Upload
others
View
6
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Stichting WelzijnskwartierCallaoweg 12223 AS KATWIJK
FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
Inhoudsopgave
Pagina
1. Jaarverslag
1.1 Statutaire naam, statutaire vestigingsplaats en rechtsvorm 4
1.2 Doelstelling en aard van de organisatie 4
1.3 Inschrijving Kamer van Koophandel 4
1.4 Samenstelling bestuur en directie 4
1.5 Directieverslag 4
1.6 Begroting 2018 8
2. Jaarrekening
2.1 Balans per 31 december 2017 10
2.2 Staat van baten en lasten 2017 12
2.3 Kasstroomoverzicht 13
2.4 Toelichting 14
2.5 Begrotingsvergelijking 17
2.6 Toelichting op de balans per 31 december 2017 20
2.7 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 29
2.8 Toelichting op de staat van baten en lasten 2017 30
2.9 Beloning directie en bestuurders 35
2.10 Verwerking van het resultaat 36
2.11 Gebeurtenissen na balansdatum 37
2.12 Vaststelling en goedkeuring van de jaarrekening 37
3. Overige gegevens
3.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 39
4. Bijlagen
4.1 Subsidies 44
4.2 Staat van baten en lasten 2017 per project 45
4.3 Specificatie materiële vaste activa 54
2
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
1. Jaarverslag 2017
3
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
1.1 STATUTAIRE NAAM, STATUTAIRE VESTIGINGSPLAATS EN RECHTSVORM
1.2 DOELSTELLING EN AARD VAN DE ORGANISATIE
1.3 INSCHRIJVING KAMER VAN KOOPHANDEL
1.4 SAMENSTELLING BESTUUR EN DIRECTIE
Datum
toetreding
Bestuur:
De heer G.R van der Plas : Voorzitter 1-1-2014
De heer W. Imthorn : Vice voorzitter 1-1-2014
De heer J. Houwaard : Secretaris 1-1-2014
De heer A.W. Veldman : Penningmeester 1-1-2014
De heer J. van der Plas : 2e penningmeester 1-1-2014
Mevrouw L. Remmelzwaal : Algemeen bestuurslid 15-9-2017
Directie:
De heer P.F. van Arkel : Directeur
1.5 DIRECTIEVERSLAG
Welzijnswerk 2017:
De stichting is opgericht op 1 januari 2014 en is statutair gevestigd te Katwijk. De stichting is de
rechtsopvolger van Stichting Welzijn Ouderen Katwijk Rijnsburg Valkenburg, de Stichting Steunpunt
Medelanders en de Stichting Factor Welzijn, die middels een juridische fusie in de zin van Titel 7 van Boek
2 van het Burgerlijk Wetboek per 1 januari 2014 zijn opgehouden te bestaan en zijn opgegaan in de
Stichting Welzijnskwartier.
De doelstelling in de statuten is als volgt omschreven:
De stichting heeft ten doel een bijdrage te leveren aan het welzijn van mensen in haar werkgebied
(gemeente Katwijk en omstreken) en aan de leefbaarheid in het algemeen. De stichting richt zich daarbij
op de inwoners van Katwijk en omstreken in het algemeen en op specifieke doelgroepen daarbinnen,
zoals jongeren, ouderen en medelanders, met inachtneming van lokale behoeften, ongeacht afkomst en
levensbeschouwelijke overtuiging; de stichting heeft tevens ten doel het verrichten van al wat met het
vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn.
De stichting is ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder
nummer 59647213.
Het werk van Welzijnskwartier is nooit klaar. Gelukkig maar want anders hadden we niets meer te doen.
Met klaar in deze context wordt bedoeld; we kunnen onze werkzaamheden blijven inzetten, ook in 2017.
De gemeente Katwijk ziet in Welzijnskwartier een betrouwbare, duurzame en stabiele partner, die goed
op de hoogte is van wat er speelt in de Katwijkse samenleving. Wij zijn er dan ook trots op dat de
gemeente Katwijk een groot bedrag uittrekt om Welzijnskwartier haar werkzaamheden te laten
uitvoeren, door beroepskrachten en een groot aantal vrijwilligers.
4
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 1.5 DIRECTIEVERSLAG
Vrijwilligerswerk:
Jongerenwerk in de regio:
Er gebeurt veel in het sociale domein en je ziet dat welzijnsorganisaties hiermee aan het worstelen zijn.
Wat is nu eigenlijk de positie van het welzijnswerk. Voor Welzijnskwartier wordt dat steeds duidelijker.
Het komt er op neer dat wij een algemene voorziening zijn, die probeert zoveel mogelijk mensen uit
(dure) zorgtrajecten te houden. Dat betekent dat je weet wat er speelt in de buurt, dat je nieuwe
samenwerkingsverbanden aangaat, probeert zoveel mogelijk mensen mee te laten doen, afscheid neemt
van bestaand werk, als het maatschappelijk effect minder wordt en dat ons werk steeds aan
veranderingen onderhevig is. Er zijn geen zekerheden meer zoals vroeger.
Wettelijk kader en Governance code
Welzijnskwartier heeft het besluit genomen om de Governance code Welzijn & Maatschappelijke
Dienstverlening toe te passen. Het bestuur is verantwoordelijk voor goed bestuur, goed toezicht, een
goede verantwoording daarover en in het verlengde daarvan, voor de naleving van de code. Er is
scheiding tussen (intern) toezicht en bestuurlijk uitvoerende taken conform het model: Toezichthouden
Bestuur.
Het toezichthoudend bestuur heeft zich uitgesproken voor een organieke verdeling van toezichthoudend
bestuur en de directievoering. Daartoe heeft zij de rol van directeur een sterk mandaat gegeven om de
integrale leiding binnen de organisatie op zich te nemen. Met betrekking tot de werkgeversrol richting
werknemers en de rol van bestuurder in de zin van de wet op de ondernemingsraad zijn deze taken
binnen de stichting Welzijnskwartier gedelegeerd aan de directeur.
De taak van Welzijnskwartier wordt o.a. door verharding van de samenleving en het toenemend
populisme steeds belangrijker. Aandacht voor alleenstaanden, eenzamen, ouderen, vergunninghouders,
jongeren met een rugzakje, kortom: ondersteuning van de kwetsbare mens moet onverminderd blijven.
Verslapt deze aandacht dan zullen deze kwetsbare mensen gaan afhaken van onze samenleving.
Welzijnskwartier vormt samen met Kwadraat, Mee en de gemeente Katwijk de sociale
ondersteuningsteams (TSO) in Katwijk. Landelijk en dus ook in Katwijk, zien we dat de teams sociale
ondersteuning over het algemeen nog niet doen wat ze eigenlijk willen doen. De publicist en
cultuurpsycholoog Jos van der Lans zei het al onlangs: "De wijkteams zouden eigenlijk broedplaatsen van
vernieuwing moeten zijn die juist weten te ontsnappen aan de cultuur van vollopende werkagenda's en
het vechten tegen wachtlijsten." Het grootste gedeelte van de beschikbare tijd gaat op aan
cliëntondersteuning waardoor er haast geen tijd meer is om verbindingen tussen organisaties, bewoners
en professionals te leggen.
Welzijnskwartier leunt hard op haar vrijwilligers. Er zijn zo'n 300 vrijwilligers actief, die zich op velerlei
manieren inzetten voor de Katwijkse samenleving. Met name de begeleiding en ondersteuning van onze
vrijwilligers maakt momenteel een ontwikkeling door en heeft in 2017 de nodige aandacht gekregen.
Welzijnskwartier is met het jongerenwerk ook actief in de Duin- en Bollenstreek. In de gemeente Lisse,
Hillegom, Teylingen en Noordwijkerhout bieden we jongerenwerk in de verschillende jongerencentra, op
straat en door middel van Talentcoaching. Voor 2017 was ons speerpunt 'verbinding'. In de eerste plaats
verbinding met de jongeren zelf en daarnaast verbinding met onze samenwerkingspartners.
5
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 1.5 DIRECTIEVERSLAG
Personeelsformatie
Welzijnskwartier mede-
werkers*
fte's ** mede-
werkers
fte's
- Team Advies en ondersteuning: 15 9,5 15 8,7
- Team Wijkwerk en Medelanders 19 12,3 15 7,7
- Team Sport, Bewegen & Cultuur: 16 9,6 14 9,8
- Team Support & Control: 11 6,6 11 6,9
- Team Jongerenwerk: 23 16,7 26 17,4
- Team Accommodatiebeheer 13 7,3 11 6,0
- Niet team gebonden medewerkers: 4 2,3 4 2,1
- Directie: 1 1,1 1 1,1
Totaal Welzijnskwartier: 102 65,4 97 59,7
De personele inzet bij Welzijnskwartier over geheel 2017 bestond uit 102 medewerkers (2016: 97), dit is
inclusief de medewerkers die gedurende het jaar in- en uitdienst zijn getreden. Omgerekend bedroeg de
gehele inzet over het jaar 65,4 fte (2016: 59,7 fte). Vanuit de Mare-groep waren er in 2017 negen
medewerkers actief (2016: 7), omgerekend fte 5,4 (2016: 4,6 fte). De gehele personele inzet is als volgt
over de organisatie verdeeld:
Samen met de gemeenten
Binnen de gemeenten zijn diverse veranderingen gaande die hun effect hebben op Welzijnskwartier en de
wijze van samenwerking met de desbetreffende gemeenteambtenaren. De gemeente Katwijk is
nadrukkelijk aan het verjongen en in de regio hebben de gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen met
ingang van 2017 hun ambtelijke organisaties samengebracht in één werkorganisatie voor drie zelfstandige
gemeentebesturen. Het doel van de samenwerking is om de kwaliteit van dienstverlening aan de drie
gemeentebesturen en hun inwoners, ondernemers, instellingen en bezoekers verder te verbeteren.
Verder wil men de kwetsbaarheid van de ambtelijke organisatie verminderen en de kosten van de
uitvoering omlaag brengen.
Resultaat 2017
De Staat van baten en lasten sluit met een negatief resultaat van € 144.912, waar een negatief resultaat
van € 249.298 was voorzien. Het minder negatieve resultaat is onder andere veroorzaakt doordat
Welzijnskwartier nadat de begroting 2017 al was vastgesteld van de gemeente Katwijk extra middelen
voor Maatschappelijke Inzet ad € 219.120 toegewezen heeft gekregen. Doordat dit pas op een laat tijdstip
bekend werd (eind 2016) diende de uitvoerende organisatie eerst nog opgebouwd te worden om met
deze opdracht aan de slag te gaan waardoor van de toegezegde middelen € 111.343 niet is aangewend.
Deze middelen zullen echter op een later moment alsnog voor het doel worden aangewend waarvoor het
is bestemd. Tevens is Tripodia in 2017 afgewikkeld en heeft een positieve bijdrage aan het resultaat
geleverd. Zo groot zelfs dat de toegezegde subsidie ad € 27.626 niet nodig is en volledig wordt
teruggegeven aan de gemeente Katwijk.
