 0 0 267 712 314
M 4 122 327 003 2 137 475 350 0 0 2 654 591 441 0 3 605 210 912
4 290 945 712 2 236 568 955 0 0 2 654 591 441 0 3 872 923 226
[1] I : Crédit-bail immobilier ; M : Crédit-bail mobilier ; A : Autres contrats (dédoubler le poste si montants
Commentaires:
Les biens pris en crédit bail concernent :
- des groupes électrogènes dont la valeur brute au 31 décembre 2019 est de FCFA 268 millions,
- des véhicules d'exploitation dont la valeur brute au 31 décembre 2019 est de FCFA 3 605 millions.
- 0 -
NOTE 3 B
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
NOTE 3 B : BIENS PRIS EN LOCATION-ACQUISITION
SITUATIONS ET MOUVEMENTS AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C
5229853162170
Cessions
Scissions Hors
service
Virements de
poste à poste
MONTANT BRUT
A LA CLOTURE
DE L'EXERCICE
RUBRIQUES
Terrains
Bâtiments
Matériel, mobilier
Matériel de transport
TOTAL IMMOBILISATIONS EN LOCATION-ACQUISITION
Suite à une
réévaluation
pratiquée au
cours de
l'exercice
NATURE
DU
CONTRAT
(I ; M ; A)
[1]
MONTANT BRUT
A L'OUVERTURE
DE L'EXERCICE
Acquisitions
Apports Créations
Virements de
poste à poste
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel :
N° d'identification fiscale : 0100984 A
N° de télédéclarant (NTD): 5229853162170
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
Commentaires :
Les amortissements sont passés de FCFA 45 239 millions en 2018 à FCFA 49 853 millions en 2019. Cette évolution est le corollaire de la hausse des dotations aux amortissements en lien avec les importants
investissements réalisés en 2019 décrits dans la Note 03B.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 41 544 474 109 6 097 587 800 1 588 344 125 46 053 717 784
TOTAL GENERAL 45 238 546 469 6 203 787 927 1 588 344 125 49 853 990 271
0
0
Matériel, mobilier et actifs biologiques 15 595 217 507 3 033 626 600 903 051 073 17 725 793 0340
Matériel de transport 9 472 647 826 2 188 632 233 685 293 052 10 975 987 0070
Bâtiments - immeuble de placement 2 639 789 420 0 0 2 639 789 4200
Aménagements, agencements et installations 7 516 300 187 721 299 729 0 8 237 599 91647 625
Terrains - immeuble de placement 0 0 0 00
Bâtiments hors immeuble de placement 8 960 308 589 154 029 238 0 9 114 337 827-47 625
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 694 072 360 106 200 127 0 3 800 272 487
Terrains hors immeuble de placement 0 0 0 00
Fonds commercial et droit au bail 0 0 0 0
Autres immobilisations incorporelles 116 956 903 0 0 116 956 903
3 683 315 584
Frais de développement et de prospection 0 0 0 0
RUBRIQUES
Brevets, licences, logiciels et droits similaires 3 577 115 457 106 200 127 0
NOTE 3 C : IMMOBILISATIONS (AMORTISSEMENTS)
SITUATIONS ET MOUVEMENTSA B C D D = A + B - C-D
AMORTISSEMENTS
CUMULES
A L'OUVERTURE
DE L'EXERCICE
AUGMENTATIONS : DIMINUTIONS :
Virements de poste à poste
CUMUL DES
AMORTISSEMENTS A
LA CLOTURE
DE L'EXERCICEDOTATIONS
DE L'EXERCICE
Amortissements
relatifs aux éléments
sortis de l'actif
Reprises d'amortissements
Exercice clos le : 31/12/2019 12
- 0 -
NOTE 3 C
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a
Durée (en mois) :
NOTE 3 C BIS
SYSTEME NORMAL
Dénomination sociale de l'entité : Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Adresse : Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel : SODECI s.a
N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : 31-12-2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD): 5229853162170
A B C D = A + B – C
SITUATIONS ET MOUVEMENTS
Frais de développement et de prospection 0 0 0 0
Brevets, licences, logiciels et droits similaires 0 0 0 0
Fonds commercial et droit au bail 0 0 0 0
Autres immobilisations incorporelles 0 0 0 0
SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0
Terrains hors immeuble de placement 0 0 0 0
Terrains - immeuble de placement 0 0 0 0
Bâtiments hors immeuble de placement 0 0 0 0
Bâtiments - immeuble de placement 0 0 0 0
Aménagements, agencements et installations 0 0 0 0
Matériel, mobilier et actifs biologiques 0 0 0 0
Matériel de transport 0 0 0 0
SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0 0 0
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles 0 0 0 0
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles 0 0 0 0
SOUS TOTAL : AVANCES ET ACOMPTES VERSES 0
Titres de participation 0 0 0 0
Autres immobilisations financières -43 877 415 0 -43 877 415
SOUS TOTAL : IMMOBILISATIONS FINANCIERES -43 877 415 0 0 -43 877 415
TOTAL DES IMMOBILISATIONS DEPRECIEES -43 877 415 0 0 -43 877 415
Il s'agit de la dépréciation des autres immobilisations financières, qui n'ont pas connu de variations sur l'exercice.
Commentaires :
- 0 -
NOTE 3C BIS : IMMOBILISATIONS (DEPRECIATIONS)
DEPRECIATIONS CUMULES
A L'OUVERTURE DE
L'EXERCICE
AUGMENTATIONS : DOTATIONS
DE L'EXERCICE
DIMINUTIONS : REPRISES DE
L'EXERCICE
CUMUL DES
DEPRECIATIONS A LA
CLOTURE DE L'EXERCICERUBRIQUES
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
MONTANT BRUTAMORTISSEMENTS
PRATIQUES
VALEUR
COMPTABLE
NETTE
PRIX DE CESSIONPLUS-VALUE OU
MOINS-VALUE
A B C = A - B D E = D - C
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1 079 860 792 903 054 073 176 806 719 1 506 262 -175 300 457
719 505 861 685 293 052 34 212 809 15 234 871 -18 977 938
1 799 366 653 1 588 347 125 211 019 528 16 741 133 -194 278 395
0 0 0 0 0
201 916 002 0 201 916 002 201 916 002 0
201 916 002 0 201 916 002 201 916 002 0
2 001 282 655 1 588 347 125 412 935 530 218 657 135 -194 278 395
Commentaires :
La Valeur Nette Comptable des immobilisations cédées s'élève à FCFA 211 millions. Ces cessions portent essentiellement sur les compteurs, les véhicules d'exploitations
réformés et divers matériaux. Ces cessions ont dégagées une moins-value de FCFA 194 millions.
La principale cession sur les immobilisations finanicères est relative remboursement de l'échéance annuelle de l'emprunt AFD à raison de FCFA 202 millions.
NOTE 3 D : IMMOBILISATIONS (PLUS-VALUES ET MOINS- VALUES DE CESSION)
- 0 -
NOTE 3 D
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
Matériel de transport
SITUATIONS ET MOUVEMENTS
RUBRIQUES
Frais de développement et de prospection
Brevets, licences, logiciels et droits similaires
Fonds commercial et droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Titres de participations
Autres immobilisations financières
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
TOTAL GENERAL
Terrains
Bâtiments
Aménagements, agencements et installations
Matériel, mobilier et actifs biologiques
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire Sigle usuel : SODECI s.a
N° d'identification fiscale : 0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Montants en
coûts
historiques
Montants
réévalués
Ecarts et
provisions
spéciales de
réévaluation
0 0 0
Commentaires:
Voir commentaire ci-dessus
Nature et date des réévaluations :
La réévaluation des bilans a fait l'objet d'une Loi votée par l'Assemblée Nationale le 29 décembre 1994, dont les principales dispositions
étaient la réévaluation obligatoire des bilans pour les sociétés cotées.
Le taux unique était de 40% applicable pour les immobilisations corporelles à l'exception des véhicules de CU < 2,5 tonnes.
La réserve de réévaluation de 3,045 milliards de FCFA n'est pas distribuable dans le cadre de la réévaluation légale de 1994. Elle est
inscrite au passif du bilan dans un compte "écart de réévaluation".
Elle a fait l'objet d'une incorporation au capital à hauteur de 2 milliards de FCFA. Les amortissements supplémentaires sont déductibles
du résultat fiscal des années suivantes.
Eléments réévalués par postes du bilan
- 0 -
NOTE 3 E
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
5229853162170
NOTE 3 E : INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE
Traitement fiscal de l'écart de réévaluation et des amortissements supplémentaires :
Voir commentaire ci-dessus
Montant de l'écart incorporé au capital :
Total général
Méthode de réévaluation utilisée :
Voir commentaire ci-dessus
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1 Variation en %Créances
à un an au plus
Créances
à plus d'un an et
à deux ans
au plus
Créances
à plus de deux
ans
219 700 000 219 700 000 0.00% 0 0 219 700 000
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
419 224 328 621 140 330 -32.51% 201 916 002 0 217 308 326
32 570 000 32 570 000 0.00% 0 32 570 000
934 735 794 886 219 683 5.47% 0 0 886 219 683
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1 606 230 122 1 759 630 013 -8.72% 201 916 002 0 1 355 798 009
0 0
-43 877 415 -43 877 415 0.00%
1 562 352 707 1 715 752 598 -8.94%
Valeur
d'acquisition% Détenu
Montant des
capitaux propres
filiale
Résultat dernier exercice
filiale
(1)
Part de bénéfice reçue
de la filiale (2)
211 200 000 33% 640 000 000 135 625 866 N/A
8 500 000 17% 50 000 000 -13 964 007 0
(1): Préciser s'il s'agit du résultat de l'exercice N ou du résultat de l'exercice N-1 (2): S'il s'agit du résultat de l'exercice n-1, renseigner la colonne "part du bénéfice reçue de la filiale"
Commentaires :
Créances sur l'état
Titres immobilisés
Dépôts et cautionnements
Intérêts courus
Créances rattachées à des avances et participations à des GIE
Immobilisations financières diverses
TOTAL BRUT
Dépréciations des titres de participation
Dépréciations des autres immobilisations financières
TOTAL NET DE DEPRECIATION
Prêt au personnel
- 0 -
NOTE 4
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a
0100984 A 31/12/2019 12
5229853162170
NOTE 4 : IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Libellés
Titres de participation
Prêts et créances
Liste des filiales et participations :
Groupement des Services Eau et Electricité (GS2E) Abidjan / Côte d'Ivoire
Dénomination socialeLocalisation
(ville / pays)
Société de Gestion pour les agents de l'Eau et de l'Electricité (SGA2E) Abidjan / Côte d'Ivoire
Les résultat des filiales sont ceux réalisés au 31 décembre 2019. La principale variation enregistré porte sur le remboursement de l'annuité de l'emprunt AFD.
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Variation de stock
en valeur absolue
Variation
en %
0
49 430 796 11.69%
280 291 555 2.75%
0
0
848 510 337 -31.29%
0
436 645 948 13.82%
82 142 038 -0.50%
6 910 788 1.55%
89 052 826 -0.56%
Commentaires :
La valeur des stocks bruts est restée stables de 2018 à 2019.
Marchandises 0 0
- 0 -
NOTE 6
SYSTEME NORMAL
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
NOTE 6 : STOCKS ET EN COURS (1)
Libellés Année N Année N-1
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
Matières premières et fournitures liées 472 204 298 422 773 502
Autres approvisionnements 10 469 638 368 10 189 346 813
2 711 940 843
Produits intermédiaires 0 0
Produits en cours 0 0
Services en cours 0 0
Produits finis 1 863 430 506
(1) Les stocks H.A.O. seront inscrits dans l'actif circulant H.A.O. que lorsque leur montant total est significatif (supérieur à 5 % du total de l'actif circulant).
Dépréciations des stocks -452 956 963 -446 046 175
TOTAL NET DE DEPRECIATIONS 15 948 665 233 16 037 718 059
Stocks en cours de route, en consignation ou en dépôt 3 596 349 024 3 159 703 076
TOTAL BRUT STOCKS ET EN COURS 16 401 622 196 16 483 764 234
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
Créances
à un an
au plus
Créances
à plus d'un an et
à deux ans
au plus
Créances
à plus de deux
ans
168 807 832 910 163 883 292 296 3.00% 37 221 651 255 23 685 954 861 107 900 226 794
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
168 807 832 910 163 883 292 296 3.00% 37 221 651 255 23 685 954 861 107 900 226 794
41 164 973 649 37 603 200 986 9.47%
127 642 859 261 126 280 091 310 1.08%
20 822 193 744 20 088 520 500 3.65% 20 822 193 744 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
20 822 193 744 20 088 520 500 3.65% 20 822 193 744 0 0
Commentaires :
L'evolution des créances clients s'explique principalement par la progression du chiffre d’affaires eau et est accentuée par les factures impayées sur le projet
hydraulique villageoise au 31 décembre 2019.
