Upload
others
View
5
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
FAAL‹YET RAPORU
2006
‹Ç‹NDEK‹LER
YÖNET‹M KURULU BAfiKANI’NIN MESAJI 5
TAR‹HÇE VE FAAL‹YETLER 6
M‹SYON, V‹ZYON VE DE⁄ERLER‹M‹Z 8
YÖNET‹M KURULU 11
DENETÇ‹LER 11
OLA⁄AN GENEL KURUL TOPLANTISI 13
2006 YILI FAAL‹YET RAPORU 14
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU 45
DENETÇ‹LER RAPORU 46
SPK SER‹ X/22-26 GERE⁄‹ BEYAN 47
KURUMSAL YÖNET‹M UYUM RAPORU 49
De¤erli Ortaklar›m›z,
Uluslararas› ulaflt›rma ve enerji koridorlar› üzerinde yer
alan Türkiye de Reysafl'›n lojistik yat›r›mlar›n› bu konumuna
uygun olarak rekabetçi koflullarda yeniden yap›land›rmas›
bir zorunluluktur. fiirketimizin lojistik üs olma hedefine
ulaflabilmesi için deniz, kara, hava ve demiryolu
tafl›mac›l›¤› sektörlerinde Kuzey-Güney Otoyolu Projesi,
Avrupa Deniz Otoyollar› ve özellikle Avrupa Kafkasya
Asya Ulaflt›rma Koridoru gibi projelerde aktif ve etkin bir
rol almas›n› da gerektirmektedir. Bütün bu projeler
firmam›z›n hem yurtd›fl› ba¤lant›lar›n› güçlendirecek, hem
de yurtiçinde demiryolu ve denizyollar› ulafl›m›
ba¤lant›lar›n› iyilefltirip, limanlar›n verimli bir flekilde
kullan›lmas›n› sa¤layarak tafl›mac›l›¤›n etkinli¤ini
artt›racakt›r.
Küresel bir aktör olma yolundaki Türkiye'nin bu projeler
ile temiz ve sürdürülebilir ulaflt›rma vizyonunu
gerçeklefltirmesi, ülke içi tafl›mac›l›¤› dengeli bir flekilde
yeniden yap›land›rmas› ve transit ülke konumunu bölge
için bir lojistik üs olarak dönüfltürmesi mümkündür. Bu
aç›dan, fiirketimiz, küresel ulaflt›rma a¤lar› oluflturulurken
uluslararas› politik denge ve geliflmeleri gözeterek
jeolojistik konumunun gerektirdi¤i rolü üstlenecektir.
fiirketimizin rekabetçi ve küresel aktör olma vizyonunun
devaml›l›¤› bu sayede mümkün olacakt›r.
Türkiye de ulusal pazarda ve ‹MKB 100 içinde yer alan
lojistik flirketi Reysafl, halka arz›m›z›n birinci y›l›nda
Jeolojistik entegre yap›lanma stratejisiyle att›¤› ad›mlarla,
yat›r›mlar›n› h›zland›rm›flt›r. Reysafl sektöründe sadece
Türkiye'de halka aç›k bir lojistik flirket olmaktan daha
fazla küresel bir lojistik flirketi vizyonuna do¤ru emin
ad›mlarla ilerlemektedir.
Türkiye'nin pazar potansiyeli lojistik alan›nda çok büyüktür.
Çevremizdeki ülkeler ve komflular›m›zla hava, deniz, kara
ve tren yollar›n›n merkezinde yer almaktay›z. fiirket olarak
entegrasyonumuzu sa¤lamlaflt›rmak ad›na tren
yat›r›mlar›na h›z vermifl durumday›z. Ülkenin bir çok
noktas›nda tren istasyonu kurduk ve kuraca¤›z. Bunun
yan›nda daha önce kamuoyu ile paylaflt›¤›m›z vagon
yat›r›mlar›m›z da devam etmektedir.
Kocaeli Çay›rova bölgesinde yat›r›mlar›m›z› optimize
edecek muhtelif depolardan oluflan bir "Reysafl City"
oluflturuyoruz. 2007 için de bu yat›r›mlar›m›z›n tamam›n›n
hizmete sokulmas› planlan›yor. Biz bu bölgedeki tüm
depolar›m›zda birbiriyle alakal› iflleri ortak yürüterek
personel ve süreç yönetimi giderlerinden tasarruf
edece¤iz. Bu iyilefltirmenin sa¤layaca¤› ucuzlu¤u da
müflteriye yans›taca¤›z.
2006'da kurdu¤umuz Reymar isimli flirketimizle
denizcilikte geliflmeyi hedefledik. Halihaz›rda çal›flan
gemimiz akaryak›t da¤›t›m› yapmaktad›r. Bu alanda ki
yat›r›mlar›m›zla önümüzdeki y›llarda mevcut bir adet olan
gemimizin say›s›n› art›rmay› planl›yoruz. Tren ve karayolu
seçene¤ine bak›ld›¤›nda deniz yat›r›m›m›z biraz daha
geri planda kalm›fl gibi görünüyor.Orta vadede Yak›n
Akdeniz hatt›nda da Konteyn›r gemileri alarak/kiralayarak
bu alanda da büyümeyi düflünüyoruz.
Hepinizi sayg› ile selaml›yorum.
Durmufl DÖVEN
Yönetim Kurulu Baflkan›
YÖNET‹M KURULU BAfiKANI'NIN MESAJI
5
Reysafl Tafl›mac›l›k ve Lojistik Ticaret A.fi., 1989 y›l›nda merkezi
Ankara'da olmak üzere ticari faaliyetlerine bafllam›fl olup, modern
filosuyla hizmetlerini ulusal ve uluslararas› boyutta sürdürmektedir.
Reysafl; lojistik (Lojistik tafl›mac›l›k ve depolama hizmetleri) ve
tafl›mac›l›k (karadan, denizden ve demiryolu vas›tas›yla) olmak
üzere iki ana alanda hizmet vermektedir.
TAR‹HÇE VE FAAL‹YET HAKKINDA B‹LG‹LER
6
Yurt içerisindeki faaliyetlerinde, lojistik hizmetlerinin pay›n› artt›ranve yurt d›fl› tafl›mac›l›¤a bafllayan Reysafl k›sa süre içerisindesektörün büyük oyuncular›ndan biri haline gelmifltir. Uluslararas›tafl›mac›l›k faaliyet alan›n› Hollanda'dan Kazakistan'a kadargeniflleten fiirket, 1994 y›l› sonunda sefer say›s›n› 3.000'in üzerineç›karm›flt›r. Reysafl, ilk y›llar›nda Balkanlar, Ortado¤u, Kafkaslar,Türkî Cumhuriyetleri ve Orta Asya ülkelerine tafl›mac›l›k yapm›flt›r.
Reysafl, teknoloji yat›r›m›na önem veren bir firma olarak sektörde,araç takibinde 1994 y›l›ndan itibaren uydu sistemini kullanmayabafllam›flt›r. ‹leri teknoloji ile donat›lm›fl so¤ukhava ve tekstildepolar›nda barkod ve RF (radyo frekans) sistemleri ile depo yönetimiyaparak müflterilerine hizmet vermektedir. Otomotiv sektöründe,JIT(Just In Time) da¤›t›m ve toplama operasyonlar› gerçeklefltirirkenmüflteri ve müflterinin tedarikçileri ile internet tabanl› uygulamalar(Oplog-Optimization Logistics) kullanarak elektronik ortamda bilgitransferi sa¤lamakta ve araç/yük optimizasyonu yaparak maksimumkapasite kullan›m›n› gerçeklefltirmektedir. Bunun yan›nda kulland›¤›sürücü takip sistemi (Poliroute) ile sürücü, yükleme ve boflaltmasürelerinin performans›n› izlemektedir.
6'l›, 2'li ve 4'lü oto tafl›ma, so¤utmal›, tenteli, ask›l›, hidrolik liftlimart› kanat, gibi özelliklerde ve çeflitli hacimlerdeki dorseleri, yenifilosuyla ve di¤er ticari araçlar›yla Reysafl, farkl› özelliklerdekitalepleri karfl›layabilmekte ve büyük kurulufllara genifl çapl›tafl›mac›l›k hizmeti vermektedir..
fiirketin 2006 y›l›nda büyüdü¤ü alanlardan biride demiryolutafl›mac›l›¤›d›r. AB sürecine resmen dahil olan Türkiye, AB’ninçevre politikalar› dahilinde karbonmonoksit emisyonunundüflürülmesi hedefine ortak olmufltur. Reysafl da AB’nin buönceliklerini kendi hedefleri aras›na alm›fl ve demiryolu tafl›mac›l›¤›ile ilgili yat›r›mlar›na h›z vermifltir. 30.09.2005 itibariyle 87 adet olandemiryolu konteyner say›s›, Aral›k 2006 itibar›yla 128 adeteulaflm›flt›r. 2007 sonunda ise bu say›n›n 328 adet’e ç›kmas›hedeflenmektedir.
Reysafl'›n resmi merkezi Ankara olup; yönetim flubeleri ‹stanbul-Avrupa, ‹stanbul-Anadolu, Adapazar›, ‹zmit, ‹zmir, Bursa, Adana,Afyon, Konya, Çorum, Çorlu, Antalya, Samsun, Trabzon veDüzce'dedir.
1989 Reysafl Tafl›mac›l›k ve Lojistik A.fi. merkezi Ankara'da olmak üzere ticari faaliyetlerine bafllam›flt›r.
1994 Reysafl; Otomotiv Tafl›ma, Lojistik, Uluslararas› Tafl›mac›l›k ve Akaryak›t tafl›mac›l›¤› alanlar›nda hizmet vermeye bafllam›flt›r.
1994 Uydu ile araç takibi sistemi uygulamas›na bafllam›flt›r.
2004 Reysafl, 2002 y›l›nda 35.8 milyon ABD Dolar› olan cirosunu, 2004 sonu itibar›yla 120 milyon ABD Dolar›'na yükseltmifltir.
2005 fiirket 2005 itibariyle 10 deposu ve toplam 60,500 m2'lik depolama alan›na sahiptir. Toplam depolama alan›n›n 52.000 m2'sikendine ait (özmal) depolama alan›, 8.500 m2'si ise kiral›k olarak iflletti¤i depolama alan›d›r.
2005 Y›l›n ikinci yar›s›nda demiryolu tafl›mac›l›¤›n› hizmet alanlar› aras›na eklemifltir.
2006 fiubat 2006 itibari ile Türkiye de halka aç›k lojistik flirketi oldu. Gelen talep halka arz tutar›n›n 11 kat› fazla gerçekleflti.
2006 Halka arzdan gelen para yat›r›mlara aktar›lm›fl ve demiryolu, depolama ve denizyolu tafl›mac›l›¤› alanlar›na yat›r›mlar yap›lm›flt›r.
2006 %99 Reysafl ifltiraki ile Reymar Denizcilik Sanayi ve Ticaret Ltd. fiti. kurulmufl ve M/V fielay gemisi flirket bünyesine kat›lm›flt›r.
Uzun dönemde, flirketlere art› de¤er yaratacak çözümler sunup,
ekonominin geliflimine katk›s›n› maksimuma ç›kartmay› nihai amaç
olarak belirleyen flirketimizin misyon, vizyon ve de¤erleri:
M‹SYON, V‹ZYON VE DE⁄ERLER‹M‹Z
8
M‹SYONUMUZ :
Uluslarararas› arenada lojistik alanda öncü bir firma ve markaolarak 'komple çözüm' hizmeti sunarken, müflteriye özel hizmetalternatifleri üreterek sektördeki hedeflerini sürekli yükseltmek veyeni teknoloji f›rsatlar›n› de¤erlendirmek.
V‹ZYONUMUZ :
Kaliteli ve e¤itilmifl iflgücü, yüksek teknoloji araçlar› ve geliflmiflsistemler kullanarak stratejik ifl ortakl›klar›m›z› artt›rmak ve lojistiksektöründe uluslararas› marka olmak.
DE⁄ERLER‹M‹Z:
� Öncülük
� Uzmanl›k
� ‹stikrar
� Ülke ekonomisine ve e¤itime katk›
� Dürüstlük
� Müflteri memnuniyeti odakl› çal›flma
� Çevreye duyarl›l›k
� Sayg›
9
Yönetim Kurulu Baflkan› : Durmufl DÖVEN
Yönetim Kurulu Baflkan Yard›mc›s› : ‹.Yalç›n ÇEV‹KEL
Yönetim Kurulu Üyesi : Erol DÖVEN
Yönetim Kurulu Üyesi : Afife VARDAR
Yönetim Kurulu Üyesi : Cem AKSOY
Yetki S›n›rlar›:
Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri, T.T.K. nun ilgili maddeleri ve
Esas Sözleflmemizin ilgili maddelerinde belirtilen yetkiler ile
mücehhezdirler.
Yönetim Kurulu'nun görev süresi 3 y›ld›r.
YÖNET‹M KURULU
Denetçi : Kayhan ÖZDEN Yetki S›n›rlar›:Denetim Kurulunun yetki, görev ve sorumluluklar› EsasSözleflmemizde T.T.K.'nun ilgili maddelerinde belirtilen s›n›rlarçerçevesindedir.
Denetçilerin görev süresi 1 y›ld›r.
DENETÇ‹LER
11
1. Aç›l›fl ve Baflkanl›k Divan›n›n seçimi,2. Toplant› tutanaklar›n›n imzalanmas› hususunda Divan’a yetki
verilmesi,3. 2006 y›l› faaliyet hesaplar› hakk›nda Yönetim kurulu ve denetçi
raporlar›n›n okunmas› ve müzakere edilmesi,4. 2006 y›l› Bilanço ve Kar/Zarar hesaplar›n›n okunmas›,
müzakeresi ve tasdiki,5. Yönetim kurulu üyeleri ve denetçilerin, flirketin 2006 y›l›
faaliyetlerinden dolay› ibra edilmeleri,6. fiirketin 2006 y›l› mali tablolar›nda ve UFRS’ye göre haz›rlanan
mali tablolar›nda oluflan dönem kar›n›n Sermaye Piyasas›Kurulu mevzuat› do¤rultusunda kar da¤›t›lmas› konusundaki,Yönetim Kurulu önerisinin Genel Kurulun tasvibine sunulmas›,
7. fiirketin 2006 y›l› mali tablolar›n›n Ba¤›ms›z D›fl Denetimi içinYönetim Kurulu taraf›ndan önerilen Güreli Yeminli MaliMüflavirlik A.fi.nin Genel Kurulun onay›na sunulmas›,
8. Denetçinin seçimi ve görev süresinin tespiti,9. Yönetim Kurulu ve denetim kurulu üyelerinin ücretlerinin tespiti,
10. Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 10.12.2004 tarih ve 48-1588say›l› karar› ile Sermaye Piyasas› Kurulu Kurumsal Yönetim‹lkeleri do¤rultusunda haz›rlanan ve Yönetim Kurulu taraf›ndankabul edilen “Kurumsal Yönetim Uyum Raporu” vebilgilendirme Politikas›n›n Genel Kurul’un bilgisine sunulmas›,
11. fiirket Ana Sözleflmesinin fiirketin Merkez ve fiubeleri ile ilgili4 ncü maddesinin tadili hususunda karar al›nmas›,
12. 2006 y›l› içerisinde yap›lan ba¤›fl ve yard›mlar›n Genel Kurulonay›na sunulmas›
13. Dilek ve temenniler.
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.'N‹N2006 OLA⁄AN GENEL KURUL TOPLANTISI
B GRUBU PAY SAH‹PLER‹ TOPLANTI GÜNDEM‹
1. Aç›l›fl ve divan teflekkülü,2. Toplant› tutana¤›n›n imzalanmas› hususunda divana yetki
verilmesi,3. Ana Sözleflmenin fiirketin Merkezi ve fiubeleri ile ilgili 4 ncü
maddesinin tadili hususunda karar al›nmas›,4. Dilek ve temenniler
A GRUBU PAY SAH‹PLER‹ TOPLANTI GÜNDEM‹
1. Aç›l›fl ve divan teflekkülü,2. Toplant› tutana¤›n›n imzalanmas› hususunda divana yetki
verilmesi,3. Ana Sözleflmenin fiirketin Merkezi ve fiubeleri ile ilgili 4 ncü
maddesinin tadili hususunda karar al›nmas›,4. Dilek ve temenniler
13
OLA⁄AN GENEL KURUL TOPLANTISI GÜNDEM‹
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.2006 YILI FAAL‹YET RAPORU
ANA SÖZLEfiMEAna sözleflme, yap›lan de¤iflikliklerle birlikte Faaliyet Raporu 1/C de verilmifltir.
1. G‹R‹fi
A-Raporun Dönemi: 01-01-2006 / 31-12-2006B-Ortakl›¤›n Unvan›: Reysafl Tafl›mac›l›k ve Lojistik Tic. A.fi.C-Dönem ‹çinde Yap›lan Esas Sözleflme De¤ifliklikleri:
fiirket, fiubat 2006 y›l›nda adres de¤iflikli¤i için ana sözleflmesinide¤ifltirmifl olup, 08.02.2006 tarih 6488 nolu T.T.S.G. nde tescil ettirmifltir.Metin afla¤›daki gibidir.
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET ANON‹M fi‹RKET‹ANA SÖZLEfiMES‹
KURULUfi:Madde 1 - Ankara Ticaret Sicilinin 74236 numaras›nda kay›tl› "REYSAfiOTO K‹RALAMA TUR‹ZM VE TAfiIMACILIK L‹M‹TED fi‹RKET‹" T.T.K'n›n 152 maddelerine göre nevi de¤ifltirilmek suretiyle afla¤›da adlar›,soyadlar›, uyruklar›, unvanlar› ve aç›k adresleri yaz›l› kurucular aras›ndaTürk Ticaret Kanunu'nun Anonim fiirketleri ani surette kurulmalar›hakk›ndaki hükümlerine göre bir Anonim fiirket kurulmufltur.
1- ‹.YALÇIN ÇEV‹KEL T.C.UyrukluCinnah Cad. Katip Çelebi Sok. No:2/2 Çankaya/ ANKARA
2- RIFAT VARDAR T.C. UyrukluCinnah Cad. Katip Çelebi Sok. No:2/2 Çankaya/ ANKARA
3- DURMUfi DÖVEN T.C.UyrukluCinnah Cad. Katip Çelebi Sok. No:2/2 Çankaya/ ANKARA
4- MUSTAFA H. ULU⁄KIZILKEÇEL‹ T.C. UyrukluCinnah Cad. Katip Çelebi Sok. No:2/2 Çankaya/ ANKARA
5- EROL DÖVEN T.C. UyrukluCinnah Cad. Katip Çelebi Sok. No:2/2 Çankaya/ ANKARA
fi‹RKET‹N ÜNVANI:Madde 2- fiirketin ünvan› "REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹KT‹CARET ANON‹M fi‹RKET‹" dir. Bu sözleflme de k›saca "fiirket" olarakan›lacakt›r.
fi‹RKET‹N AMAÇ VE KONUSU:Madde 3- Her tür vas›talarla kara, deniz ve havada yük ve yolcutafl›mac›l›¤› yapmak, sat›n ald›¤› vas›talar› kiraya vermek, araç kiralamakve bunlarla yük ve yolcu tafl›mac›l›¤› yapmak, nakil vas›talar› acenteli¤ive bayili¤i yapmak, nakil araçlar›n›n ticareti ile u¤raflmak, karayoluvas›talar›n›n bak›m ve onar›mlar›n›, petrol ve ürünlerinin al›nmas› sat›lmas›da¤›t›lmas› stoklanmas› bayili¤i, akaryak›t istasyonlar› kurulmas›, petrolve akaryak›t›n ve tüm ürünlerinin yurt içi ve yurt d›fl› nakliyesini yapmak.