Daar tegenover staan echter ook tegenvallers. Talent Coaching plus ad € 60.000 heeft in 2017 niet
plaatsgevonden en de subsidietoezegging voor Multifunctioneel accommodatiebeheer is met € 60.000
naar beneden bijgesteld.
2017 2016
6
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 1.5 DIRECTIEVERSLAG
Mare-groep: mede-
werkers
fte's mede-
werkers
fte's
- Accommodatiebeheer: 8 4,4 6 3,6
- Administratie: 1 1,0 1 1,0
Totaal gedetacheerden: 9 5,4 7 4,6
Totaal Welzijnskwartier en gedetacheerden: 111 70,8 104 64,3
De sekse opbouw van de medewerkers van Welzijnskwartier is als volgt:
man vrouw totaal
tot en met 30 jaar 7 8 15
31 t/m 40 jaar 13 18 31
41 t/m 50 jaar 12 9 21
51 t/m 60 jaar 13 21 34
61 t/m 67 jaar 4 6 10
49 62 111
Ziekteverzuim:
2017 2016
kort verzuim, 1 t/m 7 dagen 0,7 1,0
middellang verzuim, 8 t/m 42 dagen 0,4 0,5
lang verzuim 43 t/m 365 dagen 1,1 4,9
extra lang verzuim, langer dan 365 dagen 0,8 0,9
Totaal verzuim (excl. zwangerschapsverlof) 3,0 7,3
Het ziekteverzuimpercentage voor 2017 is uitgekomen op 3% (2016: 7,3%) en is als volgt opgebouwd:
Het ziekteverzuim over 2017 is 3 %. Dit ligt lager dan het landelijk gemiddelde. Ook ten opzicht van 2016
is er sprake van een forse daling. Dit is met name veroorzaakt door een aantal langdurig zieke
medewerkers in 2016 waarvan eind 2016 en begin 2017 afscheid is genomen. Het landelijk ziekteverzuim
voor de sector Welzijn & maatschappelijke dienstverlening is voor het eerste halfjaar 2017 uitgekomen
op 5,6%. Voor geheel 2016 is het landelijk uitgekomen op 5,3 (bron: CBS; bewerkt door FCB). De cijfers
voor geheel 2017 zijn bij het verschijnen van dit jaarbericht nog niet bekend.
2017 2016
* De aantallen medewerkers hebben betrekking op alle medewerkers die in de loop van het jaar in dienst
zijn en/of in dienst zijn geweest van Welzijnskwartier.
* De fte's hebben betrekking op de formatie die gedurende het gehele jaar actief is geweest voor
Welzijnskwartier.
7
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 1.5 DIRECTIEVERSLAG
Saldo staat van baten en lasten 2017:
In 2017 bedroeg het nadelig resultaat € 144.912. Dit bedrag is conform het bestuursbesluit ter
zake als volgt verwerkt:
Mutaties: €
Algemene reserve Katwijk 17.413
Algemene reserve Teylingen 13.586
Algemene reserve Noordwijkerhout 3.822
Algemene reserve Hillegom 5.503
Risicofonds personeel 30.973
Reserve frictiekosten fusie -17.509
Bestemmingsfonds Innovatie en nieuw beleid -170.380
Bestemmingsfonds Risico-inventarisatie arbo -10.496
Bestemmingsfonds Incidenteel onderhoud locaties -5.118
Bestemmingsfonds Organisatie ontwikkeling -37.953
Bestemmingsfonds Cultuur CKV 3.998
Bestemmingsfonds Schoolkunst 21.249
-144.912
1.6 BEGROTING 2018
De begroting 2018 luidt als volgt:
€
BATEN
Subsidies gemeente Katwijk 4.003.302
Subsidies overige gemeenten 852.864
Overige baten 555.200
Totaal baten 5.411.366
LASTEN
Personeelslasten 4.005.900
Huisvestingslasten 511.100
Organisatielasten 428.700
Activiteitenlasten 627.000
Diverse lasten/baten 30.700
Totaal lasten 5.603.400
Begroot resultaat 2018 -192.034
Katwijk, april 2018
Piet van Arkel, Directeur
Voor de begrote activiteiten zijn per rapportagedatum subsidietoezeggingen ontvangen tot een totaal
bedrag van € 4.856.116. Naast de ontvangen subsidietoezeggingen worden tevens het Innovatiefonds en
Algemene Reserve ingezet. In samenspraak met de gemeenten Katwijk en Teylingen is besloten om
vanuit de Algemene Reserves en het Innovatiefonds € 192.034 aan te wenden.
8
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2. Jaarrekening 2017
9
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017
(na resultaatbestemming)
ACTIVA
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Vaste activa
Materiële vaste activa 86.370 68.394
86.370 68.394
Vlottende activa
Voorraden 2.089 -
Subsidiënten/fondsen 33.475 195.472
Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten 69.269 153.422
104.833 348.894
Liquide middelen
Kas 2.713 4.340
Banken 602.825 152.726
Spaarrekeningen 1.906.304 2.323.712
2.511.842 2.480.778
Totaal activa 2.703.045 2.898.066
10
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
PASSIVA
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Vrij besteedbaar eigen vermogen
Algemene reserve 416.802 376.478
Bestemmingsreserves 642.434 628.970
1.059.236 1.005.448
Vastgelegd eigen vermogen
Bestemmingsfondsen 832.758 1.031.458
Totaal eigen vermogen 1.891.994 2.036.906
Voorzieningen
Voorzieningen groothuurdersonderhoud 130.716 79.213
Voorziening loopbaanbudget 72.524 42.840
Voorziening vitaliteitsuren - 20.745
203.240 142.798
Schulden op korte termijn
Subsidiënten/fondsen 119.768 239.682
Belastingen en pensioenen 250.506 228.585
Overige schulden 237.537 250.095
607.811 718.362
Totaal passiva 2.703.045 2.898.066
11
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
Realisatie Begroting Realisatie
2017 2017 2016
€ € €
BATEN
Subsidies 4.601.626 4.444.254 4.459.925
Opbrengsten activiteiten/diversen 793.470 709.146 605.771
Incidentele baten -11.654 - 123.795
5.383.442 5.153.400 5.189.491
LASTEN
Personeelslasten 3.963.899 3.757.600 3.654.167
Huisvestingslasten 469.902 496.000 431.478
Organisatielasten 412.026 410.200 384.089
Activiteitenlasten 668.102 713.900 596.349
Diverse lasten/baten 14.425 24.998 22.592
5.528.354 5.402.698 5.088.675
Saldo staat van baten en lasten -144.912 -249.298 100.816
Bestemming saldo staat van baten en lasten:
Algemene reserve Katwijk 17.413 -29.000 35.236
Algemene reserve Teylingen 13.586 -3.000 19.532
Algemene reserve Noordwijkerhout 3.822 2.000 -
Algemene reserve Hillegom 5.503 - 670
Risicofonds personeel 30.973 - 85.324
Reserve frictiekosten fusie -17.509 - -41.563
Reserve Seniorenweb - - -5.985
Reserve vervoermiddel - - -2.424
Bestemmingsfonds Innovatie en nieuw beleid -170.380 -219.298 -144.352
Bestemmingsfonds Risico-inventarisatie arbo -10.496 - -32.350
Bestemmingsfonds Incidenteel onderhoud locaties -5.118 - -40.000
Bestemmingsfonds Organisatie ontwikkeling -37.953 - 62.628
Bestemmingsfonds Cultuur CKV 3.998 - 67.443
Bestemmingsfonds Schoolkunst 21.249 - 96.657
-144.912 -249.298 100.816
Voorafgaand aan de resultaatbestemming is een voorstel ingediend bij de gemeente Katwijk inzake de
resultaatbestemming. Vooruitlopend op het besluit van de gemeente is het resultaat bestemd en zijn de
fondsen gevormd. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 2.10 (pag. 36) van het
financieel jaarverslag.
12
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.3 KASSTROOMOVERZICHT
€ € € €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten regulier -144.912 100.816
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen 33.334 56.903
- veranderingen in werkkapitaal:
- mutatie kortlopende vorderingen
en vooruitbetaalde kosten 244.061 -120.687
- mutatie schulden op korte termijn -110.551 -159.903
133.510 -280.590
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 21.932 -122.871
Mutatie algemene reserve - -
Mutatie bestemmingsreserves - -
Mutatie bestemmingsfonds - -
Mutatie voorzieningen 60.442 54.603
Mutatie nog te besteden projectkosten - -
Uitgave inzake buitengewone lasten - -
60.442 54.603
Kasstroom uit operationele activiteiten 82.374 -68.268
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa 51.310 87.483
Desinvest. in financiële vaste activa - -
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -51.310 -87.483
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Ontvangsten uit langlopende schulden - -
Aflossingen van langlopende schulden - -
Kasstroom uit financieringsactiviteiten -
Mutatie geldmiddelen in boekjaar 31.064 -155.751
Liquide middelen einde boekjaar 2.511.842 2.480.778
Liquide middelen begin boekjaar 2.480.778 2.636.529
Mutatie geldmiddelen 31.064 -155.751
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
boekjaar voorgaand boekjaar
13
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.4 TOELICHTING
Algemeen
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Materiële vaste activa
De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn:
Inventaris 20%
Computers en apparatuur 20/33,3%
Vervoermiddelen 20/33,3%
Vorderingen en overlopende activa
De stichting is een professionele organisatie voor welzijn, in de ruimste zin van het woord, die zich
ten doel stelt een bijdrage te leveren aan de leefbaarheid van de gehele samenleving, door middel
van het uitvoeren van welzijnswerk. Het werk is gericht op specifieke werksoorten, specifieke
doelgroepen en specifieke functies en het beheren van welzijnsgebouwen.
De stichting is opgericht op 1 januari 2014 en is statutair gevestigd te Katwijk. De stichting is de
rechtsopvolger van Stichting Welzijn Ouderen Katwijk Rijnsburg Valkenburg, de Stichting Steunpunt
Medelanders en de Stichting Factor Welzijn, die middels een juridische fusie in de zin van Titel 7 van
Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek per 1 januari 2014 zijn opgehouden te bestaan en zijn opgegaan in
de Stichting Welzijnskwartier.
De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, specifiek richtlijn C1.
Richtlijn C1 voor de jaarverslaglegging heeft betrekking op "kleine organisaties zonder winststreven".
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt
vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden
slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke
verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op kostprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen,
die bepaald zijn op basis van de verwachte economische levensduur. (Des)investeringen gedurende
het boekjaar worden tijdsevenredig afgeschreven. Investeringen waarvoor geen afzonderlijke
subsidie of bijdragen van derden verkregen zijn worden geactiveerd. Investeringen waarvoor een
subsidie wordt ontvangen worden wel geactiveerd, echter deze worden direct afgeschreven ten laste
van de verkregen subsidie.
De waardering van vorderingen en overlopende activa geschiedt onder aftrek van een voorziening
wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen.
14
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.4 TOELICHTING
Reservebeleid in relatie tot continuïteit
Bestemmingsreserves
Bestemmingsfonds
Voorzieningen
Pensioenregelingen personeel
Groot huurdersonderhoud
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Indien er, naast de verplichting voor periodieke pensioenpremies, een verplichting bestaat voor per
balansdatum opgebouwde pensioenrechten (backserviceverplichtingen), wordt de verplichting in de
balans opgenomen tegen de contante waarde. Ultimo 2017 (en 2016) waren er voor de stichting
geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de
pensioenuitvoerder verschuldigde premie.