Créances sur cession d'immobilisations
Clients effets escomptés et non échus
Créances litigieuses ou douteuses
Clients produits à recevoir
TOTAL BRUT CLIENTS
Dépréciations des comptes clients
TOTAL NET DE DEPRECIATIONS
Clients, avances reçues hors groupe
Clients, avances reçues groupe
Autres clients créditeurs
TOTAL CLIENTS CREDITEURS
Clients et effets à recevoir Groupe
- 0 -
NOTE 7
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
NOTE 7 : CLIENTS
Libellés
Clients (hors réserves de propriété et Groupe)
Clients effets à recevoir
(hors réserves de propriété et Groupe)
Clients avec réserves de propriété
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
Créances
à un an
au plus
Créances
à plus d'un an et
à deux ans
au plus
Créances
à plus de deux
ans
529 385 175 278 838 780 89.85% 148 209 037 250 546 395 130 629 743
28 883 809 30 365 849 -4.88% 28 883 809 0 0
38 654 495 233 18 522 875 572 108.69% 13 856 543 221 20 131 619 661 4 666 332 351
0 0 0 0 0
363 785 867 313 348 367 16.10% 276 514 494 50 437 500 36 833 873
0 0 0 0 0
2 679 520 358 1 941 476 925 38.01% 1 614 248 684 738 043 433 327 228 241
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
42 256 070 442 21 086 905 493 100.39% 15 924 399 245 21 170 646 989 5 161 024 208
1 077 370 598 907 780 942 18.68%
41 178 699 844 20 179 124 551 104.07%
Commentaires :
Le poste Etat et collectivité publique est constitué du crédit de TVA de 11 377 MFCFA et du solde des comptes du Secteur de 25 184 MFCFA. Le crédit de
TVA découle principalement de la TVA à facturer sur les travaux en attente de certification par la Tutelle.
Etat et Collectivités publiques
- 0 -
NOTE 8
SYSTEME NORMAL
0100984 A
5229853162170
NOTE 8 : AUTRES CREANCES
Libellés
Personnel
Organismes sociaux
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Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Comptes de liaison des sociétés en participation
TOTAL BRUT AUTRES CREANCES
Dépréciations des autres créances
TOTAL NET DE DEPRECIATIONS
Comptes de liaison charges et produits
Organismes internationaux
Apporteurs, associés et groupe
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du
SYSCOHADA (Voir Notes 8A & 8C)
Autres débiteurs divers
Comptes permanents non bloqués des établissements et des
succursales
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Commentaires:
A la suite de l'entrée en vigueur du SYSCOHADA Révisé, aucun étalement des provisions pour engagements de retraite n'est applicable
à la SODECI. Cette note est renseignée à titre informatif.
Montant global à étaler au 1er janvier 2018 0
- 0 -
NOTE 8 C
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
NOTE 8 C : TABLEAU D’ETALEMENT DES PROVISIONS POUR ENGAGEMENTS DE RETAITE
Libellés PROVISIONS POUR PENSIONS ET OBLIGATIONS SIMILAIRES
Compte transitoire à solder: 4752 compte transitoire
ajustement spécial lié à la révision du SYSCOHADA, compte-passif
Durée d'étalement retenue 0
Comptes Montants
6911 Dotation aux provisions pour risques et
charges0
Total exercice 2018 0
Total exercice 2019 0
Total exercice 2020 0
TOTAL GENERAL 0
Total exercice 2021 0
Total exercice 2022 0
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31-12-2018Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Variation
en %
-42.25%
100.00%
100.00%
-100.00%
100.00%
-5.85%
60.52%
-6.25%
Commentaires :
Les disponibilités restent stables de décembre 2018 à fin 2019.
Banques locales 3 984 299 890 6 899 726 073
- 0 -
NOTE 11
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
NOTE 11 : DISPONIBILITES
Libellés Année N Année N-1
0100984 A
5229853162170
Banques autres états région 0 0
Banques, dépôt à terme 2 500 000 000 0
Autres Banques 0 0
Banques intérêts courus 12 916 406 0
Chèques postaux 0 0
Autres établissement financiers 0 0
Etablissement financiers intérêts courus 0 0
Instruments de trésorerie 0 0
Intruments de monnaie électronique 0 32 156 980
Caisse 29 095 931 0
Régies d'avances et virements accréditifs 0 0
TOTAL NET DE DEPRECIATIONS 6 459 808 043 6 890 452 333
TOTAL BRUT DISPONIBILITES 6 526 312 227 6 931 883 053
Dépréciations 66 504 184 41 430 720
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
500
N° de compte
contribuableNationalité
Autres nationalités à
préciserPays de résidence
Nature des
actions ou parts
(Ordinaires ou
préférences)
Nombre Montant total
Cessions ou
remboursements
en cours
d'exercice
N° SIRET 450
425 277 00040Française Aucune CI Ordinaires 4 146 520 2 073 260 000 0
1107671 F Ivoirienne Aucune CI Ordinaires 604 950 302 475 000 0
9101820 B Ivoirienne Aucune CI Ordinaires 432 650 216 325 000 0
Ivoirienne Aucune CI Ordinaires 292 140 146 070 000 0
Divers Aucune CI Ordinaires 3 523 740 1 761 870 000 0
0
0
9 000 000 4 500 000 000
Apporteurs, capital non appelé
TOTAL
Commentaires :
Le capital social de la société est fixé à la somme de quatre milliards cinq cent millions (4.500.000.000) de FCFA et divisé en neuf millions (9.000.000) actions de cinq cent (500) FCFA de valeur nominale chacune
de même catégorie, entièrement libérées et numérotées de 1 à 9.000.000, après plusieurs évolutions depuis la création de la société le 18 décembre 1959.
Le capital de constitution a été souscrit lors de la constitution pour une valeur de quarante millions (40.000.000) de FCFA, reparti en quatre mille (4.000) actions de dix mille (10.000) FCFA de valeur nominale
chacune.
Des augmentations successives du capital ont été réalisées :
-Le 02 mai 1962, augmentation de vingt millions (20.000.000) FCFA repartie en deux mille (2.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 02 juillet 1964, augmentation de quarante millions (40.000.000) FCFA repartie en quatre mille (4.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 12 aout 1965, augmentation de quarante millions (40.000.000) FCFA, repartie en quatre mille (4.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 03 juin 1966, augmentation de soixante millions (60.000.000) FCFA repartie en six mille (6.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 07 avril 1967, augmentation de cinquante millions (50.000.000) FCFA repartie en cinq mille (5.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 8 avril 1968, augmentation de cent millions (100.000.000) FCFA repartie en dix mille (10000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 23 avril 1971, augmentation de cent soixante-quinze millions (175.000.000) FCFA, repartie en dix-sept mille cinq cents (17.500) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 02 mai 1972, augmentation de deux cent dix millions (210.000.000) repartie en vingt un mille (21.000) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-LE 26 Juin 1974, augmentions de cent quarante-sept millions (147.000.000) FCFA repartie en quatorze mille sept cents (14.700) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune
-Le 22 Avril 1978, augmentation de deux cent vingt millions cinq cent mille (220.500.000) FCFA repartie en vingt-deux mille cinquante (22.050) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune, le capital a ainsi été porté
à un milliard cent deux millions cinq cent mille (1.102.500.000) FCFA, reparti en cent dix mille deux cent cinquante (110.250) actions de dix mille (10.000) FCFA chacune ;
-Le 11 Avril 1980, la valeur nominale de l’action passe de dix mille (10.000) FCFA à cinq mille (5.000) FCFA, ce qui porte le nombre d’actions à deux cent vingt mille cinq cents (220500) actions ;
-Concomitamment, une augmentation de trois cent soixante-sept millions cinq cent mille (367.500.000) FCFA, repartie en soixante-treize mille cinq cents (73.500) actions de cinq mille (5.000) FCFA chacune ;
-Le 30 Mars 1985, augmentation de cinq cent trente millions (530.000.000) FCFA, repartie en cent six mille (106.000) actions de cinq mille (5.000) FCFA chacune ;
-Le 17 Mai 1985, augmentation de deux milliards (2.000.000.000) FCFA repartie en quatre cent mille (400.000) actions de cinq mille (5000) FCFA chacune ;
- Le 20 Juin 2000, augmentation cinq cent millions (500.000.000) FCFA repartie en cent mille (100.000) actions de cinq mille (5.000) FCFA chacun ; le capital social est porté à quatre milliards cinq cent millions
(4.500.000.000) FCFA, reparti en neuf cent mille (900.000) actions d’une valeur nominale de cinq mille (5 000) FCFA chacune ;
-Le 16 Mai 2017 approbation du principe de fractionnement et autorisation donnée au Directeur Général de mettre en œuvre cette opération ;
-Le 18 octobre 2017, décision de fractionnement par 10 de la valeur nominale de chaque action de 5 000 FCFA, soit cinq cent (500) FCFA chacune.
Aux termes de ces différentes augmentations et du fractionnement des actions, le capital social de quatre milliards cinq cent millions (4.500.000.000) de FCFA est reparti en neuf millions (9.000.000) actions d’une
valeur nominale de cinq cent (500) FCFA chacune.
NOTE 13 : CAPITAL
Valeur nominale des actions ou parts :
Nom et prénoms ou raison sociale
ERANOVE
FCP SODECI
SIDIP
ETAT DE CI
Divers Privés
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
- 0 -
NOTE 13
SYSTEME NORMAL
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation en
valeur absolue
0 0 0
0 0 0
255 906 342 255 906 342 0
0 0 0
0 0 0
255 906 342 255 906 342 0
909 800 000 909 800 000 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
909 800 000 909 800 000 0
2 911 725 555 2 911 725 555 0
949 752 668 786 078 553 163 674 115
Commentaires:
Les variations enregistrées sur le report à nouveau sont issues des décisions d'affectation du résultat de l'exercice
2018 approuvées par l'Assemblée Générale Ordinaire du 22 mai 2019.
Prime de conversion
- 0 -
NOTE 14
SYSTEME NORMAL
5229853162170
NOTE 14 : PRIMES ET RESERVES
Libellés
Primes d'émission
Prime d'apport
Prime de fusion
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Autres réserves réglementées
TOTAL RESERVES INDISPONIBLES
Réserves libres
Report à nouveau
Autres primes
TOTAL PRIMES
Réserves légales
Réserves statutaires
Réserves de plus-values nettes à long terme
Réserves d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié
et aux dirigeants
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
NOTE Année N Année N-1
Variation
en valeur
absolue
Variation
en %
Régime
fiscalEchéances
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
Note01 936 451 762 455 622 621 480 829 141 105.53% Dotation déductible Aucune
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
936 451 762 455 622 621 480 829 141 105.53%
936 451 762 455 622 621 480 829 141 105.53%
Commentaires:
La SODECI a procédé à la comptabilisation d'un amortissement dérogatoire, conformément aux dispositions de l'article 11 portant aménagement des dispositions du code
général des impôts relatives à l'amortissement des biens acquis par crédit-bail qui stipulent que " les biens donnés en location dans le cadre d'une opération de crédit-bail sont
amortissables sur la durée du contrat chez le crédit-bailleur et le crédit- preneur."
