Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i ... · Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General MEMÒRIA De conformitat amb el que disposa l’ordre del conseller

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General

ÍNDEX

I. Memòria sobre la liquidació del pressupost

a. Execució pressupost d’ingressos 1

b. Execució pressupost de despeses 8

c. Evolució de la despesa desplaçada 16

d. Resultat de l’exercici segons normes SEC-95 18

e. Comptes dels centres amb autonomia de gestió econòmica 21

f. Inversions territorialitzades d’empreses públiques inversions realitzades sense

repercussió directa en el pressupost de l’exercici 35

II. Memòria dels estats financers 57

III. Memòria sobre l’endeutament 76

IV. Memòria justificativa del cost i rendiment dels serveis de Control Financer de la

Intervenció General 99


MEMÒRIA

De conformitat amb el que disposa l’ordre del conseller d’Economia i Finances, de 28 d’agost de 1996, que aprova el

pla general de comptabilitat pública de la Generalitat de Catalunya es formula la memòria sobre el Compte General de

l’exercici 2011, que consta dels següents capítols:

I. Memòria sobre la liquidació del pressupost

a. Execució pressupost d’ingressos

b. Execució pressupost de despeses

c. Evolució de la despesa desplaçada

d. Resultat de l’exercici segons normes SEC-95

e. Comptes dels centres amb autonomia de gestió econòmica

f. Inversions territorialitzades d’empreses públiques i inversions realitzades sense repercussió directa en el

pressupost de l’exercici

II. Memòria dels estats financers

III. Memòria sobre l’endeutament

IV. Memòria justificativa del cost i rendiment dels serveis de Control Financer de la

Intervenció General

Rambla de Catalunya, 19-21 08007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80


I. MEMÒRIA SOBRE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

a. Execució pressupost d’ingressos En les pàgines següents s’adjunten dos quadres sobre l’execució del pressupost d’ingressos de la Generalitat de

Catalunya que tot seguit es comenten. El primer compara per capítols els drets liquidats amb el pressupost inicial. El

segon indica l’evolució dels ingressos derivats del model de finançament des de l’any 2004. L’evolució dels ingressos

per capítols des de l’any 2004 figura en un quadre juntament amb l’evolució de les despeses en l’apartat b).


1

Total Pendent

d al 5

Execució del pressupost d'ingressos 2011 de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

INGRESSOS Pressupost Drets %inicial liquidats Execució cobrat cobrament

Cap. I Impostos directes 8.359 8.482 1,47% 8.374 108

Cap. II Impostos indirectes 8.567 8.486 -0,95% 8.396 90

Cap. III Taxes i altres ingressos 465 460 -1,08% 387 73

Cap. IV Transferències corrents 3.890 4.202 8,02% 4.144 58

Cap. V Ingressos patrimonials 10 8 -20,00% 7 1

Ingressos corrents 21.291 21.638 1,63% 21.308 330

Cap. VI Alienació d'inversions reals 200 - - - -

Cap VII Transferències de capitalCap. VII Transferències e capit 814814 771771 5 28% 736 35- ,28% 736 35

Ingressos de capital 1.014 771 -23,96% 736 35

Ingressos no financers 22.305 22.409 0,47% 22.044 365

Cap. VIII Actius financers 210 24 -88,57% 24 -

Cap. IX Passius financers 10.115 12.266 21,27% 12.266 -

Ingressos per operacions financeres 10.325 12.290 19,03% 12.290 -

Ingr ot sessos T al 32.630 34.699 6,34% 34.334 365

2

Evolució dels ingressos derivats del model de finançament

CONCEPTES(Milions d'Euros) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011ITP-AJD 3.247 3.865 3.199 1.743 1.429 1.398 1.232Impost de Successions i Donacions 577 710 844 1.004 920 659 398Resta de Tributs cedits 306 302 311 303 279 273 265Tributs participats (98% + liquidació) 9.033 9.920 10.812 11.978 12.287 9.793 13.586Tributs participats: bestreta addicional (4%) 214 465 506 0 0 0 0Fons de suficiència 2.307 2.537 2.819 3.024 2.944 2.496 1.782Resta de conceptes 55 233 177 160 215 186 76Total ingressos (sense efectes nou model) 15.739 18.031 18.669 18.213 18.074 14.805 17.339Impost Patrimoni 307 363 454 537 539 13 13Conveni Mossos d'Esquadra 388 451 524 517 654 1.084 0Ingrés a comte nou model finançament - - - - 1.990 2.432 0Efecte nou model de finançament 695 813 978 1.054 3.183 3.529 13Total ingressos 16.434 18.844 19.647 19.267 21.257 18.334 17.352

CONCEPTES(Increment sobre l'any anterior) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011ITP-AJD 20,0% 19,0% -17,2% -45,5% -18,0% -2,1% -11,9%Impost de Successions i Donacions 14,5% 23,0% 18,9% 18,9% -8,4% -28,4% -39,6%Resta de Tributs cedits 81,1% -1,5% 3,1% -2,6% -8,0% 2,1% -2,9%Tributs participats (98% + liquidació) 9,0% 9,8% 9,0% 10,8% 2,6% -20,3% 38,7%Tributs participats: bestreta addicional (4%) - 117,1% 8,8% -100,0% - - -Fons de suficiència 10,9% 10,0% 11,1% 7,3% -2,6% -15,2% -28,6%Resta de conceptes -40,6% 324,1% -24,0% -9,4% 34,2% -13,8% -59,1%Total ingressos (sense efectes nou model) 13,7% 14,6% 3,5% -2,4% -0,8% -18,1% 17,1%Impost Patrimoni 11,3% 18,4% 25,1% 18,2% 99,7% 619,8% 0,0%Conveni Mossos d'Esquadra 15,1% 16,2% 16,0% -1,3% -100,0% - -100,0%Ingrés a comte nou model finançament - - - - - -23,6% -100,0%Efecte nou model de finançament 13,5% 17,1% 20,2% 7,8% 202,1% 10,9% -99,6%Total ingressos 13,7% 14,7% 4,3% -1,9% 10,3% -13,8% -5,4%

3

P i 2 2 2 4 5 9

Pressupostos liquidats de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

2.004 2.005 2.006 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

Cap. I Impostos directes 4.528,59 5.000,34 5.812,02 6.500,66 7.494,62 8.128,87 6.158,46 8.482,12

Cap. II Impostos indirectes 7.425,17 8.697,49 9.825,40 9.639,47 8.084,33 6.800,43 5.991,68 8.486,26

Cap. III Taxes i altres ingressos 495,60 544,34 505,62 524,80 491,82 459,84 482,13 459,82

Cap. IV Transferències corrents 5.173,59 5.634,60 6.770,18 7.406,48 7.916,00 10.713,39 10.029,04 4.202,14

Cap. V Ingressos patrimonials 7,53 7,95 25,20 28,32 14,69 27,45 13,90 8,46

Ingressos corrents 17.630,48 19.884,72 22.938,42 24.099,73 24.001,46 26.129,98 22.675,21 21.638,80

Cap. VI Alienació d'inversions reals 0,40 2,73 1,96 4,39 2,45 0,13 0,25 0,42

Cap. VII Transferències de capital 658,20 615,86 615,05 828,02 894,17 1.192,12 1.241,50 770,92

Ingressos de capital 658,60 618,59 617,01 832,41 896,62 1.192,25 1.241,75 771,34

Cap. VIII Actius financers 0,89 2,29 0,89 0,83 0,70 28,08 4,57 23,96

Cap IX Passius financersCap. IX ass us financers 2 425 56.425,56 2 830.830 92,92 759 72759,72 2 560 07.560,07 4 288.288 84 5 428 11 9 735 04 12 266 01,84 .428,11 .735,04 12.266,01

Ingressos financers 2.426,45 2.833,21 760,61 2.560,90 4.289,54 5.456,19 9.739,61 12.289,97

Ingr otaessos T ls 20.715,53 23.336,52 24.316,04 27.493,04 29.187,62 32.778,42 33.656,57 34.700,11

Cap. I Remuneracions del personal 3.179,29 3.522,22 3.896,45 4.494,10 4.976,78 5.354,46 5.255,29 5.076,35

Cap. II Despeses de béns corrents i serveis 862,30 1.002,98 1.153,96 1.244,03 1.375,16 1.430,56 1.557,55 1.360,31

Cap. III Despeses financeres 402,71 480,37 504,67 570,25 696,91 796,60 919,18 1.479,20


Despeses corrents 16.689,84 18.583,21 20.981,25 22.751,40 24.892,04 29.467,76 26.454,74 26.866,77

Cap. VI Inversions reals 1.058,25 1.259,23 1.332,13 1.274,90 1.284,34 1.152,13 951,42 735,93

Cap. VII Transferències de capital 1.208,46 1.249,83 1.386,24 1.459,28 1.847,19 1.958,28 1.808,95 1.714,32

Despeses de capital 2.266,71 2.509,06 2.718,37 2.734,18 3.131,53 3.110,41 2.760,37 2.450,25

Cap. VIII Actius financers 960,50 783,81 734,53 1.587,99 1.822,40 1.255,32 1.405,08 990,68

Cap. IX Passius financers 686,76 1.796,56 705,61 1.065,23 586,98 1.361,67 1.794,85 4.825,11

Despeses financeres 1.647,26 2.580,37 1.440,14 2.653,22 2.409,38 2.616,99 3.199,93 5.815,79

D otaespeses T ls 20.603,81 23.672,64 25.139,76 28.138,80 30.432,95 35.195,16 32.415,04 35.132,81 4


En relació amb els quadres precedents es poden fer els següents comentaris.

Capítol I. L’execució del pressupost inicial és del 101,48%. La participació sobre la renda, s’ha pressupostat

exactament per la quantitat dels ingressos a compte de l’any.

D’altra banda, l’impost sobre el patrimoni ha estat suprimit i si bé l’Estat ha compensat aquesta supressió, la

compensació ha arribat via transferència de l’Estat i s’ha ingressat en el Capítol IV, perquè ja no és un ingrés

tributari, sinó una transferència de l’Estat. En el Capítol I s’han ingressat solament l’import d’actes d’inspecció i

liquidacions complementàries d’exercicis anteriors.

Pel que fa a l’impost sobre successions i donacions s’ha complert la previsió i l’import liquidat per aquest impost és

superior al pressupostat en un 38%.

No obstant, si observem la seva execució en el quadre d’evolució dels ingressos derivats del model de finançament

veiem una forta caiguda a partir de la modificació normativa de la llei 19/2010 de 7 de juny que comporta una sèrie

de modificacions que suposen reduccions de la base imposable.


5


Capítol II. L’execució del pressupost inicial és de 99,5%. En el quadre d’evolució dels ingressos derivats del model

de finançament, es veu com això és degut a la caiguda de l’Impost sobre Transmissions Patrimonials (ITP) i Actes

Jurídics Documentats (AJD) que de 3.865M€ en l’any 2006 ha caigut a 1.232M€ en l’any 2011, és a dir, una tercera

part. Encara que la previsió pressupostària ja es va fer a la baixa, la liquidació ha estat inferior. Aquesta baixada tan

forta d’ITP-AJD, en un capítol en el qual el seu pressupost inicial és molt alt, explica una bona part del dèficit de

l’exercici.

Capítol III. La liquidació ha estat del 98,81% del pressupost inicial, és a dir, s’ha complert amb la previsió inicial.

Capítol IV. La previsió s’ha complert, però presenta un decrement respecte l’any 2010 degut a que les transferències

de l’estat pel que fa als Fons de Suficiència i Garantia han estat inferiors.

El Capítol V té molt poca importància quantitativa.

Capítol VI. Estaven pressupostats 200M€ per venda d’edificis que la final no es van realitzar degut a la crisi actual i

al mal moment del mercat immobiliari.

El Capítol VII. S’ha liquidat un 94,77% de la previsió. Com succeeix cada any, molts ingressos provinents de Fons

Europeus, en el moment de fer el pressupost no es consignen perquè no es coneixen els seus imports i després,

quan s’ingressen generen crèdit en el pressupost de despeses. També és important destacar l’ incompliment per

part de l’Administració de l’Estat de la Disposició Addicional tercera de l’Estatut pressupostada en 671,8M€ que

s’haguessin destinat a finançar infraestructures .


6


El total d’ingressos no financers ha complert la previsió, i és inferior als increments que en anys anteriors es

produïen sobre l’exercici passat. Si observem el quadre d’evolució d’ingressos derivats del model de finançament,

veiem com ITP-AJD que havia tingut increments del 23,8% en l’any 2004 i del 20 i 19% respectivament els anys

2005 i 2006, ha tingut una baixada del 45,5% en el 2008 i del 18% en el 2009. En el 2010 i 2011 ha continuat la

tendència a la baixa amb un 11,9% en el 2011. Successions i donacions que també havia tingut increments en

alguns anys al voltant del 20% ha tingut una baixada del 8% el 2009 i del 28,4% al 2010 i del 39,6% en el 2011, que

suposa una disminució del 6,3% respecte l’exercici anterior.


7


b. Execució pressupost de despeses

En les pàgines següents s’adjunten dos quadres, un sobre l’execució del pressupost de despeses comparat amb

pressupost inicial i un altre com s’ha dit abans dels pressupostos liquidats d’ingressos i despeses des de l’any 2004.


8

Pagaments Total

d al 1

Execució del pressupost de despeses 2011 de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

DESPESES Pressupost Obligacions %inicial reconegudes Execució efectius pendent

Cap. I Remuneracions del personal 5.159 5.076 -1,61% 5.060 16

Cap. II Despeses de béns corrents i serveis 1.330 1.360 2,26% 829 531

Cap. III Despeses financeres 1.478 1.479 0,07% 1.479 0

Cap. IV Transferències corrents 17.651 18.951 7,37% 15.891 3.060

Cap. V Fons contingència execució pressupostària 39 0 -100,00% 0 0

Despeses corrents 25.657 26.866 4,71% 23.259 3.607

Cap. VI Inversions reals 650 736 13,23% 567 169

Cap VII Transferències de capitalCap. VII Transferències e capit 915915 1 714.714 87 32% 891 82387,32% 891 823

Despeses de capital 1.565 2.450 56,55% 1.458 992

Despeses no financers 27.222 29.316 7,69% 24.717 4.599

Cap. VIII Actius financers 915 991 8,31% 674 317

Cap. IX Passius financers 4.493 4.825 7,39% 4.825 0

Despeses per operacions financeres 5.408 5.816 7,54% 5.499 317

D ot sespeses T al 32.630 35.132 7,67% 30.216 4.916

9

P i 2 2 2 4 5 9

Pressupostos liquidats de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

2.004 2.005 2.006 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

Cap. I Impostos directes 4.528,59 5.000,34 5.812,02 6.500,66 7.494,62 8.128,87 6.158,46 8.482,12

Cap. II Impostos indirectes 7.425,17 8.697,49 9.825,40 9.639,47 8.084,33 6.800,43 5.991,68 8.486,26

Cap. III Taxes i altres ingressos 495,60 544,34 505,62 524,80 491,82 459,84 482,13 459,82


Cap. V Ingressos patrimonials 7,53 7,95 25,20 28,32 14,69 27,45 13,90 8,46

Ingressos corrents 17.630,48 19.884,72 22.938,42 24.099,73 24.001,46 26.129,98 22.675,21 21.638,80

Cap. VI Alienació d'inversions reals 0,40 2,73 1,96 4,39 2,45 0,13 0,25 0,42

Cap. VII Transferències de capital 658,20 615,86 615,05 828,02 894,17 1.192,12 1.241,50 770,92

Ingressos de capital 658,60 618,59 617,01 832,41 896,62 1.192,25 1.241,75 771,34

Cap. VIII Actius financers 0,89 2,29 0,89 0,83 0,70 28,08 4,57 23,96

Cap IX Passius financersCap. IX ass us financers 2 425 56.425,56 2 830.830 92,92 759 72759,72 2 560 07.560,07 4 288.288 84 5 428 11 9 735 04 12 266 01,84 .428,11 .735,04 12.266,01

Ingressos financers 2.426,45 2.833,21 760,61 2.560,90 4.289,54 5.456,19 9.739,61 12.289,97

Ingr otaessos T ls 20.715,53 23.336,52 24.316,04 27.493,04 29.187,62 32.778,42 33.656,57 34.700,11

Cap. I Remuneracions del personal 3.179,29 3.522,22 3.896,45 4.494,10 4.976,78 5.354,46 5.255,29 5.076,35

Cap. II Despeses de béns corrents i serveis 862,30 1.002,98 1.153,96 1.244,03 1.375,16 1.430,56 1.557,55 1.360,31

Cap. III Despeses financeres 402,71 480,37 504,67 570,25 696,91 796,60 919,18 1.479,20


Despeses corrents 16.689,84 18.583,21 20.981,25 22.751,40 24.892,04 29.467,76 26.454,74 26.866,77

Cap. VI Inversions reals 1.058,25 1.259,23 1.332,13 1.274,90 1.284,34 1.152,13 951,42 735,93

Cap. VII Transferències de capital 1.208,46 1.249,83 1.386,24 1.459,28 1.847,19 1.958,28 1.808,95 1.714,32

Despeses de capital 2.266,71 2.509,06 2.718,37 2.734,18 3.131,53 3.110,41 2.760,37 2.450,25

Cap. VIII Actius financers 960,50 783,81 734,53 1.587,99 1.822,40 1.255,32 1.405,08 990,68

Cap. IX Passius financers 686,76 1.796,56 705,61 1.065,23 586,98 1.361,67 1.794,85 4.825,11

Despeses financeres 1.647,26 2.580,37 1.440,14 2.653,22 2.409,38 2.616,99 3.199,93 5.815,79

D otaespeses T ls 20.603,81 23.672,64 25.139,76 28.138,80 30.432,95 35.195,16 32.415,04 35.132,81 10


En relació amb els quadres es poden fer els següents comentaris:

Capítol I. Les retribucions de personal s’han liquidat en un 1,61% per sota de la previsió del pressupost. La seva

execució ha estat un 3,4% inferior a l’exercici 2010.

Capítol II. La liquidació ha estat un 102,27% del pressupost . És a dir s’ha obligat 30M€ per sobre del pressupost

inicial.

Capítol III. S’ha complert la previsió inicial malgrat el fort increment de l’endeutament que comporta un augment de

les despeses financeres, la qual cosa s’ha previst en el pressupost. Cal destacar el seu increment en un 61%

respecte a l’exercici 2010.

Capítol IV. L’execució ha estat un 7,4% superior al pressupost inicial. Ara bé, si tenim en compte la tendència dels

darrers anys, el 2010 és el primer any en el qual s’observa una disminució. En el 2011 experiment un augment de

l’1,2% respecte l’exercici anterior..

Capítol V. No s’ha reconegut cap obligació. El fons de contingència és únicament per a necessitats no previstes. No

hi ha despesa en aquest capítol sinó que el crèdit es transfereix a altres capítols quan ha sorgit la necessitat.

Capítol VI. Les inversions s’han realitzat en un 113,2% de la previsió. Respecte l’exercici anterior ha disminuït en un

22,6%. Malgrat això, cal tenir en compte que les principals inversions s’efectuen a través d’empreses públiques com

a GISA, REGSA, IFERCAT o ACA.


11


Capítol VII. Les transferències de capital pugen un 187,4% per sobre del pressupost inicial. Tal com s’ha explicat al

parlar dels ingressos, els majors ingressos rebuts de Fons Comunitaris generen crèdits en l’estat de despeses. La

quantitat obligada és un 5% inferior respecte a la de l’any anterior.

En el seu conjunt, les despeses no financeres han complert el pressupost inicial i han estat un 0,3% superiors a les

de l’any anterior.

Pel que fa a les despeses financeres, han tingut un creixement del 81,8% respecte de l’any anterior, això és degut

principalment a l’increment del capítol de passius financers.


12


Fets a comentar de l’exercici 2011 L’exercici 2011 es va començar amb el pressupost prorrogat de 2010. La pròrroga es va allargar fins el mes de juliol. El 13 de

gener de 2011 es va publicar el Decret 109/2011 d’11 de gener pel qual s’estableixen els criteris d’aplicació de la pròrroga dels

pressupostos de la Generalitat de Catalunya per al 2010, mentre no siguin vigents els de 2011.Es van establir uns criteris molt

restrictius pel que fa a l’execució de la despesa amb l’objectiu que durant el període de vigència de la pròrroga pressupostària no

es vulneressin els objectius d’estabilitat pressupostària.

En matèria de personal el decret va establir que l’autorització de despesa de personal del capítol 1 s’ajustarà a les dotacions

pressupostades a 31 de desembre de l’exercici anterior. Aquest ajust es realitza una vegada consolidades les mesures d’ajust

aprovades per al Decret Llei 3/2010 de 29 de maig de mesures urgents de contenció de la despesa i en matèria fiscal per a la

reducció del dèficit públic.

El Decret 109/2011 limita la disponibilitat fins a un 60% del crèdit inicial 2010 per a les despeses obligades com a farmàcia,

medicació hospitalària, concerts educatius i sanitaris, finançament ordinari de les universitats, així com per a les prestacions

econòmiques de la Llei 39/2006, de 14 de desembre, de promoció de l’autonomia personal i atenció a les persones en situació de

dependència (LAPAD), i fins un màxim del 30% del crèdit inicial 2010 per a la resta de despeses corrents.

Pel que fa a les despeses dels capítols 6, 7 i 8 estableix la no tramitació de despeses amb càrrec a aquests capítols. En casos

excepcionals es preveu la possibilitat de disposar de crèdit amb càrrec a aquests capítols però compensant aquesta disponibilitat

amb transferències o retencions de crèdit pel mateix import en altres capítols del departament afectat.


13


El Pressupost 2011 es va aprovar el 27 de juliol, Llei 6/2011 de 27 de juliol i va suposar canvis profunds en l’estructura

pressupostària, es va reduir el nombre de Departaments, passant de 15 en el 2010 a 12 en el 2011. També es va reduir l’import

total del Pressupost en un 10% respecte el de l’exercici anterior. Tot plegat va suposar molts problemes pel que fa al traspàs de la

despesa que s’havia executat durant la pròrroga al Pressupost 2011 aprovat pel Parlament. Es van produir situacions de bosses de

vinculació negatives. Aquests problemes es van anar solucionant durant l’exercici a través de modificacions de crèdit i altres

actuacions per part dels Departaments afectats.


14



Cal destacar en l’exercici 2011 la supressió de l’Organisme Autònom “Institut per a la Promoció i la Formació Cooperatives” (6140).

Segons el Decret 4/2010 de 3 d’agost de mesures de racionalització i simplificació de l’estructura del sector públic de la Generalitat

de Catalunya que en el seu article 1 estableix:

“Supressió de l’Institut per a la Promoció i la Formació Cooperatives

1. Se suprimeix l’Institut per a la Promoció i la Formació Cooperatives, creat per la Llei 7/1985, de 14 de maig. Els objectius i les funcions que li havien estat atribuïts has d’esser exercits pel Departament competent en materia de treball.

2. El personal de l’Institut per a la Promoció i la Formació Cooperatives s’integra i passa a dependre del departament competent en materia de treball, dins del qual s’integra també el pressupost.

3. Així mateix, el patrimoni de l’Administració de la Generalitat i resta assignat al departament competent en matèria de treball, al qual correspon l’adopció de les mesures necessàries quant a conservar-lo i utilitzar-lo per a la finalitat prevista.”

Això ha suposat la incorporació al balanç de la Generalitat dels drets i obligacions del suprimit Institut per a la Promoció i la

Formació Cooperatives a 1 de gener de 2011.

15


c. Evolució de la despesa desplaçada En l’any 2009 es va comptabilitzar al desembre tota la despesa desplaçada del Servei Català de la Salut i de l’Institut

Català de la Salut perquè es va destinar l’import del suplement de crèdit concedit per la Llei 21/2009 de 18 de

desembre (DOGC 5531 de 22 de desembre) a regularitzar aquesta despesa.

No obstant això, en el 2010 no es manté aquesta tendència i apareix despesa sense consignació pressupostària a

Sanitat de 853M i per primer cop apareix despesa sense consignació pressupostària a la Generalitat i als OOAA de

355M.

En el 2011 es torna a fer un esforç per contenir la despesa fora de pressupost i s’aconsegueix una reducció de 126M

en Sanitat i 344M en Departaments de la Generalitat i OOAA, és a dir, una disminució de 470M.

S’adjunta un quadre i gràfic amb l’evolució d’aquesta despesa els darrers exercicis.


16

1.904

1.509 1.4601.180

1.850

0

1.208

738

‐282 ‐395

‐49‐280

670

‐1.850

1.208

‐470

‐2.500

‐2.000

‐1.500

‐1.000

‐500

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Milion

s d'eu

ros

Generalitat i OOAA (creditors pendents) - - - - - - 355 11

Variació anual -282 -395 -49 -280 670 -1.850 1.208 -470

Evolució de la despesa desplaçada

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Sanitat (creditors pendents) 1.904 1.509 1.460 1.180 1.850 - 853 727

Total 1.904 1.509 1.460 1.180 1.850 0 1.208 738

1.904

1.509 1.4601.180

1.850

0

1.208

738

‐282 ‐395

‐49‐280

670

‐1.850

1.208

‐470

‐2.500

‐2.000

‐1.500

‐1.000

‐500

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Milion

s d'eu

ros

17


d. Resultat de l’exercici segons normes SEC-95 A la data de tancament de la present Memòria, la IGAE ha comunicat els ajustos provisionals per obtenir el dèficit en

termes de comptabilitat nacional segons normes SEC95.

El resultat comptable és el següent:

Generalitat de Catalunya -6.907

ICS-SCS 6

ICASS 3

OOAA 138

Total (a) -6.760

Els càlculs efectuats per la IGAE segons normes SEC95, són els que s’indiquen en el quadre següent:


18

Ajustos SEC95

Universitats -100

Transf. De l'Administració Central -32

Transferències internes 12

Impostos cedits -1

Fons Europeus 148

Recaptació incerta -232

Aportacions de capital -916

Resultat empreses -524

Variació despesa desplaçada 470

Altres ajustos -52

TOTAL Ajustos (b) -1.227

Necessitat de finançament en termes SEC 95 (a+b) -7.987

La liquidació negativa del sistema de finançament de l'exercici 2009, per import de -2.478M, en la comptabilitat nacional es considera dèficit. Per acord del CPFF no computa en el compliment del'objectiu d'estabilitat. Per tant, el dèficit és del 3,99%PIB.

19


Els ajustos més rellevants són els següents:

Aportacions de capital del Capítol VIII de la Generalitat a entitats del sector públic: -916M€. Aquestes aportacions en

algun cas, generen superàvit en l’entitat.

Aplicació del criteri de caixa en ingressos tributaris: -232M€.

Variació de la despesa desplaçada de Salut -126M i de la despesa desplaçada de la Generalitat i OOAA 344M . Un

total de 470M que ha suposat un ajust positiu.

Un altre ajust positiu aquest exercici ha estat 148M pels Fons Europeus, ja que la Generalitat havia certificat en el

2011 un import superior a les quantitats liquidades recollides en el Pressupost d’ingressos.

Cal destacar l’ajust de -524M pel resultat de les empreses del perímetre SEC 95. En concret es concentra en dues

empreses públiques a les quals s’imputa en 2011 les obres d’exercicis anteriors finançades per mètodes alemanys

(-468M), i el deteriorament dels préstecs concedits en 2011 per una empresa pública a Spanair (-103M).


20


e. Comptes dels centres amb autonomia de gestió econòmica

Els centres amb règim d’autonomia econòmica són òrgans que depenen de varis Departaments de la Generalitat de Catalunya i

sense tenir personalitat jurídica pròpia, estan habilitats legalment per a gestionar directament, amb unes certes limitacions, part del

pressupost d’aquests i els ingressos obtinguts en la seva gestió.

Segons l’ordre ECO/310/2011, d’11 de novembre, sobre operacions comptables de tancament de l’exercici pressupostari, les

entitats autònomes administratives i els centres amb autonomia de gestió econòmica dependents de diferents departaments de

l’Administració de la Generalitat han de presentar a la Intervenció General els estats comptables de la liquidació.

A l’exercici 2011 l’Intervenció General presenta els estats comptables de liquidació de 35 centres amb règim d’autonomia

econòmica que pertanyen al Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural, al Departament de Cultura,

al Departament de Territori i Sostenibilitat i al Departament de la Presidència.

Les limitacions pròpies dels centres fan que les activitats econòmiques d’aquests no siguin molt diverses ni els volums

pressupostaris molt elevats. Així mateix, en aquests centres, i segons allò disposat en les seves normes de creació, en cap cas no


21

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General es poden comprometre despeses superiors al pressupost vigent, adquirir compromisos de despesa sense la confirmació prèvia de

l’ingrés ni comprometre despesa en exercicis futurs.

Tenint en compte que el romanent de tresoreria existent a la fi de l’exercici econòmic no és objecte de reintegrament i queda en

poder del centre. Aquest romanent ha de figurar com a ingrés en la dotació de recursos de l’any següent

Es presenten els estats comptables de liquidació de l’exercici 2011 dels centres següents:

• Del Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural (regulats pel Decret 255/1997, de 30 de

setembre, pel qual es regula el règim d’autonomia econòmica de les escoles i centres de capacitació agrària i

nauticopesquera i dels espais naturals de protecció especial gestionats pel Departament d’Agricultura, Ramaderia i Pesca i

pel Decret 84/1997, d’1 d’abril, sobre la gestió del règim d’autonomia econòmica dels espais naturals de protecció especial

adscrits al Departament de Medi Ambient. I també per l’Ordre, de 17 de juny de 1997, de desenvolupament de les normes

sobre gestió en règim d’autonomia econòmica dels espais naturals de protecció especial .)

-Centre de Mecanització Agrària

-Escola de Capacitació Agrària d’Alfarràs

-Escola de Capacitació Agrària d’Amposta

-Escola de Capacitació Agrària de les Borges Blanques

-Escola de Capacitació Agrària de l’Empordà

-Escola de Capacitació Agrària Eqüestre Hospitalet (Va finalitzar la seva activitat el 30 de juny de 2011) Rambla de Catalunya, 19-21 08007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80

22


-Escola de Capacitació Agrària de Gandesa

-Escola de Capacitació Agrària de Manresa

-Escola de Capacitació Agrària de Mas Bové

-Escola de Capacitació Agrària del Pallars

-Escola de Capacitació Agrària del Pirineu

-Escola de Capacitació Agrària de Santa Coloma de Farners

-Escola de Capacitació Agrària del Solsonès

-Escola de Capacitació Agrària de Tàrrega

-Escola de Capacitació Agrària de Vallfogona de Balaguer

-Escola de Capacitació Nauticopesquera de Catalunya

-Parc Natural dels Aiguamolls de l’Empordà

-Parc Nacional d’Aigüestortes i Estany de Sant Maurici

-Paratge Natural d’interès nacional de l’Albera

-Parc Natural de l’Alt Pirineu

-Parc Natural Cadí-Moixeró

-Parc Natural Cap de Creus

-Parc Natural de la Zona Volcànica de la Garrotxa

-Parc Natural dels Ports

-Parc Natural del Delta de l’Ebre

-L’Àrea Protegida de les Medes

-Paratge Natural d’Interès Nacional de Poblet

-Parc Natural de la Serra del Montsant


23


• Del Departament de Cultura (regulats pel Decret 239/1992, de 13 d’octubre, de gestió desconcentrada de museus).

-Museu d’Història de Catalunya

-Museu d’Art de Girona

• Del Departament de Territori i Sostenibilitat (regulat Decret 164/2000, de 2 de maig, pel qual es regula el règim d’autonomia

econòmica de l’Escola de Sobrestants d’Obres Públiques).

-Escola de Sobrestants de Tàrrega

• Del Departament de la Presidència (regulat pel Decret 461/2004, de 28 de desembre, del règim de gestió econòmica

desconcentrada de la Delegació del Govern de la Generalitat a Madrid, pel Decret 49/2008, d’11 de març, de creació de la

Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França, pel Decret 50/2008, d’11 de març, de creació de la

Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit, pel Decret 51/2008, d’11 de març, de creació de la

Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya).

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Madrid.

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França.

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit. Rambla de Catalunya, 19-21 08007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80

24


-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya. Nota: L’Escola de Capacitació Agrària Eqüestre de l’Hospitalet va finalitzar la seva activitat el 30 de juny de 2011 tanmateix

a l’exercici 2012 hi ha hagut uns moviments per acabar de liquidar comptablement la seva activitat econòmica. En aquests

moments, hem de tenir en compte que l’activitat de l’ECA Eqüestre Hospitalet ha estat traspassada a l’Escola de

Capacitació Agrària del Pirineu.