De bestemmingsreserves worden gevormd door het bestuur en maken deel uit van het "vrij
besteedbaar eigen vermogen". Bij de fusie zijn de bestemmingsreserves en de daarbij gehanteerde
uitgangspunten afgestemd met de grootste subsidiënt, de gemeente Katwijk.
Het bestemmingsfonds wordt gevormd uit een dotatie, die gelijk is aan de overschrijding van de
maximaal toegestane algemene en bestemmingsreserves. Het bestemmingsfonds heeft een beperkte
bestedingsmogelijkheid en aanwending van het fonds kan slechts plaats vinden na goedkeuring van
de subsidiënt, de gemeente Katwijk.
De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de
pensioenuitvoerder. De verschuldigde premie wordt als last in de staat van baten en lasten
verantwoord. Als de reeds betaalde premiebedragen de verschuldigde premie overtreffen, wordt het
meerdere opgenomen als overlopend actief voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het
fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.
In een bestuurlijk overleg d.d. 14 november 2017 tussen Welzijnskwartier en de gemeente Katwijk is
stilgestaan bij de gewenste omvang van het weerstandsvermogen van WZK. Het college van
Burgemeester en Wethouders heeft d.d. 5 december 2017 ingestemd met een beleidsmatige
ondergrens voor het eigen vermogen van 20% van een subsidiejaarlast voor het continuïteitsrisico,
zoals gehanteerd in de benchmark van de brancheorganisatie Sociaal Werk Nederland. Dit betekent
dat het eigen vermogen minimaal 20% van een subsidiejaarlast toegezegd door de gemeente Katwijk
dient te zijn. Indien het eigenvermogen door omstandigheden door deze grens zakt, dan dient in het
daaropvolgend jaar er naar gestreefd te worden om weer op of boven de 20% grens te komen.
De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot huurdersonderhoud wordt bepaald op
basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt opgebouwd door de
jaarlijkse dotaties netto contant te maken tegen de actuele marktrente welke gesteld is op 0,5%. Het
uitgevoerd groot(huurders)onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de inkomsten en alle hiermee verbonden lasten
en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden bepaald met
inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
15
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.4 TOELICHTING
Subsidies
Opbrengsten cursussen
Toewijzing van kosten aan projecten/afdelingen
Subsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan
de gesubsidieerde uitgaven komen, waarin de opbrengsten zijn gederfd of waarin het
exploitatietekort zich heeft voorgedaan.
Opbrengsten van cursussen worden naar rato verantwoord in het jaar waarin de activiteiten
plaatsvinden.
Direct aanwijsbare kosten worden direct ten laste van het betreffende project/afdeling gebracht. De
toewijzing van salariskosten aan de projecten/afdeling vindt plaats op basis van opgave door de
instelling e.e.a. op basis van de voor de projecten geregistreerde medewerkersuren. De doorbelasting
van de overige kosten vindt plaats op basis van een verdeelsleutel gebaseerd op fte's.
16
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.5 BEGROTINGSVERGELIJKING
Een vergelijking tussen de werkelijke cijfers en de begroting over 2017 geeft het volgende beeld:
Realisatie Begroting
2017 2017 Voordelig Nadelig
€ € € €
BATEN
Subsidies 4.601.626 4.444.300 157.326
Opbrengsten activiteiten/diversen 793.470 709.100 84.370
Incidentele baten -11.654 - 11.654
5.383.442 5.153.400
LASTEN
Personeelslasten 3.963.899 3.757.600 206.299
Huisvestingslasten 469.902 496.000 26.098
Organisatielasten 412.026 410.200 1.826
Activiteitenlasten 668.102 713.900 45.798
Diverse lasten/baten 14.425 25.000 10.575
5.528.354 5.402.700 324.167 219.779
-219.779
Saldo -144.912 -249.300 104.388
Nadere toelichting begrotingsvergelijking:
Subsidies (€ 157.326 hoger dan begroot):
Opbrengsten activiteiten / diversen (€ 84.370 hoger dan begroot):
Verschil t.o.v. begroting
De subsidie is hoger uitgekomen dan begroot en ligt ook boven het niveau van 2016. Dit is met name
veroorzaakt doordat Welzijnskwartier nadat de begroting 2017 al was vastgesteld van de gemeente
Katwijk extra middelen voor Maatschappelijke Inzet ad € 219.120 toegewezen heeft gekregen. Ook
zijn er additionele middelen ontvangen ad € 90.146 voor de Sportparkmanager, PMT-gebouw , de
Community Manager voor het project We Helpen en uren uitbreiding voor het Team Sociale
Ondersteuning . Daar tegenover staan echter ook tegenvallers. Talent Coaching plus ad € 60.000 heeft
in 2017 niet plaatsgevonden en de subsidietoezegging voor Multifunctioneel accommodatiebeheer is
met € 60.000 naar beneden bijgesteld. Tevens is Tripodia in 2017 afgewikkeld en bleek de toegezegde
subsidie ad € 27.626 niet nodig te zijn en vindt de verantwoording van de subsidiering van de Turkse
en Marokkaanse verenigingen niet meer plaats via de administratie van Welzijnskwartier.
De overige opbrengsten en activiteiten zijn hoger uitgevallen, zowel ten opzichte van de begroting als
2016. Dit wordt onder andere veroorzaakt door een niet voorziene bijdrage van het Fonds voor
Cultuurparticipatie ad € 35.324 ten behoeve van het cultuuronderwijs in de gemeente Katwijk. De
bijdragen voor ouderenprojecten en -activiteiten zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit is o.a.
veroorzaakt doordat Welzijnskwartier in 2016 is overgestapt van jaarfacturatie naar maandfacturatie
voor diverse ouderenactiviteiten. Als gevolg van deze wijziging zijn er in 2016 zes maanden minder
verantwoord. Hiermee is een bedrag van € 24.000 gemoeid welke in 2017 is gefactureerd.
17
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.5 BEGROTINGSVERGELIJKING
Incidentele baten (€ 11.654 lager dan begroot):
Personeelslasten (€ 206.299 hoger dan begroot):
Huisvestingslasten (€ 26.098 lager dan begroot):
De personeelslasten liggen € 210.808 boven het niveau van de begroting 2017 en € 290.746 boven het
niveau van de jaarrekening 2016. Dit wordt met name veroorzaakt doordat Welzijnskwartier meer
activiteiten heeft uitgevoerd dan waarmee in de begroting rekening is gehouden, o.a. vanwege de
extra middelen voor Maatschappelijke inzet , de Sportparkmanager , de Community manager voor het
project We Helpen en onze personele inspanning voor het LUMC project en om Eenzaamheid en
dementie onder de aandacht te brengen.
Door de toegenomen personele formatie en het hoge ziekteverzuim in 2016 is de verzuimpremie in
2017 flink hoger uitgevallen. Eind 2016 is echter al ingezet om het ziekteverzuim terug te dringen. In
de loop van 2017 is het ziekteverzuim dan ook teruggedrongen tot een aanvaarbaar niveau. Dit wordt
onder andere zichtbaar doordat minder gebruik is gemaakt van de Arbodienst.
Verder zijn de salarisschalen per 1 juli 2017 met 1,65 % verhoogd vanwege cao-afspraken. De huidige
cao heeft een looptijd van 1 april 2017 tot 1 juli 2019.
De negatieve incidentele bate heeft betrekking op één post, namelijk de afrekening
maaltijdvoorziening voor de gemeente Katwijk. Deze afrekening is medio 2017 opgesteld en heeft
geleidt tot het terugbetalen van teveel ontvangen subsidie in 2016.
Tevens zijn de horeca-activiteiten en opbrengsten accommodatiebeheer hoger uitgevallen dan
begroot en liggen ook flink boven het niveau van 2016. Dit komt nagenoeg volledig voor rekening van
Tripodia. Met ingang van 2018 komt het beheer van Tripodia echter te vervallen.
Daarnaast zijn er ook tegenvallers te bespeuren. De negatieve trend voor deelname aan de
maaltijdvoorziening via Eetgemak is nog steeds niet omgebogen. Voor 2017 was een bedrag aan eigen
bijdragen voorzien van € 125.000, uiteindelijk is dit uitgekomen op € 106.982, terwijl het in 2016 nog
€139.051 bedroeg. Hier tegenover staan tevens lagere kosten voor de inkoop van de maaltijden. Op
de overige onderdelen zijn er ook afwijkingen waarneembaar. De bijdragen voor diverse activiteiten
en cursussen zijn lager uitgevallen dan begroot maar liggen wel boven het niveau van 2016. Door de
aanhoudende lage rentevergoedingen op spaartegoeden zijn ook de rentebaten wederom lager
uitgevallen.
De huisvestingslasten zijn lager uitgevallen dan begroot, maar liggen wel € 13.743 hoger ten opzichte
van 2016. Evenals voorgaande jaren wordt het budget voor huisvestingslasten scherp bewaakt en
wordt er ook scherp ingekocht, eventueel door aanschaf van tweedehands zaken die nog een
behoorlijke lange levensduur voor de boeg hebben. De stijging ten opzichte van 2016 is met name
veroorzaakt doordat Welzijnskwartier voor nagenoeg alle locaties meerjarige onderhoudsplannen
heeft opgesteld en daar waar nodig toereikende dotaties heeft verricht.
18
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.5 BEGROTINGSVERGELIJKING
Organisatielasten (€ 1.826 hoger dan begroot):
Activiteitenlasten (€ 45.798 lager dan begroot):
Diverse lasten/baten (€ 10.575 lager dan begroot):
Ook de organisatielasten liggen in lijn met de begroting, maar boven het niveau van 2016. Dit wordt
met name veroorzaakt de toegenomen pesoneelsformatie als gevolg van de toegenomen activiteiten.
De automatiseringskosten zijn hoger uitgevallen dan begroot door de groei van het personeelsbestand
en doordat steeds meer processen van Welzijnskwartier gesteund worden door applicaties en
internettoepassingen. Ook zijn er andere kostenposten die boven het begrotingsniveau liggen,
bijvoorbeeld de kosten voor de salarisadministratie, advieskosten derden, de contributie voor het
project We Helpen , de toegenomen bestuurskosten en de gestegen overige kosten vanwege het
extern in rekening gebrachte administratieve bijdrage voor het project Kunstgebouw . Om de
vrijwilligers in het zonnetje te zetten is in 2017 wederom de vrijwilligers kerstmarkt georganiseerd.
De activiteitenlasten vallen lager uit dan begroot maar liggen boven het niveau van 2016.
Hiertegenover staan dan ook lagere activiteitenopbrengsten. De horeca-activiteiten liggen zowel
boven de begroting 2017 als jaarrekening 2016, dit wordt grotendeels veroorzaakt door het tijdelijk
beheer van Tripodia.
