HRVATSKE AOITOCESfihac.hr/sites/default/files/2018-02/Strategija zaštite od...ustrojstvenih jedinica odgovorni su prema korisnicima usluga, dobavljacima, drzavi i drugim partnerima

HRVATSKEAOITOCESfi

STRATEGIJA

ZASTITE OD PRIJEVARA I KORUPCIJE

Prva revizija Strategije odobrena je 0.01.2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu za

unutarnju reviziju.Lista azecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

¦liHRVATSKE

HRVATSKE AUTOCESTE d.o.o.

STRATEGIJA Str.

1AUTOCESTE

ZASTITE OD PRIJEVARA 1 KORUPCIJE

I. UVODNE ODREDBE

Clanak 1.Strategija zastite od prijevara i korupcije se uspostavlja s ciljem definiranja i uspostavljanja okruzenja ipreduvjeta za prevenciju i odvracanje od prijevarnih i koruptivnih radnji te otkrivanja i provedbe istrage oaktivnostima prijevare i korupcije unutar drustva Hrvatske autoceste d.o.o. ( u daljnjem tekstu: HAC)

HAC je Strategijom korporativnog upravljanja definirao strateske aktivnosti HAC-a usmjerene na

sprjecavanje prijevarnih i neetickih radnji ut r enih Akcijskim planom za provodenje Antikorupcijskogprograma za trgovacka drustva u vecinskom drzavnom vlasnistvu (u daljnjem tekstu: AKP).

AKP-om su utvr ene sve aktivnosti ciju provedbu koordinira Povjerenstvo te izra uje izvjesca o stanjunjihove provedbe za potrebe Uprave Drustava, Revizorskog odbora, Nadzornog odbora, Ministarstvapravosu a i Nacionalnog vijeca za pracenje provedbe Strategije suzbijanja korupcije.

U svrhu provedbe Strategije utvrdeni su ciljevi i aktivnosti cijim ostvarenjem se provodi Politika zastite odprijevare i korupcije.

II. POJMOVNIK

Clanak 2.

Nepmvilnost je nepridrzavanje ili pogresna primjena zakona i drugih propisa koja proizlazi iz radnji ilipropusta, a koja ima ili bi mogla imati stetan utjecaj na sredstva organizacije i sredstva iz drugih izvora, biloda se radi o prihodima/primicima, rashodima/izdacima, povratima, imovini ili obvezama.

Prijevara je namjerno cinjenje ili propust koji se odnosi na lazno, netocno ili nepotpuno prikazivanjecinjenica te na zlouporabu, sto za posljedicu ima negativan ucinak na prihode i rashode, odnosno nanacionalna proracunska sredstva, sredstva Europske unije i sredstva iz drugih izvora.

Korupcijaie zlouporaba povjerenih ovlasti za privatnu korist.

Korumpiranom osobom se smatra svaki radnik koja radi osobne koristi ili koristi skupine kojoj pripadazanemari opci interes koji je duzna stititi obzirom na zakone, polozaj i ovlasti koje su joj povjerene.Korumpiranim se smatra i gra anin koji nudi ili pristaje na davanje zatrazenog mita kako bi korumpiranaosoba cinjenjem, necinjenjem ili propustanjem cinjenja pomogla u ostvarivanju koristi za pojedine osobe ili

skupine.

Prva revizija Strategije odobrena je 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu zaunutamju reviziju.Lista vazecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi azecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

HIHRVAYSKE

HRVATSKE AUTOCESTE d.0.0.

STRATEGIJA Str.

2


III. STRATEGI

Clanak 3.

Strategija se temelji na sljedeca cetiri osnovna podrucja uspostave okruzenja za zastitu od prijevarnih radnjii korupcije:• odvracanje mogucih pocinitelja,

• prevencija potencijalnih prijevarnih radnji i korupcije na svim razinama,

• pravovremeno otkrivanje aktivnosti te

• istraga o provedenim aktivnostima, odnosno o prijavljenim potencijalnim aktivnostima.