Autres provisions et fonds réglementées
TOTAL PROVISIONS REGLEMENTEES
TOTAL SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES
Amortissements dérogatoires
Plus-value de cession à réinvestir
Provisions spéciales de réévaluation
Provisions réglementées relatives aux immobilisations
Provisions réglementés relatives aux stocks
Provisions pour investissement
TOTAL SUBVENTIONS
5229853162170
NOTE 15 A : SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT ET PROVISIONS REGLEMENTEES
Libellés
État
Régions
Départements
Communes et collectivités publiques décentralisées
Entités publiques ou mixtes
Entités et organismes privés
Organismes internationaux
Autres
- 0 -
NOTE 15 A
SYSTEME NORMAL
0100984 A
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1
Variation
en valeur
absolue
Variation
en %
Dettes à un an
au plus
Dettes à plus d'un
an et à deux ans
au plus
Dettes à plus
de deux ans
0 0 0 0 0 0
1 271 045 669 2 562 206 532 1 291 160 863 -50.39% 1 069 129 758 201 915 911 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
29 376 229 987 27 069 203 420 2 307 026 567 8.52% 0 0 29 376 229 987
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
30 647 275 656 29 631 409 952 1 015 865 704 3.43% 1 069 129 758 201 915 911 29 376 229 987
0 0 0 0 0 0
3 872 923 226 4 290 945 712 418 022 486 -9.74% 2 295 856 207 1 253 651 047 323 415 972
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
3 872 923 226 4 290 945 712 418 022 486 -9.74% 2 295 856 207 1 253 651 047 323 415 972
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
3 901 801 275 4 010 711 327 108 910 052 -2.72%
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
2 037 178 513 2 160 625 603 123 447 090 -5.71%
5 938 979 788 6 171 336 930 232 357 142 -3.77%
Commentaires:
Les emprunts à long terme obtenus par la SODECI concernent la SGBCI et l'AFD avec les caractéristiques suivants :
SGBCI, montant FCFA 5 000 millions, mis en place le 15 Octobre 2015, pour une durée de 5 ans au taux de 6,5 %
AFD, montant FCFA 2 625 millions, mis en place le 30 avril 2001, pour une durée de 20 ans au taux de 2%.
Les contrats de crédit-bail concernent principalement le financement du parc automobile et les groupes électrogènes.
Les dépôts et cautionnements reçus concernent les avances sur consommation des clients lors de leur abonnement.
La provision pour indemnité de départ à la retraite est déterminée suivant la méthode actuarielle par un actuaire.
Provisions pour démantèlement et remise en état
Provisions de droits à réduction ou avantage en nature
Autres provisions
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
(1): Le solde de ce compte est débiteur
Provisions pour propre assureur
Autres dettes de location-acquisition
TOTAL DETTES DE LOCATION-ACQUISITION
Provisions pour litiges
Provisions pour garantie donnés aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à achèvement futur
Provisions pour pertes de change
Provisions pour impôts
Provisions pour pensions et obligations assimilées - engagements de retraite
Actif du régime de retraite (1)
Provisions pour restructuration
Provisions pour amendes et pénalités
Intérêts courus
Avances reçues et comptes courants bloqués
Dépôts et cautionnements reçus
Intérêts courus
Avances et dettes assorties de conditions particulières
Autres emprunts et dettes
Dettes liées à des participations et sociétés en participation
Comptes permanents bloqués des établissements et succursales
TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES
Crédit bail immobilier
Crédit bail mobilier
Location-vente
Avances reçues de l'Etat
- 0 -
NOTE 16 A
SYSTEME NORMAL
NOTE 16 A : DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILES
Libellés
Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1
3% 3%
5,75% 6%
N/A N/A
81,68% 81,82%
93.02% 93.06%
0 0
Commentaires :
Année N Année N-1
3 171 240 885 3 558 136 091
195 150 908 209 746 941
166 260 929 192 887 512
289 066 979 -147 596 489
-812 282 662 -641 933 170
0 0
3 009 437 039 3 171 240 885
Commentaires :
Augmentation Diminution Augmentation Diminution
-8.00% 9.37% -6.93% 8.09%
9.38% -8.14% 8.12% -7.07%
-8.58% 9.95% -7.46% 8.62%
Commentaires :
On note que la provision retraite est plus sensible aux variations du taux de départ du personnel ( Turn-over)
Les engagements de retraites à la clôture s'établissent à FCFA 3 009 millions contre FCFA3 171 millions. Les droits liquidés au cours de l'exercice s'élèvent à FCFA
812 millions en 2019 contre FCFA 642 millions en 2018.
Taux d'inflation
- 0 -
NOTE 16 B
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
NOTE 16 B : ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE)
HYPOTHESES ACTUARIELLES
Libellés
Taux d'augmentation des salaires
Taux d'actualisation
Obligation au titre des engagements de retraite à la clôture
Probabilité d'être présent dans l'entité à la date de départ à la retraite (expérience passée)
Probabilité d'être en vie à l'âge de départ à la retraite (table de mortalité)
Taux de rendement effectif des actifs du régime
VARIATION DE LA VALEUR DE L'ENGAGEMENT DE RETRAITE
AU COURS DE L'EXERCICE
Libellés
Obligation au titre des engagements de retraite à l'ouverture
Coût des services rendus au cours de l'exercice
Coût financier
Pertes actuarielles / (gain)
Prestations payées au cours de l'exercice
Coût des services passés
La probabilite d'etre present, est la moyenne des probabilités de presence de l'ensemble des salariés ; de meme la probabilité d'etre en vie à l'âge de depart à la
retraite est la moyenne des probabilités d'etre en vie à l'age de départ à la retraite de l'ensemble des salarié.
Taux de progression des salaires (variation de ...%)
Taux de départ du personnel (variation de ...%)
ANALYSE DE SENSIBILITE DES HYPOTHESES ACTUARIELLES
Libellés Année N Année N-1
Taux d'actualisation (variation de ...%)
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31-12-2018 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1
3 171 240 885 3 558 136 091
0 0
Commentaires :
Rendement
attendu
Juste valeur
des actifs
Rendement
attendu
Juste valeur
des actifs
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Commentaires :
L'indication du montant comptabilisé au passif (ou actif) à la clôture de l’exercice.
L’explication des taux de rendement par catégorie d’actifs et global ont été déterminés ; l’indication du montant des rendements réels des actifs affectés aux plans en N et
N-1
Obligations
Autres
Total
VALEUR ACTUELLE DES ACTIFS DU REGIME
Libellés Année N Année N-1
Actions
Excédent / Déficit de régime
- 0 -
NOTE 16 B bis
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
NOTE 16 B Bis : ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES : (METHODE ACTUARIELLE SUITE)
ACTIF/PASSIF NET COMPTABILISE AU TITRE DES REGIMES FINANCES
Libellés
Valeur actuelle de l'obligation résultant de régimes financés
Valeur actuelle des actifs affectés aux plans de retraite
5229853162170
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1
0 0
0 0
Nous ne notons pas l'existence d'actif éventuels et de passif éventuels.
Passif éventuel
Litiges
Commentaires :
- 0 -
NOTE 16 C
SYSTEME NORMAL
5229853162170
NOTE 16 C : ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS
Libellés
Actif éventuel
Litiges
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
Dettes à un
an au plus
Dettes à plus
d'un an et à
deux ans
au plus
Dettes à plus
de deux ans
11 905 638 959 7 772 624 031 53.17% 11 905 638 959 0 0
35 090 344 893 26 786 916 702 31.00% 35 090 344 893 0 0
20 120 088 857 11 120 388 433 80.93% 20 120 088 857 0 0
18 350 284 646 19 382 837 628 -5.33% 18 350 284 646 0 0
0 0 0 0 0
85 466 357 355 65 062 766 794 31.36% 85 466 357 355 0 0
8 774 721 533 5 048 549 606 73.81% 8 774 721 533 0 0
309 703 413 4 386 089 6961.04% 309 703 413 0 0
249 869 979 1 159 251 854 -78.45% 249 869 979 0 0
9 334 294 925 6 212 187 549 50.26% 9 334 294 925 0 0
Commentaires:
Fournisseurs, dettes et effets à payer groupe
- 0 -
NOTE 17
SYSTEME NORMAL
0100984 A
5229853162170
NOTE 17 : FOURNISSEURS D'EXPLOITATION
Libellés
Fournisseurs dettes en compte (hors groupe)
Fournisseurs effets à payer (hors groupe)
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Nous notons une augmentation des dettes fournisseurs qui est la conséquence de l'allongement des délais de règlements suite à la dégradation de la trésorerie.
TOTAL FOURNISSEURS DEBITEURS
Fournisseurs factures non parvenues (hors groupe)
Fournisseurs factures non parvenues groupe
TOTAL FOURNISSEURS
Fournisseurs, avances et acomptes (hors groupe)
Fournisseurs, avances et acomptes groupe
Autres fournisseurs débiteurs
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation en
valeur absolue
Variation
en %
Dettes à un an
au plus
Dettes à plus
d'un an et à
deux ans au plus
Dettes à plus
de deux ans
0 0 0 0 0 0
4 302 718 066 3 554 729 342 747 988 724 21.04% 4 302 718 066 0 0
0 0 0 0 0 0
717 329 423 752 274 871 34 945 448 -4.65% 752 274 871 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
5 020 047 489 4 307 004 213 782 934 172 16.56% 5 054 992 937 0 0
947 790 266 1 294 347 647 346 557 381 -26.77% 0 0
11 189 404 763 12 235 585 594 1 046 180 831 -8.55% 10 116 890 244 1 046 180 831 26 333 688
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
12 137 195 029 13 529 933 241 1 392 738 212 -10.29% 10 116 890 244 1 046 180 831 26 333 688
17 157 242 518 17 836 937 454 2 175 672 384 -3.81% 15 171 883 181 1 046 180 831 26 333 688
Commentaires:
Les dettes fiscales correspondent principalement à la TVA non encaissée. Globalement les dettes fiscales et sociales sont restées stables sur l'exercice.
5229853162170
- 0 -
NOTE 18
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Etat, impôts et taxes
NOTE 18 : DETTES FISCALES ET SOCIALES
Libellés
Personnel avances et acomptes
Personnel rémunérations dues
Autres personnel
Caisse de sécurité sociale
Caisse de retraite
Autres organismes sociaux
TOTAL DETTES FISCALES
TOTAL DETTES SOCIALES ET FISCALES
TOTAL DETTES SOCIALES
Etat, impôts sur les bénéfices
Etat, TVA
Etat, impôts retenus à la source
Autres dettes Etat
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation en
valeur absolue
Variation
en %
Dettes à un an
au plus
Dettes à plus
d'un an et à deux
ans au plus
Dettes à plus
de deux ans
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1 115 248 144 115 490 701 999 757 443 865.66% 1 079 627 409 18 877 382 16 743 353
0 0 0 0 0 0
1 115 248 144 115 490 701 999 757 443 865.66% 1 079 627 409 18 877 382 16 743 353
5 202 593 723 4 813 852 846 388 740 877 8.08% 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
769 148 208 561 061 529 208 086 679 37.09% 0 0 0
5 971 741 931 5 374 914 375 596 827 556 11.10% 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
7 086 990 075 5 490 405 076 1 596 584 999 29.08% 1 079 627 409 18 877 382 16 743 353
0 0 0
Commentaires:
TOTAL DETTES ASSOCIES
Créditeurs divers
Provisions pour risques et charges à court terme (voir note 28)
Rémunérations d'administrateurs
Compte d'affacturage et de titrisation
Versements restant à effectuer sur titres de placement
non libérés
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du
SYSCOHADA (Voir Note 8B)
Autres créditeurs divers
TOTAL CREDITEURS DIVERS
Comptes permanents non bloqués des établissements et
des succursales
Comptes de liaison charges et produits
Comptes de liaison des sociétés en participation
TOTAL COMPTES DE LIAISON
TOTAL AUTRES DETTES
La hausse constatée sur les dettes intragroupe est relative aux dividendes nets de ERANOVE SA ayant fait l'objet d'une convention de compte courant.
5229853162170
- 0 -
NOTE 19
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Obligataires
NOTE 19 : AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES A COURT TERME
Libellés
Organismes internationaux
Apporteurs, opérations sur le capital
Associés, compte courant
Associés dividendes à payer
Groupe, comptes courants
Autres dettes associés
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
0 0
3 337 345 784 3 356 396 561 -0.57%
3 337 345 784 3 356 396 561 -0.57%
0 0
0 0
0 0
877 375 162
48 824 575 391 45 672 268 807 6.90%
49 701 950 553 45 672 268 807 8.82%
53 039 296 337 49 028 665 368 8.18%
Commentaires:
Banques intérêts courus
Crédit de trésorerie
TOTAL: BANQUES, CREDITS DE TRESORERIE
La trésorerie passive continue de se dégrader de 2018 à 2019. Cette tendance resulte principalement des
conséquences du déficit du secteur entrainant un recours plus important aux financements court terme.
