Guia ejercicios conta bancaria

7/23/2019 Guia ejercicios conta bancaria

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GUÍAS DE EJERCICIOS Nºs 1, 2, 3 y 4_DESARROLLO

LABORATORIO Nº 1

CONTABILIZACIONES RELACIONADAS CON "CAJA"

En un Banco la mayoría de las oerac!ones ue se ueden real!#ar $!enen relac!%n con la Ca&a y oreso s!emre se encon$rar' ue las o(!c!nas )ancar!as d!sonen de un !mor$an$e n*mero de ca&eros ara a$ender a sus cl!en$es+

E&erc!c!o ,-

1+. Rec!)e de%s!$o en cuen$a corr!en$e /e(ec$!0o 122+222+.3+. Rec!)e de%s!$o de a4orro a la 0!s$a 12+222+.5+. Rec!)e de%s!$o de a4orro a la#o 62+222+.7+. Rec!)e de%s!$o a la#o a 56 días al 1869 mensual 622+222+.6+. Rec!)e a:o de documen$o descon$ado 32+222+.

;+. Rec!)e e(ec$!0o ara em!s!%n de<ale <!s$a 12+222+.=+. Rec!)e e(ec$!0o ara em!s!%n de Bole$a de >aran$ía 12+222+.?+. Rec!)e e(ec$!0o or conce$o de em!s!%n de Orden de a:o or - 5+2228 se

co)ra com!s!%n del 19 m's !mues$o a los ser0!c!os 1@9 5+25;+.@+. >!ra c4eue de cuen$a corr!en$e en Banco Cen$ral 362+222+.12+. Se a:an remunerac!ones or 12+222+.

/Re$enc!%n Imos!c!ones ara !ns$!$uc!ones de re0!s!%n 32869

Se !de ,

. As!en$os en el L!)ro D!ar!o

. ayores esuem'$!cos

INORACION DIA ANTERIOR

De%s!$os en Banco Cen$ral 722+222+.rs$amos comerc!ales 562+222+.Doc$os+ Descon$ados 122+222+.Acreedores en cuen$as corr!en$es 322+222+.De%s!$os de a4orro a la#o 522+222+.Ca!$al a:ado 562 +222+.

?62+222+. ?62+222+.



DESARROLLO LAB. N°1

DEBE FABER

. 1 .Ca&a 122+222

Acreedores en C$as+ C$es+ 122+222. 3 .

Ca&a 12+222De%s!$os de a4orro 0!s$a 12+222

. 5 .Ca&a 62+222

De%s!$os de a4orro a la#o 62+222. 7 .

Ca&a 622+222De%s!$os y Ca$+ a la#o+ 622+222

.6 .Ca&a 32+222Documen$os descon$ados 32+222

. ; .Ca&a 12+222

<ales <!s$a 12+222. = .

Ca&a 12+222Bole$as de >aran$ía 12+222

. ? .

Ca&a 5+25;

Ordenes de a:o 5+222In:resos de oerac!%n Com!s!ones :anadas 52as!0o $rans!$or!o . I<A De)!$o !scal ;

. @ .Ca&a 362+2221 De%s!$os en el Banco Cen$ral 362+222

. 12 .Remunerac!ones y aor$es a$+ 12+222

Cuen$as y doc$os+ or a:ar /Imos!c!ones re$en!das 3+262Ca&a =+@62

SGAS @;5+25; @;5+25;



LABORATORIO Nº 2

ro(esor , Csar Caro BroHn

E(ec$*e la con$a)!l!#ac!%n en el L!)ro D!ar!o de las s!:u!en$es oerac!ones real!#adas or el Bancode Comerc!o,

1+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ en e(ec$!0o - 622+222+.3+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ e(ec$uado con c4eues de o$ros )ancos de o$ras la#as or

-;62+222+.5+. Se em!$e 0ale 0!s$a or -122+222+. Se co)ra com!s!%n - 622+. m's I<A+ Cl!en$e a:a con c4eue

de o$ro )anco de la la#a+7+. Cl!en$e :!ra en e(ec$!0o de su c$a+ c$e+ - ?2+222+.6+. Cl!en$e a:a con c4eue del m!smo )anco8 de la m!sma o(!c!na8 cuen$a de C4!lec$ra or -

36+222+.

;+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ con c4eue del m!smo )anco de sucursal en ro0!nc!a -522+222+.=+. Se rec!)e de%s!$o a la#o a ;2 días al 19 de !n$ers mensual or - 362+222+.?+. Comra GS- 3+222+. a - 776 cu+@+. Cursa el descuen$o de un documen$o or - 162+222+. a @2 días al 3829 de !n$ers mensual8

a)onando el líu!do en c$a+ c$e+12+. E(ec$*a de%s!$o en el Banco Cen$ral or - 562+222+.11+. Cancela de%s!$o a la#o or - 1?2+222+. ue se 4a)ía rec!)!do a 56 días al 28@9 de !n$ers

mensual+13+. Rec!)e el a:o en e(ec$!0o de documen$o descon$ado or 132+222+. ue se 4a)ía cursado a 132

días al 1869 de !n$ers mensual+15+. <ende GS- 622+. a - 765 cu+ a:o rec!)!do con c4eue :!rado con$ra cuen$a corr!en$e del

m!smo )anco+17+. Rec!)e de%s!$o de a4orro a la#o or 3+222+222+. el )anco $!ene (!&ada una $asa de !n$ersanual del 7869 ara es$os de%s!$os+

