ICP 3: Autoridad de Control Modulo Nivel Básico

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Copyright © 2006 International Association of Insurance Supervisors (IAIS). Todos los derechos reservados. El material en este módulo está protegido por derechos de autor. Puede ser utilizado para capacitación por organizaciones competentes que tengan autorización. Por favor contactar a IAIS para solicitar autorización. Este documento fue preparado por el Dr. Robert Gibbons, USA. El Dr. Gibbons tiene 27 años de experiencia en la educación de profesionales de seguros, en el país e internacionalmente, en educación a distancia, y en la administración de instituciones de educación. Ha sido director ejecutivo y presiente de la International Insurance Foundation durante los últimos siete años y ha colaborado con la IAIS en varios aspectos. Ha sido vicepresidente del Instituto Americano para CPCU y del Instituto de Seguros de América, ha sido editor y co- autor de libros y documentos sobre las finanzas e inversiones de las compañías de Seguros, y trabajó en la junta de revisión editorial del Journal of Insurance Regulation. El Dr. Gibbons obtuvo su Ph.D. en Yale University y tiene las designaciones de seguros de CPCU y CLU. El documento fue revisado por la Sra. Monika Jurášová, de la republica Checa , la señorita. Hauw-Quek Soo Hoon, de Singapur , y el Señor Craig Thorburn, Del Banco Mundial . La Señora Jurášová trabaja actualmente en el sector de seguros. Trabajó durante 10 años con la Oficina de Control de Seguros del Estado y Fondos de Pensiones y en el Banco Europeo para la Reconstrucción y el Desarrollo . La Señorita Hauw-Quek se retiró recientemente de su posición como jefe del grupo de seguros de la Autoridad Monetaria de Singapur (MAS), donde representaba al MAS en varios comités y subcomités IAIS, incluyendo un período como presidente del subcomité de educación. El Señor Thorburn , actuario , fue supervisor sénior de seguros en Australia y miembro de varios comités IAIS antes de entrar al Banco Mundial en el 2002. En su trabajo actual, atiente países clientes en el desarrollo de sus prácticas regulatorias, de control y de mercado.

CONTENDIOS Sobre el Currículo Básico....................................................................................................... 4 Nota para el Estudiante........................................................................................................... 5 A. Introducción....................................................................................................................... 7 B. Propósito Esencial de la Autoridad de Control.................................................................. 8 C. Marco Legal y Poderes .................................................................................................... 12 D. Independencia y Responsabilidad ................................................................................... 25 E. Financiación ..................................................................................................................... 34 F. Capacidad ......................................................................................................................... 39 G. Confidencialidad.............................................................................................................. 48 H. Conclusión ....................................................................................................................... 50 I. Referencias ........................................................................................................................ 51 Anexo I. ICP 3: Autoridad de Control.................................................................................. 52

ICP 3: Autoridad de Control............................................................................................. 52 Anexo II. NAIC Model State Insurance Department Funding Bill...................................... 55 Anexo III. Clave de respuestas ............................................................................................. 61 Casillas Casilla 1. Muestra de Declaración de Misión: Maine Bureau of Insurance Casilla 2. Muestra de Declaración de Misión: Australian Prudential Regulation Authority Casilla 3. Ejemplo de Estándares de Servisios Casilla 4. Ejemplo del Estatuto de Wisconsin Casilla 5. Cuadro Organizacionald de la Autirdad de Servicios Fiancieros en el Reino Unido Casilla 6. Ejemplo del Estatuto de Wisconsin Casilla 7. Ejmeplo de Protección Legal del Estatuto de Wisconsin

Sobre el Currículo Básico Un sector de seguros financieramente fuerte contribuye al crecimiento económico y al bienestar dando soporte a la administración del riesgo, la asignación de recursos, y la movilización de ahorros a largo plazo. Los principios básicos de seguros (ICPs), desarrollados por la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS), son estándares internacionales claves para tener sistemas financieros fuertes . La implementación efectiva de los ICPs requiere supervisores de seguros con habilidades y conocimientos. Concientes de esta necesidad, el Banco Mundial y la IAIS se asociaron en el año 2002 para desarrollar un “currículo básico” para supervisores de seguros. El Proyecto del Currículo Básico, financiado y apoyado por varias fuentes, acelera el proceso de aprendizaje tanto de los supervisores nuevos como de los que ya tienen experiencia. Los CPs suministran la estructura para el currículo básico, que consiste en un conjunto de módulos que resumen los aspectos más relevantes de cada tema, enfocándose en la aplicación práctica de los conceptos de control y en la correlación con la literatura existente. El currículo básico está diseñado para ayudar a los estudiantes a: • Reconocer los riesgos que surgen de las operaciones de seguros • Conocer las técnicas y las herramientas utilizadas por profesionales del sector público y privado • Identificar, medir y administrar esos riesgos • Operar efectivamente dentro de una organización de control • Entender los ICPs y otros principios, estándares y guías de IAIS • Recomendar técnicas y herramientas para ayudar a una jurisdicción particular a observar los ICPs y otros principios, estándares y guías IAIS • Identificar las restricciones e identificar y priorizar las técnicas y las herramientas de control para administrar mejor los riesgos existentes a la luz de esas restricciones.

Nota para el Estudiante Bienvenido al Modulo ICP 3: El Módulo de la Autoridad de Control. Este es un módulo de nivel básico sobre el ambiente legal y operacional de la autoridad de control. No requiere conocimientos previos específicos sobre este tema y está hecho para suministrar una mejor comprensión de los problemas y la forma como se resuelven en esta área. El módulo debe ser útil para nuevos supervisores de seguros interesados en entender las bases para el establecimiento y la operación de la autoridad de control de modo que trabajen con confianza en un ambiente como éste. El módulo también puede ser útil para supervisores con experiencia que no han tratado mucho con este tema, que se han vinculado a la autoridad de control en un papel sénior desde la industria u otra agencia del gobierno, o que simplemente buscan refrescar y actualizar sus conocimientos. Comience por revisar los objetivos, lo que le dará una idea de lo que aprenderá al estudiar este módulo. Luego, siga con el estudio del módulo bien sea en forma independiente, como auto estudio o en el contexto de un seminario o de un taller. El tiempo requerido para estudiar el módulo sobre la base de auto estudio puede variar, pero es mejor hacerlo en un período corto de tiempo, dividido en sesiones o en partes, si lo desea. Para ayudarlo a entrar en el tema, hemos intercalado el módulo con varias actividades de práctica para que usted las complete. Estos ejercicios están orientados a darle de vez en cuando un control, de manera que usted pueda interiorizar y entender más fácilmente el material y aplicar el material a sus circunstancias locales. Usted debe realizar cada una de estas actividades antes de continuar con la siguiente sección del módulo. Si usted está trabajando con otras personas en este módulo, desarrolle las respuestas utilizando métodos de discusión y trabajo cooperativo. Una clave de respuestas en el Anexo III establece algunos de los puntos que usted podría considerar al tratar de contestar las preguntas. Si usted está trabajando con otras personas desarrolle las respuestas a través de discusión y métodos de trabajo cooperativo. Como resultado del estudio del material en este módulo, usted podrá hacer lo siguiente: 1. Describir el mínimo de poderes legales necesarios para una autoridad de control efectiva: a. Explicar la derivación de esos poderes b. Hacer una lista de las herramientas que puede necesitar un supervisor de seguros 2. Mostrar cómo la autoridad para hacer regulaciones (normas que se pueden hacer cumplir que no requieren aprobación parlamentaria) tiene influencia sobre la efectividad del control de seguros 3. Comparar las responsabilidades de los supervisores en jurisdicciones : a. Donde la autoridad que otorga y retira las licencias la tiene el supervisor , y

b. Donde ese poder está reservado para el ministro u otro funcionario sénior del gobierno 4. Identificar los criterios esenciales de una autoridad de control independiente y elaborar las políticas y procedimientos que permitan poner en práctica estos criterios 5. Explicar el potencial de conflictos de interés en el control de seguros y recomendar las salvaguardas apropiadas 6. Describir las características de un proceso transparente y responsable del control 7. Identificar los recursos financieros requeridos para un control efectivo de seguros: a. Describir los medios alternativos de financiación de la autoridad de control b. Ilustrar las posibles consecuencias de cada uno 8. Categorizar las habilidades profesionales requeridas para un control efectivo de seguros 9. Enumerar los criterios esenciales de recursos humanos adecuados para el control de seguros 10. Describir un plan apropiado de recursos humanos para una autoridad de control 11. Defender los acuerdos de compensación basados en el mercado para personal profesional que trabaja en una autoridad de control 12. Comparar los servicios contratados con terceros y de personal interno como medios para cumplir con los objetivos de la supervisión 13. Explicar las salvaguardas apropiadas en conexión con cualquier servicio de outsourcing de funciones de control 14. Describir las salvaguardas apropiadas para la protección de información confidencial en posesión de una autoridad de control y de los especialistas externos que ha contratado 15. Resumir los requerimientos de ICP 3.

ICP 3: La Autoridad de Control Módulo Nivel Básico

A. Introducción Los mercados de seguros requieren control para mantener la confianza del consumidor en un negocio esencial pero complejo que las fuerzas de la competencia no siempre regulan adecuadamente. Muy pocas personas comprarían un seguro si no tuvieran la certeza de que recibirán los beneficios prometidos. La mayoría de los consumidores entienden muy poco de la significancia, el valor o la operación de los contratos de seguros hasta que presentan un reclamo. La autoridad de control crea un mercado viable para los contratos de seguros al proteger los derechos de los consumidores bajo esos contratos y monitorear la solvencia de los aseguradores. Las autoridades de control pueden ser entidades públicas o privadas, pueden ser instituciones autónomas o parte del gobierno (un departamento en el ministerio de finanzas, por ejemplo ), y ocasionalmente pueden compartir las responsabilidades de control con otras agencias .1 Cada vez más, la regulación de seguros está siendo integrada con la regulación de la banca, los valores , las pensiones y otros servicios financieros , bien sea a través de acciones coordinadas de agencias separadas o a través de unidades combinadas . Cualesquiera que sean las circunstancias, la efectividad de una autoridad de control depende de atributos claves reconocidos en los principios básicos de seguros 2. ICP 3 establece que la autoridad de control: • Tiene poderes adecuados , protección legal, y recursos financieros para ejercer sus funciones y poderes • Es operacionalmente independiente y responsable en el ejercicio de sus funciones y poderes • Contrata, capacita y mantiene suficiente personal con altos estándares profesionales • Trata apropiadamente la información confidencial

1 Para un ejemplo de una autoridad de control privada, ver la estructura de la Junta de Servicios Financieros de Sur África como se describe en la página web e: www.fsb.co.za. 2Una sucinta discusión excelente de la efectividad regulatoria y del soporte político , legal y financiero que permite al regular realizar sus obligaciones se encuentra en Carmichael y Pomerleano (2002, pp. 48–56).

El texto completo de ICP 3, incluyendo las notas explicativas y los criterios esenciales y avanzados, aparece en el Anexo I. Este módulo discute cada uno de esos atributos y explora su interacción. Tal como lo demuestra, la independencia, la transparencia, y la integridad se refuerzan entre sí, suministrando las bases para un control efectivo.

B. Propósito Esencial de la Autoridad de Control Para administrar sus responsabilidades en forma efectiva, una autoridad de control debe adherir a su propósito legislado. Debe desarrollar una declaración de la misión formal que explique en forma clara y sucinta su propósito, basado en su propósito legislado. La declaración de la misión es una declaración amplia de los objetivos de la autoridad.3 ICP 2 hace énfasis en la importancia de definir esos objetivos en la ley de autorización. La declaración de la misión los presenta de manera que los interesados los puedan entender. Las casillas 1 y 2 presentan dos ejemplos. Mientras que cada uno define el alcance del papel de la autoridad, sus énfasis son, de algún modo, diferentes. En el constante aluvión de exigencias por parte de la industria, los funcionarios del gobierno, y del público en general, las autoridades de control pueden fácilmente perder de vista la misión y los objetivos. Una declaración de misión clara ayuda a mantener consistente la aplicación de las leyes y regulaciones y a evitar acciones de corto plazo, políticamente oportunas que están en conflicto con los propósitos subyacentes. Una buena práctica es colocar la declaración de misión en una pared de la oficina, en el sitio Web y en todas las publicaciones. Aun más importante, la declaración de misión debe ser la base sobre la cual se establecen las prioridades regulatorias y la parte viviente de todo lo que la agencia hace. La Declaración de misión es la guía para las prioridades de la Autoridad. Los recursos de control son limitados y deben estar dirigidos hacia las actividades que caen claramente dentro del alcance de la Misión. Una declaración formal también ayuda a hacer políticas consistentes con la Misión. Las políticas de la autoridad están subordinadas a la Misión, de manera que cualquier política que pudiera estar en conflicto con ella, se debe reconsiderar. Al anunciar los estándares de “interés público” de la autoridad, la misión establece el tono para las interacciones de la agencia con la industria y con el público. Finalmente la misión suministra justificación para las acciones. Un mandato claro hace más fácil medir el desempeño de la agencia en relación con el mandato. Una declaración de misión que es pública protege la autoridad de control contra reclamos por parte de los políticos y de las instituciones supervisadas de que no ha cumplido con su mandato. 3 Para revisar y volver a escribir los objetivos regulatorios convencionales ver Carmichael and Pomerleano (2002, pp. 21–37).