25

1 Impostos directes -

RESULTAT PRESSUPOSTARI AGREGAT DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011

OBLIGACIONS RECONEGUDESCAPÍTOLS IMPORT

1. Remuneracions del personal 291.895,432. Despeses de béns corrents i de serveis 8.989.912,753. Despeses financeres 26.251,664. Transferències corrents 76.000,005. Amortitzacions - 6. Inversions reals 280.272,757. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 9.664.332,59

DRETS LIQUIDATSCAPÍTOLS IMPORT

1 Impostos directes. - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 3.740.286,774. Transferències corrents 6.618.916,925. Ingressos patrimonials 104.723,166. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital 59.070,50TOTAL GENERAL 10.522.997,35

Obligacions reconegudes no financeres 9.664.332,59Drets liquidats no financers 10.522.997,35NECESSITAT DE FINANÇAMENT 858.664,76

No disposem de les dades del Museu d'Arqueologia de Tarragona.

26


RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011DEPARTAMENT D'AGRICULTURA, RAMADERIA, PESCA, ALIMENTACIÓ I MEDI NATURAL


1. Remuneracions del personal - 2. Despeses de béns corrents i de serveis 5.902.275,793. Despeses financeres 25.289,824. Transferències corrents 76.000,005. Amortitzacions 0,006. Inversions reals 80.799,677. Transferències de capital 0,00TOTAL GENERAL 6.084.365,28


1 Impostos directes. - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 2.876.595,274. Transferències corrents 3.790.743,695. Ingressos patrimonials 2.520,956. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital 43.070,50TOTAL GENERAL 6.712.930,41


27


RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011DEPARTAMENT DE CULTURA


1. Remuneracions del personal - 2. Despeses de béns corrents i de serveis 1.899.900,573. Despeses financeres 961,844. Transferències corrents - 5. Amortitzacions - 6. Inversions reals 196.936,087. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 2.097.798,49


1 Impostos directes. - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 654.626,604. Transferències corrents 1.339.000,005. Ingressos patrimonials 101.762,356. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital 16.000,00TOTAL GENERAL 2.111.388,95


No disposem de les dades del Museu d'Arqueologia de Tarragona

28


RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011DEPARTAMENT DE PRESIDÈNCIA


1. Remuneracions del personal 291.895,432. Despeses de béns corrents i de serveis 1.006.784,143. Despeses financeres - 4. Transferències corrents - 5. Amortitzacions - 6. Inversions reals 2.537,007. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 1.301.216,57


1 Impostos directes. - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 202.648,904. Transferències corrents 1.294.416,425. Ingressos patrimonials 439,866. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 1.497.505,18


29


RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011DEPARTAMENT DE TERRITORI I SOSTENIBILITAT


1. Remuneracions del personal - 2. Despeses de béns corrents i de serveis 180.952,253. Despeses financeres - 4. Transferències corrents - 5. Amortitzacions - 6. Inversions reals - 7. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 180.952,25


1 Impostos directes. - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 6.416,004. Transferències corrents 194.756,815. Ingressos patrimonials - 6. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 201.172,81

Obligacions reconegudes no financeres 180.952,25Drets liquidats no financers 201.172,81NECESSITAT DE FINANÇAMENT 20.220,56

30

P Madrid

RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011DESGLOSSAT PER CENTRE

DPT. NOM DEL CENTRE DRETS LIQUIDATS OBLIG. RECONEGUDES NEC. FINANÇAMENTAG Centre de Mecanització Agrària 322.161,57 81.660,65 240.500,92AG Escola de Capacitació Agrària d'Alfarràs 264.817,51 301.426,64 -36.609,13AG Escola de Capacitació Agrària d'Amposta 302.110,16 314.522,22 -12.412,06AG Escola de Capacitació Agrària de les Borges Blanques 202.475,00 232.861,45 -30.386,45AG Escola de Capacitació Agrària de l'Empordà 189.137,26 151.259,69 37.877,57AG Escola de Capacitació Agrària Eqüestre Hospitalet 131.679,21 133.117,20 -1.437,99AG Escola de Capacitació Agrària de Gandesa 139.166,63 132.678,28 6.488,35AG Escola de Capacitació Agrària de Manresa 181.302,76 181.113,21 189,55AG Escola de Capacitació Agrària de Mas Bové 159.115,01 187.141,01 -28.026,00AG Escola de Capacitació Agrària del Pallars 161.078,77 161.078,77 0,00AG Escola de Capacitació Agrària del Pirineu 318.619,88 289.966,60 28.653,28AG Escola de Capacitació Agrària de Santa Coloma de Farners 307.604,04 269.338,65 38.265,39AG Escola de Capacitació Agrària del Solsonès 185.102,29 166.708,95 18.393,34AG Escola de Capacitació Agrària de Tàrrega 205.344,75 202.306,34 3.038,41AG Escola de Capacitació Agrària de Vallfogona de Balaguer 158.195,16 158.173,68 21,48PO Escola de Sobrestants de Tàrrega 201.172,81 180.952,25 20.220,56AG Escola de Capacitació Nauticopesquera de Catalunya 1.085.833,55 942.164,14 143.669,41P Delegació del Govern de la Generalitat de CataDelegació del Govern de la Generalitat de Catalunyalunya a Madrid a 751.1751.182,6682,66 697.648,17 53.534,49697.648,17 53.534,49CU Museu d'Arqueologia de Tarragona - - - CU Museu d'Art de Girona 440.335,66 465.147,82 -24.812,16CU Museu d'Història de Catalunya 1.671.053,29 1.632.650,67 38.402,62AG Parc Natural dels Aiguamolls de l'Empordà 135.315,45 130.341,77 4.973,68AG Parc Nacional d'Aigüestortes i Estany de Sant Maurici 357.068,97 303.848,58 53.220,39AG Paratge Natural d'Interès Nacional de l'Albera 61.069,26 60.023,23 1.046,03AG Parc Natural de l'Alt Pirineu 195.197,29 191.823,49 3.373,80AG Parc Natural Cadí-Moixeró 177.182,61 167.061,84 10.120,77AG Parc Natural Cap de Creus 154.216,95 126.116,52 28.100,43AG Parc Natural de la Zona Volcànica de la Garrotxa 222.967,98 185.837,57 37.130,41AG Parc Natural dels Ports 272.027,89 275.035,07 -3.007,18AG Parc Natural del Delta de l'Ebre 296.373,44 290.909,84 5.463,60AG Àrea Protegida de les Medes 249.813,15 165.963,52 83.849,63AG Paratge Natural d'Interès Nacional de Poblet 67.816,76 81.712,64 -13.895,88AG Parc Natural de la Serra del Montsant 210.137,11 200.173,73 9.963,38P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França 389.384,91 389.384,71 0,20P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit 198.565,41 111.705,62 86.859,79P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya 158.372,20 102.478,07 55.894,13TOTAL 10.522.997,35 9.664.332,59 858.664,76


31

P de Generalitat de Madrid

ROMANENT DE TRESORERIA DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2011DESGLOSSAT PER CENTRE

ORG. DPT. NOM DEL CENTRE ROMANENT1 AG Centre de Mecanització Agrària 296.023,292 AG Escola de Capacitació Agrària d'Alfarràs 20.921,673 AG Escola de Capacitació Agrària d'Amposta 18.397,404 AG Escola de Capacitació Agrària de les Borges Blanques 40.831,535 AG Escola de Capacitació Agrària de l'Empordà 105.004,966 AG Escola de Capacitació Agrària Eqüestre Hospitalet 939,827 AG Escola de Capacitació Agrària de Gandesa 28.025,748 AG Escola de Capacitació Agrària de Manresa 60.361,329 AG Escola de Capacitació Agrària de Mas Bové 43.131,9710 AG Escola de Capacitació Agrària del Pallars 42.028,6711 AG Escola de Capacitació Agrària del Pirineu 29.876,3012 AG Escola de Capacitació Agrària de Santa Coloma de Farners 83.495,5413 AG Escola de Capacitació Agrària del Solsonès 47.777,4414 AG Escola de Capacitació Agrària de Tàrrega 69.154,4815 AG Escola de Capacitació Agrària de Vallfogona de Balaguer 39.522,9716 PO Escola de Sobrestants de Tàrrega 57.742,1717 AG Escola de Capacitació Nauticopesquera de Catalunya 167.975,491818 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a MadridDelegació del Govern la Catalunya a 275.495,14275.495,1419 CU Museu d'Arqueologia de Tarragona - 20 CU Museu d'Art de Girona 164.857,0821 CU Museu d'Història de Catalunya 273.896,5622 AG Parc Natural dels Aiguamolls de l'Empordà 28.684,0723 AG Parc Nacional d'Aigüestortes i Estany de Sant Maurici 71.391,0024 AG Paratge Natural d'Interès Nacional de l'Albera 16.199,3625 AG Parc Natural de l'Alt Pirineu 62.956,2226 AG Parc Natural Cadí-Moixeró 23.611,8427 AG Parc Natural Cap de Creus 67.340,0328 AG Parc Natural de la Zona Volcànica de la Garrotxa 211.491,6829 AG Parc Natural dels Ports 29.218,1430 AG Parc Natural del Delta de l'Ebre 18.325,3932 AG Àrea Protegida de les Medes 134.069,2233 AG Paratge Natural d'Interès Nacional de Poblet 21.773,9934 AG Parc Natural de la Serra del Montsant 14.646,6935 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França 0,2036 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit 87.176,1437 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya 55.394,13

TOTAL 2.707.737,64

No disposem de les dades del Museu d'Arqueologia de Tarragona. 32

COMPTE GENERAL DE TRESORERIA 2011CRAE AGREGAT

INGRESSOS PAGAMENTS

Pressupost corrent 7.355.149,06 7.298.498,95

Pressupostos tancats 995.196,52 2.013.332,23

Operacions de tresoreria 759.379,05 783.702,59

TOTAL 9.109.724,63 10.095.533,77

Existències a fi de l'any anterior 2.986.112,50

- Total ingressos 9.109.724,63

-Total pagaments 10.095.533,77

Existències a final del present exercici 2.000.303,36


33

ROMANENT DE TRESORERIA CRAE AGREGAT 2011

ACTIU PASSIU

Tresoreria 1.904.816,07 Obligacions pendents de pag. 2.758.208,26Pressupost corrent 2.369.736,69

Drets pendents de cobrament 3.561.129,83 Exercicis tancats 65.198,43Pressupost corrent 3.190.338,59 Operacions extrapressupostaries 323.273,14Exercicis tancats 270.627,45Operacions extrapressupostaries 100.163,79

TOTAL ACTIUTOTAL ACTIU 5 465 945 90 TOTAL PASSIU5.465.945,90 TOTAL PASSIU 2 758 208 262.758.208,26

DETERMINACIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA CONSOLIDAT

Part Activa 5.465.945,90Part Passiva 2.758.208,26

Romanent Tresoreria Total 2.707.737,64


34


f. Inversions territorialitzades d’empreses públiques i inversions realitzades sense repercussió directa en el pressupost de l’exercici Algunes inversions importants s’efectuen a través d’empreses públiques i encara que l’aportació a l’empresa pública

surt del pressupost de la Generalitat de Catalunya, el ritme d’inversió pot no coincidir amb el ritme de transferència,

atès que l’empresa pública s’endeuta i financia part de l’execució amb endeutament que amortitza amb les

transferències de la Generalitat d’acord amb el Pla Econòmic Financer corresponent.

S’adjunta un quadre amb la previsió de pagaments per infraestructures i equipaments finançats amb sistemes

específics i un altre amb les inversions executades l’any 2010 sense repercussió directa sobre el pressupost de

l’exercici, indicant la comarca i el mètode de finançament utilitzat.

Així mateix respecte a GISA, REGSA i ACA, s’inclou la distribució comarcal de les seves inversions.


35

COMPROMISOS CONCESSIONS I DRETS DE SUPERFÍCIE D'INFRAESTRUCTURES I EQUIPAMENTS LICITATS PELS DEPARTAMENTS DE LA GENERALITAT A DATA 31/12/2011

Departament Actuacions Tipus de finançament

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Justícia Ciutat de la Justícia Concessió 0 0 5.310.415 32.489.517 40.904.202 42.082.084 42.977.156 43.115.508 43.975.248 44.853.664 45.751.164 46.668.165 47.605.089 48.562.378 49.540.468 50.539.814

Territori i Sostenibilitat Eix viari del Llobregat: Sant Fruitós de Bages - Berga (C-16) Concessió 2.083.200 2.229.922 51.699.764 21.242.026 16.071.183 27.103.988 28.244.882 29.002.780 29.781.979 30.583.122 31.377.284 32.192.343 33.028.858 33.887.404 34.768.570 35.655.374

Territori i Sostenibilitat Eix viari Reus - Alcover (C-14) Concessió 0 0 17.348.113 4.336.220 4.183.041 6.864.888 6.603.161 6.813.215 6.380.240 6.476.408 6.590.655 6.673.001 6.200.821 6.313.909 6.446.756 6.546.559

Territori i Sostenibilitat Eix viari Maçanet de la Selva - Platja d'Aro (C-35, C-65, C-31) Concessió 0 0 26.186.095 5.939.756 4.116.442 7.147.612 7.745.698 7.939.340 8.137.824 8.341.269 8.549.801 8.763.547 8.916.266 9.071.703 9.229.904 9.390.921

Territori i Sostenibilitat Eix viari Centelles - Vic - Ripoll (C-17) Concessió 0 0 0 6.273.527 13.341.773 20.843.178 25.081.352 26.329.814 27.138.593 27.953.930 28.558.459 29.167.561 29.781.443 30.400.313 31.024.386 31.644.676

Territori i Sostenibilitat Eix Transversal: Cervera - Caldes de Malavella (C-25) Concessió 0 0 12.000.000 24.400.000 20.189.000 52.183.065 47.200.000 68.733.070 102.627.002 105.873.977 62.188.880 63.906.462 65.474.851 66.974.631 68.450.055 72.694.512

Territori i Sostenibilitat Eix Diagonal: Vilanova i la Geltrú - Vilafranca del Penedès - Igualada - Manresa Concessió 0 0 0 0 0 0 30.112.154 38.578.126 40.031.772 41.540.241 42.752.589 44.000.336 45.284.516 46.606.194 47.966.465 48.610.049

Total concessions (a) 2.083.200 2.229.922 112.544.386 94.681.045 98.805.640 156.224.815 187.964.404 220.511.853 258.072.658 265.622.610 225.768.832 231.371.416 236.291.845 241.816.532 247.426.604 255.081.906

Justícia Centre penitenciari Can Brians II Dret de superfície 0 6.993.697 9.662.684 9.862.858 10.140.557 10.449.727 10.714.865 11.129.832 11.365.971 11.608.013 11.856.107 12.110.403 12.371.056 12.638.226 12.912.075 13.192.770

Justícia Mòdul joves centre penitenciari Quatre Camins Dret de superfície 0 0 809.252 4.561.237 4.715.572 5.110.538 7.255.936 7.386.893 7.521.125 7.658.712 7.799.739 7.944.292 8.092.458 8.244.329 8.399.996 8.559.555

Justícia Centre penitenciari els Lledoners Dret de superfície 0 0 2.670.663 6.012.750 15.996.676 7.876.160 8.031.812 8.086.897 8.263.516 8.444.550 8.630.110 8.820.310 9.015.264 9.215.092 9.419.916 9.629.861

Justícia Centre penitenciari Puig de les Basses Figueres Dret de superfície 0 0 0 0 0 8.751.530 9.432.375 12.820.738 16.883.614 17.136.547 17.395.803 14.711.540 14.983.921 15.263.111 15.549.281 15.842.605

Justícia Centre penitenciari Mas d'Enric del Catllar Dret de superfície 0 0 0 0 0 0 11.745.885 12.039.532 12.340.521 12.649.034 12.965.259 13.289.391 13.621.626 13.962.166 14.311.221 14.669.001

Justícia Centre penitenciari de preventius de Barcelona (terreny) Dret de superfície 0 0 0 100.000 1.657.156 2.266.301 2.289.027 2.231.298 2.191.056 1.051.887 1.072.925 1.094.383 1.116.271 1.138.596 1.161.368 1.184.595

Justícia Jutjat Cornellà de Llobregat Dret de superfície 0 286.856 627.708 643.401 891.126 864.296 885.904 908.051 930.752 954.021 977.872 1.002.319 1.027.377 1.053.061 1.079.388 1.106.372

Justícia Jutjat Prat de Llobregat Dret de superfície 0 300.866 722.079 740.131 935.502 967.085 991.262 1.016.044 1.041.445 1.067.481 1.094.168 1.121.522 1.149.560 1.178.299 1.207.757 1.237.951

Justícia Jutjat Sant Boi de Llobregat Dret de superfície 0 278.121 694.370 711.729 863.510 892.663 914.980 937.854 961.301 985.333 1.009.967 1.035.216 1.061.096 1.087.623 1.114.814 1.142.684

Justícia Jutjat Igualada Dret de superfície 0 227.235 2.087.280 695.894 719.441 743.730 762.323 781.381 800.915 820.938 841.462 862.498 884.061 906.162 928.816 952.037

Justícia Jutjat Vilafranca del Penedès Dret de superfície 0 317.079 2.101.110 644.025 665.816 688.295 705.502 723.140 741.218 759.749 778.742 798.211 818.166 838.620 859.586 881.075

Justícia Jutjat Vilanova i la Geltrú Dret de superfície 0 214.081 3.094.085 1.112.305 1.149.941 1.188.764 1.218.483 1.248.945 1.280.169 1.312.173 1.344.978 1.378.602 1.413.067 1.448.394 1.484.604 1.521.719

Justícia Jutjat Cerdanyola del Vallès Dret de superfície 0 0 955.171 1.153.648 1.192.683 1.347.741 1.651.061 1.685.597 1.720.996 1.757.280 1.794.472 1.832.593 1.871.667 1.911.718 1.952.770 1.994.849

Justícia Jutjat d'Olot Dret de superfície 0 221.741 471.359 483.143 499.491 546.491 703.521 717.525 731.879 746.592 761.673 777.130 792.974 809.214 825.861 842.923

Justícia Jutjat Santa Coloma de Gramenet Dret de superfície 0 0 401.666 1.052.252 1.087.856 1.176.493 1.442.096 1.472.244 1.503.145 1.534.819 1.567.285 1.600.562 1.634.671 1.669.633 1.705.470 1.742.202

Justícia Jutjat Granollers Dret de superfície 0 0 0 894.785 1.886.121 1.949.797 1.998.542 2.048.506 2.099.718 2.152.211 2.206.017 2.261.167 2.317.696 2.375.639 2.435.030 2.495.905

Justícia Jutjat Manresa Dret de superfície 0 0 0 1.711.467 1.728.194 1.887.595 2.382.638 2.431.007 2.480.586 2.531.404 2.583.493 2.636.884 2.691.610 2.747.704 2.805.200 2.864.134

Justícia Jutjat del Vendrell Dret de superfície 0 0 46.674 1.216.856 1.258.030 1.359.848 1.675.447 1.710.293 1.746.010 1.782.620 1.820.146 1.858.609 1.898.034 1.938.445 1.979.866 2.022.323

Justícia Jutjat de Terrassa Dret de superfície 0 0 807.083 1.937.000 4.595.013 2.133.141 2.186.470 2.241.131 2.297.160 2.354.589 2.413.453 2.473.790 2.535.635 2.599.025 2.664.001 2.730.601

Justícia Jutjat Bisbal del Penedès Dret de superfície 0 0 387.833 930.800 2.445.206 1.037.872 1.063.819 1.090.414 1.117.675 1.145.617 1.174.257 1.203.613 1.233.704 1.264.546 1.296.160 1.328.564

Justícia Audiència de Girona Dret de superfície 0 0 0 0 0 0 2.494.081 2.556.433 2.620.344 2.685.853 2.752.999 2.821.824 2.892.370 2.964.679 3.038.796 3.114.766

Interior Seu seguretat ciutadana a Barcelona Dret de superfície 1.907.632 1.955.322 2.004.206 2.054.311 2.123.821 2.195.522 2.250.410 2.306.671 2.364.337 2.423.446 2.484.032 2.546.133 2.609.786 2.675.031 2.741.907 2.810.454

Interior Comissaria Sant Andreu Dret de superfície 823.275 1.137.017 1.165.442 1.194.578 1.545.368 1.289.526 1.321.764 1.354.808 1.388.679 1.423.396 1.458.980 1.495.455 1.532.841 1.571.162 1.610.441 1.650.702

Interior Comissaria Horta Dret de superfície 823.275 963.535 987.624 1.012.314 1.379.096 1.095.734 1.123.128 1.151.206 1.179.986 1.209.486 1.239.723 1.270.716 1.302.484 1.335.046 1.368.422 1.402.633

Interior Comissaria Seu Central a Sabadell Dret de superfície 24.385 195.077 767.474 8.600.840 8.843.968 9.116.049 9.311.149 9.507.933 9.709.637 9.916.382 10.128.297 10.345.509 10.568.152 10.796.361 11.030.275 11.270.037

Interior Comissaria de Montcada i Reixac Dret de superfície 381.304 222.242 227.798 233.493 241.394 327.517 267.052 273.728 280.571 287.586 294.775 302.145 309.698 317.441 325.377 333.511

Interior Comissaria Ripollet Dret de superfície 456.599 258.328 264.787 271.406 280.590 380.632 52.411 318.174 326.128 334.281 342.638 351.204 359.985 368.984 378.209 387.664

Interior Comissaria Terrassa Dret de superfície 698.312 481.037 493.063 505.390 522.490 661.785 578.026 592.477 607.289 622.471 638.033 653.983 670.333 687.091 704.269 721.875

Interior Comissaria Cerdanyola del Vallès Dret de superfície 456.856 314.444 322.305 330.363 341.541 431.672 377.844 387.290 396.972 406.896 417.069 427.496 438.183 449.138 460.366 471.875

Interior Comissaria Santa Perpètua de la Mogoda Dret de superfície 576.149 233.189 239.019 244.995 253.284 293.798 280.206 287.211 294.391 301.751 309.295 317.027 324.953 333.077 341.404 349.939

InteriorComissaries de Montcada i Reixac, Ripollet,Terrassa, Cerdanyola del Vallès i Santa Perpètua de la Mogoda (no desglossable) Dret de superfície 0 0 393.968 393.968 400.761 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Interior Comissaria Barberà del Vallès Dret de superfície 467.286 202.241 207.297 212.480 219.669 237.066 236.776 244.699 250.816 257.087 263.514 270.102 276.854 283.776 290.870 298.142

Interior Comissaria Sant Cugat Dret de superfície 399.401 232.522 238.335 244.293 252.559 269.106 274.475 281.336 288.370 295.579 302.968 310.542 318.306 326.264 334.420 342.781

Interior Comissaria Rubí Dret de superfície 494.013 0 0 370.580 383.119 544.520 416.364 426.772 437.442 448.379 459.588 471.077 482.854 494.926 507.299 519.981

Interior Comissaria Esplugues de Llobregat Dret de superfície 585.575 403.512 413.600 423.940 438.284 460.413 476.316 488.224 500.430 512.940 525.763 538.908 552.380 566.190 580.344 594.853

Interior Comissaria Cornellà de Llobregat Dret de superfície 574.332 365.360 374.494 383.856 396.845 468.008 431.280 442.063 453.114 464.442 476.053 487.954 500.153 512.657 525.473 538.610

InteriorComissaries de Barberà del Vallès, Sant Cugat del Vallès, Rubí, Esplugues de Llobregat i Cornellà de Llobregat (no desglossable) Dret de superfície 0 0 227.641 227.641 231.566 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Interior Comissaria Sant Feliu de Llobregat Dret de superfície 0 0 620.990 850.024 922.076 1.315.035 1.338.855 1.363.271 1.388.298 1.413.950 1.078.035 1.104.986 1.132.611 1.160.926 1.189.949 1.219.698

Interior Comissaria de Sabadell Dret de superfície 0 0 863.916 885.513 920.090 1.022.298 1.046.076 1.070.448 1.095.430 1.121.036 1.076.097 1.102.999 1.130.574 1.158.839 1.187.810 1.217.505

Interior Comissaria Prat de Llobregat Dret de superfície 0 146.098 407.716 417.909 443.356 543.191 554.646 566.388 578.424 590.760 518.439 531.400 544.685 558.302 572.260 586.566

Interior Comissaria Eixample Dret de superfície 0 0 0 347.540 1.848.212 1.449.483 1.485.720 1.600.080 1.640.200 1.681.500 1.722.800 1.766.460 1.810.120 1.854.960 1.902.160 1.949.360

Interior Comissaria Reus Dret de superfície 0 101.540 455.093 466.471 762.067 498.535 510.999 523.774 536.868 550.290 564.047 578.148 592.602 607.417 622.602 638.167

Total drets de superfície (b) 8.668.393 16.051.144 36.213.786 54.136.187 75.178.046 73.837.956 92.879.525 98.450.310 104.356.498 105.401.081 107.141.071 106.507.104 108.879.839 111.311.872 113.805.831 116.360.846

Total concessions i drets de superfície (a+b) 10.751.593 18.281.066 148.758.172 148.817.232 173.983.686 230.062.772 280.843.930 318.962.162 362.429.156 371.023.691 332.909.903 337.878.520 345.171.684 353.128.404 361.232.435 371.442.752

36

COMPROMISOS CONCESSIONS I DRETS DE SUPERFÍCIE D'INFRAESTRUCTURES I EQUIPAMENTS LICITATS PELS DEPA


Justícia Ciutat de la Justícia Concessió

Territori i Sostenibilitat Eix viari del Llobregat: Sant Fruitós de Bages - Berga (C-16) Concessió

Territori i Sostenibilitat Eix viari Reus - Alcover (C-14) Concessió

Territori i Sostenibilitat Eix viari Maçanet de la Selva - Platja d'Aro (C-35, C-65, C-31) Concessió

Territori i Sostenibilitat Eix viari Centelles - Vic - Ripoll (C-17) Concessió

Territori i Sostenibilitat Eix Transversal: Cervera - Caldes de Malavella (C-25) Concessió

Territori i Sostenibilitat Eix Diagonal: Vilanova i la Geltrú - Vilafranca del Penedès - Igualada - Manresa Concessió

Total concessions (a)

Justícia Centre penitenciari Can Brians II Dret de superfície

Justícia Mòdul joves centre penitenciari Quatre Camins Dret de superfície

Justícia Centre penitenciari els Lledoners Dret de superfície

Justícia Centre penitenciari Puig de les Basses Figueres Dret de superfície

Justícia Centre penitenciari Mas d'Enric del Catllar Dret de superfície

Justícia Centre penitenciari de preventius de Barcelona (terreny) Dret de superfície

Justícia Jutjat Cornellà de Llobregat Dret de superfície

Justícia Jutjat Prat de Llobregat Dret de superfície

Justícia Jutjat Sant Boi de Llobregat Dret de superfície

Justícia Jutjat Igualada Dret de superfície

Justícia Jutjat Vilafranca del Penedès Dret de superfície

Justícia Jutjat Vilanova i la Geltrú Dret de superfície

Justícia Jutjat Cerdanyola del Vallès Dret de superfície

Justícia Jutjat d'Olot Dret de superfície

Justícia Jutjat Santa Coloma de Gramenet Dret de superfície

Justícia Jutjat Granollers Dret de superfície

Justícia Jutjat Manresa Dret de superfície

Justícia Jutjat del Vendrell Dret de superfície

Justícia Jutjat de Terrassa Dret de superfície

Justícia Jutjat Bisbal del Penedès Dret de superfície

2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039

51.560.882 52.604.145 53.684.687 45.483.762 46.450.291 47.437.360 48.445.404 49.474.868 50.526.210 51.599.892 52.696.389 53.816.188 54.959.782 56.127.677 57.320.391 58.538.448 59.782.390 5.087.730

36.564.878 37.497.666 38.454.334 39.435.500 40.441.791 41.473.854 42.532.352 43.617.964 44.731.389 45.873.341 47.044.555 48.245.784 49.477.800 50.741.397 52.037.385 53.366.601 54.729.899 0

6.666.204 6.788.117 6.931.280 7.038.923 7.167.904 7.299.327 7.446.794 7.548.663 7.665.644 7.777.069 7.777.069 7.777.069 7.777.069 7.777.069 7.777.069 7.777.069 7.777.069 0

9.554.805 9.721.607 9.891.381 10.064.180 10.240.060 10.419.077 10.523.267 10.628.500 10.734.786 10.842.133 10.950.555 11.060.060 11.170.660 11.282.367 11.395.191 11.509.142 11.624.234 0

32.270.394 32.901.759 33.538.996 35.136.790 36.312.145 36.927.141 37.546.995 38.171.898 38.802.040 39.437.614 40.078.811 40.725.820 41.378.835 42.038.045 42.703.640 43.375.811 44.073.058 18.641.933

76.938.970 81.183.427 85.427.885 89.672.342 91.219.210 92.706.428 94.129.889 95.485.601 96.769.708 97.978.510 99.108.478 100.156.279 101.118.787 101.993.103 102.776.569 103.466.782 104.061.612 104.559.205

48.655.210 48.701.496 48.748.934 48.797.553 48.847.383 48.898.454 48.950.796 49.004.442 49.058.136 49.101.380 49.145.451 49.190.365 49.236.138 49.282.785 49.330.325 49.378.774 49.428.149 49.478.468

262.211.342 269.398.217 276.677.497 275.629.051 280.678.785 285.161.641 289.575.497 293.931.935 298.287.914 302.609.940 306.801.308 310.971.566 315.119.071 319.242.443 323.340.570 327.412.628 331.476.411 177.767.336

13.480.482 13.775.387 14.077.665 14.387.500 14.705.081 15.030.601 13.679.989 14.021.989 14.372.539 14.731.852 15.100.149 15.477.652 15.864.594 677.320 0 0 0 0

8.723.103 8.890.740 9.062.567 9.238.691 7.401.582 4.678.417 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9.845.054 10.065.627 10.291.714 10.523.453 9.738.849 9.982.320 10.231.878 10.487.675 10.749.867 11.018.614 11.294.079 11.576.431 11.865.842 12.162.488 12.466.550 12.778.214 5.633.792 0

16.143.263 16.451.437 16.767.315 17.091.090 13.606.650 13.946.816 14.295.487 14.652.874 15.019.196 15.394.676 15.779.542 16.174.031 16.578.382 16.992.841 17.417.662 17.853.104 18.299.431 18.756.917

15.035.726 15.411.619 15.796.910 16.191.832 16.596.628 17.011.544 17.436.833 17.872.753 18.319.572 18.777.562 19.247.001 19.728.176 20.221.380 20.726.914 21.245.087 21.776.215 22.320.620 22.878.635

1.208.287 1.232.453 1.257.102 1.282.244 1.307.889 1.334.047 1.360.728 1.387.942 1.415.701 1.444.015 1.472.896 1.502.354 1.532.401 1.563.049 1.594.310 1.626.196 1.658.720 1.691.894

1.134.032 1.162.382 1.191.442 1.221.228 1.251.759 1.283.053 1.315.129 1.348.007 1.381.707 802.370 0 0 0 0 0 0 0 0

1.268.900 1.300.622 1.333.138 1.366.466 1.400.628 1.435.643 1.471.534 1.508.323 1.546.031 897.828 0 0 0 0 0 0 0 0

1.171.252 1.200.533 1.230.546 1.261.310 1.292.843 1.325.164 1.358.293 1.392.250 1.427.056 828.768 0 0 0 0 0 0 0 0

975.838 1.000.234 1.025.239 1.050.870 1.077.142 1.083.295 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

903.102 925.680 948.822 972.542 996.856 1.021.777 267.649 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.559.762 1.598.756 1.638.725 1.679.693 1.721.685 1.731.520 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.037.979 2.082.188 1.399.622 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

860.412 878.338 601.566 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.779.852 1.818.443 1.222.606 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.558.303 2.622.261 2.687.817 2.755.013 2.823.888 2.894.485 2.966.847 3.041.018 3.117.044 3.194.970 3.274.844 3.356.715 860.158 0 0 0 0 0

2.924.541 2.986.458 3.049.923 3.114.975 2.733.800 2.802.145 2.872.198 2.944.003 3.017.604 3.093.044 3.170.370 3.249.629 734.224 0 0 0 0 0

2.065.841 2.110.447 2.156.168 2.203.032 1.969.465 2.018.701 2.069.169 2.120.898 2.173.921 2.228.269 2.283.975 2.341.075 528.944 0 0 0 0 0

2.798.866 2.868.838 2.940.559 3.014.073 3.089.424 3.166.660 3.245.827 3.326.972 3.410.147 3.495.400 3.582.785 3.290.027 0 0 0 0 0 0

1.361.778 1.395.823 1.430.718 1.466.486 1.503.148 1.540.727 1.579.245 1.618.726 1.659.194 1.700.674 1.743.191 1.600.751 0 0 0 0 0 0