16+. Se a:a en e(ec$!0o <ale <!s$a or - 122+222+.1;+. Se rec!)e de%s!$o a la#o or G 122+. a @2 días /<alor de la G - 17+3;2+1=+. O$or:a rs$amo con a:ar or - 3;2+222+. a ;2 días al 18?9 de !n$ers mensual8 em!$!endo

0ale 0!s$a or el líu!do+1?+. Rec!)e de%s!$os en c$a+ c$e+ or - 3+622+222+. con c4eues de o$ros )ancos de la la#a y or -

1+?22+222+. con c4eues de una sucursal del m!smo )anco1@+. a:a en e(ec$!0o remunerac!ones or - 3+622+222+. la re$enc!%n or conce$o de !mos!c!ones

es del 32819 y el aor$e a$ronal es del 28@69 so)re las remunerac!ones+32+. Rec!)e e(ec$!0o or - 352+222+. ara de%s!$o en cuen$a de a4orro a la 0!s$a+

31+. Rec!)e la cancelac!%n de rs$amo con a:ar or - 522+222+. ue se 4a)ía o$or:ado a 132 díasal 1839 de !n$ers mensual+33+. >!ra c4eue de cuen$a corr!en$e man$en!da en el Banco Cen$ral or - 122+222+.



DESARROLLOLABORATORIO Nº 2


D F.1.

Ca&a 622+222

Acreedores en cuen$as corr!en$es 622+222.3.Can&e /De o$ras la#as ;62+222

Acreedores en cuen$as corr!en$es ;62+222.5.

Can&e /De la la#a 122+6@6O$ros saldos acreedores 0!s$a .<ales<!s$a 122+222In:resos de oerac!%n . Com!s!ones :anadas 622as!0o Trans!$or!o I<A D @6

.7.Acreedores en cuen$as corr!en$es ?2+222

Ca&a ?2+222

.6.Acreedores en cuen$as corr!en$es 36+222O$ros saldos acreedores 0!s$a . Ser0!c!os 36+222

.;.Acreedores en cuen$as corr!en$es 522+222

Acreedores en cuen$as corr!en$es 522+222.=.

Ca&a 362+222De%s!$os y Ca$+ a la#o 362+222

.?.Cam)!o ?@2+222

Ca&a ?@2+222

[email protected]$os+ Descon$ados 162+222In$ereses erc!)!dos yno de0en:ados @+222O$ros saldos acreedores 0!s$a . Im$os+ re$en!dos 162Acreedores en cuen$as corr!en$es 172+?62

.12.De%s!$os en el Banco Cen$ral 562+222

Ca&a 562+222.11.

De%s!$os y Ca$+ a la#o 1?2+222>as$os de oerac!%n . !n$ereses a:ados 1+?@2

Ca&a [email protected]&a 132+222

Doc$os+ descon$ados 132+222

.15.Acreedores en cuen$as corr!en$es 33;+622

Cam)!o 33;+622



DESARROLLOLABORATORIO Nº 2

/':!na 3

.17.Ca&a 3+222+222

De%s!$os de a4orro a la#o 3+222+222

.16.O$ros saldos acreedores 0!s$a <ales <!s$a 122+222Ca&a 122+222

.1;.Ca&a 1+73;+222

De%s!$os y ca$+ a la#o 1+73;+222.1=.

rs$amos Comerc!ales /++ 3;2+222O$ros saldos acreedores 0!s$a . !m$os+ re$+ 1=3O$ros saldos acreedores 0!s$a . <ales<!s$a 36@+?3?

.1?.Can&e /De la la#a 3+622+222

Acreedores en cuen$as corr!en$es 1+?22+222Acreedores en cuen$as corr!en$es 7+522+222.1@.

Remunerac!ones y Aor$es a$ronales 3+635+=62Cuen$as y doc$os+ or a:ar . Imos!c!ones 63;+362Ca&a 1+@@=+622

.32.Ca&a 352+222

Cuen$as de de%s!$o a la 0!s$a 352+222.31.

Acreedores en cuen$as corr!en$es 517+722rs$amos comerc!ales /++ 522+222

In:resos de oerac!%n . In$ereses :anados 17+722.33.Ca&a 122+222

De%s!$os en el Banco Cen$ral 122+222 KKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKK

SGAS 16+2=;+??2 16+2=;+??2



LABORATORIO Nº 5


CGENTAS CORRIENTES CANJELos saldos de al:unas cuen$as de un )anco8 al !n!c!o de sus oerac!ones del día 1º de a)r!l8 son loss!:u!en$es ,

Ca&a - 1+222+222+.Acreedores en cuen$as corr!en$es 3+222+222+.De%s!$os en el Banco Cen$ral 1+222+222+.O$ros saldos acreedores 0!s$a 322+222+.