Casilla 1. Muestra de la Declaración de Misión : Maine Bureau of Insurance Maine Bureau of Insurance es un equipo de regulación orientando al consumidor que funciona en forma proactiva para promover las mejores prácticas de seguros justas y consistentes, políticas y leyes. Nos esforzamos por servir al público entendiendo las necesidades de los consumidores y partes reguladas en un ambiente dinámico y cambiante. Esto se logrará por medio de una comunicación efectiva, el uso de tecnología moderna, dando poder al personal del Bureau para que tome decisiones, y estimulando el desarrollo profesional. Nos respetaremos mutuamente y al público al que servimos y nos comprometemos a desarrollar y mantener un sitio de trabajo de calidad. Casilla 2. Muestra de Declaración de Misión : Australian Prudential Regulation Authority The Australian Prudential Regulation Authority (APRA) es el regulador prudencial de la industria de servicios financieros de Australia. Supervisa bancos, uniones de crédito, sociedades de construcción, compañías generales de seguros y de reaseguros, seguros de vida , sociedades amigables y la mayoría de los miembros de la industria de súper anualidades . APRA es financiada en su mayor parte por la industria que supervisa. Fue establecida el 1 de julio de 1988. Actualmente APRA supervisa instituciones que tienen aproximadamente $2.0 trillones en activos para 20 millones de depositantes, asegurados y miembros del fondo de súper anualidades en Australia. Nuestra Visión: es ser un supervisor prudencial integrado de primera clase reconocido por su liderazgo, profesionalismo e innovación. Nuestra misión : es establecer y hacer cumplir los estándares y prácticas prudenciales diseñadas para garantizar que , bajo circunstancias razonables , las promesas financieras que hacen las instituciones que supervisamos , se cumplen dentro de un sistema financiero estable , eficiente y competitivo. Nuestros valores: están respaldados por los más altos estándares de integridad individual y corporativa, así como de flexibilidad, apertura y responsabilidad. Nuestro enfoque de supervisión: orientado al futuro, basado principalmente en el riesgo, consultivo, consistente y en línea con las mejores prácticas internacionales. Este enfoque reconoce además que la administración y las juntas de las instituciones supervisadas son las principales responsables de su fortaleza financiera.

Establecimiento de Prioridades Se deben establecer prioridades para las solicitudes que llegan diariamente , tales como solicitudes de certificados de la autoridad , solicitudes de aprobación de formatos de pólizas de seguros , solicitudes de información por parte de legislatura , e iniciativas que la autoridad toma para resolver los problemas que ve en el mercado La declaración de misión es el punto de partida para establecer las prioridades . La autoridad necesita una función de planeación que evalúa el comportamiento y desempeño del mercado para identificar asuntos que requieren atención. Esto es , ¿Qué está ocurriendo en el mercado que amenaza más los propósitos esenciales del control de seguros? Esas amenazas pueden ser el resultado de condiciones económicas actuales o pueden resultar de la introducción de nuevos productos, prácticas operativas u oportunidades de mercado. La autoridad debe establecer prioridades para las iniciativas que manejan los asuntos actuales del mercado, sujeta a la disponibilidad de recursos adecuados. Generalmente, las autoridades de control tendrán una lista mucho más larga de iniciativas potenciales que se pueden tratar con los recursos disponibles. Por eso, la priorización es esencial. Con relación a las solicitudes de acción, la autoridad debe establecer estándares de desempeño consistentes con cualquier requerimiento particular en las leyes y las regulaciones. Casilla 3. Ejemplo de Estándares de Servicio La oficina canadiense del superintendente de instituciones financieras ha establecido los siguientes estándares para servicios por los que se cobran honorarios. Servicio

Estándar de Servicio Propuesto

Aprobaciones aceptadas por el Superintendente Aprobaciones no aceptadas por el Superintendente excepto aquellas en categoría 3. Aprobaciones de acuerdos de depósito y fideicomiso y cartas de crédito no aceptadas por el Superintendente. Aprobaciones del ministerio. Precedentes, normas, interpretaciones.

90 por ciento serán procesadas en menos de 30 días calendario después de recibidas 90 por ciento serán procesadas en menos de 60 días calendario después de recibidas. 90 por ciento serán procesadas en menos de 15 días hábiles después de recibidas. 80 por ciento serán procesadas y enviadas al ministerio en menos de 90 días calendario después de recibidas. 80 por ciento serán procesadas en menos de

Confirmaciones sin precedente de calidad de capital. Copias de documentos corporativos y certificados de confirmación.

180 días calendario después de recibidas. 90 por ciento serán procesadas en menos de 60 días calendario después de recibidas. 90 por ciento serán procesadas en 2 días calendario después de recibidas.

Por ejemplo, algunas disposiciones regulatorias permiten presentar tasas de primas para ser “consideradas aprobadas” si no se cumple con el período de tiempo. (30 o 60 días). Este tiempo puede ser ampliado si la autoridad requiere información adicional. Los tiempos estándares de respuesta para las diferentes clases de solicitudes deben además tener en cuenta el tiempo y el esfuerzo requerido y los recursos disponibles (ver casilla 3). Estos estándares amplios de servicio son sólo indicaciones y no deben menoscabar la priorización que hace la autoridad de sus recursos. Se recomienda que los gastos reales se comparen con los presupuestos y con otras comparaciones y que se informen. La publicación de las prioridades y los estándares de servicio con los resultados reales puede ayudar a ilustrar los niveles existentes de productividad e indicar áreas que se pueden beneficiar de mejoras si hay recursos adicionales. Jerarquía de las Leyes Para ser efectiva, la regulación de los negocios en cualquier país necesita ajustarse, el primer prerrequisito es tener una jerarquía de leyes aplicada en forma consistente. En un sistema democrático típico, esto significa leyes promulgadas por la legislatura o el parlamento con alguna forma de revisión por la rama ejecutiva e interpretación por la judicial. También es típica la articulación de políticas regulatorias y la creación y facilitación de una autoridad de control de las leyes promulgadas por la legislatura. Para implementar esas leyes, la legislatura da poder al ministro relevante o a la autoridad de control para que expida los regulaciones, lineamientos, circulares interpretativas y otras formas de normatividad que les de a los participantes del mercado una guía para el comportamiento esperado. Las normas tratan especialmente detalles técnicos tales como requerimientos de contabilidad y reportes, la máxima tasa de interés que se puede usar cuando se calculan las provisiones técnicas o las formas para diversificar activos. Mientras que las leyes establecen los principios de control, las regulaciones incluyen requerimientos más específicos porque ellos pueden ser revisados más fácilmente para acomodarse a las condiciones cambiantes. Por ejemplo, una ley puede prohibir la distorsión de los términos y las condiciones de los contratos de seguros, una regulación puede especificar acciones que se consideren distorsiones. Muchas autoridades de control también expiden lineamientos. Mientras que los lineamientos pueden no ser estrictamente de obligatorio cumplimiento, ellos pueden jugar un papel importante en la comunicación de las expectativas del control a los participantes del mercado, por ejemplo, en relación con las

prácticas apropiadas de administración de riesgo. Las leyes y regulaciones de otros organismos como aquellos que regulan la banca, los valores, las corporaciones o el trabajo pueden también tener influencia en el comportamiento de los participantes del mercado asegurador. El sistema legal tiene que aclarar cuáles de las leyes, regulaciones y otras normas toman precedencia y garantizan que son razonablemente consistentes en intención y aplicación. También es muy importante que una vez promulgadas, estén disponibles inmediatamente para los participantes del mercado y el público en general.

C. Marco Legal y Poderes Para disminuir el potencial de conflictos con otras agencias del gobierno, con supervisores en otras jurisdicciones o con las entidades supervisadas, los poderes y funciones de la entidad de control deben ser claramente especificados, preferiblemente dentro del estatuto habilitante. En algunos países, las leyes que rigen las instituciones financieras y su control son tan detalladas que dejan muy poquito espacio para hacer normas independientes. En otros, solamente establecen un amplio marco dejando un alcance mucho más amplio a discreción de la supervisión. Los países con tradición de ley común tienden a tener menos precisión en sus estatutos. Como anota Pfennigsdorf (1969, p. 461)

“Bajo las tradiciones del sistema de ley civil, los estatutos son no solamente la fuente suprema de ley sino también la fuente primaria de ley. . . . La consistencia y claridad en el lenguaje, la construcción gramatical cuidadosa de las frases, y la organización sistemática están en le corazón de proceso de redacción…por el contrario, los códigos americanos de seguros reflejan el enfoque mucho más pragmático, caso por caso de la ley de caso angloamericana. Las legislaturas, como las cortes tratan con un problema a la vez. Los “códigos resultantes “ son por lo tanto , por norma, incompletos y codificaciones sistemáticas, pero son colecciones sueltas de cientos de promulgaciones individuales.”

Independientemente de las tradiciones legales de un país en particular los supervisores de seguros deben adecuar poderes y herramientas de control para un monitoreo flexible, preventivo y eficiente y una intervención dentro de los amplios confines de las leyes y la constitución del país. La mayoría de las jurisdicciones le dan a la autoridad de control amplios poderes discrecionales porque es difícil anticipar todos los asuntos que deben resolver y porque se espera que el personal de la autoridad posea experiencia especial para determinar acciones apropiadas dentro de su amplio mandato. Sin embargo se requiere un marco claro para el ejercicio de esta discusión.

Autoridad Legal Clara Al igual que otras agencias administrativas, una autoridad de control de seguros ( sea pública o privada) deriva su autoridad de las leyes promulgadas por la legislatura. Estas leyes le dan poder a los supervisores de seguros para desarrollar regulaciones detalladas y para dirimir conflictos. Generalmente, la legislatura también otorga al legislador la autoridad para hacer cumplir todas las leyes de seguros. (Aunque algunas veces, en unión con otros funcionarios como en los casos de la imposición de multas monetarias o prisión). El código de seguros es la colección sistemática de todas las leyes de seguros en una jurisdicción. En un sentido, la autoridad del supervisor viene de disposiciones acumuladas que ordenan o prohíben un comportamiento en muchas áreas. Por ejemplo, si la ley de seguros prohíbe a los aseguradores distorsionar los términos de sus pólizas, el supervisor debe tener la autoridad legal para escrutar las pólizas y los materiales de mercadeo y los aseguradores que operan en esa jurisdicción. Este escrutinio puede incluir requerimientos detallados para la presentación del material y normas que obligan y prohíben partes del contenido. O puede solamente dar poder para que la autoridad de control tenga acceso a los registros de la compañía y aplique discreción bajo una norma que requiere divulgación completa. De esta manera la legislatura delega en el supervisor la responsabilidad de hacer cumplir un conjunto de leyes. Cuando las leyes evolucionan de una manera poco sistemática como casi siempre ocurre, éstas pueden contener contradicciones u omitir puntos importantes. En los Estados Unidos, la ley de seguros de Wisconsin tiene una claridad excepcional porque las leyes de seguros anteriores fueron redactadas nuevamente con cuidado en un estatuto coherente promulgado en 1971. Con base en los propósitos expuestos explícitamente, ésta incluye disposiciones que guían la formación y operación de la Oficina del Comisionado de Seguros y da detalles de su autoridad. Varias disposiciones le dan poder al comisionado para tomar acción específica para otorgar y limitar la autoridad operativa de una compañía o agente, para imponer sanciones civiles y para buscar ayuda del fiscal y otras autoridades que hacen cumplir la ley si se requieren acciones adicionales para apoyar su autoridad. La ley provee financiación para la oficina a través de honorarios y evaluaciones. Además define poderes específicos normativos y para hacer cumplir o respetar la ley así como poderes para exigir informes y suministrar acceso a los registros de licenciatario.4 En el Reino Unido, la autoridad de servicios financieros recientemente establecida ofrece otro ejemplo de objetivos y enfoques claramente articulados. Las principales responsabilidades son la autorización para hacer negocios, el establecimiento de estándares prudenciales y de conducta de negocio, control de firmas, hacer cumplir las decisiones

4 Extractos de éste estatuto ilustran los puntos clave que discutimos mas adelante. El estatuto completo se puede encontrar en htttp://folio.legis.state.wi.us

regulatorias, respuesta al crimen financiero, respuesta a las quejas de los consumidores, y cooperación con los supervisores de la Unión Europea y otros supervisores extranjeros.5 A medida que las condiciones cambian, las leyes deben ser revisadas. Por ejemplo, la ley puede requerir una cantidad específica de capital mínimo para que un asegurador obtenga una licencia. Después de varios años de inflación, la cantidad puede volverse inadecuada. Algunas veces, la legislatura tiene la sabiduría para anticiparse a esos cambios, en cuyo caso la ley puede establecer un requerimiento mínimo de capital, pero puede permitir al supervisor determinar la cantidad específica. Aun así, es necesario hacer revisiones periódicas para reflejar las circunstancias cambiantes. Poderes Amplios y Específicos A pesar del detalle contenido en la legislación habilitante, la autoridad de control debe tener suficiente libertad para ejercer sus funciones en forma preventiva. Esta debe salvaguardar los intereses de los asegurados y mantener la confianza pública en el sistema financiero. Si a pesar de las salvaguardas estos intereses ya están en peligro, el supervisor debe tener herramientas para intervenir inmediatamente (ver ICP 14). En algunos países, una cláusula general en la ley le otorga al supervisor el poder para reaccionar en forma flexible, eficiente, y en línea con los principios de proporcionalidad. Esa cláusula de proporcionalidad dice que el supervisor puede tomar cualquier acción que sea apropiada y necesaria para prevenir o remediar cualquier irregularidad. Cualquier conducta de una empresa de seguros que esté en conflicto con los objetivos de supervisión mencionados en la ley se considera una irregularidad. Esa cláusula generalmente aplica solamente en situaciones para las cuales la ley no menciona poderes específicos. Así, ésta puede aplicar a un nuevo ramo de negocios de seguros o a una nueva práctica de negocios que no se contempló cuando se escribieron las leyes y las regulaciones. Es como una especie de red de seguridad de control. La objeción a esa cláusula es inaceptablemente vaga y se puede superar si los objetivos están claramente definidos. El ejercicio del poder debe ser claramente consistente con el principio de que aquellos sujetos a las reglas deben recibir suficiente tiempo de notificación de sus requerimientos antes de ser sancionados por no cumplir. Además, las decisiones de los supervisores generalmente están sujetas a apelación, bien sea al ministerio al que reporta la autoridad supervisora, a las cortes, o a un tribunal independiente. Supuesto de Experiencia Especial en Seguros Los legisladores delegan las responsabilidades a la autoridad de control porque ellos no tienen tiempo de aprobar todas las normas y aprobaciones necesarias para implementar la legislación, ni suficiente experiencia en el área de regulación. Además, ellos no pueden arreglar los conflictos que surgen de la legislación, las normas y las regulaciones.