Ayr›ca tafl›nabilir mallar›n yurt içi ve yurt d›fl› tafl›nmas› uluslar aras›nakliyecilik, fuel oil ve madeni ya¤ al›m sat›m› , da¤›t›m›, bayili¤i tekstilelektronik , deri, mobilya, ka¤›t ve bilumum ürünler almak, satmak.Karayolu tafl›mac›l›¤› ve karayolu vas›talar›n›n bak›m ve onar›m›n›yapmak.fiirketin amaç ve konusu ile ilgili olmak flart› ileMümessillik ve komisyonculuk yapar, taahhüt iflleri ile u¤rafl›r, ihalelereifltirak eder. ‹fltigal konusu ile ilgili ithalat›, dâhili ticareti ve mümessilli¤iniyapt›¤› makine, alet ve cihazlar›n rantabl çal›flmas›n› sa¤lamak amac›ile bak›m hizmetleri görür. Bu ifller için gerekli tesisler kurar, kiralar veiflletir. Yabanc› sermaye mevzuat› çerçevesinde yat›r›m mukaveleleriakdeder. ‹thalat ve ihracat ve dâhili ticaretini yapt›¤› hammaddede yar›mamül ve mamül maddelerinin iç ve d›fl pazarlarda daha iyipazarlanabilmesi için her çeflit organizasyonlar kurar ve kurulmuflorganizasyonlara kat›l›r.Konusu ile ilgili her türlü üretim ve dan›flma servisleri kurarak iflletmeye
yüklenir. Gerçek ve tüzel yerli ve yabanc› flirketler kurar kurulmuflflirketlere ifltirak eder. Konusuna giren ifller için gerekli her türlü tesisat,teçhizat vas›talar› sat›n al›r, kiralar, gayrimenkul sat›n al›r, infla eder,satar ve baflkalar›na kiralar ve kiraya verir, flirket mallar›n›n teflhiri içinteflhir ve sat›fl yerleri açar, mevzuu ile ilgili bu faaliyetleri için faydal›know-how izin ruhsatname , ihtira berat›, imtiyaz alameti farika gibihaklar› ihtiva eder, kullan›r ve üçüncü flah›slara k›smen ya da tamamenkiralar, devreder, baflkalar›na ait olanlar› devral›r, kuraca¤› tesis içingerek iç ve d›fl kredileri, dâhili ve harici finansman kurumlar› ile yerli veyabanc› iflletmelerden temin eder ve bunlar için gerekli her türlü tasarruftabulunur. Nakil vas›talar› acenteli¤i ve bayili¤i yapar. Bilgi ifllem makinelerial›r, satar, da¤›t›m›n› yapar. Gayrimenkul iktisab ve sat›fl› lehte ve aleyhteipotek tesisi ve fekki gayrimenkul devir ve fera¤ muameleleri yapar,rehin ve teminat› verebilir.fiirket, yukar›da say›lan ifl ve hizmetleri, al›m ve sat›m›n , da¤›t›m›npaketlenmesini yapmaya, gayrimenkulleri tevhid etmeye yetkili k›l›nm›flt›r.fiirket, karayollar› ile uluslararas› yolcu ve eflya tafl›mac›l›¤›, kara yoluile uluslararas› eflya ve yolcu tafl›mac›l›¤› acenteli¤i ve kara yolu ileuluslar ras› nakliye komisyonculu¤u yapabilir.Arac›l›k faaliyeti ve portföy yöneticil¤i niteli¤inde olmamak kay›t veflart›yla her türlü hisse senedi, tahvil,bono,vesair sermaye piyasas›araçlar›n› ‹MKB'de veya ‹MKB d›fl›nda resmi ve özel flirket ve kurumlardanalabilir veya satabilir.fiirket ayr›ca Sermaye Piyasas› Mevzuat› çerçevesinde her türlü tüzelveya hakiki flah›sa ba¤›fl ve yard›mda bulunabilir.fiirket'in amaç ve konusunda de¤ifliklik yap›lmas› için Sanayi ve TicaretBakanl›¤›'n›n ve Sermaye Piyasas› Kurulu'nun izinlerinin al›nmas›gereklidir.
fi‹RKET‹N MERKEZ VE fiUBELER‹:Madde 4- fiirketin merkezi ANKARA ili Çankaya ilçesidir.Gölgeli SokakNo:18 Gaziosmanpafla / ANKARA 'd›r. fiirketin flubeleri, Abdurrahmangazimah. Elmas cad.No.6 Samand›ra-Kartal / ‹STANBUL, Eskiflehir Yolu10 Km Yukar› Kirazca / ADAPAZARI, Mudanya yolu üzeri No:88 Emek/BURSA , Ayd›n Yolu Kenar› Kuflburnu Ç›k›fl› Torbal› / ‹ZM‹R,Atatürkcad. Berrin-Reflat Aksoy plaza no:384/2 Alsancak/‹ZM‹R, Adana-Mersinkarayolu üzeri 7. Km. Seyhan/ADANA, Mersin Yolu Üzeri Sasa Fabrikas›Yan› Temsa A.fi. / ADANA.. Adres de¤iflikli¤inde yeni adres ticaretsiciline tescil ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan ettirilir.Ayr›caSanayi ve Ticaret Bakanl›¤› ve Sermaye Piyasas› Kuruluna bildirilir.Tescilve ilan ettirilmifl adrese yap›lan Tebligat flirkete yap›lm›fl say›l›r. Tescilve ilan edilmifl adresinden ayr›lm›fl olmas›na ra¤men, yeni adresinisüresi içinde tescil ettirmemifl flirket için bu durum fesih sebebi say›l›r.fiirket, yurt içinde ve yurt d›fl›nda yürürlükteki kanunlara uygun olarakve Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› Yabanc› Sermaye Genel Müdürlü¤ü,Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›, Sermaye Piyasas› Kurulu ve di¤er makamlarabildirimde bulunarak flubeler, muhabirlikler ve irtibat bürolar› açabilir.
fi‹RKET‹N SÜRES‹:Madde 5- fiirket süresiz olarak kurulmufltur.
SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹N‹N NEV‹:Madde 6- fiirketin sermayesi 50.000.000.-YTL (ellimilyon Yeni TürkLiras›) olup herbiri 1.- YTL (Bir Yeni Türk Liras›) nominal de¤erde50.000.000 (ellimilyon) adet hisseye ayr›lm›flt›r.fiirket'in önceki 3.500.000.- YTL (üçmilyonbeflyüzbin Yeni Türk Liras›)sermayesinin tamam› hissedarlar taraf›ndan ödenmifltir.
14
fiirketin bu kezartt›r›lan 46.500.000.-YTL (k›rkalt›milyonbeflyüzbin YeniTürk Liras› sermayenin 31.500.000.YTL (otuzbirmilyonbeflyüzbin YeniT ü r k L i r a s › ) l › k k › s m › n › n ; 1 . 8 2 8 . 8 2 5 Y T L(birmilyonsekizyüzyirmisekizbinsekizyüzyirmibefl Yeni Türk Liras› ) l›kk›sm› H‹SSE SENED‹ ‹HRAÇ PR‹MLER‹NDEN, 11.089.106YTL(onbirmilyonseksendokuzbinyüzalt› Yeni Türk Liras›) H‹SSE SENED‹‹HRAÇ PR‹M‹ ENFLASYON FARKLARI, 15.594.314YTL(onbeflmilyonbeflyüzdoksandörtbinüçyüzondört Yeni Türk Liras›) GEÇM‹fiY I L K A R L A R I N D A N , 2 . 9 8 7 . 7 5 5 Y T L(ikimilyondokuzyüzseksenyedibinyediyüzellibefl Yeni Türk Liras› ) GEÇM‹fiYIL KARLARI ENFLASYON DÜZELTMES‹NDEN olmak üzere içkaynaklardan karfl›lanm›fl ve de¤eri tamamen ödenmifltir. 15.000.000.-YTL (onbeflmilyon Yeni Türk Liras›)l›k k›sm› ise mevcut hissedarlar›nsahip oldu¤u rüçhan haklar› k›s›tlanmak üzere halka arzolunmufl vede¤eri tamamen ödenmifltir.
fiirketin sermayesi, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu veilgili mevzuat çerçevesinde artt›rabilir veya azalt›labilir.Sermayenin artt›r›lmas›ndan sonra, sermayenin da¤›l›m› afla¤›daki gibiolacakt›r:
Her biri 1.-YTL nominal de¤erde olan A ve B Grubu hisseler içinç›kar›lacak olan hisse senetleri nama yaz›l›d›r ve her biri 1.- YTL nominalde¤erde olan C Grubu hisseleri için ç›kar›lacak olan hisse senetlerihamiline yaz›l›d›r.Bu husustaki ilanlar ana sözleflmenin ilan maddesi uyar›nca yap›l›r.T.T.K. 'nin 404.ncü maddesi sakl›d›r. Paylar nominal de¤erlerinin üzerindebir bedelle taahhüt edilecek flekilde ç›kart›labilir.Hisse senetleri, Sermaye Piyasas› Kurulu'nun konuya iliflkindüzenlemelerine uygun olarak Yönetim Kurulu taraf›ndan muhtelifkupürler halinde ihrac edilebilir ve bast›r›labilir. fiirket hisseleri nominalde¤erlerinin üzerinde bir bedelle taahhüt edilecek flekilde ç›kart›labilir.
Bu Ana Sözleflmede belirtilen k›s›tlamalara tabi olarak ve Türk TicaretKanunu ve Sermaye Piyasas› mevzuat› gere¤ince gerekli tüm izinlerinal›nmas› ve gerekli Ana Sözleflme de¤iflikli¤inin yap›lmas› flart› ile, AGrubu Hissedarlar›, fiirket'e yapacaklar› talep sonucunda her zaman,A Grubu hisselerini C Grubu hisselere dönüfltürebilirler ve B GrubuHissedarlar›, fiirket'e yapacaklar› talep sonucunda her zaman, B Grubuhisselerini C Grubu hisselere dönüfltürebilirler. Sermaye art›r›mlar›nda,her hissedar, fiirket'teki hissesi oran›nda art›r›lan sermayeden pay almahakk›na sahiptir.Böyle bir dönüflüm talebi olmas› halinde, fiirket'in Yönetim Kurulu,dönüflümün en k›sa zamanda gerçeklefltirilmesi için derhal gerekli tümad›mlar› atacakt›r.
H‹SSE SENETLER‹N‹N DEVR‹:Madde 7- C Grubu hisse senetleri, mevzuat çerçevesinde serbestçedevredilebilir.7.1 A ve B Grubu hissedarlar hisselerini ayn› gruptan di¤er hissesahiplerine serbestçe devredebilir. Bu devirler hiçbir kayda ba¤l›olmaks›z›n fiirketçe pay defterine kaydolunur. fiirketteki hisselerini kendiba¤l› kuruluflu olmayan ve üçüncü bir tarafa ("Devralan") satmak veyadevretmek isteyen A Grubu veya B Grubu hissedar ("Devreden"), sözkonusu hisselerle ilgili olarak ayn› hisse grubunda yer alan di¤erhissedarlara ("Di¤er Hissedarlar") afla¤›daki flekilde ön al›m hakk›verecektir.
a) Devreden, sat›lacak veya devredilecek hisselerin ("Teklif EdilenHisseler") say›s›n›, muhtemel Devralan›n kimli¤ini, her bir hisse fiyat›n›ve muhtemel devrin di¤er flartlar›n› belirten bir yaz›l› bildiriyi ("DevirBildirisi") taahhütlü mektupla Di¤er Hissedarlar 'a gönderecektir.Muhtemel Devir iflleminin iyi niyet ilkelerine dayanmas› gerekir.Devreden, talep üzerine, Devralan' ›n Teklif edilen Hisseler 'i sat›nalmak için teklif etti¤i veya kabul etti¤i flartlar› ve Devralan' la ilgiliolarak herhangi bir Hissedar' ›n makul olarak talep etti¤i ilave bilgileriiçeren dokümanlar›n bir kopyas›n› Di¤er Hissedarlar' a verecektir.b) Devir Bildirisi'nin al›nmas›n› izleyen on befl (15) gün içinde, Di¤erHissedarlar Teklif Edilen Hisseler' i Devir Bildirisi'nde belirtilen fiyatve flartlarla sat›n almak isteyip istemediklerini yaz›l› olarak Devreden'e bildireceklerdir.c) Teklif edilen Hisseleri' in Di¤er Hissedarlar taraf›ndan 7.1(b)no'lumaddeye uygun olarak sat›n al›nmak istenmesi durumunda. Devredenbu hisseleri Di¤er Hissedarlara satacakt›r. Teklif Edilen Hisseleribirden fazla hissedar›n sat›n almak istemesi durumunda Teklif EdilenHisseler Di¤er Hissedarlar' ›n Devir Bildirisi'nin tarihi itibariyle fiirket'teki hisseleri oran›nda bu hissedarlara tahsis edilecektir.d) Teklif Edilen Hisseleri sat›n alan Di¤er Hissedarlar Teklif EdilenHisselerin tamam›n›n sat›n alma ifllemini Devir Bildirisi'nin al›nmas›n›izleyen altm›fl (60) gün içinde tamamlamak zorundad›r. Bu süre,resmi onaylar›n al›nmas› için gerekli süre kadar Yönetim Kurulutaraf›ndan uzat›l›r.e) Di¤er Hissedarlar' dan birinin veya daha fazlas›n›n Teklif EdilenHisseleri sat›n almak istediklerini 7.1(b) no' lu maddede belirtilen onbefl (15) günlük süre içinde yaz›l› olarak teyit etmemeleri halinde yada Teklif Edilen Hisselerin tamam›n›n sat›n alma ifllemini 7.1(d)maddesinde belirtildi¤i gibi altm›fl (60) günlük süre içindetamamlamad›klar› takdirde Devreden Teklif Edilen Hisselerin tamam›n›(daha az bir k›sm›n› de¤il), Devir Bildirisi'nin tarihini izleyen yüz yirmi(120) gün içinde 7.5 no'lu maddenin hükümlerine tabi olmak flart›ylaDevir Bildirisi'nde belirtilen fiyattan daha düflük olmayan bir fiyatlave Devir Bildirisi'nde yer alan flartlardan daha elveriflli olmayan di¤erflartlarla Devralan' a satabilir veya devredebilir.
7.2 Di¤er Hissedarlar' a yap›lan teklifin hüküm ve flartlar›nda herhangibir de¤ifliklik yap›lmas› halinde Di¤er Hissedarlar' a yeni bir ihbarnameningönderilmesi ve yukar›daki 7.1(a) no'lu maddeye uygun olarak yeni birteklifin yap›lmas› gerekir. Bu hüküm, yukar›daki 7.1(e) no'lu maddedebelirtilen yüz yirmi (120) günlük süre afl›ld›¤› takdirde de uygulanacakt›r.7.3 7.1 ve 7.2 no' lu madde, hisselerin A Grubu veya B Grubu birhissedar taraf›ndan o hissedar›n ba¤l› kurulufllar›ndan herhangi birinedevredilmesi halinde uygulanmayacakt›r. fiu flartlarda ki: Devralan'›ndaha sonraki bir tarihte o hissedar›n ba¤l› kuruluflu olmaktan ç›kmas›halinde, devreden hissedar ba¤l› kurulufl halinin sona ermesinden öncedevredilen hisselerin söz konusu ba¤l› kurulufl taraf›ndan o hissedaraveya o hissedar›n baflka bir ba¤l› kurulufluna devredilmesini sa¤layacakt›r.7.4 Yukar›da 7.1 , 7.2 ve 7.3 'de belirtilen usullere riayet edilmemesihalinde Yönetim Kurulu hisse devirlerini pay defterine kaydetmektenimtina edebilir.7.5 " Ba¤l› Kurulufl " ifadesi, A Grubu veya B Grubu hissesi olan herhangibir hissedarla ilgili olarak o hissedar› kontrol eden veya o hissedartaraf›ndan kontrol edilen ya da o hissedarla birlikte kontrole tabi olandi¤er herhangi bir kifli, firma veya tüzel kiflilik veya hissedarlardan birinindi¤er mevcut bir hissedar›n veya onun ba¤l› kuruluflunun çal›flan› olmas›halinde bu di¤er hissedar veya onun ba¤l› kuruluflu anlam›na gelir."Kontrol" afla¤›daki durumlardan birinin vaki olmas› halinde var kabuledilecektir.
Ortaklar 3.TertipA Grubu
3.TertipB Grubu
4.TertipC Grubu
Toplam
R›fat Vardar 896,000 8.064.000 8.960.000
‹brahim Yalç›n 196.000 1.764.000 1.960.000Çevikel
Durmufl868.000 7.812.000 8.680.000Döven
Mustafa H.U.112.000 1,008.000 1.120.000K›z›lkeçili
Erol Döven 28.000 252.000 280.000
Reysafl Taah.Temsilcilik ‹ç 700.000 6.300.000 7.000.000ve D›fl Tic. A.fi.
RemingtonInvestment 262.500 2.362.500 2.625.000Strategies
DerbyInvestment 437.500 3.937.500 4.375.000Holding Ltd.
Hamiline 15.000.000 15.000.000
Toplam 2.800.000 700.000 46.500.000 50.000.000
15
a) Bir veya birlikte hareket eden daha fazla taraf›n do¤rudan veyakontrolü alt›nda di¤er kifliler veya flirketler arac›l›¤›yla dolayl› yoldanbir di¤er taraf›n o taraf›n Genel Kurulunda kullan›lan oylar›n yüzdeellisinden (%50) fazlas›n› kullanma hakk›na sahip hisselerine sahipolmas› veyab) fiirket olmayan bir taraf›n faaliyetlerini mutat olarak birlikte hareketeden bir veya daha fazla kiflinin (etkilenen taraf›n Yönetim Kuruluveya üst yönetiminin üyeleri hariç) talimatlar›na uygun olarakyönetilmesi veyac) Esas faaliyet alan› portföy yat›r›m›n› ve yönetimi ("Yat›r›m Fonlar›")olan iki taraf aras›nda bir devir söz konusu oldu¤unda her iki taraf›nço¤unlu¤unun ayn› kifli veya kurulufla ya da onun ba¤l› kurulufllar›ndanherhangi birine ait olmas› veya ayn› kifli veya kurulufl ya da onunba¤l› kurulufllar›ndan herhangi biri taraf›ndan yönetilmesi
7.6 A Grubu hisselerinin Ba¤l› Kurulufl d›fl›nda üçüncü kiflilere devrindeB Grubu hisse sahiplerinin veya temsilcilerinin salt ço¤unlu¤unu veyaB Grubu hissedarlar› temsilen Yönetim Kurulu'na seçilen Yönetim Kuruluüyelerinin Yönetim Kurulu toplant›s›nda haz›r bulunmalar› ve ilgili kararlehinde oy kullanmalar› gerekir.
YÖNET‹M KURULU VE SÜRES‹:Madde 8-
a) Kuruluflu:fiirketin iflleri ve yönetimi 5 (befl) üyeden oluflan yönetim kurulutaraf›ndan yürütülür.Yönetim Kurulu üyelerinin üçü A Grubu pay sahiplerinin ço¤unlu¤ununkendilerini temsilen gösterece¤i adaylar aras›ndan, ikisi B Grubupay sahiplerinin ço¤unlu¤unun kendilerini temsilen gösterece¤iadaylar aras›ndan Genel Kurul taraf›ndan seçilir.b) Görev süresi:Yönetim kurulu üyeleri en çok 3 y›l süre ile görev yapmak üzereseçilirler. Görev süresi sona eren üye yeniden seçilebilir.c) Yönetim Kurulu Görevleri:fiirketin yönetimi ortaklarla üçüncü kiflilere karfl› temsili YönetimKurulu'na aittir.Yönetim Kurulu gerek kanunlar ve gerekse ana sözleflme ile GenelKurul' un karar›n› gerektirmeyen flirketin çal›flma kanunlar›na iliflkinbütün iflleri ve hukuki ifllemlerin tümü için karar almaya, uygulamayave flirketi temsil ve ilzam etmeye yetkilidir.d) Görev Bölümü:Yönetim Kurulu üyeleri, seçilmelerini izleyen ilk toplant›da bir baflkanve bir baflkan yard›mc›s› seçer.e) Yönetim Kurulu Toplant›lar›:Yönetim Kurulu en az üç ayda bir ve flirket iflleri gerektirdikçe YönetimKurulu Baflkan›, bulunmad›¤› zamanlarda Yönetim Kurulu BaflkanVekili' nin ça¤r›s› üzerine toplan›r. Toplant› ça¤r›s›,toplant› tarihindenen az bir hafta önce Yönetim Kurulu üyelerine elden teslim edilirveya taahhütlü mektup, faks, telgraf veya teleksle gönderilir. Toplant›larfiirket merkezinde veya Yönetim Kurulu 'nun uygun gördü¤ü baflkabir yerde yap›l›r. Yönetim Kurulu 4 (dört) üyenin haz›r bulunmas› iletoplan›r ve en az 3 (üç) üyenin olumlu oyu ile karar verir.
fi‹RKET‹N TEMS‹L‹, ‹LZAMI VE ‹MZA fiEKL‹:Madde 9- fiirketin üçüncü kiflilere karfl› temsili Yönetim Kurulu'na aittir.Yönetim Kurulu temsil ve ilzam yetkilerinin hepsinin veya bir k›sm›n›nTürk Ticaret Kanunu maddesi 319 hükmü çerçevesinde murahhasüyelere, yönetim kurulu üyesi veya yönetim kurulu üyesi olmayan flirkethissedarlar›na , flirket hissedarlar› olmayan müdürlere devir edebilir.
DENETÇ‹LER VE GÖREVLER‹:Madde 10- Genel Kurul gerek hissedar, gerek hissedar olmayanlararas›ndan en çok üç y›l süre ile görev yapmak üzere bir veya en çokiki denetçi seçerler.Denetçiler, Türk Ticaret Kanununun 353 - 357. inci maddelerindensay›lan ödevlerin yap›lmas›yla görevlidir.Denetçiler ayr›ca flirketin iyi birflekilde idaresini temini ve flirket menfaatinin korunmas› hususundalüzumlu görecekleri bütün tedbirlerin al›nmas› için Yönetim Kurulunateklifte bulunma ve icab etti¤i takdirde genel kurulu toplant›ya ça¤›rmayave toplant› tayine Kanunun 354.ncü maddesinde yaz›l› raporu tanzimeyetkili ve görevlidir.Denetçiler Kanun Ana sözleflme ile kendilerine verilengörevleri iyi yapmamaktan dolay› müteselsilen sorumludurlar.
YÖNET‹M KURULU ÜYELER‹N‹N VE DENETÇ‹LER‹N ÜCRETLER‹:Madde 11- Yönetim Kurulu Üyelerine ve denetçilere ödenecek ücretveya huzur hakk› Genel Kurul taraf›ndan belirlenir.
GENEL KURUL:Madde 12-
a) Davet fiekli:Genel Kurullar ola¤an veya ola¤anüstü toplan›r. Genel kuruluntoplant›ya ça¤r›lmas›na ait ilanlar Türk Ticaret Kanunu ve SermayePiyasas› Kanunu hükümlerine uygun olarak ilan ve toplant› günlerihariç en az iki hafta önceden yap›lmal›d›r.b) Toplant› Zaman›:Ola¤an Genel Kurul, flirketin hesap döneminin bitimini izleyen üç ayiçinde ve y›lda en az bir defa toplan›r. Bu toplant›da Türk TicaretKanununun 369.ncu maddesinde yaz›l› hususlar incelenerek gereklikararlar al›n›r. Ola¤anüstü Genel Kurul toplant›lar› flirket ifllerinin icabettirdi¤i hallerde ve zamanlarda kanun ve bu ana sözleflmede yaz›l›hükümlere göre toplan›r ve gereken kararlar› al›r. fiirketin hisselerininen az %5'ini elinde bulunduran herhangi bir Hissedar›n talebi üzerineOla¤anüstü Genel Kurul ayr›ca toplanabilir.c) Toplant› Yeri:Genel Kurul toplant›lar›, flirketin merkezinin bulundu¤u Ankara ‹l'indeveya flubesinin bulundu¤u ‹stanbul ‹l'inde toplan›r.d) Toplant› ve Karar Nisab›:Genel Kurul toplant›lar› ve bu toplant›lardaki nisap Türk TicaretKanunu hükümlerine tabidir. Türk Ticaret Kanununun 388 incimaddesinin ikinci ve üçüncü f›kralar›nda yaz›l› hususlar için yap›lacakGenel Kurul toplant›lar›nda, Türk Ticaret Kanununun 372 incimaddesindeki toplant› nisaplar› uygulan›r.(e) Oy Verme Vekil Tayini:Ola¤an ve ola¤anüstü Genel Kurul toplant›lar›nda haz›r bulunanhissedarlar›n veya vekillerin her hisse için bir oyu vard›r. Genel Kurultoplant›lar›nda hissedarlar kendilerini di¤er hissedarlar ve hariçtentayin edecekleri vekil vas›tas›yla temsil ettirebilirler. Bu vekil, hissedartaraf›ndan verilmifl bir vekaletnameye sahip olacakt›r ve SermayePiyasas› Kurulunun vekaleten oy kullanmaya iliflkin düzenlemeleriçerçevesinde haz›rlanm›fl bir vekaletname ile oy kullan›r. fiirketehissedar olan vekiller kendi oylar›ndan baflka temsil ettikleri hissedarlar›nsahip oldu¤u oylar› da kullanmaya yetkilidirler. Sermaye Piyasas›Kurulu'nun vekaleten oy kullan›lmas›na iliflkin düzenlemelerine uyulur.f) Baflkanl›k Divan› Seçimi ve Haz›r Bulunanlar Cetveli:Genel Kurul toplant›lar›na Yönetim Kurulu Baflkan› baflkanl›keder,baflkan›n bulunmamas› halinde bu görevi baflkan vekiliyapar.Baflkan vekili de yok ise Baflkan Genel Kurulca seçilir.Genel Kurulda ayr›ca bir katip bir oy toplay›c› üye seçilir. Böylecebaflkal›k divan›, teflekkül eder. Genel Kurul toplant›lar›nda haz›rbulunan hissedarlar›n veya vekil ve mümessillerin isimleri ile adresleri,hisseleri ve oylar›n›n miktar›n› gösteren bir cetvel düzenleyecektoplant›da haz›r bulunanlar taraf›ndan imza edilir.g) Toplant› Gündeminin Müzakeresi ve Toplant› Tutana¤›:Genel Kurul toplant›lar›nda al›nan kararlar›n geçerli olabilmesi içinbunlar›n bir tutana¤a ba¤lanmas›, kararlara muhalif kalanlar›nmuhalefet sebeplerini belirtmeleri, baflkanl›k divan› ve hükümetkomiseri taraf›ndan imza edilmesi gerekir.h) Oylar›n Kullanma fiekli:Genel Kurulu toplant›lar›nda oylar el kald›rmak suretiyle verilir. Ancakflirket sermayesi onda birini temsil eden hissedarlar veya temsilcilerinintalebi halinde gizli oya baflvurmak zorunludur.