De kosten voor de maaltijdvoorziening zijn lager uitgevallen doordat er structureel minder gebruik van
deze voorziening wordt gemaakt zoals ook bij de opbrengsten zichtbaar is geworden.
De diverse lasten hebben voor € 4.259 betrekking op de directe frictiekosten. De bestemmingsreserve
van waaruit deze kosten worden gefinancierd is hiermee uitgeput. De overige kosten hebben
betrekking op subsidieafrekeningen van voorgaande jaren van Kocon, Kattuk.nl en de gemeente
Noordwijkerhout.
19
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
ACTIVA € €
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
Boekwaarde per 1 januari 68.394 37.814
Bij: investeringen boekjaar geactiveerd 50.690 51.110
Bij: investeringen boekjaar ten laste van de exploitatie 620 156.478
119.704 88.924
Afschrijvingen boekjaar -32.714 -20.530
Ten laste van de exploitatie -620 -150.493
Ten laste van bestemmingsreserve Seniorenweb - -5.985
Boekwaarde per 31 december 86.370 68.394
Voor een bedrag ad € 620 zijn investeringen geactiveerd en volledig afgeschreven omdat daarvoor
een doelsubsidie is ontvangen. De investeringen hebben betrekking op het project We Helpen .
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden
Beginbalans - -
Waardemutatie 2.089 -
Totaal voorraden 2.089 -
Betreft de inkoopwaarde van de horecavoorraden op drie locaties.
Kortlopende vorderingen en overlopende activa
Subsidiënten/fondsen
Subsidiënten
Gemeente Katwijk
Nog te ontvangen Medelanders - 140.290
Nog te ontvangen PMT 2016 - 14.200
Nog te ontvangen Multifunctioneel accommodatiebeheer 2016 - 30.000
Nog te ontvangen subsidie buurtsportcoaches 2017 783 -
Te ontvangen subsidie communicatiemanager 2017/2018 40.000 -
Aan te wenden subsidie communicatiemanager in 2018 -15.000
Nog te ontvangen subsidie communicatiemanager 2017 25.000
25.783 184.490
Gemeente Noordwijkerhout inzake jongerenwerk
Gemeente Noordwijkerhout JW - 3.687
Gemeente Noordwijkerhout TC 3.000 5.000
3.000 8.687
Voor een nadere specificatie van de materiële vaste activa wordt verwezen naar 4.3 van dit verslag.
20
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Overige
Gemeente Lisse 1.398 1.342
Oranje fonds - voorlopige afrekening We Helpen 1.800 953
Fonds 1818 diverse projecten 1.494
Nog te ontvangen fondsen 4.692 2.295
Totaal kortlopende vorderingen en overlopende activa 33.475 195.472
Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten
Debiteuren 33.146 69.558
Nog te ontvangen bedragen 3.938 5.193
Loonkosten 2.210 19.542
Verzuimverzekering - 8.388
Ouderenbijdrage maaltijdvoorziening 8.889 10.693
Vooruitbetaalde kosten, o.a. ICT 15.623 17.152
Rente 2.358 10.570
Voorschotten 1.065 2.082
Verrekening Kattuk.nl t/m 2016 4.973
Ontvangen subsidie Kattuk.nl 2017 -29.733
Af: Lasten boekjaar 2017 26.800
St. Kattuk.nl 2.040 4.973
St. Kocon - 5.241
Personeel - 30
Totaal vorderingen en vooruitbetaalde kosten 69.269 153.422
Liquide middelen
Kas
Kas 2.713 4.340
Totaal Kas 2.713 4.340
Banken
Rabobank 116 463.261 79.247
Rabobank 380 138.978 72.982
Rabobank 554 586 497
Totaal Banken 602.825 152.726
21
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Spaarrekeningen
ASN spaarrekening 805.705 801.629
Rabobank Internetspaarrekening 441.283 865.917
Rabobank Doelsparen 539.216 536.119
Rabobank Bedrijfsbonusrekening 120.100 120.047
Totaal spaarrekeningen 1.906.304 2.323.712
Totaal liquide middelen 2.511.842 2.480.778
PASSIVA
VRIJ BESTEEDBAAR EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve gemeente Katwijk
Beginbalans 356.275 321.040
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 17.413 35.235
Eindbalans 373.688 356.275
Algemene reserve gemeente Teylingen
Beginbalans 19.533 -
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 13.586 19.533
Eindbalans 33.119 19.533
Algemene reserve gemeente Noordwijkerhout
Beginbalans - -
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 3.822 -
Eindbalans 3.822 -
Alle liquide middelen staan ter vrije besteding van Welzijnskwartier.
De algemene reserve is, met toestemming van de subsidiënt, gevormd om de fluctuaties in het resultaat op
te vangen. De maximale omvang van de algemene reserve bedraagt 10% van de subsidiebaten van de
gemeente Katwijk van enig jaar. Op basis van de subsidiebaten 2017 bedraagt het maximum 10% van €
3.736.881.
De algemene reserve is, met toestemming van de subsidiënt, gevormd om de fluctuaties in het resultaat op
te vangen. De maximale omvang van de algemene reserve bedraagt volgens usance 10% van het, door de
gemeente Teylingen, toegekend subsidie van enig jaar. Op basis van de subsidietoekenning 2017 bedraagt
het maximum 10% van € 331.198.
De algemene reserve is conform de Algemene subsidieverordening Noordwijkerhout 2015 gevormd om de
fluctuaties in het resultaat op te vangen. De maximale omvang van de algemene reserve van gemeente
Noordwijkerhout bedraagt € 15.000. De subsidietoekenning 2017 bedraagt € 87.668.
22
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Algemene reserve gemeente Hillegom
Beginbalans 670 -
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 5.503 670
Eindbalans 6.173 670
Totaal algemene reserves 416.802 376.478
BESTEMMINGSRESERVES
Risicofonds personeel
Beginbalans 365.417 280.093
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 30.973 85.324
Eindbalans 396.390 365.417
Exploitatie accommodatiebeheer
Beginbalans 217.585 217.585
Mutatie vanuit resultaat boekjaar - -
Eindbalans 217.585 217.585
Frictiekosten fusie
Beginbalans 17.509 59.072
Mutatie vanuit resultaat boekjaar -17.509 -41.563
Eindbalans - 17.509
De algemene reserve is, met toestemming van de subsidiënt, gevormd om de fluctuaties in het resultaat op
te vangen. De maximale omvang van de algemene reserve gemeente Hillegom bedraagt € 15.000. De
subsidietoekenning 2017 bedraagt € 200.557.
Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van risico's van het personeelsbeleid anders dan de
salariskosten. Te denken valt hierbij aan kosten coaching i.v.m. de veranderde organisatie, eventuele
outplacement trajecten en advieskosten bij arbeidsconflicten. De bestemmingsreserve is gevormd met
instemming van de subsidiënt en bedraagt maximaal 10% van de totale personeelslasten ad €
3.963.899.
De bestemmingsreserve dient om toekomstige tekorten op het accommodatiebeheer te dekken. De
bestemmingsreserve is gevormd met instemming van de subsidiënt.
De bestemmingsreserve dient ter dekking van frictiekosten in het kader van de fusie. Vanuit de
bestemmingsreserve worden de eenmalige kosten inzake de fusie, zoals verbouwing pand, publiciteit,
automatisering e.d. bekostigd. De reserve is gevormd met toestemming van de subsidiënt. In 2017 is deze
bestemmingsreserve volledig uitgeput.
23
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Seniorenweb
Beginbalans 14.971 20.956
Mutatie vanuit resultaat boekjaar - -5.985
Eindbalans 14.971 14.971
Alzheimer activiteiten
Beginbalans 13.488 13.488
Mutatie vanuit resultaat boekjaar - -
Eindbalans 13.488 13.488
Vervoermiddel
Beginbalans - 2.424
Mutatie vanuit resultaat boekjaar - -2.424
Eindbalans - -
Totaal bestemmingsreserves 642.434 628.970
VASTGELEGD EIGEN VERMOGEN
BESTEMMINGSFONDSEN
Bestemmingsfonds innovatie en nieuw beleid
Beginbalans 747.440 891.792
Mutatie vanwege resultaatbestemming 2015 gemeente Katwijk - 9.722
Mutatie vanuit resultaat boekjaar -170.380 -154.074
Eindbalans 577.060 747.440
Het bestemmingsfonds is gevormd uit een dotatie, die gelijk is aan de overschrijding van de maximaal
toegestane algemene en bestemmingsreserves. Het bestemmingsfonds heeft een beperkte
bestedingsmogelijkheid en aanwending van het fonds kan slechts plaats vinden in overleg met en na
goedkeuring van de subsidiënt (Gemeente Katwijk).
De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de niet gesubsidieerde activiteiten van Seniorweb. De
reserve wordt gevormd vanuit de niet bestede subsidiegelden voor Seniorweb.
De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de afschrijvingslasten van vervoermiddelen. In 2016 is
deze bestemmingsreserve volledig uitgeput. Er vindt geen verdere dotatie meer plaats aan de
bestemmingsreserve.
De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de niet gesubsidieerde activiteiten van Alzheimer Café.
De reserve wordt gevormd vanuit de niet bestede subsidiegelden voor Alzheimer Café.
24
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Bestemmingsfonds Risico-inventarisatie arbo
Beginbalans 20.000 52.350
Mutatie vanwege resultaatbestemming gemeente Katwijk - -32.350
Mutatie vanuit resultaat boekjaar -10.496 -
Eindbalans 9.504 20.000
Bestemmingsfonds Incidenteel onderhoud locaties
Beginbalans 35.000 75.000
Mutatie vanwege resultaatbestemming gemeente Katwijk - -40.000
Mutatie vanuit resultaat boekjaar -5.118 -
Eindbalans 29.882 35.000
Bestemmingsfonds Organisatieontwikkeling
Beginbalans 62.629 -
Mutatie vanwege resultaatbestemming gemeente Katwijk -37.954 62.629
Eindbalans 24.675 62.629
Bestemmingsfonds Cultuur CKV
Beginsaldo 67.442 -
Mutatie door vrijval post: nog te besteden - 58.185
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 3.998 9.257
Eindbalans 71.440 67.442
Welzijnskwartier gaat verder innoveren, om door middel van een wijkgerichte en integrale aanpak nog
beter kunnen inzetten op versterken eigen kracht, bevorderen zelfredzaamheid, sociale participatie,
preventie en gezonde leefstijl. Sociale innovatie begint bij personen en organisaties die een
maatschappelijke probleem zien en het plan opvatten er iets aan te doen. Door te innoveren is
Welzijnskwartier instaat om nieuwe diensten te ontwikkelen, betere kwaliteit leveren en efficiënter te werk
gaan.
Het bestemmingsfonds is in overleg met de gemeente Katwijk gevormd uit de resultaatbestemming 2015.
Het bestemmingsfonds heeft een beperkte bestedingsmogelijkheid en aanwending van het fonds kan
slechts plaats vinden voor het doel waarvoor het is ingesteld.
Het bestemmingsfonds is in overleg met de gemeente Katwijk gevormd uit de resultaatbestemming 2015.