5 Un folleto conciso explica la FSA (ver FSA 2001) Mucha mas información y ejemplos de los conceptos presentados en este modulo se pueden encontrar en el sitio web de FSA: www.fsa.gov.uk

En algunos países, el gobierno ejerce el poder para expedir regulaciones sobre cuestiones técnicas detalladas, tales como si la máxima tasa de interés que se puede usar al calcular las provisiones técnicas es muy alta. Es mejor dejar las normas técnicas a la autoridad de control. La autoridad de control de seguros tiene mayor conocimiento de los asuntos de seguros, tiene mayor experiencia, y es responsable de lograr los objetivos de supervisión fijados legalmente. La presunción de que el supervisor de seguros tiene experiencia especial coloca la carga sobre cualquiera que rete las decisiones de la autoridad de control para desaprobar su solidez, dentro del alcance de la discreción que se le dá a la autoridad. Debido a éste supuesto, las decisiones de la autoridad de control se pueden enviar a apelación únicamente si se encuentra que son arbitrarias, caprichosas, o si se consideran un abuso de discreción. Apelación y Revisión Judicial La legislación habilitante para una autoridad de control generalmente indica el derecho a apelación, bien sea que la apelación sea a una corte o dentro de la autoridad. Dentro de la autoridad usualmente hay al menos uno, y algunas veces tres o cuatro niveles de apelación. (Puede haber también una junta de apelación intermedia, que es independiente de la autoridad de control, pero que se puede usar para evitar los costos y demoras posibles en el sistema judicial y para suministrar un foro más conocedor para la apelación). Una vez una parte ha agotado todas las soluciones administrativas puede buscar revisión judicial en una corte. En la apelación, la parte agraviada puede citar errores en el proceso administrativo o en la aplicación de la ley y las regulaciones. Con frecuencia las partes alegan que una acción de un supervisor fue arbitraria y caprichosa o que fue un abuso de discreción. Una acción es arbitraria o caprichosa si es tan claramente errónea que no tiene bases racionales o si es intencionada e irrazonable. Generalmente, las cortes dan mucha credibilidad a las conclusiones de los supervisores en asuntos de hecho porque se asume que ellos tienen especial conocimiento y experiencia. En casos en los que la corte que revisa cree que necesita más hechos para dar un fallo, con frecuencia devuelven los casos a la autoridad para audiencias adicionales. Jurisdicción Clara En algunos países existen diferentes organismos con diferentes estructuras y diferentes obligaciones que ejercen control. Por ejemplo, el Ministerio de Finanzas tiene la responsabilidad del procedimiento de licencias, la autoridad de control autónoma ejerce supervisión permanente y una corte autoriza una transferencia de portafolio. En otro ejemplo, algunas jurisdicciones dan poder a la autoridad de seguros sobre los seguros de salud, y una autoridad regulatoria de salud tiene autoridad sobre las organizaciones de mantenimiento de la salud. Éstas se pueden sobreponer en ciertas operaciones de licenciatario. De la misma manera algunos aspectos de los planes de pensión pueden estar regulados por ambas, una autoridad de seguros y una secretaría de trabajo.

Esas divisiones de responsabilidad complican la tarea de control. Si una autoridad es la única responsable, hay menos tiempo perdido en discusiones de diferentes opiniones, menos potencial para conflicto de intereses, y menor necesidad de armonizar las políticas y enfoques divergentes. La sobre posición de responsabilidades puede dejar vacíos en el control y cargar las entidades de control con requerimientos redundantes. Muchos observadores creen que los supervisores independientes (públicos o privados) no un departamento gubernamental (como un registro corporativo) o un ministerio, son los que deben recibir la única autoridad para otorgar y retirar licencias. Los supervisores tienen permanente responsabilidad para monitorear el capital, los planes de negocios, y otras condiciones de la licencia. ¿Qué pasa si el supervisor concluye que la otra autoridad ha cometido un error en otorgar la licencia a la compañía? ¿Está el poder del supervisor circunscrito por la decisión anterior de alguien más? Otra razón para darle la autoridad de licencias a un supervisor es que la amenaza de revocar una licencia es una herramienta poderosa para hacer cumplir otras normas. La autoridad de control debe tener capacidad para expedir las regulaciones del mercado de seguros. De lo contrario, el potencial de conflictos puede limitar la efectividad del control. Poder para Descargar Responsabilidades La ley le debe otorgar a la autoridad de control suficientes instrumentos para que pueda cumplir con sus obligaciones. Estos poderes garantizan que la autoridad de control recibe cualquier información que necesite, puede conducir inspecciones in situ en las oficinas principales de las entidades supervisadas y puede imponer sanciones – que van desde amonestaciones hasta el retiro de la licencia – si un asegurador viola los requerimientos legales. Los poderes otorgados a la autoridad de control deben corresponder con los objetivos. Si es para monitorear la solvencia de los aseguradores que operan en el mercado, la autoridad debe tener acceso a la información sobre sus activos y pasivos y debe tener la capacidad de confirmar si adhiere a los estándares contables apropiados. Si la ley requiere que los administradores y directores de una aseguradora sean adecuados y apropiados, la autoridad de control tiene que tener el poder para investigar los antecedentes de los administradores y directores y rechazar o remover a cualquiera que no encuentre apropiado. Estos poderes deben estar establecidos o implícitos con suficiente claridad para superar las objeciones legales que muy probablemente pueden surgir. Autorización de Aseguradores e Intermediarios Para que un asegurador pueda operar en la mayoría de las jurisdicciones o para que un intermediario pueda ofrecer negocios en una jurisdicción, cada uno de ellos debe recibir permiso expreso en forma de licencia, que generalmente se llama un certificado de autoridad para aseguradores. El proceso de licencia involucra la presentación de documentos requeridos tales como affidávit biográficos de los gerentes y directores en prospecto, capítulo corporativo y los estatutos, los estados financieros, planes de negocio, y otros documentos. A menos que otra unidad de gobierno ejerza esta responsabilidad, la

autoridad de control necesita el poder legal que requiere la presentación de la información necesaria para revisar e investigar su sustancia y para aprobar o rechazar la solicitud. Es común que las entidades de seguros estén registradas o incorporadas bajo las leyes normales de negocio. Esta incorporación es entonces coordinada con el proceso de licenciamiento. Poder para Dictar Normas Generales. La ley debe dar al supervisor el poder para expedir y para hacer cumplir las normas por medios administrativos (ICP 3, Criterio esencial b). La legislación no puede tratar con cada situación que pueda surgir, ni tampoco puede ser autorizada fácilmente por cambio de circunstancias. Las leyes articulan principios generales y delegan la responsabilidad de los detalles a la autoridad supervisora. Las regulaciones de seguros establecen requerimientos técnicos específicos para aseguradores e intermediarios. Una vez una regulación es final, usualmente tiene el mismo efecto legal que un estatuto aprobado por la legislatura, aunque esté subordinada a los estatutos en términos de propósitos y alcance de autoridad. Según los requerimientos normales del debido proceso, las regulaciones deben ser adoptadas por procedimientos justos, incluyendo notificación por anticipado a cualquiera que deba cumplir con ellos, así como una oportunidad para hacer comentarios. Referirse a ICP 4 sobre el proceso de supervisión que requiere que la autoridad adopte un enfoque transparente para el proceso de regulación. La autoridad también puede expedir boletines, cartas circulares, documentos guía, y otras comunicaciones para el mercado asegurador explicando las expectativas para el cumplimiento con los requerimientos estatutarios y regulatorios. Estas comunicaciones establecen la posición del supervisor sobre una materia sin que esa posición sea una declaración de ley. Poder Para Obtener Información La solidez de un asegurador se puede garantizar a través del análisis de su información financiera. Los supervisores deben poder solicitar a los aseguradores que presenten la información financiera apropiada en un formato y en un momento que faciliten su análisis (ver ICP 12). Como los supervisores pueden necesitar información adicional en ciertos casos, ellos deben tener también el poder legal para exigir los informes suplementarios y tener poder citatorio. Una citación es una orden legal de presentarse en cierto lugar y en cierto momento para testificar o presentar documentos. El otorgamiento legislativo del poder de citación es necesario porque la autoridad de control no tiene derechos inherentes para expedir citaciones. Sin embargo, un cuerpo legislativo puede delegar el poder de citación a una autoridad de citación para ayudarle en la adquisición de la información, si la autoridad expide la citación en conexión con una investigación legal.

Casilla 4. Ejemplo del Estatuto de Wisconsin Informes y respuestas 601.42 (1g) Informes. El comisionado puede requerir cualquiera de los siguientes documentos a cualquier persona sujeta a la regulación bajo los capítulos 600 a 655: (a) Declaraciones, informes, respuestas a cuestionarios, y otra información y evidencias de ellas, en cualquier forma razonable que el comisionado designe y a los intervalos razonables que el comisionado escoja, o de vez en cuando. (b) Explicación completa de la programación de cualquier almacenamiento de datos o sistema de comunicación en uso. (c) Que la información de libros, registros, sistemas electrónicos de procesamiento de datos, computadores o cualquier otro sistema de almacenamiento de información se ponga a disposición del comisionado en un tiempo razonable y de cualquier manera razonable. (d) Declaraciones, informes, respuestas a cuestionarios, y otra información, o informes, auditorías, o certificaciones de un contador público certificado o de un actuario aprobado por el comisionado relacionado con el grado en que los pasivos de un asegurador de una organización de mantenimiento de salud, son o serán pasivos para los costos de los cuidados de la salud para los cuales un afiliado o asegurado no es responsable frente a ninguna persona 609.91. Los supervisores también necesitan tener acceso a los registros y a las instalaciones (ver ICP 13). En la mayoría de los países las autoridades de control tienen poder para conducir inspecciones in situ en las oficinas de los aseguradores. Estas inspecciones permiten a las autoridades confirmar la información presentada, verificar cumplimiento con las normas y obtener información adicional actualizada del asegurador. Esas inspecciones se pueden realizar periódicamente o sin aviso previo y pueden ser totales o dirigidas únicamente a operaciones específicas. Para ser efectivos, los inspectores de las autoridades de control deben tener acceso a cualquier documento relevante. Muchas compañías de seguros operan en múltiples jurisdicciones, las autoridades de control involucradas en las diferentes jurisdicciones deben poder cooperar y compartir la información necesaria para supervisar esas compañías (ver ICP 5). Información Oportuna La posición financiera de un asegurador se puede deteriorar rápidamente. Para minimizar el peligro para los asegurados, los supervisores de seguros deben tener la capacidad de actuar rápidamente (ver ICP 14). El peor escenario posible es que el supervisor trate de tomar alguna acción que es luego demorada por procedimientos legales prolongados. La autoridad para la intervención oportuna debe ser clara. El poder para expedir órdenes de cesar y abstenerse, permite a los supervisores de seguros dar por terminadas prácticas de negocios u operaciones fraudulentas, engañosas o no autorizadas. Una orden de cesar y abstenerse, por ejemplo, se puede expedir contra una entidad no autorizada que vende seguros.