Justícia Audiència de Girona Dret de superfície

Interior Seu seguretat ciutadana a Barcelona Dret de superfície

Interior Comissaria Sant Andreu Dret de superfície

Interior Comissaria Horta Dret de superfície

Interior Comissaria Seu Central a Sabadell Dret de superfície

Interior Comissaria de Montcada i Reixac Dret de superfície

Interior Comissaria Ripollet Dret de superfície

Interior Comissaria Terrassa Dret de superfície

Interior Comissaria Cerdanyola del Vallès Dret de superfície

Interior Comissaria Santa Perpètua de la Mogoda Dret de superfície

InteriorComissaries de Montcada i Reixac, Ripollet,Terrassa, Cerdanyola del Vallès i Santa Perpètua de la Mogoda (no desglossable) Dret de superfície

Interior Comissaria Barberà del Vallès Dret de superfície

Interior Comissaria Sant Cugat Dret de superfície

Interior Comissaria Rubí Dret de superfície

Interior Comissaria Esplugues de Llobregat Dret de superfície

Interior Comissaria Cornellà de Llobregat Dret de superfície

InteriorComissaries de Barberà del Vallès, Sant Cugat del Vallès, Rubí, Esplugues de Llobregat i Cornellà de Llobregat (no desglossable) Dret de superfície

Interior Comissaria Sant Feliu de Llobregat Dret de superfície

Interior Comissaria de Sabadell Dret de superfície

Interior Comissaria Prat de Llobregat Dret de superfície

Interior Comissaria Eixample Dret de superfície

Interior Comissaria Reus Dret de superfície

Total drets de superfície (b)

Total concessions i drets de superfície (a+b)

3.192.635 3.272.451 3.354.262 3.438.118 3.524.071 3.612.173 3.702.478 3.795.039 3.889.915 3.987.163 4.086.842 4.189.013 4.293.739 4.401.082 2.241.545 0 0 0

2.880.716 2.952.734 3.026.552 3.102.216 3.179.771 3.259.265 3.340.747 3.424.266 3.509.872 3.597.619 0 0 0 0 0 0 0 0

1.691.970 1.734.269 1.777.626 1.822.067 1.509.658 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.437.699 1.473.641 1.510.482 1.548.244 1.282.785 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.515.793 11.767.693 6.026.807 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

341.849 350.395 359.155 368.134 377.337 386.771 396.440 406.351 416.510 426.922 109.399 107.545 0 0 0 0 0 0

397.356 407.289 417.472 427.908 438.606 449.571 460.811 472.331 484.139 496.243 127.162 0 0 0 0 0 0 0

739.922 758.420 777.381 796.815 816.736 837.154 858.083 879.535 901.523 924.061 236.791 0 0 0 0 0 0 0

483.672 495.764 508.158 520.862 533.883 547.230 560.911 574.934 589.307 604.040 154.785 0 0 0 0 0 0 0

358.687 367.654 376.846 386.267 395.924 405.822 415.967 426.366 437.026 447.951 114.788 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

305.596 313.235 321.067 329.093 337.320 345.753 354.397 363.257 372.339 381.647 97.797 0 0 0 0 0 0 0

351.351 360.134 369.138 378.366 387.825 397.521 407.459 417.646 428.087 438.789 112.440 0 0 0 0 0 0 0

532.981 546.305 559.963 573.962 588.311 603.019 618.094 633.547 649.386 665.620 170.565 0 0 0 0 0 0 0

609.724 624.968 640.591 656.607 673.022 689.847 707.094 724.771 742.890 761.462 195.125 0 0 0 0 0 0 0

552.075 565.877 580.024 594.525 609.388 624.623 640.239 656.244 672.650 689.467 176.676 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.250.191 1.281.445 1.313.482 1.346.319 1.379.977 1.414.476 1.449.838 1.486.084 1.523.236 1.561.317 911.310 0 0 0 0 0 0 0

1.247.942 1.279.141 1.311.120 1.343.898 1.377.495 1.411.932 1.447.231 1.483.411 1.520.497 1.558.509 687.800 0 0 0 0 0 0 0

601.230 616.261 631.668 647.459 663.646 680.237 697.243 714.674 732.541 750.854 331.367 0 0 0 0 0 0 0

1.997.740 2.048.480 2.099.220 2.152.320 2.205.420 2.260.880 2.317.520 2.375.458 2.434.340 2.495.700 441.320 0 0 0 0 0 0 0

654.122 670.475 687.237 704.417 722.028 740.079 758.580 777.545 796.984 816.908 474.938 0 0 0 0 0 0 0

118.979.620 121.664.895 116.758.414 109.958.095 104.220.521 100.953.269 93.283.937 95.334.892 97.710.821 98.212.314 85.377.936 82.593.400 72.479.664 56.523.695 54.965.155 54.033.728 47.912.563 43.327.447

381.190.963 391.063.112 393.435.911 385.587.146 384.899.306 386.114.910 382.859.435 389.266.827 395.998.734 400.822.254 392.179.244 393.564.966 387.598.735 375.766.138 378.305.724 381.446.356 379.388.974 221.094.783

37































2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51.184.998 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49.529.749 41.312.647 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

100.714.748 41.312.647 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9.298.961 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23.450.601 12.018.433 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.725.732 1.760.247 1.795.452 1.831.361 1.867.988 1.905.348 1.943.454 1.982.324 2.021.970 2.062.409 2.103.658 2.145.731 2.188.645 2.232.418 2.277.067 2.322.608 2.369.060 2.416.441

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

























0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34.475.294 13.778.680 1.795.452 1.831.361 1.867.988 1.905.348 1.943.454 1.982.324 2.021.970 2.062.409 2.103.658 2.145.731 2.188.645 2.232.418 2.277.067 2.322.608 2.369.060 2.416.441

135.190.042 55.091.327 1.795.452 1.831.361 1.867.988 1.905.348 1.943.454 1.982.324 2.021.970 2.062.409 2.103.658 2.145.731 2.188.645 2.232.418 2.277.067 2.322.608 2.369.060 2.416.441

38































2058 2059 2060 2061 2062 2063 2064 2065 2066 2067 2068 2069 2070 2071 2072 2073 2074 2075

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.464.770 2.514.066 2.564.347 2.615.634 2.667.947 2.721.305 2.775.732 2.831.246 2.887.871 2.945.629 3.004.541 3.064.632 3.125.925 3.188.443 3.252.212 3.317.256 3.383.601 3.451.273

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

























0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.464.770 2.514.066 2.564.347 2.615.634 2.667.947 2.721.305 2.775.732 2.831.246 2.887.871 2.945.629 3.004.541 3.064.632 3.125.925 3.188.443 3.252.212 3.317.256 3.383.601 3.451.273

2.464.770 2.514.066 2.564.347 2.615.634 2.667.947 2.721.305 2.775.732 2.831.246 2.887.871 2.945.629 3.004.541 3.064.632 3.125.925 3.188.443 3.252.212 3.317.256 3.383.601 3.451.273

39































2076 2077 2078 2079 2080 2081 2082 2083 2084 2085 2086 2087 2088 2089 2090 2091 2092 2093

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.520.299 3.590.705 3.662.519 3.735.769 3.810.485 3.886.694 3.964.428 4.043.717 4.124.591 4.207.083 4.291.225 4.377.049 4.464.590 4.553.882 4.644.959 4.737.859 4.832.616 4.929.268

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

























0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.520.299 3.590.705 3.662.519 3.735.769 3.810.485 3.886.694 3.964.428 4.043.717 4.124.591 4.207.083 4.291.225 4.377.049 4.464.590 4.553.882 4.644.959 4.737.859 4.832.616 4.929.268

3.520.299 3.590.705 3.662.519 3.735.769 3.810.485 3.886.694 3.964.428 4.043.717 4.124.591 4.207.083 4.291.225 4.377.049 4.464.590 4.553.882 4.644.959 4.737.859 4.832.616 4.929.268

40































2094 2095 2096 2097 2098 2099 2100 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2108

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.027.853 5.128.411 5.230.979 5.335.598 5.442.310 5.551.157 5.662.180 5.775.423 5.890.932 6.008.750 6.128.925 6.251.504 6.376.534 6.504.065 3.317.073

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

























0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.027.853 5.128.411 5.230.979 5.335.598 5.442.310 5.551.157 5.662.180 5.775.423 5.890.932 6.008.750 6.128.925 6.251.504 6.376.534 6.504.065 3.317.073

5.027.853 5.128.411 5.230.979 5.335.598 5.442.310 5.551.157 5.662.180 5.775.423 5.890.932 6.008.750 6.128.925 6.251.504 6.376.534 6.504.065 3.317.073

41

Suma de Cost TotalText Comarca TotalALT CAMP 1.404.977,44ALT EMPORDÀ 7.084.431,41ALT PENEDÈS 3.644.581,81ALT URGELL 279.327,10ALTA RIBAGORÇA 137.300,60ANOIA 9.752.289,42BAGES 19.647.181,91BAIX CAMP 5.564.998,89BAIX EBRE 32.127.149,35BAIX EMPORDÀ 182.339.719,00BAIX LLOBREGAT 23.986.084,69BAIX PENEDÈS 23.957.746,19BARCELONÈS 287.552.961,43BERGUEDÀ 3.687.772,82CERDANYA 9.703.769,70CONCA DE BARBERÀ 498.841,83DIVERSES COMARQUES 423.904,96GARRAF 294 695 86

INVERSIÓ PER COMARCA ANY 2011 - GISA

GARRAF 294.695,86GARRIGUES 178.755,16GARROTXA 4.452.121,87GIRONÈS 5.473.338,54MARESME 2.915.696,85MONTSIÀ 1.657.633,32NOGUERA 17.485.474,90OSONA 36.808.985,18PALLARS JUSSÀ 2.514.810,25PALLARS SOBIRÀ 3.882.870,08PLA DE L'ESTANY 873.505,37PLA D'URGELL 1.748.293,88PRIORAT 1.278.773,70RIBERA D'EBRE 24.639,63RIPOLLÈS 4.570.002,55

42

Suma de Cost TotalText Comarca TotalSEGARRA 1.107.794,94SEGRIÀ 6.685.387,43SELVA 7.003.676,29SOLSONÈS 5.127.363,98TARRAGONÈS 21.165.065,70TERRA ALTA 560.084,60URGELL 7.930.303,08VAL D'ARAN 3.418.326,57VALLÈS OCCIDENTAL 240.899.603,50VALLÈS ORIENTAL 8.763.019,50Total general 998.613.261,28

43

8Entitat: 6390 - Gestió d’Infraestructures, SAU (GISA)Inversions executades en l'any 2011 sense repercussió directa sobre el pressupost de l'exercici (finançaments específics)(Inversions finançades en base al mètode alemany, concessions, drets de superfície...)(IVA INCLÒS)

Clau de Treball DescripcióImport Total Certificació 2011

en euros (3) (4) Client Departament Entitat Responsable (1) Comarca (2) Mètode de Finançament Tipologia

DC-05068.5-C0

Contracte de concessió per a la redacció dels projectes constructius, la construcció i l'explotació de l'Eix Transversal. Tram: Cervera - Caldes de Malavella (C-25). Clau: AC- DC-05068 62.662,31 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.10


NB-99223.7-C0 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 192.788,48 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.9-C0 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 201.774,46 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.6-C0


DC-05068.8-C0


DC-05068.9-C0


DC-05068.7-C0


DC-05068.1-C0


NB-99223.6 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 904.843,89 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.12 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 916.237,84 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.4-C0

Contracte de concessió per a la redacció dels projectes constructius, la construcció i l'explotació de l'Eix Transversal. Tram: Cervera - Caldes de Malavella (C-25). Clau: AC- DC-05068 1.431.790,30 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.2-C0


NB-99223.10 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 1.903.728,74 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesContracte de concessió per a la redacció dels projectes constructius, la

DC-05068


NB-99223.13 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 6.052.927,58 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesDB-99223.1 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 6.345.954,69 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Anoia Concessions Relacions valoradesNB-99223.7 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 17.529.759,64 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.2


NB-99223.8 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 18.961.410,28 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.6


DC-05068.5


DC-05068.4


NB-99223.5 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 23.440.153,18 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.9 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 24.102.714,56 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesDB-99223.2 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 25.825.377,51 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.1


AC-DC-02001Execució de les obres de l'Eix 1. Construcció i explotació. Desdoblament. Centelles - Vic - Ripoll (C-17). Tram: Centelles - Ripoll. Clau: AC-DC-02001 37.280.618,80 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Osona/Ripollès Concessions Relacions valorades

DB-99223.4 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 45.570.519,60 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

44



DC-05068.9


DC-05068.7


DC-05068.8


DB-99223.3 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 63.443.940,57 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesGPV-08248.A Seu de la Delegació de les Terres de l'Ebre a Tortosa 2.382.133,52 Generalitat de Catalunya Departament de Presidència Presidència Baix Ebre Concessions Relacions valoradesTotal Concessions 557.517.392,56

JJG-06283

Contracte de constitució d’un dret de superfície per a la construcciói conservació d’un edifici, i la seva explotació mitjançant el seu arrendament a la Generalitat de Catalunya, que el destinarà a la seu de l’Audiència Provincialde Girona i altres depend 13.342.328,05 Generalitat de Catalunya Departament de Justícia Departament de Justícia Gironès Drets de Superfície Relacions valorades

JNP-05536.1

Contracte de constitució d’un dret de superfície per a la construcció i conservació del Centre Penitenciari 'Puig de les Basses' de Figueres (Girona), i l'explotació del mateix mitjançant el seu arrendament a la Generalitat de Catalunya. Clau: JNP-05536.1 4.408.907,03 Generalitat de Catalunya Departament de Justícia Departament de Justícia Alt Empordà Drets de Superfície Relacions valorades

JNP-05537.1

Contracte de constitució d’un dret de superfície per a la construcció i conservació d’un edifici, i la seva explotació mitjançant el seu arrendament a la Generalitat de Catalunya, que el destinarà al Centre Penitenciari Mas d’Enric al municipi d’El Catlla 64.204.419,90 Generalitat de Catalunya Departament de Justícia Departament de Justícia Tarragonès Drets de Superfície Relacions valorades

Total Drets de Superfície 81.955.654,98

TM-00509.35.1-M1

Execució de les obres del projecte constructiu de superestructura (via i catenària) del tram Nova Terminal Sud (aeroport) Prat Eixample Nord de l'L9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-00509.35.1 20.684.106,31 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.35.2

Execució de les obres del projecte constructiu de superestructura (via i catenària) del tram Prat Eixample Nord-Bifurcació Gornal de l’L9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-00509.35.2 10.062.556,37 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.37

Execució de les obres del projecte d'urbanització del carrer Riu Llobregat en l'àmbit de les obres de la L9 de Metro de Barcelona a l'estació de Sant Cosme, entre el carrer Riu Xúquer i el carrer Riu Ebre. Clau: TM-00509.37 307.970,11 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.3-C5

Execució de les obres del projecte complementari núm. 5 de llosa intermèdia al macropou. Connexió amb triangle. Espais interiors al pou d'introducció de Gorg. Clau: TM-00509.3-C5 448.620,73 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.3-M4Redacció del projecte i execució de les obres de construcció de la línia 9 de Metro de Barcelona. Claus: TM-00509.1B i TM-00509.3 -124.351,93 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions ValoradesExecució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona

TM-00509.4B-M3

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària-Sagrera Meridiana. Estacions Prat de la Riba. Sarrià. Mandri i pous de ventilació. Clau: TM-00509.4B 2.920.806,77 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4C-M5

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària-Sagrera Meridiana. Estacions Putxet. Lesseps. Muntanya i pous de ventilació. Clau: TM-00509.4C 4.183.972,68 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4D-M3

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària-Sagrera Meridiana. Estacions Sanllehy. Guinardó. Maragall i pous de ventilació. Clau: TM-00509.4D 5.596.112,59 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4F1-M1Execució de les obres de túnel del tram Zona Universitària-Sagrera Meridiana de la línia 9 de Metro de Barcelona 67.645.454,97 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4F2-M1

Cessió parcial del contracte: 'Execució de les obres del projecte modificat núm. 2 de les obres del túnel del tramZona Universitària - Mandri de L9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-00509.4F2' 19.851.276,65 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5A-C3

Execució de les obres del projecte complementari núm. 3 del projecte constructiu de l'L9 de Metro de Barcelona. Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Subtram: Bifurcació-Fira. Clau: TM-00509.5A-C3 692.036,81 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5B-M2

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Subtram Pou d'atac c Motors-Zona Franca Zal (final cotxeres). Infraestructura. estacions. tallers i cotxeres. Clau: TM-00509.5B 645.938,04 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5C-M3

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Subtram Zona Universitària-Bifurcació. Estacions. Clau: TM-00509.5C -2.945,49 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5E-C1

Execució de les obres del projecte complementari núm. 1 Línia 9 de Metro de Barcelona. Tram 2n Parc Logístic-Zona Universitària. Complements d'estructura interior, via i catenària del túnel 2. Tram Pou C/Motors-Zona Universitària.Adaptació de tuneladora i 487.792,09 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

45



TM-00509.5E-C2

Execució de les obres del projecte complementari núm. 2 Línia 9 de Metro de Barcelona. Tram 2n Parc Logístic - ZonaUniversitària. Complements d'estructura interior, via i catenària del túnel 2. Tram Pou c/Motors - Zona Universitària. Trasllat d'instal·lac 1.454.319,93 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5E-C3

Execució de les obres del projecte complementari núm. 3 Línia 9 de Metro de Barcelona. Tram 2n Parc Logístic-Zona Universitària. Complements d'estructura interior, via i catenària del túnel 2. tram Pou c/Motors-Zona Universitària.Reposició de vies de RENF 21.772,98 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5E-M1

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Complements d'estructura interior. via i catenària del túnel 2. Tram Pou C Motors-Zona Universitària. Clau: TM-00509.5E 11.767.892,48 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5F-BIS2

Cessió parcial del contracte per a l'execució de les obres de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Subtram Parc Logístic-Fira. Estació Fira. Clau: TM-00509.5F-BIS -29.559,12 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5F-M1

Execució conjunta de les obres: Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Subtram Parc Logístic-Fira. Clau: TM-00509.5F i Tram 1r. Aeroport-Parc Logístic. Subtram Llobregat-Parc Logístic. Infraestructura i estacions. Clau: TM-00509.6B. 2.155.193,32 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5G-C1

Execució de les obres del projecte complementari núm. 1 de construcció del túnel del tram 2n (Parc Logístic-Zona Universitària). Tram: Pou c/Motors-Zona Universitària. Mesures millora terreny. Clau: TM-00509.5G-C1' 560.081,42 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5G-C2

Execució de les obres del projecte complementari núm. 2 d'execució de les obres del túnel del tram 2n. Parc Logístc-Zona Universitària de la Línia 9 de Metro de Barcelona. Pou d'explotació tuneladora Campus Sud. Clau: TM-00509.5G-C2' 49.840,29 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5G-M2Execució de les obres de túnel del tram Parc logístic - Zona Universitària de la línia 9 de Metro de Barcelona. TM-00509.5G 15.523.162,36 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.6A1.AC3

Execució de les obres del projecte complementari núm. 3 de la Línia 9 del Metro de Barcelona. Tram 1r. Aeroport-Parc Logístic. Subtram: Terminal entre pistes-PK 4+500. Infraestructura i estacions. Obres complementaries de reforç al túnel de l'Aeroport. Cl 974.787,50 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.6A1A-M5

Execució de les obres del projecte constructiu de la L9 del Metro de Barcelona Tram 1r Aeroport - Parc Logístic. Subtram: Terminal entre pistes - PK 4+500. Infraestructura i estacions. Clau: TM-00509.6A1.A -36.658,83 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.8-C2

Execució de les obres del projecte complementari núm. 2 de la línia 9 de Metro de Barcelona. Subtram: Sagrera-Poutuneladora (zona final Sagrera TAV-Bon Pastor. Coberta i forjats interiors del pou d'extracció de tuneladora a la plaça Havaneres. Clau: TM-0 902.892,92 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions ValoradesTM 00509.8 C2 Havaneres. Clau: TM 0 902.892,92 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.9-M6Execució de les obres del projecte constructiu de l'L9 de Metro de Barcelona. Accès al triangle ferroviari. Infraestructura i estacions. Clau: TM-00509.9 -3.067,22 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.1-C1.1-

Execució de les obres del projecte de xarxa de transmissió inalàmbrica de banda ampla de l'L9 de Metro de Barcelonaper a la transmissió en temps real de vídeo embarcat. Clau: TM-02609.1-C1.1 450.684,89 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.1-M2Redacció del projecte i execució de les obres de l'ATC. senyalització i PCC de la línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.1 4.528.172,61 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.23.1

Execució de les obres del projecte d'escales mecàniques. Estacions del Prat, Ciutat Aeroportuària, Motors, Torrassa, Collblanc, Campus Sud i Gornal, corresponents als trams I i II de l'L9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.23.1 2.878.222,08 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.25.1

Execució de les obres del projecte d'equipament de màquines distribuïdores automàtiques dels trams I i II de l'L9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.25.1 575.125,68 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.2-M0Redacció del projecte i execució de les obres del sistema de tancament d'andanes de la línia 9 de Metro. Clau: TM-02609.2 18.707.944,44 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.3Execució de les obres del projecte constructiu del sistema de peatge de la línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.3 2.598.724,07 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT - Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-02609.4-M1Execució de les obres del projecte constructiu d'instal.lació d'ascensors a la línia 9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.4 3.198.876,55 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.5-M2Execució de les obres del projecte constructiu d'escales mecàniques de la línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.5 5.676.403,65 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.6R-M2Execució conjunta de la redacció del projecte i execució de les obres: Claus: TM-02609.6. TM-02609.7. TM-02609.8 iTM-02609.9 20.797.432,74 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

Total Infraestructues Ferroviàries de Catalunya 226.151.591,44

46



TM-00509.2-C7CT4

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram IV de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.4 -999,99 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.2-C4CT4

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram IV de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.4 -249,68 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.22B1CT4

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram IV de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.4 10.171,60 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.2-C6CT4


TM-00509.2122A-CT4


TM-00509.2-CST4


TM-00509-6B/5FT1

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 400.001,26 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.26A T1


TM-00509.6A1-C1T


TM-00509.6A1-C2T


TM-00509.5J1ACT2

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 660.657,46 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.5E-CST2

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 1.824.323,72 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.24C-CT2

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 807.730,28 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions ValoradesContracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció conservació

TM-00509.6A1.AT1

Contracte de Concessió d Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 1.256.640,81 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.5H-CST2


TM-00509.4AA1AT2


TM-00509.2-C10CT4

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram IV de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.4 2.705.865,82 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.24B-CT2


TM-00509.27 T1

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 3.778.431,05 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.6A2 T1


TM-00509.5BC1T2


TM-00509.20-CST4


47



TM-00509.5GC1CT2


TM-00509.5GC2CT2


TM-00509.25-CST2


TM-00509.5D-C2CST2


TM-00509.4F T2


TM-00509.5CC1CT2


TM-00509.33-CST4


TM-00509.5D-C1CST2


TM-00509.23-CST2


TM-00509.5G-CST2


TM-00509.32-CST4


TM-00509.29 T1


TM-00509.28 T1

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 44.995.812,96 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions ValoradesContracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció conservació

TM-00509.5D-CST2

Contracte de Concessió d Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 -384.817,92 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.5C-CST2


TM-00509.5BT2


Total Concessions Ifercat 208.236.111,57

AE-04108Execució de les obres de millora general. Condicionament. Carretera T-331, PK 0+630 al 21+ 100. Tram: Ulldecona - Vinallop (Tortosa). Clau: AE-04108 2.079.819,33 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Baix Ebre Mètode Alemany Relacions Valorades

AG-02065-A1-M2

Execució de les obres de millora general. Condicionament Carretera C-31. PK 357+900 al 374 +000. Tram: La Tallada d’Empordà-Torroella de Fluvià. Clau: AG-02065-A1 3.274.580,89 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Baix Empordà Mètode Alemany Relacions Valorades

NB-03114.1-A1-M1

Execució de les obres del document refós. Millora general. Nova carretera. Vial Port - Aeroport. Tram 1, entre la carretera B-250 i el polígon industrial Patrenc. Tram: el Prat de Llobregat. Clau: NB-03114.1-A1 4.978.810,67 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Baix Llobregat Mètode Alemany Relacions Valorades

MB-03141.1

Execució de les obres de millora local. Millora de nus. Enllaços a diferent nivell entre la carretera C-17 (Pk 1+720) i la carretera N-150 (Pk 0+000), i entre la carretera C-17 i la carretera BV-1411 entre el Pk 4+330 i el 5+740 de la C-17. Tram: Barcelon 9.830.027,81 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Barcelonès/Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions Valorades

NL-04151.1Execució de les obres de millora general. Nova carretera. Variant sud de Lleida (C-13). Connexió est. Tram: Lleida. Clau: NL-04151.1 13.690.033,84 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Segrià Mètode Alemany Relacions Valorades

DG-04143-M1Execució de les obres de millora general. Desdoblament. Carretera C-31. PK 313+820 al 326+ 450. Tram: Castell-Platja d'Aro - Palamós. Clau: DG-04143 17.660.485,91 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Baix Empordà Mètode Alemany Relacions Valorades

48



AB-01055Execució de les obres de millora general. Condicionament Eix Vic-Gironella. Carreteres C- 154, BV-4405 i BP-4653. Tram: Olost-Olvan. Clau: AB-01055 20.646.521,17 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Osona Mètode Alemany Relacions Valorades

AT-00164

Execució de les obres de millora general. Condicionament el Vendrell-Valls. Carretera C- 51. PK 10+100 al 24+300 idel PK 26+800 al 33+800. Tram: Albinyana-Valls. Clau: AT-00164 22.094.138,61 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Baix Penedès Mètode Alemany Relacions Valorades

NB-02104.1-R1

Execució de les obres de millora general. Nova carretera. Prolongació ronda oest de Sabadell i calçada lateral de la carretera C-58 del PK 8+500 al PK 12+500 (Nus de Sant Pau). Tram: Badia del Vallès-Sabadell. Clau: NB-02104.1-R1. 28.435.590,95 Generalitat de Catalunya D.G. de Carreteres D.G. de Carreteres Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-02405Execució de les obres del projecte constructiu de nova estació de l'L5 de l'FMB entre Collblanc i Pubilla Cases. Clau: TM-02405 643.385,50 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-01520Execució de les obres del projecte de millora d'adaptació a la normativa i millora de l'accessibilitat a estacionsde l'L3 de l'FMB. Clau: TM-01520 611.262,86 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TF-99457.1

Execució de les obres del projecte constructiu del perllongament de la línia de Ferrocarrils de la Generalitat de Catalunya (FGC) a Terrassa. Infraestructura. superestructura i electrificació. Clau: TF-99457.1 2.620,61 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-99500.10

Execució de les obres del projecte constructiu del perllongament de l'L5 del FMB. Tram Horta-Vall d’Hebron. Escalesmecàniques, tapissos i ascensors. Clau: TM-99500.10 47.488,58 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-99456.1

Execució de les obres del projecte de perllongament de la línia 2 de l'FMB tram Pep Ventura Badalona centre. Infraestructura. superestructura i electrificació. Clau: TM-99456.1 5.392,73 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-99456.9Execució de les obres del perllongament de l'L2 dels FMB. Tram Pep Ventura Badalona Centre. Arquitectura i instal·lacions. Clau: TM-99456.9 766.822,62 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-99500.9Execució de les obres del projecte de perllongament de l'L5 de l'FMB. Tram Horta-Vall d'Hebron. Arquitectura i instal·lacions. Clau: TM-99500.9 3.086.331,71 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-04335Execució de les obres de nous vestíbuls a l'intercanviador de l'Arc de Triomf (L1 del FMB i RENFE). Clau: TM-04335 4.667.981,28 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TM-04341.R

Execució de les obres del projecte refós dels projectes de nous vestíbuls a les estacions de Bogatell. Llacuna i Selva de Mar de l'L4 de l'FMB. Clau: TM-04341.R 5.442.942,99 Generalitat de Catalunya D.G. de Transport i Mobilitat D.G. de Transport i Mobilitat Barcelonès Mètode Alemany Relacions Valorades

TF-03474.1.R

Execució de les obres del perllongament dels FGC a Terrassa. Infraestructura. superestructura de via i catenària. Tram: Túnel Terrassa-Rambla Can Roca i estacions intercanviador RENFE i Can Roca. Clau: TF-03474.1R 6.916.208,29 Generalitat de Catalunya Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions Valorades

TF-03474.3BExecució de les obres del projecte de perllongament dels FGC a Terrassa. Senyalització i enclavaments. Clau: TF-03474.3B 7.810.824,07 Generalitat de Catalunya Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions Valorades

TF-02676.2Execució de les obres de perllongament de la línia d'FGC a Sabadell. Infraestructura. Clau: TF-02676.2. 55.285.064,52 Generalitat de Catalunya Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions ValoradesTF 02676.2 Infraestructura. Clau: TF 02676.2. 55.285.064,52 Generalitat de Catalunya Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Ferrocarrils Gen. Cat. (Trans) Vallès Occidental Mètode Alemany Relacions Valorades

AT-02141-M2

Execució de les obres de millora general. Condicionament de les carreteres T-330. T-333 i N-230b. PK 17+200 de la T-330 al 25+600 de la N-230b.Tram: Horta de Sant Joan - Intersecció amb la carretera C-12 (Xerta). Clau: AT-02141 -10.977,99 TABASA,Infr. i Serveis Mobilitat,SA TABASA,Infr. i Serveis Mobilitat,SA TABASA,Infr. i Serveis Mobilitat,SA Baix Ebre/Terra Alta Mètode Alemany Relacions Valorades

Total Mètodes Alemanys 207.965.356,95

BSV-06359Execució de les obres de nova construcció de la Residència de gent gran i Centre de dia Reus-Roger de Llúria de Reus. Clau: BSE-06359 7.141,40 Generalitat de Catalunya Dep. de Benestar Social i Família Dep. de Benestar Social i Família Baix Camp EECAT Relacions Valorades

BSD-02583

Execució de les obres de la nova construcció de la residència i centre de dia per a Disminuïts Psíquics amb trastorns de conducta a l'Hospitalet de Llobregat - Bellvitge. Clau: BSD-02583 18.436,10 Generalitat de Catalunya Dep. de Benestar Social i Família Dep. de Benestar Social i Família Barcelonès EECAT Relacions Valorades

BSV-06319Execució de les obres de nova construcció de la Residència i Centre de Dia per a Gent Gran a Barcelona - Via Favència. Clau: BSV-06319 567.217,31 Generalitat de Catalunya Dep. de Benestar Social i Família Dep. de Benestar Social i Família Barcelonès EECAT Relacions Valorades

BSD-06426

Execució de les obres de nova construcció de la Residència i Centre de Dia per a persones amb disminució psíquica amb transtorns de conducta a Barcelona - Mas Sauró. Clau: BSD- 06426 1.032.494,02 Generalitat de Catalunya Dep. de Benestar Social i Família Dep. de Benestar Social i Família Barcelonès EECAT Relacions Valorades

BSD-06348Execució de les obres de nova construcció de la Residència per a persones amb discapacitat física 'Balafia II' - Lleida. Clau: BSD-06348 4.919.630,69 Generalitat de Catalunya Dep. de Benestar Social i Família Dep. de Benestar Social i Família Segrià EECAT Relacions Valorades

CTT-06527

Execució de les obres de Nova Construcció de la Comissaria de la Policia de la Generalitat-Mossos d'Esquadra corresponent a la Seu Regional Camp de Tarragona i a l'Àrea Bàsica de Policia del Tarragonès, a Tarragona'. Clau: CTT-06527 6.700.174,57 Generalitat de Catalunya Departament d’Interior Departament d’Interior Tarragonès EECAT Relacions Valorades

FCA-06481Execució de les obres de nova construcció de la seu de la Filmoteca de Catalunya (Barcelonès). Clau: FCA-06481 2.524.882,15 Generalitat de Catalunya Departament de Cultura Departament de Cultura Barcelonès EECAT Relacions Valorades

CAP-06292Execució de les obres de nova construcció del CAP de Santa Perpètua de Mogoda. Clau: CAP- 06292 25.236,35 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

CAP-07442Execució de les obres de nova construcció del CAP de Calafell. Clau: CAP-07442 49.823,26 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Baix Penedès EECAT Relacions Valorades

49



CLT-08284Execució de les obres de construcció del Nou Consultori Local de La Bisbal del Penedès. Clau: CLT-08284 50.362,57 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Baix Penedès EECAT Relacions Valorades

CAP-06425Execució de les obres de nova construcció del CAP de Tordera. Clau: CAP-06425 85.600,53 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Maresme EECAT Relacions Valorades

CAP-06354Execució de les obres de nova construcció del CAP de Sant Vicenç de Castellet. Clau: CAP- 06354 86.470,72 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Bages EECAT Relacions Valorades

CAP-06373Execució de les obres de nova construcció del Centre d'Atenció Primària Primer de Maig. a Lleida. Clau: CAP-06373 90.745,07 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Segrià EECAT Relacions Valorades