Het bestemmingsfonds heeft een beperkte bestedingsmogelijkheid en aanwending van het fonds kan
slechts plaats vinden voor het doel waarvoor het is ingesteld.
Het bestemmingsfonds is in overleg met de gemeente Katwijk gevormd uit de resultaatbestemming 2015.
Het bestemmingsfonds heeft een beperkte bestedingsmogelijkheid en aanwending van het fonds kan
slechts plaats vinden voor het doel waarvoor het is ingesteld.
Het bestemmingsfonds is in overleg met de gemeente Katwijk gevormd. Het bestemmingsfonds heeft een
beperkte bestedingsmogelijkheid. Aanwending van het fonds kan slechts plaats vinden voor het doel
waarvoor het is ingesteld.
25
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Bestemmingsfonds Schoolkunst
Beginbalans 96.657 -
Mutatie door vrijval post: nog te besteden - 65.610
Mutatie vanuit resultaat boekjaar 21.250 31.047
Eindbalans 117.907 96.657
Bestemmingsfonds noodhulp medelanders
Beginbalans 2.290 2.290
Mutatie vanuit resultaat boekjaar - -
Eindbalans 2.290 2.290
Totaal bestemmingsfondsen 832.758 1.031.458
VOORZIENINGEN
Voorzieningen groot huurdersonderhoud
Locatie Callao Schelp Coligny t Hok Zw-burg PMT
Beginbalans 24.368 18.186 36.659 - - - 79.213 72.649
Dotatie 2.665 8.600 18.500 4.000 9.116 13.800 56.681 6.564
Onttrekking -5.178 - - - - - -5.178 -
Eindbalans 21.855 26.786 55.159 4.000 9.116 13.800 130.716 79.213
Voorziening Loopbaanbudget
Beginbalans 42.840 -
Bij: dotatie 29.684 42.840
Totaal voorziening 72.524 42.840
De onderhoudsvoorziening is gebaseerd op meerjarig onderhoudsplannen voor de genoemde locaties. De
meerjarige onderhoudsplannen worden periodiek geactualiseerd. In 2017 heeft er een herziening en
actualisatie van de meerjarige onderhoudsplannen plaatsgevonden.
De cao Welzijn kent een loopbaanbudget. Het loopbaanbudget wordt maandelijks per medewerker
gedoteerd. De besteding ervan is bedoeld om de individuele inzetbaarheid van de werknemer te
ondersteunen om mee te blijven bewegen met ontwikkelingen in het werk.
Het bestemmingsfonds is gevorm door donaties en giften van derden. Het fonds dient voor het verstrekken
van noodhulp aan medelanders in uitzonderlijke situaties.
Het bestemmingsfonds is in overleg met de gemeente Katwijk gevormd. Het bestemmingsfonds heeft een
beperkte bestedingsmogelijkheid. Aanwending van het fonds kan slechts plaats vinden voor het doel
waarvoor het is ingesteld.
26
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Voorziening Vitaliteitsuren
Beginbalans 20.745 -
Af: onttrekking -20.745 20.745
Totaal voorziening - 20.745
Totaal voorzieningen 203.240 142.798
SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
Subsidiënten/fondsen
Gemeente Katwijk subsidie
Afrekeningen divers - 143.419
Afrekening Tripodia 2017 27.626 -
27.626 143.419
Gemeente Teylingen
Nog te besteden regulier t/m 2015 61.349 61.349
Te verrekenen subsidie 2017 3.179 -
Nog te besteden Team Alert 2015 17.614 17.614
Ontvangen voorschot t.b.v. aanschaf licht en geluid 2018 10.000 -
92.142 78.963
Te verrekenen Gemeente Hillegom - 17.300
Totaal subsidiënten/fondsen 119.768 239.682
Belastingen en pensioenen
Belastingdienst BTW 4e kwartaal 3.519 5.037
Belastingdienst loonheffing 246.734 222.400
Pensioenfonds PGGM 253 1.148
250.506 228.585
De cao Welzijn kent vitaliteitsuren. In 2017 zijn deze uren niet afzonderlijk geadministreerd en maken deel
uit van het totale restant verlofsaldo ultimo 2017. De wijze van behandelen en opnemen van de
vitaliteitsuren is niet anders dan de verlof- en compensatieuren. De voorziening is dan ook ultimo 2017
opgeheven en het saldo is toegevoegd aan de verlof- en compensatieuren onder de Schulden op korte
termijn .
27
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017
31-12-2017 31-12-2016
€ €
Overige schulden
Crediteuren 58.891 102.903
Voorschot salaris - 3.060
Reservering verplichting verlof/compensatie uren 94.844 62.237
Accountantskosten (raming) 19.000 21.667
Vooruitontvangen bijdragen 3.400 -
Nog te betalen huurlast - 23.650
Taal educatie 10.882 15.685
Resultaat belbus - 161
Verrekening borg 952 952
Nog te betalen overige kosten 47.599 16.924
R/C Turks-islamitische ver. 1.743 2.219
R/C Marokkaanse ver. 226 637
Totaal overige schulden 237.537 250.095
Totaal schulden op korte termijn 607.811 718.362
28
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.7 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn ultimo 2017 als volgt:
Contract / categorie Einddatum 2018 2019 - 2022 na 2022 Totaal
Huur pand Callaoweg 1-3, Katwijk onbepaald 15.121 - - 15.121
Huur pand Hofweide 1, Rijnsburg 31-12-2018 12.000 - - 12.000
Huur pand Suurmondstraat 1, Katwijk 1-4-2018 5.792 - - 5.792
Huur pand Hofstraat 13d, Rijnsburg 30-6-2021 12.000 30.000 - 42.000
Huur pand L. de Colignyln 61, Katwijk 31-7-2018 10.290 - - 10.290
Huur pand L. de Colignyln 7, Katwijk 31-7-2018 28.996 - - 28.996
Huur pand L. de Colignyln 7A, Katwijk 31-7-2018 9.188 - - 9.188
Huur pand Zwanenburgstr 62, Katwijk onbepaald 9.000 - - 9.000
Huur pand Vliet NZ 36, Rijnsburg 31-7-2018 16.900 - - 16.900
Huur pand J.v.Beierenw.118B,Voorhout 31-12-2020 17.635 35.270 - 52.905
Huur pand Alkemadeln 14,Sassenheim 31-12-2020 6.015 12.030 - 18.045
Itec kopieermachines 31-12-2018 1.836 - - 1.836
Totaal verplichtingen 144.773 77.300 - 222.073
Contractuele rechten
Verplichting in:
De stichting heeft voor de periode 1 januari 2015 tot 1 januari 2020 een leveringscontract met de
leverancier van de maaltijden. Deze leverancier zorgt ervoor dat de betreffende inkoopopdracht van
maaltijden tijdig, “georderpickt” op klantniveau bij het logistiek centrum klaar staat. De stichting is zelf
verantwoordelijk voor de distributie. De maaltijdprijs (exclusief BTW) staat gedurende de looptijd van
van het contract vast waarbij prijsindexering mogelijk is. In het contract zijn geen nadere bepalingen
opgenomen over het minimum aantal af te nemen maaltijden.
De stichting heeft voor de periode 24 januari 2014 tot 24 januari 2019 een leveringscontract voor koffie
met Douwe Egberts Professional. De overeenkomst geeft recht op gratis technische service zolang er
koffie wordt afgenomen met een minimum van 45 liter Cafinesse 110 NG per jaar.
29
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
Realisatie Begroting Realisatie
2017 2017 2016
Subsidie gemeente Katwijk inzake: € € €
Advies en ondersteuning
Medelanders 157.563 157.563 155.133
Additioneel budget Medelanders - 107.000 95.000
Medelanders Programma Integratie 191.170 84.170 -
Maatschappelijke inzet (extra middelen) 219.120 - -
Vrijwilligersinfo.punt en mantelzorgondersteuning 396.377 396.377 390.266
Ouderenwerk 552.377 553.327 543.859
Ondersteuning kerkelijk gelieerd jeugdwerk 96.185 96.185 94.702
Subtotaal Advies en ondersteuning 1.612.792 1.394.622 1.278.960
Sport, bewegen en cultuur
Sport en bewegen 530.784 530.784 522.600
Buurt sportcoaches 50.783 50.783 -
Cultuur 183.760 183.760 180.927
Subtotaal Sport, bewegen en cultuur 765.327 765.327 703.527
Support en Control
Accommodatiebeheer 99.920 99.920 98.379
Tripodia 13.813 13.813 -
Subtotaal Support en Control 113.733 113.733 98.379
Wijk en Buurt
Accommodatie gebonden jongerenwerk 409.504 409.504 403.190
Ambulant jongerenwerk 263.972 263.972 259.902
Wijk en buurt 216.710 216.710 213.369
Talentcoaching 50.000 110.000 -
Subtotaal Wijk en Buurt 940.186 1.000.186 876.461
Organisatieondersteuning
Ondersteuning personeel st. Kocon, Kattuk.nl en AA 163.382 162.432 159.075
WMO ondersteuning 35.128 35.128 34.586
Vereniging Dar Salam - 17.121 18.181
Turkse vereniging - 16.794 15.494
Subtotaal Organisatieondersteuning 198.510 231.475 227.336
Totaal beschikking gemeente Katwijk 3.630.548 3.505.343 3.184.663
30
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
Realisatie Begroting Realisatie
2017 2017 2016
€ € €
Overige additionele toekenningen
Buurtsportcoaches - - 50.000
Tijdelijk beheer Tripodia -13.813 - 13.600
Talentcoaching - - 50.000
Sportparkmanager 41.343 - 75.000
PMT gebouw 14.200 - 14.200
Vitale sportvereniging vv Katwijk en vv Valken '68 - - 5.000
Programma Integratie - - 140.290
Additionele subsidie TSO 9.603 - -
We Helpen communicatie manager 25.000 - -
Beheer multifunctionele accommodaties 30.000 90.000 30.000
Subtotaal additionele verzoeken 106.333 90.000 378.090
Totaal gemeente Katwijk 3.736.881 3.595.343 3.562.753
Subsidies regio gemeenten:
Teylingen 328.019 329.773 334.543
Noordwijkerhout 90.668 90.668 90.949
Lisse 201.325 196.900 196.900
Lisse - looncompensatie 15.138 15.138 14.841
Hillegom - jongerenwerk 217.857 216.432 220.650
Hillegom - overig 11.738 - 39.289
Totaal regio gemeenten: 864.745 848.911 897.172
Totaal subsidiebaten 4.601.626 4.444.254 4.459.925
Opbrengsten activiteiten:
Subsidie overige fondsen 77.344 45.100 9.525
Bijdrage diverse activiteiten/cursussen 74.629 138.645 70.611
Opbrengst horeca activiteiten 128.491 100.600 106.753
Bijdrage ouderen activiteiten 8.244 - 8.684
Opbrengst maaltijden 115.871 125.000 139.051
Bijdrage Ouderen projecten 56.113 21.400 28.878
Opbrengst accommodatie beheer (incl. schoonmaak) 330.397 258.401 226.212
Overige opbrengsten - - 5.247
Rente 2.381 20.000 10.810
Totaal opbrengsten activiteiten 793.470 709.146 605.771
Incidentele baten:
Vrijval n.t.b. kosten gem. Katwijk CKV - - 58.185
Vrijval n.t.b. kosten gem. Katwijk SKC - - 65.610
Afrekening maaltijdvoorziening gem. Katwijk -11.654 - -
Totaal incidentele baten -11.654 - 123.795
Totaal baten 5.383.442 5.153.400 5.189.491
31
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
Realisatie Begroting Realisatie
2017 2017 2016
€ € €
LASTEN
Personeelslasten
Salarissen 2.965.304 2.789.200 2.640.781
Sociale lasten 465.262 443.500 443.188
Pensioenpremies 259.864 256.700 233.510
Overige personeelslasten 273.469 268.200 336.688
Totaal personeelslasten 3.963.899 3.757.600 3.654.167
Nadere specificatie salarissen:
Bruto salarissen 2.975.843 2.833.400 2.652.799
Looncompensatie 24.577 30.000 38.798
Mutatie verlofdagen 11.863 - 6.483
3.012.283 2.863.400 2.698.080
Af: ontvangen ziekengelden 32.402 50.300 41.050
loonkosten subsidies en vermindering loonheffing 14.577 23.900 16.249
2.965.304 2.789.200 2.640.781
Nadere specificatie sociale lasten:
Sociale lasten 465.262 443.500 443.188
Restitutie basispremie WAO/WIA - - -
465.262 443.500 443.188
Nadere specificatie overige personeelslasten
Verzuimverzekering 42.134 31.000 32.480
Inleenvergoeding WSW 85.710 91.400 86.777
Inhuur derden 11.417 40.000 77.113
Reiskosten woon-werkverkeer 30.884 25.000 28.947
Deskundigheidsbevordering 38.957 36.500 36.274
Wervingskosten 138 3.000 10.076
Personeelsvergoedingen 31.283 - 24.636
Arbodienst 18.231 26.000 29.267
Lidmaatschap werkgeversvereniging 6.942 5.500 5.701
Overige personeelskosten 7.773 9.800 5.417
273.469 268.200 336.688
De personele inzet bij Welzijnskwartier over geheel 2017 bestond uit 102 medewerkers (2016: 97), dit
is inclusief de medewerkers die gedurende het jaar in- en uitdienst zijn getreden. Omgerekend
bedroeg de gehele inzet over het jaar 65,4 fte (2016: 59,7 fte). Vanuit de Mare-groep waren er in 2017
negen medewerkers actief (2016: 7), omgerekend fte 5,4 (2016: 4,6 fte).