5229853162170
TOTAL GENERAL
NOTE 20 : BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE
Libellés
Escomptes de crédit de campagne
Escomptes de crédit ordinaires
TOTAL: BANQUES, CREDITS D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE
Banques locales
Banques autres états région
Autres Banques
- 0 -
NOTE 20
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
82 379 648 63 630 992 29.46%
0 0
0 0
0 0
0 0
82 379 648 63 630 992 29.46%
62 232 380 967 57 087 120 007 9.01%
0 0
0 0
0 0
0 0
62 232 380 967 57 087 120 007 9.01%
31 544 326 031 39 212 623 703 -19.56%
0 0
0 0
0 0
0 0
31 544 326 031 39 212 623 703 -19.56%
2 618 830 549 2 069 328 409 26.55%
96 477 917 195 98 432 703 111 -1.99%
5 370 554 971 3 825 164 397 40.40%
0 0
479 628 867 566 997 115 -15.41%
479 628 867 566 997 115 -15.41%
102 328 101 033 102 824 864 623 -0.48%
Ventes de travaux et services hors UEMOA
Ventesde de marchandises groupe
NOTE 21
SYSTEME NORMAL
Libellés
Ventes de marchandises en Côte d'Ivoire
Ventes de marchandises dans les autres pays de l'UEMOA
Ventes de marchandises hors UEMOA
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
NOTE 21 : CHIFFRE D’AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS
Ventes de produits fabriqués groupe
Ventes de produits fabriqués sur internet
TOTAL : VENTES DE PRODUITS FABRIQUES
Ventes de travaux et services en Côte d'Ivoire
Ventes de travaux et services dans les autres pays de l'UEMOA
Ventes de marchandises sur internet
TOTAL : VENTES MARCHANDISES
Ventes de produits fabriqués en Côte d'Ivoire
Ventes de produits fabriqués dans les autres pays de l'UEMOA
Ventes de produits fabriqués hors UEMOA
TOTAL : CHIFFRES D'AFFAIRES
Ventes de travaux et services sur internet
TOTAL : VENTES DE TRAVAUX ET SERVICES VENDUS
Produits accessoires à détailler par nature d'activité économique :
dont le détail de la rubrique "Divers" de la Fiche R2
Ventes de travaux et services groupe
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Autres produits (1)
TOTAL : AUTRES PRODUITS
TOTAL
(1): Sous cette rubrique, les "Divers" de la Fiche R2 ne doivent pas figurer. Il s'agit ici des comptes 75…
Commentaire
La baisse du chiffre d'affaires comparé à 2018 résulte de la combinaison des facteurs suivants :
- hausse du chiffre d'affaires eau en lien avec l'évolution du nombre de clients;
- baisse du chiffre d'affaires travaux en lien avec la finalisation de chantier en 2018 sans équivalent sur 2019. Cette baisse
est atténuée par le projet hydraulique villageoise qui a démarré sur le dernier trimestre 2019.
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
21 861 145 128 22 321 410 684 -2.06%
0
0
285 341 240 320 700 423 -11.03%
249 425 716 253 170 338 -1.48%
15 157 752 442 13 801 013 667 9.83%
2 195 230 743 1 888 114 788 16.27%
0
349 455 426 250 537 514 39.48%
174 924 434 321 359 565 -45.57%
3 751 214 578 2 763 401 065 35.75%
0 0
0 0
0 0
44 024 489 707 41 919 708 044 5.02%
(1) voir la note "SUPPL5"
Commentaire
Les autres achats ont augmenté de 5% sur l'exercice. Les principales augmentations concernent :
- les charges directes de production (électricité et autres énergie notamment le carburant) qui suivent l'évolution de
l'activité ;
- les fournitures notamment les pompes à motricité humaine en lien avec le démarrage sur le dernier trimestre du projet
hydraulique villageoise;
Les baisses sont observées sur les fournitures d'ateliers et le petit matériel du fait du replis de l'activité travaux.
Fournitures d'atelier, d'usine et de magasin
Eau
Achats de marchandises groupe
Achats de marchandises dans les autres pays de l'UEMOA
Achats de marchandises hors UEMOA
Electricité
TOTAL : ACHATS DE MARCHANDISES
Achats de matières 1ères et fournitures liées en Côte d'Ivoire
Achats de mat.1ères et fournit liées dans les autres pays de l'UEMOA
Achats de matières 1ères et fournitures liées hors UEMOA
Achats de matières 1ères et fournitures liées groupe
TOTAL : ACHATS MATIERES PREMIERES ET FOURNITURES LIEES
Matières consommables
Matières combustibles
Produits d'entretien
- 0 -
NOTE 22
SYSTEME NORMAL
NOTE 22 : ACHATS
Libellés
Achats de marchandises en Côte d'Ivoire
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
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Frais sur achats (1)
Remises rabais, remises et ristournes (non ventilés)
TOTAL : AUTRES ACHATS
Autres énergies
Fourniture d'entretien
Fourniture de bureau
Petit matériel et outillages
Achats études, prestations de services, de travaux matériels
et équipements
Achats d'emballages
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
163 908 313 196 534 469 -16.60%
0
909 213 958 908 356 374 0.09%
0
59 005 487 64 821 805 -8.97%
0
437 807 420 693 276 045 -36.85%
1 569 935 178 1 862 988 693 -15.73%
Transports administratifs
TOTAL
Commentaires :
Les frais de transports ont connu une baisse significative de 2018 à 2019 du fait des économies de charges réalisées en
2019 (notamment les frais de transports administratifs).
- 0 -
NOTE 23
SYSTEME NORMAL
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NOTE 23 : TRANSPORTS
Libellés
Transports sur ventes
Transports pour le compte de tiers
Transport du personnel
Transports de plis
Voyage déplacement (transport)
Transport entre établissements ou chantiers
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
5 241 121 560 8 640 613 954 -39.34%
809 162 219 749 026 838 8.03%
0 0
5 757 369 584 5 398 254 944 6.65%
436 179 760 461 547 629 -5.50%
12 512 962 16 124 617 -22.40%
355 216 606 296 342 403 19.87%
1 190 012 851 1 002 225 341 18.74%
198 153 536 279 759 692 -29.17%
5 399 995 793 5 970 834 572 -9.56%
130 248 573 216 867 289 -39.94%
0 0
13 890 000 46 732 086 -70.28%
1 616 716 504 1 474 766 747 9.63%
1 220 562 856 1 056 742 747 15.50%
22 381 142 804 25 609 838 859 -12.61%
La baisse constatée sur les services extérieurs porte principalement sur le poste sous traitance générale en liaison avec le
retrait de l'activité travaux en 2019 par rapport à 2018.
Sur le dernier trimestre, les travaux liés à l'hydraulique villageoise ont démarré; atténuant ainsi l'impact de cette baisse.
Commentaires :
Entretien, réparations et maintenance
TOTAL
Primes d'assurance
Etudes, recherches et documentation
Publicité, publications, relations publiques
Frais de télécommunications
Frais bancaires
Rémunérations d'intermédiaires et de conseils
Frais de formation du personnel
Redevances pour brevets, licences, logiciels, concession et droits similaires
Cotisations
Rémunérations de personnel extérieur à l'entité
Autres charges externes
NOTE 24
SYSTEME NORMAL
NOTE 24 : SERVICES EXTERIEURS
Libellés
Sous-traitance générale
Locations et charges locatives
Redevances de location acquisition
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Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
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Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
1 503 116 058 1 461 735 177 2.83%
0
91 324 862 97 307 126 -6.15%
6 123 792 22 195 400 -72.41%
254 443 753 158 474 895 60.56%
1 855 008 465 1 739 712 598 6.63%
5229853162170
Commentaires:
Autres impôts et taxes
TOTAL
NOTE 25 : IMPOTS ET TAXES
Libellés
Impôts et taxes directs
Impôts et taxes indirects
Droits d'enregistrement
Pénalités et amendes fiscales
La hausse des impôts et taxes comparativement à l'exercice précédent est imputable principalement à la redevance de
marchés publics payée suit à la signature de la convention du projet hydraulique villageoise.
- 0 -
NOTE 25
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
0 0
33 918 581 426 075 391 -92.04%
0
0
0
0
139 513 754 86 473 581 61.34%
86 292 365 269 727 833 -68.01%
0
4 188 571 049 4 625 144 734 -9.44%
4 448 295 749 5 407 421 539 -17.74%TOTAL
Perte de change sur créances et dettes commerciales
Pénalités et amendes pénales
Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs
Dons et mécénat
Autres charges diverses
Charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme
d'exploitation (voir note 28)
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations
- 0 -
NOTE 26
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
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NOTE 26 : AUTRES CHARGES
Libellés
Pertes sur créances clients
Pertes sur autres débiteurs
Quote-part de résultat sur opérations faites en commun
Commentaires :
La baisse de ce poste notemment celle constatée sur la ligne perte sur autres débiteurs résulte principelement des
travaux de régularisations comptables sur les postes stocks et avances fournisseurs sans équivalent en 2019.
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
12 840 620 942 12 460 418 271 3.05%
338 855 030 336 270 923 0.77%
1 858 726 316 1 816 294 618 2.34%
1 137 886 053 1 101 904 527 3.27%
54 686 641 131 757 066 -58.49%
0
363 987 572 404 497 800 -10.01%
1 448 298 086 1 458 614 111 -0.71%
18 043 060 640 17 709 757 316 1.88%
Rémunérations et charges sociales de l'exploitant individuel
Rémunération transférée de personnel extérieur
Autres charges sociales
TOTAL
Les charges de personnels n'ont globalement pas enregistré de variations significatives sur l'exercice 2019.
Commentaires :
Charges de sécurité sociale (personnel non national)
Charges de sécurité sociale (personnel national)
- 0 -
NOTE 27 A
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
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NOTE 27 A : CHARGES DE PERSONNEL
Libellés
Rémunérations directes versées au personnel national
Rémunérations directes versées au personnel non national
Indemnités forfaitaires versées au personnel
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel :
N° d'identification fiscale : Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
M F M F M F M F M F M F
YA 32 6 0 0 2 0 40 1 746 447 154 327 458 841 0 0 385 835 733 0 2 459 741 728
YB 112 47 0 0 0 0 159 1 484 544 512 622 978 500 0 0 0 0 2 107 523 012
YC 439 304 1 0 0 0 744 2 388 721 943 1 654 149 136 5 441 280 0 0 0 4 048 312 359
YD 1 837 256 1 0 0 0 2 094 5 634 366 033 785 192 000 3 067 156 0 0 0 6 422 625 189
YE 2 420 613 2 0 2 0 3 037 11 254 079 641 3 389 778 478 8 508 436 0 385 835 733 0 15 038 202 288
YF 2 420 613 2 0 2 0 3 037 11 254 079 641 3 389 778 478 8 508 436 0 385 835 733 0 15 038 202 288
YG 0 0 0 0 0 0 0 0 1 980 704 076 0 0 0 0 1 980 704 076
YH 0 0 0 0 0 0 0 0 0
YI 0 0 0 0 0 0 0 0 0
YJ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
YK 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 038 202 288
YL 0 0 0 0 0 0 0 0 0
YM 0 0 0 0 0 0 0 0 0
YN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 M : Masculin
YO 2 420 613 2 0 2 0 3 037 F: Féminin
L'effectif de la SODECI est passé de 2 901 personnes en 2018 à 3 037 personnes en 2019, soit une hausse de 136 personnes dont 17 cadres
TOTAL (2) (1): Montants indiqués dans l'état 301 hors avantages en nature et en espèces
Permanents (2): dont provisions pour congés payés
Saisonniers
TOTAL (1 + 2)
Commentaires:
Saisonniers
3. Techniciens, agents de maîtrise
et ouvriers qualifiés
C - Montants des avantages en nature et
en espèces comptabilisés en comptes decharges de
personnel
4. Employés, manœuvres,
ouvriers, et apprentis
Total frais de personnel ligne RK
( A + B + C)
Facturation à l'entité
Note n°/référence
aux autres parties
des états financiers2. Personnel extérieur
1. Cadres supérieursB - Montants comptabilisés non rapportés
dans l'état 301 (2)2. Techniciens supérieurs
et cadres moyens
Hors OHADA TOTAL
QUALIFICATIONS
TOTAL
Permanents
2. Techniciens supérieurs
et cadres moyens
3. Techniciens, agents de maîtrise
et ouvriers qualifiés
4. Employés, manœuvres,
ouvriers, et apprentis
TOTAL (1) (A)
1. Cadres supérieurs
Nationaux
Autres
Etats de
l'OHADA
Hors
OHADANationaux
Autres Etats
de l'OHADA
5229853162170
NOTE 27 B : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR
EFFECTIF ET MASSE SALARIALE EFFECTIFS MASSE SALARIALE
0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019
- 0 -
NOTE 27B
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel :
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :
N° de télédéclarant (NTD):
A D = A + B - C
D'EXPLOITATION FINANCIERESHORS ACTIVITES
ORDINAIRESD'EXPLOITATION FINANCIERES
HORS ACTIVITES
ORDINAIRES
455 622 621 480 829 141 0 936 451 762
6 171 336 930 1 094 645 394 1 327 002 536 0 5 938 979 788
43 877 415 0 43 877 415
6 670 836 966 1 575 474 535 0 0 1 327 002 536 0 0 6 919 308 965
446 046 175 6 910 788 452 956 963
0 0
37 603 200 986 4 012 070 604 450 297 941 41 164 973 649
907 780 941 169 589 656 1 077 370 597
0 0
0 0
0 0
41 430 720 25 073 464 66 504 184
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
34 861 506 514 4 625 144 734 0 0 488 192 426 0 0 38 998 458 822
41 532 343 481 6 200 619 269 0 0 1 815 194 962 0 0 45 917 767 788
La principale variation porte sur les provisions sur les créances clients et les provisions pour engagements de départs à la retraite.