CAP-06508 Execució de les obres de nova construcció del CAP de Cunit. Clau: CAP-06508 91.039,45 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Baix Penedès EECAT Relacions Valorades

CAP-06298Execució de les obres de nova construcció del CAP de Molins de Rei. Clau: CAP-06298 100.962,84 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Baix Llobregat EECAT Relacions Valorades

CAP-06342Execució de les obres de nova construcció del CAP Gràcia Lepant de Sabadell. Clau: CAP-06342 109.482,35 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

CAP-05608Execució de les obres de nova construcció del nou CAP de La Garriga. Clau: CAP-05608 128.425,47 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

CAP-06355Execució de les obres de nova construcció del CAP de Vilanova del Camí. Clau: CAP-06355 202.465,03 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Anoia EECAT Relacions Valorades

CAP-07388Execució de les obres de Nova construcció del CAP de l´Aldea. Clau: CAP-07388 299.506,96 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Baix Ebre EECAT Relacions Valorades

CAP-06372 (CONT)Execució de les obres pendents d'executar de la Nova construcció CAP i Centre de Salut Mental d'Igualada. Clau:CAP-06372 365.500,45 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Anoia EECAT Relacions Valorades

CAP-06458Execució de les obres de nova construcció del CAP de Les Borges Blanques. Clau: CAP-06458 441.734,82 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Garrigues EECAT Relacions Valorades

CAP-07368Execució de les obres de nova construcció del CAP de Sant Cugat 3. Clau: CAP-07368. 1.850.967,32 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

HOG-07396Execució de les obres de nova construcció de l'Hospital Comarcal de la Garrotxa - Olot. Clau: HOG-07396 12.541.856,31 Generalitat de Catalunya Departament de Salut Departament de Salut Garrotxa EECAT Relacions Valorades

ANV-03382Execució de les obres de nova construcció de l'Escola Oficial d'Idiomes de Sabadell (Vallès Occidental). a Sabadell. Clau: ANV-03382 91.064,03 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

INA-06517Execució de les obres de nova construcció del SES de BEGUES (Baix Llobregat). Clau: INA-06517 130.102,61 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Llobregat EECAT Relacions Valorades

INB-07394Execució de les obres de nova construcció de l'IES PERE IV de Barcelona (Barcelonès). Clau: INB-07394 274.311,34 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Barcelonès EECAT Relacions Valorades

INC-06287Execució de les obres de Nova construcció de l'IES de Vilanova del Vallès (Vallès Oriental). Clau: INC-06287 3.254.812,93 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

INC-09245Execució de les obres, nova construcció IES Montgros, Sant Pere de Ribes IES 3/0 (AMPLIABLE). Clau: INC-09245 2.132.369,69 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Garraf EECAT Relacions Valorades

INE-08363Execució de les obres de nova construcció Institut 2/2 línies sense gimnàs a l'Institut de Tecnificació d'Amposta (Montsià). Clau:INE-08363 1.254.096,56 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Montsià EECAT Relacions Valoradesp ( ) , y p y p y

INM-08484Execució de les obres nova construcció IES de Palafolls. Palafolls IES 4/3 línies . Clau: INM-08484 892.454,76 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Maresme EECAT Relacions Valorades

INM-08485Execució de les obres nova construcció SES Cardedeu. Cardedeu, IES 3/0 Línies. Clau: INM-08485 909.505,00 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

INT-07975Execució de les obres, nova construcció IES Sant Salvador, Tarragona, IES 3/2 Línies. Clau: INT-07975 21.999,98 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Tarragonès EECAT Relacions Valorades

INT-09226Execució de les obres nova construcció IES Els Pallaressos,Els Pallaressos IES 3/0 (Ampliable). Clau: INT-09226 4.446.380,18 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Tarragonès EECAT Relacions Valorades

INT-09232Execució de les obres, nova construcció IES de Reus. Reus IES 4/0 sense gimnàs (Ampliable). Clau: INT-09232 3.786.694,26 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Camp EECAT Relacions Valorades

INV-08487Execució de les obres de nova construcció de IES Mont Perdut, Terrassa. IES 4/3 línies. Clau: INV-08487 1.581.373,73 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

PAC-07961Execució de les obres, ampliació CEIP Vilamagore, Sant Pere Vilamajor, (2ª Fase) CEIP 2 Línies. Clau: PAC-07961 109.719,73 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

PAC-07970Execució de les obres de Nova construcció del CEIP El Drac de Pacs del Penedès (Alt Penedès). Clau: PAC-07970 4.867,06 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Alt Penedès EECAT Relacions Valorades

PAL-07968Execució de les obres de Nova construcció del CEIP ELS ÀGOLS de Montferrer i Castellbó Clau: PAL-07968 23.914,88 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Alt Urgell EECAT Relacions Valorades

PNA-09221Execució de les obres nova construcció CEIP Josep Guinovart, Castelldefels. CEIP 2 Línies. Clau: PNA-09221 4.013.873,23 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Llobregat EECAT Relacions Valorades

PNB-06288Execució de les obres de nova construcció CEIP 2 línies al CEIP Baixeres de Barcelona (Barcelonès). Clau:PNB-06288 4.091.264,12 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Barcelonès EECAT Relacions Valorades

PNB-09217Execució de les obres, nova construcció CEIP Fluvià, Barcelona. CEIP 2 Línies. Clau: PNB-09217 4.283.111,90 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Barcelonès EECAT Relacions Valorades

PNC-02559Execució de les obres de nova construcció del CEIP Francesc Macià de Vilassar de Dalt (Maresme). Clau: PNC-02559 123.845,67 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Maresme EECAT Relacions Valorades

PNC-04453“Execució de les obres de nova construcció del CEIP d'Alella. Alella (Maresme). Clau: PNC- 04453” 94.761,28 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Maresme EECAT Relacions Valorades

50



PNC-05365Execució de les obres de Nova construcció del CEIP LES CABANYES (Alt Penedès). Clau: PNC-05365 11.524,88 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Alt Penedès EECAT Relacions Valorades

PNC-05384 (CONT)Execució de les obres de nova construcció CEIP 2 línies SINERA d'Arenys de Mar (Maresme). Clau: PNC-05384 68.247,58 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Maresme EECAT Relacions Valorades

PNC-06422Execució de les obres de Nova construcció del CEIP El Colomer de Bigues i Riells (Vallès Oriental). Clau: PNC-06422 3.162.313,41 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Valles Oriental EECAT Relacions Valorades

PNC-06470Execució de les obres de Nova construcció del CEIP Trentapasses a Vilalba Sasserra (Vallès Oriental), clau PNC-06470 809.625,45 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

PNC-07310Execució de les obres de nova construcció del CEIP Mogent de La Roca del Vallès (Vallès Oriental). Clau: PNC-07310. 306.185,74 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

PNC-08317Execució de les obres nova construcció CEIP Comtes de Lacambra. Masies de Voltregà. CEIP 1 línia. Clau:PNC-08317 167.613,03 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Osona EECAT Relacions Valorades

PNC-08477Execució de les obres nova construcció CEIP Ítaca.Manresa, CEIP 2 línies. Clau: PNC-08477 909.169,95 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Bages EECAT Relacions Valorades

PNC-08478Execució de les obres de nova construcció CEIP Cal Soler. Sant Vicenç de Castellet . CEIP 1 Línia. Clau: PNC-08478 2.254.991,08 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Bages EECAT Relacions Valorades

PNC-09220Execució de les obres nova construcció CEIP Can Manent, Cardedeu.CEIP 2 Línies. Clau: PNC-09220 4.278.116,83 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

PNC-09298Execució de les obres, nova construcció CEIP Antonio Grau i Minguell. Sant Quintí de Mediona , substitució 1 línia+ 4 aules. Clau: PNC-09298 3.770.153,92 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Alt Penedès EECAT Relacions Valorades

PNE-08291Execució de les obres d'ampliació a 5 unitats a l'escola Los Castellets-Zer Terra Alta Nord de La Fatarella (TerraAlta). Clau:PNE-08291 1.209.047,89 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Terra Alta EECAT Relacions Valorades

PNG-06335Execució de les obres, nova construcció CEIP L'Escala, L'Escala, CEIP 1 Línia. Clau: PNG- 06335 140.019,80 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Alt Empordà EECAT Relacions Valorades

PNG-07462Execució de les obres de nova construcció Escola 2 línies a l'Escola Pi Verd de Palafrugell(Baix Empordà). Clau:PNG-07462 3.316.771,20 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Empordà EECAT Relacions Valorades

PNG-07952Execució de les obres de nova construcció Escola 1 línia a l'Escola de Les Preses (Garrotxa). Clau:PNG-07952 1.301.544,28 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Garrotxa EECAT Relacions Valorades

PNG-07959Execució de les obres, nova construcció CEIP Aldric, Cassà de la Selva, CEIP 2 Línies. Clau: PNG-07959 168.722,21 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Gironès EECAT Relacions Valorades

PNG-07960Execució de les obres, nova construcció CEIP Ardenyà, Sant Feliu de Guixols, CEIP 2 Línies. Clau: PNG-07960 4.273,67 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Empordà EECAT Relacions Valorades

PNG-08480Execució de les obres de nova construcció CEIP Parc de Les Aigües, Figueres. CEIP 2 línies. Clau: PNG-08480 636.424,00 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Alt Empordà EECAT Relacions Valorades

PNG-08482Execució de les obres de nova construcció del CEIP de Maçanet de la Selva. Maçanet de la Selva. CEIP 2 línies. Clau: PNG-08482 1.753.821,82 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Selva EECAT Relacions Valorades

PNG-09231Execució de les obres nova construcció CEIP El Morrot, Olot. CEIP 1 Línia. Clau: PNG-09231 2.995.689,52 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Garrotxa EECAT Relacions Valorades

PNH-09309Execució de les obres de nova construcció Escola 7 unitats a l'Escola Els Castanyers de Viladrau (Osona). Clau PNH-09309 1.317.634,14 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Osona EECAT Relacions Valoradesy ( ) , y p y p y

PNL-08231Execució de les obres de nova construcció del CEIP La Vall Fosca de La Torre de Cabdella (Pallars Jussà). Clau: PNL-08231 73.498,24 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Pallars Jussà EECAT Relacions Valorades

PNM-08332Execució de les obres, nova construcció CEIP Les Franqueses II. Les Franqueses del Vallès, CEIP 1 Línia. Clau: PNM-08332 119.999,43 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Oriental EECAT Relacions Valorades

PNM-08483Execució de les obres de nova construcció del CEIP Lola Anglada, de Tiana. CEIP 2 línies. Clau: PNM-08483 2.413.403,72 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Maresme EECAT Relacions Valorades

PNM-09306Execució de les obres, nova construcció CEIP Els Alocs. Vilassar de Mar. CEIP 1 Línia. Clau: PNM-09306 2.311.066,55 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Maresme EECAT Relacions Valorades

PNT-02551Execució de les obres de nova construcció del CEIP Port Rodó de Tortosa (Baix Ebre). Clau: PNT-02551 122.779,93 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Ebre EECAT Relacions Valorades

PNT-08326Execució de les obres de nova construcció CEIP de Montoliu, Riera de Gaià. CEIP 2 Línies. Clau: PNT-08326 627.355,22 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Tarragonès EECAT Relacions Valorades

PNT-09219Execució de les obres, nova construcció CEIP La Bòbila, Cambrils. CEIP 2 Línies. Clau: PNT-09219 4.797.824,80 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Baix Camp EECAT Relacions Valorades

PNV-09301Execució de les obres nova construcció CEIP Vapor Cortés,Terrassa. CEIP 2 Línies. Clau: PNV-09301 4.779.948,65 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

PNV-09302Execució de les obres, nova construcció CEIP Jaume I, Terrassa CEIP 3 línies. Clau: PNV-09302 5.071.964,35 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Vallès Occidental EECAT Relacions Valorades

SNA-08314Execució de les obres de Nova construcció SES de Masquefa, Masquefa SES 4/0 (Ampliable). Clau: SNA-08314 4.929.816,74 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Anoia EECAT Relacions Valorades

SNG-08481Execució de les obres de nova construcció IE de Lloret de Mar. Lloret de Mar. IE 3/16, 2 línies. Clau: SNG-08481 4.984.424,39 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Selva EECAT Relacions Valorades

SNH-09315Execució de les obres, nova construcció IE Marta Mata. Torelló IE 2 línies Infantil i Primària (1a fase). Clau: SNH-09315 5.240.241,51 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Osona EECAT Relacions Valorades

SNL-09314Execució de les obres, nova construcció IE La Mitjana, Lleida, IE 2 línies. Clau: SNL-09314 5.160.604,70 Generalitat de Catalunya Departament Ensenyament Departament Ensenyament Segrià EECAT Relacions Valorades

TOTAL EECAT 133.025.497,31TOTAL MÈTODES EXTRAPRESSUPOSTARIS 1.414.851.604,80

51

Suma de Cost TotalText Comarca TotalALT CAMP 0,00ALT EMPORDÀ 174.026,40ALT PENEDÈS 434.529,10ALT URGELL 1.470.569,75ALTA RIBAGORÇA 48.981,80ANOIA 301.737,48BAGES 97.161,67BAIX CAMP 20.945,00BAIX EBRE 26.180.722,68BAIX EMPORDÀ 268.253,06BAIX LLOBREGAT 38.350,04BAIX PENEDÈS 0,00BARCELONÈS 4.618.874,89BERGUEDÀ 337.059,74CERDANYA 14.002,66CONCA DE BARBERÀ 0,00DIVERSES COMARQUES 63 109 23

INVERSIÓ PER COMARCA ANY 2011 - REGSA

DIVERSES COMARQUES 63.109,23GARRIGUES 1.115.221,51GARROTXA 0,00GIRONÈS 204.199,42MARESME 198.108,44MONTSIÀ 338.980,37NOGUERA 2.047.204,89OSONA 394.634,56PALLARS JUSSÀ 1.701.419,72PALLARS SOBIRÀ 41.242,73PLA D'URGELL 490.150,09PRIORAT 613.759,10RIBERA D'EBRE 4.897.219,60RIPOLLÈS 0,00SEGARRA 389.476,41

52

Suma de Cost TotalText Comarca TotalSEGRIÀ 35.260.290,69SELVA 9.009,30SOLSONÈS 528.087,14TARRAGONÈS 0,00TERRA ALTA 29.215.084,74URGELL 428.343,32VAL D'ARAN 697.892,30VALLÈS OCCIDENTAL 208.959,02VALLÈS ORIENTAL 291.187,71Total general 113.138.794,56

53

(dades amb iva inclòs)

Clau de Treball DescripcióImport Total Certificació

2011 en euros (3) (4) Client Departament Entitat Responsable (1) Comarca (2) Mètode de Finançament Tipologia

ER-04905Cessió del contracte: Execució de les obres del regadiu de la Terra Alta. Àrea dominada per la bassa 2.1. Xarxa dedistribució. Separata. Clau: ER-04905 270.928,97 Generalitat de Catalunya D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural

D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural Terra Alta Mètode Alemany Relacions Valorades

ER-00942.3A-M1Execució de les obres del projecte del regadiu del Segrià Sud. Xarxa de regulació i distribució. Fase 3A. Clau: ER-00942.3A 509.215,57 Generalitat de Catalunya D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural

D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural Segrià Mètode Alemany Relacions Valorades

ER-01910.2AExecució de les obres del projecte de regadiu Garrigues Sud. Etapa IV. TM Juncosa. Bellaguarda i els Torms. Fase 2.Clau: ER-01910.2A 235.850,48 Generalitat de Catalunya D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural

D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural Garrigues Mètode Alemany Relacions Valorades

ER-01910.5A-M1Execució de les obres del Projecte de regadiu Garrigues Sud. Etapa IV. TTMM Juncosa. Bellaguarda i Els Torms. Fase5A. Clau: ER-01910.5A 284.318,37 Generalitat de Catalunya D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural


MI-01991.2-M1Execució de les obres de regadiu Xerta-Sènia. Captació i impulsió. Equipaments. Clau: MI- 01991.2. 1.862.244,32 Generalitat de Catalunya D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural

D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural Baix Ebre Mètode Alemany Relacions Valorades

ER-01910.6AExecució de les obres del projecte actualitzat del regadiu Garrigues Sud. Etapa IV. TM Juncosa, Bellaguarda i Els Torms. Fase 6. Clau: ER-01910.6A 6.874.931,53 Generalitat de Catalunya D. Agr. Ram. Pesca, Alim. I Medi Natural


10.037.489,24

54

ACA. Inversions per comarques 2011. Capítols VI i VII

Capítol VI Import Capítol VII ImportALT CAMP, L' 112.155 ALT CAMP, L' 231.216ALT EMPORDÀ, L' 24.800 ALT EMPORDÀ, L' 325.108ALT PENEDÈS, L' 475.385 ALT PENEDÈS, L' 78.187ALT URGELL, L' 0 ALT URGELL, L' 39.729ALTA RIBAGORÇA, L' 23.014 ALTA RIBAGORÇA, L' 0ANOIA, L' 392.453 ANOIA, L' 256.062BAGES, EL 139.058 BAGES, EL 76.200BAIX CAMP, EL 858.152 BAIX CAMP, EL 48.726BAIX EBRE, EL 57.244 BAIX EBRE, EL 7.670BAIX EMPORDÀ, EL 8.623.514 BAIX EMPORDÀ, EL 965.457BAIX LLOBREGAT, EL 3.570.443 BAIX LLOBREGAT, EL 408.864BAIX PENEDÈS, EL 36.824 BAIX PENEDÈS, EL 126.997BARCELONÈS, EL 1.319.936 BARCELONÈS, EL 0BERGUEDÀ, EL 179.033 BERGUEDÀ, EL 0CERDANYA, LA 16.831 CERDANYA, LA 163.713CONCA DE BARBERÀ, LA 88.617 CONCA DE BARBERÀ, LA 409.324GARRAF, EL 86.017 GARRAF, EL ‐1.057.548GARRIGUES, LES 81.030 GARRIGUES, LES 42.049, ,GARROTXA, LA 2.177 GARROTXA, LA ‐11.658GIRONÈS, EL 14.226 GIRONÈS, EL 306.297MARESME, EL 6.656.476 MARESME, EL 13.205MONTSIÀ, EL 170.246 MONTSIÀ, EL 23.352NO ASSIGNABLE 237.961 NO ASSIGNABLE 180.304NOGUERA, LA 1.495 NOGUERA, LA 387.543OSONA 197.754 OSONA 8.304PALLARS JUSSÀ, EL 826.046 PALLARS JUSSÀ, EL 0PALLARS SOBIRÀ, EL 816.116 PALLARS SOBIRÀ, EL 0PLA DE L'ESTANY, EL 324.474 PLA DE L'ESTANY, EL ‐114.918PLA D'URGELL, EL 18.000 PLA D'URGELL, EL 328.073PRIORAT, EL 1.198.320 PRIORAT, EL 18.421RIBERA D'EBRE, LA 26.719 RIBERA D'EBRE, LA 83.226RIPOLLÈS, EL 58.061 RIPOLLÈS, EL 198.072SEGARRA, LA 0 SEGARRA, LA 221.756SEGRIÀ, EL 333.681 SEGRIÀ, EL 0SELVA, LA 858.213 SELVA, LA 166.082

55

Capítol VI Import Capítol VII ImportSOLSONÈS, EL 530.889 SOLSONÈS, EL 0TARRAGONÈS, EL 6.668.012 TARRAGONÈS, EL 576TERRA ALTA 32.191 TERRA ALTA 91.236URGELL, L' 79.641 URGELL, L' 310.341VAL D'ARAN, LA 11.968 VAL D'ARAN, LA 0VALLÈS OCCIDENTAL, EL 1.015.260 VALLÈS OCCIDENTAL, EL ‐24.501VALLÈS ORIENTAL, EL 33.595 VALLÈS ORIENTAL, EL 521.582NO ASSIGNABLE 2.472.335 NO ASSIGNABLE ‐195.981Total Capítol VI 38.668.363 Total Capítol VII 4.633.066

56

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General II. ESTATS FINANCERS

a) Balanç. El balanç ha estat confeccionat seguint el què disposa el Pla general de Comptabilitat Pública de la Generalitat, de 28 d’agost de 1996. Addicionalment, es poden donar les següents informacions. ACTIU

• Inversions destinades a ús general. S’han comptabilitzat les obligacions contretes per construcció d’infrastructures en el capítol d’inversions reals del pressupost de despeses de l’exercici.

La provisió per a obres de reparació d’infraesctructures és del 2% anual. L’import per a l’any 2011 és de 240.657.220,76 eur.

• Immobilitzat immaterial. S’han comptabilitzat les obligacions contretes per aquest tipus de despeses dins del capítol d’inversions reals de l’exercici.

• Immobilitzat material. S’han comptabilitzat les obligacions contretes en terrenys, edificis, altres construccions i

maquinària dins del capítol d’inversions reals del pressupost de l’exercici.

Les amortitzacions aplicades són les següents: Terrenys 0%

Edificis i altres construccions 1% 15.526.403,04 Immobilitzat immaterial 20% 20.426.281,08 Instal.lacions tècniques i maquinària 10% 11.075.727,28 Elements de transport 10% 1.815.801,00 Utillatge i mobiliari 5% 19.344.270,15 Equips procés informació 14% 26.521.793,45 Altre immobilitzat material 14% 26.609.422,55 Rambla de Catalunya, 19-21 08007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80

57


• Inversions financeres permanents. Inclou les aportacions al capital o fons patrimonial següents:

- Empreses públiques - Organismes autònoms Comercials i Financers - Organismes autònoms administratius - Altres inversions financeres permanents

Normes de valoració: Valoració d’aquisició o aportacions al capital, rectificat segons els fons propis dels ens a cada final d’exercici segons la participació de la Generalitat. Provisions:

- Provisió depreciació inversions financeres - Import provisió exercici 2011 = 2.514.359.789,69 - Import provisió exercici anterior que s’anul.la al comptabilitzar el del vigent exercici= 2.290.697.339,69 - Variació de la provisió per depreciació d’inversions financeres= 223.652.450

• Inversions financeres temporals. Són les bestretes al personal.

- Saldo a l’inici del període 538.928,92 - Increments -5.790,02 - Saldo al final del període 533.138,90

PASSIU

• Creditors no pressupostaris infraestructures. Comprèn l’obra certificada per les empreses públiques gestores d’inversions (GISA i REGSA). Es dedueix com a compte l’import pagat. La diferència és la quantitat que es deu d’acord amb el pla economicfinancer de cada obra.


58


• Proveïdors d’immobilitzats a llarg termini. Inclou les pensions futures dels censos emfitèutics, constituïts sobre edificis adquirits, que figuren en l’actiu.

b) Altres estats. Es presenten informacions detallades d’alguns apartats del balanç del compte de resultat economicopatrimonial i de la liquidació de pressupost que poden ajudar a formar un judici més pròxim a la imatge fidel de l’ens.

Es donen les informacions de l’exercici present i de l’anterior per poder efectuar comparacions entre diferents exercicis de l’ens, i també comparacions amb altres ens del mateix sector institucional. Això ens permetrà un preanàlisi estadístic de costos o d’anàlisi de l’aplicació d’esforços per aconseguir els objectius de les administracions públiques. També un coneixement de l’equilibri patrimonial i financer de l’ens. Concretament, s’adjunten els següents annexos.

• Annex 1. Gestió d’ingressos. Continua la caiguda dels impostos tant directes com a indirectes, i especialment successions com a consecuencia del canvi en la llei.

• Annex 2. Gestió despesa. Figura la classificació funcional de la despesa comparada amb l’any anterior amb un

major desglossament de les àrees 7 i 9.

• Annex 3. Gestió financera. Conté un desglossament dels increments i desviacions de capital circulant comparat amb l’exercici anterior.

• Annex 4. Estat consolidat. Figura l’explicació del càlcul dels comptes consolidats, indicant els criteris emprats.

• Annex 5. Compte de capital consolidat.

• Annex 6. Quadre de finançament.


59


• Annex 7. Agregat balanç i compte de resultats. Es presenta una agregació dels Balanços i Comptes dels resultats econòmico-patrimonial de l’Administració de la Generalitat, els Organismes Autònoms administratius, el Servei Català de la Salut i les Entitats Gestores de la Seguretat Social.

És a dir, les entitats que contempla l’article 1 de l’Ordre ECO/310/2011 d’11 de novembre i que tanquen els seus comptes d’acord amb les instruccions de la mateixa. D’altra banda, totes aquestes entitats encara que tinguin plans de comptes especials, confeccionen els seus comptes d’acord amb els criteris de valoració que estableix el Pla General de Comptabilitat Pública de la Generalitat de Catalunya aprovat per l’Ordre de 28 d’agost de 1996. L’estructura del Balanç i el Compte de Resultat s’ha fet d’acord amb l’Ordre EHA/553/2005 de 25 de febrer, disposició transitòria primera, annex VII.


60

GESTIÓ TRIBUTÀRIA

Ingressos tributaris del capítol: I, II i III Impostos directes, impostos indirectes i taxes fiscals i parafiscals

INGRESSOS TRIBUTARIS 2011

DRETS LIQUIDATS

2011 2010

IRPF (Tram autonòmic) 8.055.919.400,00 5.472.477.130,00

IRPF (Liquid. Pend. Tram autonòmic) - -

Impost sobre grans establiments comercials 15.025.756,35 14.046.140,67

Impost general sobre successions 357.688.748,13 601.982.513,14

Impost general sobre donacions 40.507.839,16 56.825.396,59

Impost sobre el patrimoni de les persones físiques 12.978.224,54 13.133.218,83

Impost sobre transmissions patrimonials 769.139.146,82 787.314.009,77

Impost sobre actes jurídics documentats 447.941.337,40 519.647.658,36

Impost sobre operacions societàries 14.673.599,48 91.257.584,29

IVA (Participació en l'impost estatal) 4.618.951.480,00 2.438.751.430,00

IVA (Liq. Pend. Participació en l'impost estatal) -80.325.221,91 0,00

Impost especial sobre labors de tabac (Part. Imp. Estatal) 953.696.070,00 680.093.700,00

Impost especial sobre alcohols (Part. Imp. Estatal) 122.259.820,00 81.142.840,00

Impost especial sobre hidrocarburs (Part. Imp. Estatal) 996.566.200,00 703.454.980,00

Impost especial sobre energia (Part. Imp. Estatal) 279.251.110,00 280.101.420,00

Impost sobre det. mitjans de transports (Part. Imp. Estatal) 99.585.404,61 137.044.373,46

Impost esp. sobre vendes minoristes det. Hidrocarburs (Part.I.Est.) 132.260.395,59 136.437.877,28

Impost esp. sobre vendes minoristes det. Hidrocarburs.Tram autonòmic 132.260.395,59 136.437.877,28

Liquidacions pendents impostos consums específics - -

Impost sobre el bingo -310,13 -1.671,89

Taxes 39.315.472,01 40.176.988,13

Tributs sobre el joc 267.671.000,08 285.910.076,76

Rec. Taxa màquines recreatives - -17.639,86

Gravamen protecció civil 3.700.994,66 3.542.760,63

Contribucions servei d'incendis 22.729.599,07 19.526.266,90

Contribució. Aigua DL 3/2003 561.104,05 -

TOTAL 17.302.357.565,50 12.499.284.930,34 61

ÀREES DE DESPESA OBLIGACIONS RECONEGUDES

2011

1. Funcion. Inst. i Admció. Gral. 1.464.537.276,47

2. Serveis públics generals 2.046.309.660,82

3. Protecció i promoc. social 2.804.164.301,34

4. Prod. béns púb. caràct. soc. 16.283.854.564,84

5. Producció de béns públics de caràcter econòmic 2.231.378.841,89

6. Foment i regul. sect. produc. 900.013.535,93

8. Fons de contingència -

GESTIÓ DESPESA PÚBLICA

EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESA PER ÀREES DE DESPESA 2011

TOTAL PARCIAL 25.730.258.181,29

7. Suport financer ens locals 3.095.230.373,19

9. Deute públic 6.307.346.020,56

TOTAL PARCIAL 9.402.576.393,75

TOTAL GENERAL 35.132.834.575,04

62

DETALL

Capital circulant per exercicis

CAPITAL CIRCULANT 2010

Actiu circulant 1.621.545.897,41

Creditors a curt termini 10.510.114.790,49

Capital circulant 2010 -8.888.568.893,08

CAPITAL CIRCULANT 2011

Actiu circulant 1.160.847.009,17

Creditors a curt termini 18 189 429 221 97Creditors a curt termini 18.189.429.221,97

Capital circulant 2011 -17.028.582.212,80

Increment capital circulant 2010 210.820.271,07

Decrement capital circulant 2011 -8.140.013.319,00

63

COMPTE DE CAPITAL CONSOLIDAT DE LA GENERALITAT 2011

El compte de capital consolidat de la Generalitat té l’estructura del compte de capital del Sistema Europeu de Comptes (SEC).

Es presenta amb les dades dels dos últims exercicis 2010 i 2011 per obtenir comparacions entre actuacions internes en diferents exercicis.