32
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
Realisatie Begroting Realisatie
2017 2017 2016
€ € €
Huisvestingslasten
Huren 299.706 264.900 311.052
Beveiliging 3.066 6.300 4.123
Onderhoud gebouwen 5.283 5.400 1.071
Onderhoud installaties/inventaris 4.766 10.400 3.560
Afvoer huisvuil/verontr. heffing 9.031 11.000 9.390
Schoonmaakkosten 11.503 15.000 11.734
Verzekeringen 5.227 7.000 5.482
Gemeentelijke heffingen 9.478 10.000 7.493
Energiekosten 111.606 110.000 122.922
Vervanging (kleine) inventaris 9.741 15.000 11.534
Overige huisvestingskosten 13.186 15.000 15.706
Dotatie groot onderhoud 56.681 8.500 8.393
Afschrijving inventaris 9.068 15.000 10.745
Inrichting t.l.v. fondsen - 2.500 -
Doorbelaste huisvestingskosten -78.440 - -91.727
469.902 496.000 431.478
Organisatielasten
Automatiseringskosten 142.293 125.000 139.956
Kantoormaterialen 12.091 20.000 13.004
Porti 5.457 8.400 7.378
Telefoon 30.653 34.000 28.925
Fotokopieerkosten/drukwerk 24.660 35.000 22.816
Rente en bankkosten 2.158 2.500 2.874
Accountantskosten 17.821 18.300 19.000
Administratiekosten (derden) - 2.500 -
Kosten salarisadministratie 15.817 12.000 11.703
Advieskosten derden 40.436 25.000 47.592
Publiciteitskosten 13.620 15.200 6.236
Contributies en bijdragen 19.505 3.400 256
Abonnementen 6.653 9.100 7.453
Representatiekosten 6.456 6.600 5.696
Premie WA verzekering 6.519 4.000 5.457
Bestuurs- en vergaderkosten 15.075 12.200 9.382
Kosten personele verzorging 15.996 18.300 9.608
Vakliteratuur 545 3.300 558
Diverse materialen 957 - -
Reiskosten en km vergoeding 5.117 5.100 4.136
Overige organisatiekosten 12.842 35.300 2.491
Afschrijving kantoorapparatuur 17.355 15.000 39.568
412.026 410.200 384.089
33
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
Realisatie Begroting Realisatie
2017 2017 2016
€ € €
Activiteitenlasten
Kosten diverse activiteiten 350.953 338.800 225.626
Horeca activiteiten 58.910 38.600 52.054
Inzet vrijwilligers 60.355 87.500 65.878
Ouderen activiteiten 18.569 20.000 16.357
Kosten maaltijden 111.874 160.000 140.961
Projecten ouderen 66.575 69.000 75.346
Activiteiten medelanders 866 - 8.801
Doorbelaste activiteitenkosten - - 11.326
668.102 713.900 596.349
Diverse lasten/baten
Frictiekosten fusie * 4.260 - 3.624
Overige lasten 10.165 24.998 18.968
14.425 24.998 22.592
Totaal lasten 5.528.354 5.402.698 5.088.675
* Specificatie directe frictiekosten fusie:
ICT en ontwikkeling website 4.260 - -
Ondersteuning externe deskundigen - - 339
Bouwkundige aanpassingen - - 1.020
Overige kosten - - 2.266
4.260 - 3.625
* Specificatie indirecte frictiekosten fusie:
ICT en ontwikkeling website - - 15.000
Ondersteuning externe deskundigen - - 5.100
Overige kosten 13.249 - 17.839
13.249 - 37.939
Totaal frictiekosten 17.509 - 41.564
Resultaat van baten en lasten -144.912 -249.298 100.816
34
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.9. BELONING DIRECTIE EN BESTUURDERS
2017 2016
- Aanvang en einde functievervulling 1-1 t/m 31-12 1-1 t/m 31-12
- Omvang dienstverband 1 fte 1 fte
- Gewezen topfunctionaris? nee nee
- (Fictieve) dienstbetrekking? ja ja
- Individuele WNT-maximum € 181.000 € 179.000
- Beloning (brutoloon, incl. vt, eju, etc.) € 79.318 € 81.384
- Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen n.v.t. n.v.t.
- Voorzieningen betaalbaar op termijn (pensioen) € 8.193 € 8.093
€ 87.511 € 89.477
Voor de uitoefening van haar functie zijn de volgende vergoedingen aan de bestuursleden verstrekt:
2017 2016
€ €
De heer G.R. van der Plas 4.000 1.500
De heer A.W. Veldman 3.500 1.500
De heer J. van der Plas 1.500 1.500
De heer J. Houwaard 1.500 1.500
De heer W. Imthorn 1.500 1.500
Mevrouw L. Remmelzwaal 500 -
De vergoeding van de directeur, de heer P.F. van Arkel, valt binnen de norm zoals gesteld in de wet
normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) en heeft betrekking op het gehele jaar 2017. De omvang
van het dienstverband bedraagt 38 uur per week, oftewel 1,06 fte. Volgens de WNT kan een dienstverband
echter niet meer bedragen dan 1 fte. De vergoeding is conform cao Welzijn schaal 12; anciënniteit 13. De
volgende componenten kunnen worden onderscheiden met betrekking tot de beloning van de heer P.F. van
Arkel:
35
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
2.10 VERWERKING VAN HET RESULTAAT
De reserves en bestemmingsfondsen
Het resultaatDe staat van baten en lasten 2017 sluit met een nadelig resultaat van: -144.912€
Dit bedrag is conform het bestuursbesluit ter zake als volgt verwerkt:
Bestemming saldo staat van baten en lasten: €
Regiogemeenten:
Algemene reserve Teylingen 13.586
Algemene reserve Noordwijkerhout 3.822
Algemene reserve Hillegom 5.503
Resultaatbestemming regiogemeenten 22.911
Gemeente Katwijk:
Algemene reserve Katwijk 17.413
Reserve frictiekosten fusie -17.509
Bestemmingsfonds Innovatie en nieuw beleid -314.213
Bestemmingsfonds Risico-inventarisatie arbo -10.496
Bestemmingsfonds Incidenteel onderhoud locaties -5.118
Bestemmingsfonds Organisatie ontwikkeling -37.953
Bestemmingsfonds Cultuur CKV 3.998
Bestemmingsfonds Schoolkunst 21.249
Resultaatbestemming conform bestuurlijk overleg d.d. 14 nov. 2017: -342.629
Nader te bestemmen:
Risicofonds personeel 30.973
Bestemmingsfonds Innovatie en nieuw beleid 143.833
Nadere resultaatbestemming zoals voorgelegd aan de gemeente Katwijk 174.806
Resultaat 2017 -144.912
Ultimo 2017 hebben de reserves en bestemmingsfondsen opgebouwd met middelen van de gemeente
Katwijk een omvang van € 1.848.881 (2016: € 2.016.673). Dit bedraagt meer dan de overeengekomen
beleidsmatige ondergrens van 20%. Met de gemeente Katwijk zijn dan ook afspraken gemaakt om gericht in
te teren op het eigen vermogen tot aan de overeengekomen beleidsmatige ondergrens van 20%.
Om het interen op het eigen vermogen te bereiken is in de begroting 2017 gerekend met een negatief
resultaat van € 248.298 ten laste van de gemeente Katwijk door € 29.000 aan te wenden vanuit de
Algemene Reserve Katwijk ten behoeve van Sport & bewegen en € 219.298 vanuit het Innovatiefonds voor
Programma Integratie ten behoeve van medelanders, Multifunctioneel accommodatiebeheer en de
Community manager voor het project We Helpen .
Het negatieve resultaat ten laste van de gemeente Katwijk is uitgekomen op € 167.823. Daarmee zijn in
2017 de volgende projecten middels hybride financiering uitgevoerd: de Sportparkmanager , ten behoeve
van medelanders Programma Integratie , Multifunctioneel accommodatiebeheer , de Community manager
en Eenzaamheid & dementie. Voor de regiogemeenten is er sprake van een positief resultaat waardoor het
uiteindelijke bedrijfsresultaat is uitgekomen op € 144.912 negatief.
36
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
3. Overige gegevens
38
Zirkzee Audit accountants
Lange Voort 68
2341 KD Oegstgeest
Postbus 93
2340 AB Oegstgeest
T 071 - 515 40 14
F OJl - 517 36 66
www.zirkzee.nl
onderdeel van de Zirkzee-groep
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Aan: het bestuur van Stichting Welzijnskwartier
A. Verklaring over de in het Financieel Jaarverslag opgenomen jaarrekening 2017
Ons oordeel
Wij hebben de in dit Financieel Jaarverslag 2017 op de pagina's 9 tot en met 37 opgenomen jaarrekening 2017 van Stichting Welzijnskwartier te Katwijk gecontroleerd.