TOPLANTIDA KOM‹SER BULUNMASI:Madde 13- Gerek ola¤an ve gerekse ola¤anüstü Genel Kurultoplant›lar›nda, Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤› Komiserinin bulunmas› vetoplant› zab›tlar›n› ilgililerle birlikte imza etmesi flartt›r. Komiserinbulunmad›¤› toplant›larda al›nacak kararlar geçerli de¤ildir.
‹LANLAR:Madde 14- fiirkete ait ilanlar Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasas›Kanunu hükümlerine göre yap›l›r. Ancak, Genel Kurulun toplant›yaça¤r›lmas›na ait ilanlar›n, ilan ve toplant› günleri hariç olmak üzere enaz iki hafta önceden yap›lmas› zorunludur. Sermayenin azalt›lmas›nave tasfiyeye ait ilanlar için Türk Ticaret Kanunu'nun 397. ve 438.ncimaddeleri hükümleri uygulan›r.
16
HESAP DÖNEM‹ VE BA⁄IMSIZ DENET‹MMadde 15-15.1 fiirket'in hesap dönemi Ocak ay›n›n birinci gününden bafllar ve
Aral›k ay›n›n sonuncu günü sona erer. Fakat birinci hesap y›l›,flirketin kesin olarak kuruldu¤u tarihten bafllar ve o y›l›n Aral›kay›n›n sonuncu günü sona erer.
15.2 Hissedarlar, fiirket'in kanuni denetçisine ek olarak ayr›ca fiirketd›fl›ndan ba¤›ms›z bir denetçi daha seçebilirler. fiirket' in alt›ayl›k ara mali tablo ve y›ll›k mali tablolar› ile hesaplar› ba¤›ms›zdenetim firmas› taraf›ndan denetlenir. Sermaye Piyasas› Kuruluncadüzenlenmesi öngörülen mali tablo ve raporlar ile ba¤›ms›zdenetim raporu Kurul taraf›ndan belirlenen usul ve esaslardahilinde Sermaye Piyasas› Kuruluna gönderilir ve kamuyaduyurulur. Ba¤›ms›z denetçinin seçiminde Sermaye Piyasas›Kurulu'nun ba¤›ms›z denetçinin onaylanmas› ve ba¤›ms›z denetimesaslar› ile ilgili hükümler uygulan›r
KAR'IN TESB‹T‹ VE DA⁄ITIMI:Madde 16- fiirket'in umumi masraflar› ile muhtelif amortisman gibi,fiirket'çe ödenmesi ve ayr›lmas› zaruri olan mebla¤lar ile fiirket tüzelkiflili¤i taraf›ndan ödenmesi zorunlu vergiler hesap senesi sonundatesbit olunan gelirlerden düflüldükten sonra geriye kalan ve y›ll›kbilançoda görülen safi (net) kar, varsa geçmifl y›l zararlar›n›ndüflülmesinden sonra s›ras› ile afla¤›da gösterilen flekilde tevzi olunur.
Birinci Tertip Kanuni Yedek Akçe:a) %5'i Kanuni yedek akçeye ayr›l›r,
Birinci Temettü:b) Kalandan Sermaye Piyasas› Kurulu'nca saptanan oran ve miktardabirinci temettü ayr›l›r.
‹kinci Temettü:c) Safi kardan a, b bentlerinde belirtilen mebla¤lar düflüldükten sonrakalan k›sm› Genel Kurul k›smen veya tamamen ikinci temettü hissesiolarak da¤›tmaya veya fevkalade yedek akçe olarak ay›rmaya yetkilidir.
‹kinci Tertip Kanuni Yedek Akçe:d) Pay sahipleriyle kara ifltirak eden di¤er kimselere da¤›t›lmas›kararlaflt›r›lm›fl olan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›ndakar pay› düflüldükten sonra bulunan tutar›n onda biri Türk TicaretKanunu'nun 466. maddesinin 2. f›kras› 3.bendi uyar›nca ikinci tertipkanuni yedek akçe olarak ayr›l›r.e) Yasa hükmü ile ayr›lmas› gereken yedek akçeler ayr›lmad›kça,esas sözleflmede pay sahipleri için belirlenen birinci temettü nakdenve/veya hisse senedi biçiminde da¤›t›lmad›kça; baflka yedek akçeayr›lmas›na, ertesi y›la kar aktar›lmas›na ve temettü da¤›t›m›ndaimtiyazl› pay sahiplerine, kat›lma, kurucu ve adi intifa senedisahiplerine, yönetim kurulu üyeleri ile memur, müstahdem ve iflçilere,çeflitli amaçlarla kurulmufl olan vak›flara ve bu gibi kifli ve/veyakurumlara kar pay› da¤›t›lmas›na karar verilemez.f) Temettü hesap dönemi itibariyle mevcut paylar›n tümüne bunlar›nihraç ve ihtisap tarihleri dikkate al›nmaks›z›n eflit olarak da¤›t›l›r.
Y›ll›k kar›n hissedarlara hangi tarihte ve ne flekilde verilece¤i yönetimkurulunun önerisi üzerine ve Sermaye Piyasas› Kurulunun konu ile ilgilidüzenlemeleri dikkate al›narak Genel Kurul taraf›ndan kararlaflt›r›l›r.
TAHV‹L ‹HRACI:Madde 17- fiirket, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasas› Kanunuve yürürlükteki di¤er mevzuat uyar›nca hükümlerine uyularak tahvil,hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ç›karabilir. Tahvil ihraç yetkisiSermaye Piyasas› Kanununun 13. Maddesi uyar›nca Yönetim Kuruluna devredilmifltir.
KAR VE ZARAR ORTAKLI⁄I, F‹NASMAN BONOSU VE BORÇ SENED‹ÇIKARILMASI:Madde 18- fiirket, yürürlükteki Kanun ve kararname hükümleri veSermaye Piyasas› Kurulunun belirleyece¤i usul ve esaslar dairesindeKar ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi, Finansman Bonosu ve Borç Senediç›karabilir. Sermaye Piyasas› arac› niteli¤indeki di¤er borçlanmasenetlerinin ihraç yetkisi mevzuat›n izin verdi¤i durumlarda YönetimKuruluna devredilmifltir.
YEDEK AKÇE:Madde 19- fiirket taraf›ndan ayr›lan kanuni yedek akçeler flirketsermayesinin %20 'sine var›ncaya kadar ayr›l›r .Kanuni yedek akçe buorana göre azalacak olursa bu miktara var›ncaya kadar yeniden yedekakçe ayr›lmas›na devam olunur. Yedek akçelerin sarf olunmas› hususundaTürk Ticaret Kanunu'nun 466. ve 467.nci maddeleri hükümleri sakl›d›r.
KANUN HÜKÜMLER‹:Madde 20- Bu ana sözleflmede bulunmayan hususlar hakk›nda TürkTicaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kanunu ve ilgili di¤er mevzuathükümleri uygulan›r.
REKABET YASA⁄I:Madde 21- Bu madde Ana Sözleflme metninde ç›kar›lm›flt›r.
GEÇ‹Ç‹ MADDE:Madde 1- fiirketin mevcut sermayesini temsil eden 1. Tertip ve 2.'inciTertip hisse senetleri 3'üncü Tertipte birlefltirilecektir ve yeni ihraçedilecek hisse senetleri ise 4. Tertip olacakt›r. Pay birlefltirme ve tertipbirlefltirme ifllemleri ile ilgili olarak ortaklar›n sahip olduklar› paylardando¤an haklar› sakl›d›r.Madde 2- Bu madde Ana Sözleflme metninde ç›kar›lm›flt›r.
D-Ortakl›¤›n sermaye, temettü oranlar› ve ödenmifl sermayeninda¤›l›m›• Ödenmifl Sermaye : 50.000.000 YTL.• Y›l içerisinde yap›lan sermaye art›r›m› : Yoktur.• fiirket, 10.02.2006 itibariyle ‹.M.K.B'ye kote olarak ödenmifl
sermayesini 50.000.000 YTL.ye ç›kartm›flt›r.Sermaye art›r›m›ndakullan›lan kaynaklar ana sözleflmede belirtilmifltir.
• Son üç y›l›n temettü oranlar›: 2006 y›l› içerisinde 2002 y›l› için1.720.992,10 YTL,2003 y›l› için 3.248.955,29 YTL ve 2004 y›l› için12.571.831,97 YTL olmak üzere toplam 17.541.779,36 YTL karda¤›t›m› yap›lm›flt›r.2005 y›l› kar› da¤›t›lmam›flt›r.
• Ödenmifl Sermayenin Da¤›l›m›:
E-Ç›kar›lm›fl Menkul De¤erler:fiirketimizin 31.12.2006 itibariyle A grubu ortaklar›na ait nama yaz›l›2.800.000 adet, B grubu ortaklar›na ait nama yaz›l› 700.000 adet pay›bulunmaktad›r.
F-Sektör ve Sektördeki Yerimiz:Halka arz sonras› 2006 nisan ay›nda 291 flirketin kote oldu¤u ‹stanbulmenkul k›ymetler borsas›nda Reysafl ‹MKB 100 listesine dahil edilmifltir.
R›fat Vardar % 12,92
Durmufl Döven %16,47
Reysafl Taahhüt ve Tems. ‹ç ve D›fl Tic. A.fi. %12,03
‹brahim Yalç›n Çevikel %0.39
Mustafa Hüsnü Ulu¤ K›z›lkeçeli %2.05
Erol Döven %0.52
Remington Investment Strategies %5.25
Derby Inv. HOLD. %0,87
Halka Aç›k %49.5
17
2006 y›l› Reysafl için yat›r›mlarla geçmifltir. fiirket ilgili y›lda depoyat›r›mlar› ve bu yat›r›mlar için en uygun lokasyonlarda arsalar sat›nalm›fl ve kapal› depolama ve yat›r›m yapaca¤› arsalar›n toplam alan›n›oldukça büyütmüfltür. Öte yandan flirket, sektördeki yerinisa¤lamlaflt›rmak amac› ile araç filosunun yenilenmesi ve büyütülmesiçal›flmalar›na devam etmifltir. Tren tafl›mac›l›¤› ile ilgili yat›r›mçal›flmalar›na da 2006 y›l›nda h›z verilmifl ve flirket bünyesine bir çokvagon ve tren istasyonlar› dahil edilmifl olup söz konusu yat›r›mlar2007 y›l›nda da devam edecektir.
2. FAAL‹YETLERA- Yat›r›mlar
Dönem içerisinde toplam 87.365.727 YTL. tutar›nda yat›r›m yap›lm›flolup, bu yat›r›mlar›n da¤›l›m› ise;35.048.692 YTL si arsa al›m›, 15.889.749YTL si aktife giren binalar, 31.106.620 YTL si ise al›nan çekiciler, treylerve vagonlard›r.1.775.389 YTL. tutar›nda yat›r›mlar ise dönem sonuitibariyle devam etmektedir. ‹lgili dönemde maddi duran varl›klar içinayr›lan amortisman tutar› ise 17.481.939 YTL dir.
fiirketin toplam 150.516.200 YTL. tutar›nda yat›r›m teflviki bulunmaktad›r.Bu teflviklerin 137.976.880 YTL. si 2006 y›l›ndan önceki dönemlerdeal›nm›fl, 12.539.320 YTL. si ise dönem içinde al›nm›flt›r.
2006 y›l›nda yap›lan yat›r›mlar : ( YTL.) * B-Mal ve Hizmet Sat›fllar›na ‹liflkin Veriler:fiirketin karfl›laflt›rmal› mal ve hizmet sat›fllar› afla¤›daki gibidir.*
NEV‹ 01.01.2006 G‹R‹fiLER ÇIKIfiLAR 31.12.2006
ARSALAR 24.423.004 35.048.692 6.719.337 52.740.140
B‹NALAR 21.132.136 15.889.749 593.750 36.428.135
MAK‹NETES‹S VE 1.512.450 244.755 3.034 1.754.171C‹HAZLAR
TAfiITLAR 97.614.572 31.106.620 5.961.462 122.759.729
DÖfiEME VE 2.327.272 250.433 2.577.705DEM‹RBAfiLAR
D‹⁄ER MADD‹DURAN 590.517 11.340 601.856VARLIKLAR
YAPILMAKTAOLAN 865.999 909.390 1.775.389YATIRIMLAR
VER‹LENS‹PAR‹fi 3.904.748 3.904.748AVANSLARI
* IFRS sonuçlar›d›r.
SATIfiLAR ( YTL. ) 31.12.2006 31.12.2005
YURT‹Ç‹ SATIfiLAR 148.497.643 115.278.966
YURTDIfiI SATIfiLAR 24.244.418 18.133.645
D‹⁄ER SATIfiLAR 9.030.789 3.532.756
‹ND‹R‹MLER ( - ) (226.817) ( 144.349 )
TOPLAM 181.546.033 136.801.018
* IFRS sonuçlar›d›r.
Y›l içinde yap›lan sat›fllar›n hizmet gruplar›na göre da¤›l›m› ise flöyledir.
YURT‹Ç‹ SATIfiLAR ( YTL. ) * 31.12.2006 31.12.2005
OTO TAfiIMA 20.909.463 25.888.311
LOJ‹ST‹K TAfiIMA VE DEPOLAMA 99.843.755 77.184.154
AKARYAKIT TAfiIMA 20.254.373 12.062.153
DEPOLAMA 7.716.869 0
D‹⁄ER GEL‹RLER 9.030.789 3.532.756
TOPLAM YURT‹Ç‹ SATIfiLAR 157.301.614 118.667.374
YURTDIfiI SATIfiLAR ( YTL. ) * 31.12.2006 31.12.2005
LOJ‹ST‹K TAfiIMA VE DEPOLAMA 24.244.418 16.359.392
AKARYAKIT TAfiIMA 0 1.774.253
TOPLAM YURTDIfiI SATIfiLAR 24.244.418 18.133.645
* IFRS sonuçlar›d›r.
18
C- Finansal Yap›ya ‹liflkin BilgilerReysafl Lojistik, 2006 hesap dönemine ait 217.643.085 YTL. varl›ktoplam›n›n %28.45'i dönen varl›klar, %71,55'si duran varl›klardanoluflmaktad›r.Reysafl, varl›klarda bir önceki y›la göre %67,58 lik bir art›flkaydetmekle beraber bu art›flta yat›r›mlardan kaynaklanan maddi varl›kart›fllar› öncü olmufltur.Maddi varl›klardaki art›fl›n toplam varl›k art›fl›ndakipay› % 74,25 olarak gerçekleflmifltir.Toplam özsermaye veyükümlülüklerde k›sa vadeli yükümlülükler %28,46 , uzun vadeliyükümlülükler %20,37 , özsermaye ise %51,16 paya sahiptir.fiirketin 2006 y›l› sat›fllar›, 2005 y›l›na oranla %32,70 art›fl kaydetmifltir.Bu art›fl çeflitli yeni müflterilerin ve depolama kapasitesinin art›fl›ndankaynaklanmaktad›r. Yap›lan yat›r›mlar›n etkisi ise önümüzdeki y›llardagörülecektir.
D- ‹dari Faaliyetler
1- fiirketin Yönetim Kadrosu
Unvan Yönetici
CEO Durmufl DÖVEN
Genel Koordinatör Rudolf HEIGLMAYER
Mali ‹fller Direktörü Hayati TEMEL
Lojistik Direktörü Kenan ÖZBOSTANCI
‹fl Gelifltirme Direktörü Yaman ÖZBABACAN
Akaryak›t Direktörü Rasih BOZTEPE
2-Personel ve ‹flçi Hareketleri
Çal›flan Personel Say›s›
31.12.2006 333
31.12.2005 379
31.12.2004 318
3- Toplu Sözleflme Uygulamas›Reysafl'ta toplu sözleflme bulunmamaktad›r.
4- Personel ve ‹flçiye Sa¤lanan Hak ve MenfaatlerÜcret d›fl›nda iflyerinde yemek ve ifle gidifl gelifl için servis vard›r.
E- Kurumsal Yönetim Uygulamalar›:fiirket 10.02.2006 tarihinden itibaren ‹MKB'de ifllem görmeyebafllamas›ndan dolay› 2006 y›l› içerisinde Kurumsal Yönetim ‹lkeleriuygulamas› için çal›flmalara bafllam›flt›r ve devam ettirmektedir. 2006y›l› içerisinde internet sitesi faaliyete geçmifltir.
19
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.01-01-2006 / 31-12-2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹TBA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi. BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi KONSOL‹DE B‹LANÇO
31.12.2006 31.12.2005
(Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›) Cari Dönem Önceki Dönem
VARLIKLAR
Cari / Dönen Varl›klar
Haz›r De¤erler
Menkul K›ymetler (net)
Ticari Alacaklar (net)
Finansal Kiralama Alacaklar› (net)
‹liflkili Taraflardan Alacaklar (net)
Di¤er Alacaklar (net)
Canl› Varl›klar (net)
Stoklar (net)
Devam Eden ‹nflaat Sözleflmelerinden Alacaklar (net)
Ertelenen Vergi Varl›klar›
Di¤er Cari/Dönen Varl›klar
Cari Olmayan / Duran Varl›klar
Ticari Alacaklar (net)
Finansal Kiralama Alacaklar› (net)
‹liflkili Taraflardan Alacaklar (net)
Di¤er Alacaklar (net)
Finansal Varl›klar (net)
Pozitif/Negatif fierefiye (net)
Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller (net)
Maddi Varl›klar (net)
Maddi Olmayan Varl›klar (net)
Ertelenen Vergi Varl›klar›
Di¤er Cari Olmayan/Duran Varl›klar
TOPLAM VARLIKLAR
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
15,257,835
11,303,367
24,644,594
0
4,378,205
1,061,151
0
3,400,335
0
0
1,887,865
0
0
0
0
0
0
0
151,353,812
3,551,096
0
804,825
217,643,085
61,933,352
155,709,733
14,218,484
2,844,345
16,650,129
0
0
1,346,297
0
547,022
0
0
3,724,661
78,473
0
0
0
0
0
0
89,866,597
598,919
0
0
129,874,927
39,330,938
90,543,989
21
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi. BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi KONSOL‹DE B‹LANÇO
31.12.2006 31.12.2005
(Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›) Cari Dönem Önceki Dönem
YÜKÜMLÜLÜKLER
K›sa Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar (net)
Uzun Vadeli Finansal Borçlar›n K›sa Vadeli K›s›mlar› (net)
Finansal Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar (net)
Di¤er Finansal Yükümlülükler (net)
Ticari Borçlar (net)
‹liflkili Taraflara Borçlar (net)
Al›nan Avanslar
Devam Eden ‹nflaat Sözleflmeleri Hakedifl Bedelleri (net)
Borç Karfl›l›klar›
Ertelenen Vergi Yükümlülü¤ü
Di¤er Yükümlülükler (net)
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar (net)
Finansal Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar (net)
Di¤er Finansal Yükümlülükler (net)
Ticari Borçlar (net)
‹liflkili Taraflara Borçlar (net)
Al›nan Avanslar
Borç Karfl›l›klar›
Ertelenen Vergi Yükümlülü¤ü
Di¤er Yükümlülükler (net)
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
25,325,658
0
308,666
0
29,412,554
3,947,443
1,228,191
0
280,457
0
1,446,973
34,732,712
2,188,972
0
2,382,864
0
0
2,899,448
2,139,541
0
61,949,942
44,343,537
12,039,130
0
0
0
23,740,374
0
0
0
457,352
0
2,999,676
14,624,833
0
0
2,203,197
0
0
3,138,071
1,568,250
0
39,236,532
21,534,351
22
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi KONSOL‹DE B‹LANÇO
31.12.2006 31.12.2005
(Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›)
Cari Dönem Önceki Dönem
ANA ORTAKLIK DIfiI PAYLAR
ÖZSERMAYE
Sermaye
Karfl›l›kl› ‹fltirak Sermaye Düzeltmesi
Sermaye Yedekleri
Hisse Senetleri ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Karlar›
Yeniden De¤erleme Fonu
Finansal Varl›klar De¤er Art›fl Fonu
Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklar›
Kar Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Özel Yedekler
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak Hisseleri ve GayrimenkulSat›fl Kazançlar›
Yabanc› Para Çevrim Farklar›
Net Dönem Kar›/Zarar›
Geçmifl Y›llar Kar/Zararlar›
TOPLAM ÖZ SERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
2,106
50,000,000
0
42,313,694
44,725,580
0
0
0
(2,411,886)
2,782,501
2,782,501
0
0
0
0
0
3,940,266
12,311,039
217,643,085
0
3,500,000
0
13,026,669
1,828,825
0
0
0
11,197,844
700,001
700,001
0
0
0
0
0
7,758,136
44,119,238
129,874,927
69,104,044111,347,500
31.12.2006 ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi MAL‹ TABLO D‹PNOTLARI
NOT 1 - fi‹RKET'‹N ORGAN‹ZASYONU VE FAAL‹YET KONUSUREYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET ANON‹M fi‹RKET‹' nin(fiirket) faaliyet konusu her tür vas›talarla kara ,deniz ve havada yük veyolcu tafl›mac›l›¤› yapmak, sat›n ald›¤› vas›talar› kiraya vermek, araçkiralamak ve bunlarla yük ve yolcu tafl›mac›l›¤› yapmak, nakil vas›talar›acenteli¤i ve bayili¤i yapmak, nakil araçlar›n›n ticareti ile u¤raflmak, karayoluvas›talar›n›n bak›m ve onar›mlar›n›, petrol ve ürünlerinin al›nmas›, sat›lmas›da¤›t›lmas› stoklanmas› bayili¤i, akaryak›t istasyonlar› kurulmas›, petrol veakaryak›t›n ve tüm ürünlerinin yurt içi ve yurt d›fl› nakliyesini yapmakt›r.
fiirket'in ba¤l› ortakl›¤› REYMAR DEN‹ZC‹L‹K SANAY‹ VE T‹CARETL‹M‹TED fi‹RKET‹'nin faaliyet konusu her nevi ticaret gemileri ve denizteknelerinin yurtiçi ve yurtd›fl› iflletmecili¤ini ve deniz tafl›mac›l›¤›n›yapmak, sat›n ald›¤› vas›talar› kiraya vermek, bunlarla her türlü yük veyolcu tafl›mac›l›¤› yapmak, ticari gemiler ve deniz nakliye ve yüklemearaç ve gereçleri sat›n almak, kiralamak ve kiraya vermek, tasarruf vedevir etmek, bu ifller için kara ve deniz araçlar›na ve depolama tesislerinesahip olmak ve kiralamak,bu araç ve tesislerin al›m sat›m ve ticareti,flirket konusu ile ilgili olmak flart› ile mümessillik komisyonculuk veacentecilik yapmak , yurtiçi ve yurtd›fl› ihalelere kat›lmakt›r.