SALDOS 2011 2010

ESTALVI BRUT -5.507.880.820,77 -4.470.232.916,60

- Necessitat de finançament -6.760.546.667,66 -5.246.137.924,20+ Capacitat de finançament

ACUMULACIÓ DE CAPITAL 2011 2010

Adquisició neta d’actius no financers 902.123.970,52 1.172.809.374,72

64

QUADRE DE FINANÇAMENTEXERCICI 2011

FONS APLICATS 2011 FONS OBTINGUTS 2011

1. Recursos aplicats en operacions de gestió 28.533.632.616,92 1. Recursos procedents d'operacions de gestió 22.411.629.638,43a) Reducció d'existències de productes acabats a) Vendes i prestació de serveis 10.170.684,31 i en curs de fabricació - b) Augment d'existències de productes acabatsb) Aprovisionaments - i en curs de fabricació - c) Serveis exteriors 1.323.770.133,12 c) Ingressos tributaris 17.300.572.602,48d) Tributs 5.751.874,97 f) Transferències i subvencions 4.973.036.698,06e) Despeses de personal 4.495.683.543,18 g) Ingressos financers - f) Prestacions socials 613.896.342,18 h) Altres ingressos de gestió corrent i ingressosg) Transferències i subvencions 20.315.573.642,96 excepcionals 127.849.653,58h) Despeses financeres 1.648.537.152,11 i) Provisions aplicades d'actius circulants - i) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses excepcionals 93.383.196,43 2. Aportacions a fons patrimonial - j) Dotació per a les provisions d'actius circulants 37.036.731,97 a) Ampliacions a l'aportació -

2. Pagaments pendents d'aplicació - 3. Subvencions de capital -

3. Despeses de formalització de deutes - 4. Cobraments pendents d'aplicació - p p p4. Adquisicions i altres altes d'immobilitzat 2.042.279.747,01

a) Destinats a l'ús general 916.412.077,26 5. Increments directes de patrimoni 755.761,47b) Immobilitzacions immaterials 17.507.879,66 a) En adscripció - c) Immobilitzacions materials 110.616.071,67 b) En cessió - d) Inversions gestionades - c) Altres aportacions d'ens matrius 755.761,47e) Immobilitzacions financeres 997.743.718,42

5. Disminucions directes del patrimoni - 6. Deutes a llarg termini 23.481.335,03a) En adscripció - a) Emprèstits i passius anàlegs - b) En cessió - b) Préstecs rebuts -341.553.989,99

c) Altres conceptes 365.035.325,026. Cancel·lació o traspàs a curt de deutes a llarg -

a) Emprèstits i altres passius - 7. Alienacions i altres baixes d'immobilitzat 32.309,28b) Per préstecs rebuts - a) Destinats a l'ús general - c) Altres conceptes - b) Immobilitzacions immaterials -

c) Immobilitzacions materials 32.309,28d) Immobilitzacions financeres -

7. Provisions per riscos i despeses - 8. Cancel.lació anticipada o traspàs a curt

termini d'immobilitzacions financeres - TOTAL D'APLICACIONS 30.575.912.363,93 TOTAL D'ORÍGENS 22.435.899.044,21Excés d'orígens sobre aplicacions Excés d'aplicacions sobre orígens(Augment del capital circulant) (Disminució del capital circulant) 8.140.013.319,72(Augment del capital circulant) (Disminució del capital circulant) 8.140.013.319,72

65

QUADRE DE FINANÇAMENTEXERCICI 2011

FONS APLICATS 2011 2010 FONS OBTINGUTS 2011 2010

1. Recursos aplicats en operacions de gestió 28.533.632.616,92 28.877.967.909,85 1. Recursos procedents d'operacions de gestió 22.411.629.638,43 23.952.107.820,07a) Reducció d'existències de productes acabats a) Vendes i prestació de serveis 10.170.684,31 12.245.402,24 i en curs de fabricació - - b) Augment d'existències de productes acabatsb) Aprovisionaments - - i en curs de fabricació - - c) Serveis exteriors 1.323.770.133,12 1.501.224.210,60 c) Ingressos tributaris 17.300.572.602,48 12.517.785.217,22d) Tributs 5.751.874,97 6.021.631,72 f) Transferències i subvencions 4.973.036.698,06 11.270.566.984,41e) Despeses de personal 4.495.683.543,18 4.632.905.566,00 g) Ingressos financers - - f) Prestacions socials 613.896.342,18 682.945.301,39 h) Altres ingressos de gestió corrent i ingressosg) Transferències i subvencions 20.315.573.642,96 20.793.720.653,86 excepcionals 127.849.653,58 136.879.992,96h) Despeses financeres 1.648.537.152,11 1.061.472.100,74 i) Provisions aplicades d'actius circulants - 14.630.223,24i) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses excepcionals 93.383.196,43 199.678.445,54 2. Aportacions a fons patrimonial - - j) Dotació per a les provisions d'actius circulants 37.036.731,97 - a) Ampliacions a l'aportació - -

2. Pagaments pendents d'aplicació - - 3. Subvencions de capital - -

3. Despeses de formalització de deutes - - 4. Cobraments pendents d'aplicació - - 4. Adquisicions i altres altes d'immobilitzat 2.042.279.747,01 2.011.546.995,79

a) Destinats a l'ús general 916.412.077,26 390.014.691,62 5. Increments directes de patrimoni 755.761,47 - b) Immobilitzacions immaterials 17.507.879,66 25.618.570,72 a) En adscripció - - c) Immobilitzacions materials 110.616.071,67 149.103.989,98 b) En cessió - - d) Inversions gestionades - - c) Altres aportacions d'ens matrius 755.761,47 - e) Immobilitzacions financeres 997.743.718,42 1.446.809.743,47) , ,

5. Disminucions directes del patrimoni - 2.112.780,76 6. Deutes a llarg termini 23.481.335,03 7.150.248.771,60a) En adscripció - 2.112.780,76 a) Emprèstits i passius anàlegs - - b) En cessió - - b) Préstecs rebuts -341.553.989,99 7.529.816.518,78

c) Altres conceptes 365.035.325,02 -379.567.747,186. Cancel·lació o traspàs a curt de deutes a llarg - -

a) Emprèstits i altres passius - - 7. Alienacions i altres baixes d'immobilitzat 32.309,28 91.365,80b) Per préstecs rebuts - - a) Destinats a l'ús general - - c) Altres conceptes - - b) Immobilitzacions immaterials - -

c) Immobilitzacions materials 32.309,28 91.365,80d) Immobilitzacions financeres - -

7. Provisions per riscos i despeses - - 8. Cancel.lació anticipada o traspàs a curt

termini d'immobilitzacions financeres - - TOTAL D'APLICACIONS 30.575.912.363,93 30.891.627.686,40 TOTAL D'ORÍGENS 22.435.899.044,21 31.102.447.957,47Excés d'orígens sobre aplicacions Excés d'aplicacions sobre orígens(Augment del capital circulant) 210.820.271,07 (Disminució del capital circulant) 8.140.013.319,72

66

VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 2 0 1 1

Augments Disminucions

1 Existències - -

2 Deutors - 451.342.239,93 a) Pressupostaris - 392.773.640,14 b) No pressupostaris - 58.568.599,79 c) Per administració de recursos d'altres ens - -

3 Creditors 499.630.832,38 328.310.005,54 a) Pressupostaris 328.310.005,54 b) No pressupostaris 499.630.832,38 - ) P d i i t ió d d' ltc) Per administració de recursos d'altres ens - -

4 Inversions financeres temporals - 5.790,02

5 Emprèstits i altres deutes a curt termini - 7.850.635.258,32 a) Emprèstits i altres emissions - 7.850.635.258,32 b) Préstecs rebuts i altres conceptes - -

6 Altres comptes no bancaris - -

7 Tresoreria - 9.350.858,29

8 Ajustaments per periodificació - -

TOTAL 499.630.832,38 8.639.644.152,10

Variació del capital circulant 8.140.013.319,72

67

VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 2 0 1 1 2 0 1 0

Augments Disminucions Augments Disminucions

1 Existències - - - -

2 Deutors - 451.342.239,93 156.485.937,83 22.964.696,72 a) Pressupostaris 392.773.640,14 156.485.937,83 - b) No pressupostaris - 58.568.599,79 - 22.964.696,72 c) Per administració de recursos d'altres ens - - - -

3 Creditors 499.630.832,38 328.310.005,54 773.016.543,33 - a) Pressupostaris - 328.310.005,54 172.344.588,67 b) No pressupostaris 499.630.832,38 600.671.954,66 c) Per administració de recursos d'altres ens - - - -

4 Inversions financeres temporals - 5.790,02 - 21.316,64

5 Emprèstits i altres deutes a curt termini - 7 850 635 258 32 - 580 436 252 115 Emprèstits i altres deutes a curt termini - 7.850.635.258,32 - 580.436.252,11 a) Emprèstits i altres emissions - 7.850.635.258,32 580.436.252,11 b) Préstecs rebuts i altres conceptes - - - -

6 Altres comptes no bancaris - - - -

7 Tresoreria - 9.350.858,29 - 115.259.944,62

8 Ajustaments per periodificació - - - -

TOTAL 499.630.832,38 8.639.644.152,10 929.502.481,16 718.682.210,09

Variació del capital circulant 8.140.013.319,72 210.820.271,07

68

ROMANENT DE TRESORERIA AJUSTAT GENERALITAT 2011

1) Drets pendents de cobrament 1.054.238.064,42

Del pressupost corrent 365.800.776,69De pressupostos tancats 814.997.796,22D'operacions no pressupostàries 5.762.949,82De dubtós cobrament -121.982.285,01Cobraments pendents d'aplicació definitiva -10.341.173,30

2) Obligacions pendents de pagament 7.067.308.513,98

Del pressupost corrent 4.916.735.432,60De pressupostos tancats 313.990.977,22D'operacions no pressupostàries 1.836.582.104,16

3) Fons líquids3) Fons líquids 19.628.281,1119.628.281,11

ROMANENT DE TRESORERIA -5.993.442.168,45

69

BALANÇ AGREGAT

EXERCICI 2011

(GENERALITAT - OOAA)

ACTIU PASSIU

IMMOBILITZAT 27.260.976.016,44 FONS PROPIS -16.282.525.070,41

Inversions destinades a l'ús general 11.135.226.201,60 Immobilitzat immaterial 85.044.099,59 Patrimoni 1.439.420.901,70 Immobilitzat material 4.097.848.276,21 Resultats exercicis anteriors -11.012.188.199,64

Inversions financeres permanents 11.942.857.439,04 Resultats de l'exercici -6.709.757.772,47

INGRESSOS A DISTRIB. EN DIVER. EXERCICIS 37.462.182,09

DESP. DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 306.392.449,32 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 75.837.890,16

ACTIU CIRCULANT 1.985.228.709,92 CREDITORS A LLARG TERMINI 27.320.729.365,28 Deute Generalitat 17.180.716.478,82

Existències - Altres deutes a llarg termini 10.140.012.886,46

Deutors 1.821.972.571,48 CREDITORS A CURT TERMINI 18.401.092.808,56

Inversions financeres temporals 131.080.770,63 Tresoreria 32.175.367,81 Emissió d'obligacions i altres valors negociables 11.080.251.252,19

Creditors 7.320.841.556,37

TOTAL GENERAL 29.552.597.175,68 TOTAL GENERAL 29.552.597.175,68

70

BALANÇ AGREGAT

EXERCICI 2011

(ICS-SCS- ICASS)

ACTIU PASSIU

IMMOBILITZAT 3.185.244.835,43 FONS PROPIS 1.690.450.083,63

Immobilitzat immaterial 17.452.477,80 Patrimoni 1.768.387.008,36

Immobilitzat material 2.672.457.519,17 Resultats exercicis anteriors -300.402.706,32

Inversions financeres permanents 495.334.838,46 Resultats de l'exercici 222.465.781,59


DESP. DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 70.011.477,73

ACTIU CIRCULANT 2.379.460.365,03 CREDITORS A LLARG TERMINI 226.370.828,06

Existències 27.533.153,33 Altres deutes a llarg termini 226.370.828,06

Deutors 1.776.423.715,84

CREDITORS A CURT TERMINI 3.684.576.295,32

Inversions financeres temporals 215.268,11

Tresoreria 575.288.227,75 Deutes amb entitats de crèdit 587.677.820,44 Creditors 3.096.898.474,88


71

permanents 6

BALANÇ AGREGAT

EXERCICI 2011

(GENERALITAT - OOAA-ICS-SCS-ICASS)

ACTIU PASSIU

IMMOBILITZAT 30.446.220.851,87 FONS PROPIS -14.592.074.986,78

Inversions destinades a l'ús general 11.135.226.201,60 Immobilitzat immaterial 102.496.577,39 Patrimoni 3.207.807.910,06 Immobilitzat material 6.770.305.795,38 Resultats exercicis anteriors -11.312.590.905,96

Inversions financeres permanents Inversions financeres 12 438 192 277 50 Resultats de l'exercici12.438.192.277,50 Resultats de l exercici -6 487 291 990 88 - .487.291.990,88


DESP. DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 376.403.927,05 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 75.837.890,16

ACTIU CIRCULANT 4.364.689.074,95 CREDITORS A LLARG TERMINI 27.547.100.193,34 Deute Generalitat 17.180.716.478,82

Existències 27.533.153,33 Altres deutes a llarg termini 10.366.383.714,52

Deutors 3.598.396.287,32CREDITORS A CURT TERMINI 22.085.669.103,88

Inversions financeres temporals 131.296.038,74 Emissió d'obligacions i altres valors negociables 11.080.251.252,19 Tresoreria 607.463.595,56 Deutes amb entitats de crèdit 587.677.820,44

Creditors 10.417.740.031,25


72

O PATRIMONIAL AGREGAT

A)

COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC EXERCICI 2.011 (GENERALITAT-OOA

DEURE HAVER

DESPESES INGRESSOS

DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA, DE FUNCIONAMENT VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS 15.585.698,57

DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS 9.027.935.544,14

Despeses de personal 5.268.017.423,68 INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 17.310.173.439,17

Prestacions socials 12.515.369,44 Ingressos tributaris 17.310.173.439,17Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions 386.144.306,74 ALTRES INGRESSOS EN GESTIÓ ORDINÀRIA 279.772.325,83

Variació de provisions de tràfic 41.267.941,97Ingressos financers,diferèncieingressos assimilables

s positives de canvi i altres 53.676.872,48

Altres despeses de gestió 1.450.563.255,88 Altres ingressos de gestió 226.095.453,35

Despeses financeres i assimilables 1.648.743.553,32

Variació de les provisions d'inversions financeres 220.683.693,11 TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 5.688.535.037,68

Diferències negatives de canvi - Transferències i subvencions corrents 4.917.611.063,66

TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 20.777.749.429,36 Transferències i subvencions de capital 770.923.974,02

Transferències i subvencions corrents 19.284.389.354,19

Transferències i subvencions de capital 1.493.360.075,17 BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 3.852.067,76

PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 201.991.367,98

ESTALVI DESESTALVI 6.709.757.772,47


73

O PATRIMONIAL AGREGATCOMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC EXERCICI 2.011 (ICS-SCS-ICASS)

DEURE HAVER

DESPESES INGRESSOS

APROVISIONAMENTS 5.903.990.748,72



Despeses de personal 1.934.623.142,67 INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 117.293.807,41

Prestacions socials 16.727.322,39 Ingressos tributaris - Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions 74.736.995,17 Taxes i preus públics 117.293.807,41

Variació de provisions de tràficVa ac ó de p ov s o s de t à c 986.135,46 ALTRES IN986. 35, 6 S GRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 16.992.616,11NG SSOS G S Ó O N 6.99 .6 6,

Altres despeses de gestió 185.125.760,19Ingressos financers,diferèncieingressos assimilables


Despeses financeres i assimilables 10.227.073,89 Altres ingressos de gestió 2.802.109,80

Variació de les provisions d'inversions financeres -

Diferències negatives de canvi - TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 11.193.753.397,74

TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 5.777.121.709,63 Transferències i subvencions corrents 10.999.890.802,31

Transferències i subvencions corrents 3.341.169.585,85 Transferències i subvencions de capital 193.862.595,43

Transferències i subvencions de capital 690.635.635,00Prestacions socials 1.745.316.488,78 BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 22.479.565,41

PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 11.528.172,74 ALTRES TRANSFERÈNCIES 2.739.075.439,96TRANSFERÈNCIES PER RELACIÓ ENTRE CENTRES -

ESTALVI 222.465.781,59 DESESTALVI


74

O PATRIMONIAL AGREGAT

S-SCS-ICASS)

COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC EXERCICI 2.011(GENERALITAT-OOAA-IC

DEURE HAVER

DESPESES INGRESSOS

APROVISIONAMENTS 5.903.990.748,72



Despeses de personal 7.202.640.566,35 INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 17.427.467.246,58

Prestacions socials 29.242.691,83 Ingressos tributaris 17.310.173.439,17Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions 460.881.301,91 Taxes i preus públics 117.293.807,41

Variació de provisions de tràficVa ac ó de p ov s o s de t à c 42.254.077,43 ALTRES I. 5 .077, 3 S NGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 296.764.941,94NG SSOS G S Ó O N 96.76 .9 ,9

Altres despeses de gestió 1.635.689.016,07Ingressos financers,diferèncieingressos assimilables


Despeses financeres i assimilables 1.658.970.627,21 Altres ingressos de gestió 228.897.563,15

Variació de les provisions d'inversions financeres 220.683.693,11

Diferències negatives de canvi - TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 16.882.288.435,42

TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 26.554.871.138,99 Transferències i subvencions corrents 15.917.501.865,97

Transferències i subvencions corrents 22.625.558.940,04 Transferències i subvencions de capital 964.786.569,45

Transferències i subvencions de capital 2.183.995.710,17Prestacions socials 1.745.316.488,78 BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 26.331.633,17

PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 213.519.540,72 ALTRES TRANSFERÈNCIES 2.739.075.439,96TRANSFERÈNCIES PER RELACIÓ ENTRE CENTRES -

ESTALVI DESESTALVI 6.487.291.990,88


75


Rambla de Catalunya, 19-2108007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80

III. MEMÒRIA SOBRE L’ ENDEUTAMENT

S’adjunta situació de l’endeutament a 31.12.2011 preparat per la Direcció General de Política Financera i

Assegurances.

76

2 5 7 7

Total endeutament viu i altres instruments financers a 31.12.2011

Xifres en milions d'eurosDades a 31/12/2011

Entitats Curtermin

t i

Llterm

arg ini

Total dfina

eute ncer Censos Confirming Paga

tement rcers Titulització Crèditos

ICF/ICCATotal altres instruments Total

Generalitat 10.571 24.972 35.543 827 515 ‐‐‐ ‐‐‐ 430 1.772 37.315

SCS ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ 240 589 ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ 829 829

ICASSICASS ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ 2 5 ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ 7 7

Total 10.571 24.972 35.543 1.069 1.109 0 ‐‐‐ 430 2.608 38.151

Entitats SEC 95 (base 2000) 142 6.227 6.369 43 ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ 43 6.412

Total SEC95 (Base 2000) 10.713 31.199 41.912 1.112 1.109 0 ‐‐‐ 430 2.651 44.563

ICF/ICCA ‐‐‐ 3.273 3.273 ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ ‐‐‐ 0 3.273

Resta d'entitats 2 2.752 2.754 ‐‐‐ ‐‐‐ 22 ‐‐‐ 22 2.776

Total 10.715 37.224 47.939 1.112 1.109 0 22 430 2.673 50.612

77

GENERALITAT DE CATALUNYA Departament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

1) GENERALITAT DE CATALUNYA DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011

GENERALITATDEUTE A LLARG TERMINI DE CATALUNYA

MEUROS.DIVISES1

.PRÉSTECS 0,00 .EMISSIONS DE DEUTE 0,00

.EUROS .PRÉSTECS 7.721,05 .EMISSIONS DE DEUTE2 17.251,01

TOTAL LLARG 24.972,06

DEUTE CURT TERMINI

CRÈDITS 5.281,24 EMISSIONS DE BONS 5.130,30, EMISSIONS DE PAGARÉS (Import nominal)3 159,00TOTAL CURT 10.570,54

TOTAL LLARG I CURT 35.542,60

1 A partir del 4/01/99 i com a conseqüència de la UEM, el saldo en divises sense coberturaés zero. ( Veure full del deute viu sense instruments de cobertura ).

2 Inclou emissions en dólars, iens i francs suïssos que estan totalment cobertes.

3 L'import efectiu corresponent és de 151,91 milions d'euros

78

GENERALITAT DE CATALUNYADepartament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

CALENDARI AMORTITZACIONS GENERALITAT. ACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

LLARG INCLOU CURT

2012 1.662,43 12.232,972013 5.559,38 5.559,382014 2.447,31 2.447,312015 4.047,92 4.047,922016 1.722,02 1.722,022017 630,72 630,722018 2.193,11 2.193,112019 399,90 399,902020 1.320,54 1.320,542021 505,43 505,432022 206,35 206,352023 224,08 224,082024 347,64 347,642025 402,49 402,492026 245,79 245,79 GENERALITAT DE CATALUNYA

CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG I CURT)

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040

MEU

R

GENERALITAT DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG)

Emissions detallistes a llarg termini Llarg termini (resta)

VIDA MITJANA 6,42 ANYS

, ,2027 128,26 128,262028 190,41 190,412029 581,42 581,422030 218,18 218,182031 30,28 30,282032 19,72 19,722033 25,76 25,762034 508,06 508,062035 1.120,00 1.120,002036 0,00 0,002037 0,00 0,002038 0,00 0,002039 134,88 134,882040 0,00 0,002041 100,00 100,00

24.972,06 35.542,60

Nota 1: La vida mitjana facilitada conté un decalatge mínim de dos dies respecte el saldo dels comptes de crèdit.

-

Nota 2: La vida mitjana no inclou l'operació de 40M€ amb Crèdit Andorrà ni la pòlissa de 150M€ amb B.Sabadell, perquè encara no estaven entrades en el sistema en la data de càlcul de la vida mitjana.Nota 3: Dels 4,581 milions d'euros disposats en línies de crèdit, 3.481 milions corresponen a les pòlisses del Cash-Pooling, amb compromís de renovació fins el 2013. D'altra banda, els 700 milions d'euros en préstecs a curt termini, que s'inclouen dins de "Curt termini (resta)", estan formalitzats exclusivament amb entitats de crèdit espanyoles.

01.000

2.0003.0004.000

5.0006.000

7.0008.0009.000

10.00011.000

12.00013.000

2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040

MEU

R

GENERALITAT DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG I CURT)

Emissions detallistes a llarg termini Llarg termini (resta) Emissions detallistes a curt termini Línies de crèdit a curt termini Curt termini (resta)


0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040

MEU

R

GENERALITAT DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG)

Emissions detallistes a llarg termini Llarg termini (resta)


79

80


ESTRUCTURA DE L'ENDEUTAMENT DE LA GENERALITAT INCLOU ENDEUTAMENT A LLARG TERMINI ACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2011 ( INCLOU INSTRUMENTS DE COBERTURA )

M Euros

EUROS 24.972,06 100,00%

Préstecs-crèdits 7.721,05 30,92%

Emissions 17.251,01 69,08%

DIVISES 0,00 0,00%

Préstecs-crèdits 0,00 0,00%

Emissions 0,00 0,00%

TOTAL 24.972,06 100,00%

PRÉSTECS/CRÈDITS 7.721,05 30,92%

Euros 7.721,05 30,92%

EUROS100%

DIVISES0%

GENERALITAT DE CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE (EUROS /DIVISES)

PRÉSTECS/CRÉDITS

GENERALITAT DE CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE (PRÉSTECS / EMISSIONS )

Divises 0,00 0,00%

EMISSIONS 17.251,01 69,08%

Euros 17.251,01 69,08%

Divises 0,00 0,00%

TOTAL 24.972,06 100,00%

TIPUS FIX 17.689,62 70,84%


Emissions 15.086,32 60,41%

TIPUS VARIABLE 7.282,45 29,16%


Emissions 2.164,70 8,67%

TOTAL 24.972,06 100,00%

EUROS100%

DIVISES0%


TIPUS FIX70,84%

TIPUS VARIABLE

29,16%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE(TIPUS FIX/VARIABLE)

PRÉSTECS/CRÉDITS30,92%

EMISSIONS69,08%


EUROS100%

DIVISES0%


TIPUS FIX70,84%

TIPUS VARIABLE

29,16%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE(TIPUS FIX/VARIABLE)

PRÉSTECS/CRÉDITS30,92%

EMISSIONS69,08%


81


ESTRUCTURA DE L'ENDEUTAMENT DE LA GENERALITAT INCLOU ENDEUTAMENT A LLARG TERMINI ACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (NO INCLOU ELS INSTRUMENTS DE COBERTURA )

ESTRUCTURA TIPUS CANVI SENSE DERIVATSQUE AFECTEN EL TIPUS DE CANVI

M Euros

EUROS 24.055,82 96,20%


Emissions 16.334,77 65,32%

DIVISES 950,74 3,80%

Préstecs-crèdits 0,00 0,00%

Emissions 950,74 3,80%

TOTAL 25.006,55 100,00%

EUROS96,20%

DIVISES3,80%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE ( EUR / DIVISES )

ESTRUCTURA TIPUS D'INTERÉS SENSE DERIVATSQUE AFECTEN EL TIPUS D'INTERÉS

TIPUS FIX 16.971,60 67,87%


Emissions 14.942,90 59,76%

TIPUS VARIABLE 8.034,95 32,13%


Emissions 2.342,60 9,37%

TOTAL 25.006,55 100,00%

-

EUROS96,20%

DIVISES3,80%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE ( EUR / DIVISES )

TIPUS FIX67,87%

TIPUS VARIABLE32,13%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE ( TIPUS FIX / VARIABLE )

82


CÀRREGA FINANCERA DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA

CÀRREGA FINANCERA: Cap.III (despeses)+Cap.IX (despeses)(Dades dels Pressupostos Total Op.Corrents (Ingressos)aprovats)

ANY PRESSUPOST GENERALITAT CONSOLIDAT A CONSOLIDAT B Àmbit sector administració Àmbit sector públicpública (SEC)

1988 3,27% 3,63%1989 3,95% 4,51%1990 4,30% 4,91%1991 4,89% 5,27%1992 5,51% 5,98%1993 6,38% 6,95%1994 6,40% 7,28% 7,63%1995 7,06% 7,88% 8,30%1996 8,04% 9,42% 9,94%1997 8,36% 9,53% 9,86%1998 7,64% 8,85% 9,22%1999 7,71% 8,18% 9,26%2000 6,84% 7,06% 8,59%2001 7,38% 7,57% 8,87%2002 7,01% 7,20% 8,94%2003 6,64% 6,82% 8,61%2004 5,08% 5,72% 7,84%2005 6,81% 7,41% 8,85%2006 5,08% 6,41% 9,36%2007 6,65% 7,40% 9,60%2008 4,81% 5,33% 8,18%2009 6,35% 6,43% 10,00%2010 12,79% 12,62% 16,29%2011 13,95% 14,03% 17,34%

NOTA 1 Fi l 2003 i lò l C lid t A i l l E tit t A tò i l E tit t G t S S i l C lid t B l E tit t A tò l

NOTA 2: Per l'any 2011, no s'inclou l'amortització dels bons detallistes a 1 any i 2 dies emesos el Novembre de 2010.

6

NOTA 1: Fins el 2003, inclòs, el Consolidat A inclou les Entitats Autònomes i les Entitats Gestores S.S.i el Consolidat B, les Entitats Autònomes, les Entitats Gestores S.S. i les Entitats de Dret Públic.

0

10

20

30

40

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Càr

rega

fina

ncer

a/In

gres

sos

corre

nts

GENERALITAT DE CATALUNYA CÀRREGA FINANCERA ( MÀX. 25% INGRESSOS CORRENTS )

GENERALITAT CONSOLIDAT A CONSOLIDAT B MÀX. CÀRREGA FINANCERA

83


2) SITUACIÓ DE L'ENDEUTAMENT DE LES ENTITATS AUTÒNOMES I EMPRESES DE LA GENERALITAT

DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

ENDEUTAMENT TOTALM EUROS

ENDEUTAMENT FINANÇAT PRORRATEJAT SEGONSPER L'ICF O PER L'ICCA PARTICIPACIÓ GENERALITAT

ORGANISMES ADMINISTRATIUS 0,00 0,00 0,00 0,00ORGANISMES COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS 170,12 0,00 170,12 170,12ENTITATS DE DRET PÚBLIC 9.763,27 73,25 9.836,51 9.763,27SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 1.687,90 907,78 2.595,67 1.147,71UNIVERSITATS PÚBLIQUES 0,00 0,00 0,00 0,00CONSORCIS PARTICIPATS PER LA GENERALITAT 457,84 70,82 528,66 252,93FUNDACIONS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 603,23 109,23 712,47 320,99

TOTAL LLARG TERMINI 12.682,36 1.161,08 13.843,44 11.655,03

M EUROSENDEUTAMENT FINANÇAT PRORRATEJAT SEGONS

PER L'ICF O PER L'ICCA PARTICIPACIÓ GENERALITAT

ORGANISMES ADMINISTRATIUS 0,00 0,00 0,00 0,00ORGANISMES COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS 2,51 0,00 2,51 0,94ENTITATS DE DRET PÚBLIC 33,69 0,00 33,69 33,69SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 0,92 0,00 0,92 0,62UNIVERSITATS PÚBLIQUES 0,00 0,00 0,00 0,00CONSORCIS PARTICIPATS PER LA GENERALITAT 61,59 0,00 61,59 36,89FUNDACIONS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 45,76 0,00 45,76 28,81

TOTAL CURT TERMINI 144,47 0,00 144,47 100,95

TOTAL CURT I LLARG TERMINI 12.826,83 1.161,08 13.987,91 11.755,98

DEUTE A LLARG TERMINI ENDEUTAMENT TOTAL

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) ENDEUTAMENT TOTAL

ENTITATS AUTÒNOMES I EMPRESES DE LA GENERALITATDISTRIBUCIÓ DEL DEUTE A LLARG TERMINI

ORGANISMES COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS

1,34%

ENTITATS DE DRET PÚBLIC76,98%

SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT

13,31%

UNIVERSITATS PÚBLIQUES0,00%

CONSORCIS PARTICIPATS PER LA GENERALITAT

3,61%

FUNDACIONS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT

4,76%

ENTITATS AUTÒNOMES I EMPRESES DE LA GENERALITATDISTRIBUCIÓ DEL DEUTE A LLARG TERMINI

84

85


OOAA COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS

CALENDARI AMORTITZACIONS ENDEUTAMENT A LLARG TERMINIACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

MEUROS

2012 22,222013 33,222014 47,812015 14,242016 16,292017 18,332018 14,672019 1,672020 1,67

TOTAL 170,12

50

OOAA CIALS., IND. I FIN.CALENDARI D'AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

MEU

RO

S

OOAA CIALS., IND. I FIN.CALENDARI D'AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


86


2.2) ENTITATS DE DRET PÚBLIC DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS ENTITATS

DRET PÚBLIC - DIVISES . PRÉSTECS . EMISSIONS DE DEUTE

- EUROS . EMISSIONS DE DEUTE . PRÉSTECS

TOTAL

M EUROS ENTITATS

DRET PÚBLIC

- CRÈDITS

ENTITATS DRET PÚBLICMEUROS MEUROS MEUROS

TOTALCURT TERMINILLARG TERMINI

DEUTE A LLARG TERMINI

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI)

8.566,77

9.763,27

33,69

0,000,00

1.196,50

MEUROS MEUROS MEUROS- AGÈNCIA CATALANA DE L'AIGUA 1.207,22 33,62 1.240,84- AIGÜES TER-LLOBREGAT 633,55 0,00 633,55

0,12 0,00 0,128,75 0,00 8,75

- FERROCARRILS DE LA GENERALITAT 397,47 0,00 397,47- GESTIÓ I PRESTACIÓ DE SERVEIS DE SALUT 7,69 0,00 7,69

1.800,00 0,00 1.800,00

1.283,00 0,00 1.283,00

- INSTITUT CARTOGRÀFIC DE CATALUNYA 5,78 0,07 5,85- INSTITUT CATALÀ DE FINANCES 3.533,75 0,00 3.533,75- INSTITUT CATALÀ DEL SÒL 850,30 0,00 850,30- INSTITUT D'ASSISTÈNCIA SANITÀRIA 27,11 0,00 27,11

0,26 0,00 0,26- PORTS DE LA GENERALITAT 8,25 0,00 8,25

TOTAL 9.763,27 33,69 9.796,96

ENDEUTAMENT FINANÇAT PER L'ICFMEUROS MEUROS MEUROS

- AGÈNCIA CATALANA DE L'AIGUA 1,09 0,00 1,09- AGÈNCIA CATALANA DE JOVENTUT 0,61 0,00 0,61- CONSELL NACIONAL DE LA JOVENTUT DE CATALUNYA 0,00 0,00 0,00- INSTITUT CATALÀ DEL SÒL 71,55 0,00 71,55

TOTAL 73,25 0,00 73,25

LLARG TERMINI CURT TERMINI TOTAL

- INSTITUT DE RECERCA I TECNOLOGIA AGROALIMENTÀRIA

- CENTRE DE TELECOMUNICACIONS I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ

- INFRAESTRUCTURES FERROVIÀRIES DE CATALUNYA (ASSOCIACIONS PÚBLICO-PRIVADES)*

* Nota: En el segon trimestre de 2011, el Banc d'Espanya va incloure un nou deute d'IFERCAT com a deute d'associacions público privades que es classifiquen com a Admistracions Públiques.

- CENTRE D'INICIATIVES PER A LA REINSERCIÓ

- INFRAESTRUCTURES FERROVIÀRIES DE CATALUNYA

87


ENTITATS DE DRET PÚBLIC


MEUROS

2012 828,122013 1.117,522014 725,042015 667,182016 509,052017 600,972018 318,972019 418,042020 249,392021 239,522022 499,282023 177,432024 218,982025 503,962026 141,862027 145,402028 153,222029 92,592030 72,592031 72,592032 69,262033 69,262034 68,162035 35,562036 379,172037 20,522038 20,522039 20,522040 19,692041 19,692042 3,852043 0,002044 2 382044 2,38

TOTAL 8.480,27

NOTA 1: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquesta entitat.NOTA 2

NOTA 3: No s'inclou l'endeutament d'IFERCAT classificat pel Banc d'Espanya com a deute d'associacions público privades.

-

L'import d'amortitzacions de l'any 2044 inclou 122.347,35 euros de la pòlissa de crèdit per la cobertura de riscs comercials del Centre d'Iniciatives per a la Reinserció (CIRE), concertada per termini indefinit.

0

200

400

600

800

1.000

1.200

2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044

MEU

RO

S

ENTITATS DRET PÚBLIC CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


88


2.4) SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT DE CATALUNYADEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS

- DIVISES . PRÉSTECS . EMISSIONS DE DEUTE


TOTAL

M EUROS

- CRÈDITS

SOCIETATS PARTICIPACIÓ 100% GENERALITAT

CURT TERMINI TOTAL

MEUROS MEUROS MEUROS

0,00 0,09 0,09

86,14 0,00 86,14

56,00 0,00 56,00

- ICF EQUIPAMENTS, SAU 358,74 0,00 358,74- REG SISTEMA SEGARRA-GARRIGUES, SA 155,00 0,00 155,00

0,00 0,30 0,30

SUBTOTAL 655,88 0,39 656,28

TOTALS DEUTE A LLARG TERMINI

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) TOTALS

0,000,00

0,001.687,90

LLARG TERMINI

1.687,90

- CENTRALS I INFRAESTRUCTURES PER A LA MOBILITAT I LES ACTIVITATS LOGÍSTIQUES, SA

- CATALUNYA RÀDIO, SRG, SA

- TELEVISIÓ DE CATALUNYA, SA

0,92

- EMPRESA DE PROMOCIÓ I LOCALITZACIÓ INDUSTRIAL DE CATALUNYA, SA

1.147,71

1.147,71

PRORRATEIG SEGONS

TOTAL IMPUTABLE

PARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,62

PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,000,00

0,00

PERCENTATGE LLARG CURT PARTICIPACIÓ

TERMINI TERMINI GENERALITATLLARG TERMINI CURT TERMINI

MEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- BARNACLÍNIC, SA 0,87 0,00 63,64% 0,55 0,00- COMERCIAL DE LA FORJA, SA 3,55 0,00 97,89% 3,48 0,00- ECOPARC DE RESIDUS INDUSTRIALS, SA 20,53 0,00 70,83% 14,54 0,00- FIRA 2000 SA 438,82 0,00 51,90% 227,75 0,00- TÚNEL DEL CADÍ, SAC 32,91 0,00 52,38% 17,24 0,00- TÚNELS I ACCESSOS DE BARCELONA, SAC 55,00 0,00 96,62% 53,14 0,00

SUBTOTAL 551,69 0,00 316,70 0,00

LLARG CURT LLARG CURTTERMINI TERMINI TERMINI TERMINIMEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- ARRENDADORA FERROVIÀRIA, SA 347,06 0,00 40,86% 141,81 0,00- BARCELONA SAGRERA ALTA VELOCITAT, SA 133,27 0,00 25,00% 33,32 0,00- CATALUNYA CARSHARING, SA 0,00 0,53 43,00% 0,00 0,23

SUBTOTAL 480,32 0,53 175,12 0,23

TOTAL 1.687,90 0,92 1.147,71 0,62

* Nota: La xifra de deute a llarg termini d'Arrendadora Ferroviària inclou 26,99M € que l'empresa té amb ICF Holding, SA.