Odvracanje mogucih pocinitelja

HAC ce promovirati i kontinuirano provoditi ciljanje aktivnosti u svrhu uspostave poslovnog okruzenja sciljem smanjivanja motiva, odnosno odvracanja potencijalnih pocinitelja od prijevarnih aktivnosti ikorupcije. Navedeno ce ukljucivati:

• Javnu objavu i sirenje svijesti o pristupu „nulte tolerancije na korupciju i prijevarne radnje,

• Kontinuirano promicanje svijesti zaposlenika o posljedicama prijevara i korupcije,

• Uspostavu sigurne linije komunikacije na koju potencijalne sumnje na prijevare i korupciju mogu bitiprijavljene (eticka linija),

• Provedbu opseznih istraznih radnji i disciplinskih mjera u slucaju sumnje odnosno provedbe prijevarnihradnji, odnosno korupcije,

• Provedbu pravnih postupaka s ciljem povrata financijskih sredstava,

• Kontinuiranu uspostave opseznog i ciljanog kontrolnog okruzenja u svrhu smanjivanja potencijalnihprilika za provedbu prijevarnih radnji i korupciju.

Pre encija potencijalnih prije arnih radnji i korupcije na svim razinama

Cilj prevencije je sprjecavanje mogucih prijevarnih radnji i korupcije na svim razinama usvajanjem teuspostavom kontrolnog okruzenja, odnosno ogranicavanja mogucnosti za provedbom prijevare i korupcije.HAC je uspostavio te ce kontinuirano raditi na poboljsanju postojecih i uspostavi novih kontrolnih mjera uskladu s utvr enim rizicima u svim poslovnim procesima. Uprava Drustva te upravljacko rukovodstvo(direktori Sektora, sefovi samostalnih odjela), uz podrsku Voditelja tima za financijsko upravljanje i kontrolu(u daljnjem tekstu „FUII< ) odgovorni su za utvr ivanje i procjenu rizika te za uspostavu ucinkovitih kontrolaza prevenciju ostvarenja istih, odnosno preuzimanje ili umanjenje rizika.

Unutarnja revizija odgovorna je za ocjenu prikladnosti i adekvatnosti uspostavljenih kontrola za oneprocese nad kojima je obavljen proces unutarnje revizije sukladno nalogu Uprave Drustva i/ili usvojenomGodisnjem planu rada unutarnje revizije koji se temelji na procjeni rizika prema metodoloskom okviru izPrirucnika za unutarnje revizore i Medunarodnom okviru profesionalnog djelovanja.

Prva revizija Strategije odobrena je 2o 0 2018. Izvorni primjerak cu a se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu za

unutarnju reviziju.

Lista vazecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\la \kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

MHRVATSKE


STRATEGIJA Str.

3AUTOCESTE


Ocjenu prikladnosti i adekvatnosti uspostavljenih unutarnjih kontrola Unutarnja revizija provodi analitickimpostupkom s dokaznim testovima i testovima suglasja na prikupljenim dostatnim, relevantnim i pouzdanimdokazima, sa svrhom otklanjanja nedostatka postojecih kontrola i/ili njihovog nedosljednog i/ili stihijskogprimjenjivanja, te daje preporuke za unapre enje kontrolnih aktivnosti, a sve u svrhu kvalitetnogupravljanja rizicima, te poboljsanja poslovanja na ekonomican, ucinkovit i djelotvoran nacin uskladen spropisima i zahtjevom za zastitu imovine i informacija, te jacanju odgovornosti za ostvarene rezultaterukovoditelja nadleznih revidiranom procesu. Unutarnja revizije tijekom provedbe procesa revizije outvrdenim nepravilnostima i prijevarama obavjestava Upravu Drustva te postupak utvrdivanja odgovornostipreuzima Unutarnja kontrola. Ocjenu rada Unutarnje revizije procjenjuje Uprava Drustva i Revizorski odborsukladno rezultatima rada iz podnesenih Izvjesca o obavljenim unutarnjim revizijama.