Bundan böyle konsolide mali tablolarda ve dipnotlar›nda fiirket ve ba¤l›ortakl›¤› "Grup" olarak adland›r›lacakt›r.
Grup Gölgeli Sokak No.18 Çankaya / ANKARA adresinde faaliyetlerinisürdürmektedir. fiirketin ‹stanbul, Adapazar›, Bursa, ‹zmir, Adana illerindeolmak üzere toplam 6 flubesi mevcuttur. ‹stanbul fiubesi yönetim ofisiolarak faaliyet göstermektedir. fiirketin ortalama personel say›s› 365 kiflidir.
NOT 2 - MAL‹ TABLOLARIN SUNUMUNA ‹L‹fiK‹N ESASLARGrup mali tablolar›, Sermaye Piyasas› Kurulu ("SPK") taraf›ndanyay›mlanan Seri XI No:25 "Sermaye Piyasalar›nda Muhasebe Standartlar›Tebli¤i"ne (bundan böyle "SPK Muhasebe Standartlar›" olarak ifadeedilecektir) uygun olarak haz›rlam›flt›r.
Grup muhasebe kay›tlar›n› ve yasal mali tablolar›n› Yeni Türk Liras›("YTL") cinsinden, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas› Kurulu'nun("SPK") yay›nlam›fl oldu¤u tebli¤ler ve Vergi Usul Kanunu'na uygunolarak haz›rlamaktad›r. Bu mali tablolar tarihi maliyet esas›na göretutulan yasal kay›tlar›n, SPK'n›n, 15 Kas›m 2003 tarihli Seri: XI, No: 25say›l› "Sermaye Piyasas›nda Muhasebe Standartlar› Hakk›nda Tebli¤"ine(''Tebli¤'') uygunluk aç›s›ndan gerekli düzeltme ve s›n›fland›rmalaryans›t›larak düzenlenmifltir. Mali tablolar ve dipnotlar, SPK taraf›ndan20 Aral›k 2004 tarihli duyuru ile uygulanmas› zorunlu k›l›nan formatlarauygun olarak sunulmufltur.
Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolar›n Düzeltilmesi
Tebli¤'nin 15. K›sm›, Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolar›nDüzeltilmesi, yüksek enflasyonun hakim oldu¤u ekonomiye ait parabirimlerinin kullan›ld›¤› durumlarda, SPK taraf›ndan yay›mlanan genelkabul görmüfl muhasebe ilkelerine uygun olarak haz›rlanan mali tablolar›n,bilançolar›n düzenlendi¤i tarihte geçerli olan Yeni Türk Liras›'n›n carisat›n alma gücünü esas alarak haz›rlanmas›n› ve önceki dönem malitablolar›n da karfl›laflt›rma amac›yla ayn› de¤er ölçüleri kullan›larak,yeniden düzenlenmesini öngörmektedir. Sözkonusu tebli¤e göre yüksekenflasyon dönemi, y›ll›k bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakam›n›n ilgilihesap dönemi dahil önceki üçüncü hesap döneminin bafl›ndaki fiyatendeksi rakam›n›n iki kat›n› aflmas› ve ilgili dönemin bilanço tarihindekifiyat endeksi rakam›n›n hesap döneminin bafl›na göre %10 veya dahafazla bir oranda artmas› halinde, içinde bulunulan y›ll›k hesap dönemindenitibaren bafllar.Ayr›ca fiyat endekslerinde yukar›da belirtilen düzeyde art›fl olmamaklaberaber, halk›n tasarruflar›n› yabanc› para cinsinden tutmas›, mal vehizmet fiyatlar›n›n yabanc› para birimi üzerinden belirlenmesi gibi yüksekenflasyon emarelerinin mevcut bulunmas› halinde de 15. K›sm›nuygulanmas›na karar verilebilir.
SPK, 17 Mart 2005 tarih ve 11/367 say›l› toplant›s›nda Türkiye'de faaliyettebulunan ve SPK Muhasebe Standartlar›'na uygun mali tablo haz›rlayanflirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyonmuhasebesi uygulamas›n›n gerekli olmad›¤›n› ilan etmifltir.
Yukar›da bahsi geçen düzeltme ifllemine ait ana hatlar afla¤›da belirtilmifltir:
Mevcut parasal varl›k ve borçlar, paran›n de¤erindeki de¤iflmelerkarfl›s›nda nominal de¤erlerini aynen koruyan ancak sat›n alma güçleridüflen kalemler oldu¤u için ve bilanço tarihinde geçerli olan birimdenbelirtilmifl oldu¤u için ayr›ca düzeltme ifllemine tabi tutulmam›flt›r.
Parasal olmayan varl›k ve borçlar ile özsermaye kalemleri, bilançotarihinde geçerli bakiyelerden oluflmad›klar› için, uygun düzeltmekatsay›s› kullan›larak çevrilmektedirler. Sabit k›ymet al›mlar›, sat›n almasenesine ait, uygun düzeltme katsay›s› ile çevrilmektedirler.
Konsolidasyon
fiirket ba¤l› ortakl›¤› Reymar Denizcilik San. Ve Tic. Ltd. fiti.'ne07.07.2006 tarihinde % 99'una ifltirak etmifltir.
Ba¤l› Ortakl›klar, fiirket'in ya do¤rudan ve / veya dolayl› olarak kendisineait olan hisseler neticesinde flirketlerdeki hisselerle ilgili oy kullanmahakk›n›n % 50'den fazlas›n› kullanma yetkisi kanal›yla veya oy kullanmahakk›n›n % 50'den fazlas›n› kullanma yetkisine sahip olmamakla birliktemali ve iflletme politikalar› üzerinde fiili hakimiyet etkisini kullanmaksuretiyle mali ve iflletme politikalar›n› fiirketin menfaatleri do¤rultusundakontrol etme yetkisi ve gücüne sahip oldu¤u flirketleri ifade eder.
Ba¤l› ortakl›klar›n bilanço ve gelir tablolar› tam konsolidasyon yöntemikullan›larak konsolide edilmifl ve fiirket'in sahip oldu¤u ba¤l› ortakl›klar›nkay›tl› de¤eri ile özsermayeleri karfl›l›kl› olarak netlefltirilmifltir. Ayn›flekilde fiirket ile ba¤l› ortakl›klar aras›ndaki grup içi ifllemler ve bakiyelerkonsolidasyon s›ras›nda karfl›l›kl› olarak elimine edilmifltir.
Az›nl›k haklar›, az›nl›k hissedarlar›n›n ba¤l› ortakl›klar›n net aktiflerdekive dönem faaliyet sonuçlar›ndaki pay›n› gösterir. Bu detaylar konsolidebilanço ve gelir tablosunda ayr› olarak gösterilir. Az›nl›k haklar›na aitzararlar ba¤l› ortakl›klar›n hisselerine ait az›nl›k ç›karlar›ndan fazla ise,az›nl›¤›n ba¤lay›c› yükümlülükleri olmad›¤› takdirde az›nl›klara ait zararlarço¤unlu¤un ç›karlar› aleyhine sonuçlanabilir.
fiirket ba¤l› ortakl›¤› Reymar Denizcilik San. Ve Tic. Ltd. fiti.'ye caridönemde ifltirak etti¤inden 2006 / Aral›k dönemi mali tablolar› konsolideolarak haz›rlanm›flt›r.
Karfl›laflt›rmal› Bilgiler ve Önceki Dönem Tarihli Mali Tablolar›nDüzeltilmesi
Gerekti¤i durumlarda cari dönem mali tablolar›ndaki s›n›fland›rmade¤ifliklikleri, tutarl› olmas› aç›s›ndan önceki dönem mali tablolar›na dauygulan›r.
NOT 3 - UYGULANAN DE⁄ERLEME ‹LKELER‹/MUHASEBEPOL‹T‹KALARI
Has›latGelir, mal ve hizmet sat›fllar›n›n faturalanm›fl de¤erlerini içerir. Sat›fllardangelirler, sahiplikten kaynaklanan önemli risk ve faydalar›n al›c›ya transferedilmesi suretiyle mali tablolara dahil edilir. Faiz gelirleri zaman dilimiesas›na göre gerçekleflir, geçerli faiz oran› ve vadesine kalan süre içindeetkili olacak faiz oran›n› dikkate alarak tahakkuk edecek olan gelirbelirlenir. Net sat›fllar, teslim edilmifl mallar›n fatura edilmifl bedelinin,sat›fl iadelerinden ar›nd›r›lm›fl halidir. Sat›fllar›n içerisinde önemli birfinansman maliyeti bulunmas› durumunda, makul bedel gelecekteoluflacak tahsilâtlar›n, finansman maliyeti içerisinde yer alan gizli faizoran› ile indirgenmesi ile tespit edilir. Gerçek de¤erleri ile nominalde¤erleri aras›ndaki fark tahakkuk esas›na göre faiz geliri olarakde¤erlendirilir.
25
StoklarMaliyet, ilk giren ilk ç›kar (FIFO) metodu ile hesaplanmaktad›r. Netgerçekleflebilir de¤er, Grupin sat›fl fiyat›ndan sat›fl masraflar›n›ndüflülmesiyle bulunur.
Maddi Varl›klarMaddi duran varl›klar, mali tablolarda maliyet de¤erlerinden birikmiflamortisman›n düflülmesi suretiyle tafl›n›r. Amortisman, normal ve azalanamortisman metodu ile, her bir aktifin maliyetini iz bedel de¤erinegetirmek üzere ekonomik ömürler esas al›narak afla¤›daki oranlara görehesaplanmaktad›r.
Arazi ve arsalar için s›n›rs›z ömürleri olmas› sebebiyle amortismanayr›lmamaktad›r.Bir maddi duran varl›¤›n kay›tl› de¤eri, tahmini geri kazan›labilir tutar›ndanfazla ise, karfl›l›k ayr›lmak suretiyle defter de¤eri, geri kazan›labilirde¤erine indirilir.Sabit k›ymetlerin sat›fl› dolay›s›yla oluflan kar ve zararlar net defterde¤erleriyle sat›fl fiyat›n›n karfl›laflt›r›lmas› sonucunda belirlenir ve faaliyetkar›na dahil edilir.Bak›m› ve onar›m giderleri gerçekleflti¤i tarihte gider yaz›l›r. E¤er bak›mve onar›m gideri ilgili aktifte geniflleme veya gözle görünür bir geliflmesa¤l›yorsa aktiflefltirilir.
Maddi Olmayan Varl›klarMaddi olmayan duran varl›klar bilgisayar programlar›, telefon hatlar›n›ve leasing kullan›m haklar›n› içermektedir.Maddi olmayan duran varl›klar maliyetten itfa ve tükenme paylar›n›ndüflülmesiyle ifade edilir. ‹tfa ve tükenme paylar› on y›l› aflmayan birsürede h›zland›r›lm›fl ve normal amortisman yöntemiyle hesaplan›r.
Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üMaddi duran varl›klar ile maddi olmayan duran varl›klar› da içeren di¤erduran varl›klar›n kay›tl› de¤erlerinin herhangi bir olay ve de¤iflikliksonucunda geri kazan›m tutarlar›n›n alt›nda kal›p kalmad›¤› incelenir.Net sat›fl fiyat› ile kullan›m de¤erinin yüksek olan› olarak belirlenen gerikazan›m tutar›n›n, kay›tl› de¤erin alt›nda kalmas› durumunda, kay›tl›de¤eri geri kazan›m tutar›na getirecek de¤er düflüklü¤ü mali tablolaradahil edilir.
Borçlanma MaliyetleriBorçlanma giderleri genel olarak olufltuklar› tarihte giderlefltirilmektedirler.Borçlanma giderleri, bir varl›¤›n elde edilmesiyle, yap›m›yla veya üretimiyledo¤rudan iliflkilendirilebiliyor ise aktiflefltirilmektedirler. Borçlanmagiderlerinin aktiflefltirilmesi, ilgili varl›¤›n kullan›ma haz›r olma sürecidevam etti¤i ve masraflar ile borçlanma giderleri gerçekleflti¤i zamanbafllamaktad›r. Borçlanma giderleri, varl›klar›n amaçlanan kullan›mahaz›r oluncaya kadar aktiflefltirilmektedirler. Borçlanma giderleri, faizgiderleri ve borçlanma ile ilgili di¤er maliyetleri içermektedir.
Finansal AraçlarKredi riskiFinansal varl›klar›n sahipli¤i karfl› taraf›n sözleflmeyi yerine getirememeriskini beraberinde getirir.
Fonlama riskiVarolan ve muhtemel borç yükümlülüklerini fonlama riski, fonlamaimkan› yüksek borç verenlerden yeterli fonlama taahhütlerininsa¤lanmas› yoluyla yönetilmektedir.
Faiz oran› riskiGrup, faiz do¤uran varl›k ve borçlar› sebebiyle faiz riskine maruzkalmaktad›r.
Döviz kuru riskiGrup, döviz cinsinden borçlar›n›n Türk liras›na çevriminde kullan›lankurlar›n oranlar›n›n de¤ifliminden ötürü kur riskine maruzdur.
‹flletme BirleflmeleriGrubun 31 Aral›k 2006 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle iflletmebirleflmeleri kapsam›nda herhangi bir ifllemi bulunmamaktad›r.
Kur De¤ifliminin EtkileriGrup, yabanc› para cinsinden yap›lan ifllemleri ve bakiyeleri YTL' yeçevirirken ifllem tarihinde geçerli olan ilgili kurlar› esas almaktad›r.Bilânçoda yer alan yabanc› para birimi baz›ndaki parasal varl›klarve borçlar bilânço tarihindeki döviz kurlar› kullan›larak YTL' yeçevrilmifltir. Yabanc› para cinsinden olan ifllemlerin YTL' yeçevrilmesinden veya parasal kalemlerin ifade edilmesinden do¤ankur fark› gider veya gelirleri ilgili dönemde gelir tablosunayans›t›lmaktad›r.
Hisse Bafl›na KazançGelir tablosunda belirtilen hisse bafl›na kazanç, dönem net kar›n›n,dönem boyunca piyasada bulunan hisse senetlerinin a¤›rl›kl› ortalamasay›s›na bölünmesi ile bulunmufltur.
Bilanço Tarihinden Sonraki OlaylarGrup; bilanço tarihinden sonraki düzeltme gerektiren olaylar›n ortayaç›kmas› durumunda, mali tablolara al›nan tutarlar› bu yeni duruma uygunflekilde düzeltmekle yükümlüdür. Bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kandüzeltme gerektirmeyen hususlar, mali tablo kullan›c›lar›n›n ekonomikkararlar›n› etkileyen hususlar olmalar› halinde mali tablo dipnotlar›ndaaç›klan›r.
Karfl›l›klar, fiarta Ba¤l› Yükümlülükler ve fiarta Ba¤l› Varl›klarKarfl›l›klar ancak Grubun geçmiflten gelen ve halen devam etmekteolan bir yükümlülü¤ü (yasal ya da yap›sal) varsa, bu yükümlülük sebebiyleiflletmeye ekonomik ç›kar sa¤layan kaynaklar›n elden ç›kar›lma olas›l›¤›mevcutsa ve yükümlülü¤ün tutar› güvenilir bir flekilde belirlenebiliyorsakay›tlara al›nmaktad›r. Paran›n zaman içindeki de¤er kayb› önemkazand›¤›nda, karfl›l›klar ileride oluflmas› muhtemel giderleri bugünküpiyasa de¤erlerine getiren ve gereken durumlarda yükümlülü¤e özelriskleri de içeren vergi öncesi bir iskonto oran›yla indirgenmifl de¤eriyleyans›t›lmaktad›r. ‹ndirgenmenin kullan›ld›¤› durumlarda, karfl›l›klardakizaman fark›ndan kaynaklanan art›fl faiz gideri olarak kay›tlara al›nmaktad›r.Karfl›l›k olarak mali tablolara al›nmas› gerekli tutar›n belirlenmesinde,bilanço tarihi itibariyle mevcut yükümlülü¤ün ifa edilmesi için gerekliharcama tutar›n›n en gerçekçi tahmini esas al›n›r. Bu tahmin yap›l›rkenmevcut tüm riskler ve belirsizlikler göz önünde bulundurulmal›d›r.fiarta ba¤l› yükümlülükler ve varl›klar mali tablolara al›nmamakta vemali tablo dipnotlar›nda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l› yükümlülük olarakiflleme tabi tutulan kalemler için gelecekte ekonomik fayda içerenkaynaklar›n iflletmeden ç›kma ihtimalinin muhtemel hale gelmesidurumunda, bu flarta ba¤l› yükümlülük, güvenilir tahminin yap›lamad›¤›durumlar hariç, olas›l›ktaki de¤iflikli¤in oldu¤u dönemin mali tablolar›ndakarfl›l›k olarak mali tablolara al›n›r.
Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerinde De¤ifliklik veHatalarMali tablolar›n Seri: XI No: 25 say›l› tebli¤e göre haz›rlanmas›, yönetiminraporlanan varl›k ve yükümlülük tutarlar›n› ve raporlama tarihi itibariylevukuu muhtemel yükümlülük ve taahhütlerin gösterimini etkileyecekvarsay›mlar ve tahminler yapmas›n› gerektirmektedir. Gerçekleflensonuçlar tahminlerden farkl› olabilmektedir. Varsay›mlar düzenli olarakgözden geçirilmekte, gerekli düzeltme kay›tlar› yap›lmakta vegerçeklefltikleri dönem gelir tablosuna yans›t›lmaktad›rlar.
Binalar 2-4 (Azalan) 2-4 (Azalan)
Yeralt› ve yerüstü 20 (Azalan) 20 (Azalan)düzenleri
Makine ve Tesisler 10-20-25-40-50 10-20-25-40-50(Normal, Azalan) (Normal, Azalan)
10-11-13-14-17-20-25 10-11-13-14-17-20-25Tafl›tlar 33-40-50 33-40-50
(Normal, Azalan) (Normal, Azalan)
Demirbafllar 10-20-25-40-50 10-20-25-40-50(Normal, Azalan) (Normal, Azalan)
Di¤er Maddi Duran10-20 (Normal) 10-20 (Normal)Varl›klar
C‹NS‹ 31.12.2006 ORAN (%) 31.12.2005 ORAN (%)
26
Kiralama ‹fllemleriKirac› Olarak Grup
Finansal KiralamaGrup, finansal kiralama yoluyla edinmifl oldu¤u ve mülkiyetin bütünönemli risklerinin ve getirilerinin fiili olarak kiralama süresi sonundaGruba geçti¤i sabit k›ymetleri, kira bafllang›ç tarihindeki rayiç de¤eriya da, daha düflükse minimum kira ödemelerinin bilânço tarihindekibugünkü de¤eri üzerinden bilânçosuna yans›tmaktad›r.Finansal kiralama iflleminden kaynaklanan yükümlülük kalan bakiyeüzerinde sabit bir faiz oran› sa¤lamak için, ödenecek faiz ve anaparaborcu olarak ayr›flt›r›lm›flt›r. Finansal kiralama ifllemine konu olan sabitk›ymetin ilk edinilme aflamas›nda katlan›lan masraflar maliyete dahiledilir. Finansal Kiralama yolu ile elde edilen sabit k›ymetler tahmin edilenekonomik ömürleri üzerinden amortismana tabi tutulur.
Operasyonel KiralamaKiralayan›n mal›n tüm risk ve faydalar›n› elinde bulundurdu¤u kirasözleflmeleri operasyonel kiralama olarak adland›r›l›r. Bir operasyonelkiralama için yap›lan kiralama ödemeleri, kiralama süresi boyuncanormal yönteme göre gider olarak kay›tlara al›nmaktad›r.
Kiralayan Olarak Grup
Operasyonel KiralamaGrup operasyonel kiralamaya tabi sabit k›ymetleri bilançoda sabitk›ymetin içeri¤ine göre göstermektedir. Operasyonel kiralama ifllemindenkaynaklanan kiralama gelirleri, kiralama süresi boyunca normal yöntemlegelir olarak kay›tlara al›nmaktad›r. Bir operasyonel kiralamadan gelirelde etmek için yap›lan ilk direkt maliyetler yap›ld›klar› dönemin gelirtablosunda gider olarak kay›tlara al›nmaktad›rlar.