- 0 -
NOTE 28
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a
Provisions financières pour risques et charges
Dépréciations des immobilisations
0100984 A 31/12/2019 12
PROVISIONS A
L'OUVERTURE
DE L'EXERCICE
AUGMENTATIONS : DOTATIONS DIMINUTIONS : REPRISES PROVISIONS A
LA CLOTURE
DE L'EXERCICE
5229853162170
NOTE 28 : DOTATIONS ET CHARGES POUR PROVISIONS ET DEPRECIATIONS
SITUATIONS ET MOUVEMENTS B C
Commentaires:
Dépréciations des comptes clients
Dépréciations autres créances d'exploitation
Dépréciations des comptes de créances HAO
Dépréciations des titres de placement
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME
TOTAL
Dépréciations des comptes banques
Dépréciations des comptes établissements financiers et assimilés
Dépréciations des comptes d'instruments de trésorerie
Provisions pour risques à court terme d'exploitation
Provisions pour risques à court terme HAO
Provisions pour risques à court terme à caractère financier
Dépréciations des titres et valeurs à encaisser
NATURE
Provisions réglementées
TOTAL : DOTATIONS
Dépréciations des stocks et en cours
Dépréciations des comptes fournisseurs
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
0 0
312 236 832 268 251 069 16.40%
0 0
347 499 424 340 691 633 2.00%
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
25 073 464 0 100.00%
684 809 720 608 942 702 12.46%
1 502 588 735 1 365 280 098 10.06%
18 183 285 30 067 572 -39.53%
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 507 983 -100.00%
1 520 772 020 1 395 855 653 8.95%
835 962 300 786 912 951 6.23%
SOUS TOTAL : REVENUS FINANCIERS (B)
Commentaires :
Intérêts dans loyers de location-financement
Gains de change financiers
Gains sur cessions de titres de placement
Gains sur risques financiers
Reprises de charges pour dépréciation et provisions à court terme
à caractère financier (voir note 28)
SOUS TOTAL : FRAIS FINANCIERS (A)
Intérêts de prêts et créances diverses
Revenus de participations et autres titres immobilisés
Escomptes obtenus
Revenus de placement
- 0 -
NOTE 29
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
Charges pour dépréciation et provisions à court terme à caractère
financier (voir note 28)
NOTE 29 : CHARGES ET REVENUS FINANCIERS
Libellés
Intérêts des emprunts
Intérêts dans loyers de locations acquisition
Escomptes accordés
Autres intérêts
Escomptes des effets de commerce
Pertes de change financières
Pertes sur cessions de titres de placement
Malis provenant d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié
et aux dirigeants
Les charges et produits financiers évoluent peu significativement comparativement à l'exercice 2018
Pertes et charges sur risques financiers
SOUS TOTAL (contrôle) : RESULTAT FINANCIER (B) - (A)
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
0
0
-480 829 141 -394 945 580 21.75%
0 0
0 0
0 0
0 0
-426 720 140 0 100.00%
0 0
0 0
-907 549 281 -394 945 580 129.79%
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
416 506 177 0 100.00%
246 885 849 111 775 546 120.88%
0 0
663 392 026 111 775 546 493.50%
(CR): Compte de résultat
L'écart de compensation SODECI/ Etat 2009-2011 de 417 millions de FCFA qui avait été provisionné dans les comptes
les exercices antérieurs a été passé en perte en 2019. En conséquence la provision a été reprise à due concurrence.
Charges liées aux opéations de restructuration
Pertes sur créances HAO
Dons et libéralités accordés
Abandons de créances consentis
Charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme HAO
Commentaires :
Indemnités et subventions HAO (entité agricole)
SOUS TOTAL : AUTRES PRODUITS HAO (ligne TO du CR)
Dons et libéralités obtenus
Abandons de créances obtenus
Transfert de charges H.A.O
Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques à court
terme HAO
Reprises des charges, provisions et dépréciations H.A.O
Subventions d'équilibre
- 0 -
NOTE 30
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A
5229853162170
NOTE 30 : AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO
Libellés
Charges HAO constatées (compte 831) à détailler (1) :
Produits liés aux opéations de restructuration
Crédit d'mpôt pour investissements
Véhicules sortis
Equipements sortis
Crédit d'impôt pour embauches
Produit de cession des véhicules
Produit de cession des équipements et matériels
Amortissement dérogatoire
Dotations hors activités ordinaires
Participation des travailleurs
SOUS TOTAL : AUTRES CHARGES HAO (ligne RP du CR)
Produits HAO constatés (compte 841) à détailler (1) :
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel :
N° d'identification fiscale : Durée (en mois) :
N° de télédéclarant (NTD):
Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur
Km3 205 435 62 232 380 967
27 754 422 566
Km3 116 438 2 459 270 529
Pièces N/A 4 315 413 345 39 261 2 711 940 843 52 516 1 863 430 506
0
4 031 843 133 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
96 477 917 195 0 0 0 0 0 4 315 413 345 39 261 2 711 940 843 52 516 1 863 430 506
(1) Le montant doit être inférieur ou égal à 1% du total des produits
Commentaires:
TOTAL
5229853162170
NOTE 32 : PRODUCTION DE L'EXERCICE
DESIGNATION DU PRODUIT
UNITE DE
QUANTITE
CHOISIE
PRODUCTION VENDUE
EN COTE D'IVOIRE
PRODUCTION VENDUE
DANS LES AUTRES
PAYS DE L'UEMOA
PRODUCTION VENDUE
HORS UEMOA
PRODUCTION
IMMOBILISEE
STOCK OUVERTURE
DE L'EXERCICE
STOCK CLOTURE
DE L'EXERCICE
EAU
Service travaux
Compteurs
NON VENTILE (1)
0100984 A Exercice clos le : 31/12/2019 12
Assainissement
- 0 -
NOTE 32
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000
4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000 4 500 000 000
9 000 000 9 000 000 900 000 900 000 900 000
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
112 048 536 180 114 410 171 151 103 246 486 506 103 294 273 979 101 045 841 952
96 477 917 195 98 432 703 111 91 269 534 900 87 982 585 098 87 928 603 572
11 670 485 111 11 939 391 318 8 414 429 774 11 062 589 240 8 645 410 875
0 0 0 0
947 790 266 1 174 402 607 839 890 079 1 541 967 996 1 180 695 980
2 952 343 608 2 863 674 115 2 722 631 753 2 707 131 645 3 291 131 525
2 700 000 300 2 700 000 300 2 700 003 000 2 700 003 000 3 240 003 600
2 700 000 000 2 700 000 000 2 700 000 000 2 700 000 000 3 240 000 000
300 300 3 000 3 000 3 600
19 659 780 181 19 184 526 964 18 348 824 983 17 044 161 179 16 382 543 289
3 037 2 901 2 679 2 398 2 232
0 0 0 0 0
15 038 202 288 14 612 983 812 14 042 446 070 13 097 849 936 11 599 659 285
2 640 870 780 2 692 275 704 2 488 579 999 2 042 707 428 2 457 293 951
1 980 704 076 1 879 264 547 1 817 796 235 1 903 601 417 2 325 587 821
Commentaires:
Les dividendes distribués sont constants depuis les deux derniers exercices.
- 0 -
NOTE 31
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A 31/12/2019
5229853162170
NOTE 31 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES
EXERCICES CONCERNES (1)N N-1 N - 2 N - 3 N - 4
NATURE DES INDICATIONS
Impôt sur le résultat
STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE (2)
Capital social
Actions ordinaires
Actions à dividendes prioritaires (A.D.P) sans droit de vote
Actions nouvelles à émettre :
- par conversion d'obligations
- par exercice de droits de souscription
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE (3)
Chiffre d'affaires hors taxes
Résultat des activités ordinaires (R.A.O) hors dotations et reprises (exploitation et financières)
Participation des travailleurs aux bénéfices
(6) Personnel propre
Résultat net (4)
RESULTAT ET DIVIDENDE DISTRIBUES
Résultat distribué (5)
Dividende attribué à chaque action
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE
Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice (6)
Effectif moyen de personnel extérieur
Masse salariale distribuée au cours de l'exercice (7)
Avantages sociaux versés au cours de l'exercice (8) [Sécurité sociale, œuvres sociales]
Personnel extérieur facturé à l'entité (9)
(1) Y compris l'exercice dont les états financiers sont soumis à l'approbation de l'Assemblée
(5) L'exercice N correspond au dividende proposé du dernier exercice
(2) Indication, en cas de libération partielle du capital, du montant du capital non appelé (7) Total des comptes 661, 662, 663
(3) Les éléments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de résultat (8) Total des comptes 664, 668
(4) Le résultat, lorsqu'il est négatif, doit être mis entre parenthèses (9) Compte 667
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur
Kg 10 132 715 2 262 760 875
Kg 3 797 900 1 011 401 000
Kg 1 736 370 2 338 894 500
Kg 930 475 276 842 500
Kg 150 600 28 510 000
Kg 64 000 70 400 000
Kg 6 000 2 700 000
Kg 600 3 940 800
Unité 0 0 0 0 13 000 74 216 786
Unité 0 0 0 0 78 400 141 881 947
Unité 0 0 0 0 78 400 20 976 537
Unité 0 0 0 0 156 800 4 419 792
Unité 0 0 0 0 78 400 2 131 453
Unité 0 0 0 0 78 400 19 627 873
Unité 0 0 0 0 78 400 729 619
Unité 0 0 0 0 12 000 212 218
Unité 0 0 0 0 78 400 1 405 546
Unité 0 0 0 0 78 400 7 743 130
Unité 0 0 0 0 78 400 13 326 052
Unité 0 0 0 0 78 895 378 665 720
Mètre 0 0 0 0 12 000 212 218
Unité 0 0 0 0 108 3 049 158
Unité 0 0 0 0 120 5 118 705
Unité 0 0 0 0 1 000 120 715
0 0 16 818 660 5 995 449 675 901 123 673 837 469 0
(1) Le montant doit être inférieur ou égal à 1% du total des achats
Commentaires:
NON VENTILES (1)
TOTAL
Les principaux achats destinés à la production sont les produits utilisés pour le traitement de l'eau.