ENDEUTAMENT FINANÇAT PER L'ICF CURT TERMINIMEUROS MEUROS

- ARRENDADORA FERROVIÀRIA, SA 38,94 0,00- ADMINISTRACIÓ, PROMOCIÓ I GESTIÓ, S.A. 10,55 0,00- AGÈNCIA DE PATROCINI I MECENATGE, S.A. 0,04 0,00

26,48 0,00

13,45 0,00- ECOPARC DE RESIDUS INDUSTRIALS, SA 7,47 0,00- FIRA 2000 SA 86,31 0,00- FORUM UNIVERSAL DE LES CULTURES BCN2004, S.A. 20,09 0,00- GRUP UOC SL 1,67 0,00

696,00 0,006,79 0,00

TOTAL 907,78 0,00

-

- ICF EQUIPAMENTS, SAU

- CENTRALS I INFRAESTRUCTURES PER A LA MOBILITAT I LES ACTIVITATS LOGÍSTIQUES, SA

LLARG TERMINI

- LOGARITME I SERVEIS LOGÍSTICS, IAE

SOCIETATS PARTICIPACIÓ MINORITÀRIA GENERALITAT

SOCIETATS PARTICIPACIÓ MAJORITÀRIA MENOR AL 100% GENERALITAT

- COMERCIAL DE LA FORJA, SA

TOTAL IMPUTABLE GENERALITAT

Segons participació

89


SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT


MEUROS2012 59,932013 73,642014 261,172015 85,212016 110,152017 93,332018 94,652019 94,802020 92,572021 91,582022 87,942023 85,862024 132,382025 57,872026 41,622027 41,622028 41,622029 41,622030 33,332031 28,122032 25,622033 10,752034 2,50

TOTAL 1.687,90

NOTA: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF ni per l'ICCA perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquestes entitats.NOTA: En el cas de les societats amb participació menor al 100%, s'ha inclòs el calendari d'amortització total, amb independència

de la participació de la Generalitat en la societat.

-

0

50

100

150

200

250

300

2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034

ME

UR

OS

SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITATCALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


90

GENERALITAT DE CATALUNYA Departament Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

2.5) UNIVERSITATS PÚBLIQUES DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)



TOTAL

- CRÈDITS

UNIVERSITATS PÚBLIQUES LLARG TERMINI CURT TERMINI TOTALMEUROS MEUROS MEUROS

DEUTE A LLARG TERMINI

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI)

UNIVERSITATS

UNIVERSITATS

0,00

0,000,00

0,000,00

0,00

0,00 0,00 0,00

91


UNIVERSITATS PÚBLIQUES DE CATALUNYA


MEUROS

2011 0,002012 0,002013 0,002014 0,002015 0,002016 0,002017 0,002018 0,002019 0,002020 0,002021 0,002022 0,002023 0,00

TOTAL 0,00

UNIVERSITATS PÚBLIQUES DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)

0,00

0,10

0,20

0,30

0,40

0,50

0,60

0,70

0,80

0,90

1,00

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

MEU

RO

S

UNIVERSITATS PÚBLIQUES DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


92

93


CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITAT


MEUROS

2012 44,512013 43,372014 38,362015 40,052016 119,542017 29,152018 28,592019 24,232020 20 042020 20,042021 12,192022 9,332023 9,302024 6,872025 6,672026 4,692027 1,962028 1,972029 1,982030 1,992031 1 992031 1,992032 2,002033 1,772034 1,602035 1,612036 1,622037 1,622038 0,712039 0,12

TOTAL 457,84

NOTA: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquesta entitat.

100

120

CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)

60

80

100

120

MEU

RO

S



0

20

40

60

80

100

120

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039

MEU

RO

S



0

20

40

60

80

100

120

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039

MEU

RO

S



94


2.7) FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITATDEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS



TOTAL

- CRÈDITS

PERCENTATGE PARTICIPACIÓ

FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) GENERALITAT LLARG TERMINI CURT TERMINIMEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- CENTRE DE RECERCA EN SANITAT ANIMAL 2,21 0,00 100,00% 2,21 0,00- CENTRE DE REGULACIÓ GENÒMICA 11,32 0,00 100,00% 11,32 0,00

6,11 0,00 66,67% 4,07 0,000,06 0,00 26,90% 0,02 0,00

- FUNDACIÓ ANTONI TÀPIES 0,00 0,08 7,14% 0,00 0,010,83 0,49 30,18% 0,25 0,15

- FUNDACIÓ DE GESTIÓ SANITÀRIA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 242,10 40,25 60,00% 145,26 24,15

- FUNDACIÓ DE LA UNIVERSITAT AUTÒNOMA DE BARCELONA

14,06 3,72 100,00% 14,06 3,72

- FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU 8,52 0,00 15,79% 1,35 0,00- FUNDACIÓ JOAN MIRÓ 3,00 0,03 40,00% 1,20 0,01- FUNDACIÓ PARC CIENTÍFIC DE BARCELONA 40,00 0,00 52,38% 20,95 0,00- FUNDACIÓ PRIVADA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 189,58 0,00 28,57% 54,16 0,00

- CENTRE TECNOLÒGIC DE TELECOMUNICACIONS DE - EUMO EDITORIAL, S.A.

- FUNDACIÓ CATALANA PER A LA RECERCA I LA INNOVACIÓ

45,76 28,81



LLARG TERMINI CURT TERMINI

603,23 320,99

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) TOTALS PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,00 0,00

0,00 0,00603,23 320,99

DEUTE A LLARG TERMINI TOTALS PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,00 0,00

C U S U- FUNDACIÓ PRIVADA TRANSPLANT SERVICES FOUNDATION 0,00 0,56 63,64% 0,00 0,35

- FUNDACIÓ UNIVERSITÀRIA JAUME BALMES 3,48 0,25 17,65% 0,62 0,04- INSTITUT CATALÀ DE CIÈNCIES DEL CLIMA 0,99 0,00 100,00% 0,99 0,00- INSTITUT CATALÀ DE NANOTECNOLOGIA 4,14 0,38 100,00% 4,14 0,38- INSTITUT CATALÀ DE PALEONTOLOGIA 3,03 0,00 100,00% 3,03 0,00- INSTITUT CATALÀ DE RECERCA DE L'AIGUA 3,93 0,00 87,50% 3,44 0,00- INSTITUT CATALÀ D'INVESTIGACIÓ QUÍMICA 11,88 0,00 70,59% 8,39 0,00- INSTITUT DE CIÈNCIES FOTÒNIQUES 13,47 0,00 100,00% 13,47 0,00- INSTITUT DE PALEOECOLOGIA I EVOLUCIÓ SOCIAL 3,95 0,00 50,00% 1,97 0,00- INSTITUT DE RECERCA BIOMÈDICA 5,03 0,00 81,82% 4,11 0,00- INSTITUT DE RECERCA EN ENERGIA DE CATALUNYA

4,67 0,00 52,62% 2,46 0,00- INSTITUT MEDICINA PREDICTIVA I PERSONALITZADA DEL CÀNCER 2,67 0,00 69,24% 1,85 0,00

- TEATRE LLIURE 2,35 0,00 15,38% 0,36 0,00 - VILA UNIVERSITÀRIA, SA 25,85 0,00 82,48% 21,32 0,00

TOTAL 603,23 45,76 320,99 28,81

PERCENTATGE PARTICIPACIÓ

ENDEUTAMENT FINANÇAT PER ICF/ICCA GENERALITAT LLARG TERMINI CURT TERMINIMEUROS MEUROS

- CENTRE DE RECERCA EN SANITAT ANIMAL 0,51 0,00 100,00% 0,51 0,00- FUNDACIÓ ANTONI TÀPIES 3,40 0,00 7,14% 0,24 0,00- FUNDACIÓ DE GESTIÓ SANITÀRIA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 4,51 0,00 60,00% 2,70 0,00

- FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU 2,94 0,00 15,79% 0,46 0,00- FUNDACIÓ PARC CIENTÍFIC DE BARCELONA 20,00 0,00 52,38% 10,48 0,00- FUNDACIÓ PRIVADA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 76,81 0,00 28,57% 21,95 0,00

- FUNDACIÓ UNIVERSITÀRIA JAUME BALMES 1,06 0,00 17,65% 0,19 0,00

TOTAL 109,23 0,00 36,53 0,00

NOTA: El percentatge de participació de la Generalitat correspon al percentatge de membres dels òrgans de Govern de la Fundació designats directament o indirecta per la Generalitat.

-

LLARG TERMINI CURT TERMINI



95


FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITAT


MEUROS

2012 28,812013 29,362014 28,872015 29,452016 29,912017 30,092018 31,102019 31,282020 29,252021 26,362022 25,582023 26,012024 25,392025 25,702026 26,642027 27,582028 27,822029 28,952030 30,542031 32,232032 30,952033 0,612034 0,632035 0,11

TOTAL 603,23

NOTA: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquesta entitat.

-

0

5

10

15

20

25

30

35

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

MEU

RO

S

FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


96

Conso GENERALITAT DE CATALUNYA Departament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

3) QUADRE RESUM DEL DEUTE VIU (SEC)DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2011 (MILIONS D'EUROS)

Dades en milions d'eurosDEUTE A DEUTE TRESORERIA ENDEUTAMENT AJUST ENDEUTAMENT

LLARG TERMINI1 CURT TERMINI1 TOTAL1 DEUTE ICF2 TOTAL2

GENERALITAT 24.972,06 10.570,54 35.542,60 0,00 35.542,60

EMPRESES SEC3 5.413,61 142,46 5.556,08 812,89 6.368,97

UNIVERSITATS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL SEC (Base 2000) 30.385,68 10.713,00 41.098,68 812,89 41.911,58

EMPRESES NO SEC 7.268,75 2,01 7.270,76 -812,89 6.457,86

TOTAL 37.654,43 10.715,01 48.369,44 0,00 48.369,44

Dades en milions d'euros

SEC (base 2000) DEUTE A DEUTE TRESORERIA ENDEUTAMENT PRORRATEIG SEGONS PARTICIPACIÓ GENERALITAT LLARG TERMINI1 CURT TERMINI1 TOTAL1

GENERALITAT 24.972,06 10.570,54 35.542,60

EMPRESES SEC3 5.212,29 99,89 5.312,18

UNIVERSITATS 0,00 0,00 0,00

TOTAL SEC (Base 2000) 30.184,35 10.670,43 40.854,79

EMPRESES NO SEC 6.442,74 1,06 6.443,80

SEC (base 2000)

TOTAL 36.627,09 10.671,49 47.298,58

1No s'inclou l'endeutament finançat per l'ICF ni per l'ICCA perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquestes entitats.

3S'inclouen dins les empreses SEC:- Organismes Autònoms: Institut de Prestacions d'Assistència Mèdica al Personal Municipal.

-

- Fundacions (i societats depenents): el Centre de Recerca en Sanitat Animal, el Centre de Regulació Genòmica, el Centre Tecnològic de Telecomunicacions de Catalunya, la Fundació Catalana per a la Recerca i la Innovació, la Fundació de Gestió Sanitària de l'Hospital de la Santa Creu i Sant Pau, la Fundació de la Universitat Autònoma de Barcelona, l'Institut Català de Nanotecnologia, l'Institut Català de Paleontologia, l'Institut Català de Recerca de l'Aigua, l'Institut Català d'Investigació Química, l'Institut Català de Ciències Fotòniques, l'Institut de Recerca Biomèdica i l'Institut Medicina Predictiva i Personalitzada Contra el Càncer.

- Consorcis (i societats depenents): Centre de Recerca en Economia Internacional, Centre de Recerca Matemàtica, Centre de Serveis Científics i Acadèmics de Catalunya, Centre Tecnològic Forestal de Catalunya, Circuit de Catalunya, Circuit de Motocròs de Catalunya, Consorci Barri de la Mina, Consorci Casa Àsia, Consorci CSIC-IRTA-UAB Centre de Recerca Agrigenòmica, Consorci de Formació d'Iniciatives Cercs-Berguedà, Consorci de l'Auditori i l'Orquestra, Consorci del Montsec, Consorci de l'Estany d'Ivars Vila-Sana, Consorci del Parc de l'Espai d'Interès Natural de Gallecs, Consorci Hospitalari de Vic, Consorci Institut Català del Suro, Consorci Institut d'Estudis Regionals i Metropolitans de Barcelona, Consorci Palau de la Música Catalana, Consorci Portal Costa Brava - Illa de Blanes, Consorcis Sanitaris (Barcelona, l'Anoia, l'Alt Penedès, Terrassa, el Maresme, Integral), Corporació de Salut del Maresme i de la Selva, Corporació Sanitària Parc Taulí, Hospital Clínic i Provincial de Barcelona, Institut Català d'Arqueologia Clàssica, Institut Català de Ciències Cardiovasculars, Institut d'Estudis Territorials, Institut d'Investigacions Biomèdiques Agustí Pi i Sunyer, Consorci Mar Parc Salut BCN, Museu d'Art Contemporani de Barcelona i Museu Nacional d'Art de Catalunya.

2S'inclou el deute d'empreses SEC i universitats finançat per l'ICF. Aquest mateix import es resta del deute d'empreses no SEC per evitar-ne la duplicitat, ja que el deute de l'ICF s'inclou en aquest apartat.

- Entitats de Dret Públic: Agència Catalana de l'Aigua, Agència Catalana de la Joventut, Centre de Telecomunicacions i Tecnologies de la Informació, Consell Nacional de la Joventut de Catalunya, Gestió i Prestació de Serveis de Salut, Infraestructures Ferroviàries de Catalunya, Insititut Cartogràfic de Catalunya, Institut d'Assistència Sanitària, Institut de Recerca i Tecnologia Agroalimentària.

- Societats participades: Adigsa, Catalunya Ràdio, Cimalsa, Eplicsa, Forum Universal de les Cultures BCN2004, ICF Equipaments i Televisió de Catalunya.

97

GENERALITAT DE CATALUNYADepartament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

4) AVALS CONCEDITS PER LA GENERALITAT DE CATALUNYA

RISC POTENCIAL A 31/12/2011 (MILIONS D'EUROS):

a) Organismes Autònoms i Empreses Públiques MEUROSde la Generalitat de Catalunya 221,76 6,69%

a.1) Organismes Autònoms 0,00 0,00%a.2) Entitats de Dret Públic de la Generalitat 0,00 0,00%a.4) Societats Participació Majoritària 164,00 4,95%a.5) Consorcis 56,52 1,71%a.6) Fundacions 1,25 0,04%

b) Altres 3.092,07 93,31%b.1) Empreses Privades 0,09 0,00%b.2) Fons de titulització d'actius 3.091,98 93,31%

Total 3.313,84 100,00%

Societats Participació Majoritària4,95%

Consorcis1,71% Fundacions

0,04%

Fons de titulització d'actius93,31%

GENERALITAT DE CATALUNYARISC PER AVALS

MEUROS MEUROSa.4) Societats Participació Majoritària 164,00 a.6) Fundacions 1,25CIMALSA 78,00 Fundació Teatre Lliure 1,25TABASA 30,00EPLICSA 56,00

a.5) Consorcis 56,52Consorci d'Aigües de Tarragona 42,73Consorci del Circuit de Catalunya 1,82Consorci Museu Nacional d'Art de Catalunya 6,34Consorci Gran Teatre del Liceu 4,22Consorci de l'Auditori i l'Orquesta 1,40

Societats Participació Majoritària4,95%

Consorcis1,71% Fundacions

0,04%

Fons de titulització d'actius93,31%

GENERALITAT DE CATALUNYARISC PER AVALS

98



IV. MEMÒRIA JUSTIFICATIVA DEL COST I RENDIMENT DELS SERVEIS DE CONTROL FINANCER DE LA INTERVENCIÓ GENERAL

99


MEMÒRIA JUSTIFICATIVA DEL COST I RENDIMENT DELS SERVEIS DE CONTROL FINANCER DE LA INTERVENCIÓ GENERAL EXERCICI DE 2011 Es formula la present memòria en compliment del que disposa l’article 81.8. del text refós de la Llei de Finances públiques de Catalunya. Es tracta de la memòria de les activitats realitzades en l’àmbit del control financer, dutes a terme per la intervenció i desenvolupades en compliment del que disposen els articles 71 del text refós de la Llei de Finances públiques de Catalunya i l’article 3.1 B de la Llei de l’estatut de la funció interventora i disposicions que la despleguen, en especial el Decret 133/85 de 25 d’abril. I - COSTOS: a) PERSONAL. Els costos de personal inclosos són tots els de la Subdirecció general de Control d’Empreses i Entitats Públiques, ja que els seus funcionaris es dediquen íntegrament a tasques de control financer, excepte el personal dedicat al tractament de dades de les entitats classificades com públiques d’acord amb normativa SEC. Aquesta Subdirecció (amb dades a 31 de desembre de 2011) està formada: 1 Subdirector General de Control A-30.2 1 Interventor A-30.1 1 Coordinador A-28 2 tècnics A-27 6 tècnics A-24 (2 tècnics amb reducció jornada 1/3) 2 tècnics A-20 1 tècnic A-20 (amb reducció jornada 1/3) 2 tècnics mig B-20 1 tècnic mig B-18 1 tècnic mig B-16 1 auxiliar D-18 1 auxiliar D-12 (amb reducció jornada 1/3) 2 auxiliars D-10

Rambla de Catalunya, 19-2108007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80

100

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Per altra banda hi ha altres persones que es dediquen parcialment, ja que efectuen també altres tasques pròpies de la Intervenció al marge del Control Financer. En aquest cas les imputacions percentuals s’han fet amb els següents criteris: En primer lloc, hi ha tres càrrecs directius que són l’interventor general, l’interventor adjunt per a la seguretat social i l’interventor adjunt a l’interventor general que es considera que es dediquen a les tres grans àrees de la intervenció que són la comptabilitat pública, la fiscalització i el control financer i, per tant, s’imputa un terç del seu cost i del de la secretària de l’alt càrrec. En conseqüència, tindrem:

1 alt càrrec 33% 2 subdirectors A-30 33% 1 tècnic superior A-24 33% (del 01.01.2011 al 31.08.11) 1 auxiliar D-18 33% (del 19.09.11 al 31.12.11) 1 auxiliar D-16 33% (del 01.12.11 al 31.12.11)

En segon lloc, hi ha 68 persones que han realitzat, amb dedicació total i amb dedicació parcial, tasques de control financer dins d’aquesta intervenció. Així podem indicar que: En Informes i actes de control financer a empreses o entitats vinculades a l’ICS o al SCS

La dedicació, en còmput anual, del personal ha estat:

9 interventor/es A-30, amb una dedicació mitja de 40,56% 2 coordinadora de comptabilitat i control A-28, amb una dedicació mitja del 27,50% 5 supervisors/es de comptabilitat i control A-27, amb una dedicació mitja del 28,50% 1 supervisor adjunt de comptabilitat i control A-26, amb una dedicació del 7,5% 4 responsables adjunt de comptabilitat i control A-25, amb una dedicació mitja del 29,17% 2 responsables de comptabilitat i control A-24, amb una dedicació mitja del 60% 2 tècnics superiors A-21, amb una dedicació mitja del 79,17% 1 responsable adjunt de comptabilitat i control A-20, amb una dedicació del 20% 2 responsables adjunt de comptabilitat i control B-20, amb una dedicació mitja del 20% 2 tècnics de gestió B-16, amb una dedicació mitja del 62,5% 1 administratiu C-20, amb una dedicació del 10% 3 administratius C-18, amb una dedicació mitja del 23,33% 3 auxiliars administratius D-18, amb una dedicació mitja del 20% 2 auxiliars administratius D-12, amb una dedicació mitja del 62,5%


101

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General En control financer permanent ICS

La dedicació, en còmput anual, del personal ha estat:

7 interventor/es A-30, amb una dedicació mitja de 50,57% 2 coordinadora de comptabilitat i control A-28, amb una dedicació mitja del 20,83% 9 supervisors/es de comptabilitat i control A-27, amb una dedicació mitja del 35,83% 1 supervisor adjunt de comptabilitat i control A-26, amb una dedicació del 12,50% 3 responsables adjunt de comptabilitat i control A-25, amb una dedicació mitja del 68,33% 1 responsable de comptabilitat i control A-24, amb una dedicació mitja del 50% 4 tècnics superiors A-20, amb una dedicació mitja del 52,08% 1 tècnic de gestió B-25, amb una dedicació del 100% 2 responsables adjunt de comptabilitat i control B-20, amb una dedicació mitja del 70% 4 tècnics de gestió B-16, amb una dedicació mitja del 71,25% 3 administratius C-20, amb una dedicació mitja del 73,33% 5 administratius C-18, amb una dedicació mitja del 50,00% 3 administratius C-14, amb una dedicació mitja del 45,00% 3 auxiliars administratius D-18, amb una dedicació mitja del 58,33% 4 auxiliars administratius D-14, amb una dedicació mitja del 52,50% 2 auxiliars administratius D-12, amb una dedicació mitja del 57,50% 2 auxiliars administratius D-10, amb una dedicació mitja del 75,00%

En tercer lloc, des de la Subdirecció General de control de subvencions i fons comunitaris, s’han realitzat controls financers sobre perceptors de subvencions quant als fons següents:

Fons Estructurals de la Unió Europea (Fons Social Europeu (FSE), Fons Europeu de Desenvolupament Regional (FEDER) i Fons de Cohesió). El detall del personal és el següent: Pel que fa a FEDER i Fons de Cohesió: 1 interventora A-30, durant 11 mesos 1 supervisor A-27 1 auditora A-24 1 auditora A-20 1 ajudant d’auditoria B-16


102


Quant a FSE: 1 interventora A-30, 1 supervisora A-27 2 auditores A-24 1 auditora A-24, amb reducció de jornada fins l’01/09/2011 1 auditora A-24, amb reducció de jornada 1 auditora A-20, amb reducció de jornada 1 ajudant d’auditoria B-20 1 ajudant d’auditoria B-20, amb reducció de jornada 1 auxiliar administratriva D-12 (01/01/2011 a 31/11/2011) 1 auxiliar adminsitrativa D-10 (12/12/2011 a 31/12/2011)

Fons comunitaris agrícoles, dotada amb el següent personal:

a) Quant a l’Organisme Pagador: 1 interventor A-30, amb una dedicació del 70% 1 auditora A-24 1 auditor B-24 1 auxiliar administratiu D-18, amb una dedicació del 90% b) Quant a fons comunitaris 1 interventor A-30, amb una dedicació del 30% 1 supervisora adjunta B-26 2 auditors A-24 1auxiliar administratiu D-18, amb una dedicació del 10%

Controls financers sobre perceptors de subvencions, la Intervenció Delegada de control de subvencions finançats amb fons propis realitza les tasques de control financer amb col·laboració amb els interventors i adjunts a les intervencions delegades dels departaments afectats. Per imputar el cost de personal corresponent a les tasques de control financer en les diferents intervencions delegades en els departaments, s’ha calculat el nombre d’hores invertit per cada interventor o adjunt en els controls en que ha participat, obtenint el percentatge sobre el seu horari total, que és de 1.610 hores o 1.722, si es tracta de dedicació especial. Els percentatges resultants s’apliquen sobre la seva retribució. El resum de la dedicació del personal és el següent:


103


Diversos Interventors A-30, amb una dedicació total del 13,41% Diversos Supervisors A-27, amb una dedicació total del 10,25% Un Tècnic superiors A-24, amb una dedicació total del 55,90% Un Administratiu C-20, amb una dedicació total del 0,62% Un Administratiu C-18, amb una dedicació total del 0,12% Un Auxiliar administratiu D-18, amb una dedicació total del 3,11% Diversos Auxiliars administratius D-10, amb una dedicació total del 3,60%

En quart lloc, també s’han dut a terme actuacions de control dels centres amb règim d’autonomia econòmica del Departament de Medi Ambient i Habitatge regulats pels corresponents Decrets reguladors de l’autonomia de gestió econòmica d’aquests centres. El detall del personal i la seva dedicació són:

Una interventora A-30, amb una dedicació de 200 hores Quant als controls de procediments, s’han dut a terme diversos controls, amb la dedicació i detall del personal següent: Diversos interventors A-30, amb una dedicació total d’un 39% Diversos tècnics superiors A-24, amb una dedicació d’un 14% Finalment, i pel que fa al control financer corresponent a oficines liquidadores de districte hipotecari, la dedicació i detall del personal és el següent: 2 interventors/es A-30, amb una dedicació total del 34% 1 interventor/a A-30, amb una dedicació del 80% durant 3 mesos 1 interventor/a A-30, amb una dedicació del 8% durant 3 mesos 1 supervisor adjunt A-26, amb una dedicació del 95% durant 3 mesos 1 supervisor adjunt A-26, amb una dedicació del 29% durant 3 mesos 1 tècnic superior A-25, amb una dedicació del 25% 1 tècnic superior A-24, amb una dedicació del 40% 1 tècnic superior A-24, amb una dedicació del 95% durant 3 mesos 1 tècnic superior A-20, amb una dedicaciód el 25% 2 tècnics mig B-18, amb una dedicació del 25% 2 tècnics mig B-18, amb una dedicació del 15% 2 tècnics mig B-18, amb una dedicació del 25%


104

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General 2 tècnics mig B-18, amb una dedicació total del 75% durant 3 mesos 1 tècnic mig B-16, amb una dedicació del 25% 1 auxiliar administratiu D-14, amb una dedicació del 25% 1 auxiliar administratiu D-12, amb una dedicació del 25%

El resultat de la suma de les retribucions de tot el personal relacionat i dels percentatges corresponents donen un total de 3.457.901,46 euros. b) ALTRES COSTOS b.1) Contractacions alienes. En l’any 2011 s’han contractat els treballs de camp per dur a terme la certificació de comptes i l’informe d’auditoria de l’Organisme Pagador de la Comunitat Autònoma de Catalunya, amb el detall següent:

PricewaterhouseCoopers Auditores, SL 225.303,73 € TOTAL 225.303,73 €

També pel que fa als fons comunitaris agrícoles, s’han contractat els treballs per a realitzar l’examen independent de la cadena alimentària, amb el detall següent: Prysma Auditores, SL 11.617,10 € TOTAL 11.617,10 € Igualment, s’han contractat els treballs de camp per a la realització de controls a perceptors de subvencions amb fons comunitaris (Reglament CEE 485/08), d’acord amb el detall següent:

BDO Auditores, SL 103.481,28 € TOTAL 103.481,28 €

També s’han contractat també els treballs de camp per a la realització de diversos controls a perceptors de subvencions, corresponents a fons estructurals comunitaris (FEDER, FSE i FEP), d’acord amb el detall següent:


105

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Per a FSE: BDO Auditores, SL 36.798,69 € TOTAL FSE 36.798,69 € Per a FEDER: KPMG, SL 53.400,00 €

TOTAL FEDER 53.400,00 € Per al FEP: KPMG, SL 14.750,00 € Auditores y Consultores Sector Público, SL 53.041,00 € TOTAL FEP 67.791,00 € Pel que fa a la Subdirecció General de Control d’Empreses i Entitats Públiques, s’han contractat també tres empreses per dur a terme controls financers a empreses i ens públics. El detall és el següent: Oliver y Camps Auditores Asociados SA 22.116,15 Pleta Auditores, SL 26.833,20 Gabinete Técnico de Auditoria y Consultoria, SA 6.195,00 TOTAL 55.144,35 El resultat de la suma de les contractacions alienes donen un total de 553.536,15 euros. b.2) Costos generals. Els costos generals són difícils de calcular exactament, ja que la intervenció general està ubicada en el mateix edifici que altres direccions generals del Departament d’Economia i Coneixement, i els costos d’electricitat, manteniment, material, informàtica etc. són comuns i dins de la Intervenció General el Control Financer és una part. Per tal de poder fer una imputació s’han agafat les despeses del Departament d’Economia i Coneixement i s’han distribuït en funció dels criteris que tot seguit s’indiquen. Quan la distribució és per m2 s’aplica al total de despesa de l’edifici el percentatge de m2 que ocupen les persones que fan control financer. Quan és per persones és en proporció al nombre de persones que, sobre el total, representen les que es dediquen a control financer. Únicament, s’han imputat directament aquelles compres que havien estat demanades específicament per persones que es dediquen a control financer (per exemple publicacions) o bé, les que es poden imputar perquè se sap quines persones les ha produït (per exemple dietes per desplaçaments).