‹liflkili TaraflarBu rapor kapsam›nda fiirket'in hissedarlar› iliflkili kurulufl olarak kabuledilmifltir. ‹liflkili taraflarla olan ifllemler mali tablo dipnotlar›nda aç›klan›r.
Finansal Bilgilerin Bölümlere Göre Raporlanmas›31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle Grubun co¤rafi bölümler baz›nda faaliyetiafla¤›daki gibidir.
‹nflaat SözleflmeleriGrubun faaliyet konusu gere¤i inflaat sözleflmelerine iliflkin hükümlerkapsam›nda de¤erlenebilecek herhangi bir ifllemi bulunmamaktad›r.
Durdurulan Faaliyetler‹flletmelerin, durdurulan faaliyetle do¤rudan iliflkilendirilebilen varl›klar›n›nhemen hemen bütününe iliflkin ba¤lay›c› bir sat›fl sözleflmesine tarafolmas› ya da yönetim kurulu veya benzer nitelikteki yönetim organ›n›ndurdurma ile ilgili olarak ayr›nt›l› ve resmi bir plan› onaylamas› veya sözkonusu planla ilgili duyuru yapmas› halinde kamuya aç›klama yap›l›r.Durdurulan faaliyetlerin mali tablolara al›nma ve de¤erleme prensiplerikonusunda varl›klarda de¤er düflüklü¤ü, karfl›l›klar, flarta ba¤l› varl›k veyükümlülükler, maddi varl›klar ve çal›flanlara sa¤lanan faydalarkapsam›ndaki ilgili hükümlere uyulur.
Devlet Teflvik ve Yard›mlar›Hükümet teflvikleri, Grubun bu teflviklerle ilgili gerekleri yerine getirdi¤ive bu teflvi¤in al›naca¤› ile ilgili makul bir sebep oluflmad›¤› sürecemuhasebelefltirilmez.Bu teflvikler karfl›lamalar› beklenen maliyetlerle eflleflecek flekilde ilgilidönemde gelir olarak muhasebelefltirilir. Hükümetin sa¤lad›¤› teflviklerdenelde edilen gelir uygun bir gider kaleminden indirim olarakmuhasebelefltirilir.
Yat›r›m Amaçl› GayrimenkullerYoktur.
Kurum Kazanc› Üzerinden Hesaplanan Vergilerfiirket, Kurumlar Vergisi Kanunu'na tabidir. fiirketin Kurum Kazanc›üzerinden istisna mahiyetindeki kazançlar düflüldükten ve ilavemahiyetindeki gider kalemleri eklendikten sonra ortaya ç›kan matrahüzerinden % 20 oran›nda kurumlar vergisi hesaplanmaktad›r. (31.12.2005:%30)
Ortaklara kar da¤›t›m› nedeniyle oluflacak gelir vergisi kar da¤›t›m›esnas›nda muhasebelefltirilir.
Çal ›flanlara Sa¤lanan Faydalar/K›dem Tazminat lar ›Yürürlükteki kanunlara göre, Grup, emeklilik dolay›s›yla veya istifa veifl kanununda belirtilen davran›fllar d›fl›ndaki sebeplerle istihdam› sonaeren çal›flanlara belirli bir toplu ödeme yapmakla yükümlüdür. Sözkonusu ödeme tutarlar› bilânço tarihi itibariyle geçerli olan k›dem tazminattavan› esas al›narak hesaplan›r. K›dem tazminat› karfl›l›¤›, tüm çal›flanlar›nemeklilikleri dolay›s›yla ileride do¤acak yükümlülük tutarlar› bugünkünet de¤erine göre hesaplanarak iliflikteki mali tablolarda yans›t›lm›flt›r.
Emeklilik Planlar›Grubun emeklilik planlar› bafll›kl› k›s›m kapsam›nda de¤erlemeye tabitutulacak ifllemi bulunmamaktad›r.
Tar›msal FaaliyetlerGrubun faaliyet konusu gere¤i tar›msal faaliyetler kapsam›nda herhangibir ifllemi bulunmamaktad›r.
Nakit Ak›m TablosuNakit ve nakit benzeri de¤erler bilânçoda maliyet de¤erleri ileyans›t›lmaktad›rlar. Nakit ak›m tablosu için nakit ve nakit benzeri de¤erlereldeki nakit, banka mevduatlar› ve likiditesi yüksek yat›r›mlar› içermektedir.
NOT 4 - HAZIR DE⁄ERLER
Dönem sonlar› itibariyle nakit ve nakit benzeri de¤erler afla¤›dasunulmufltur.
31.12.2006 tarihi itibariyle vadeli banka mevduat hesaplar›nda 33.093YTL faiz gelir tahakkuku bulunmaktad›r.
NOT 5 - MENKUL KIYMETLER
Co¤rafi Bölümler Faaliyet CinsiAdana Nakliye ve Lojistik
Ankara Nakliye ve Lojistik
Bursa Nakliye ve Lojistik
‹stanbul Nakliye ve Lojistik
‹zmir Nakliye ve Lojistik
Adapazar› Nakliye ve Lojistik
31.12.2006 31.12.2005
Nakit 59.292 69.931
Banka (Vadeli Mevduat) 15.198.543 13.420.115
Banka (Vadesiz Mevduat) - 728.438
Toplam 15.257.835 14.218.484
31.12.2006 31.12.2005
Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve 11.005.169 2.555.952Bonolar›
Eurobond 298.198 288.393
Toplam 11.303.367 2.844.345
27
NOT 6 - F‹NANSAL BORÇLAR
Grubun 31 Aral›k 2006 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle FinansalBorcu afla¤›daki gibidir:
NOT 7 -T‹CAR‹ ALACAK VE BORÇLAR
Dönem sonlar› itibariyle ticari alacaklar afla¤›da sunulmufltur:
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
K›sa Vadeli Finansal Borçlar
Banka Kredileri 13.051.141 8.265.221
Di¤er Finansal Borçlar 12.274.517 3.773.909
Toplam 25.325.658 12.039.130
Uzun Vadeli Finansal Borçlar
Banka Kredileri 13.517.127 3.654.029
Di¤er Finansal Borçlar 21.215.585 10.970.804
Toplam 34.732.712 14.624.833
Dönem sonlar› itibariyle ticari borçlar afla¤›da sunulmufltur
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
K›sa Vadeli
Ticari Alacaklar 20.629.057 16.792.137
Al›nan Çekler ve Senetler 4.745.37 252.473
fiüpheli Alacaklar 446.579 401.119
fiüpheli Alacak Karfl›l›¤› (-) (446.579) (401.119)
Alacak Reeskontu (-) (729.838) (394.481)
Toplam 24.644.594 16.650.129
Uzun Vadeli
Verilen Depozito ve Teminatlar - 78.473
Toplam - 78.473
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
K›sa Vadeli
Sat›c›lar 16.050.342 17.223.657
Borç Senetleri 13.555.888 6.909.529
Al›nan Depozito ve Teminatlar 599.681 2.000
Borç Reeskontu (-) (793.357) (394.812)
Toplam 29.412.554 23.740.374
Uzun Vadeli
Borç Senetleri 2.583.682 2.302.193
Borç Reeskontu (-) (200.818) (98.996)
Toplam 2.382.864 2.203.197
31 Aral›k 2006 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle alacaklar için al›nm›flipotek ve teminat bulunmamaktad›r.
28
NOT 8 - F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI VE BORÇLARI
Grubun 31 Aral›k 2006 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibariyle GrubunFinansal Kiralama Alacaklar›n›n ve Borçlar›n›n dökümü afla¤›dasunulmufltur;
Finansal Kiralama Borçlar›
NOT 9 - ‹L‹fiK‹L‹ TARAFLARDAN ALACAKLAR VE BORÇLAR
Dönem sonlar› itibariyle, iliflkili taraflardan alacaklar ve iliflkili taraflaraborçlar afla¤›daki gibidir:
‹liflkili Taraflardan Alacaklar
‹liflkili Taraflara Borçlar
NOT 10 - D‹⁄ER ALACAKLAR VE BORÇLAR
Alacaklar
NOT 11 - CANLI VARLIKLAR
Canl› varl›klar Grubun faaliyet konusu kapsam› d›fl›ndad›r.
NOT 12 - STOKLAR
Dönem sonu itibariyle stoklar›n bakiyeleri afla¤›da sunulmufltur:
NOT 13 - DEVAM EDEN ‹NfiAAT SÖZLEfiMELER‹ ALACAKLARIVE HAKED‹fi BEDELLER‹
Grubun faaliyet konusu gere¤i inflaat sözleflmelerine iliflkin hükümlerkapsam›nda de¤erlendirilebilecek herhangi bir ifllemi bulunmamaktad›r.
NOT 14 - ERTELENEN VERG‹ VARLIKLARI VEYÜKÜMLÜLÜKLER‹
21 Haziran 2006 tarihli resmi gazetede yay›nlanarak 2006 y›l› kazançlar›nada uygulanmak üzere yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisikanunu ‹le kurumlar vergisi oran› % 20 olarak tespit edilmifltir. (2005y›l› % 30)
Vergi mevzuat› uyar›nca üçer ayl›k dönemler itibariyle oluflan kazançlarüzerinden %20 oran›nda geçici vergi hesaplanarak ödenmekte, ödenentutarlar y›ll›k kazanç üzerinden hesaplanan vergiden mahsup edilmektedir.Kurumlar vergisi, ilgili oldu¤u hesap döneminin sonunu takip edendördüncü ay›n yirmi beflinci günü akflam›na kadar beyan edilmekte veilgili ay›n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir.
Gerekli flartlar›n yerine getirilmesi halinde ifltirak hissesi ve gayrimenkulsat›fllar›ndan do¤an kazanc›n %75'lik k›sm› Kurumlar Vergisindenmuaft›r.
Kurumlar vergisine tabi kazanc›n belirlenmesinde dikkate al›nan yat›r›mindirimi uygulamas›na 2006 y›l›nda fiilen son verilmifl olup 2005 y›l›ndandevir gelen yat›r›m indiriminden yararlanma 3 y›l süre ile s›n›rlanm›flt›r.Grubun 2005 y›l›ndan devir gelen yat›r›m indirimi bulunmamaktad›r.
Kurumlar Vergisi Kanunu'na göre beyanname üzerinde gösterilen malizararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönemin kurumlar vergisi matrah›ndanindirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kay›tlar› vergi dairesince befl y›liçerisinde incelenebilmekte ve vergi hesaplar› kontrol edilebilmektedir.
Grubun vergiye esas yasal mali tablolar› ile SPK Seri XI No:25 say›l›tebli¤e göre haz›rlanm›fl mali tablolar› aras›ndaki farkl›l›klardankaynaklanan geçici zamanlama farkl›l›klar› için ertelenmifl vergi aktifi vepasifini muhasebelefltirmektedir. Söz konusu farkl›l›klar genellikle baz›gelir ve gider kalemlerinin vergiye esas tutarlar› ile SPK Seri XI No:25say›l› tebli¤e göre haz›rlanm›fl mali tablolarda farkl› dönemlerde yeralmas›ndan veya farkl› de¤erlenmesinden kaynaklanmaktad›r.
Ertelenmifl vergiye ve kurumsal vergiye baz teflkil eden kalemler afla¤›dabelirtilmifltir
31.12.2006 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2005
K›sa Vadeli Uzun Vadeli K›sa Vadeli Uzun Vadeli
Finansal Kiralama Borçlar› 535.045 2.629.737 - -
Ertelenmifl Finansal Kiralama Borçlanma Maliyeti (-) (226.379) (440.765) - -
Toplam 308.666 2.188.972 - -
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
Ortaklardan Alacaklar 4.378.205 -
Toplam 4.378.205 -
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
Ortaklara Borçlar 3.947.443 -
Toplam 3.947.443 -
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
‹fl Avanslar› 1.057.027 1.236.103
fiüpheli Alacaklar 993.005 62.462
fiüpheli Alacaklar Karfl›l›¤› (993.005) (62.462)
Di¤er Alacaklar 4.124 110.194
Toplam 1.061.151 1.346.297
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
Emtia 414.126 216.479
Di¤er Stoklar 515.502 401.721
Stok De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) (135.670) (71.178)
Verilen Siparifl Avanslar› 2.606.377 -
Toplam 3.400.335 547.022
29
31 Aral›k 2006
Dönem Bafl› Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü (1.568.250)
Ertelenmifl Vergi Geliri / (Gideri) (571.291)
Dönem sonu Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü (2.139.541)
NOT 15 - D‹⁄ER CAR‹/CAR‹ OLMAYAN VARLIKLAR VEKISA/UZUN VADEL‹ YÜKÜMLÜLÜKLER
Di¤er Cari Varl›klar (K›sa Vadeli)
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
Gelecek Aylara Ait Giderler 56.774 337.210
Devreden KDV 1.263.229 1.015.986
Gelir Tahakkuklar› 33.093 45.402
Personel avanslar› 700 74.128
Di¤er - 24.177
Peflin Ödenen Vergiler 534.069 2.227.758
Toplam 1.887.865 3.724.661
Di¤er Cari Olmayan Varl›klar (Uzun Vadeli)
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
Gelecek Y›llara ait Sigorta Giderleri 645.453 -
Kredi Faiz Tahakkuku 107.189 -
Di¤er 52.183 -
Toplam 804.825 -
Di¤er Cari Yükümlülükler (K›sa Vadeli)
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
Personele Borçlar 210.823 367.793
Ödenecek Vergi, Harç ve 528.258 1.376.308Di¤er Kesintiler
Di¤er Çeflitli Borçlar 701.665 891.000
Kamuya Olan Ertlenmifl veya - 364.575Taksitlendirilmifl Yükümlülükler
Say›m ve Tesellüm Fazlalar› 6.227 -
Toplam 1.446.973 2.999.676
NOT 16 - F‹NANSAL VARLIKLAR
Dönem sonlar› itibariyle finansal varl›k yoktur.
NOT 17 - POZ‹T‹F/NEGAT‹F fiEREF‹YE
Yoktur.
NOT 18 - YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER
Grubun yat›r›m amaçl› gayrimenkulü bulunmamaktad›r.
31.12.2006 31.12.2005
Birikmifl geçici Ertelenmifl vergi Birikmifl geçici Ertelenmifl vergiFarklar alaca¤› / (borcu) Farklar alaca¤› / (borcu)
Alacak Reeskontu 729.838 145.968 394.481 118.344
fiüpheli Ticari Alacak Karfl›l›¤› 1.439.584 287.917 463.581 139.073
Sabit K›ymetler 15.192.831 (3.038.566) 9.595.921 (2.878.776)
Borç Prekontu 994.175 (198.835) 493.808 (148.142)
Ödenmeyen SSK Primleri - - 364.575 109.373
Reel Olmayan Finansman Maliyeti 420.430 84.086 501.519 150.456
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 552.460 110.492 549.342 164.803
Dava Karfl›l›¤› 2.346.988 469.397 2.588.729 776.619
Toplam Ertelenmifl vergi Varl›¤› / (Yükümlülü¤ü) (2.139.541) (1.568.250)
30
NOT 19 - MADD‹ VARLIKLAR
CAR‹ DÖNEM
Maliyet
Arsalar
Yeralt› ve yer üstü düzenleri
Binalar
Makine tesis ve cihazlar
Tafl›tlar
Döfleme ve demirbafllar
Di¤er maddi duran varl›klar
Yap›lmakta olan yat›r›mlar
Verilen Avanslar
Toplam
Transferler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
Ç›k›fllar
6.719.337
593.750
3.034
5.961.462
-
-
-
-
�-
13.277.583
31.12.2006
52.740.140
12.218
36.428.135
1.754.171
122.759.729
2.577.705
601.856,06
1.775.389
3.904.748
222.554.091
01.01.2006
24.410.786
12.218
21.132.136
1.512.450
97.614.572
2.327.272
590.517
865.999
0
148.465.950
Girifller
35.048.692
-
15.889.749
244.755
31.106.620
250.433,08
11.340,00
909.390
3.904.748
87.365.729
Transferler
-
-
-
-
-
-
0
0
Ç›k›fllar
85.104
-
4.795.908
-
-
�-
4.881.012
8.396.571
31.12.2006
3.636
1.086.972
1.099.890
66.731.020
1.856.545
422.216
71.200.279
151.353.812
01.01.2006
1.491
739.951
832.414
55.143.741
1.510.672
371.084
58.599.353
�
89.866.597
DönemAmortisman›
2.145
432.125
267.477
16.383.187
345.872
51.133
17.481.939
Eksi: Birikmifl Amortisman
Yeralt› ve yer üstü düzenleri
Binalar
Makine tesis ve cihazlar
Tafl›tlar
Döfleme ve demirbafllar
Di¤er maddi duran varl›klar
Toplam
Maddi Duran Varl›klar, net
ÖNCEK‹ DÖNEM
Maliyet
Arsalar
Yeralt› ve yer üstü düzenleri
Binalar
Makine tesis ve cihazlar
Tafl›tlar
Döfleme ve demirbafllar
Di¤er maddi duran varl›klar
Yap›lmakta olan yat›r›mlar
Verilen Siparifl Avanslar›
Toplam
Transferler
-
-
-
-
3.880.530
-
-
-
(3.880.530)
0
Ç›k›fllar
317.772
-
-
-
6.796.654
-
-
-
7.114.426
31.12.2005
24.410.786
12.218
21.132.136
1.512.450
97.614.572
2.327.272
590.517
865.999
148.465.950
01.01.2005
18.122.457
-
10.657.936
1.447.027
87.853.990
2.041.688
581.451
466.583
3.880.530
125.051.662
Girifller
6.606.101
12.218
10.474.200
65.423
12.676.706
285.584
9.066
399.416
30.528.714
Transferler
-
-
-
-
-
-
0
0
Ç›k›fllar
-
-
-
4.112.668
-
-
4.112.668
�
3.001.758
31.12.2005
1.491
739.951
832.414
55.143.741
1.510.672
371.084
58.599.353
�
89.866.597
01.01.2005
-
390.868
619.767
43.077.743
1.153.588
309.767�
45.551.733
�
79.499.929
DönemAmortisman›
1.491
349.083
212.647
16.178.666
357.084
61.317
17.160.288
Eksi: Birikmifl Amortisman
Yeralt› ve yer üstü düzenleri
Binalar
Makine tesis ve cihazlar
Tafl›tlar
Döfleme ve demirbafllar
Di¤er maddi duran varl›klar
Toplam
Maddi Duran Varl›klar, net
31
NOT 20 - MADD‹ OLMAYAN VARLIKLAR
Maddi Olmayan Varl›klar›n net de¤erleri afla¤›daki gibidir.
NOT 21 - ALINAN AVANSLAR
NOT 22 - EMEKL‹L‹K PLANLARI
Grubun emeklilik planlar› bafll›kl› k›s›m kapsam›nda de¤erlemeye tabitutulacak ifllemi bulunmamaktad›r.
NOT 23 - BORÇ KARfiILIKLARI
Al›nan Avanslar 31.12.2006 31.12.2005
Al›nan Siparifl Avanslar› 1.228.191 -
Toplam 1.228.191 -
HESAP ‹SM‹ 31.12.2006 31.12.2005
K›sa Vadeli
Vergi Karfl›l›¤› 240.547 330.372
Gider Karfl›l›¤› 40.000 35.500
Vergi -SSK Borcu Faiz Karfl›l›¤› - 91.480
Toplam 280.547 457.352
Uzun Vadeli
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 552.460 549.342
Dava Karfl›l›¤› 2.346.988 2.588.729
Toplam 2.899.448 3.138.071
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Türkiye'de mevcut kanunlar çerçevesinde, bir y›ll›k hizmet süresinidolduran ve herhangi bir geçerli nedene ba¤l› olmaks›z›n ifline sonverilen, askerlik hizmeti için göreve ça¤r›lan, vefat eden, erkekler için25, kad›nlar için 20 y›ll›k hizmet süresini dolduran ya da emeklilik yafl›nagelmifl (kad›nlarda 58, erkeklerde 60 yafl) personeline k›dem tazminat›ödemesi yap›lmas› zorunludur.
K›dem tazminat› ödemeleri, her hizmet y›l› için 30 günlük brüt maaflüzerinden hesaplanmaktad›r. ‹lgili bilanço tarihi itibariyle ödenecekk›dem tazminat›, 1.857,44.- YTL tavan›na tabidir (31 Aral›k 2005:1.727,15.- YTL).
Türkiye'de k›dem tazminat› karfl›l›¤› için fon oluflturma zorunlulu¤uolmad›¤›ndan dolay› mali tablolarda herhangi bir özel fon ayr›lmam›flt›r.
Net fark› reel iskonto oran›n› veren tahmini bir enflasyon beklentisi veuygun bir iskonto oran› belirlenmelidir. Hesaplanan reel iskonto oran›gelecekte ödenecek k›dem tazminat› ödemelerinin bilanço tarihi itibariylebugünkü de¤er ler in in hesaplanmas›nda kul lan› lmal ›d › r .
‹ste¤e ba¤l› iflten ayr›lmalar neticesinde ödenmeyip, fiirket'e kalacakolan k›dem tazminat› tutarlar›n›n tahmini oran› da dikkate al›nmal›d›r.
Sonuç olarak, 31 Aral›k 2006 itibariyle 552.460 YTL tutar›ndaki (31Aral›k 2004: 549.342 YTL) Grubun elemanlar›n›n gelecektekiemeklili¤inden kaynaklanan tahmini yükümlülü¤üne iliflkin karfl›l›k,bugünkü de¤erlerinin tahmin edilmesi yoluyla ekli mali tablolarayans›t›lm›flt›r.