CREPINE
Anneau d'immatriculation
UNITE
JOINT DE TETE DN 15 - 20
VIS REGLAGE
BOUCHON
JOINT BOUCHON
PLOMB
CERCLE DE GLISSEMENT
COLLE OMNIFIT 203M
BILLE DE VERT
CORPS
NOTE 33 : ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION
DESIGNATION DES MATIERES ET PRODUITS
UNITE DE
QUANTITE
CHOISIE
ACHATS EFFECTUES AU COURS DE L'EXERCICE
VARIATION
DES STOCKS
(en valeur)
PRODUITS DE L'ETATPRODUITS IMPORTES
ACHETES DANS L'ETAT ACHETES HORS DE L'ETAT
FIL A PLOMBER
TETES
COUVERCLES
CAPUCHONS
- 0 -
NOTE 33
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
5229853162170
CHAUX ETEINTE
DOLOMIE
ADJUVANT
SULFATE D'ALUMINE
HYPOCLORITE DE CALCIUM
CARBONATE DE SOUDE LEGER
CHAUX VIVE
COAGULANT SUDFLOC
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel :
Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Année N Année N-1Variation
en %
96 477 917 195 98 432 703 111 -1.99%
82 379 648 63 630 992 29.46%
27 967 087 092 27 827 061 166 0.50%
9 924 026 452 10 117 303 850 -1.91%
3 536 089 490 3 825 358 306 -7.56%
835 962 300 778 962 951 7.32%
4 372 051 790 4 604 321 257 -5.04%
-471 917 916 -566 244 535 -16.66%
2 952 343 608 2 863 674 115 3.10%
9 924 026 452 10 117 303 850 -1.91%
0 0
0 0
9 924 026 452 10 117 303 850 -1.91%
1 520 772 020 1 395 855 653
0 0
0 0
663 392 026 111 775 546
0 0
-684 809 720 -608 842 702
0 0
0 -200 872
0 0
-947 790 266 -1 174 402 607
10 475 590 512 9 841 488 868 6.44%
-2 700 000 000 -2 700 000 000 0.00%
7 775 590 512 7 141 488 868 8.88%
6.44% 7.11% 1 point
20.42% 20.86% 0 point
14 461 067 669 13 727 894 920 5.34%
40 459 178 670 40 093 692 594 0.91%
54 920 246 339 53 821 587 514 2.04%
-37 927 999 062 -35 729 308 904 6.15%
16 992 247 277 18 092 278 610 -6.08%
194 104 519 263 168 709 121 469 15.05%
-130 532 783 692 -108 478 629 824 20.33%
63 571 735 571 60 230 491 645 5.55%
0 0
0 0
0 0
63 571 735 571 60 230 491 645 5.55%
-46 579 488 294 -42 138 213 035 10.54%
-46 579 488 294 -42 138 213 035 10.54%
6 291 120 269 10 480 831 071 -39.97%
-8 630 238 746 -9 772 611 323 -11.69%
-2 102 156 782 -67 659 787 3006.95%
-4 441 275 259 640 559 961 -793.34%
56 912 219 563 33 922 355 664 67.77%
6 459 808 043 42 138 213 035 -84.67%
63 372 027 606 76 060 568 699 -16.68%
Commentaires:
L' Excédent Brut d'exploitation baisse de 1.9% consécutivement à la baisse du Chiffres d'affaires en 2019 par rapport à
2018 dans les même proportions. Cette tendance traduit les economies réalisées sur les principaux postes de dépenses
en lien avec l'activité travaux qui ont entrainé la baisse du chiffre d'affaires. Ceci se ressent notamment sur la stabilité de
la valeur ajouté en légère progression de 0.5%. La CAFG et l'Autofinancement se trouvent ainsi améliorés par rapport à
l'exercice 2018.
Le fonds de roulement est en regression du fait des investissements réalisés sur l'exercice, ce qui a permis de dégager
un besoin de financement global à plus de 5.55% par rapport à 2018.
= ENDETTEMENT FINANCIER NET
(a) Résultat d’exploitation après impôt théorique sur le bénéfice.
(b) Les écarts de conversion doivent être éliminés afin de ramener les créances et les dettes concernées à leur valeur initiale.
* Dettes financières = emprunts et dettes financières diverses + dettes de location acquisition.
-Flux de trésorerie des activités d'investissement
+Flux de trésorerie des activités de financement
= VARIATION de LA TRESORERIE NETTE de LA PERIODE
ANALYSE DE LA VARIATION DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET
Endettement financier brut (Dettes financières* + Trésorerie – passif)
-Trésorerie - actif
+ Flux de trésorerie des activités opérationnelles
= FONDS DE ROULEMENT (1)
+ Actif circulant d'exploitation (b)
- Passif circulant d'exploitation (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2)
+ Actif circulant HAO (b)
- Passif circulant HAO (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3)
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4) = (2) + (3)
TRESORERIE NETTE (5) = (1) - (4)
CONTRÔLE : TRESORERIE NETTE = (TRESORERIE - ACTIF) - (TRESORERIE - PASSIF)
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
- Actif immobilisé (b)
- Impôts sur les résultats
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.)
- Distributions de dividendes opérées durant l'exercice
= AUTOFINANCEMENT
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Rentabilité économique = Résultat d’exploitation (a)/Capitaux propres + dettes financières
Rentabilité financière = Résultat net/Capitaux propres
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
+ Capitaux propres et ressources assimilées
+ Dettes financières* et autres ressources assimilées (b)
= ressources stables
- Participations
+ Valeurs comptables des cessions courantes d’immobilisation (compte 654)
- Produits des cessions courantes d’immobilisation (compte 754)
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION
+ Revenus financiers
+ Gains de change financiers
+ Transferts de charges financières
+ Produits HAO
+ Transferts de charges HAO
- Frais financiers
- Pertes de change financières
- Charges HAO
Excédent brut d'exploitation (EBE)
CHIFFRE D'AFFAIRES
MARGE COMMERCIALE
VALEUR AJOUTEE
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE)
RESULTAT D'EXPLOITATION
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES
RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES
RESULTAT NET
DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
5229853162170
NOTE 34 : FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS
( EN MILLIERS DE FRANCS)
ANALYSE DE L'ACTIVITE
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
N° de compte contribuable (NCC) : 0100984 A
- 0 - NOTE 34
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire SODECI s.a
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° d'identification fiscale : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Commentaires:
Les différentes politiques mises en place par la SODECI (politique manageriale, sociale, QSE, RSE) lui permettent de s'inscrire à l'agenda des entreprises soucieuses des intérêts
de l'ensemble des parties intéressées et de l'impact de leurs activités sur l'environnement.
Ils font l'objet de sélection et d'évalutations périodiques conforméments aux procédures d'appels d'offre et de notations, intégrant notamment les aspects sociétaux et
environnementaux.
La SODECI contribue à la formation et à l'insertion des jeunes à travers l'accueil de nombreux stagiaires et l'embauches de jeunes diplômés. Au cours de l'exercice 2019 elle a
reçu 1 406 stagiaires dont 80% en stage école et 20% en stage de qualifications.
Impact territorial, économique et social de l'activité de la société :
La société a mis en place en 2018 le management de la performance énergetique des installations de production et des locaux d'exploitation.
La SODECI est un patenaire privilégiée de l'Etat dans sa politique d'accès de 95% de la population à l'eau potable à l'horizon 2020. Par ailleurs, en plus des emplois directs qu'elle
fournit chaque année, la SODECI contribue à la richesse nationale. La valeur ajouté de la société reste stable s'établissant à 27 967 MFCFA en 2019 contre 27 827 MFCFA en
2018.
De plus dans cette dynamique en 2019, le projet hydraulique villageoise a démarré. Le projet porte sur la réparation/ réhabilitation de 8 000 pompes et la maintenance de 21 000
pompes à motricité humaine (PMH). Il s'inscrit au coeur du Plan Social du Gouvernement (PSGOUV). La mission de la SODECI est :
- de dresser un état des lieux du patrimoine de l'hydraulique rurale ;
- d'effectuer la réparation des PMH en panne ;
- d'assurer la maintenance de l'ensemble des parc.
Le lancement officiel a eu lieu le 21 mai 2019, dans le village d'Etoubéti (Commune d'Aboisso) sous la présidence de SEM Amadou GON COULIBALY, 1er ministre.
D'avril à Juillet 2019, la SODECI a ainsi visité 11 927 villages pour un objectif de 11 000 villages.
Relations entretenues avec les personnes ou les organisations intéressées par l'activité de la société
(associations d'insertion, établissements d'enseignement...) :
Sous-traitance et fournisseurs :
Changement climatique :
A l'horizon 2022, le management de la perfomance énergétique de SODECI projette 10% de limitation de l'émission des gaz à effet de serre des moyens de production.
Protection de la biodiversité :
La politique générale en matière environnementale de SODECI intègre la protection de la biodiversité.
INFORMATIONS RELATIVES AUX ENGAGEMENTS SOCIÉTAUX EN FAVEUR DU DÉVELOPPEMENT DURABLE
La SODECI a effectué un audit énergétique en 2020 de son Siège Social et a procédé à l'installation d'un équipement d'optimisation (COMEC). Une réduction de 15% pour 2020
est attendue. Un audit énergétique des bureaux d'Adjamé et de la Palmeraie est en cours.
Par ailleurs, le niveau d'avancement du projet à fin 2019 est de 76% sur les premières actions identifiées. La réduction du Wh/m3 obtenue par forage varie entre 5 et 37%. Les
objectifs poursuivis sont l'optimisation de la facturation des usines de production d'eau et les révisions des contrats
Efficacité Energétique :
Pollution et gestion des déchets :
L'article 12 de la charte d'éthique signée le 11 décembre 2014 consacre l'égalité de traitement . Il stipule : "la SODECI s'engage à :
'- promouvoir l'excellence en reconnaissant les mérites individuels et collectifs,
'- faire preuve d'équité dans les promotions et les avancements".
Sous l'impulsion du groupe Eranove, la SODECI a formalisé depuis 2012, la démarche de Responsabilité Sociale de l'Entreprise (RSE) qui prend en compte tous les aspects du
développement durable dont le respect de l'environnement constitue un maillon fort.
A cet effet la SODECI a participé du 1er août au 6 août 2019 à la Semaine Nationale de la Propeté (SNP) 2019.
Avec la certification QSE des usines de traitement d'eau potable d'Abidjan qui devrait s'étendre à celles de l'intérieur du pays, la SODECI fait de la pollution et de la gestion des
déchets un élément central de sa démarche RSE.
Utilisation durable des ressources :
A fin décembre 2018 l'effectif global de la société s'établit à 3 037 collaborateurs permanents, soit une augmentation de 4.6% par rapport à fin 2018.
La SODECI dispose de plusieurs outils favorables à un bon climat social et à l'épanouissement des collaborateurs : fonds social d'entraides, Fonds Solidarité Santé, Fonds
commun de placement, Mutuelle des Agents de l'Eau et de l'Electricité.
Égalité de traitement :
INFORMATIONS ENVIRONNEMENTALES
Politique générale en matière environnementale :
Relations sociales :
Santé et sécurité :
Formation :
En plus de la couverture médicale à travers son système d'auto assurance (943 MFCFA de frais médicaux en 2019 contre 832 MFCFA en 2018) le personnel bénéficie d'une
visite médicale systématique annuelle. Le taux de participation des collaborateurs à ces visites s'établit à 96% en 2019, stable par rapport à 2018.
En ce qui concerne la sécurité, il convient de rappeler que la SODECI est certifiée QSE (Qualité, Sécurité, Environnement). Sur le volet sécurité, le système de management QSE
intègre entre autres éléments, des formations sur la sécurité routière, à l'identification des comportements à risques, situations dangéreuses, incidents pouvant évoluer vers un
accident. Il est par ailleurs institué des quarts d'heure de sécurité dans toutes les structures.
Les accidents (de travail, de trajet et de la route) font l'objet de suivi en fonction des taux de fréquence et de gravité afin de maîtriser les causes et de mettre en œuvre des plans
d'actions correctives efficaces.
En 2019, 854 collaborateurs ont été formé contre 652 collaborateurs en 2019, soit une progression de 31%.