Unutarnja kontrola sukladno nalogu Uprave Drustva i/ili temeljem usvojenog Godisnjeg plana rada provodiredovne i/ili iznenadne detektivne kontrole, te utvr uje doga aje vezane uz nepravilnosti i/ili prijevare, a

analizom povezuje povijesne transakcije i nastale dogadaje vezane uz nepravilnost i/ili prijevaru sodgovornim osobama u procesnim koracima koji su prethodili do nastanka utvrdene nepravilnosti, te

procjenjuje nastalu stetu i dostavlja Izvjesce o provedenoj kontroli Upravi Drustva, cime ona cini dioucinkovitog sustava uspostavljenih kontrolnih mehanizama kojeg ocjenjuje Uprava Drustva i Revizorskiodbor sukladno rezultatima rada iz podnesenih Izvjesca.

Pra o remeno otkri anje akti nosti

Prevencija potencijalnih prijevarnih radnji i korupcije, odnosno uspostava kontrolnog okruzenja, necesprijeciti sve moguce rizike vezane uz prijevare i korupciju. U skladu s navedenim potrebno je uspostavitiokvir za pravovremeno otkrivanje neetickih aktivnosti koje izmedu ostalog ukljucuje unutarnju reviziju iunutarnju kontrolu, kontinuirani nadzor nad provedbom visokorizicnih poslovnih procesa te uspostavu

sigurne linije komunikacije ne koju svih zaposlenici, odnosno sve vanjske osobe mogu prijaviti sumnju naprijevarne radnje i korupciju.

Istraga o provedenim aktivnostima, odnosno o prija l enim sumnjama na prijevarne radnje i korupciju

Provedene prijevarne radnje i korupcija, odnosno sumnja na iste, mogu biti inicijalno uocene od strane svih

zaposlenika te vanjskih osoba. MAC ce za sve potencijalne sumnje provesti brzu i povjerljivu provjeru, kojace ukljucivati prikupljanje i ocuvanje svih relevantnih dokaza te informiranje svih interesnih skupina.

Unutarnja kontrola temeljem naloga Uprave Drustva provodi inicijalnu provjeru, te utvrduje cinjenice oprovedenim aktivnostima prijavljenim sa sumnjom na prijevarne radnje i korupciju. Nakon provedbeinicijalne provjere, u suglasnosti s Upravom Drustva i/ili Revizorskim Odborom, utvrdivat ce se naknadneaktivnosti, koje mogu ukljucivati detaljniju provjeru, odnosno prijavu nadleznim pravnim sluzbama (MUP,DORH, USKOK). Temeljem prikupljenih dokaza i relevantnih cinjenica, moguci disciplinskih i pravni postupcibit ce pokrenuti protiv svih ukljucenih zaposlenika te vanjskih osoba.

Pr a revizija Strategije odobrena je Z l 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu zaunutarnju reviziju.Lista vazecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

MHRVAtSKE


STRATEGIJA Str.

4AUTOCESTE


IV. CIUE I

Clanak 4.Ustrojstvene jedinice drustva rukovodeci se glavnim elementima borbe protiv korupcije, intenzivnije

razvijaju odgovarajuce upravljacke prakse i djeluju na ostvarenju prioritetnih ciljeva antikorupcijske politike:

1. Jacanje integriteta, odgovornosti i transparentnosti u radu.

Duznost je svih razina ustrojstvenih jedinica djelovati vidljivo, predvidivo i razumljivo. Celniciustrojstvenih jedinica odgovorni su prema korisnicima usluga, dobavljacima, drzavi i drugim partnerimate moraju pruziti razumna i prihvatljiva rjesenja za svoje postupke i odluke.

2. Stvaranje preduvjeta za sprjecavanje korupcije na svim razinamaUspostava antikorupcijskih struktura i njihovo kontinuirano jacanje pretpostavka su da bi svaki radniksvojim ponasanjem doprinosio napretku organizacije, otklonio svaku mogucu priliku dovo enja usituaciju koja bi smjerala pocinjenju bilo kojega kaznenog djela koje se smatra kompcijskim kaznenimdjelom. Uprave i celnici svih ustrojstvenih jedinica drustva provode aktivnosti po preporukama i

zakljuccima Revizorskog odbora sa svrhom Stva anja preduvjeta za sprjecavanje korupcije na svimrazinama.