106

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General El resultat d’aquesta imputació i seguint la classificació pressupostària és la següent: Despeses Criteri euros Manteniments Per m2 4.202,56 Material no inventariable Directament quan es pugui 4.885,82 I informàtic Aigua, electricitat, gas etc.. Per m2 11.031,90 Comunicacions Per persones 136.810,76 Formació Per persones 1.529,35 Despeses diverses Per persones 34.828,86 Neteja, sanejament Per m2 7.341,43 Seguretat Per m2 7.123,39 Dietes i desplaçaments Directament quan es pugui la resta per persones 9.293,63 Mobiliari Per m2 3.835,45 Informàtica Per persones 38.550,74 TOTAL 248.979,55

RESUM Personal 3.457.901,46 Contractacions alienes 541.919,05 Costos generals 248.979,55 TOTAL 4.248.800,06


107

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General II - ACTIVITATS En termes generals es pot dir que les activitats són les que prescriu l’article 71 del text refós de la Llei de Finances públiques de Catalunya. De forma més concreta podem agrupar les activitats realitzades, dins del control financer i durant l’any 2011 en els següents grups:

a) Auditories d’empreses i entitats públiques b) Controls sobre subvencions amb fons comunitaris c) Controls sobre subvencions amb fons propis d) Controls realitzats en l’àmbit de la seguretat social e) Organisme Pagador de la Comunitat Autònoma de Catalunya f) Control de sistemes i procediments g) Examen independent de la cadena alimentària. h) Controls dels centres amb règim d’autonomia econòmica i) Control financer de les oficines liquidadores j) Altres actuacions

a) Auditories d’empreses i entitats públiques

D’acord amb el pla de control aprovat pel conseller d’Economia i Finances, durant l’any 2011 s’han efectuat 6 auditories, 6 informes de control financer i 7 diagnòstics econòmic i financers a empreses i entitats públiques, així com la supervisió d’11 auditories externes d’entitats públiques contractades per la Intervenció General de la Generalitat de Catalunya, i la selecció, direcció i control de l’auditoria externa, d’acord amb el següent detall:

DICTÀMENS D’AUDITORIES REALITZADES PER LA SUBDIRECCIÓ GENERAL DE CONTROL ENTITATS PRESSUPOST (euros). Institut Cartogràfic de Catalunya (2010) 29.745.692,70 Consorci Rehabilitació i Equipaments Teatres de Barcelona (2010) 691.226,21 Universitat Pompeu Fabra (2009) 132.198.298,94 Universitat Pompeu Fabra (2010) 137.506.956,60 Consorci del Palau de la Música Catalana (2010) 7.206.071,10 Entitat Autònoma de Jocs i Apostes (2009) 21.633.023,56 TOTAL 328.981.269,11


108

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General INFORMES DE CONTROL FINANCER REALITZATS PER LA SUBDIRECCIÓ GENERAL DE CONTROL ENTITATS PRESSUPOST (euros). Consorci Biblioteques Universitàries Catalunya (2009) 4.186.263,54 Consorci per la Normalització Lingüística (2009) 28.260.000,00 Consorci Supercomputació de Catalunya (2009) 4.000.000,00 Consell Nacional Cultura i Arts (2009) 5.333.810,00 Consorci Patronat Catalunya- Mon (2010) 3.672.116,77 Fundació Catalana per la Recerca (2010) 5.396.112,12 TOTAL 50.848.302,43 DIAGNÒSTICS ECONOMICOFINANCERS REALITZATS PER LA SUBDIRECCIÓ GENERAL DE CONTROL ENTITATS PRESSUPOST (euros). Consorci Institut de Geomètica (2010) 1.528.191,00 Consorci Centre de Recerca Ecològica i Aplicacions Forestals (2010) 3.894.486,92 Consorci Port de Mataró (2010) 2.418.251,61 Ports de la Generalitat de Catalunya (2010) 27.122.709,19 Centre d’Iniciatives per a la Reinserció (2010) 44.380.915,98 Consorci Sant Gregori de Girona (2010) 8.626.747,25 EQUACAT, SA (2010) 1.582.647,25 TOTAL 89.553.949,20 Finalment, s’ha dut a terme el treball de supervisió i control d’auditories a les entitats públiques que s’indiquen a continuació:


109

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General SUPERVISIÓ D’AUDITORIES EXTERNES PER LA SUBDIRECCIÓ GENERAL DE CONTROL ENTITATS PRESSUPOST (euros). Agència Catalana de Cooperació al Desenvolupament (2010) 39.343.700,80 Institut Català de les Indústries Culturals (2010) 67.204.457,80 Entitat Autònoma de Difusió Cultural (2010) 6.359.174,12 Centre d’Alt Rendiment Esportiu (2010) 21.182.399,14 Consorci Formació Continua (2010) 31.910.034,20 Agència per a la Qualitat del Sistema Universitari de Catalunya (2010) 3.259.849,47 Consorci Institut Europeu de la Mediterrània (2010) 4.771.924,87 Institut Geològic de Catalunya (2010) 10.799.191,70 Consell Nacional de la Cultura i de les Arts (2010) 15.525.361,17 Consorci Gestió i Fertilització Agrària de Catalunya (2010) 1.447.721,46 Consorci Parc de l’Espai d’Interès Natural Gallecs (2010) 736.119,53 TOTAL 202.539.934,26

Aquestes auditories han estat encarregades a tres empreses externes, Pleta Auditores, SL, Oliver y Camps Auditores Asociados, SA i Gabinete Técnico de Auditoria y Consultoria, amb un cost total de 55.144,35 €. b) Controls sobre subvencions amb fons comunitaris En virtut del que disposa l’article 97.4 del Decret Legislatiu 3/2002, de 24 de desembre, pel qual s’aprova el text refós de la Llei de finances públiques de Catalunya, correspon, en l’àmbit de Catalunya, a la Intervenció General de la Generalitat l’elaboració i l’execució dels plans de control sobre beneficiaris d’ajudes finançades totalment o parcialment amb fons comunitaris. El pla de control doncs, seguint la normativa comunitària, concretament el reglament (CE) 1083/2006 (fons estructurals), el reglament CE 485/08 (FEAGA), Reglament 1198/2006 (fons social europeu, fep), reglament 1083/2006 (FEDER) i 1084/2006 (fons de cohesió) de la Unió Europea, el prepara i l’executa la Intervenció General de la Generalitat, comunicant els resultats a la Intervenció General de l’Estat que els incorpora a la resta de plans i resultats de l’Estat per trametre’ls a la Comissió Europea. En síntesi el procediment seguit és el següent. D’acord amb les normes de la Unió Europea es seleccionen les línies de subvencions a controlar i es tria la mostra, seguint criteris de repartiment territorial, àrees de risc, número de perceptors etc.. Establert el Pla i el calendari, abans d’iniciar cada control es demana l’expedient al departament. S’examina i es fixa un dia per iniciar la visita in situ notificant-lo al perceptor amb la suficient antelació. L’equip de control es desplaça a les oficines del perceptor de la subvenció i comprova mitjançant examen de la seva comptabilitat, inspecció ocular i


110

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General revisió de documentació el compliment de les finalitats per les quals es va donar la subvenció i el destí dels fons rebuts. Si es considera convenient es fa circularització a proveïdors i bancs. Amb regularitat, es realitzen extensions a tercers relacionats, tals com empreses comercialitzadores vinculades, compradors autoritzats, clients únics, etc. Després de la visita, que pot durar els dies que siguin necessaris, es redacta una acta de control que es lliura al perceptor perquè pugui presentar al·legacions en el termini de 15 dies. A la vista de les al·legacions, si n’hi ha, es redacta un informe en el qual, a més de fer les observacions i recomanacions que es creu convenient, finalitza amb una conclusió en la que es fa constar si es considera que la subvenció ha estat correctament aplicada o no. En cas negatiu, es proposa al departament que va concedir la subvenció que la revoqui total o parcialment i que exigeixi el reintegrament. Les actuacions portades a terme són les següents: Pla de control 2011, sobre ajuts i subvencions finançats, de manera total o parcial, per fons comunitaris - Fons Estructurals i Fons de Cohesió S'han efectuat 100 controls, els quals es detallen a continuació: FONS SOCIAL EUROPEU En l’exercici 2011 s’han finalitzat les tasques corresponents al tancament del període 2000-2006, així com també les actuacions respecte el nou període 2007-2013, en relació a les quatre formes d’intervenció: DOCUP Objectiu 2, PO Objectiu 3, PO d’Iniciativa Empresarial i formació contínua i PO Foment de l’Ocupació. Respecte als controls de regularitat de subvencions cofinançades pel Fons Social Europeu, en l’exercici 2011, i pel que fa al programa operatiu regional 2007.ES.052.PO.007, l’autoritat de certificació (UAFSE) no va realitzar cap certificació de despeses al Fons Social Europeu, per la qual cosa la Intervenció Delegada no va disposar de població per realitzar la mostra d’operacions a controlar, no podent efectuar cap control de regularitat d’aquesta població. D’altra banda, en relació al programa operatiu pluriregional, la Intervenció General de la Generalitat és organisme col·laborador de la IGAE (Intervención General el Estado) que n’és l’autoritat d’auditoria, per tant, és la que efectua la mostra d’operacions en base a les despeses certificades al FSE, que és la població. Durant l’any 2010, la IGAE no va comunicar, a la Intervenció General de la Generalitat, cap control a realitzar. Tanmateix, durant l’exercici 2011 s’ha donat resposta a 40 tràmits d’audiència, corresponents a controls de regularitat del pla de control anual dels anys 2008, 2009 i 2010. Aquests tràmits d’audiència provenen del fet que una vegada realitzats els controls financers, la Intervenció General eleva a l’òrgan concedent de la subvenció un informe en què inclou els resultats, i es proposa, d’acord amb el que disposa l’apartat 7 de l’article 97 del Decret Legislatiu 3/2002, si s’escau, que iniciï el procediment de revocació. Si, com a resultat de l’expedient de revocació la proposta de resolució difereix de


111

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General la feta per la Intervenció, cal que l’òrgan concedent doni audiència, a la Intervenció General, abans de la resolució de l’expedient tal i com estableix l’apartat 9 de l’article 97 del Decret Legislatiu 3/2002. Els tràmits d’audiència han estat els següents:

Beneficiari Data informe

del tràmit d’audiència IG

Import revocació desprès del tràmit

d’audiència IG AGRUPACIÓN ESPAÑOLA DEL GÉNERO DE PUNTO 05/07/2011 50.812,69 AJUNTAMENT D'AIGUAMÚRCIA 23/09/2011 361.144,68 AJUNTAMENT DE SANTA COLOMA DE GRAMENET 21/07/2011 251.220,47 AJUNTAMENT DE TARRAGONA 17/01/2011 15.727,32 ARQUEBISBAT DE TARRAGONA-ESCOLA JOAN XX 07/12/2011 54.992,86 ASSOCIACIÓ CATÒLICA INTERNACIONAL DE SERVEIS A LA JOVENTUT FEMENINA 21/07/2011 52.423,43 ASSOCIACIÓ D'EMPRESARIS DE GENERES DE PUNT DE MATARÓ I COMARCA 05/07/2011 51.481,07 AULA CENTRE DE FORMACIÓ, CB 14/12/2011 87.916,78 AULA LLUCH, S. COOP., LTDA. 29/07/2011 117.263,15 CATALANA DE DIDACTICAS AUDIOVISUALES, SL 21/07/2011 38.263,40 CECOT FORMACIÓ 03/02/2011 534,54 CENTRE ACADÈMIC SARRATS, SL 22/11/2011 114.350,21 CENTRE DE FORMACIÓ OCUPACIONAL JOAN PEIRÓ, SL 08/07/2011 32.540,36 CENTRE D'ESTUDIS I ORIENTACIÓ PROFESSIONAL 18/03/2011 0,00 CENTRE TÈCNIC D'AUTOMOCIÓ, SL 25/11/2011 55.179,92 CMAP 03/06/2011 36.765,47 CONFEDERACIÓN SINDICAL DE LA COMISIÓN OBRERA NACIONAL DE CATALUNYA (CCOO) 05/07/2011 72.036,34 CONSELL COMARCAL DEL BARCELONÈS 23/12/2011 18.306,46 CONSELL COMARCAL DEL GARRAF 10/03/2011 44.998,92 CONSELL COMARCAL DEL MARESME 20/10/2011 20.741,10 CRUZ ROJA ESPAÑOLA 30/06/2011 96.616,61 CRUZ ROJA ESPAÑOLA 25/11/2011 271.854,56 EDUCEM BUSINESS 21/07/2011 253.517,12


112


Beneficiari Data informe Import revocació

del tràmit desprès del tràmit d’audiència IG d’audiència IG

ESCOLA COMARCAL D'ARTS I OFICIS LA SELVA 06/07/2011 18.643,72 ESTUDIS LENAM, SL 25/11/2011 93.080,18 FEDERACIÓ DE SOCIETATS LABORALS DE CATALUNYA (FESALC) 05/07/2011 30.369,00 FEDERACIÓ D'ORGANITZACIONS EMPRESARIALS DE GIRONA (FOEG) 30/03/2011 43.070,90 FOMENT DEL TREBALL NACIONAL 05/07/2011 55.441,57 FORMACIÓ I TREBALL FUNDACIÓ PRIVADA 15/09/2011 100.203,59 FUNDACIÓ UNIVERSITAT ROVIRA I VIRGILI 01/04/2011 31.594,52 FUNDACIÓN CENTRO DE INVESTIGACIÓN DE ECONOMIA Y SOCIEDAD 05/07/2011 52.108,97 GEDI GESTIÓ I DISSENY, SCCL 09/12/2011 278.129,64 GENERAL D'ESTUDIS DE LLEIDA, SL 18/03/2011 29.473,58 GRUPO AMCOR FLEXIBLES HISPANIA, SL 20/04/2011 43.199,29 INSTITUT DE SERVEIS DE FORMACIÓ TADEL, SL 05/07/2011 17.184,70 INSTITUT TÈCNIC J. BALMES, SL 14/10/2011 5.875,43 MARIA MERCÈ MORON JOVER 28/07/2011 120.012,75 MERIN'S ESCOLA DE FORMACIÓ PROFESSIONAL 19/12/2011 232.680,62 NEW SCHOOL II, SL 18/03/2011 116.613,43 USOC FEDERACIÓ D'ENSENYAMENT 05/07/2011 72.274,09

TOTAL tràmits d’audiència 3.438.643,44


113

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General FONS EUROPEU DE DESENVOLUPAMENT REGIONAL (FEDER) Control a beneficiaris: s’han fet 11 controls de regularitat, per tal de donar compliment als requeriments previstos al RCE 1083/2006, període de programació 2007-2013 Beneficiari final Projecte Import euros despesa executada controlada Advanced Frame Technology SL IU6470529 75.833,07 J. Feliu de la Penya SL IU6470268 58.045,80 Griferías Galindo SL IU6470531 7.483,45 Promise SA IU6470557 30.916,20 Unió Patronal Metal·lúrgica IU6470472 9.833,84 Adecq Digital SL IU6470347 48.075,00 DGAE EC016 13.640,00 ICIQ IU0426 2.675.866,99 Forestal Catalana MA0156 38.667,76 CTTI GO063 56.172,20 IFEM EC0119 2.100.000,00 Total (euros) 5.114.534,31 FONS DE COHESIÓ S’ha efectuat 1 control de regularitat, amb el detall següent: Codi grups de projecte Organisme d’execució Import despesa controlada (euros) 2006.ES.16C.PE.003 Consorci d’Aigües de Tarragona 2.388.712,99 Aigües de Reus SA 858.945,25 Total (euros) 3.247.658,25


114

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Com es veu, tot i que es tracta d’una única Decisió del Fons de Cohesió, són dos els projectes objecte de cofinançament i dos els organismes d’execució. El treball de camp es va dur a terme durant l’any 2011 i les actes de constància de fets es van emetre el mes de gener de 2011. En aplicació del capítol V del Reglament (CE) 1386/2002, aquesta Intervenció va emetre l’any 2011 les declaracions de tancament de les Decisions 2005.ES.16C.PE.009 i 2005.ES.16C.PE.019 i els respectius informes complementaris. Ambdues Decisions corresponen a projectes executats per Aigües Ter Llobregat. PROGRAMA OPERATIU PESCA – FEP ESPANYA – RCE 1198/2006 – PERÍODE DE PROGRAMACIÓ 2007-2013 Controls a beneficiaris: S’han dut a terme 24 controls. L’import, el nombre de controls i les línies controlades són: CCI: 2007.ES.14.FPO.001 Sector Pesquer Espanyol. (FEP)

Forma d’intervenció Nom línia d’ajut Núm. de controls

Import cost elegible €

(Part pública i privada)

IMPORT € Cofinançament

UE

IMPORT € Cofinançament

Nacional

CCI: 2007.ES.14.FPO.001 Sector Pesquer Espanyol. (FEP)

Paralització temporal d'activitats pesqueres (mesura 12) 6 54.574,13 27.287,08 27.287,06 Millores i Inversions a bord (mesura 13) 2 22.183,56 3.467,93 6.936,88 Compensacions socioeconòmiques (mesura 15) 6 67.500,00 27.500,00 27.500,00 Aqüicultura. Variació producció per ampliació/ modernització d'unitats existents (mesura 21)

1 1.000.169,52 83.339,12 166.703,26

Transformació i comercialització de peix (mesura 23) 3 3.468.769,76 196.543,96 393.146,90

Accions col·lectives (mesura 31) 5 179.166,25 64.331,14 59.999,01 Ports de pesca (mesura 33) 1 551.343,24 275.671,62 275.671,62

TOTAL 24 5.343.706,46 678.140,85 957.244,73


115

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General El detall dels beneficiaris és el següent:

CODI LÍNIA NOM PROJECTE Beneficiari Total elegible

controlat

IMPORT € cofinançament

FEP

IMPORT € cofinançament

Nacional

121

GERMANS CURTO: PARALITZACIÓ TEMPORAL D’EMBARCACIÓ CLEMENTE CURTO COMI 7.682,99 3.841,49 3.841,50

121

NUEVO JAIME DAVID: PARALITZACIÓ TEMPORAL D’EMBARCACIÓ JAIME JUAREZ BLANCO 12.938,40 6.469,20 6.469,20

121

EL NUEVO BONITO: PARALITZACIÓ TEMPORAL D’EMBARCACIÓ

MIGUELCABRERA GUTIERREZ 8.347,78 4.173,89 4.173,89

121

ESTRELLA DE JOAN: PARALITZACIÓ TEMPORAL D’EMBARCACIÓ ESRRELLA DE JOAN, SL 10.947,60 5.473,80 5.473,80

121

NOELIA SEGUNDO: PARALITZACIÓ TEMPORAL D’EMBARCACIÓ

MARIA NIEVES TEIXIDO ABAD 5.311,55 2.655,78 2.655,78

121 MARIA LALLA: PARALITZACIÓ TEMPORAL D’EMBARCACIÓ

FERNANDO MUÑOZ MATEO 9.345,81 4.672,90 4.672,91

132 SAMA: CANVI BARRA DE PASTEQUES ORTONEDA MAR BLAU,SL 8.004,58 1.624,84 3.250,16

136 PEDRO Y ROSA: INSTAL.LACIÓ RADAR AMB COMPAS SATÈLIT JUAN LLAMBRICH GASENI 14.178,98 1.843,09 3.686,72

151

MANUEL PIÑOL PERPIÑA: PRIMACOMPENSATÒRIA NO RENOVABLE PER PARALITZACIÓ DEFINITIVA MANUEL PIÑOL PERPIÑA 12.500,00 6.250,00 6.250,00

151

NAJIM BOUDA: PRIMA COMPENSATÒRIA NO RENOVABLE PER PARALITZACIÓ DEFINITIVA NAJIM BOUDA 7.500,00 3.750,00 3.750,00

151

ARBO BELTRAN, RAUL: PRIMA COMPENSATÒRIA NO RENOVABLE PER PARALITZACIÓ DEFINITIVA RAUL ARBO BELTRAN 12.500,00 6.250,00 6.250,00

151

MARCOS SAEZ HERNANDEZ: PRIMA COMPENSATÒRIA NO RENOVABLE PER SORTIDA ANTICIPADA DEL SECTOR PESQUER

MARCOS SAEZ HERNANDEZ 12.500,00 0,00

151 LLAO COMES, VICENTE: PRIMA COMPENSATÒRIA NO VICENTE LLAO COMES 12.500,00 6.250,00 6.250,00


116



controlat

IMPORT € IMPORT € cofinançament cofinançament

FEP Nacional RENOVABLE PER PARALITZACIÓ DEFINITIVA

151

ALSINA GONZALEZ, ALEJANDRO: PRIMA COMPENSATÒRIA NO RENOVABLE PER PARALITZACIÓ DEFINITIVA

ALEJANDRO ALSINA GONZALEZ 10.000,00 5.000,00 5.000,00

211 AMPLIACIÓ INSTAL.LACIÓ EN 20 GÀBIES DE CULTIU MARÍ. ACUICULTURA ALFACS, SL 1.000.169,52 83.339,12 166.703,26

231

ACONDICIONAMENT I AMPLIACIÓ DE LA NAU INDUSTRIAL PER A LA REALITZACIÓ DE L’ACTIVITAT D’EMMAGATZEMATGE, MANIPULACIÓ I DISTRIBUCIÓ DE PEIX FRESC I CONGELAT TONI ORTIZ, SL 527.593,28 29.893,96 59.796,90

232

AMPLIACIÓ MITJANÇANT CONSTRUCCIÓ D’EDIFICACIÓ ANNEXA I OPTIMITZACIÓ DE LES INSTAL.LACIONS EXISTENTS.

ANXOVES DE L'ESCALA, S.A. 1.470.588,24 83.325,00 166.675,00

234

MILLORA TÈCNICO SANITÀRIA I TECNOLÒGICA D’UNA INDÚSTRIA DE PEIX FRIGORIFICS ROS, SA 1.470.588,24 83.325,00 166.675,00

311

MILLORES I ACTUALITZACIÓ DEL NOU SISTEMA DE SUBHASTA,: ADQUISICIÓ D’IMPRESSORA LASER, SERVIDOR I GENERADOR D’AIGUA CALENTA

CONFRARÍA DE PESCADORS DEL PORT DE LA SELVA 66.787,49 12.681,96 25.367,73

311 ADQUISICIÓ DE TREN DE PESATGE

CONFRADÍA DE PESCADORS DE BLANES 45.000,00 9.307,40 18.617,60

311

RENOVACIÓ I MODERNITZACIÓ DE L’EQUIPAMENT DE LA FÀBRICA, MITJANÁNT LA INSTAL.LACIÓ D’EVAPORADORS

CONFRARÍA DE PESCADORES DE TARRAGONA 6.634,09 1.105,57 2.211,47

311

AMPLIACIÓ DEL ‘ACTUAL SISTEMA DE PICKING DE PEIX BLANC, MITJANÇANT EL PERLLONGAMENT DEL TRAM DE CINTA MOTORITZADA EN 5 M

CONFRARÍA DE PESCADORES DE TARRAGONA 23.890,63 5.972,21 11.946,21

311

LA INCORPORACIÓ DE LA DONA AL SECTOR PESQUER I AQÜÍCOLA: DETECCIÓ DE LES NECESSITATS SÒCIOLABORALS IMPRESCINDIBLES, EMMARCANT-SE DINS DELS PLANS D’IGUALTAT ENTRE ELS

FED. ESTATAL TRANSPORTE Y TELECOMUNICACIONES. UGT 36.854,04 35.264,00 1.856,00


117



controlat

IMPORT € IMPORT € cofinançament cofinançament

FEP Nacional HOMES I LES DONES

331

PORT DE BLANES: REHABILITACIÓ I RESTAURACIÓ INTEGRAL DE LA LLOTJA DE PEIX DEL PORT DE BLANES

PORTS DE LA GENERALITAT 551.343,24 275.671,62 275.671,62

TOTAL 5.343.706,46 678.140,85 957.244,73

Per a l’execució d’aquestes tasques, la Intervenció General ha contractat els serveis d’una empresa d’auditoria externa, sota la direcció, coordinació i supervisió de la Intervenció. Addicionalment, la Intervenció ha destinat personal propi a algunes visites als beneficiaris. TOTAL FEP (euros) 5.343.706,46 TOTAL FONS ESTRUCTURALS I DE COHESIÓ (euros) 17.144.542,46 Pla de controls de fons comunitaris. FEAGA (reglament comunitari 485/08) S’han efectuat 24 controls a beneficiaris; l’import, el nombre de controls i les línies s’especifiquen en el quadre següent:

NOM LÍNIA

NÚM. DE

CONTROLS (*)

Total elegible

previst de controlar

IMPORT €

finançament FEAGA

Exercici 2009 Farratges dessecats 4 10.262.388,20 7.832.798,22Fons operatius de productors de fruites i hortalisses 16 5.963.230,20 3.331.440,76Ajut a la reestructuració de sucre 1 1.392.750,00 1.392.750,00Ajut suport vitivinícola 2 3.523.215,54 1.761.607,77Ajut específic apicultura 1 128.208,28 64.104,14

TOTAL 24 21.269.792,22 14.382.700,89


118


(*) Un control pot comprendre diverses línies d’ajut per a un mateix beneficiari. S’ha assignat el control a la línia d’ajut principal. Veure un major detall de beneficiaris i línies d’ajut a l’annex

A més dels imports controlats indicats al quadre, d’acord amb la normativa comunitària, s’ha estès l’abast de control a exercicis FEAGA anteriors i posteriors, per a 5 beneficiaris (4 per a la línia Farratges dessecats i 1 per a la línea Ajut a la reestructuració del sucre), per un import FEAGA de 5.149.623,16 euros. El quadre següent detalla el nom dels beneficiaris, el total controlat i la línia d’ajut FEAGA a la qual correspon: Controls a beneficiaris Reglament 485/08. Pla de controls 2010/2011

Beneficiari Total elegible controlat Cost públic UE Línia d'ajut FEAGA

Agricola Catalana i de l'Aldea 197.153,22 98.576,61 Fons Operatiu Alcanar Exportadora Agris 423.101,68 211.550,84 Fons Operatiu

Cargill Ibérica 1.392.750,00 1.392.750,00 Reestructuració del sucre Catalana de Farratges 2.810.265,58 2.810.265,58 Farratges dessecats Frutícola de l'Empordà 357.487,36 178.743,68 Fons operatiu Deshidratadora Dolcet 727.351,95 727.351,95 Farratges dessecats

Ebrefruit 715.468,54 357.734,27 Fons Operatiu 392.593,67 392.593,67 Transformació de cítrics

Farbos 285.567,06 142.783,53 Fons Operatiu Forrajes el Porvenir 1.167.230,77 1.167.230,77 Farratges dessecats

Freixenet 2.480.962,60 1.240.481,30 Suport sector vitivinicola Fruita Alcarràs 339.727,60 169.863,80 Fons Operatiu Fruits La Plana 205.366,80 102.683,40 Fons Operatiu

Fruitsa 215.986,02 107.993,01 Fons Operatiu Girona Fruits 1.042.617,28 521.308,64 Fons Operatiu

Ilerprotein 5.557.539,90 3.127.949,92 Farratges dessecats Coop. Massalcoreig 198.715,66 99.357,83 Fons Operatiu

Miguel Torres 1.042.252,94 521.126,47 Suport sector vitivinicola Miralcamp 225.585,50 112.792,75 Fons Operatiu

Pladgol 293.082,22 146.541,11 Fons Operatiu


119


Pont del Vall 77.896,68 38.948,34 Fons Operatiu Coop. Apícola Tarraconense 128.208,28 64.104,14 Apicultura

Seros Fruits 359.467,22 179.733,61 Fons Operatiu

Unió Corporació Alimentària 307.057,65 307.057,65 Fons Operatiu 69.469,04 34.734,52 Suport sector vitivinicola

Unipla 256.887,00 128.443,50 Fons Operatiu 21.269.792,22 14.382.700,89

A més del Pla de control anual sobre ajuts i subvencions finançats, de manera total o parcial, per fons comunitaris, la Intervenció General, com a organisme de certificació de l’Organisme Pagador de la Comunitat Autònoma de Catalunya (Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural), ha realitzat les tasques per dur a terme la certificació de comptes i els informes d’auditoria corresponents a l’exercici financer 2011 (16 d’octubre de 2010 a 15 d’octubre de 2011) dels fons FEAGA i FEADER. El total de despeses netes presentades pel DAAM – Organisme Pagador – ha estat de 314.325.959,45 euros per al fons FEAGA i 38.148.154,94 euros per al fons FEADER. El detall d’aquestes tasques figura en l’apartat e) d’aquest bloc d’activitats. Finalment, i en relació als fons comunitaris, s’han dut a terme diverses auditories de sistemes i procediments en fons FEDER i FSE. El detall d’aquestes tasques figura en l’apartat f) d’aquest bloc d’activitats. c) Control sobre subvencions amb fons propis. Aquesta activitat iniciada durant l’any 1994 es desenvolupa de forma similar a l’anterior. Els controls s’han realitzat d’acord amb les línies establertes en el Pla Anual de Control de Subvencions per a l’any 2011, aprovat pel Conseller d’Economia i Finances. Els interventors/es dels departaments proposen les línies de subvenció que creuen que són àrees de risc i la intervenció general selecciona les què s’inclouen en el pla. En l’esmentat pla anual i posteriors ampliacions, es van aprovar 15 línies d’actuació detallades per 9 departaments/organismes i partides pressupostàries; les actuacions s’han dut a terme en la seva totalitat, amb l’excepció d’una línia que ha estat traspassada al Pla anual per a l’any 2012. Els beneficiaris que han estat objecte de control s’inclouen en els articles 46, 48, 76 i 78 del pressupost de despeses de l’Administració de la Generalitat. Els objectius específics d’aquests controls han estat comprovar que els fons lliurats s’hagin aplicat a la finalitat per a la qual es van concedir, així com millorar els procediments quant a tràmits i gestió de les subvencions i reforçar la funció de la intervenció prèvia amb el control financer posterior. En el cas en què s’ha detectat alguna irregularitat s’han fet les recomanacions oportunes a l’òrgan gestor perquè les esmeni. L’equip de control està format per representants de la intervenció delegada del departament i/o de la intervenció delegada de control de subvencions finançades amb fons propis. Les actuacions dutes a terme durant l’any 2011 han estat les següents:

Departaments/Organismes concedents Nombre de beneficiaris

Nombre de subvencions

Import subvencions objecte de control €

TOTAL CONTROLS DE REGULARITAT (*)

14

23

5.402.006,49


120


Departament de Cultura Departament de Governació i Rel. Instit. Departament d’Acció Social i Ciutadania Departament de la Presidència Departament de la Vicepresidència Departament d’Ensenyament Departament de Salut Departament de Medi Ambient i Habitatge ICIC

2

1

1

1

1

1

1

4

2

5

1

1

1

1

1

1

4

8

3.044.089,15

250.000,00

950.000,00

120.000,00

205.000,00

70.000,00

167.200,00

30.000,00

565.717,34 *Hi ha hagut beneficiaris que han rebut subvencions de diversos departaments, el control s’ha fet conjunt, però, per al quadre s’ha considerat per a cada departament com un beneficiari i com una subvenció, no així en els totals que els beneficiaris coincidents han estat valorats com un. CONTROL FINANCER DE SUBVENCIONS AMB FONS DE LA GENERALITAT, PLA D’ACTUACIONS 2011: Detall dels controls

Departament/Beneficiari Concepte de l'Ajut Import €

Departament de la Vicepresidència Per a les despeses relatives a la recerca i docència en

l'àmbit dels estudis internacionals per a l'any 2010, d'acord amb el projecte d'activitats presentat per l'entitat 205.000,00

Institut Barcelona d'Estudis Internacionals (IBEI)

Departament de Salut Per projectes col·laboratius vinculats a les actuacions sobre seguretat dels pacients 167.200,00

Fundació Privada Avedis Donabedian

Departament de Medi Ambient i Habitatge Per adequació i equipament d'una sala d'especejament

de carn de caça a l'escorxador 6.000,00Ajuntament d'Horta de Sant Joan


121

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Departament de Medi Ambient i Habitatge Edició del segon volum de "Plantes del Port II. Mates i

herbes aniospermes dicotiledònies 6.000,00

Grup de Recerca Científica Terres de l'Ebre Departament de Medi Ambient i Habitatge Per adequació i equipament d'una sala d'especejament

de carn de caça a l'escorxador 12.000,00Ajuntament de Roquetes

Departament d'Acció Social i Ciutadania

Establiment a Catalunya de la seu mundial i permanent de GMC. Programa 2009-2010 950.000,00

Fundació Privada Moviment Mundial

Any 2009 425.000,00Any 2010 525.000,00

Departament de Medi Ambient i Habitatge

Adquisició de material mèdic, sanitari i serveis veterinaris diversos 6.000,00

Associació Massos Protectora d'Animals de la Ribera d'Ebre (AMPARE)

Departament de la Presidència Despeses del cicle d'activitats "Primer any del Tractat de Lisboa: Polítiques de la Unió Europea i ciutadans: impactes, idees operatives i difusió-comunicació" durant l'any 2010 120.000,00

Fundació Centre d'Informació i Documentació Internacionals a Barcelona (CIDOB) Departament de Governació i Relacions Institucionals

Per al desenvolupament de les actuacions del Pla PIMESTIC.