Emploi :
- 0 -
NOTE 35
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A Exercice clos le :
5229853162170
NOTE 35 : LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR
Note obligatoire pour les entités ayant un effectif de plus de 250 salariés
Liste des informations sociales, environnementales et sociétales à fournir
INFORMATIONS SOCIALES
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Société Anonyme (SA) à participation publique 0 0
Pays UEMOA (2)
Société Anonyme (SA) 01 0
Pays CEMAC (3)
Société par Actions Simplifiée (SAS) 0 0 2
Autres pays OHADA (4)
Société à Responsabilité Limitée (SARL) 0 0 Afrique du Sud 2 0
Autres pays africains 2 1
Société en Commandite Simple (SCS) 0 0
Suisse 2 2
Société en Nom Collectif (SNC) 0 0
France 0 0
Société en Participation (SP) 0 0
Autres pays de l'Union Européenne 0 0
Groupement d'Intérêt Economique (GIE) 0 0
U.S.A. 0 0
Association 0 0
Canada 0 0
Autre forme juridique (à préciser) 0 0 Brésil 4 3
Autres pays américains 0 0
2 - Code régime fiscal
Chine 5 0
Réel normal 1 Inde 5 2
Liban 5 3
Réel simplifié 0 Autres pays asiatiques 0 0
Russie 6 0
Synthétique 0
Autres pays 0 0
Forfait 0
(Zone monétaire = Zone franc CFA)
(1) Remplacer le premier 0 par 1 si l'entreprise bénéficie d'un agrément prioritaire
(2) Bénin = 01 ; Burkina = 02 ; Côte d'Ivoire = 03 ; Guinée Bissau = 04 ; Mali = 05 ; Niger = 06 ; Sénégal = 07 ; Togo = 08
(3) Cameroun = 09 ; Centrafrique = 10 ; Congo = 11 ; Gabon = 12 ; Guinée Equatoriale = 13 ; Tchad = 14
(4) Comores = 15 ; Guinée Conakry = 16
Commentaires:
La SODECI est une société Anonyme avec Conseil d'Administration sous contrôle privé étranger.
5229853162170
NOTE 36 : TABLE DES CODES
1- Code forme juridique (1) 3- Code pays du siège social
- 3 -
NOTE 36
SYSTEME NORMAL
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
0100984 A
Désignation entité: Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire Exercice clos le: 31-12-2019
Numéro d'identification: 0100984 A Durée (en mois): 12
Libellés Montant
1 : RESULTAT NET COMPTABLE DE L'EXERCICE
Bénéfice Brut Comptable 3 900 133 874
2 : A REINTEGRER (1)
Provisions et charges diverses à réintégrer 1 781 766 045
Dont Q/Part Impôt BIC GS2E -10 890 000
Dons libéralités cadeaux 75 092 365
Charges du personnel: 171 078 895
3 : A DEDUIRE (1)
Reprises dépréciations non imposables 450 297 941
Reprises charges et risques 1 327 002 536
Reprise charges à payer personnel 81 230 463
produits financiers & autres produits 62 429 174
4 : RESULTAT IMPOSABLE AVANT DEDUCTION DES DEFICITS ( 4 = 1+2-3)
Base imposable 3 791 161 066
5 : DEFICITS ANTERIEURS A L'EXERCICE (1)
6 : AMORTISSEMENTS REGULIEREMENT DIFFERES (1)
7 : AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE A DIFFERER (1)
8 : RESULTAT FISCAL DE L'EXERCICE (7= 4-5-6+7)
3 791 161 066
9: IMPOTS SUR LE RESULTAT AU TAUX DE…………
25 % 947 790 266(1) A détailler
Commentaire
Le résultat net s'établit à 2 952 343 608 FCFA au 31 décembre 2019 pour un résultat comptable avant impôt de 3 900 133 874
NOTE 37
DETERMINATION IMPOTS SUR LE RESULTAT
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
Date d'arrêté des états financiers : 31/12/2019
Organe ayant autorisé la publication des comptes :
A - EVENEMENTS POSTERIEURS A LA DATE DE CLOTURE DONNANT LIEU A DES AJUSTEMENTS DES ETATS FINANCIERS
Commentaire :
B - EVENEMENTS POSTERIEURS A LA DATE DE CLOTURE NE DONNANT LIEU A DES AJUSTEMENTS DES ETATS FINANCIERS
Commentaires :
C - EVENEMENTS REMETTANT EN CAUSE L'HYPOTHESE DE BASE DE CONTINUITE D'EXPLOITATION
Commentaire :
Commentaires:
La SODECI n'a enregistré aucun événement postérieur à la clôture de l'exercice pouvant donner lieu ou non à des
ajustements des états financiers au 31 décembre 2019.
1- Déficit d'exploitation
Les négociations avec l'Etat de Côte d'Ivoire ont abouti à la signature, le 10 février 2020, d'une convention de titrisation.
Cette convention porte sur un montant de 36 771 MFCFA correspondant au solde de la dette liée aux écarts de tarifs à fin
mars 2017.
Les titres reçus ont été imédiatement cédés et les ressources générées par cette opération ont été encaissées en avril
2020.
2- Impact du COVID-19
A la suite de l'apparition du 1er cas de COVID-19 en Côte d'Ivoire à la mi-mars 2020, des mesures ont été prises par l'Etat
de Côte d'Ivoire dans le but de contenir la pandémie et de soutenir les populations. Parmi celles-ci certaines impactent
l'activité de la SODECI :
- la fermeture des établissements scolaires, des lieux de divertissements et des restaurants ;
- l'instauration d'un couvre-feu de 21H à 5H du matin ;
- le confinement progressif des populations ;
- le report de 3 mois du paiement des factures des clients privés / ménages dont les dates limites de paiement étaient
initialement fixées à avril et mai 2020 ;
- la prise en charge par l'Etat des factures d'eau devant être payées en avril et en mai 2020 pour les lcients ayant
consommé uniquement dans la tranche sociale.
Les mesures ci-dessus vont créer un déficit prévisionnel des encaissements sur le deuxième trimestre 2020 estimé à 11
milliards de FCFA.
Le prolongement de la crise pourrait impacter les délais et le taux de recouvrement des clients profesionnels et industriels
fragilisés par la crise. Des simulations sont en cours avec les autorités de Tutelle pour évaluer les mesures palliatives qui
seront nécessaires pour atténuer les impacts de la crise sur l'équilibre et la trésorerie du Secteur.
Néant
5229853162170
NOTE 38 : EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
CONSEIL D'ADMINISTRATION TENU LE 11 MARS 2020
Néant
- 0 -NOTE 38
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
2. Changement de méthode à l’initiative de l’entité
Les états financiers de la SODECI au 31 décembre 2019 ont été établis conformément aux dispositions de l'acte
uniforme relatif au droit comptable et à l'information financière de l'OHADA entrées en vigueur le 1er janvier 2018.
Les états financiers de la SODECI au 31 décembre 2019 sont conformes aux dispositions de l'acte uniforme relatif au
droit comptable et à l'information financière de l'OHADA entrées en vigueur le 1er janvier 2018.
5229853162170
NOTE 39 : CHANGEMENTS DE METHODES COMPTABLES, D'ESTIMATIONS
ET CORRECTIONS D'ERREURS ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR
A – CHANGEMENTS DE METHODES COMPTABLES
1. Changement de réglementation comptable
La SODECI n'a procédé à aucun changement d'estimations.
La SODECI n'a procédé à aucun changement de méthode à son initiative
- 0 -
NOTE 39
SYSTEME NORMAL
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
0100984 A
B – CHANGEMENTS D’ESTIMATIONS
La SODECI n'a procédé à aucune correction d'erreurs.
C – CORRECTIONS D’ERREURS
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
En valeur En %
6011 Achats de marchandises dans la région 0 0 0
6012 Achats de marchandises hors région 0 0 0
6013 Achats de marchandises aux entités du groupe dans la région 0 0 0
6014 Achats de marchandises aux entités du groupe hors région 0 0 0
6015 Frais sur achats 0 0 0
6019 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0 0
RA Achats de marchandises 0 0 0
6031 Variation des stocks de marchandises 0 0 0
RB Variation de stocks 0 0 0
6021 Achats de matières premières et fournitures liées dans la région 0 0 0
6022 Achats de matières premières et fournitures liées hors région 0 0 0
6023 Achats de matières premières et fournitures liées aux entités du groupe dans la région 0 0 0
6024 Achats de matières premières et fournitures liées aux entités du groupe hors région 0 0 0
6025 Frais sur achats 0 0 0
6029 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0 0
RC Achats de matières premières et fournitures liées 0 0 0
6032 Variation des stocks de matières premières et fournitures liées -766 368 299 -770 933 138 4 564 839 -0.59%
RD Variation de stocks de matières premières -766 368 299 -770 933 138 4 564 839 -0.59%
6041 Matières consommables 21 861 145 128 22 321 410 684 -460 265 556 -2.06%
6042 Matières combustibles 0 0
6043 Produits d'entretien 0 0
6044 Fournitures d'atelier et d'usine 13 574 506 13 051 924 522 582 4.00%
6045 Frais sur achats 0 0
6046 Fournitures de magasin 0 0
6047 Fournitures de bureau 285 341 240 307 648 499 -22 307 259 -7.25%
6049 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0
6051 Fournitures non stockables-Eau 249 425 716 253 170 338 -3 744 622 -1.48%
6052 Fournitures non stockables-Electricité 15 157 752 442 13 801 013 667 1 356 738 775 9.83%
6053 Fournitures non stockables-Autres énergies 2 195 230 743 1 888 114 788 307 115 955 16.27%
6054 Fournitures d'entretien non stockables 0 0
6055 Fournitures de bureau non stockables 349 455 426 250 537 514 98 917 912 39.48%
6056 Achats de petit matériel et outillage 174 924 434 321 359 565 -146 435 131 -45.57%
6057 Achats d'études et prestations de services 0 0
6058 Achats de travaux, matériels et équipements 3 751 214 578 2 763 401 065 987 813 513 35.75%
6059 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0 0
6081 Emballages perdus 0 0 0
6082 Emballages récupérables non identifiables 0 0 0
6083 Emballages à usage mixte 0 0 0
6085 Frais sur achats 0 0 0
6089 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0 0 0
RE Autres achats 44 038 064 213 41 919 708 044 2 118 356 169 5.05%
6033 Variation des stocks d'autres approvisionnements 0 0 0
RF Variation de stocks d'autres approvisionnements 0 0 0
612 Transports sur ventes 163 908 313 196 534 469 -32 626 156 -16.60%
613 Transports pour le compte de tiers 0 0
614 Transports du personnel 909 213 958 908 356 374 857 584 0.09%
616 Transports de plis 0 0
6181 Voyages et déplacements 59 005 487 64 821 805 -5 816 318 -8.97%
6182 Transports entre établissements et chantiers 0 0
6183 Transports administratifs 437 807 420 693 276 045 -255 468 625
619 Rabais, remises et ristournes obtenus (non ventilés) 0
RG Transports 1 569 935 178 1 862 988 693 -293 053 515 -15.73%
621 Sous-traitance générale 5 241 121 560 8 640 613 954 -3 399 492 394 -39.34%
6221 Location de terrains 0 0
6222 Location de bâtiments 0 0
6223 Location de matériels et outillages 0 0
6224 Malis sur emballages 0 0
6225 Locations d'emballages 359 181 7 908 181 -7 549 000 -95.46%
6226 Fermages et loyers du foncier 0 0
6228 Locations et charges locatives diverses 748 667 657 741 118 657 7 549 000 1.02%
6232 Crédit-bail immobilier 0 0 0
6233 Crédit-bail mobilier 0 0 0
6234 Location-vente 0 0 0
0100984 A
SYSTEME NORMAL - 2 - ETAT COMPLEMENTAIRE N°1 PAGE 1/4
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
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ETAT COMPLEMENTAIRE DIRECTION GENERALE DES IMPOTS/COMPTABILITE NATIONALE
DETAIL DES CHARGES EN FCFA Exercice N Exercice N-1Variation N/N-1
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
En valeur En %
6238 Autres contrats de location-acquisition 0 0 0
6241 Entretien et réparation des biens immobiliers 1 244 246 822 1 221 174 222 23 072 600 1.89%
6242 Entretien et réparation des biens mobiliers 4 513 122 762 4 177 080 722 336 042 040 8.04%
6243 Maintenance 0 0
6244 Charges de démentellement et remise en état 0 0
6248 Autre entretiens et réparation 0 0
6251 Assurances multirisques 45 727 600 41 812 025 3 915 575 9.36%
6252 Assurances matériels de transport 131 748 110 152 119 001 -20 370 891 -13.39%
6253 Assurances risques d'exploitation 160 124 877 173 796 367 -13 671 490 -7.87%
6254 Assurances responsabilité du producteur 0 0
6255 Assurances insolvabilité clients 0 0
6257 Assurances transport sur ventes 0 0