CAR‹ DÖNEM
Maliyet
Haklar
Leasing Kullan›m Haklar›
Toplam
Transferler
-
-
0
Ç›k›fllar
-
-
0
31.12.2006
492.556
4.470.362
4.962.918
01.01.2006
492.556
1.275.898
1.768.454
Girifller
3.194.464
-
3.194.464
Transferler
-
-
0
Ç›k›fllar
-
-
0
31.12.2006
315.811
1.096.011
3.551.096
01.01.2006
244.245
925.291
1.169.536
598.919
DönemAmortisman›
71.566
170.720
243.443
Eksi: Birikmifl Amortisman
Haklar
Leasing Kullan›m Haklar›
Toplam
Maddi Duran Varl›klar, net
ÖNCEK‹ DÖNEM
Maliyet
Haklar
Leasing Kullan›m Haklar›
Toplam
Transferler
-
-
0
Ç›k›fllar
-
-
0
31.12.2005
492.556
1.275.898
1.768.454
01.01.2005
451.190
1.275.898
1.727.088
Girifller
41.366
-
41.366
Transferler
-
-
0
Ç›k›fllar
-
-
0
31.12.2006
244.245
925.291
1.169.536
598.919
01.01.2006
173.895
787.069
960.964
766.124
DönemAmortisman›
70.350
138.222
208.572
Eksi: Birikmifl Amortisman
Haklar
Leasing Kullan›m Haklar›
Toplam
Maddi Duran Varl›klar, net
32
NOT 24 - ANA ORTAKLIK DIfiI PAYLAR/ANA ORTAKLIK DIfiIKAR ZARAR
31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle ana ortakl›k d›fl› pay 2.106 YTL'dir. (2005:Yoktur)
NOT 25 - SERMAYE/KARfiILIKLI ‹fiT‹RAK SERMAYEDÜZELTMES‹
Firman›n karfl›l›kl› sermaye düzeltmesine tabi olacak ifltiraki bulunmamas›sebebiyle dönem sonu itibariyle sermaye/karfl›l›kl› ifltirak sermayedüzeltmesi bulunmamaktad›r.
NOT 26 - SERMAYE YEDEKLER‹
Seri: XI, No:25 say›l› tebli¤ uyar›nca enflasyona göre düzeltilen ilk malitablo düzenlenmesi sonucunda öz sermaye kalemlerinden "Sermaye,Emisyon Primi, Yasal Yedekler, Statü Yedekleri, Özel Yedekler veOla¤anüstü Yedekler" kalemlerine bilançoda kay›tl› de¤erleri ile yerverilir. Bu hesap kalemlerinin düzeltilme farklar› toplu halde öz sermayegrubu içinde "öz sermaye enflasyon düzeltmesi farklar›" hesab›nda yeral›r.
Öz sermaye enflasyon düzeltmesi farklar› sadece bedelsiz sermayeart›r›m› veya zarar mahsubunda; ola¤anüstü yedeklerin kay›tl› de¤erleriise, bedelsiz sermaye art›r›m›, nakit kar da¤›t›m› ya da zarar mahsubundakullan›labilecektir.
Yukar›daki hususa göre Grubun Seri: XI, No:25 say›l› tebli¤ine göre karda¤›t›m›nda esas al›nacak öz sermaye tablosu 31 Aral›k 2006 ve 31Aral›k 2005 tarihleri itibariyle afla¤›daki gibidir:
fiirket'in 50.000.000 YTL'lik sermayesinin, %30'una tekabül eden15.000.000-YTL nominal de¤erli hisse senetleri ile halka arz tutar›n›n%15'ine tekabül eden ve ek sat›fla konu olan 2.250.000-YTL nominalde¤erli hisse senetlerinin halka arz› (toplam fiirket sermayesinin%34,50'sine tekabül eden 17.250.000-YTL nominal de¤erli hissesenetleri), Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan kayda al›nmas›n› müteakip,1 YTL nominal de¤erli beher hisse senedi 4 YTL fiyattan sabit fiyatlatalep toplama ve bakiyeyi yüklenim yoluyla 02-03.02.2006 tarihleriaras›nda halka arz edilmifltir.
fiirket Yönetim Kurulunun 22.12.2005 tarih 61 no.lu karar›na istinaden30.12.2005 tarihinde yap›lan Ola¤anüstü Genel Kurulu ile, 2002 y›l›kar›ndan 1.892.769 YTL., 2003 y›l› kar›ndan 4.162.742 YTL., 2004 y›l›kar›ndan 14.944.489 YTL olmak üzere toplam 21.000.000 YTL. ninda¤›t›lmas› için Yönetim Kuruluna yetki verilmifl olup, ilgili muhasebekay›tlar› 05.01.2006 tarihinde yap›lm›flt›r. 21.000.000 YTL üzerinden2.082.500 YTL 2. Tertip Yasal Yedek ayr›ld›ktan sonra kalan brüt18.917.500 YTL brüt kar pay› ortaklara da¤›t›lm›flt›r.
NOT 27 - KAR YEDEKLER‹
Türk Ticaret Kanunu'na göre yasal yedek akçeler, birinci ve ikinci tertipyasal yedek akçelerden oluflmaktad›r. Birinci tertip yasal yedek akçeler,tarihi ya da tescil edilmifl fiirket sermayesinin %20'sine ulafl›ncayakadar yasal dönem kar›n›n %5'i oran›nda ayr›lmaktad›r. ‹kinci tertipyasal yedek akçeler, fiirket sermayesinin %5'ini aflan tüm kar pay›da¤›t›mlar›n›n %10'u oran›nda ayr›lmaktad›r. Birinci ve ikinci tertip yasalyedek akçeler, toplam sermayenin %50'sini aflmad›¤› süreceda¤›t›lamazlar, ancak ihtiyari yedek akçelerin tükenmesi halinde zararlar›nkarfl›lanmas›nda kullan›labilirler. 31 Aral›k 2006 tarihli mali tablolar›ndafiirket'in yasal yedekleri toplam› 2.782.501 YTL'dir (31 Aral›k 2005:700.001 YTL). fiirketin ola¤anüstü yede¤i bulunmamaktad›r. (Düzeltilmiflde¤erlere Not 26'da yer verilmifltir.)
NOT 28 - GEÇM‹fi YIL KAR/ZARARLARI
Seri: XI, No: 25 say›l› Tebli¤ K›s›m Onbefl madde 399 uyar›nca enflasyonagöre düzeltilen ilk mali tablo denklefltirme iflleminde ortaya ç›kan ve"geçmifl y›llar zarar›"nda izlenen tutar›n, SPK'n›n kar da¤›t›m›na iliflkindüzenlemeleri çerçevesinde, enflasyona göre düzeltilmifl mali tablolaragöre da¤›t›labilecek kar rakam› bulunurken indirim kalemi olarak dikkateal›nmas› esast›r. Bununla birlikte, "geçmifl y›llar zarar›"nda izlenen sözkonusu tutar, varsa dönem kar› ve da¤›t›lmam›fl geçmifl y›l karlar›, kalanzarar miktar›n›n ise s›ras›yla ola¤anüstü yedek akçeler, yasal yedekakçeler, özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göredüzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmesimümkün bulunmaktad›r.
Halka aç›k flirketler, temettü da¤›t›mlar›n› SPK'n›n öngördü¤ü flekildeafla¤›daki gibi yaparlar:
1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere Seri:XI No:25 say›l›Tebli¤ uyar›nca UFRS'ye uygun olarak haz›rlanan mali tablolar esasal›narak hesaplanan 2005 y›l› faaliyetlerinden elde edilen karlar dikkateal›nmak üzere, da¤›t›labilir kar›n en az %30'u oran›nda kar da¤›t›m›zorunlulu¤u getirilmifltir. Bu da¤›t›m flirketlerin genel kurullar›n›n alaca¤›karara ba¤l› olarak nakit olarak ya da da¤›t›labilir kar›n %30'undan afla¤›olmamak üzere bedelsiz hisse senedi olarak ya da belli oranda nakit,bell i oranda bedelsiz hisse senedi da¤›t › lmas› suretiylegerçeklefltirilebilmesine, birinci temettü tutar›n›n mevcut ödenmiflsermayenin %5'inden az olmas› durumunda söz konusu tutar›nda¤›t›lmadan ortakl›k bünyesinde b›rak›lmas›na karar verilmifltir. SermayePiyasas› Kurulu'nun 18.01.2007 tarih 2/53 say›l› karar› ile% 30'luk asgarikar da¤›t›m oran›n›n 2006 y›l› kazançlar› için % 20 olarak uygulanmas›nakarar verilmifltir.
31.12.2006 31.12.2005
Sermaye 50.000.000 3.500.000
Emisyon primi 44.725.580 1.828.825
Özsermaye Enflasyon Düzeltme Fark› (2.411.886) 11.197.844
Yasal yedekler 2.782.501 700.000
Net Dönem Kar›/(Zarar›) 3.940.266 7.758.136
Geçmifl Y›l Karlar› 12.311.039 44.119.238
Toplam Öz Sermaye 111.347.500 69.104.044
31 Aral›k 2006 TarihiDe¤er
DüzeltilmiflDe¤er
Öz SermayeEnflasyon
Düzeltmesi Fark›
Sermaye 50.000.000 47.520.236 (2.479.764)
Emisyon primi 44.725.580 44.725.580 -
Yasal yedekler 2.782.501 2.850.379 67.878
Toplam 97.508.081 95.096.195 (2.411.886)
33
NOT 29 - YABANCI PARA POZ‹SYONU
Afla¤›daki tablo 31 Aral›k 2006 itibariyle Grubun yabanc› para pozisyonuriskini özetlemektedir. Grup taraf›ndan tutulan yabanc› para varl›klar›nve borçlar›n kay›tl› tutarlar› yabanc› para cinslerine göre afla¤›daki gibidir:
CAR‹ DÖNEM
31.12.2006Döviz Tutar›
31.12.2006Kur
31.12.2006YTL Karfl›l›¤›
MAH‹YET‹
Döviz Kasas›
Toplam
DTH
Toplam
Di¤er Menkul K›ymetler (Euro Bond)
Toplam
Al›c›lar
Toplam
‹fl Avanslar›
Toplam
Döviz Kredisi
Toplam
Mali Borçlar
Toplam
Sat›c› Borçlar›
Toplam
Finansal Kiralama Borçlar› (Net)
Toplam
Paran›n Cinsi
Usd
Euro
Euro
Usd
Usd
Euro
Usd
Gbp
Euro
Usd
Euro
Usd
Euro
Euro
Usd
Gbp
Euro
Usd
19
6.890
344.482
4.245.221
212.150
1.651.496
253.000
79.340
45.550
22.607
257.378
7.296.516
7.553.894
20.189.507
20.189.507
3.276.339
154.839
19.735
257.467
1.437.777
1.695.243
1,4046
1,8502
1,8515
1,4056
1,4056
1,8515
1,4056
2,7569
1,8515
1,4056
1,8515
1,4056
1,8515
1,8515
1,4056
2,7569
1,8515
1,4056
27
12.748
12.775
637.808
5.967.082
6.604.890
298.198
298.198
3.057.746
355.617
218.732
3.632.096
84.336
31.776
116.113
476.536
10.255.983
10.732.518
37.380.873
37.380.873
6.066.141
217.641
54.407
6.338.190
476.700
2.020.939
2.497.638
34
ÖNCEK‹ DÖNEM
31.12.2006Döviz Tutar›
31.12.2006Kur
31.12.2006YTL Karfl›l›¤›
MAH‹YET‹
Döviz Kasas›
Toplam
DTH
Toplam
Di¤er Menkul K›ymetler (Euro Bond)
Toplam
Al›c›lar
Toplam
‹fl Avanslar›
Toplam
Döviz Kredisi
Toplam
Mali Borçlar
Toplam
Sat›c› Borçlar›
Toplam
Paran›n Cinsi
Usd
Euro
�
Usd
Euro
�
Usd
�
Usd
Euro
Gbp
�
Usd
Euro
�
Usd
Euro
�
Euro
�
Usd
Euro
2.605
18.662
�
54.877
23.039
�
214.930
�
126.970
854.529
87.747
�
113.228
175.192
�
383.397
195.437
�
9.313.040
�
9.227
1.832.847
1,3418
1,5875
�
1,3418
1,5875
�
1,3418
1,5875
2,3132
1,5875
2,3132
�
1,3418
1,5875
�
1,3418
1,5875
�
1,5875
�
1,3418
1,5875
3.495
29.626
33.121
73.634
36.575
110.209
288.393
288.393
293.708
1.356.566
202.977
1.853.251
151.930
278.119
430.048
514.443
310.256
824.699
14.784.451
14.784.451
12.381
2.909.645
2.922.026
NOT 30 - DEVLET TEfiV‹K VE YARDIMLARI
31.12.2006
Kurumlar vergisine tabi kazanc›n belirlenmesinde dikkate al›nan yat›r›mindirimi uygulamas›na 2006 y›l›nda fiilen son verilmifl olup 2005 y›l›ndandevir gelen yat›r›m indiriminden yararlanma 3 y›l süre ile s›n›rlanm›flt›r.Grubun 2005 y›l›ndan devir gelen yat›r›m indirimi bulunmamaktad›r.
31.12.2005
31.12.2005 tarihi itibariyle firman›n yararlanm›fl oldu¤u yat›r›m teflvikleriafla¤›daki gibidir.
Grubun, 2004 y›l›nda kazanc›n yetersiz olmas› nedeniyle cari dönemedevreden yat›r›m indirimi tutar› bulunmamaktad›r.
NOT 31 - KARfiILIKLAR, fiARTA BA⁄LI VARLIK VEYÜKÜMLÜLÜKLER
31.12.2006
fiirket avukat› olan Hamit DÜZYOL'dan al›nan yaz› neticesinde, flirketaleyhinde aç›lan ve 31.12.2006 tarihi itibari ile devam eden dava tutar›n›n5.148.937 YTL oldu¤u görülmüfltür. Bu davalar için 2.346.988 YTL davakarfl›l›¤› ayr›lm›flt›r. Geriye kalan 2.701.840 YTL'lik tutar flirket kay›tlar›ndasat›c›lara borçlar hesab›n›n alt›nda takip edilmektedir. Bakiye 100.109YTL ise muhasebe kay›tlar›nda yer alan 2.701.840 YTL lik sat›c› borçlar›n›nfer'ilerinden oluflmaktad›r.
fiirket lehine aç›lan ve 31.12.2006 tarihi itibari ile devam eden davatutar› 693.340 YTL'dir.Mali tablolarda aç›lan davalar için gerekli flüphelialacak karfl›l›klar› ayr›lm›flt›r.
31.12.2005
fiirket avukat› olan Hamit DÜZYOL'dan al›nan yaz› neticesinde, flirketaleyhinde aç›lan ve 31.12.2005 tarihi itibari ile devam eden dava tutar›n›n4.991.156 YTL oldu¤u görülmüfltür. Bu davalar için 2.588.729 YTL davakarfl›l›¤› ayr›lm›flt›r. Geriye kalan 2.402.427 YTL'lik tutar flirket kay›tlar›ndasat›c› lara borçlar hesab›n›n alt ›nda takip edi lmektedir .
fiirket lehine aç›lan ve 31.12.2005 tarihi itibari ile devam eden davatutar› 591.048 YTL'dir.Mali tablolarda aç›lan davalar için gerekli flüphelialacak karfl›l›klar› ayr›lm›flt›r.
NOT 32 - ‹fiLETME B‹RLEfiMELER‹
Bilanço dönemleri itibariyle herhangi bir iflletme birleflmesi olmam›flt›r.
NOT 33 - BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA
31.12.2006 tarihi itibariyle Grubun co¤rafi bölümler baz›nda faaliyetlerininda¤›l›m› afla¤›daki gibidir:
NOT 34 - B‹LANÇO TAR‹H‹NDEN SONRAK‹ OLAYLAR
Bilanço tarihinden sonra mali tablolar› etkileyen önemli bir hususbulunmamaktad›r.
NOT 35 - DURDURULAN FAAL‹YETLER
Bilanço tarihi itibariyle Grubun durdurulan faaliyeti yoktur.
NOT 36 - ESAS FAAL‹YET GEL‹RLER‹
Co¤rafi Bölümler Faaliyet CinsiAdana Nakliye ve Lojistik
Ankara Nakliye ve Lojistik
Bursa Nakliye ve Lojistik
‹stanbul Nakliye ve Lojistik
‹zmir Nakliye ve Lojistik
Adapazar› Nakliye ve Lojistik
Yat›r›m›nNiteli¤i
ToplamTutar›
BafllangݍTarihi
BitiflTarihi
HarcamaTutar›
TamamlanmaDerecesi
TeflvikDurumu
Komple Yeni Yat›r›m
Yenileme
Komple Yeni Yat›r›m
Komple yeni Yat›r›m
Komple yeni yat›r›m
Komple yeni yat›r›m
Yenileme
Komple yeni yat›r›m
Komple yeni yat›r›m
3.500.000
50.583.000
4.900.000,00
4.960.000,00
14.712.000,00
3.830.000,00
13.970.000,00
11.815.600,00
42.245.600,00
29.09.2003
12.04.2004
15.12.2005
15.12.2005
15.12.2005
15.12.2005
15.12.2005
15.12.2005
15.12.2005
29.09.2006
31.12.2006
31.12.2008
31.12.2008
31.12.2008
31.12.2008
31.12.2008
31.12.2008
31.12.2008
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Teflvikli
Sat›fllar 01.01.2006 01.01.200531.12.2006 31.12.2005
Yurtiçi sat›fllar 148.497.643 115.278.966
Yurtd›fl› sat›fllar 24.244.418 18.133.645
Di¤er sat›fllar 9.030.789 3.532.756
‹ndirimler (-) (226.817) (144.349)
Sat›fllar›n Maliyeti (-) (162.828.284) (120.602.287)
Brüt Esas Faaliyet Kar› / Zarar› 18.717.749 16.198.731
36
NOT 37 - FAAL‹YET G‹DERLER‹
NOT 38 - D‹⁄ER FAAL‹YETLERDEN GEL‹R/G‹DER VEKAR/ZARARLAR
NOT 39 - F‹NANSMAN G‹DERLER‹
NOT 40 - NET PARASAL POZ‹SYON KAR/ZARARI
01.01.2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmad›¤›ndan31.12.2006 sonu itibariyle net parasal pozisyon kar› oluflmam›flt›r.:
NOT 41 - VERG‹LER
Grubun yasal vergi ve ertelenen vergi karfl›l›klar› afla¤›daki gibidir:
NOT 42 - H‹SSE BAfiINA KAZANÇ
NOT 43 - NAK‹T AKIM TABLOSU
Nakit ak›m tablosu mali tablolar ile birlikte gösterilmifltir.
NOT 44 - MAL‹ TABLOLARI ÖNEML‹ ÖLÇÜDE ETK‹LEYEN YADA MAL‹ TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANAB‹L‹R VEANLAfiILAB‹L‹R OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKL‹OLAN D‹⁄ER HUSUSLAR
Taahhütler Ve Muhtemel Yükümlülükler:
Grubun 31.12.2006 tarihi itibariyle pasifte yer almayan yükümlülükleriafla¤›daki gibidir ;
Grubun 31.12.2005 tarihi itibariyle pasifte yer almayan yükümlülükleriafla¤›daki gibidir ;
Di¤er Gelirler 01.01.2006 01.01.200531.12.2006 31.12.2005
Faiz Gelirleri
Kambiyo Karlar›
Cari Dönem Prekont Geliri
Önceki Dönem Reeskont ‹ptali
Maddi Duran Varl›k Sat›fl Gelirleri
Önceki Dönem Karlar›
Faaliyetle ‹lgili Di¤er Gelir ve Kârlar
Di¤er Ola¤an D›fl› Gelir ve Karlar
Toplam Di¤er Gelirler:
Kambiyo Zararlar›
Reeskont Faiz Giderleri (-)
Önceki Dönem Prekont ‹ptali(-)
Menkul K›ymet Sat›fl Zarar›(-)
Reklam Tan›t›m Harcamalar› (-)
Dava Karfl›l›k Giderleri
Stok De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
Di¤er Gider Ve Zararlar (-)
Önceki Dönem Gider ve Zararlar› (-)
Toplam Di¤er Giderler:
9.406.303
7.709.754
994.175
394.481
208.842
117.324
944.726
621.186
20.396.791
(9.595.617)
(729.838)
(493.808)
(279.692)
(1.299.113)
(258.259)
(64.492)
(527.252)
(99.490)
(13.347.561)
3.343.845
3.782.917
394.812
172.745
345.911
581.185
349.044
8.970.459
(1.298.425)
(394.481)
(746.064)
-
-
-
(1.099.047)
(71.178)
(682.409)
-
(4.291.604)
Finansman Giderleri 01.01.2006 01.01.200531.12.2006 31.12.2005
Kur Fark› Gideri (1.752.482) (362.170)
Faiz Gideri (9.810.857) (6.041.178)
Banka Masraflar› (759.903) (406.071)
Toplam Finansman Gideri (12.323.242) (6.809.419)
HESAP ‹SM‹ 01.01.2006 01.01.200531.12.2006 31.12.2005
Genel Yönetim Giderleri (8.689.817) (6.081.184)
Toplam Faaliyet Giderleri (8.689.817) (6.081.184)Finansman Giderleri 01.01.2006 01.01.2005
31.12.2006 31.12.2005
Kurumlar Vergisi Karfl›l›¤› Gideri (240.457) (330.372)
Ertelenen Vergi Geliri / (Gideri) (571.291) 101.525
Toplam Vergi Geliri / (Gideri) (811.748) (228.847)
Finansman Giderleri 01.01.2006 01.01.200531.12.2006 31.12.2005
Net Dönem Kar› 3.940.266 7.758.136
Adi Hisse Senedi Say›s› 50.000.000 3.500.000
Pay bafl›na düflen basit ve hisse 0,0079 2,2166bafl›na bölünmüfl kazanç (TL)
31.12.2006
Teminat Mektuplar› - YTL 9.903.968
Teminat Mektuplar› - USD 1.115.000
Teminat Mektuplar› - EUR 23.008
Teminat Çekleri - YTL 1.000.000
Teminat Çekleri - EUR 25.000
Teminat Senetleri - YTL 250.000
31.12.2005
Teminat Mektuplar› - YTL 6,160,535.17 YTL
Teminat Mektuplar› - USD 465.000 USD
Teminat Mektuplar› - EUR 5.309 EUR
37
Aktif De¤erler Üzerinde Mevcut Bulunan Toplam ‹potek Ve Teminat:
‹lgili Tapu Sicil Müdürlüklerinden al›nan tapu yaz›lar›na göre Grubunaktifinde bulunan gayrimenkullere iliflkin takyidatlar afla¤›daki gibidir:
‹L‹ ‹LÇES‹ KÖYÜ / MEVK‹‹ PAFTA / PARSEL m2 TAKY‹DAT TÜRÜ / KAPSAMI KARfiI TARAF
Ankara
Ankara
Bursa
Bursa
Bursa
GEBZE
GEBZE
GEBZE
GEBZE
GEBZE
GEBZE
GEBZE
‹STANBUL
‹STANBUL
‹STANBUL
‹STANBUL
‹STANBUL
‹ZM‹R
Kocaeli
Kocaeli
Kocaeli
Kocaeli
Kocaeli
Çankaya
Yenimahalle 1
Nilüfer
Osmangazi
Osmangazi
AKV‹RAN
AKV‹RAN
AKV‹RAN
AKV‹RAN
AKV‹RAN
AKV‹RAN
DEN‹ZL‹
Çatalca
ÇATALCA
PEND‹K/2
TUZLA
TUZLA
MENDERES/0
Gebze
Gebze
Gebze
Gebze
Gebze
Çankaya
Yakac›k / Karabacak
Balat
Ça¤layan / Dar› Bükü
Ça¤layan / Sar›yerler
ESK‹BA⁄LAR
KARABAYIR
KARABAYIR
KARABAYIR
KARAKÜTÜK
KARAKÜTÜK
GEYMENE
Ömerli / Kurtini
YEfi‹LBAYIR / DÜLGERÇUKURU
KURNA/BAYIR ALTINDA
ORHANLI/ESK‹KÖY
ORHANLI/KAVAKPINARI
GÖRECE/KARAPINAR
Akse
AKSE
Balç›k
Denizli / Toklucan Tepesi
Denizli / Orta Burnu
4.859 / 11
13 / 846 / 14.500,00
H21-B24B4C / 1 /1.532.329,00
- / 1.123 / 11.325,00
- / 2.789 / 6.287,00
763/4580,00 M2
945/24070,00 M2
944/26860,00 M2
948/28460.M2
772/19600,00 M2
782/3460.00 M2
2154/4704,00 M2
111 / 6 / 7.352,00
1600/13237,93 m2
27/695/37,147 M2
1512/0/14.134,00 M2
489/29750,00 M2
17M-3AB /9/515
G22b19a1b-1c-2a-2d/ 1/ 2079/15.170,00
G22B19A1C-2D/2086
37 / 739 / 11.760,00
14 / 1.850 / 14.848
12 / 1.445 / 28.384,00
Haciz flerhi. Hatemo¤lu59.000 YTL
Haciz flerhi YenimahalleBelediyesi
1. Derece ‹potek1.690.000YTL
1. Derece ‹potek. 500.000 YTL
- TEK Kurumu lehine 663m2‘lik sahada irtifak hakk›.