3. Afirmacija pristupa „nulte tolerancije na korupciju.Kontinuirano podizanje antikoruptivne i eticke svijesti upravljackih struktura i svih radnika pretpostavkaje borbe protiv korupcije.

Nadzor ucinkovitosti

Nadzor i mjerenje ucinkovitosti uspostavljenog kontrolnog okruzenja preduvjet je za ostvarivanje ciljeva oveStrategije, odnosno ucinkovite zastite od prijevara i korupcije. Kako bi se ucinkovitost samog kontrolnogokruzenja mogla testirati, strukturirani testni planovi trebaju biti razvijeni za sve nove i postojece kontrole,a koji ce biti provo eni od strane unutamje revizije i unutarnje kontrole sukladno nalogu Uprave Drustvai/ili usvojenom Godisnjem planu radu.

Upra ljanje rizicima - obujam i vrsta rizika koje je drust o olino prihvatiti i tolerirati u pro edbiposlovnih aktivnosti

Sustavom financijskog upravljanja i kontrola te upravljanjem rizicima MAC ce na strukturiran i formalizirannacin kontinuirano provoditi utvrdivanje I vrednovanje rizika u svim poslovnim procesima. Uspostavomregistra rizika i vrednovanjem utvrdenih rizika, bit ce utvrdene kontrolne mjere za prijenos I smanjenjerizika visoke i srednje razine, dok ce pojedini rizici nize razine biti prihvaceni temeljem analize troskovne

isplativosti implementacije kontrolnog okruzenja za ovladavanje istih, a sve sa ciljem ispunjavanja strateskihciljeva na ekonomican, ucinkovit i djelotvoran nacin. Iznimno, uz odluku Uprave, rizici srednje i visoke razinetakoder mogu biti prihvaceni, na unaprijed odreden vremenski period sa definiranim planom ovladavanja ubuducem razdoblju poslovanja.

Prva revizija Strategije odobrena je 2o,ug 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu za

unutarnju reviziju.

Lista vazecih internih akata obna lja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure pro jeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju re iziju dokumenta.

MHRVATSKE


STRATEGIJAStr.

5AUTOCESTE


Clanak 5.

Ciljana podrucja:1. jacanje odgovornosti za uspjesno ostvarenje zadaca i promicanje izgradnje integriteta i

transparentnosti,2. obavljanje poslovanja na pravilan, etican, ekonomican, ucinkovit i djelotvoran nacin,

3. uskladivanje poslovanja sa zakonima, propisima, politikama, planovima i postupcima,4. zastita imovine i drugih resursa od gubitka uzrokovanih losim upravljanjem, neopravdanim

trosenjem i koristenjem te od nepravilnosti i prijevara,5. pravodobno financijsko izvjescivanje i pracenje rezultata poslovanja.

I . ANTIKORUPCIJSKA POLITIKA

Clanak 6.

Antikorupcijska politika provodi se kroz:1. Sustav financijskog upravljanja i kontrola,2. Poduzimanjem radnji protiv nepravilnosti i prijevara,3. Akcijskim planom za provedbu antikorupcijskog p ograma za trgovacka drustva u vecinskom

drzavnom vlasnistvu.

Sustav financijskog upra ljanja i kontrola:

Clanak 7.

Financijsko upravljanje i kontrola sveobuhvatan je sustav unutarnjih kontrola koji uspostavljaju i za koji suodgovorni celnici ustrojstvenih jedinica drustva, a kojim se, upravljajuci rizicima, osigurava razumnasigurnost da ce se u ostvarivanju ciljeva imovina, resursi i financijska sredstva, koristiti pravilno, eticno,ekonomicno, djelotvorno i ucinkovito, u skladu sa zakonima i drugim propisima, stiteci sredstva od gubitka,zlouporabe i stete. Sustav FUIK obuhvaca sve poslovne transakcije, a posebice one koje su vezane uzprihode/primitke, rashode/izdatke, natjecajne procedure i ugovaranje, povrate pogresno uplacenih iznosa,imovinu i obveze.