El día 1º de a)r!l se e(ec$*an las s!:u!en$es $ransacc!ones ,1+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ en e(ec$!0o 62+222+.3+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ e(ec$uado con c4eues de o$ros )ancos de

o$ras la#as ;62+222+.5+. Se em!$e 0ale 0!s$a or 122+222+.

Se co)ra com!s!%n - 622+. m's I<A+ Cl!en$e a:a con c4eue de o$ro )ancode la la#a+

7+. Cl!en$e :!ra en e(ec$!0o de su c$a+ c$e+ ?2+222+.6+. Cl!en$e a:a con c4eue del m!smo )anco8 de la m!sma o(!c!na8 cuen$a deC4!lec$ra or 12+222+.

;+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ con c4eue del m!smo )anco de sucursal en ro0!nc!a /el )anco $!ene s!s$ema de c$as+ c$es+ en línea 52+222+.

=+. Se rec!)e de%s!$o en c$a+ c$e+ con c4eues de o$ros )ancos de la la#a 1?2+222+.?+. Se concurre a la 1M reun!%n de C'mara lle0ando los c4eues a car:o de

o$ros )ancos8 rec!)!ndose a su 0e# los s!:u!en$es 0alores ,<ales 0!s$a 322+222+.C4eues 522+222+.

El día 3 de a)r!l se e(ec$*an las s!:u!en$es $ransacc!ones ,@+. En la se:unda reun!%n de C'mara /de errores se de0uel0e c4eue or 32+222+.

or ser de car:o de o$ro )anco+12+. En la se:unda C'mara se rec!)e de0uel$o ro$es$ado de o$ro )anco c4eue or 62+222+.deos!$ado or un cl!en$e /0er $ransacc!%n Nº =

11+. Se deos!$a en )anco corresonsal c4eue rec!)!do de o$ra la#a or 162+222+.13+. Se en0ía a sucursales c4eues de o$ras la#as rec!)!dos or 622+222+.15+. Se l!u!da el can&e de la la#a+17+. Se rec!)e de%s!$os en c$a+ c$e+ con c4eue de o$ro )anco de la la#a 122+222+.Se !de ,.Re:!s$rar as!en$os en L!)ro D!ar!o.resen$ac!%n esuem'$!ca de la Cuen$a Can&e

D CANJE H

3) 100.595 500.000 (87) 180.000 50.000 (10

9) 20.000

300.595 550.000249.405 SA



DESARROLLO



1º abr! DEBE FABER

. 1 .Ca&a 62+222

Acreedores en c$as+ c$es+ 62+222. 3 .

Can&e /O$ras la#as ;62+222Acreedores en c$as+ c$es+ ;62+222. 5 .

Can&e /de la la#a 122+6@6O$ros saldos acreedores 0!s$a <ales <!s$a 122+222In:resos de oerac!%n / com!s!ones :anadas 622as!0o $rans!$or!o . I<A @6

. 7 .Acreedores en c$as+ c$es+ ?2+222

Ca&a ?2+222. 6 .

Acreedores en c$as+ c$es+ 12+222O$ros saldos acreedores 0!s$a . Ser0!c!os 12+222

. ; .Acreedores en c$as+ c$es+ 52+222

Acreedores en c$as+ c$es+ 52+222. = .

Can&e /de la la#a 1?2+222Acreedores en c$as+ c$es+ 1?2+222

. ? . 2 "# abr! O$ros saldos acreedores 0!s$a . <+<+ 322+222Acreedores en c$as+ c$es+ 522+222

Can&e /de la la#a 622+222

. @ .Can&e /de la la#a 32+222

Acreedores en c$as+ c$es+ 32+222.12 .

Acreedores en c$as+ c$es+ 62+222

Can&e /de la la#a 62+222. 11 .

De%s!$os en )ancos comerc!ales y del Es$ado 162+222Can&e /o$ras la#as 162+222

. 13 .Saldos con sucursales 622+222

Can&e /o$ras la#as 622+222. 15 .

Can&e /de la la#a 37@+712



De%s!$os en el Banco Cen$ral 37@+712.17 .

Can&e /de la la#a 122+222Acreedores en c$as+ c$es+ 122+222

3+;=2+226 3+;=2+226



LABORATORIO N 7CATACIONES DESITOS A LAZO


1+. El día 1º de a)r!l se rec!)e un de%s!$o a la#o or - 122+222+. a 56 días al 19 de !n$ersmensual+ /<enc!m!en$o el día ; de mayo+

3+. El día 31 de a)r!l se rec!)e de%s!$o a la#o or - 322+222+. a ;2 días al 19 de !n$ers mensual+/<enc!m!en$o el 32 de &un!o+

5+. El día 1; de mayo se rec!)e de%s!$o a la#o or - 162+222+. a ;2 días8 al 19 de !n$ersmensual+ /<enc!m!en$o el 16 de &ul!o+

Todas las oerac!ones se cursan or Ca&a8 cuyo saldo !n!c!al es de - 1+222+222+.

Se !de ,

. Re:!s$rar en L!)ro D!ar!o y ayor $ransacc!ones 4as$a el día 51 de mayo+



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