Penalidades y Sanciones Las normas que no se cumplen tienen muy poco beneficio. Las autoridades de control deben tener los medios para monitorear y hacer cumplir sus normas (ver ICP 14). La presentación oportuna de los informes financieros, puede ser problemática en algunos mercados emergentes. Los supervisores en esta situación algunas veces ven poca mejora hasta que imponen multas contra las entidades que no cumplen con el requerimiento. Por eso la autoridad para imponer multas debe estar establecida explícitamente para soportar un desafió en la corte6. Además de las multas, otras sanciones pueden incluir órdenes específicas a la administración, remoción de personal responsable (presidente, actuario, administrador de activos, auditor, o cualquier otro administrador o director), congelación de activos, control de activos, transferencia de todo o parte del portafolio, retiro de la licencia, retiro de la licencia para un producto o rama de negocios en particular y requerimiento de planes para restaurar la posición financiera del asegurador. En general, los sistemas regulatorios deben asumir que la mayoría de las entidades supervisadas cumplirán inmediatamente con la mayoría de las normas. Las autoridades de control no tienen suficientes recursos para hacer cumplir las normas que se violan ampliamente. En la práctica se aplican muchas penalidades y sanciones para reforzar la idea de que el cumplimiento voluntario debe ser la norma. Asistencia al Consumidor Los supervisores buscan y esperan el tratamiento justo de los asegurados (ver ICP 25). En varios países, la legislatura, el gobierno o la industria de seguros misma han establecido instituciones para resolver quejas del consumidor. Un ejemplo es la oficina de un mediador, que tenga el poder para resolver conflictos entre aseguradores o intermediarios y clientes. En otros países, la autoridad de control realiza una función similar a través de una división de quejas del consumidor. Esta división responde las quejas del consumidor e investiga los conflictos con las compañías de seguros relacionados con el arreglo de reclamos o con disposiciones del contrato de seguros. Aunque la mayoría de los conflictos se resuelven simplemente aclarando los hechos, el supervisor de seguros puede tener el poder para obligar al asegurador a hacer un arreglo específico. Sin embargo, los supervisores son reacios a tomar el papel de árbitros aún en aquellas jurisdicciones donde ese poder existe.

6 Mientras que es importante que los supervisores tengan este poder, este no debe sustituir una relación abierta y directa con la administración de la compañía de seguros. Algunas veces, la falta aparente de cumplimiento resulta de malos entendidos o malas interpretaciones de los roles o requerimientos en ambos lados. Una carta abierta al presidente o una discusión personal con la junta directiva podría resolver la situación sin recurrir a las sanciones.

La asistencia al consumidor con frecuencia produce información útil. Al monitorear las quejas del consumidor, el personal de control obtiene una mejor comprensión de los riesgos operacionales del asegurador regulado, de sus áreas de debilidad y de problemas potenciales. Respuesta al Tratamiento Ilegal del Consumidor y a los Crímenes Financieros El análisis de las quejas del consumidor algunas veces revela patrones de tratamientos ilegales de los consumidores, tales como fallas en la provisión de cubrimiento según lo prometido, fallas en el pago razonable del valor de los reclamos, fallas en el pago de reclamos en un tiempo razonable, o distorsión de los términos de las pólizas de seguros. Esta conducta puede conducir a acciones disciplinarias, con multas, o aun revocación de una licencia. La posibilidad de que las transacciones de seguros puedan ser utilizadas para el lavado de dinero o para financiar terrorismo necesita un nivel adicional de vigilancia por parte de las autoridades de control. La ley debe dar a la autoridad el poder para exigir que los aseguradores implementen medidas contra el lavado de dinero y contra la financiación del terrorismo y suministren la información necesaria para hacer el seguimiento del flujo de fondos en cualquier situación sospechosa. Referirse a ICP 28 sobre la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (AML/CFT), que describe los requerimientos que la autoridad de control debe establecer sobre los aseguradores y los intermediarios. Tal vez, más que cualquier otra responsabilidad, la investigación de los crímenes financieros involucra la cooperación con los funcionarios que hacen cumplir la ley y otras unidades del gobierno, así como con las autoridades en otros países. El marco legal debe contemplar esta posibilidad de modo que no haya duda en tomar la acción si surge la necesidad. Poder para Aceptar y Mantener Depósitos Algunas situaciones pueden requerir que la autoridad de control acepte y mantenga depósitos. Los aseguradores con base en otros países que buscan autorización para llevar a cabo negocios en el país pueden tener que depositar fondos que estarán disponibles para arreglar obligaciones en conflicto. En algunos países, todos los aseguradores (o al menos los aseguradores que ofrecen productos de seguros de vida) deben depositar fondos en la autoridad de control. Algunos esquemas de protección del asegurado involucran financiación con anterioridad, lo que requiere que los aseguradores depositen fondos en la autoridad de control. Para manejar estas situaciones, la ley debe dar poder explícito a la autoridad de control para aceptar y mantener depósitos, directamente o a través de otra agencia con funciones generales de depósito y captación.

Administración o Liquidación Judicial Los supervisores de seguros tienen un papel especial en el manejo de los aseguradores con problemas financieros (ver ICP 16). Los asegurados pueden ser los más grandes perdedores cuando falla un asegurador, someter los aseguradores a las leyes normales de bancarrota corporativa no va lo suficientemente lejos como para proteger el valor de los negocios en curso que puede ser crítico para proteger el mejor interés de los asegurados. La flexibilidad en la intervención es importante para preservar el valor, y los supervisores de seguros deben tener poderes especiales para intervenir a nombre de los asegurados para preservar los recursos financieros del asegurador en el máximo grado posible. Si ellos tienen poderes legales para hacerlo, ellos pueden asumir el control de la administración del asegurador o dirigir el nombramiento de expertos externos, intentar estabilizar y rehabilitar las operaciones del asegurador o conducir runoff y liquidación metódicas. Participación en Otros Asuntos Públicos La autoridad de control debe ser una fuente de experiencia dentro del gobierno en asuntos relacionados con los seguros. Puede tener una influencia dinámica sobre la evolución de la industria del seguro. Los supervisores no son solamente responsables de monitorear la confiabilidad de los negocios de seguros sino que su experiencia puede contribuir a los debates de política pública. Los siguientes son algunos ejemplos de los asuntos con dimensiones de seguros que se interrelacionan con otras áreas: • Pensiones privadas y públicas • Financiación de los cuidados de la salud • Seguro colectivo • Administración pública de riesgos y adquisición de seguros • Riesgos profesionales • Seguro obligatorio de vehículos y seguridad en carreteras • Ayuda humanitaria en casos de emergencia Esto no significa que los supervisores deben estar encargados de formular políticas en estas áreas, solamente que su conocimiento y experiencia pueden ser relevantes. Poderes Otorgados Específicamente o Razonablemente Implícitos Además de los poderes otorgados específicamente en la legislación habilitante , otros poderes pueden estar razonablemente implícitos porque son necesarios para ejecutar las responsabilidades designadas. Como se anotó, las autoridades de control generalmente reciben amplia autoridad para implementar y hacer cumplir las leyes de seguros de acuerdo con los objetivos de las leyes, incluyendo ir más allá de las acciones especificadas explícitamente y aplicar discreción razonable para lograr esos objetivos.

Estructura Organizacional Interna Cada regulador debe estructurar su oficina para realizar sus obligaciones en la forma más efectiva. Existen varios modelos, dependiendo de las obligaciones específicas establecidas en la ley y requeridas por el mercado asegurador dentro de la jurisdicción. La organización también depende del tamaño de la operación ya que en oficinas pequeñas es práctico tener poca especialización. Es necesario tener una división encargada de la administración general (como personal, organización, presupuesto, asuntos legales generales, procesamiento de datos, relaciones públicas y relaciones con los medios). Una división separada para la conducta del mercado podría monitorear la conducta de los negocios, la publicidad, las disposiciones de los contratos de seguros y otros asuntos relacionados con el tratamiento justo de los asegurados. Esta división también puede incluir una sección de protección al consumidor para que maneje todas las quejas o preguntas de los asegurados y para promover la educación del consumidor. Otra división puede manejar el licenciamiento, la capacitación y los requerimientos de competencia y el monitoreo de intermediarios. El licenciamiento de las compañías puede ser responsabilidad de otra unidad. El análisis financiero de las compañías de seguros se puede estructurar según las principales líneas de negocios con una división especializada en seguros de vida y otra en no vida. También sería posible clasificar los aseguradores por grupos, pero puede ser difícil encontrar personal con experiencia en todas las líneas de negocios. Las inspecciones in situ podrían ser responsabilidad de otra división. En otro modelo, un equipo de actuarios, economistas, auditores y abogados podría realizar el licenciamiento y la supervisión continua, el análisis financiero y las inspecciones in-situ en lugar de delegar esas funciones en diferentes unidades organizacionales. Esta estructura previene la pérdida de información y tiempo y minimiza los conflictos entre unidades. Además, la responsabilidad del supervisor es más clara y transparente si todo el trabajo operacional relacionado con una compañía de seguros está concentrado en un líder de equipo que si está distribuido en varias unidades diferentes de la autoridad de control. Durante los últimos 20 años, muchos países, incluyendo Australia, Canadá, Dinamarca, Hungría, Japón, Republica de Corea, Noruega, Singapur, Suecia, y el Reino Unido se han movido hacia una estructura de control integrada para el sector financiero. En el Reino Unido, por ejemplo, la autoridad de servicios financieros tiene la responsabilidad para todas las instituciones financieras (ver casilla 5). Las funciones “corporativas” como la legal, recursos humanos, relaciones con los medios, finanzas y planeación) están centralizadas. Una división separada supervisa las firmas de seguros pero las actividades de protección del consumidor están combinadas para todos los servicios financieros.

La velocidad de innovación y desarrollo de productos, unida a las técnicas de gestión de activo-pasivo cada vez más sofisticadas, pueden presentarles a los supervisores productos y prácticas que requieren conocimientos altamente especializados. Por ejemplo, los productos que se venden a través de los bancos, los agentes de seguros, corredores de bolsa, o los corredores de seguros de vida retan a los supervisores a mantener el mismo estándar de conducta de mercado y a proteger los intereses de los clientes independientemente del tipo de canal. Los que apoyan el control integrado argumentan que esta estructura ofrece eficiencias en la asignación de personal. La estructura integrada debe facilitar el problema de supervisar conglomerados financieros. Ésta es consistente con los esfuerzos actuales por armonizar normas regulatorias y prácticas entre las autoridades de control para la banca, valores y seguros, en reconocimiento de su importancia colectiva en el mantenimiento de la estabilidad económica, nacional y globalmente. Ejercicio 1. El Ministerio de Finanzas expide una regulación que establece la máxima tasa de interés que se puede usar cuando se calculan las provisiones técnicas para el seguro de vida. ¿Usted ve algún problema para el control efectivo de los aseguradores de vida que operan en el país? Si es así, ¿Cuál es?

D. Independencia y Responsabilidad Esto da lugar al hecho de la independencia de los supervisores por ley y en práctica. El supervisor puede recibir ciertos poderes, sujetos solamente a ser invalidados por la justicia cuando excede sus poderes. Las entidades supervisadas pueden cuestionar la autoridad del supervisor, además si lo nombran, el supervisor puede estar sujeto a diferentes presiones por parte de quien lo nombra. Si lo elige la gente, hay presión del público en general. Como una función de gobierno aceptada, la supervisión de seguros refleja los imperativos políticos. Sin importar qué tan profesional sea el personal, nunca es completamente autónomo. Los asuntos más visibles de seguros se convierten en la mayor presión política para los supervisores para ajustarse a los sentimientos públicos prevalentes. Para guiar el mercado en forma efectiva, la autoridad de control debe ser capaz de tomar las decisiones necesarias aunque sean impopulares, los arreglos estructurales pueden jugar un papel importante en promover la objetividad e independencia de la autoridad de control. Ha surgido un consenso internacional que favorece las autoridades independientes, según un documento de trabajo del fondo monetario internacional, (Quintyn & Taylor 2004, p. 11), “Existe cada vez más evidencia de que los reguladores independientes han aumentado la eficiencia y efectividad de regulación y han ayudado a los mercados a operar más fácil y eficientemente, y el concepto de la independencia del banco central ha obtenido una aceptación casi universal durante las últimas dos décadas ya que los bancos centrales independientes han demostrado que pueden lograr con éxito la estabilidad monetaria. La independencia regulatoria y de supervisión en el sector financiero complementa la independencia del banco central en el logro y preservación de las metas idénticas de estabilidad monetaria y financiera.” Estructura de Gobierno La independencia y responsabilidad de la autoridad de control dependen de una estructura de gobierno diseñada cuidadosamente. Se deben establecer claramente los procedimientos para el nombramiento y destitución, control, y relaciones con otros entes gubernamentales. El proceso de políticas claras y transparentes ayuda a proteger la independencia política del supervisor y garantiza la presencia de expertos especiales en seguros que es un ingrediente esencial que soporta el otorgamiento de amplios poderes discrecionales. Procedimientos de Nombramiento y Destitución Un aspecto de la independencia del supervisor es la estabilidad en el trabajo. Debe haber reglas claras que rijan el nombramiento y destitución del personal sénior. La ley que establece la autoridad de control debe definir explícitamente quien nomina y quien nombra el director y el subdirector de la autoridad de control. Normalmente, éste sería el organismo que supervisa la autoridad regulatoria de seguros, el parlamento, el ejecutivo (Gobernador, primer ministro, ministro de finanzas), o un consejo de gobierno. La participación de dos organismos separados en el proceso de nombramiento ofrece una revisión saludable y un balance. Al igual que los directores y la administración sénior de las entidades supervisadas