Clanak 8.

Sustav FUIK provode celnici ustrojstvenih jedinica i zaposlenici drustva u svim ustrojstvenim jedinicama isvim razinama i to putem me usobno povezanih komponenata, a to su:

1. kontrolno okruzenje,2. upravljanje rizicima,3. kontrolne aktivnosti,

4. informacije i komunikacije,5. pracenje i procjena sustava.

Prva revizija Strategije odobrena je 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu zaunutarnju reviziju.Lista vazecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te obja ljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

HHRVAYSKE


STRATEGIJA Str.

6AUTOCESTE


Clanak 9.

Kontrolnim okruzenjem podrazumijeva se:¦ osobni i profesionalni integritet te eticne vrijednosti zaposlenika,¦ rukovodenje i stil upravljanja,* odre ivanje misija i ciljeva,¦ organizacijska struktura, ukljucujuci dodjelu ovlasti i odgovornosti te uspostavu odgovarajuce linije

izvjescivanja,¦ pisana pravila i praksa upravljanja Ijudskim potencijalima,¦ kompetentnost zaposlenika.

Clanak 10.

Upravljanje rizicima cjelokupan je proces utvrdivanja, procjenjivanja i pracenja rizika, te poduzimanjapotrebnih adnji, sa svrhom smanjenja rizika. Registar rizika u suradnji sa celnicima ustrojstvenih jedinicaizraduje tim za FUIK. Registar rizika se kontinuirano azurira novim rizicima i kontrolnim mehanizmima sa

svrhom sprjecavanja stetnih posljedica.

Registar rizika objavljuje se na internim stranicama drustva sa svrhom razvijanja svijesti svih sudionikaprocesnog koraka o posljedicama aktivacije svakog pojedinacnog rizika.

Clanak 11.

Kontrolne aktivnosti temelje se na pisanim pravilima i nacelima, postupcima i drugim mjerama koje seuspostavljaju radi ostvarenja ciljeva i smanjenjem rizika na prihvatljivu razinu.

Celnici ustrojstvenih jedinica odgovorni su za implementaciju i primjenu odgovarajucih kontrolnih aktivnostiu procesne korake iz nadleznosti ustrojstvene jedinice kojom upravljaju, sa svrhom kvalitetnog upravljanjarizicima iz nadleznosti procesa za koji su odgovorni.

Clanak 12.

Informacije i komunikacije podrazumijevaju Izvjesca informacijskih sustava i druga izvjesca koje omogucuju

upravljanje i kontrolu poslovanja.

Informacije moraju bit! odgovarajuce, azurne, tocne i dostupne radi:¦ ucinkovite komunikacije na svim razinama korisnika,¦ izgradnje prikladnoga upravljackog sustava informacija, s tocno odre enom ulogom svakoga

zaposlenika ukljucenog u financijsko upravljanje i kontrole,¦ dokumentiranja svih procesa i transakcija, ukljucujuci racunovodstvo i sustav arhiviranja s ciljem

izrade odgovarajucega revizijskog traga,¦ razvoja ucinkovitoga, pravodobnog i pouzdanog sustava izvjescivanja koji ukljucuje: upravljacke

razine kojima se izvjesce podnosi, rokove izvjescivanja, oblike izvjescivanja, te posebne slucajevekoji se odnose na utvr ivanje pogresaka, nepravilnosti, zlouporaba ili prijevara.

Prva revizija Strategije odobrena je Zo.ol. 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu za

unutarnju reviziju.Lista vazecih internih akata obnavlja se svako 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

HRVATSKE

HR ATSKE AUTOCESTE d.o.o.

STRATEGIJAStr.

7AUTOCESTE


Clanak 13.Pracenje sustava FUlK-a obavlja se u svrhu procjenjivanja njegova odgovarajuceg funkcioniranja i osiguranja

njegova pravodobnog azuriranja.