-13.780 YTL k›ymetindeteferruat flerhi.
-1. Derecede ‹potek.740.000YTL
20/10/2006 06/6064E 377468
20/10/2006 06/6064E 377468
20/10/2006 06/6064E 377468
20/10/2006 06/6064E 377468
20/10/2006 06/6064E 377468
20/10/2006 06/6064E 377468HAC‹Z
20/10/2006 06/6064E 377468
-Akbank A.fi. lehine 1. Derece‹potek. 2.200.000 YTL
-Bedafl Genel Müdürlü¤ülehine 99 y›ll›¤›na 1 TL’dan kira
flerhi
1.DERECE ‹POTEK 350.000YTL SÖZG.FA‹Z 25/03/2002
1.DERECE 5.560.000 YTL‹POTEK
22/10/1996 AKTAfi ELK 99YILLI⁄INA 1 TL DEN 99 YIL
K‹RA fiERH‹
06/11/2006 1 DERECE‹POTEK
13/06/2006 TR 3803YEV.DÜZENLEME fiERH‹
1. Derece ‹potek. 1.750.000YTL AKD‹ FA‹Z
‹potek Bedeli 2.850.000 YTL27/03/2006
1.250 m2’lik alanda T.E. A.fi.lehine irtifak hakk›
16.200 m2’lik alanda T.E. A.fi.lehine irtifak hakk›. -
20/10/2006 06/6064E 377468HAC‹Z
6.013 m2’lik alanda T.E. A.fi.lehine daimi irtifak hakk›. -
20/10/2006 06/6064E HAC‹Z
YEN‹MAHALLEBELED‹YES‹
Alternatifbank A.fi.
Alternatifbank A.fi.
Alternatifbank A.fi.T.E.K. A.fi.
ANKARA15.‹CRA MÜD.
ANKARA15.‹CRA MÜD.
ANKARA 15.‹CRA MÜD.
ANKARA15.‹CRA MÜD.
ANKARA15.‹CRA MÜD.
ANKARA15.‹CRA MÜD.
ANKARA15.‹CRA MÜD.
Akbank A.fi.Bedafl GenelMüdürlü¤ü
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
VAKIFLARBANKASI
AKTAfiELEKT.T‹C.A.fi.
fiEKERBANKT.A.fi.
Akbank T.A.fi.
AKBANK T.A.fi
T.E. A.fi.
-T.E. A.fi.–ANKARA
15.‹CRA MÜD.
T.E. A.fi. –ANKARA
15.‹CRA MÜD.
38
‹L‹ ‹LÇES‹ KÖYÜ / MEVK‹‹ PAFTA / PARSEL m2 TAKY‹DAT TÜRÜ / KAPSAMI KARfiI TARAF
Kocaeli
Kocaeli
Kocaeli
Kocaeli
KOCAEL‹
KOCAEL‹
KOCAEL‹
KOCAEL‹
KOCAEL‹
KOCAEL‹
SAKARYA
SAKARYA
SAKARYA
SAKARYA
SAKARYA
SAKARYA
SAKARYA
SAMANDIRA
SAMANDIRA
SAMANDIRA
Gebze
Gebze
Gebze
Gebze 1
GEBZE
GEBZE
GEBZE
GEBZE
‹ZM‹T/2
‹ZM‹T/2
YUKARIK‹RAZCA
YUKARIK‹RAZCA
YUKARIK‹RAZCA
YUKARIK‹RAZCA
YUKARIK‹RAZCA
YUKARIK‹RAZCA
YUKARIK‹RAZCA
KARTAL
KARTAL
KARTAL
Denizli / Mal Tarlas›
Denizli / Köy Karfl›s›
Denizli / Domuz A¤›l›
fiekerp›nar 2
AKSE
AKSE
AKSE
AKSE
KÖSEKÖY/SO⁄UKSU
fi.KULLAR/PAYLAR
CEBRAN
CEBRAN
CEBRAN
CEBRAN
CEBRAN
CEBRAN
CEBRAN
EKMEKÇ‹O⁄LU
KAYALAR
KAYALAR
11 / 1.490 / 15.680,00
13 / 1.786 / 4.096,00
3 / 1.046 / 4.640,00
G22b13d3c / 3 /8.805,39
G22B18B2C/3/19.218,00 M2
G22B19A1C-2D/2
G22B19A1C-2D/3
G22B19A1C-2D/3
1653/2372,00 M 2
245/8/29170,00M2
4/2587/4657,16 M2
35/2587/2579
5/2587/2794,24 M2
33/2587/4088,55 M2
37/2587/2061
39/2587/1397,24 M2
38/2587/2681,47 M2
6650/18316,57 M2
1674/10783,80 M2
1672/ 17,00 M2
4.200 m2’lik alanda T.E.KGenel Müdürlü¤ü lehine 0,840
TL bedelle irtifak hakk›. -20/10/2006 06/6064E 377468
HAC‹Z
638 m2’lik alanda T.E.K GenelMüdürlü¤ü lehine 0,12760 TL
irtifak hakk›. -20/10/200606/6064E 377468 HAC‹Z
1.360 m2’lik alanda T.E.KGenel Müdürlü¤ü lehine
0, 272 TL bedelle irtifak hakk›.-20/10/2006 06/6064E 377468
HAC‹Z
1. Derece ‹potek.3.500.000 YTL
1.DERECE ‹POTEK 3.460.000YTL 25/08/2005
‹POTEK 2.000.000 USD29/11/2006
‹POTEK 2.000.000 USD29/11/2006
‹POTEK 2.000.000 USD29/11/2006
11/10/2006 tr.109say.ENCÜMEN KARARI ‹LE 5
YILLIK GEÇ‹C‹ RUHSAT
13/03/2006 31/BMAD.GERE⁄‹ ‹ST‹MLAK
fiERH‹
1.DERECE ‹POTEK 400.000YTL AKT‹ FA‹Z
‹POTEK 400.000 YTL
1.DERECE ‹POTEK 400.000YTL AKT‹ FA‹Z
1.DERECE ‹POTEK 400.000YTL AKT‹ FA‹Z
1.DERECE ‹POTEK 400.000YTL AKT‹ FA‹Z
1.DERECE ‹POTEK 400.000YTL AKT‹ FA‹Z
1.DERECE ‹POTEK 400.000YTL AKT‹ FA‹Z
-14/06/2004 K.DERECE500.000 YTL ‹POTEK fiÜKRÜ
ATAK – 27/10/2006M‹KTAR:37746790 HAC‹Z
27/10/2006 TR.12048 NOLU37746790 HAC‹Z
07/09/2006 06/170 SAYI HAC‹Z – 27/10/2006M‹KTAR,37746790 HAC‹Z
-T.E.K. A.fi.–ANKARA
15.‹CRA MÜD.
-T.E.K. A.fi.–ANKARA
15.‹CRA MÜD.
_T.E.K. A.fi. –ANKARA
15.‹CRA MÜD.
Alternatifbank A.fi.
Alternatifbank A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi
KÖSEKÖYBELED‹YES‹
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
‹fi BANKASI
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
TÜRK‹YE ‹fiBANKASI A.fi.
AYVACIK ASL‹YEHUKUK MAHK.
AYVACIK ASL‹YEHUKUK MAHK.
AYVACIK ASL‹YEHUKUK MAHK.
Aktif De¤erlerin Toplam Sigorta Tutar›:
31.12.2006
31.12.2006 tarihi itibariyle aktif de¤erlerin toplam sigorta tutar› 13.225.000Usd, 3.484.500 Euro ve 23.498.225 YTL dir.
31.12.2005
31.12.2005 tarihi itibariyle aktif de¤erlerin toplam sigorta tutar› 1.375.000USD, 6.534.500 Euro ve 2.065.089 YTL dir.Grubun aktiflerin sigorta tutar› aktif de¤erin toplam tutar›n›n çok alt›ndad›r.
Alacaklar ‹çin Al›nm›fl Olan ‹potek Ve Di¤er Teminatlar:
Cari ve önceki dönemde alacaklar için al›nm›fl ipotek ve teminatbulunmamaktad›r.
Mali tablolar› önemli ölçüde etkileyen ya da mali tablolar›n aç›k,yorumlanabilir ve anlafl›labilir olmas› aç›s›ndan aç›klanmas› gerekli olandi¤er herhangi bir husus bulunmamaktad›r.
39
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN YILLARA A‹T GEL‹R TABLOLARI
GEL‹R TABLOSU (YTL)
31.12.2006
Ba¤›ms›z Denetim’den Geçmifl
(Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›)
31.12.2005
Ba¤›ms›z Denetim’den Geçmifl
ESAS FAAL‹YET GEL‹RLER‹
Sat›fl Gelirleri (net)
Sat›fllar›n Maliyeti (-)
Hizmet Gelirleri (net)
Esas Faaliyetlerden Di¤er Gelirler / faiz+temettü+kira (net)
BRÜT ESAS FAAL‹YET KARI/ZARARI
Faaliyet Giderleri (-)
NET ESAS FAAL‹YET KARI/ZARARI
Di¤er Faaliyetlerden Gelir ve Karlar
Di¤er Faaliyetlerden Gider ve Zararlar (-)
Finansman Giderleri (-)
FAAL‹YET KARI/ZARARI
Net Parasal Pozisyon Kar/Zarar›
ANA ORTAKLIK DIfiI KAR/ZARAR
VERG‹ ÖNCES‹ KAR/ZARAR
Vergiler
NET DÖNEM KARI/ZARARI
H‹SSE BAfiINA KAZANÇ
‹liflik aç›klay›c› notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c›s›d›r.
181,546,033
(162,828,284)
0
0
18,717,749
(8,689,817)
10,027,932
20,396,791
(13,347,561)
(12,323,242)
4,753,920
0
(1,906)
4,752,014
(811,748)
3,940,266
0.0079
136,801,018
(120,602,287)
0
0
16,198,731
(6,081,184)
10,117,547
8,970,459
(4,291,604)
(6,809,419)
7,986,983
0
0
7,986,983
(228,847)
7,758,136
2.2166
41
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹ ‹T‹BAR‹YLE BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi B‹LANÇOLAR
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fi KONSOL‹DE NAK‹T AKIM TABLOSU
31.12.2005 VE 31.12.2006 TAR‹HLER‹NDE SONA EREN YILLARA A‹T NAK‹T AKIM TABLOLARI
(Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›)
01.01.200631.12.2006
Cari Dönem
01.01.200531.12.2005
Önceki Dönem
‹liflik aç›klay›c› notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c›s›d›r.
A) ESAS FAAL‹YETLERDEN KAYNAKLANAN NAK‹T AKIMLARI
Net dönem kar›
Düzeltmeler:
Amortisman (+)
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›ndaki Art›fl (+)
Alacaklar Reeskont Tutar› (+)
Borç Senetleri Prekontu (-)
fiüpheli alacak karfl›l›¤› (+)
Stok De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (+)
Di¤er borç ve gider karfl›l›klar› (+)
‹flletme Sermayesinde De¤iflikler Öncesi Faaliyet Kar› (+)
Menkul K›ymetlerdeki Art›fl/Azal›fl(-)/(+)
Ticari ‹fllemlerdeki ve Di¤er Alacaklardaki Art›fl (-) Azal›fl (+)
Stoklarda Art›fl (-)
Ticari Borçlardaki art›fl/azal›fl(+)/(-)
‹flletme Sermayesinde Di¤er Art›fllar/Azal›fllar (+)/(-)
Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit
B) YATIRIM FAAL‹YETLER‹NDEN KAYNAKLANAN NAK‹T AKIMI
Maddi / Maddi olmayan duran varl›k al›mlar› (-)
Maddi duran varl›k ç›k›fllar› net de¤eri
Yat›r›m Faaliyetlerinde Kullan›lan nakit
C) F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NDEN KAYNALANAN NAK‹T AKIMLARI
Hisse Senedi ‹hraçlar›ndan Kaynaklanan Nakit Giriflleri
K›sa vadeli mali borçlardaki art›fl(+) azal›fl (-)
Uzun vadeli mali borçlardaki azal›fl (-)
Temettü Ödemesi
Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit
Nakit ve Benzerlerinde Meydana Gelen Net Art›fl
DÖNEM BAfiI NAK‹T DE⁄ERLER
DÖNEM SONU KASA VE BANKALAR
3,940,266
17,725,382
3,118
335,357
(500,367)
976,003
64,492
22,544,251
(8,459,022)
(13,320,411)
(2,917,805)
11,527,848
(350,237)
9,024,624
(90,561,345)
8,396,571
(82,164,774)
57,204,956
13,595,194
22,296,851
(18,917,500)
74,179,501
1,039,351
14,218,484
15,257,835
7,758,136
17,368,860
199,118
320,732
252,256
(23,597)
71,178
(1,577,877)
24,368,806
1,603,121
(85,585)
(2,025,357)
330,319
24,191,304
(30,570,080)
3,001,758
(27,568,322)
6,185,109
2,903,562
9,088,671
5,711,653
8,506,831
14,218,484
42
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.BA⁄IMSIZ DENET‹MDEN GEÇM‹fiKONSOL‹DE ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU
2006 YILINA A‹T ÖZSERMAYE DE⁄‹fi‹M TABLOSU
(Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras›)
‹liflik aç›klay›c› notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c›s›d›r.
31.12.2004
Transfer
Sermaye Art›fl›
Vergi Karfl›l›¤› Revize
Temettü
Dönem Kar›
31.12.2005
Transfer
Sermaye Art›fl›
Vergi Karfl›l›¤› Revize
Temettü
Dönem Kar›
31.12.2006
Net DönemKar› / Zarar›
BirikmiflKarlar ZararlarYasal Yedekler
ÖzkaynakToplam›
18,793,220
(18,793,220)
7,758,136
7,758,136
(7,758,136)
3,940,266
3,940,266
26,646,693
18,793,220
(620,674)
44,819,239
7,758,136
(18,582,090)
15,755
(18,917,500)
15,093,540
SermayeYedekleri
13,026,669
13,026,669
29,287,025
42,313,694
Sermaye
3,500,000
3,500,000
46,500,000
50,000,000
61,966,582
0
(620,674)
7,758,136
69,104,044
0
57,204,935
15,755
(18,917,500)
111,347,500
43
45
DENETÇ‹LER RAPORU
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹C.A.fi.GENEL KURULUNA
Ortakl›¤›n;
• UNVAN : Reysafl Tafl›mac›l›k ve Lojistik Ticaret A.fi.
• MERKEZ‹ : Ankara
• ÖDENM‹fi SERMAYE (31.12.2006) : 50.000.000 YTL.
• FAAL‹YET KONUSU : Ana faaliyet konusu her türlü kara yük tafl›mac›l›¤› yapmak, sat›n ald›¤›vas›talar› kiraya vermek, araç kiralamak ve bunlarla yük tafl›mac›l›¤›yapmak,petrol ve ürünlerinin al›nmas› ,sat›lmas›, da¤›t›lmas›, stoklanmas›,petrol ve akaryak›t›n ve tüm ürünlerinin yurtiçi ve yurtd›fl› nakliyesini yapmak,ayr›ca tafl›nabilir mallar›n yurtiçi ve yurtd›fl› tafl›nmas› uluslar aras› nakliyecilikfuel oil ve madeni ya¤ da¤›t›m› ve depolama faaliyetleridir.Detaylar anasözleflmenin 3. maddesinde verilmifltir.
• DENETÇ‹LER‹N ADI : Kayhan ÖZDEN
• GÖREV SÜRES‹ VE ORTAKLI⁄I : Görev süresi 1 y›ld›r.Ortakl›k yoktur.
• KATILINAN YÖNET‹M KURULU : 2003 ve 2004 Genel Kurulundaki seçim ile birlikte 30.12.2005tarihindeki Ola¤anüstü Genel Kurula ve 08.06.2006 tarihindeki 2005 y›l› Ola¤anGenel Kurula kat›l›nm›flt›r.
• ORTAKLI⁄IN HESAPLARI, DEFTER : Ortakl›¤›n faaliyetleri ile ilgili konularda ve yap›lan muameleler hakk›ndaVE BELGELER‹ ÜZER‹NDE YAPILAN bilgi edinmek ve kanuni defter kay›tlar›n›n usulüne uygun tutulmas›n›‹NCELEMEN‹N KAPSAMI VE sa¤lamak amac› ile yap›lan denetimde geçerli belgelere istinaden tesis edilenVARILAN SONUÇ yasal kay›tlar›n ve ç›kart›lan mali tablolar›n kay›tlara ve usulüne uygun yap›ld›¤›,
muhasebe usul ve prensiplerine uygun hareket edildi¤i tespit edilmifltir.
• T.T.K.'NIN 353.MADDES‹N‹N 1.FIKRA : Ortakl›¤›n veznesinde yap›lan say›m ve tespitler sonucunda3.NOLU BEND‹ GERE⁄‹NCE mevcut k›ymetler say›larak tutanak haline getirilmifl ve buORTAKLIKVEZNES‹NDE YAPILAN de¤erlerin kanuni defterler ile mutabakat›nda herhangi birSAYIM SONUÇLARI eksik ve düzensizli¤e rastlanmam›flt›r.
• T.T.K.'NIN 353.MADDES‹N‹N 1.FIKRA : Ortakl›¤›n kay›tlar› ve kasas› kontrol edilerek k›ymetli evraklar›n4 NOLU BEND‹ GER⁄‹NCE YAPILAN uygun flekilde muhafaza edildi¤i tespit edilmifltir.‹NCELEME SONUÇLARI
• ‹NT‹KAL EDEN fi‹KAYET VE : Y›l içinde hiçbir gerçek ve tüzel kifliden ortakl›kla ilgili flikayetYOLSUZLUKLAR VE BUNLAR ve yolsuzluk ihbar› yap›lmad›¤› gibi flirketin denetçileri taraf›ndanHAKKINDA YAPILAN ‹fiLEMLER yap›lan incelemelerde herhangi bir yolsuzlu¤a rastlanmam›flt›r.
Reysafl Tafl›mac›l›k ve Lojistik Ticaret A.fi. 31.12.2006 hesap ifllemlerini Türk Ticaret Kanunu, ortakl›¤›n esas sözleflmesi ve di¤er mevzuatile ilgili genel kabul görmüfl muhasebe ilke ve standartlar›na göre incelemifl bulunmaktay›z. Görüflümüze göre, içeri¤ini benimsedi¤imiz31.12.2006 Sermaye Piyasas› mevzuat›na göre haz›rlanan bilanço ortakl›¤›n ilgili tarihteki mali durumunu , ayn› döneme ait gelir tablosuilgili döneme ait faaliyet sonuçlar›n› gerçe¤e uygun ve do¤ru olarak yans›tmaktad›r.
Bilanço ve Gelir Tablosunun onaylanmas›n› ve Yönetim Kurulu'nun aklanmas›n› oylar›n›zla arz ederiz.
DENETÇ‹ KAYHAN ÖZDEN
46
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.
MAL‹ TABLOLARIN KABULÜNE ‹L‹fiK‹N YÖNET‹M KURULU'NUNKARAR TAR‹H‹:03.04.2007KARAR SAYISI :124
SERMAYE P‹YASASI KURULUNUNSER‹:X, NO:22 NUMARALI TEBL‹⁄‹N ‹K‹NC‹ KISMININ 26. MADDES‹ GERE⁄‹
BEYANIMIZDIR
A) fiirketimiz 31/12/2006 dönemine iliflkin Sermaye Piyasas› Mevzuat›na göre haz›rlanm›fl konsolide mali tablo ve dipnotlar›n›n taraf›m›zcaincelendi¤ini,
B) fiirketimizin görev ve sorumluluk alan›nda sahip oldu¤u bilgiler çerçevesinde, raporun önemli konularda gerçe¤e ayk›r› bir aç›klamaya da aç›klaman›n yap›ld›¤› tarih itibari ile yan›lt›c› olmas› sonucunu do¤urabilecek herhangi bir eksiklik içermedi¤ini,
C) fiirketimizin görev ve sorumluluk alan›nda sahip oldu¤u bilgiler çerçevesinde, raporun iliflkin oldu¤u dönem itibari ile, konsolide malitablolar›n ve rapordaki di¤er mali konularla ilgili bilgilerin flirketimizin mali durumunu ve faaliyet sonuçlar› hakk›nda gerçe¤i do¤rubiçimde yans›tt›¤›n›,
Beyan ederiz.
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET A.fi.