(ver ICP 7), el personal sénior de la autoridad debe ser apropiado. El conocimiento del negocio de seguros, la experiencia en control de los mercados financieros, calificaciones de liderazgo e integridad son los criterios esenciales para el director y el subdirector de la agencia de control. Muchas de las personas nombradas tienen conexiones políticas fuertes pero pueden no tener experiencia de seguros o regulatoria. Como mínimo el personal sénior tiene que tener mucha experiencia en seguros. Los procedimientos relacionados con el nombramiento y destitución del director y del subdirector deben estar definidos en la ley. Si el director o subdirector son destituidos en un momento diferente del término normal de expiración de su vigencia en el cargo, el público debe esperar que la decisión sea justificada públicamente sobre la base de incompetencia o abuso de discreción, no sobre la base de decisiones impopulares. En bien de la continuidad, se prefieren los contratos a largo plazo (tal vez de cinco años de duración) sobre los de corto plazo. Una norma o práctica que requiere que el jefe de la autoridad de control renuncie cuando cambia el gobierno también afecta la continuidad. El jefe de la autoridad de control debe nombrar el resto del personal. Si el gobierno puede imponer el personal sénior sobre la autoridad, existe el potencial para que haya influencia indebida, y es mucho más difícil exigir que el jefe sea responsable del logro de los objetivos de supervisión. Las compañías supervisadas, el público, la autoridad de control de seguros por sí misma tienen mucho interés en un proceso de nombramiento que garantice la objetividad, continuidad, integridad, y competencia de la autoridad y de su staff. La influencia política tiende a deteriorar la confianza del público. Control El control de la supervisión de seguros se le debe entregar a un organismo que pueda proteger la independencia de la autoridad de control, mientras que la mantiene responsable del cumplimiento de los objetivos definidos por la legislación. En algunos países el parlamento ejerce este control. Otra solución podría ser establecer un consejo administrativo o una junta directiva para la autoridad de control. En cualquier caso , el organismo de control debe tener múltiples miembros que representen diferentes antecedentes y experiencia en seguros. Mientras que es deseable incluir personas con conocimientos, tal vez aún los representantes de las compañías de seguros y de los intermediarios así como los representantes de los mecanismos de protección al consumidor, y otros miembros públicos independientes se pueden considerar neutrales y confiables como organismos de control. Si el organismo de control juega algún papel en las decisiones de control, tales como la aprobación de solicitudes de licencia, éste no debe incluir representantes activos de la industria. Al hacerlo se comprometería la independencia real y aparente de la entidad de control.

Relaciones Institucionales El marco legal debe definir claramente las relaciones de la autoridad con las ramas legislativa, ejecutiva y judicial, por ejemplo, si el supervisor debe informar , consultar o buscar aprobación del ministro de finanzas en ciertos asuntos, esos asuntos deben estar claramente definidos. La manera como el supervisor tiene acceso al gobierno también debe estar clara. De igual manera los procedimientos de control parlamentario deben estar cuidadosamente definidos. Y el ejercicio de los poderes de control debe estar sujeto a revisión judicial. Los supervisores prudentes, usualmente hacen su mejor esfuerzo para estar informados acerca de las intensiones, deseos y opiniones de los líderes políticos y para anticipar sus reacciones a las nuevas propuestas de políticas. Esta clase de diálogo sirve para alinear las iniciativas de control con las realidades políticas. Al mismo tiempo no debe comprometer la independencia política del supervisor. Independencia Política Para cumplir con sus obligaciones en forma adecuada, la autoridad de control debe tener autonomía de acción. En consecuencia, el criterio esencial g de ICP 3 establece lo siguiente: La autoridad de control y su personal están libres de interferencia indebida en el desempeño de las responsabilidades de control por parte de la política, del gobierno y de la industria. El requerimiento de independencia del supervisor debe estar especificado en la ley. Un artículo como ése podría ser formulado de la siguiente manera: “En ejercicio del poder conferido en ella por esta ley, la autoridad de control será independiente y no estará sujeta a direcciones, lineamientos o instrucciones del gobierno”. Este tipo de lenguaje ayuda a proteger al supervisor de la interferencia sesgada políticamente. Los países democráticos valoran la idea de que el gobierno representa la gente. La independencia de la autoridad de control puede parecer ajena al ideal democrático. Con frecuencia los gobiernos argumentan que ellos tienen que asumir “responsabilidad política” por el estado del mercado. En muchos países, el gobierno le da al supervisor una guía general o direcciones concernientes al seguro en relación con el desarrollo del mercado financiero. Por ejemplo, el gobierno puede buscar estimular o limitar la inversión extranjera en la industria. Sin embargo un gobierno puede tener objetivos totalmente diferentes de los del supervisor de seguros. Ocasionalmente el gobierno puede dar direcciones, sin tener en cuenta la

responsabilidad, el conocimiento y la experiencia del supervisor. Los siguientes son algunos de los ejemplos de este tipo de interferencia.

Instrucciones para congelar primas en responsabilidad civil por daños terceros en seguros de vehículos hasta después de las elecciones

Presión a los aseguradores para que suscriban riesgos que no son asegurables, tales como catástrofes naturales, o que son asegurables únicamente bajo un acuerdo especial, tales como terrorismo o riesgos nucleares

Presión para aprobar una licencia de una compañía no calificada Presión para bloquear la destitución de un gerente que no cumple con los

requisitos pero que es un buen amigo de un político poderoso Instrucción para permitir que una compañía de seguros asegure riesgos de

activos que normalmente no se permiten Recomendaciones para que la legislación se escriba de tal manera que

beneficie un interés especial

La influencia indebida también puede venir de la industria. En un mercado sólido, la industria generalmente reconoce que el control efectivo es en su interés así como en el interés de los asegurados. Ellos saben que las medidas de control son necesarias para prevenir o rectificar fallas o abusos que pueden afectar negativamente la imagen de la industria aseguradora. Sin embargo, algunos participantes de la industria pueden tratar de evitar la adopción o aplicación de medidas de regulación o supervisión apropiadas que ellos consideran que van en contra de sus propios intereses. Desde un punto de vista ideal de la regulación económica, el regulador actúa únicamente en formas que benefician el público. La regulación impone orden en el mercado y previene males potenciales y abusos preservando un mercado fuerte, eficiente, abierto, competitivo y transparente. El supervisor representa al público en general y sirve a sus mejores intereses. Sin embargo, un artículo escrito por el economista premio novel George Stigler siembra dudas de que el interés público necesariamente tenga influencia sobre la dirección de la regulación (Stigler 1971). Los Supervisores pueden sentir una presión política mucho más intensa de grupos de interés especial que se ven más afectados por sus decisiones que del público en general. A medida que las autoridades de control evolucionan, el compromiso del personal con los compromisos originales de la autoridad puede decaer. Algunos grupos relevantes de interés pueden perder su entusiasmo inicial, además, con frecuencia, la autoridad debe depender de la industria para la información, experiencia y análisis que soportan sus decisiones eventuales. Estas circunstancias pueden conducir a la “captura” del regulador por el regulado. Entonces, el control puede tender a servir los intereses de la industria más que los intereses del público en general, lo que no es adecuado.7

7 La mayoría de las teorias de interés sostienen que varios grupos especiales de interés buscan tener influencia sobre la regulación, y los reguladores balancean estos intereses y responden de forma que logran el mayor beneficio politico (Posner 1974). Según la teoria de escogencia pública, mientras los reguladores responden a lasa presiones políticas por controlar los intereses especiales, ellos avanzan sus propias agendas en el proceso,

La complejidad técnica del seguro hace que el control de seguros sea especialmente susceptible de capturar. Los supervisores deben consultar frecuentemente con las firmas supervisadas o con las asociaciones profesionales para obtener información y establecer las ramificaciones de las posibles acciones de control. Los supervisores de los mercados emergentes son aun más susceptibles porque el control de los mercados en crecimiento necesita ajustes frecuentes lo que acentúa las voces de la industria. Los riesgos de captura son mayores durante los tiempos de cambio sustancial en el enfoque de control, como cuando el supervisor elimina aprobaciones anteriores de productos o amplía las restricciones sobre inversión. La puerta giratoria a través de la cual el personal anterior de control de seguros algunas veces encuentra empleo posterior en la industria, se puede considerar como captura, pero no necesariamente, ya que los individuos con esa experiencia ofrecen valores obvios a los aseguradores. Otros signos de captura son el frecuente uso de poderes discrecionales, falla en hacer cumplir las normas, falla en tomar acciones preventivas oportunamente y dar consejos inapropiados al gobierno. También puede existir un problema de captura cuando los observadores externos encuentran fallas en la calidad del control pero la autoridad está satisfecha. Si los asuntos son complejos, la autoridad puede tener razón, pero por el bien de la confianza del consumidor ésta necesita educar sus críticos. EL riesgo de captura regulatoria existe para todos los supervisores, una reacción normal podría ser evitar el contacto público con los aseguradores, pero ese tipo de impulsos son contraproducentes. La consultoría es una parte importante de la supervisión. La mejor defensa contra la captura regulatoria es que el supervisor reconozca el riesgo, mantenga vigilancia para resistirlo y despliegue completa transparencia al tratar con la industria. Algunas salvaguardas contra la captura incluyen lo siguiente:

Descripción clara del mandato de control para que los interesados puedan entender los entregables y los objetivos

Mensajes claros a todo el personal de control haciendo énfasis en la necesidad de formar juicios independientes, teniendo en cuenta los intereses de los consumidores y de los asegurados así como los de la industria

Recordatorios a la industria sobre el papel del supervisor y la necesidad de independencia

Información pública de las acciones de control en la mayor medida posible, consistente con la confidencialidad de la información de propiedad de las compañías

los reguladores buscan la posición porque les da un poder discresional, algunos son fanáticos determinados a resolver males sociales, otros son constructores de imperio o dueños de imperios. En cualquier caso, este punto de vista sostiene que los reguladores mismos determinan las metas de regulación. Sus iniciativas o la falta de ellas también tienen influencia sobre el proceso político. Así, la actividad regulatoria por cualquier agencia o departamento sigue una tendencia cíclica, desde un rigor fanático por hacer cumplir la ley hasta uno letargico y visceversa. (Mackay and Reid 1979; Reid 1982).

Un sistema de sanciones e intervenciones basado en reglas que disminuya el alcance o la capacidad de abuso de la discreción del control

Respuestas graduadas a los signos de dificultades financieras en lugar de situaciones de “todo o nada”

Restricciones sobre emplearse en la industria durante un período de tiempo después de dejar la autoridad de control

Evaluaciones internas y externas del desempeño supervisor Conflictos de intereses

Otra salvaguarda contra influencia indebida es una política de conflicto de intereses explícita. Si todavía no está contenida en la ley, la obligación de todos los miembros del personal de evitar el conflicto de intereses se debe expresar en la declaración de políticas. Esta prohibición estricta de cualquier conflicto de intereses tiene que ser absolutamente clara, y la política debe obligar a los miembros individuales del personal a reportar cualquier situación cuestionable. Aunque mas difícil para definir, la prohibición debe extenderse hasta la apariencia de conflictos de intereses. Aunque no exista un conflicto real, las acciones que pueden dar una apariencia de conflicto pueden afectar negativamente la confianza pública. EL uso de información recibida por el personal en calidad de supervisor para beneficio personal no se puede tolerar. Negociar con acciones o inversiones de las compañías de seguros supervisadas, por ejemplo, deben ser razones para destitución. Esta norma puede presentar problemas prácticos. Por ejemplo, si la mayoría de las compañías que comercian en la bolsa son instituciones financieras, los supervisores pueden estar limitados significativamente en sus opciones de inversiones personales. Aún en mercados desarrollados, las áreas grises, tales como fondos mutuos sector-específico pueden trazar una línea borrosa entre las inversiones que están permitidas y aquellas que no. A pesar de estas complicaciones, los supervisores deben salvaguardar su integridad o pierden efectividad. La autoridad de control debe también expedir una declaración de políticas para todo el personal en relación con los regalos y la hospitalidad; no se deben aceptar regalos de valor material y la hospitalidad generalmente no debe ser aceptada. Existen excepciones permitidas tales como comidas de negocios o invitaciones al aniversario de una compañía de seguros, un seminario, una reunión anual de la asociación de compañías de seguros o eventos similares relacionados con seguros que se tienen que especificar en la declaración de políticas. Un tercero contratado por la autoridad de control debe estar sujeto a los mismos requerimientos del staff de la autoridad.