250.000,00Fundació Privada Barcelona Digital

Departament de Cultura Impuls i desenvolupament de la Televisió Digital Terrestre Local (Any 2009) 65.000,00Consorci Localret

Departament d'Ensenyament Per establir la col·laboració, cooperació o coordinació mútua per al foment de determinades actuacions de caràcter social formatiu, cívic i associatiu destinades a infants i joves. 70.000,00

Minyons Escoltes Guies Sant Jordi de Catalunya

Departament de Cultura

Per fer front a les despeses de funcionament 2.499.430,22Per col·laborar en el finançament dels espectacles en gira 30.000,00Per a la rehabilitació del Palau d’Agricultura (amortització préstec 1999-2014) 343.367,31Per a la rehabilitació del Palau d’Agricultura (amortització préstec 2001-2016) 106.291,62


122

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Fundació Teatre Lliure Any 2009 2.979.089,15

Institut Català de les Indústries Culturals

Per a la implementació de la plataforma d’informació sobre vendes, estocs, disponibilitat del fons bibliogràfic en català. Eina CEGAL en xarxa. 66.400,00Per al XXIè Premi Llibreter i la revista Literata 25.996,80Per promoure el llibre i la lectura en llengua catalana mitjançant el projecte Tocats de Lletra màgics 2010. 13.032,57

Gremi de Llibreters de Catalunya 105.429,37

Institut Català de les Indústries Culturals

Per donar suport a la difusió del Projecte Dansalona 30.000,00Espectacle musicat adreçat al públic familiar. Geronimo Stilton en el regne de la fantasia, viatge al regne de la fantasia 127.558,00Per a la pel·lícula Germanes. A empreses de producció independents per a la realització de llargmetratges televisius de ficció, destinats a ser emesos per televisió (2010-2011) 27.729,97Per a la pel·lícula Germanes. Producció d’obres audiovisuals per a televisió amb alta capacitat d’exhibició i difusió (2010-2011) 45.000,00Conveni triennal arts escèniques (2008-2010) 230.000,00

Servei de l'espectacle FOCUS, SA 460.287,97 TOTAL CONTROLS DE SUBVENCIONS 5.402.006,49

d) Controls financers realitzats en l’àmbit de la seguretat social. Entre les actuacions de control financer i auditories que ha dut a terme la Intervenció en l’àmbit sanitari a les empreses públiques, consorcis i entitats perceptores de subvencions, cal destacar les actuacions següents: S’han dut a terme les actuacions de control financer d’acord amb el Pla anual d’actuació per a l’any 2011, aprovat per la Resolució del conseller d’Economia i Finances, en virtut del que s’estableix a l’article 71 del text refós de la Llei de Finances públiques de Catalunya, aprovat pel Decret legislatiu 3/2002, de 24 de desembre. S’han efectuat 30 informes de control financer, d’abast limitat, respecte empreses públiques del CatSalut, fundacions i diversos consorcis amb participació majoritària de la Generalitat de Catalunya en l’àmbit sanitari, segons el detall següent:


123


ENTITATS Obligacions

reconegudes 2010 1 Gestió de serveis sanitaris 62.506.868,86 2 Gestió i prestació de serveis de salut 22.092.936,23 3 Institut d’Assistència Sanitària 96.418.482,65 4 Banc de Sang i Teixits 20.012.712,38 200

95 Agència d’informació i avaluació qualitat en salut 3.865.651,00 6 Parc Sanitari Pere Virgili 25.517.865,00 7 Institut de diagnòstic per a la imatge 33.128.005,44 8 UDIAT, Centre Diagnòstic, SA 29.901.281,84 9 SEMSA 243.453.844,46

10 Agència de Salut Pública de BCN 28.518.153,77 11 Institut Català d’Oncologia 158.751.609,09 12 Consorci Sanitari de l’Alt Penedès 35.858.540,65 13 Consorci Laboratoris Alt Penedès, A i G 14.357.561,36 14 Consorci Sant Gregori, de Girona 9.179.407,10 15 Corporació Sanitària Parc Taulí 229.847.148,08 16 Consorci Sanitari de l’Anoia 67.448.200,63 17 Consorci Sanitari de Mollet del Vallès 3.585.284,78 18 Consorci Sanitari del Maresme 118.232.616,61 19 Consorci Hospitalari de Vic 92.378.328,00 20 Consorci Sanitari de BCN 17.124.397,90 21 Consorci Sanitari Integral 203.075.818,26 22 Consorci del Mar (antic IMAS) 325.223.761,17 23 CASAP 5.074.730,87 24 LOGARITME 15.544.294,44

TOTAL 1.861.097.500,57

FUNDACIONS Obligacions

reconegudes 2010 1 F.P. Salut del Consorci S. del Maresme 1.018.010,602 F.P. Parc Taulí, Fundació Privada 3.483.121,283 F.P. Gestió Sanitària de l'Hospital Sant.Pau 327.749.025,00


124


4 F. P. de l’Hospital de Viladecans per a la recerca i la docència 98.803,725 F. P. Institut d’Investigació Ciències Salut Germans Trias i Pujol 7.492.116,496 F. P. Centre de Recerca en Epidemiologia Ambiental (CREAL) 4.020.498,18

TOTAL 343.861.575,27 En relació a les actuacions de control financer relacionades amb perceptors de subvencions, s’ha comprovat la correcta destinació i justificació dels ajuts per activitats i inversions incloses en el pressupost de despeses del CatSalut i de l’Institut Català d’Assistència i Serveis Socials, cobrats pels beneficiaris següents: SCS ENTITAT IMPORT Ajuntament de Solivella (Tarragona). 185.021,98

ICASS BENEFICIARI IMPORT

Fundació Privada Catalonia 635.523,24 € 1.885.043,30 € TOTAL 2.520.566,48 €

De conformitat amb el que preveu l’article 28 de la Llei 8/2007,de 30 de juliol, de l’Institut Català de la Salut, com també les disposicions de l’Ordre 132/2008, de 3 de març, per la qual s’aprova el règim general a seguir en l’exercici del control financer en l’àmbit de l’Institut Català de la Salut, i d’acord amb el Pla Anual d’actuació de control financer de la Intervenció General per a l’any 2011, durant l’exercici s’han dut a terme les actuacions de control financer permanent en el conjunt del pressupost de l’ICS. A continuació es presenta la informació detallada pels diferents centres que executen el pressupost de despeses de l’ICS. CONTROL FINANCER PERMANENT

CENTRE GESTOR DESPESES (obligacions reconegudes) en euros

Hospital Universitari de Bellvitge Primer semestre 121.455.678,43Segon semestre 278.367.328,59TOTAL 399.823.007,02


125

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General CONTROL FINANCER PERMANENT


Hospital Universitari Vall d’Hebron Primer semestre 215.510.669,41Segon semestre 540.079.549,50TOTAL 755.590.218,91Hospital Universitari Germans Trias i Pujol Primer semestre 84.461.207,80Segon semestre 194.755.432,35TOTAL 279.216.640,15Hospital Universitari de Girona – Dr. Josep Trueta Primer semestre 51.964.669,02Segon semestre 121.743.184,45TOTAL 173.707.853,47Hospital Universitari de Tarragona – Joan XXIII Primer semestre 42.859.513,10Segon semestre 106.066.735,00TOTAL 148.926.248,10Hospital Verge de la Cinta Primer semestre 23.988.533,72Segon semestre 58.167.424,50TOTAL 82.155.958,22Hospital Universitari Arnau de Vilanova Primer semestre 51.605.093,33Segon semestre 126.888.280,73TOTAL 178.493.374,06Hospital de Viladecans


126

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General CONTROL FINANCER PERMANENT


Primer semestre 15.217.069,40Segon semestre 36.421.316,98TOTAL 51.638.386,38Serveis Centrals de l’Institut Català de la Salut Primer semestre 34.047.716,87Segon semestre 89.051.398,30TOTAL 123.099.115,17Central de Compres i Logística de l’Institut Català de la Salut Primer semestre 63.239.739,10Segon semestre 145.624.567,82TOTAL 208.864.306,92Divisió i àmbits d’Atenció Primària Primer semestre 470.010.001,80Segon semestre 1.109.000.666,11TOTAL 1.579.010.667,91 TOTAL REVISAT 3.980.525.776,31 De conformitat amb el que preveia l’article 16.2 de la Llei 15/2000, de 29 de desembre, de mesures fiscals i administratives, i d’acord amb les corresponents resolucions del Conseller d’Economia i Finances i amb el Pla anual d’actuació de control financer de la Intervenció general per a l’any 2011, durant l’exercici s’han dut a terme les actuacions de control financer permanent en les entitats següents:


127

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General ENTITATS I CONSORCIS SANITARIS SUBJECTES A

CONTROL FINANCER PERMANENT Pressupost 2011

1 Hospital Clínic 449.812.682,002 CAPSE 9.014.880,74

TOTAL 458.827.562,74 e) Organisme Pagador de la Comunitat Autònoma de Catalunya. Reglament (CE) 885/2006. Certificació de Comptes. FEAGA i FEADER. La Intervenció General, com a Organisme de Certificació de l’Organisme Pagador de la Comunitat Autònoma de Catalunya (DAAM) (anteriorment Departament d’Agricultura, Ramaderia i Pesca), en virtut de l’article 9 del Decret de la Generalitat de Catalunya 393/2006, de 17 d’octubre publicat en el Diari Oficial de la Generalitat de Catalunya nº 4743 de data de 19 d’octubre de 2006, ha desenvolupat les tasques per dur a terme la certificació de comptes i els informes d’auditoria corresponents a l’exercici financer 2011 (16 d’octubre de 2010 a 15 d’octubre de 2011) dels fons FEAGA i FEADER. El total de despeses netes presentades pel DAAM – Organisme Pagador – ha estat de 314.325.959,45 € pel fons FEAGA i 38.148.161,06 € pel fons FEADER. Addicionalment s’ha realitzat una revisió dels controls de la gestió de riscos informàtics, no obstant, les actuals Orientacions de la Comissió estableixen que una vegada finalitzat el procés de maduració ja no s’ha de presentar aquest informe en annex a l’informe de certificació. Respecte al fons FEADER es realitzen pagaments que es materialitzen mitjançant la presentació de quatre declaracions:

- Declaració de despeses del període: 16-10-2010 a 31-12-2011 - Declaració de despeses del període: 1-1-2011 a 31-3-2011 - Declaració de despeses del període: 1-4-2011 a 30-6-2011 - Declaració de despeses del període: 1-7-2011 a 15-10-2011

El detall, per línies d’ajut més significatives, de les despeses certificades de l’exercici 2011 dels fons FEAGA, així com la comparació amb les de l’exercici 2010, es detalla en el següent quadre:

Línia d'ajut Euros

2011 2010 Diferencia %

Primes ramaderes 21.642.999 26.302.696 -4.659.696 -

17,72%

Cultius herbacis 664.992 19.742.262 -19.077.270 -

96,63%


128


Pagament únic 222.552.222 188.797.502 33.754.720 17,88%Farratges Dessecats 14.803.259 12.042.049 2.761.209 22,93%

Ajudes a l'oli d'oliva 4.652 5.876.795 -5.872.143 -

99,92%Arròs 9.092.388 9.417.958 -325.570 -3,46%

Fruites i Hortalisses 15.681.640 18.077.061 -2.395.421 -

13,25%

Sector vitivinícola 13.189.188 18.219.687 -5.030.499 -

27,61%Fruits amb closca 8.122.948 8.474.829 -351.881 -4,15%Intervencions de carn de porcí 6.440.896 6.440.896 100%

Altres 2.130.777 3.120.390 -978.397 -

31,35%TOTAL 314.325.959 310.071.229 4.265.947 1,38%

El detall, per mesures d’ajut més significatives, de les despeses certificades de l’exercici 2011 dels fons FEADER, així com la comparació amb les de l’exercici 2010, es detalla en el següent quadre:

Mesura Euros 2011 2010 Diferencia %

Instal·lació de joves agricultors 1.114.581,68 2.269.614 -1.155.032 -51% Jubilació anticipada 139.187,71 218.344 -79.156 -36% Modernització de les explotacions agrícoles 4.293.979,05 6.581.325 -2.287.346 -35% Aument del valor afegit dels productors agrícoles i forestals 2.959.184,59 2.871.403 87.782 3% Infraestructures relacionades amb l'evolució i l'adaptació de l'agricultura i la silvicultura 4.773.756,95 3.193.439 1.580.318 49% Recuperació del potencial forestal e implantació de mesures preventives, regió de no convergència 2.363.789,04 1.722.551 641.238 37% Inversions no productives 3.119.498,30 2.374.965 744.533 31%


129


Ajudes agroambientals 10.743.952,9

4 9.702.557 1.041.396 11% Indemnització compensatòria 2.430.407 2.404.347 26.060 1% Aplicació d’estratègies de desenvolupament local. Qualitat de vida/diversificació 1.995.432,81 0 1.995.433 100% Altres 4.214.391 4.682.022 -467.631 -10%

TOTAL 38.148.161,0

6 36.020.567 2.127.595 5,91% La informació del quadre anterior ha estat extreta dels “Cuadro 104 Resumen de gastos efectuados durante el período, por partidas y subpartidas del presupuesto comunitario” y las “cuentas anuales” així com de las “declaraciones” y las “cuentas anuales” presentades pel DAAM-Organisme Pagador per al retiment de comptes dels exercicis FEAGA i FEADER 2010 i 2011 respectivament. Als efectes de procedir a l’anàlisi de les diferents línies/mesures que composen els Comptes Anuals (FEAGA i FEADER) pel que fa a les despeses brutes certificades, s’han considerat dos poblacions per a cada un dels fons, atenent a si les línies d’ajuda es troben cobertes o no cobertes pel SIGC (Sistema Integrat de Gestió i Control). Addicionalment s’ha considerat una tercera població de deutors per les irregularitats comeses. El mètode de mostreig utilitzat per a la realització de les proves substantives ha estat, en el cas del FEAGA, el MUM (mostreig per unitats monetàries), per als règims coberts i no coberts pel SIGC, sobre un import positiu del compte, segons el quadre 104, de 315.140.314,86 € mentre que per a l’import restant, de (803.138,07) € corresponent a:

(730.589,15) €: imports negatius i positius de les línies 67 (72.548,92) €: imports negatius de les diferents línies

s’han realitzat o bé proves de procediment o bé pel cas dels deutors una selecció mitjançant mètodes de mostreig no estadístic (mostreig sistemàtic) seguint un procés aleatori d’acord a les Orientacions de la Comissió. La diferència de (11.217,34) € entre l’import segons el quadre 104 i el compte anual correspon a diferències declarades a l’estat de diferències per:

- (50.899,87) €, Error administratiu (imports pendents de recuperació al final de l’exercici financer e imputats al FEAGA a través de la declaració anual)

- 39.682,53 €, error de límit màxim (correcció deguda al rebasament del límit màxim o de la despesa En el cas del FEADER el mètode de mostreig utilitzat per a la realització de les proves substantives per als règims coberts i no coberts pel SIGC ha estat el MUM (mostreig per unitats monetàries), sobre un import positiu de 38.502.069,65 € mentre que l’import restant, de (353.908,59) € corresponen a imports negatius de les diferents línees. La suma d’ambdós imports genera una diferència entre les declaracions i la compta anual de (6,12) €


130

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General conseqüència d’aplicar diferents intensitats d’ajuda per a la totalitat de despesa pública i errors en el percentatge de cofinançament (import amb un percentatge de cofinançament erroni en la declaració trimestral). Per aquest exercici 2011, en el cas del FEAGA, la selecció de la mostra, de règims coberts i no coberts pel SIGC, es va realitzar en dos fases. La primera d’elles, sobre la població composada per totes les transaccions realitzades entre el 16 d’octubre de 2010 i el 28 de febrer de 2011 per a la població coberta pel SIGC i entre el 16 d’octubre de 2010 i el 31 de maig de 2011 per a la no coberta. La segona d’elles sobre la població composada per totes les transaccions realitzades entre l’1 de març de 2011 i el 15 d’octubre de 2011 per a la població coberta pel SIGC i l’01 de juny i el 15 d’octubre de 2011 per a la no coberta. S’han realitzat proves substantives sobre 360 expedients (185 pels règims coberts pel SIGC i 175 per règims no coberts pel SIGC), corresponents a 396 extraccions. Igualment, pel cas del FEADER, la mostra s’ha realitzat en dos fases, la primera d’elles sobre la població composada per totes les transaccions entre el 16 d’octubre de 2010 i el 31 de març de 2011. La segona d’elles sobre la població composada per totes les transaccions realitzades entre l’1 d’abril de 2011 i el 15 d’octubre de 2011. S’han realitzat proves substantives sobre 440 expedients (205 pels règims coberts pel SIGC i 235 per règims no coberts pel SIGC), corresponents a 455 extraccions. La diferència entre les extraccions i els expedients finalment revisats correspon a expedients amb un import superior a l’interval de selecció D’acord amb les orientacions facilitades per la Comissió, els paràmetres generals d’actuació per al desenvolupament de les tasques relatives a la certificació de comptes, han estat d’un nivell de confiança del 95 % i un error màxim admissible en els comptes presentats d’un 2%, amb un error esperat del 10%. En els informes d’exercicis anteriors i a partir del 2003 pel segon estrat es venia utilitzant un error esperat del 20 % enlloc del 10 % abans esmentat, aquest increment era conseqüència de que durant dit exercici l’error total detectat (error bàsic assumit + error aleatoris extrapolats + errors sistemàtics coneguts) va ésser superior a la materialitat (1 % de la població) per aquest estrat, la qual cosa exigia, a criteri de l’auditoria, mantenir el nivell d’error ja augmentat al 20 %. Aquest % d’error ha estat utilitzar durant l’exercici 2011 per la població FEADER no coberta pel SIGC. Enguany, el certificat d’auditoria no ha inclòs cap salvetat/excepció, si bé inclou tres paràgrafs d’èmfasi, un per FEAGA i dos per FEADER, i els informes (un per a cada fons) contenen recomanacions d’importància mitja, i el certificat . Addicionalment als dos informes i el certificat, s’ha emès un dictamen sobre si la declaració de fiabilitat signada pel Director de l’Organisme Pagador compleix amb allò disposat en l’article 3 del R (CE) 885/2006 de la Comissió. La nostra opinió al respecte és que aquesta declaració de fiabilitat, sense salvedats/excepcions, compleix en tot allò essencial amb aquell article en relació a l’exercici auditat, si bé inclou tres paràgrafs d’èmfasi, un per FEAGA i dos per FEADER. Per a l’execució de les esmentades tasques, la Intervenció General ha contractat els serveis de l’empresa PriceWaterHouseCoopers Auditores, S.L., sota la direcció, coordinació i supervisió de la Intervenció Delegada. Addicionalment, la Intervenció ha destinat personal propi que ha participat en els treballs. El cost de la contractació externa ha estat de 225.303,73 €.


131

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General f) Control de sistemes i procediments Dins de les actuacions de control corresponents als fons estructurals (FEDER, Fons Social Europeu, FEOGA-Orientació i FEP) s’han dut a terme durant l’any 2011 diversos controls de sistemes i procediments. Quant als fons FEP, durant el Pla 2011 s’han efectuat les feines de les Auditories d’actualització i seguiment de recomanacions de l’informe d’auditoria de comprovació del funcionament dels sistemes de gestió i control, per a la part de Catalunya, del Programa Operatiu per al sector pesquer espanyol 2007-2013, cofinançat pel FEP, respecte de l’organisme intermedi de gestió DG Pesca i Acció marítima i de l’organisme intermedi de certificació Direcció de Serveis (RCE 1198/2006), realitzat al 2010. L’examen ha inclòs els següents organismes:

- La Direcció General de Pesca i Acció Marítima del Departament d’Agricultura Alimentació i Acció Rural (en l’actualitat DAAM), com a Organisme intermedi de Gestió.

- La Direcció General de Serveis del Departament d’Agricultura Alimentació i Acció Rural (en l’actualitat DAAM), com a Organisme Intermedi de Certificació.

De la mateixa manera s’ha dut a terme un seguiment de les recomanacions exposades a l’informe sobre l’avaluació dels sistemes realitzat durant el pla de control del 2008. L’informe s’ha emès amb recomanacions, de caràcter mig i menor, d’accions a implementar per a la Direcció General de Pesca i Afers Marítims i a la Direcció General de Serveis del DAAM, determinant que els sistemes funcionen adequadament però requereixen algunes millores. Per a l’execució de les esmentades tasques, la Intervenció General ha contractat els serveis els serveis de l’empresa KPMG, S.L., sota la direcció, coordinació i supervisió de la Intervenció. El cost del contracte realitzat ha estat de 12.500,00 euros més 2.250,00 euros en concepte d’IVA. Quant al fons FEDER, Pel que fa al Reglament (CE) 1083/2006, relatiu al període de programació 2007-2013, s’han iniciat dins l’exercici 2011, tres auditories sobre els sistemes de gestió i control de tres organismes intermedis del Programa Operatiu FEDER de Catalunya, d’acord amb el detall següent:

IFEM DGAL DGAE (en aquest cas es tracta d’un seguiment de les recomanacions formulades en una auditoria anterior dels sistemes de gestió i control)


132

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Els informes finals corresponents a DGAL i DGAE han estat emesos dins l’exercici 2011. Pel que fa a IFEM, dins de 2011 s’ha emès l’informe provisional. Per tal de dur a terme aquestes auditories dels sistemes de gestió i control, s’ha comptat amb la col·laboració de l’empresa KPMG Auditores SL, amb un cost total de 53.400,00 euros (IVA no inclòs.)

Pel que fa al FSE (fons social europeu), s’han dut a terme les auditories de sistemes i procediments que es detallen en el quadre següent: En relació al període 2000-2006, s’han finalitzat les tasques corresponents al tancament del període 2000-2006, en concret es va realitzar durant el primer trimestre de l’any 2011, les addendes a les declaracions parcials i als informes complementaris següents:

- Addenda a la declaració parcial i a l’ informe complementari del Objectiu 3 (2000.ES.053.PO.303) - Addenda a la declaració parcial i a l’informe complementari del Programa Operatiu Pluriregional Iniciativa Empresarial i Formació Contínua

(2000.ES.053.PO.311) - Addenda a la declaració parcial i informe complementari del Programa Operatiu Pluriregional Foment de l’Ocupació (2000.ES.053.PO.313)

En relació al període 2007-2013, s’han efectuat els quatre controls de sistemes i procediments següents:

Forma d’intervenció

Òrgan controlat

Programa Operatiu Fons Social Europeu 2007-2013 Adaptabilidad y Empleo (2007.ES.05U.PO.001)

SOC


133


Forma d’intervenció

Òrgan controlat

Programa Operatiu Fons Social Europeu 2007-2013 Catalunya (2007.ES.052.PO.007) SOC

Programa Operatiu Fons Social Europeu 2007-2013 Catalunya (2007.ES.052.PO.007)

Direcció General d’Economia Social i Cooperativa i Treball Autònom (Abans Direcció General d’Economia Cooperativa i Creació d’Empreses)

Programa Operatiu Fons Social Europeu 2007-2013 Catalunya (2007.ES.052.PO.007)

Direcció General de Relacions Laborals i Qualitat en el Treball (abans Direcció General d’Igualtat d’Oportunitats)

Per a l’execució dels controls de sistemes i procediments, des del Departament d’Economia i Coneixement es va contractar els serveis de la empresa d’auditoria externa BDO Auditores, SL, mitjançant dos contractes negociats sense publicitat. En general, tal com s’ha esmentat més amunt les contractacions d’auditors externs generen un important volum de treball, en el cas que ens ocupa cal posar de manifest que la qualitat dels esborranys d’informes que l’empresa d’auditoria va presentar estaven molt per sota dels estàndards mínims acceptables en quan al contingut, la qual cosa va generar un treball addicional, per part de la Intervenció, i alhora va implicar l’aplicació d’una penalitat tal com es detalla tot seguit. El cost dels contractes realitzats amb BDO Auditores, SL és el següent:

Empresa adjudicatària Import contracte (€)

BDO Auditores, SL (Programa Operatiu (2007.ES.052.PO.007))

25.842,00

BDO Auditores, SL (Programa Operatiu (2007.ES.05.UPO.001))

18.762,00

Aquesta Intervenció va proposar una penalitat de 2.551,63 €, en relació al contracte efectuat per realitzar una auditoria relativa al Programa Operatiu pluriregional (2007.ES.05.UPO.001), i una penalitat 5.253,68 €, en relació al Programa Operatiu regional (2007.ES.052.PO.007), en ambdós casos


134

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General per endarreriment en l’execució en l’actuació i per incompliment del compromís de realitzar l’informe d’acord amb l’establert als plecs i a la normativa vigent. Per tant, el cost de les auditories, la realització de les quals es va contractar amb BDO, va quedar quantificat en:

Empresa adjudicatària Import factura (€)

Import penalització (€)

Import a pagar (€)

BDO Auditores, SL (Programa Operatiu (2007.ES.052.PO.007)) 25.842,00 5.253,68 20.588,32

BDO Auditores, SL (Programa Operatiu (2007.ES.05.UPO.001)) 18.762,00 2.551,63 16.210,37

S’han efectuat dos controls sobre procediments de subvencions i contractació a les entitats següents i per l’import que s’hi indica:

ENTITAT IM PORT CONTRACTACIÓ

IMPORT SUBVENCIONS

TOTAL (en €)

Consell Nacional de Joventut 90.693,91 6.150,00 96.843,91Agència Catalana de Joventut 8.350.772,55 165.000,00 8.515.772,55

TOTAL 8.441.466,46 171.150,00 8.612.616,46 Finalment, s’han efectuat dos controls de gestió al Centre d’Alt Rendiment i a l’Agència Catalana de Turisme:

ENTITAT IM PORT CONTROLAT (en €) Centre d’Alt Rendiment 26.130.550,00Agència Catalana de Turisme 10.497.369,46

TOTAL 36.627.919,46 g) Examen independent de la cadena alimentària S’ha dut a terme la verificació del compliment de la legislació en matèria de pinsos i aliments i salut i benestar dels animals (examen de la cadena alimentària per a la part competència del DAAM), d’acord amb el requeriment comunitari de realitzar un examen independent (apartat 5.4 de l'annex de la Decisió de la Comissió Europea de 29 de setembre de 2006. Els resultats del treball realitzat han estat els següents:


135


- S’estan cobrint de manera eficaç els objectius previstos a l’esmentada Decisió, que estableix les directrius que fixen els criteris per a la realització d’auditories d’acord amb el Reglament (CE) 882/2004 del Parlament Europeu i del Consell.

- El procés d’auditoria s’ha dut a terme de manera eficaç per tal de verificar que s’estan cobrint els objectius previstos en el citat Reglament, sobre els controls oficials efectuats per garantir la verificació del compliment de la legalislació en matèria de pinsos i aliments i la normativa sobre salut animal i benestar dels animals.

- S’han formulat dues recomanacions de caràcter menor i quatre de millor pràctica, orientades a contribuir a la millora del procés d’auditoria en programes posteriors.

Addicionalment, i en relació als propers examens, atès que:

- La sistemàtica d’auditoria interna de la SBDGAII està més que consolidada i s’aplica en gran part de manera idèntica en qualsevol projecte d’auditoria

- Segons norma 1312 (normes internacionals per l’exercici professional de l’auditoria interna): “han de realitzar-se avaluacions externes almenys una vegada cada cinc anys”.

- Ni el R (CE) 882/2004, ni la Decisió 2006/677/CE, de 29 de setembre, estableixen un període mínim per a la realització de l’examen independent.

Considerem oportú disminuir la freqüència d’aquests examens independents del procés d’auditoria interna a l’actuació del DAAM en els àmbits vinculalts a la cadena alimentària, establint un únic examen independent per tot el període de programació quinquennal d’auditories internes dels controls vinculats a la cadena alimentària 2011-2015. El cost de la contractació externa ha estat de 11.617,10 €. IVA inclós. h) Actuacions de control dels centres amb règim d’autonomia econòmica Dins del pla anual de control financer de l’any 2011 s’han dut a terme 2 actuacions. El detall és el següent:

Nom del centre controlat Import controlat (€)

Paratge Natural d’Interès Nacional de Poblet 75.750,00

Parc Natural de l’Alt Pirineu 255.890,00

TOTAL 331.640,00


136

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General i) Control financer a oficines liquidadores de districte hipotecari Dins del pla anual de control financer de l’any 2011 s’han dut a terme 7 actuacions. El detall és el següent:

Oficina liquidadora Import recaptació € Roses 4.147.703,07Tortosa 3.580.910,27OL del Registre Mercantil i de B.M. Tarragona 742,33Sort 110.519,43Tremp 53.243,17Arenys de Mar 16.523.971,64Berga 5.043.958,17TOTAL 29.461.048,08

j) Altres actuacions. Dins d’aquest grup s’engloben diverses tasques com les de petició d’informació a les empreses públiques i anàlisi de les seves dades (la Llei de pressupostos obliga a trametre els comptes anuals de totes les empreses públiques a la Intervenció General), tractament de la informació, preparació d’informes i quadres resum que demanin els òrgans directius de la Generalitat, en especial la Comissió de Coordinació Interdepartamental. Preparació d’informació a subministrar periòdicament al Parlament sobre els avals, etc. Menció especial requereix la tasca d’assessorament a les empreses públiques sobre aspectes fiscals i comptables. Una part molt important del temps del subdirector de control i del cap del servei de control financer es dedica a atendre aquestes consultes, ja que quasi totes les empreses periòdicament les efectuen i de forma especial cada vegada que es crea una de nova venen a demanar orientació en qüestions de comptabilitat i règim fiscal. III- INDICADORS. Al marge de l’activitat d’assessorament a les empreses públiques, que és difícil de quantificar, així com la de anàlisi de la informació i lliurament d’informes i quadres resum, per als òrgans que ho sol·licitin, es poden establir, a efectes de comparar amb altres anys, els següents indicadors de les activitats realitzades:


137

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Nombre d’empreses i entitats auditades 30 Pressupost € de les entitats auditades 671.923.455,00 Nombre d’actuacions en seguretat social 68 Import € controlats seguretat social 6.646.832.981,37 Nombre de controls sobre subvencions comunitàries 100 Nombre de controls sobre subvencions fons propis 23 Total controls subvencions 123 Import € subvencions comunitàries controlades 17.144.542,46 Import € subvencions fons propis controlades 5.402.006,49 Total € subvencions controlades 22.546.548,95 IV - COSTOS UNITARIS A efectes d’establir el cost promig per actuació cal separar els costos per diferents tipus d’actuacions, atès que no es pot equiparar una auditoria a una entitat del sector públic amb un pressupost com el que pot tenir la Universitat Pompeu Fabra o l’Institut Català de les Indústries Culturals que podria requerir la dedicació de vàries persones per un període de mesos, amb un control sobre una subvenció d’11.000,00 €, que implica una dedicació menor. A aquests efectes hem separat els diferents tipus d’actuació en funció de la classificació utilitzada en l’apartat II (activitats). a) Pel que fa referència a les auditories a empreses i entitats públiques, aquestes són realitzades pel personal del Servei de Control Financer. Per tant, com a cost directe de personal es pot imputar el de totes les persones d’aquest servei. Per la resta de costos, tant les del personal directiu com els generals, s’imputa un percentatge que equival al percentatge del cost de personal imputat directament a cada grup d’actuacions sobre el total cost de personal imputat directament. Així resulten les següents quantitats: Cost directe de personal 743.897,32 24,21 % sobre total cost personal % sobre cost personal directiu 20.377,63 % sobre costos generals 60.276,15 Contractacions alienes 55.144,35 TOTAL 879.695,45


138

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General El nombre total d’auditories efectuades és de 30, per tant el cost mig de cada auditoria és de 29.323,18 €, cost inferior en aproximadament un 11,5% en referència al de l’any anterior (33.138,12 €). b) Seguint el mateix criteri per la resta d’actuacions, pel que fa referència a les subvencions amb fons comunitaris, al cost directe de personal cal afegir el cost de personal adscrit per a aquesta tasca a la Subdirecció General de control de fons comunitaris, ubicada al Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural. Les quanties són les següents: Cost directe de personal 660.978,36 21,5%sobre total cost de personal % sobre cost personal directiu 18.106,22 % sobre costos generals 53.557,44 Contractacions alienes 156.522,28 Total 889.164,30 El nombre de controls efectuats sobre subvencions comunitàries és de 100. Per tant, el cost mig de cada control és de 8.891,64 €, cost inferior al de l’any anterior en aproximadament un 16,3% (10.622,97 €). Aquesta disminució ha estat conseqüència, en part, perquè durant l’any 2011 l’òrgan gestor no va certificar despesa, per la qual cosa no va haver mostra d’operacions per a dur a terme el control corresponent d’operacions. A més, inclosos en els 100 controls, trobem 40 tràmits d’audiència corresponents a controls efectuats amb anterioritat, els quals han estat considerats com a operacions alhora de calcular el cost unitari, per la qual cosa l’import és notablement inferior al de l’exercici anterior. c) Pel que fa referència als controls de subvencions amb fons propis, el cost directe del personal és el de les hores dedicades pels interventors i supervisors de comptabilitat i control; les quanties són les següents. Cost directe de personal 36.549,93 1,2 % sobre cost de personal % sobre cost personal directiu 1.001,21 % sobre costos generals 2.961,55 Contractacions alienes 0,00 Total 40.512,69 El nombre total de controls sobre subvencions amb fons propis ha estat de 23, per tant, el cost mig de cadascun és de 1.761,42 €, amb un cost superior al de l’any anterior en aproximadament un 14% (1.544,55 €). d) Respecte als controls financers duts a terme en l’àmbit de la seguretat social , inclòs el control financer permanent, els costos són els següents:


139

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General Cost directe de personal 1.631.352,08 53,1 % sobre cost de personal % sobre cost personal directiu 44.687,74 % sobre costos generals 132.184,41 Contractacions alienes 0,00 Total 1.808.224,23 El nombre total d’actuacions de control financer en l’àmbit de la seguretat social ha estat de 68, per tant, el cost mig de cadascuna és de 26.591,53 € . Aquest cost s’ha vist incrementat en referència al de l’any anterior en un 5,44% aproximadament (25.219,92 €). e) Pel que fa a l’organisme pagador de la Comunitat Autònoma de Catalunya, és difícil determinar el cost unitari d’aquesta actuació, duta a terme pels efectius de la Subdirecció General de Control de Fons Comunitaris en el Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca i Medi Natural, ateses les especials característiques de la tasca a realitzar i que no és possible determinar la imputació corresponent a despeses generals, les quals s’haurien de detreure proporcionalment de les diferents aplicacions pressupostàries de la secció de l’esmentat Departament. Tanmateix, sí que es poden determinar, d’una banda els costos de personal i, de l’altra, els costos de les contractacions alienes: Cost directe de personal: 133.071,63 Contractacions alienes 225.303,73 Total 358.375,36 Aquest cost s’ha vist incrementat en referència al de l’any anterior en un 0,6% aproximadament (360.455,73 €), sent doncs la diferència inmaterial. f) Quant a les actuacions de control dels centres amb règim d’autonomia econòmica, es fa també difícil determinar-ne el cost unitari de cada actuació; tanmateix, sí que es poden determinar els costos de personal: Cost directe de personal: 7.450,59 Contractacions alienes 0,00 Total 7.450,59 No es pot fer una comparativa amb l’any anterior, perquè en aquest exercici 2011 no hem imputat el cost de la contractació aliena de centres docents públics, que es veurà reflectit en la memòria de control financer de l’exercici 2012.


140

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General g) Quant al control dels ingressos de les oficines liquidadores de districte hipotecari, també se’n determinen els costos de personal: Cost directe de personal 131.027,81 Total 131.027,81 En relació al cost de l’any 2010, el 2011 s’ha vist decrementat en aproximadament un 4,2%.


141

142

Documents

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i ... · Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General MEMÒRIA De conformitat amb el que disposa l’ordre del conseller