6258 Autres primes d'assurances 98 579 173 93 820 236 4 758 937 5.07%
6261 Etudes et recherches 0 0
6265 Documentation générale 10 131 962 15 431 612 -5 299 650 -34.34%
6266 Documentation technique 2 381 000 693 005 1 687 995 243.58%
6271 Annonces, insertions 73 117 544 26 710 309 46 407 235 173.74%
6272 Catalogues, imprimés publicitaires 0 0
6273 Échantillons 0 0
6274 Foires et expositions 8 776 139 42 792 452 -34 016 313 -79.49%
6275 Publications 0 0
6276 Cadeaux à la clientèle 43 578 852 53 425 836 -9 846 984 -18.43%
6277 Frais de colloques, séminaires, conférences 0 0
6278 Autres charges de publicité et relations publiques 229 744 071 173 413 806 56 330 265 32.48%
6281 Frais de téléphone 266 077 122 273 387 971 -7 310 849 -2.67%
6282 Frais de télex 0 0
6283 Frais de télécopie 0 0
6284 Frais d'internet 0
6288 Autres frais de télécommunications 923 935 729 728 837 370 195 098 359 26.77%
6311 Frais sur titres (vente, garde) 26 637 760 39 427 567 -12 789 807 -32.44%
6312 Frais sur effets 0 0
6313 Location de coffres 0 0
6314 Commissions d'affacturage et de titrisation 0 0
6315 Commissions sur cartes de crédit 0 0
6316 Frais d'émission d'emprunts 0 0
6317 Frais sur instruments monnaie électronique 0 0
6318 Autres frais bancaires 171 515 776 240 332 125 -68 816 349 -28.63%
6322 Commissions et courtages sur ventes 0 0
6324 Honoraires des professions règlementées 1 099 281 997 1 376 198 933 -276 916 936 -20.12%
6325 Frais d'actes et de contentieux 63 478 274 47 857 067 15 621 207 32.64%
6326 Rémunérations d'affacturage et de titrisation 0 0
6327 Rémunérations des autres prestataires de services 0 0
6328 Divers frais 4 237 235 522 4 546 778 572 -309 543 050 -6.81%
633 Frais de formation du personnel 130 248 573 216 867 289 -86 618 716 -39.94%
6342 Redevances pour brevets, licences 0 0
6343 Redevances pour logiciels 0 0
6344 Redevances pour marques 0 0
6345 Redevances pour sites internet 0 0
6346 Redevances pour concessions, droits et valeurs similaires 0 0
6351 Cotisations 13 890 000 46 732 086 -32 842 086 -70.28%
6358 Concours divers 0 0
6371 Personnel intérimaire 0 0
6372 Personnel détaché ou prêté à l'entité 1 616 716 504 1 474 766 747 141 949 757 9.63%
6381 Frais de recrutement du personnel 0 0
6382 Frais de déménagement 0 0
6383 Réceptions 0 0
6384 Missions 1 219 562 856 1 056 742 747 162 820 109 15.41%
6385 Charges de copropriété 0 0
6388 Charges externes diverses 0
RH Services extérieurs 22 320 007 423 25 609 838 859 -3 289 831 436 -12.85%
6411 Impôts fonciers et taxes annexes 318 366 392 308 029 954 10 336 438 3.36%
6412 Patentes, licences et taxes annexes 483 554 404 475 456 574 8 097 830 1.70%
6413 Taxes sur appointements et salaires 633 035 541 532 448 449 100 587 092 18.89%
6414 Taxes d'apprentissage 0 0 0
0100984 A
SMT - 3 - ETAT COMPLEMENTAIRE N°1 PAGE 2/4
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
5229853162170
ETAT COMPLEMENTAIRE DIRECTION GENERALE DES IMPOTS/COMPTABILITE NATIONALE
DETAIL DES CHARGES EN FCFA Exercice N Exercice N-1Variation N/N-1
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
En valeur En %
6415 Formation professionnelle continue 0 0
6418 Autres impôts et taxes directs 68 159 721 145 800 200 -77 640 479 -53.25%
645 Impôts et taxes indirects 0 0
6461 Droits de mutation 0 0
6462 Droits de timbre 2 355 991 2 818 697 -462 706 -16.42%
6463 Taxes sur les véhicules de société 17 288 735 16 555 414 733 321 4.43%
6464 Vignettes 35 742 754 33 833 865 1 908 889 5.64%
6468 Autres droits d'enregistrement 35 937 382 44 099 150 -8 161 768 -18.51%
6471 Pénalités d'assiette, impôts directs 45 000 22 195 400 -22 150 400 -99.80%
6472 Pénalités d'assiette, impôts indirects 0 0
6473 Pénalités de recouvrement, impôts directs 0 0
6474 Pénalités de recouvrement, impôts indirects 0 0
6478 Autres pénalités et amendes fiscales 0 0
648 Autres impôts et taxes 254 443 753 158 474 895 95 968 858 60.56%
RI Impôts et taxes 1 848 929 673 1 739 712 598 109 217 075 6.28%
6511 Pertes sur créances clients 0 0 0
6515 Pertes sur autres débiteurs 33 918 581 426 075 391 -392 156 810 -92.04%
6521 Quote-part transférée de bénéfices (comptabilité du gérant) 0 0
6525 Pertes imputées par transfert (comptabilité des associés non gérants) 0 0
6541 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations incorporelles 0 0
6542 Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations corporelles 0 0
656 Perte de change sur créances et dettes commerciales 0 0
657 Pénalités et amendes pénales 0 0
6581 Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs 139 513 754 86 473 581 53 040 173 61.34%
6582 Dons 86 292 365 268 727 833 -182 435 468 -67.89%
6583 Mécénat 0 1 000 000 -1 000 000 -100.00%
6588 Autres charges diverses 0 0
6591 Charges pour dépréciation et provisions d'exploitation sur risques à court terme 0 0
6593 Charges pour dépréciation et provisions pour risque à court terme d'exploitation sur stocks 6 910 788 61 024 258 -54 113 470 -88.68%
6594 Charges pour dépréciation et provisions pour risque à court terme d'exploitation sur créances 4 181 660 261 4 564 120 476 -382 460 215 -8.38%
6598 Autres charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme d'exploitation 0 0 0
RJ Autres charges 4 448 295 749 5 407 421 539 -959 125 790 -17.74%
6611 Appointements salaires et commissions versés au personnel national 8 134 665 393 7 722 873 448 411 791 945 5.33%
6612 Primes et gratifications versées au personnel national 3 252 032 168 2 980 014 082 272 018 086 9.13%
6613 Congés payés versés au personnel national 902 612 993 860 686 156 41 926 837 4.87%
6614 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche versées au personnel national 281 654 830 571 673 612 -290 018 782 -50.73%
6615 Indemnités de maladie versées aux travailleurs nationaux 0 0
6616 Supplément familial versé au personnel national 0 0
6617 Avantages en nature du personnel national 0 0
6618 Autres rénumérations directes versées au personnel national 269 655 558 325 170 973 -55 515 415 -17.07%
6621 Appointements salaires et commissions versés au personnel non national 341 341 981 335 398 105 5 943 876 1.77%
6622 Primes et gratifications versées au personnel non national 0 0
6623 Congés payés versés au personnel non national 0 0
6624 Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche versées au personnel non national 0 0
6625 Indemnités de maladie versées aux travailleurs non nationaux 0 0
6626 Supplément familial versé au personnel non national 0 0
6627 Avantages en nature du personnel non national 0 0
6628 Autres rénumérations directes versées au personnel non national -2 486 951 872 818 -3 359 769 -384.93%
6631 Indemnités forfaitaires de logement versées au personnel 195 182 876 194 063 333 1 119 543 0.58%
6632 Indemnités forfaitaires de représentation versées au personnel 65 680 001 53 990 000 11 690 001 21.65%
6633 Indemnités forfaitaires d'expatriation versées au personnel 0 0
6634 Indemnités forfaitaires de transport versées au personnel 0 0
6638 Autres indemnités et avantages divers versés au personnel 1 597 863 439 1 568 241 285 29 622 154 1.89%
6641 Charges sociales sur rémunération du personnel national 1 137 886 053 1 101 904 527 35 981 526 3.27%
6642 Charges sociales sur rémunération du personnel non national 54 686 641 131 757 066 -77 070 425 -58.49%
6661 Rémunérations du travail de l'exploitant individuel 0 0
6662 Charges sociales de l'exploitant individuel 0 0
6671 Rémunérations transférée du personnel intérimaire 363 967 556 404 497 800 -40 530 244 -10.02%
6672 Rémunérations transférée du personnel détaché ou prêté à l'entité 0 0
6681 Versements aux Syndicats et Comités d'entreprise, d'établissement 0 0
6682 Versements aux Comités d'hygiène et de sécurité 0 0
6683 Versements et contributions aux autres œuvres sociales 44934242 45447916 -513674 -1.13%
0100984 A
SMT - 4 - ETAT COMPLEMENTAIRE N°1 PAGE 3/4
Société de Distribution d'Eau de la Côte d'Ivoire
Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
5229853162170
ETAT COMPLEMENTAIRE DIRECTION GENERALE DES IMPOTS/COMPTABILITE NATIONALE
DETAIL DES CHARGES EN FCFA Exercice N Exercice N-1Variation N/N-1
Dénomination sociale de l'entité :
Adresse : Sigle usuel : SODECI s.a
N° de compte contribuable (NCC) : Exercice clos le : 31/12/2019 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD):
En valeur En %
6684 Médecine du travail et pharmacie 1 403 363 844 1 413 166 195 -9 802 351 -0.69%
6685 Assurances et organismes de santé 0 0 0
6686 Assurances retraite et fonds de pension 0 0 0
6687 Majorations et pénalités sociales 0 0 0
6688 Charges sociales diverses 0 0 0
RK Charges de personnel 18 043 040 624 17 709 757 316 333 283 308 1.88%
6711 Intérêts des emprunts obligataires 0 0 0
6712 Intérêts des emprunts auprès des établissements de crédit 0 0 0
6713 Intérêts des dettes liées à des participations 0 0
6714 Intérêts des primes de remboursement des obligations 0 0
6721 Intérêts dans loyers de location-acquisition/crédit-bail immobilier 0
6722 Intérêts dans loyers de location-acquisition/crédit-bail mobilier 312 090 466 268 251 069 43 839 397 16.34%
6723 Intérêts dans loyers de location-acquisition/location-vente 0 0
6728 Intérêts dans loyers des autres locations-acquisition 0 0
673 Escomptes accordés 0 0
6741 Intérêts sur avances reçues et dépôts créditeurs 0 0
6742 Intérêts sur Comptes courants bloqués 0 0
6743 Intérêts sur obligations cautionnées 0 0
6744 Intérêts sur dettes commerciales 0 0
6745 Intérêts bancaires et sur opérations de financement (escompte…) 347 645 790 340 691 633 6 954 157 2.04%
6748 Intérêts sur dettes diverses 0 0 0
675 Escomptes des effets de commerce 0 0 0
676 Pertes de change financières 0 0 0
6771 Pertes sur cessions de titre de placement 0 0 0
6772 Malis provenant d’attribution gratuite d’actions au personnel salarié et aux dirigeants 0 0 0
6781 Pertes et charges sur rentes viagères 0 0 0
6782 Pertes et charges sur opérations financières 0 0 0
6784 Pertes et charges sur instrument de trésorerie 0 0 0
6791 Charges pour dépréciations et provisions sur risques financiers à court terme 0 0 0
6795 Charges pour dépréciations et provisions sur titres de placement 0 0 0
6798 Autres charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme financières 0 0 0
RM Frais financiers et charges assimiliés 659 736 256 608 942 702 50 793 554 8.34%
6812 Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles 106 247 752 185 740 331 -79 492 579 -42.80%
6813 Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles 6 097 540 175 6 143 699 302 -46 159 127 -0.75%
6911 Dotations aux provisions pour risques et charges 1 094 645 394 997 680 428 96 964 966 9.72%
6913 Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles 0 0 0
6914 Dotations aux dépréciations des immobilisations corporelles 0 0 0
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations 7 298 433 321 7 327 120 061 -28 686 740 -0.39%
6971 Dotations aux provisions pour risques et charges financières 0 0 0
6972 Dotations aux dépréciations des immobilisations financières 0 7 950 000 -7 950 000 -100.00%
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières 0 7 950 000 -7 950 000 -100.00%
99 460 074 138 101 422 506 674 -1 962 432 536 -1.93%
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Avenue Christiani 1 Treichville Abidjan Côte d'Ivoire
TOTAL DES CHARGES ORDINAIRES
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ETAT COMPLEMENTAIRE DIRECTION GENERALE DES IMPOTS/COMPTABILITE NATIONALE
DETAIL DES CHARGES EN FCFA Exercice N Exercice N-1Variation N/N-1