Independencia Financiera Otro impedimento posible para la independencia de la supervisión puede ser la limitación en la asignación de recursos. Por lo tanto el criterio esencial i estipula: La autoridad de control tiene discreción para asignar sus recursos según su mandato y sus objetivos y los riesgos que perciba. Las categorías de presupuesto demasiado rígidas pueden limitar la discreción del supervisor. Por ejemplo, la autoridad podría depender de las firmas de auditoría para realizar inspecciones y el presupuesto podría especificar un cierto nivel de gastos por mes en lugar de por año. Si el presupuesto mensual se acaba, este requerimiento podría obstruir la capacidad del supervisor para conducir oportunamente sus inspecciones. Compartir recursos con otras agencias del gobierno también podría afectar negativamente la independencia del supervisor. Las instalaciones de computador o el personal experto especializado podrían estar teóricamente disponibles para la autoridad, pero en la práctica están únicamente disponibles si no los necesitan más urgentemente en otras partes. Entonces las prioridades quedan sujetas a negociación en lugar de a la discreción del supervisor. Cualquier situación en la que los recursos asociados con el mandato de la autoridad pueden ser retenidos o redirigidos por alguien más, compromete la independencia del supervisor. Proceso de Supervisión Una autoridad independiente de control trabaja únicamente si es responsable. Entre más alto sea el grado de independencia, más importante se vuelve la responsabilidad. La independencia y la responsabilidad tienen que existir no solamente en palabras sino también en hechos. Estos valores tienen que ser demostrados continuamente si la autoridad de control quiere ganarse el respeto y la credibilidad necesarias para funcionar en forma efectiva. Los procedimientos de control claros, transparentes y consistentes establecen la credibilidad del supervisor. Cuando el público y la industria pueden escrutar las decisiones de control, ellos adquieren confianza en el proceso y están más dispuestos a aceptar el resultado. Siempre que se consideren cambios en la legislación de seguros, debe haber consultas, según lo establece ICP 3, criterio k. Un buen proceso de consulta incluye lo siguiente: • Liberación de un borrador que propone los cambios y las razones para hacerlos • Un período razonable de tiempo para que se presenten los comentarios • Compilación y consideración de estos comentarios • Un documento final explicando por qué los comentarios específicos fueron aceptados o no.

La autoridad de control debe publicar sus normas, principios y principales decisiones así como las estadísticas relevantes y actualizarlas regularmente. (Ver casilla 6 para un ejemplo). En su informe anual, la autoridad de control puede resumir sus políticas y objetivos, la situación financiera de las compañías supervisadas, los problemas en el mercado, los riesgos clave, y las vulnerabilidades específicas. El supervisor puede explicar las medidas tomadas o contempladas para manejar esa vulnerabilidad. El informe debe describir las decisiones más importantes, los desarrollos de la cooperación internacional y el trabajo de establecimiento de estándares, los recursos humanos de la autoridad y los gastos en el año anterior, y los pronósticos para el año siguiente. Además, la autoridad de control puede informar al público a través de conferencias de prensa y comunicados de prensa. Un sitio Web también puede ser una forma efectiva para difundir esta información. Las discusiones públicas o los seminarios ofrecen otras oportunidades para que los representantes de la autoridad expliquen las actividades de control. Casilla 6. Ejemplo del estatuto de Wisconsin 601.46 Registros e informes del Comisionado. (1) Mantenimiento de Registros. El comisionado mantendrá los registros requeridos por la ley y aquellos necesarios para la operación continua y efectiva de la oficina, constituir un registro apropiado y adecuado de sus actividades y proteger los derechos de los individuos de este estado. (2) Registro de procedimientos y actividades. El comisionado mantendrá un registro permanente de procedimientos y actividades importantes, incluyendo una declaración concisa de la condición de cada asegurador visitado o examinado e incluyendo un registro de todos los certificados de autoridad y licencias expedidos. (3) Informes Anuales. Antes del primero de septiembre de cada año, el comisionado presentará un informe al gobernador y a … la legislatura … que incluirá, para el año calendario anterior: (a) [Un Organigrama] (b) Una revisión general de los negocios de seguros en el estado incluyendo un informe sobre los problemas regulatorios que hubo, los desarrollos y las tendencias. (c) Un resumen de las quejas presentadas a, o procesadas por la oficina sobre aseguradores, agentes, y otros conectados con los seguros e información sobre su disposición (d) Un resumen de las normas promulgadas y las cartas circulares distribuidas (e) Una lista de todos los aseguradores autorizados para hacer negocios en el estado durante el año, con información apropiada y útil relacionada con ellos, incluyendo una lista de aseguradores organizados, admitidos, fusionados o retirados (f) Una lista de todas las revocaciones de licencia o certificados de autoridad y las razones para ellos (g) Los cambios hechos en la [ley de seguros], (h) Un resumen de ingresos y gastos, incluyendo [costos de examen.] (i) La clase y cantidad de seguros realizados en todos los fondos de seguros del estado … y (j) Cualquier otra información sobre la conducta general y la condición de los aseguradores que tienen negocios en este estado que el comisionado o el gobernador considere necesaria o según lo exigido por la ley. (4) Inspección Pública. Todos los registros e informes deben estar abiertos a la inspección

pública a menos que el estatuto o la norma especifiquen lo contrario. (5) Copias de registros. El comisionado suministrará a solicitud de cualquier persona copias certificadas o no certificadas de cualquier registro en el departamento que esta abierto a la inspección del público. (6) Auditorias. El comisionado reembolsará al departamento legislativo de auditoría por el costo de las auditorías solicitadas… (7) Distribución gratuita. El comisionado puede entregar copias gratuitas de las publicaciones preparadas bajo los subsecciones (1) y (2) a los funcionarios públicos y a las bibliotecas en este estado y en otras partes. Como el proceso que sigue la autoridad de control tiene un impacto crítico sobre su efectividad éste está sujeto a un principio básico separado. ICP 4 estipula: La autoridad de control realiza sus funciones en forma transparente y responsable Del mismo modo, el módulo ICP 4 trata los conceptos específicos de transparencia, responsabilidad, evaluación de impacto, consultas notificaciones y similares. El punto a enfatizar aquí es que estas características del proceso de supervisión refuerzan la independencia y responsabilidad de la autoridad de control cuando se practican en forma consistente, pero la afectan negativamente cuando se violan. Evaluaciones Internas y Externas Las autoridades de control deben monitorear su desempeño y compararlo con lo establecido en los objetivos de supervisión. Estas revisiones deben ser rutinarias porque también se relacionan con la administración del personal y del presupuesto. Los auditores internos también pueden evaluar el desempeño de la autoridad comparándolo con sus objetivos. Los principios básicos de seguro ofrecen otra comparación contra la cual se puede medir el desempeño de la autoridad de control. Los supervisores de seguros deben realizar auto evaluaciones periódicamente para establecer el grado en el cual cada uno de los principios está siendo observado en su jurisdicción. Más importante que los resultados de la auto- evaluación es el plan de acción desarrollado para introducir nuevas regulaciones o prácticas que rectifiquen los vacíos identificados en el ejercicio de auto-evaluación. La evaluación externa también ayuda en el monitoreo del desempeño de la autoridad. Por ejemplo, el Programa de Evaluación del Sistema Financiero (FSAP) es un esfuerzo conjunto del Fondo Monetario Internacional (FMI) y el Banco Mundial para promover la solidez de los sistemas financieros. Las evaluaciones buscan identificar las fortalezas y debilidades del sistema financiero de un país, para determinar como se están administrando las fuentes claves de riesgo, para determinar las necesidades de asistencia técnica y de desarrollo y para ayudar a priorizar las respuestas políticas. Mientras que la participación en el programa es voluntaria existen fuertes incentivos para que los países observen los estándares internacionales. La observancia de los estándares puede determinar elegibilidad

para préstamos IMF, por ejemplo. Pero más importantes que los incentivos oficiales son lo incentivos del mercado. El capital fluye naturalmente hacia los países donde los inversionistas perciben menos riesgo, y la observancia de los estándares internacionales es una señal de un clima de inversión favorable. Algunos países han elegido hacer público su informe FSAP, y estos aparecen en el sitio Web del FMI. Ejercicio 2. 2. El Ministerio de Finanzas supervisa la autoridad de control. Debido al mercado volátil de capital la autoridad de control expide una carta circular alertando a las compañías de seguros para que tengan cuidado en sus inversiones de su patrimonio. El Ministerio de Finanzas le ordena a la autoridad de control que anule esta alerta porque ésta podría inducir a las compañías a vender sus acciones acelerando el colapso del mercado de capital. ¿Qué puede hacer el supervisor en esta situación? ¿Es posible supervisar las compañías en forma apropiada? ¿Cuál podría se la consecuencia para el ministerio?

E. Financiación Independientemente de la autoridad legal, los recursos disponibles para conducir las actividades de control limitan el poder de un supervisor. La autoridad de control debe tener suficientes fondos y personal para monitorear la solvencia del asegurador y para responder oportunamente y en forma responsable a las preocupaciones de los consumidores, las solicitudes de los aseguradores y otras exigencias. Además los recursos disponibles para una oficina de control deben ser conmensurados con el tamaño de la industria y su monitoreo. Los mercados emergentes deben planear el crecimiento de la autoridad de control. En la mayoría de los países del mundo el mayor reto para la autoridad de control es garantizar suficientes recursos financieros para ejecutar sus responsabilidades. Para salvaguardar su independencia y efectividad, la autoridad de control necesita una fuente de fondos que sea confiable y estable, solo así puede atraer y retener personal calificado, contratar expertos externos cuando sea necesario, adquirir y mantener espacio de oficinas y equipos adecuados, emplear tecnología de la información para recoger y analizar datos de las compañías de seguros, y pagar otros gastos necesarios. Métodos de Financiación Las posibles fuentes de financiación incluyen ingresos generales del gobierno, gravámenes sobre las entidades supervisadas según las primas o los activos, ayuda bilateral y multilateral y, en algunos casos el presupuesto del banco central.

Fondos Generales Muchos supervisores de seguros reciben fondos a través del presupuesto del estado como una parte esencial de la administración pública, al igual que otros departamentos del gobierno, la autoridad de control presenta su solicitud de presupuesto al ministro responsable o a la legislatura, que después revisa las necesidades y apropia los fondos provenientes de impuestos que considere justificados. La financiación del ingreso general libera a la autoridad de control de la dependencia de la industria. Sin embargo, los problemas de presupuesto con frecuencia obligan al gobierno a economizar. Muy pocas veces los legisladores consideran la financiación del control de seguros en relación con los ingresos resultantes y otros beneficios para el estado o para el público, con mas frecuencia ellos ven el presupuesto de la autoridad como un objetivo para recortes con muy pocas consecuencias políticas, esperando que se pueda economizar, con un reducción muy pequeña o insignificante en la función de control. Puede ser difícil, pero no imposible, para el gobierno diferenciar entre las obligaciones muy importantes y menos importantes que el estado tiene que realizar. Por lo tanto éste puede implementar una escala uniforme de salarios para los servidores públicos. La calidad del personal de supervisión puede sufrir como resultado de esto porque la autoridad no puede contratar y mantener actuarios, abogados, economistas o auditores experimentados dentro de las restricciones de una escala uniforme de salarios. La financiación de ingresos generales también puede causar conflictos en relación con la independencia de la autoridad de control. Por ejemplo, un ministro puede reducir el presupuesto o amenazar que lo hace si la autoridad de control no cumple con los objetivos políticos Gravámenes a la Industria e Impuestos a las Primas Algunos países han diseñado mecanismos alternos de financiación basados en el principio de que los costos de un servicio deben ser pagados por el consumidor final, así las compañías de seguros pagan los gastos de su supervisión a través de gravámenes a la industria e impuestos a las primas, y el costo de supervisión se incorpora en el costo del seguro. Como la meta principal del control de seguros es proteger al consumidor, un gravámen sobre las primas es una forma apropiada de financiar los organismos de control. Este método preserva la independencia de la autoridad y ofrece recursos proporcionales al tamaño de la industria, sin embargo un gravámen excesivo podría obstaculizar el crecimiento del mercado de seguros. Cuando la financiación viene de la industria del seguro, se debe tener cuidado de eliminar cualquier percepción de que la autoridad de control está en deuda con la industria. En mercados pequeños o altamente concentrados, una pocas compañías con una gran participación en el mercado pueden contribuir en proporciones muy grandes con el presupuesto, tal vez dándoles una influencia indebida en el proceso de presupuesto. Como una salvaguarda, la ley puede estipular que el parlamento, el gobierno o el consejo de

supervisión de la autoridad deben aprobar el presupuesto. Sin embargo, el poder del gobierno para aprobar el presupuesto de supervisión debe estar sujeto a restricciones, de lo contrario, éste también amenaza la independencia de la autoridad. En cualquier caso, el procedimiento de financiación debe ser transparente; el presupuesto y los estados financieros auditados deben ser publicados regularmente. En algunas jurisdicciones las evaluaciones de la industria o los impuestos directos a las primas pueden ser gravados pero la autoridad de control puede ser financiada como parte del presupuesto del gobierno. Con frecuencia la cantidad de impuesto a las primas no se considera para determinar el presupuesto de la autoridad. Así la autoridad puede enfrentar presiones por recorte de presupuesto a pesar del crecimiento en los ingresos provenientes de la evaluación o los impuestos de primas. Debe haber una forma de racionalizar la evaluación y el presupuesto. Honorarios y Otros Ingresos Para reducir los costos a los consumidores, se pueden poner en práctica sistemas mixtos de financiación combinando los recursos del presupuesto del estado y los gravámenes sobre las primas. La racional para esto es que el público en general, como un tercero en los contratos de seguros también se beneficia de la supervisión del sector. Recursos adicionales de financiación podrían incluir cobros por inspecciones, honorarios por servicios (información y base de datos para la industria y los consumidores, multas por violaciones, uso de procedimientos de rehabilitación y liquidaciones para soporte de cesación de pagos). La Subcontratación de entidades externas (firmas de consultoría actuarial y de auditoría) podría ayudar a optimizar el uso de los recursos disponibles. En algunas jurisdicciones, los honorarios que pagan las firmas examinadas financian las inspecciones in-situ. Esta práctica relaciona estos costos más específicamente con las compañías que requieren el mayor escrutinio, el costo de apoyo de terceros para este proceso como (auditores o actuarios) se carga directa o indirectamente a la firma inspeccionada. Sin embargo, la dependencia en los honorarios complica el presupuesto porque uno no puede predecir por anticipado los servicios que le van a solicitar. Si la autoridad depende de los honorarios recogidos con las solicitudes de licencia nueva, no tendrá suficientes ingresos para la supervisión continua en un año en que no se soliciten licencias nuevas. Un riesgo adicional es que en una crisis financiera, la industria puede tener dificultades para pagar sus honorarios en un momento en que los recursos se necesitan más. Fondos Especiales Algunas jurisdicciones utilizan una combinación de métodos de financiación. El presupuesto del gobierno financia la autoridad de control pero el gobierno incorpora ingresos recogidos de actividades relacionadas con el seguro. En algunos casos, estos ingresos son explícitamente asignados para financiar la supervisión y los fondos generales cubren las demás necesidades. Esta solución hace que la planeación del presupuesto sea más fácil y más confiable.