Pracenje i procjena sustava obavlja se stalnim pracenjem i samoprocjenom od strane celnika ustrojstvene

jedinice i tima za FUIK te unutarnjom revizijom.

Unutarnja revizija u svakoj pojedinacnoj reviziji sustava procjenjuje prikladnost i djelotvornost sustava FUIKu odnosu na:

1. utvrdivanje, procjenu I upravljanje rizicima,2. usuglasenosti sa zakonom i drugim propisima,3. pouzdanost I sveobuhvatnost financijskih i drugih informacija,4. ucinkovitost, djelotvornost i ekonomicnost poslovanja,

5. ostvarivanje ciljeva poslovnog procesa iu skladu s nalazima revizije daje preporuke za poboljsanje poslovanja i smanjenje rizika.

Clanak 14.

U svrhu implementacije sustava FUIK-a; Uprava drustva imenovat ce Voditelja tima za financijskoupravljanje i kontrolu iz nadleznosti ustrojstvene jedinice za ekonomske i financijske poslove koji cekoordinirati i organizirati rad tima za FUIK, odnosno imenovati ce clanove tima za FUIK iz nadleznosti ostalih

ustrojstvenih jedinica Drustva.

Tim za FUIK prilikom izrade registra rizika predlaze, a celnik ustrojstvene jedinice odobrava primjenukontrolne aktivnosti sa svrhom smanjenja ucinka inherentnog rizika na prihvatljivu razinu.

Voditelj tima za FUIK dostavlja Revizorskom odboru i Unutarnjoj reviziji, a po potrebi Upravi Drustvamjesecno izvjesce o cjelovitoj izmjeni i dopuni registra rizika s predlozenim novim kontrolnim aktivnostimacelnicima ustrojstvenih jedinica drustva.

Ovlasti i odgovornosti clanova tima za FUIK definirani su Odlukom Uprave Drustva o njihovom imenovanju.

Odgovornost za upravljanje rizicima utvrdena je popisom ovlasti i odgovornosti te poslova celnikaustrojstvenih jedinica drustva.

Poduzimanje radnji protiv ne ravilnosti i prijevara:

Clanak 15.Celnici ustrojstvenih jedinica drustva obvezni su sprjecavati rizik nepravilnosti i prijevare te poduzimatiradnje protiv nepravilnosti i prijevara.

U svrhu provedbe radnji protiv nepravilnosti i prijevara Uprava Drustva imenuju Eticko povjerenstvo i/iliPovjerenika za etiku zaduzenog za nepravilnosti koje ce zaprimati obavijesti o nepravilnostima i sumnjamana prijevaru te samostalno poduzimati radnje protiv nepravilnosti i prijevara.

Prva revizija Strategije odobrena je 2j. '2 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu za

unutarnju reviziju.Lista vazecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

nHRVAYSKE


STRATEGIJAStr.

8AUTOCESYE


Eticko povjerenstvo i/ili Povjerenik za etiku predlaze, a Uprava drustva donosi Eticki kodeks. Eticki kodekspociva na temeljnim opcim i posebnim nacelima i zajednickom sustavu vrijednosti sto ih u svom poslovanjuprema dobrim obicajima trebaju primjenjivati Uprava, celnici ustrojstvenih jedinica, radnici i svezainteresirane strane u poslovanju.

Eticko povjerenstvo i/ili Povjerenik za etiku izra uje Izvjesce o provedbi Etickog kodeksa i to kvartalno zaNadzorni odbor i najmanje jednom godisnje za Upravu drustva.

Unutarnji revizori, tim za FUIK, kao i drugi zaposlenici, o sumnjama na prijevaru ili o odgovarajucimnalazima o nepravilnostima obavijestiti ce celnika Drustva i/ili Eticko povjerenstvo.

Ako unutarnji revizor posumnja na prijevaru u tijeku obavljanja revizije, o tome obavjestava voditeljarevizije, koji je obvezan prekinuti izvo enje revizije i podnijeti pisano izvjesce celniku Drustva.

Ako clanovi tima za FUIK posumnjaju na prijevaru u tijeku provedbe poslova iz svoje nadleznosti, o tomepodnose pisano izvjesce celniku Drustva.