Durmufl DÖVEN Hayati TEMEL
Yönetim Kurulu Baflkan› Mali ‹fller Direktörü
47
1. KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹NE UYUM BEYANI
SPK. taraf›ndan 4/7/2003 tarih ve 35/835 say›l› kararla kabul edilenKurumsal Yönetim ‹lkeleri 'nin uygulanmas›; halka aç›k flirketlerinkredibilitesinin artmas›, sermaye piyasalar›n›n geliflimi ve halka aç›kflirketlerin etkinli¤inin artmas› için uluslararas› piyasalar çerçevesindefiirketimiz aç›s›ndan da belirleyici bir önem tafl›maktad›r.fiirketimiz, Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›mlanan KurumsalYönetim ‹lkelerine uymay› ve geliflen koflullara ba¤l› olarak uyumsa¤layacak konularda düzenlemeler yapmay›, sermaye piyasalar›n›ngeliflimi çerçevesinde de¤erlendirir. Pay sahiplerinin haklar›n›, kamununayd›nlat›lmas› ve fleffafl›¤›n sa¤lanmas› ile menfaat sahipleri ve YönetimKurulu'nu ilgilendiren karar ve ifllemlerde Kurumsal YönetimUygulamalar›na iliflkin gerekli çal›flmalar›n yap›lmas›n› hedefler. Budo¤rultuda fiirketimiz, tüm paydafllar›n eflit ifllemlere tabi olmalar›,bilgilendirme sorumlulu¤u ve kurumsal yönetim prensiplerine ba¤l›olarak, söz konusu ilkelerin yürütülmesini gözetir ve bunu sa¤lamay›amaçlar.Mevcut yönetsel faaliyetler aç›s›ndan yasal düzenlemeler ve mevzuataba¤l› olarak, 2006 faaliyet dönemini kapsayan Kurumsal Yönetim‹lklerinin uygulanabilen ve uygulanamayan hususlar›n› içeren UYUMRAPORU afla¤›da bilgilerinize sunulmufltur.Önümüzdeki dönemler içinde, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri veuygulamalar›n›n, sermaye piyasalar› aç›s›ndan önemli faydalar›kapsam›nda, daha yayg›n ve kal›c› sonuçlar›n›n hayata geçirilmesi içinfiirketimizce gerekli çal›flmalar yap›lacak ve bu ilkelerin sorumlulu¤udo¤rultusunda hareket edilecektir.
BÖLÜM I - PAY SAH‹PLER‹
2. Pay Sahipleri ‹le ‹liflkiler Birimi
fiirketimizde, Ortaklar Genel Kurul toplant›lar›n›n yap›lmas›, pay sahipli¤ihaklar›n›n kullan›lmas› ve hisse senedi ifllemleri ile Yönetim ve DenetimKurullar› toplant›lar›n›n düzenlenmesi ve kay›tlar›n›n tutulmas›, bafltaSermaye Piyasas› Kurulu ve ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas› olmaküzere, fiirketin konu ile ilgili di¤er kurum ve kurulufllar nezdinde temsiledilmesi ve hissedarlar›n bilgi taleplerinin karfl›lanmas› amac›yla, "PaySahipleri ‹le ‹liflkiler" bölümünü oluflturma çal›flmalar›na bafllanm›flt›r.Bu birimin ifl tan›m›, sermaye piyasas› düzenlemelerinin takibi ile paysahipleriyle iliflkilerin sa¤lanmas› do¤rultusunda, sermaye art›fllar›ndan,pay sahiplerine iliflkin kay›tlar›n tutulmas›na kadar, mevzuat kapsam›ndakamunun ayd›nlat›lmas› ve pay sahiplerinin internet sitesi dahil fiirketile ilgili bilgi taleplerinin karfl›lanmas› gibi hususlarda görev yapar. ‹lgilibölümün oluflturulmas› ile bu bilgi ak›fl›n›n tek elden gerçeklefltirilmesihedeflenmektedir. Bu bölümde sorumlu kiflinin ismi ve ulafl›m bilgilerizaman içerisinde duyurulacakt›r.
3. Pay sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m›
Pay sahiplerinden gelen talepler flirket mesai saatleri içerisinde telefonve elektronik posta ile cevaplanmaktad›r. Pay sahipli¤i kullan›m› ile ilgilide¤ifliklikler hem bas›n hem de elektronik ortamda SPK mevzuat›çerçevesinde yay›mlanmaktad›r. Ana sözleflmede özel denetçi atanmas›ile ilgili bir düzenleme yoktur ve dönem içinde bu konuyla ilgili herhangibir talep olmam›flt›r.
4. Genel Kurul Bilgileri
fiirketimiz fiubat 2006'da halka arz edilmifl olup 2005 y›l› Genel Kurulunu08.06.2006 düzenlemifltir.2007 y›l›nda 2006 y›l›na ait Genel Kurul,21.05.2007 tarihi itibariyle yap›lacakt›r. Genel Kurul toplant› günü vesaati, toplant› yeri, gündem, davetin hangi organ taraf›ndan yap›ld›¤›Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinin yan› s›ra, 27.04.2007 tarihli Dünyagazetesinde, usulüne uygun bilgileri tümüyle içerecek flekilde ve yasal
süreler dahilinde ilan edilmifltir.. Girifl kart› mahiyetindeki kat›lmabelgelerini bizzat fiirketimizden alan ve/veya Merkezi Kay›t KurulufluA.fi.'den teslim al›nan blokaj yaz›lar›na istinaden kat›l›mda bulunacakortaklar veya yasal vekillerinin haz›run cetvelinde yer almas›planlanmaktad›r. Ayr›ca, izleyici olarak kat›lmak isteyen herkesinToplant›ya kat›lmalar› sa¤lanacakt›r. Bu kapsamda, yaz›l› ve görselbas›n temsilcileri ile, çeflitli arac› kurum ve banka yetkililerinin detoplant›ya kat›lmalar› sa¤lanacakt›r.Genel Kurul toplanma usulü, pay sahiplerinin kat›l›m›n› en üst düzeydesa¤layacak flekilde yap›l›r ve ayr›ca toplant› tutanaklar›na yaz›l› veyaelektronik ortamda her zaman eriflilebilir olmas› sa¤lan›r.Genel Kurul'dan asgari 15 gün önce mali tablolar ve faaliyet raporlar›fiirket Merkezi'nde ve pay sahiplerimizin kolayl›kla ulaflabilece¤i yerlerdehaz›r bulundurulacakt›r. Ayr›ca faaliyet raporu web sitemizde bulunacakt›r.Genel Kurul toplant› ilanlar›n›n asgari 2 hafta öncesinden yap›lmas›sa¤lan›r. Gerek mali tablolar›n ‹MKB'ye bildirilmesi, gerekse FaaliyetRaporu'nun bas›m›n› müteakip, Genel Kurul gündeminde ele al›nacakher türlü bilgi ve rapor, yaz›l› olarak mektup, faks veya e-maille talepedenlerin adreslerine, en h›zl› gönderi imkân›yla ulaflt›r›lmaktad›r. Kay›tlar,elektronik ortam dahil, pay sahiplerinin en rahat flekilde ulaflabilece¤iyerlerde aç›k tutulur.Genel Kurullar›m›zda pay sahiplerinin soru sormalar› ve konu hakk›ndasöz alarak fikir beyan etmeleri en do¤al hak olmak durumundad›r.Dolay›s›yla, fiirketimiz ortaklar›n›n Genel Kurul'da soru sorma haklar›,Gündem maddeleriyle ilgili öneri sunmalar›, verdikleri öneriler üzerindekonuflma yapmalar› Divan taraf›ndan usulüne uygun olaraksa¤lanmaktad›r. Y›ll›k Faaliyet Raporlar›, mali tablo ve ba¤›ms›z denetimraporlar›, kar da¤›t›m önerisi ve Genel Kurul Gündemi ve varsa ilgilibilgiler ve dokümantasyon ile vekaleten oy kullanma formundan, AnaSözleflmenin son hali, varsa tadil metinleri, Özel Durum Aç›klamalar›,sermayenin ortaklar aras› da¤›l›m› ve Kurumsal Yönetim Uyum Raporu'nakadar tüm bilgiler, elektronik ortamda da ulafl›labilir durumdad›r.Y›llar itibariyle, Genel Kurul Tutanaklar› ve hazirun cetvellerinin tümünefiirket Genel Merkezimizden ulaflmak mümkün oldu¤u gibi, Ticaret SicilMemurlu¤u'nda Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi arflivinde de mevcuttur.
5. Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar›
Genel Kurulda her hisse için bir oy hakk› söz konusu olup, oy hakk›ndaimtiyaz yoktur. Sermaye Piyasas› Kurulu'nun vekaleten oy kullanmayailiflkin düzenlemelerine uyulur.Karfl›l›kl› ifltirak halinde hakim ortak söz konusu de¤ildir.
6. Kar Da¤›t›m Politikas› ve Kar Da¤›t›m Zaman›
fiirketin kar›na kat›l›m ve kar pay› da¤›t›m›na iliflkin imtiyaz söz konusude¤ildir. "Kar›n Da¤›t›m›'na" iliflkin Ana Sözleflme'nin 16.maddesi tatbikolunur. Kar pay› da¤›t›m›yla ilgili olarak Sermaye Piyasas› Kurulu'nundüzenlemeleri esas al›narak, Genel Kurulun tasvibine ve belirlenenyasal sürelere uyulur. Y›ll›k kar›n hissedarlara hangi tarihte ve ne flekildeverilece¤i yönetim kurulunun önerisi üzerine ve Sermaye Piyasas›Kurulunun konu ile ilgili düzenlemeleri dikkate al›narak Genel Kurultaraf›ndan kararlaflt›r›l›r.
7. Paylar›n Devri
fiirket Ana Sözleflmesi'nin 7. maddesi olan "Hisse Senetlerinin Devirleri"maddesinde paylar›n devri konusu ele al›nm›flt›r. Buna göre A, B ve CGrubu hisselerin sat›fl› ve devri hususlar›nda uygulanacak esaslarbelirlenmifl olup, bu kural ve düzenlemelere tabi olarak C Grubu hissesenetleri serbestçe devredilebilir, A ve B Grubu hisse senetleri içinpaylar›n devrinde k›s›tlamalar söz konusudur. A ve B Grubu hissedarlarhisselerini ayn› gruptan di¤er hisse sahiplerine serbestçe devredebilir.
KURUMSAL YÖNET‹M UYUM RAPORU
49
A Grubu hisselerinin Ba¤l› Kurulufl d›fl›nda üçüncü kiflilere devrinde BGrubu hisse sahipleri veya B Grubu hissedarlar› temsiden YönetimKurulu'na seçilen üyelerin izni gerekir.
BÖLÜM II - KAMUYU AYDINLATMA VE fiEFFAFLIK
8. fiirket Bilgilendirme Politikas›
fiirketimiz kamuyu ayd›nlatma ve fleffafl›k ilkesi do¤rultusundazaman›nda, do¤ru, eksiksiz, anlafl›labilir, analiz edilebilir ve düflükmaliyetle kolay eriflilebilir bilgilerin ilgililere sunulmas›n› amaçlar. Ticaris›r kapsam›nda olmamas› kayd›yla, talep edilebilecek her türlü bilgininde¤erlendirmeye al›nmas› sa¤lan›r. Ayr›ca, medya ile iliflkilerden, kamuyaaç›k toplant›lara kadar düzenlemeler yap›lmaktad›r.
9. Özel Durum Aç›klamalar›
fiirketimiz 10.02.2006 tarihinde ifllem görmeye bafllam›fl olup 2006 y›l›içerisinde özel durum aç›klamalar› sermaye piyasas› kurulu nun ilgilimevzuat› gere¤ince yay›nlanm›flt›r.
10. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i
fiirketimizin aktif bir internet sitesi mevcuttur. fiirketimiz hakk›nda talepedilebilecek muhtelif bilgilere kapsaml› olarak yer verebilmek ve SPKtaraf›ndan öngörülen asgari hususlar› da içeren bir "yat›r›mc› iliflkileri"bölümü oluflturabilmek için gerekli çal›flmalara bafllanm›flt›r.http://www.reysas.com/ internet adresinde flirketin aktif internet sitesiyay›ndad›r.
11. Gerçek Kifli Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klamas›
Gerekli görüldü¤ü hallerde veya SPK mevzuat› çerçevesinde fiirketbilgileri kamuoyu ile paylafl›lmaktad›r.
12. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin KamuyaDuyurulmas›
Tüm flirket çal›flanlar› zaman zaman kendi çal›flt›klar› bölümün gerektirdi¤ibiçimde s›n›rl› bilgi sahibi olabilmektedirler. Bu kifliler flirketin websitesinde ayr›ca duyurulacakt›r. Buna ba¤l› olarak özel durumu gerektirenbilgiler SPK mevzuat› çerçevesinde fiirket yönetimince kamuoyunaduyurulmaktad›r. Afla¤›da yer alan listede içeriden ö¤renebilecekdurumda olan kifliler yer almaktad›r.
Durmufl DÖVEN Yönetim Kurulu Baflkan› ve Murahhas Aza
‹.Yalç›n ÇEV‹KEL Yönetim Kurulu Bflk. Yard›mc›s› ve Üyesi
Afife VARDAR Yönetim Kurulu Üyesi
Erol DÖVEN Yönetim Kurulu Üyesi
Cem AKSOY Yönetim Kurulu Üyesi
Kayhan ÖZDEN Denetçi
Rudolf HEIGLMAYER Genel Koordinatör
Hayati TEMEL Mali ‹fller Direktörü
Rasih BOZTEPE Akaryak›t Direktörü
Yaman ÖZBABACAN ‹fl Gelifltirme Direktörü
Kenan ÖZBOSTANCI Lojistik Direktörü
Murat Aksel BUKA⁄IKIRAN Muhasebe Müdür Yard›mc›s›
Metin ETK‹N Güreli Y.M.M. A.fi. ( Ba¤›ms›z Denetim )
Hakk› DEDE Güreli Y.M.M. A.fi. ( Ba¤›ms›z Denetim )
Hasan ENEY Eney Y.M.M. ( Tam Tasdik )
BÖLÜM III - MENFAAT SAH‹PLER‹
13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi
Menfaat sahibi olarak, çal›flanlar, tedarikçiler, müflteriler ve esas itibariylefiirket ile do¤rudan iliflki içindeki üçüncü flah›slar› ifade eden birkavramdan bahsedilmektedir. Söz konusu menfaat sahipleri özel durumaç›klamalar›yla bilgilendirilirler. fiirket ile ilgili kamuya duyurulacakbilgiler, ‹.M.K.B ve SPK' ya aç›klamalar›n yap›lmas›n› takiben flirketinweb sitesinde de yay›nlanacakt›r.
14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat›l›m›
Yönetime kat›l›m Yönetim Kurulu'na seçimi gerektirmektedir. fiirketEsas Sözleflmesi'nde Yönetim Kurulu üyelerinin say›s›n›n 5 oldu¤u, 3y›l süre için seçildikleri ve Yönetim Kurulu üyelerinin 3'ünün A Grubupay sahiplerinin, 2'sinin B Grubu pay sahiplerinin ço¤unlu¤ununkendilerini temsilen gösterece¤i adaylar aras›ndan Genel kurul taraf›ndanseçilece¤i belirtilmifltir.
15. ‹nsan Kaynaklar› Politikas›
fiirketimizin insan kaynaklar› politikas› oluflturulmufl ve uygulanmaktad›r.Bu çerçevede belirlenmifl ifle al›m politikalar›, kariyer planlamas›,performans de¤erlendirme çal›flmalar› ve çal›flanlara yönelik e¤itimpolitikalar› gibi hususlar Personel Yönetmeli¤i kapsam›nda sa¤lanmaktad›r.
16. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakk›nda Bilgi
fiirketimiz verilen hizmetlerin pazarlanmas›nda, sat›fl›nda ve sat›flsonras›nda müflteri memnuniyetini sa¤lay›c› her türlü tedbir almak veuygulamaya yer vermek için çal›flmalar yapmaktad›r. Müflterilerinhizmetlerimiz ile ilgili talepleri süratle karfl›lanmaya çal›fl›lmakta vemüflteri bilgilendirilmektedir.
17. Sosyal Sorumluluk
fiirketimiz kuruldu¤undan bu yana sosyal ve kültürel faaliyetlere önemvermifltir. Dönem içinde çevreye zarardan dolay› hiçbir aleyhte bildirimsöz konusu olmay›p, baflta çevresel etki de¤erlendirme raporlar› olmaküzere faaliyetlerimizle ilgili kay›tlar vard›r.
BÖLÜM IV - YÖNET‹M KURULU
18. Yönetim Kurulu'nun Yap›s›, Oluflumu ve Ba¤›ms›z Üyeler
fiirketimiz Yönetim Kurulu, Kanun ve Ana Sözleflmede belirlenen kurallardo¤rultusunda teflekkül eder. Yönetim Kurulu üyelerimizin, Baflkanhariç hiç biri do¤rudan flirketimiz bünyesinde icrac› bir niteli¤e sahipde¤ildir. TTK uyar›nca Yönetim Kurulu Üyeleri önerilen pay sahipleriaras›ndan Genel Kurul taraf›ndan seçilir.Yönetim Kurulumuz hali haz›rda Sn. Durmufl Döven (Baflkan), Sn.‹brahim Yalç›n Çevikel (Baflkan Vekili), Sn. Erol Döven (üye), Sn. CemAksoy (üye), Sn. Afife Vardar (üye) 'den oluflmaktad›r.Yönetim Kurulu üyelerinin fiirket d›fl›nda baflka görevler almas›na iliflkinana sözleflme de bir s›n›rlama mevcut de¤ildir.Ba¤l› olduklar› grup flirketlerinde de görev alabilmeleri ve di¤er hususlardaTTK hükümleri çerçevesinde hareket edilir.
19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri
Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri, en üst düzeyde etkinlik sa¤layacakflekilde oluflur. Kurumsal Yönetim ‹lkelerinde yer alan hususlar gözetilerek,bu niteliklerle örtüflen ve yönetim konusuna hakim yetkinlikteki kiflilerdenmüteflekkil bir Yönetim Kurulu esas al›nm›flt›r. Yönetim Kurulu Üyeli¤ineatanacak flah›slarda aranan nitelikler itibariyle bu özelliklere sahipyöneticilerin gerekli bilgi birikimlerine sahip olacak flekilde donan›ml›olmalar›na dikkat edilir.
50
20. fiirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri
fiirketimiz misyon, vizyon ve de¤erleri oluflturularak yay›mlanm›flt›r.fiirket Üst Yönetimince belirlenmifl ve Yönetim Kurulu' muzca onaylanm›flmisyon ve vizyonumuza iliflkin stratejik hedeflerin oluflturulmas› veuygulanmas›nda ilgili birimlerin çal›flmalar› Üst Yönetimce YönetimKurulu'na sunulur ve takip edilir.
21. Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizmas›
fiirketin risk yönetimi finansal risk, piyasa riski, ve operasyonel risklerindüzenli olarak incelenmesini içermektedir ve risk birimi taraf›ndandüzenli olarak yap›lmaktad›r. ‹ç kontrol ve Denetim planlar› DenetimMüdürlü¤ü taraf›ndan oluflturulmakta, bu planlar çerçevesinde içdenetim çal›flmalar› periyodik olarak yap›lmaktad›r.
22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki veSorumluluklar›
fiirket Ana Sözleflmesi'nin 8. maddesinde Yönetim Kurulu'nun yetkilerineyer verilmifltir. fiirketin temsil ve ilzam›na iliflkin esas olarak Türk TicaretKanunu hükümlerine göre fiirket Yönetimi belirlenir ve yetkilerini yasaldüzenlemeler kapsam›nda icra eder.
23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar›
Yönetim Kurulu Kararlar›na iliflkin konu bafll›¤› veya gündemler, periyodikolarak veya ortaya ç›kan gerekler çerçevesinde düzenlenerekhaz›rlanmaktad›r. Ortaya ç›kan ihtiyaçlara ba¤l› olarak Yönetim KuruluToplan› say›s› de¤ifliklik gösterebilmektedir. Toplant›ya kat›l›m veyaça¤r›, esas itibariyle fiirket iflleri gerek gösterdikçe yap›l›r ve YönetimKurulu toplan›r. Yönetim Kurulu Kararlar›na iliflkin gündemlerinhaz›rlanmas›, kararlar›n yaz›lmas› ve takibi yap›lmaktad›r. Kararal›nmas›nda varsa, sorulan soru ve aç›klamalara yer verilmektedir.
24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤›
fiirketle ifllem yapma ve rekabet yasa¤› konusunda Türk Ticaret Kanunuve SPK mevzuat› uygulanmaktad›r.
25. Etik Kurallar
fiirket genel anlamda etik kurallara uyulmas› ve uygulanmas› yönündegerekli çal›flmalar› yapmaktad›r. Mevzuat ve düzenlemeler ile uygulamalarbütünü içinde genel kabul görmüfl etik kurallara uyulur. Ayr›ca, KurumsalYönetim ‹lkeleri kapsam›nda etik kurallar›n yaz›l› hale getirilmesi içinçal›flmalara bafllanm›flt›r.
26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap›ve Ba¤›ms›zl›¤›
Mali konular›n takibi, periyodik mali tablo ve dipnotlar›n incelenmesive Ba¤›ms›z D›fl Denetim Raporu'na dayanarak teklifini YönetimKurulu'na sunmak üzere icrac› olmayan Yönetim Kurulu üyeleri aras›ndanDenetim Komitesi oluflturulmufltur.
27. Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali Haklar
Yönetim kurulu üyelerine sa¤lanan hak, menfaat ve ücretler GenelKurul'da al›nan kararlara ba¤l› olarak uygulanmaktad›r. fiirkette rekabetçive performansa dayal› bir ücret politikas› uygulanmaktad›r. Faaliyetdönemi içerisinde yönetim kurulu üyelerine borç olarak yap›lan ödemelery›l içerisinde tahsil edilmifl, bunun d›fl›nda kefalet, kredi ve benzerimenfaatler sa¤lanmam›flt›r.
51
REYSAfi TAfiIMACILIK VE LOJ‹ST‹K T‹CARET ANON‹M fi‹RKET‹
Merkez: Gölgeli Sokak No: 18Gaziosmanpafla / ANKARA
Yönetim (fiube): Abdurrahmangazi Mah. Elmas Cad. No:6Samand›ra 34087 Kartal / ‹STANBUL
‹letiflim: (0216) 564 20 00 (pbx)[email protected]
www.reysas.com
www.reysas.com