En los Estados Unidos, la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros preparó una Ley Modelo de Financiación del Departamento de Seguros como un ejemplo de esta solución. Ésta establece un fondo fiduciario de tesorería del estado designado como el Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros. Todos los pagos de los aseguradores e intermediarios por presentaciones, licencias, exámenes e inversiones van a ese fondo para sufragar los gastos de supervisión. Este fondo aísla los recursos de los caprichos políticos de la legislatura y es de algún modo proporcional al tamaño de la industria que va a ser supervisada. Aunque solamente muy pocos estados han adoptado la ley de Model State Insurance Department Funding Bill, ésta se incluye en el Anexo II como un ejemplo de ese arreglo. Aún cuando se implementen con la mejor de las intenciones, los arreglos de financiación tienden a afectarse con el tiempo. Es difícil para la legislatura resistir la tentación de usar los fondos especiales para cubrir vacíos en otra parte del presupuesto general. El fondo especial tampoco elimina la influencia política, aunque el gobierno paga únicamente parte de los gastos de supervisión, puede querer influenciar las políticas de la entidad supervisora. Proceso de Presupuesto Un organismo de control eficiente y exitoso requiere buena planeación y adecuada asignación de recursos. Además se requiere responsabilidad y concientización de los costos por parte del staff. Cualquiera que sea la fuente de financiación, las autoridades de control deben ser responsables de que los recursos estén disponibles y deben estar obligadas a informar públicamente y en forma regular sobre su desempeño. Un presupuesto es un plan coordinado y ordenado de planeación financiera y administración. Es la principal herramienta para planeación, motivación y control de operaciones. El proceso de presupuesto obliga a la autoridad de control a determinar sus metas y objetivos y a desarrollar un plan coordinado para lograr estos fines. La autoridad debe estar obligada a producir un borrador detallado y bien fundamentando del presupuesto anual con un evaluación realista de las necesidades de gasto para el próximo año. Si la financiación debe venir del presupuesto del gobierno, el presupuesto de supervisión debe ser procesado y justificado por la autoridad misma, siguiendo los criterios objetivos relacionados con los desarrollos en el mercado. Este presupuesto debe predecir los gastos para todas las actividades y acciones necesarias. Debe además incluir fondos de contingencia para acciones no previstas pero posibles, tales como inspecciones adicionales in situ, en una situación de crisis o la investigación de un crimen financiero.

Como la autoridad de control es una autoridad de servicio, sus costos dependen en su mayoría del número de empleados requerido para realizar sus funciones. Esos costos incluyen salarios, pensiones, capacitación y viajes. Para cada tarea que la autoridad debe realizar durante el período de presupuesto, se puede estimar el número de empleados de tiempo parcial y de tiempo completo requeridos con base en la experiencia y en los registros de períodos anteriores. El total de estos estimados indica la fuerza de trabajo requerida y los costos relacionados con el empleado se pueden proyectar de acuerdo con esto. Otros costos se relacionan con los gastos generales incluyendo servicios, consumibles, telecomunicaciones, y soporte profesional, como los auditores. La mayoría de estos costos generales se pueden desglosar en el presupuesto. Los costos anuales de operación también incluyen depreciación de gastos de capital. Una autoridad recientemente establecida, en particular, puede incurrir en considerables gastos iniciales para edificios, equipo y sistemas durante los primeros años. En ese caso, se puede requerir un presupuesto de capital separado. Si la autoridad usa contabilidad en valores devengables, el presupuesto de capital debe estar vinculado al presupuesto operativo anual a través de cargos de depreciación lo que dispersa los gastos de capital sobre un período que refleja la vida útil de la infraestructura inicial. Aún el equipo nuevo y los sistemas tendrán que ser reemplazados en algún momento. Cuando el borrador de presupuesto esté terminado, es posible que necesite una revisión y aprobación por un organismo de control, bien sea el parlamento o el concejo de gobierno de la entidad de control. Una vez aprobado, el supervisor podrá usar los fondos del presupuesto en la forma más flexible y rápida como sea posible. Los supervisores no deben estar sujetos a presión política a través del presupuesto, aunque las leyes de empleo del sector público y las normas de sindicatos pueden restringir el personal, los supervisores deben tener la libertad de contratar el personal para la autoridad que ellos consideren apropiado y que responda rápidamente a las necesidades. Contabilidad y Administración La segunda fase del control de presupuesto involucra el monitoreo de operaciones para que los planes operativos y los objetivos se puedan lograr. El control de presupuesto depende principalmente de los análisis de diferencias (1) entre los costos e ingresos presupuestados y reales (2) entre los costos estándar y los reales. Los aspectos del proceso de control involucran (1) establecer líneas de responsabilidad por desempeño, (2) comunicar los planes a aquellos a los que se les asigna la responsabilidad por desempeño, (3) evaluar varianzas entre los resultados actuales y los presupuestados y (4) tomar la acción apropiada. La autoridad de control debe establecer un sistema de control interno para garantizar que cumple con los objetivos y con la legislación y las regulaciones. Debe haber procedimientos para garantizar la integridad de las actividades de control y evitar el abuso de los poderes discrecionales dados al supervisor. Estas normas internas deben ser divulgadas públicamente. La autoridad de control es responsable en varias formas por sus gastos de los fondos.

Primero, es responsable frente el organismo de control- el parlamento o el consejo-que aprobó el presupuesto, también es responsable ante la industria de ejecutar sus responsabilidades en una forma eficiente y apropiada. Finalmente como un organismo establecido en el interés público, la autoridad es responsable frente al público en general. Por estas razones, la autoridad debe publicar generalmente un reporte anual detallando su presupuesto y sus gastos, aunque esa información puede estar incluida en un informe más amplio como cuando la autoridad de control es un departamento dentro de un ministerio de gobierno. Sus estados financieros deben ser auditados y la información publicada regularmente. Ejercicio 3. El supervisor de seguros supervisa 11 compañías de seguros. 5 de ellas tienen problemas financieros y podrían ser liquidadas muy pronto. La ley de seguros del país establece que la autoridad de control es financiada por honorarios por licencias. ¿Qué problema tendrá el supervisor muy pronto? ¿Qué solución se puede encontrar?

F. Capacidad La autoridad supervisora necesita suficiente personal bien capacitado incluyendo actuarios, auditores, expertos en reaseguros, economistas, abogados y especialistas en tecnología de la información con experiencia. Ellos deben tener un nivel apropiado de habilidades y experiencia para cumplir con las exigencias de control. La construcción y el mantenimiento de un buen personal son dos de los retos más grandes que encaran los supervisores de seguros. Concepto de profesionalismo Desde los tiempos medievales, la única experiencia de doctores, médicos y clérigos les ha dado un estatus especial como profesionales. En tiempos más modernos, los expertos en muchos otros campos han adquirido un estatus similar como miembros de una profesión autogobernada. Estas profesiones involucran un alto grado de experiencia basada en un cuerpo establecido de conocimientos, un compromiso con el bien público, procedimientos rigurosos de calificación, principios éticos expresados en códigos de conducta formales y procedimientos disciplinarios para miembros que incumplen. Un organismo profesional formal define el cuerpo subyacente de conocimientos, establece estándares para la práctica de la profesión, desarrolla procedimientos para admitir nuevos miembros, facilita el intercambio de información profesional y presenta el punto de vista de la profesión de manera influyente. El profesionalismo connota no solamente competencia técnica en un campo especializado sino también un alto grado de integridad. El público espera que los profesionales cumplan con sus obligaciones en forma experta y conciente. Así la presencia de profesionales en el mercado aumenta la confianza del público.

Personal Profesional La autoridad de control debe mantener el concepto de profesionalismo para su personal. Debe reconocer y reforzar los estándares establecidos por los organismos profesionales relevantes para contadores, actuarios y abogados. Debe estimular a los miembros del personal que trabajan en campos relevantes para que cumplan con los requerimientos de calificación de estas profesiones si todavía no lo han hecho. Una protección legal apropiada ayuda a proteger la integridad profesional del personal de la autoridad de control. En su calidad de funcionarios públicos ellos deben tener inmunidad legal cuando están realizando apropiadamente actos administrativos y ministeriales dentro del alcance de su autoridad. Las leyes de algunos países permiten que los supervisores sean demandados personalmente por su trabajo. Pero esas leyes no son consistentes con ICP 3. La ley debe dejar claro como en el ejemplo que se presenta en la casilla 7, que el gobierno defenderá al personal de la autoridad de control que actúa según su mandato. Esta defensa podría incluir nombrar un abogado legal público y asumir los costos de la defensa. Casilla 7. Ejemplo de la protección legal del estatuto de Wisconsin 165.25 (6) Abogados para el estado. (a) a solicitud del jefe de cualquier departamento del gobierno estatal, el procurador puede comparecer y defender cualquier departamento del estado o cualquier funcionario del estado empleado o agente del departamento en cualquier acción civil u otro asunto presentado ante una corte o una agencia administrativa en contra del departamento de estado o el funcionario, empleado o agente por o a cuenta de cualquier acto que resulte de una obligación en el curso legal de las obligaciones de un funcionario, empleado o agente. Los costos de testigos u otros gastos determinados por el procurador como razonables y necesarios para la defensa en la acción o procedimiento serán pagados por [el estado]. El procurador general puede comprometerse y resolver la acción en la forma en que él determine que es en el mejor interés del estado. Parte del reto viene de la necesidad de profesionales especializados expertos. Se requiere un grado de capacitación especializada y habilidades para juzgar la calidad de los servicios profesionales recibidos y la evaluación la deben hacer los miembros de la profesión. Los procedimientos de acreditación profesional que involucran calificaciones educacionales y pruebas de suficiencia tienen gran importancia en la admisión de nuevos miembros a la profesión. Como resultado los profesionales calificados pueden ser escasos particularmente en los países en desarrollo.

Desarrollo de Recursos Humanos La planeación de recursos humanos requiere predecir las habilidades que la organización necesita y reclutar, seleccionar, capacitar, evaluar, promover y premiar su gente en concordancia. Al hacer que cada uno de estos aspectos sea consistente con los otros se mejoran los resultados totales. Un enfoque consistente y serio le permite a la autoridad desarrollar un personal calificado y hacer promociones entre ellos, para responder a las ambiciones del empleado por superarse, mejorar la productividad y reducir la rotación. Predecir la Necesidad de Habilidades Para Predecir la Necesidad de Habilidades, la autoridad debe primero analizar los trabajos que debe realizar. Para cada trabajo dentro de la autoridad, se deben definir explícitamente, el contenido, los requerimientos y el contexto del trabajo. El contenido del trabajo significa una descripción de las obligaciones específicas y las tareas involucradas, los requerimientos del trabajo son las calificaciones necesarias para el trabajo. El contexto del trabajo incluye el propósito, las relaciones de reporte, los niveles de responsabilidad, las condiciones de trabajo y factores similares. La descripción del trabajo se refiere al contenido, los requerimientos y el contexto de cada trabajo y suministra las bases para el reclutamiento, la capacitación, las evaluaciones de desempeño, la compensación y el presupuesto. Los requerimientos del trabajo incluyen los conocimientos, habilidades, y capacidades necesarias para realizar el trabajo. Para el control de seguros se requieren dos áreas amplias de competencias: técnicas y genéricas. Las competencias técnicas incluyen el conocimiento específico de los conceptos de seguros, métodos contables, técnicas actuariales, economía y finanzas, ley de negocios, y sistemas de información. Las competencias genéricas incluyen un rango de habilidades “blandas” que son importantes cuando se trabaja con compañías de seguros y asociaciones de industria. Además del conocimiento técnico y la experiencia, los supervisores de seguros deben tener un buen sentido, instinto y capacidad de liderazgo. Deben ser capaces de cooperar, no solamente con los colegas en su país sino también con supervisores extranjeros. El conocimiento de una lengua extranjera es también útil. La integridad y la honestidad son esenciales para todas las posiciones dentro del organismo de control. La predicción del recurso humano necesita involucrar no solamente las habilidades específicas sino también el número de staff necesario para cada área de responsabilidad. Aunque es un arte inexacto, ayuda a enfocar la atención en las principales necesidades. Entre las preguntas útiles que se deben hacer en esta etapa están:

¿Tenemos demasiado personal o nos falta? ¿Podríamos funcionar en forma eficiente con menos gente? Si no ¿por qué? ¿En que áreas necesitamos más ayuda? ¿Podemos hacer mejor uso de los talentos de los empleados existentes?