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Welzijnskwartier per 31 december 2017 en van het resultaat over 2017 in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn C1 Kleine organisaties zonder winststreven en de. bepalingen van en krachtens de WNT.
De jaarrekening bestaat uit:
1. balans per 31 december 2017;2. de staat van Baten en Lasten over 2017; en3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
verslaggeving en overige toelichtingen.
De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen en het controleprotocol WNT. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.
Wij zijn onafhankelijk van Stichting Welzijnskwartier zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).
De Zirkzee-groep is een samenwerkingsverband van registeraccountants, accountants-administratieconsulenten, belastingadviseurs en administratieve dienstverleners. Zirkzee Audit accountants is de handelsnaam van Zirkzee Audit BV, statutair gevestigd te Oegstgeest (KvK nr. 28049205).
Op alle opdrachten die aan ons worden verleend, zijn toepasselijk de algemene voorwaarden van het SRA. iedere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat in het desbetreffende geval onder onze beroepsaansprakelijkheidsverzekering wordt uitbetaald. Op eerste verzoek zal u een exemplaar van deze voorwaarden toegezonden worden.
39
Zirkzee Audit accountants
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
B. Verklaring over de in het Financieel Jaarverslag 2017 opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het Financieel Jaarverslag andere informatie, die bestaat uit een:
Jaarverslag Overige gegevens
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat.
Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat.
Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie in overeenstemming met de RJ-Richtlijn C1 Kleine organisaties zonder winststreven.
C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening
Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn C1 Kleine organisaties zonder winststreven en met de bepalingen van en krachtens de WNT. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.
Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om de werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is.
Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting de stichtingsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.
40
Zirkzee Audit
accountants
Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.
Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar nodig relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
• het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belangbevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico's bepalen en uitvoeren vancontrolewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is alsbasis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdektwordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte,het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken ofhet doorbreken van de interne beheersing;
• het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doelcontrolewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Dezewerkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van deinterne beheersing van de stichting;
• het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving enhet evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen diedaarover in de jaarrekening staan;
• het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is.Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting de activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belangbestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevantegerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wijonze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie dieverkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen ofomstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een stichting haar continuïteit niet langer kanhandhaven;
41
Zirkzee Audit accountants
• het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarinopgenomen toelichtingen; en
• het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties engebeurtenissen.
Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Oegstgeest, 17 april 2018 Zirkzee Audit B.V.
was getekend
R. Wassing RA
42
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
4. Bijlagen
43
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
4.1 TOELICHTING OP SUBSIDIES
Subsidiëring/bijdragen
Op de subsidiering van de Gemeente Katwijk is de Algemene Subsidieverordening Gemeente
Katwijk (ASV 2014) van toepassing.
Voor 2017 zijn de volgende subsidiebijdragen / -toezeggingen ontvangen:
Subsidiegever Doel subsidie Datum Kenmerk €
Gemeente Katwijk Buurtsportcoaches 28-11-16 819789 50.000
Gemeente Katwijk Welzijnsprogramma 2017 19-12-16 829866 3.630.548
Gemeente Katwijk Herziene beschikking subsidie 2017 17-01-17 852433 -95.585
Gemeente Katwijk Community manager 2018 7-02-17 843286 40.000
Gemeente Katwijk Tijdelijk beheer Tripodia 28-03-17 893537 13.813
Gemeente Katwijk Herziene beschikking subsidie 2017 31-05-17 942967 95.585
Gemeente Katwijk Sociaal beheer De Schuit 24-08-17 957095 30.000
Gemeente Katwijk Sportparkmanager 22-11-17 1070238 25.000
Gemeente Katwijk Extra inzet TSO 2017 5-12-17 1080004 9.603
Subtotaal gemeente Katwijk 3.798.964
Gemeente Teylingen Subsidieverlening JW 2017 24-11-16 161520 329.773
Gem. Noordwijkerhout Productsubsidie JW 2017 WZK 8-12-16 Z-16-39890 87.668
Gemeente Lisse Prestatiesubs. 2017 Jongerenwerk 23-12-16 W055632/73713 213.463
Gemeente Hillegom Jaarlijkse subsidie JW 2017 en KeDo 23-12-16 Z-16-54808 200.557
Gemeente Teylingen Aanvullende subs.2017 KeDo 17-01-17 174045 1.425
Gem. Noordwijkerhout Subsidie Talentcoaching 2017 9-02-17 Z-17-42027 5.000
Gemeente Lisse Subsidie Graffiti project de Module 21-02-17 Z-17-003992 3.000
Fonds 1818 Workshops klussen voor vrouwen 27-01-17 170012 2.270
Fonds 1818 Lichtjesavond Valkenburg 10-05-17 170537 800
Fonds 1818 Mountainbikeproject HLT 8-08-17 170886 5.200
Oranjefonds Katwijk helpt! 28-10-16 SL/20160254 40.000
Kunstgebouw Samenwerkingsovk. Cultuur 7-03-17 35.324
LUMC Project: Gezinnen in Katwijk Noord 6-03-17 101625 27.744
Totaal 4.751.188
Subsidieafrekeningen voorgaande jaren
Gemeente Katwijk Verrekening subsidies 2014 en 2015 27-02-17 880177 -77.076
Gem. Noordwijkerhout Vaststelling subsidie JW 2016 3-07-17 85949 85.949
Gemeente Hillegom Vaststelling subsidie JW 2017 5-10-17 Z-17-010105 237.950
Gemeente Lisse Vaststelling subsidie JW 2018 5-10-17 Z-17-010100 211.741
Gemeente Teylingen Vaststelling subsidie JW 2019 5-10-17 Z-17-010088 329.773
Fonds 1818 WZK - Zomerkamp 2017 5-12-17 170478 2.100
Gemeente Katwijk Subsidievaststelling 2016 18-12-17 1087875 3.184.663
Gem. Noordwijkerhout Vaststelling subsidie TC 2017 16-01-18 Z-17-42026 3.000
44
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
BCF Regio Projecten Overhead Reserves Totaal
Gemeente Katwijk gemeenten Welzijnskwartier
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 210-611 en 700-799 810-840 615-650 100-190-199 901-903
BATEN
Subsidies 3.682 3.505 3.540 865 849 861 55 90 30 - - - - - - 4.602 4.444 4.431
Opbrengsten activiteiten 392 94 321 25 36 33 32 40 - - - - - - - 449 170 354
Diverse baten 280 409 205 30 21 56 19 - - 15 - 15 - - - 344 430 276
Incidentele baten -12 - 124 - - - - - - - 109 - - - - -12 109 124
4.342 4.008 4.190 920 906 950 106 130 30 15 109 15 - - - 5.383 5.153 5.185
LASTEN
Personeelslasten 2.615 2.369 2.366 617 619 655 123 127 20 576 643 613 33 - - 3.964 3.758 3.654
Huisvestingslasten 365 383 343 56 68 56 2 8 - 41 36 32 6 - - 470 495 431
Organisatielasten 94 116 120 18 21 19 42 1 - 243 272 245 15 - - 412 410 384
Activiteitenlasten 570 609 505 65 63 58 6 38 - 27 4 33 - - - 668 714 596
Diverse lasten 8 24 5 4 - - - - - 2 1 13 - - - 14 25 18
Aandeel overhead 710 676 778 136 136 142 28 35 2 -874 -847 -921 - - - - - 1
4.362 4.177 4.117 896 907 930 201 209 22 15 109 15 54 - - 5.528 5.402 5.084
Saldo -20 -169 73 24 -1 20 -95 -79 8 - - - -54 - - -145 -249 101
45
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
GEMEENTE KATWIJK: totaal per team
Advies & Ondersteuning Sport, bewegen Wijkwerk en Medelanders Jongerenwerk Organisatie- Beheer
en cultuur Katwijk ondersteuning
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
BATEN
Subsidies 1.272 1.045 1.029 807 766 835 565 565 604 725 784 718 199 232 228 114 113 126
Opbrengsten activiteiten 170 3 176 98 49 58 9 - 4 15 11 11 - - 2 100 31 70
Diverse baten 69 263 13 1 7 1 - 9 1 - - 4 - 2 2 210 128 184
Incidentele baten -12 - - - - 124 - - - - - - - - - - - -
1.499 1.311 1.218 906 822 1.018 574 574 609 740 795 733 199 234 232 424 272 380
LASTEN
Personeelslasten 669 621 577 526 459 518 566 458 415 450 462 432 167 177 169 237 192 255
Huisvestingslasten 147 130 105 35 33 35 49 47 45 72 89 76 1 29 29 61 55 53
Organisatielasten 25 38 27 20 22 17 16 14 33 13 20 16 1 4 3 19 18 24
Activiteitenlasten 245 299 270 166 179 114 56 40 32 45 72 40 - 4 7 58 15 42
Diverse lasten - 13 - - - - - - - - - - 8 - 5 - 11 -
Aandeel overhead 197 210 221 157 158 204 164 155 163 123 152 164 20 20 20 49 -19 6
1.283 1.311 1.200 904 851 888 851 714 688 703 795 728 197 234 233 424 272 380
Saldo 216 - 18 2 -29 130 -277 -140 -79 37 - 5 2 - -1 - - -
46
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
Advies & Ondersteuning
VIP en Mantelzorg- Ondersteuning Maatschappelijke Ouderenwerk Ouderenwerk Totaal