Nakon primljene obavijesti o nepravilnosti ili sumnji na prijevaru, Uprava drustva ce poduzeti potrebne

mjere ukljucujuci i angazman ustrojstvene jedinice za Unutarnju kontrolu, te o potvrdenim sumnjama naprijevaru obavijestiti Drzavno odvjetnistvo Republike Flrvatske, a u roku od 15 dana u pisanom ce obliku o

poduzetim mjerama obavijestiti osobu koja je upozorila na nepravilnosti ili prijevaru, osim u slucajuanonimne prijave.

Ako osobe ne dobiju informaciju o poduzimanju odgovarajucih mjera, o tome ce obavijestiti nadlezna tijelaza nepravilnosti i prijevare pri Ministarstvu financija koji su nadlezni za uspostavu Unutarnje revizije i FUlK-a

u javnom sektoru.

Osobama koje prijavljuju nepravilnost ili sumnju na prijevaru jamci se zastita identiteta i stecenih prava uradnom odnosu na temelju zakonskih propisa Republike Flrvatske.

Akcijski plan za provedbu antikoru cijskog rograma:

Clanak 16.

Akcijski plan za provodenje Antikorupcijskog programa za trgovacka drustva u vecinskom drzavnomvlasnistvu za odredeno razdoblje provedbe (u daljnjem tekstu: AKP) donosi se na prijedlog Unutarnjerevizije uz suglasnost Revizorskog odbora i Uprave drustva.

Uprava drustva imenuje Povjerenstvo za koordinaciju provedbe, pracenje i nadzor provedbe aktivnosti iz

Akcijskog plana.

Povjerenstvo je zaduzeno Revizorskom odboru i Upravi drustva, dostavljati redovita tromjesecna izvjesca oprovedbi aktivnosti iz Akcijskog plana, te predlagati potrebne daljnje mjere i aktivnosti.

Prva revizija Strategije odobrena je Zj cz. 2018. Izvorni primjerak cuva se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu za

unutarnju reviziju.Lista vazecih internih akata obnavlja se svakog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

HHRVATSKC

HR ATSKE AUTOCESTE d.o.o.

STRATEGIJA Str.

9


V. PRIJELAZNE I ZAVRSNE ODREDBE

Clanak 17.

Promjenom poslovnih aktivnosti i predmeta poslovanja koje znacajnije utjecu na Strategiju zastite odprijevara i korupcije, Uprava drustva i/ili Unutarnja revizija i/ili Povjerenstvo za koordinaciju provedbe,pracenje i nadzor provedbe aktivnosti iz Akcijskog plana pokrece postupak revizije Strategije zastite odprijevara i korupcije.

Clanak 18.Na temelju clanka 17. Izjave o osnivanju Hrvatskih autocesta d.o.o. za upravljanje, gra enje i odrzavanjeautocesta, Zagreb, Sirolina 4, Uprava Drustva donosi, Strategiju zastite od prijevara i korupcije Hrvatskihautocesta d.o.o.

Strategija zastite od prijevara i korupcije Hrvatskih autocesta d.o.o. stupa na snagu danom donosenja.

Broj: 4211-100-3 /18Zagreb, 3 oz . 2018.god.

DIREKTOR

dr.sc. Boris Huzjan, dipl.ing.grad.

Prva revizija Strategije odobrena je 2018. Izvorni primjerak cu a se u Uredu Uprave i Samostalnom odjelu zaunutarnju reviziju.

Lista azecih internih akata obnavlja se s akog 01. u mjesecu te objavljuje na mreznom odjeljku za raspodjelu\\lav\kvaliteta\liste. Odgovornost je korisnika ove procedure provjeriti u Listi vazecih internih akata da li posjedujezadnju reviziju dokumenta.

Documents

HRVATSKE AOITOCESfihac.hr/sites/default/files/2018-02/Strategija zaštite od...ustrojstvenih jedinica odgovorni su prema korisnicima usluga, dobavljacima, drzavi i drugim partnerima