ondersteuning kerkelijk Jeugdwerk inzet (extra) accommodaties Advies & Ondersteuning
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 300-307 308 331-334 400-414 416-417
BATEN
Subsidies 396 396 390 96 96 95 219 - - 528 520 544 33 33 - 1.272 1.045 1.029
Opbrengsten activiteiten - - 2 - - - - - - 170 3 174 - - - 170 3 176
Diverse baten 6 11 7 - - - - - - - 184 6 63 68 - 69 263 13
Incidentele baten - - - - - - - - - -12 - - - - - -12 - -
402 407 399 96 96 95 219 - - 686 707 724 96 101 - 1.499 1.311 1.218
LASTEN
Personeelslasten 212 228 194 59 63 62 71 - - 310 309 321 17 21 - 669 621 577
Huisvestingslasten 16 41 18 4 4 4 5 - - 24 15 83 98 70 - 147 130 105
Organisatielasten 16 20 9 1 2 - - - - 7 14 18 1 2 - 25 38 27
Activiteitenlasten 22 44 27 4 5 2 11 - - 208 250 241 - - - 245 299 270
Diverse lasten - - - - - - - - - 13 - - - - - 13 -
Aandeel overhead 61 74 75 17 22 24 21 - - 91 106 122 7 8 - 197 210 221
327 407 323 85 96 92 108 - - 640 707 785 123 101 - 1.283 1.311 1.200
Saldo 75 - 76 11 - 3 111 - - 46 - -61 -27 - - 216 - 18
47
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
Sport, bewegen en cultuur
Sport en bewegen Buurt sportcoaches Sportparkmanager Cultuur Totaal
Sport, bewegen en cultuur
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 230-231-232-235 233-234 236 240-270 230-270
BATEN
Subsidies 531 531 524 51 51 50 41 - 80 184 184 181 807 766 835
Opbrengsten activiteiten 7 1 9 1 - - 10 - 3 80 48 46 98 49 58
Diverse baten 1 7 1 - - - - - - - - - 1 7 1
Incidentele baten - - - - - - - - - - - 124 - - 124
539 539 534 52 51 50 51 - 83 264 232 351 906 822 1.018
LASTEN
Personeelslasten 362 365 341 32 25 33 55 - 72 77 69 72 526 459 518
Huisvestingslasten 26 27 23 2 1 2 1 - 2 6 5 8 35 33 35
Organisatielasten 5 11 6 - 4 1 1 - 1 14 7 9 20 22 17
Activiteitenlasten 38 40 39 3 12 2 9 - 3 116 127 70 166 179 114
Diverse lasten - - - - - - - - - - - - - - -
Aandeel overhead 106 125 133 9 9 12 16 - 29 26 24 30 157 158 204
537 568 542 46 51 50 82 - 107 239 232 189 904 851 888
Saldo 2 -29 -8 6 - - -31 - -24 25 - 162 2 -29 130
48
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
Wijkwerk en Medelanders
Wijk en buurt Medelanders Medelanders Totaal
regulier Project PI Wijkwerk en Medelanders
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 310-320 500 501-504 310-320 en 500-504
BATEN
Subsidies 216 217 214 158 157 250 191 191 140 565 565 604
Opbrengsten activiteiten 9 - 3 - - 1 - - - 9 - 4
Diverse baten - 1 - - 8 - - - 1 - 9 1
225 218 217 158 165 251 191 191 141 574 574 609
LASTEN
Personeelslasten 187 132 134 94 96 146 285 230 135 566 458 415
Huisvestingslasten 21 23 21 7 8 15 21 16 9 49 47 45
Organisatielasten 2 5 2 13 2 31 1 7 - 16 14 33
Activiteitenlasten 33 13 11 4 27 12 19 - 9 56 40 32
Diverse lasten - - - - - - - - - - - -
Aandeel overhead 54 45 53 27 32 57 83 78 53 164 155 163
297 218 221 145 165 261 409 331 206 851 714 688
Saldo -72 - -4 13 - -10 -218 -140 -65 -277 -140 -79
49
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
Jongerenwerk Katwijk
Ambulant Accommodatie Talent Totaal
Jongerenwerk gebonden JW coaching Jongerenwerk Katwijk
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 210-213 220-224 610-612 210-224 en 610-612
BATEN
Subsidies 264 264 260 411 410 408 50 110 50 725 784 718
Opbrengsten activiteiten - - - 6 11 11 9 - - 15 11 11
Diverse baten - - 1 - - 2 - - 1 - - 4
264 264 261 417 421 421 59 110 51 740 795 733
LASTEN
Personeelslasten 176 171 180 234 240 220 40 51 32 450 462 432
Huisvestingslasten 13 12 13 56 73 61 3 4 2 72 89 76
Organisatielasten 7 16 13 5 4 2 1 - 1 13 20 16
Activiteitenlasten 3 7 3 34 28 35 8 37 2 45 72 40
Diverse lasten - - - - - - - - - - -
Aandeel overhead 54 58 68 61 76 83 8 18 13 123 152 164
253 264 277 390 421 401 60 110 50 703 795 728
Saldo 11 - -16 27 - 20 -1 - 1 37 - 5
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
50
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
Organisatie-ondersteuning
St. Kocon Kattuk.nl Turkse en WMO AA TOTAAL
Marrokaanse ver. adviesraad Anonieme Alcoholisten Organisatie-ondersteuning
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 390-391 392 393-394 395 396 390-396
BATEN
Subsidies 133 132 129 30 30 29 - 34 34 35 35 35 1 1 1 199 232 228
Opbrengsten activiteiten - - - - - - - - 2 - - - - - - - - 2
Diverse baten - - - - - - - 2 2 - - - - - - - 2 2
133 132 129 30 30 29 - 36 38 35 35 35 1 1 1 199 234 232
LASTEN
Personeelslasten 120 128 120 25 28 27 - - - 22 21 22 - - - 167 177 169
Huisvestingslasten - - - - - - - 28 27 - - 1 1 1 1 1 29 29
Organisatielasten 1 1 1 - - - - 2 2 - 1 - - - - 1 4 3
Activiteitenlasten - - - - - - - 4 7 - - - - - - - 4 7
Diverse lasten 5 - 3 3 - - - - 2 - - - - - - 8 - 5
Aandeel overhead 5 3 5 2 2 2 - 2 - 13 13 13 - - - 20 20 20
131 132 129 30 30 29 - 36 38 35 35 36 1 1 1 197 234 233
Saldo 2 - - - - - - - - - - -1 - - - 2 - -1
4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
51
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
Projecten en Accommodatiebeheer
LUMC Eenzaamheid & Sociaal We Helpen Totaal Totaal
Project dementie beheer Oranjefonds projecten Accommodatiebeheer
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 615 631 640 650 615-650 700-799
BATEN
Subsidies - - - - - - 30 90 30 25 - - 55 90 30 114 113 126
Opbrengsten activiteiten - - - - - - - - - 32 40 - 32 40 - 100 31 70
Diverse baten 19 - - - - - - - - - - 19 - - 210 128 184
19 - - - - - 30 90 30 57 40 - 106 130 30 424 272 380
LASTEN
Personeelslasten 13 - - 33 48 - 44 52 20 33 27 - 123 127 20 237 192 255
Huisvestingslasten - - - - 4 - 2 2 - - 2 - 2 8 - 61 55 53
Organisatielasten - - - 22 - - - 1 - 20 - - 42 1 - 19 18 24
Activiteitenlasten - - - 5 11 - - 27 - 1 - - 6 38 - 58 15 42
Diverse lasten - - - - - - - - - - - - - - - - 11 -
Aandeel overhead 6 - - - 16 - 14 8 2 8 11 - 28 35 2 49 -19 6
19 - - 60 79 - 60 90 22 62 40 - 201 209 22 424 272 380
Saldo - - - -60 -79 - -30 - 8 -5 - - -95 -79 8 - - -
VERVOLG 4.2 TOELICHTING OP STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 PER PROJECT (x € 1.000)
52
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
Jongerenwerk regio gemeenten
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Totaal
Teylingen Noordwijkerhout Lisse Hillegom Regio gemeenten
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
Realisatie
2017
Begroting
2017
Realisatie
2016
KP 810-812 820 830 840 810-840
BATEN
Subsidies 340 330 337 91 91 91 216 212 212 218 216 221 865 849 861
Opbrengsten activiteiten 23 36 33 - - 1 - - 1 - - 25 36 33
Diverse baten 17 21 16 - - 1 - - 12 - 40 30 21 56
380 387 386 91 91 91 218 212 212 231 216 261 920 906 950
LASTEN
Personeelslasten 228 236 234 74 80 80 157 156 154 158 147 187 617 619 655
Huisvestingslasten 55 66 53 - - - 1 - 3 - 2 - 56 68 56
Organisatielasten 13 18 14 - - 1 3 - 1 2 3 3 18 21 19
Activiteitenlasten 43 43 38 - - - 9 8 4 13 12 16 65 63 58
Diverse lasten - - - 4 - - - - - - - - 4 - -
Aandeel overhead 27 27 28 9 9 10 48 48 50 52 52 54 136 136 142
366 390 367 87 89 91 218 212 212 225 216 260 896 907 930
Saldo 14 -3 19 4 2 - - - - 6 - 1 24 -1 20
53
Stichting Welzijnskwartier
te Katwijk
4.3 SPECIFICATIE MATERIËLE VASTE ACTIVA
Jaar van Aanschaf- Afschr. Afschr Afschr. Afschr Boekwaarde
aanschaf prijs % t/m 2016 2017 t/m 2017 31-12-2017
€ € € € €
Inventaris geactiveerdKoffiezetmachines 2x jan-14 5.737 20 3.408 1.147 4.555 1.182
Klapstoelen apr-14 1.597 20 877 319 1.196 401
Naaimachine mei-15 600 20 200 120 320 280
Koffiezet machine sep-15 3.304 20 881 661 1.542 1.762
Bureaustoelen 2016 6.411 20 911 1.282 2.193 4.218
Mountainbikes jul-16 4.800 20 480 960 1.440 3.360
Vergaderstoelen dec-16 9.000 20 - 1.800 1.800 7.200
Koffiezetmachine dec-16 1.760 20 29 352 381 1.379
Presentatiebord jan-17 517 20 - 95 95 422
Kantoormeubilair div. 17 13.173 20 - 1.694 1.694 11.479
Koffiezetmachines 2x div. 17 2.238 20 - 202 202 2.036
Podiumonderdelen div. 17 2.639 20 - 384 384 2.255
Valmatten nov-17 1.116 20 - 37 37 1.079
Mountainbike dec-17 1.500 20 - 25 25 1.475
Bedrijfsvaatwasser dec-17 1.974 20 - 33 33 1.941
56.366 6.786 9.111 15.897 40.469
Computers en software geactiveerdPrinters (2) nov-14 9.015 33 6.310 2.705 9.015 -
Laptops 4x TSO jul-15 5.739 33 2.870 1.914 4.784 955
Laptops ML 3x sep/okt-15 2.678 33 1.167 893 2.060 618
Laptop mei-16 1.103 33 245 368 613 490
Computers mei/juni-16 2.540 33 574 847 1.421 1.119
XLAB-Kedo aug-16 4.235 33 588 1.412 2.000 2.235
Adsysco API nov-16 2.517 33 140 839 979 1.538
Computer dec-16 536 33 15 179 194 342
Laptop dec-16 983 33 27 328 355 628
HP monitoren dec-16 3.973 33 110 1.324 1.434 2.539
Laptop - We Helpen apr-17 620 100 - 620 620 -
I-mac okt. 17 1.924 33 - 160 160 1.764
Laptops + randapp. 5x div. 17 4.727 33 - 1.167 1.167 3.560
Computers + randapp. 6x div. 17 4.468 33 - 545 545 3.923
45.058 12.046 13.301 25.347 19.711
Apparatuur geactiveerdBeamer apr-15 638 33 372 213 585 53
Beamer jan-16 633 33 211 211 422 211
Generator mrt-16 2.999 20 500 600 1.100 1.899
Printers en kopieermachine jan-17 11.574 20 - 2.315 2.315 9.259
Mediaspeler DJ muziek aug-17 4.840 33 - 672 672 4.168
20.684 1.083,0 4.011 5.094 15.590
Vervoermiddelen geactiveerdOpel Vivaro okt-12 12.578 20 9.880 2.516 12.396 182
Mercedes bus okt-14 6.972 20 3.137 1.394 4.531 2.441
Heftruck mei-15 5.385 20 2.423 1.077 3.500 1.885
Citroen Berlinge mrt-16 9.619 20 1.603 1.924 3.527 6.092
34.554 17.043 6.911 23.954 10.600
Totaal generaal 156.662 36.958 33.334 70.292 86.370
54