¿Cuál personal continuará estando disponible en períodos futuros después de jubilarse o retirarse?

¿Qué necesidades surgirán de los cambios anticipados (abrir el mercado, introducir regulación de reaseguros, adoptar supervisión basada en riesgo)? Después de proyectar el suministro futuro y la demanda por recursos humanos, el balance neto indica las acciones apropiadas que se deben tomar en términos de reclutamiento y desarrollo del personal para estar seguros de que las personas correctas estarán en los sitios correctos en el momento correcto para cumplir con las responsabilidades de la autoridad. Se necesitan criterios claros de trabajo en la etapa de contratación. Las calificaciones de los candidatos, especialmente el conocimiento técnico de seguros, debe ser cuidadosamente considerado, ajustándose a las calificaciones y experiencia de los requerimientos del trabajo. Por ejemplo, el papel de un inspector requiere habilidad para trabajar en forma independiente y puede requerir un carácter fuerte. Por el contrario, una posición en las oficinas puede requerir principalmente la capacidad para trabajar como parte de un equipo. Capacitación y Desarrollo Sin embargo, en el mercado de trabajo casi no hay disponibilidad de supervisores de seguros experimentados, usualmente la autoridad de control tiene que entrenar su propio personal, al menos en lo que respecta al proceso de control y técnicas y, para aquellos sin experiencia en la industria, con respecto a las habilidades técnicas relacionadas con los seguros. Aquellos sin una experiencia significativa anterior probablemente necesitan más capacitación en las habilidades “blandas”. Así, la mejor composición del personal puede ser una mezcla de supervisores experimentados, individuos con experiencia significativa en la industria pero nuevos en la supervisión, y gente joven inteligente que será entrenada por las personas con experiencia. Es posible obtener buenos resultados si se tiene cuidado en la organización efectiva de las actividades de capacitación. De hecho, existen ventajas cuando las autoridades de control asumen las actividades de capacitación. Si el líder de la autoridad está directamente involucrado, el personal responde con mayor interés. Ellos entienden mejor el valor de mejorar su conocimiento y habilidades. Además la curiosidad es un atributo esencial de los supervisores. Al crear la cultura de una “organización que aprende” la autoridad se coloca a sí misma en la posición de tratar los cambios en las condiciones del mercado. Adicionalmente, si la autoridad puede compartir su experiencia, ella puede ser un modelo de rol para los aseguradores del país que también necesitan aumentar las competencias de su personal para enfrentar las exigencias del ambiente global. Así, todas las actividades de capacitación tienen valor, pero algunas tienen más valor que otras. La autoridad debe planear las actividades de capacitación que se ajustan a sus necesidades por recursos humanos. Se necesitará una progresión de actividades desde el nivel básico hasta los niveles avanzadas. Dada la limitación de los recursos también se deben considerar los costos y los beneficios de diferentes opciones. Algunas posibles opciones de capacitación incluyen capacitación en el trabajo, capacitación in-house,

seminarios regionales, cursos formales y trabajos especiales en otras organizaciones de control. La educación continuada debe respaldar todas las actividades de capacitación. Capacitación en el Trabajo. Con demasiada frecuencia la capacitación en el trabajo es un eufemismo para no capacitación. Sin embargo, estructurada apropiadamente y administrada puede jugar un papel importante en el desarrollo de la carrera. Trabajar en un equipo con miembros más experimentados del personal expone a los empleados a consideraciones y matices que usualmente no están incluidos en la capacitación normal. Es posible obtener mejores resultados cuando al personal sénior se le asignan responsabilidades específicas para servir de mentores del personal nuevo. La rotación de asignaciones les da a los nuevos empleados una perspectiva de control más amplia y les muestra cómo se relacionan sus diferentes aspectos. Esta experiencia los convierte en mejores participantes de equipo ya que ellos saben quién necesita qué información y por qué. Las inspecciones in situ, en particular ofrecen una capacitación indispensable para formar supervisores. Ellos aprenden en la práctica cómo funcionan los seguros, cuáles son los riesgos que toman los aseguradores, cómo administran sus riesgos, cómo calculan las provisiones técnicas, cómo escogen los programas de reaseguro y demás. Además ven de primera mano el rol de los intermediarios, actuarios, y cada uno de los diferentes departamentos dentro del asegurador. El grado y sofisticación de los lineamientos de suscripción, controles internos, sistemas de administración de riesgos empresariales, y procedimientos de gobierno corporativo que pueden variar ampliamente de asegurador a asegurador. La información obtenida de cada inspección ofrece un punto de partida para comparar otros aseguradores. El intercambio del personal con firmas privadas también podría mejorar los niveles de educación de los supervisores y del personal de las compañías de seguros. El personal con experiencia de las compañías podría ayudar a la autoridad de control y los miembros más conocedores de la auttoridad de control podrían beneficiar también las compañías. Con frecuencia la preocupación por compartir secretos comerciales hace difícil que estos intercambios se puedan implementar en la práctica, pero los intercambios con firmas consultoras actuariales y firmas auditoras pueden ser más fáciles. Nombramientos Especiales. Otra manera para obtener experiencia práctica podría ser nombramientos especiales en la oficina de control de otro país. Las oficinas bien establecidas en varios países avanzados ocasionalmente reciben compañeros que buscan esa experiencia. Sin embargo, las oportunidades para este tipo de capacitación son limitadas ya que requieren considerable tiempo y compromiso del anfitrión. Además involucra costos significativos, no solamente de viaje y estadía, sino también de tiempo fuera de la oficina. Si el ambiente y las condiciones del mercado del país anfitrión difieren drásticamente de aquellas que prevalecen en el país de origen, el conocimiento obtenido puede no ser de valor inmediato. Capacitación in-house. La capacitación que se lleva a cabo in-house le da a la autoridad más control sobre el contenido y grado de capacitación. La capacitación in house es particularmente efectiva para transmitir el contenido específico para la autoridad, como nuevos procedimientos o iniciativas o para tratar asuntos o preocupaciones actuales de la

autoridad. Aun si la autoridad tiene que traer recursos externos para presentar la capacitación, las sesiones in-house demuestran la importancia que la autoridad le da a este asunto. Ese mensaje es aún mas fuerte cuando se utilizan recursos internos, y el hecho de que el personal interno se prepare para actuar como presentadores, refuerza su conocimiento del material. Seminario Regional. Para lograr economías de escala se debe considerar la cooperación en capacitación sobre una base regional. Los seminarios regionales pueden impartir conocimientos teóricos en forma efectiva pero no deben ser eventos de una sola vez. Mientras que el primer seminario puede dar una visión general de la supervisión, este debe ser seguido por seminarios que traten áreas específicas, como el cálculo de provisiones técnicas o la supervisión de una línea particular de negocios, como el seguro de vehículos. Un beneficio adicional de los seminarios regionales es la oportunidad de crear redes y construir relaciones entre los supervisores regionales y promover de ese modo la cooperación regulatoria. Cursos Formales. Como los cursos formales ofrecen un contenido definido y usualmente incluyen exámenes, ellos ofrecen una medida más clara del aprendizaje logrado. Para algunos empleados, los cursos universitarios pueden ser apropiados para llenar vacíos y para prepararse para responsabilidades específicas. Los programas de capacitación actuarial pueden estar disponibles en la región o pueden ser establecidos con la ayuda de al asociación actuarial internacional. Muchos países tienen institutos de seguros que ofrecen cursos para la industria y esos institutos cooperan globalmente.8 Sus cursos pueden ayudar al personal de control, especialmente al nivel júnior a adquirir el conocimiento básico de los principios de seguros, prácticas de mercado y funciones administrativas. Hasta ahora muy poquitos programas de capacitación estructurada tratan específicamente el control de seguros. Sin embargo, el currículo básico de seguros provee el material para esa capacitación. La disponibilidad de estos materiales hace más fácil ofrecer oportunidades de aprendizaje estructurado para supervisores de seguros. Educación Continuada. Para mantenerse actualizado, se necesita entrenamiento continuo y reentrenamiento de personal clave. Los supervisores deben mantenerse al día con las prácticas de la industria del seguro y los niveles de sofisticación. Las herramientas cambiantes para supervisión tienen influencia sobre los métodos utilizados. Por ejemplo, las compañías pueden tomar riesgos más complejos en la medida en que tienen herramientas de administración de riesgo apropiadas para hacer seguimiento a la exposición; el supervisor debe tener las herramientas correspondientes para monitorear la actividad para actuar oportunamente antes de que ocurra el desastre. Los desarrollos por fuera del país también afectan las obligaciones del supervisor. Cada vez es más necesario obtener experiencia en el exterior. El intercambio del personal con autoridades extranjeras, la participación en seminarios internacionales o el traslado del personal a organizaciones internacionales son medios útiles para lograr este objetivo. 8 Para mayor información ver el sitio web del Institute for Global Insurance Education: www.igie.org.

Cualquier actividad de capacitación que se emplee debe ser estructurada y coordinada. Si son seminarios, traslados externos, o cursos formales las oportunidades de capacitación no deben ser eventos de una sola vez, deben tener objetivos establecidos explícitamente y el contenido debe ser documentado para que el aprendizaje pueda ser reforzado o replicado. Con objetivos claramente especificados, los programas de capacitación se pueden reservar para miembros del personal en lugares apropiados en su carrera. También pueden ser programados en secuencia lógica conduciendo a actividades futuras que aplican el conocimiento obtenido. Otro peligro potencial de actividades de capacitación altamente selectivas, tales como transferencia a una organización en otro país, es que el participante puede quedar aislado de sus colegas como resultado de su experiencia única. Con frecuencia esos empleados son atraídos a otras ofertas de trabajo, y la autoridad de control pierde el beneficio de la capacitación. El enfoque de “capacitar al capacitador” vence algunos de esos problemas, Los miembros del personal que han terminado la capacitación avanzada pueden presentar programas in-house para darles a sus colegas más jóvenes una capacitación costo-eficiente y adaptada a las necesidades. Para el participante inicial, el proceso de transmitir el conocimiento a otros refuerza el aprendizaje. Además, vincula el contenido más directamente a los problemas de la oficina. Para otros participantes, ofrece acceso a un conocimiento más remoto. La clave es que las actividades de capacitación deben estar coordinadas con la planeación de recursos humanos. La capacitación representa una inversión para la autoridad y para el empleado. El enfoque de trayectoria profesional reconoce estas inversiones y compromete a cada uno con sus metas mutuas. La autoridad paga por la educación y la capacitación con la expectativa de que los capacitados trabajen en la autoridad durante un período de tiempo. La autoridad también promete, al menos implícitamente, darle las oportunidades para ascender a medida que el empleado adquiera la educación y la experiencia necesarias. Los programas de trayectoria profesional reducen la rotación del personal y le ayudan a la autoridad a construir un personal para el futuro. El impacto del desarrollo efectivo de los recursos humanos generalmente se ve más dramáticamente a nivel medio. Sin una estrategia para desarrollar y retener el personal a medida que los miembros mas jóvenes obtienen experiencia de control ellos se ven tentados a buscar empleo en otra parte dejando un vació en la autoridad que es difícil de llenar. Para que los miembros mas jóvenes del personal se muevan a llenar el vacío es importante tener gerentes de nivel medio competentes que ofrezcan acompañamiento y coaching. Compensación y Motivación Para mantener un personal adecuado, las autoridades de control deben mantener sus sistemas de compensación atractivos y competitivos para los empleados actuales y futuros. El sistema de compensación debe ser diseñado para atraer nuevos empleados, para retener los empleados existentes y para motivar al personal a sobresalir. Un sistema bien diseñado

de evaluación de desempeño estimula a los empleados a trabajar en forma más productiva y con mayor satisfacción. Con frecuencia los gobiernos se esfuerzan por mantener la igualdad en los servidores del estado imponiendo escalas rígidas de salarios. Las autoridades de control que deben operar dentro de estas escalas de salario pueden tener dificultades para atraer empleados calificados. En esa situación se debe hacer un cuidadoso análisis del trabajo y evaluación del desempeño para que al menos ayuden a colocar el trabajo en el lugar apropiado de la escala. Como las condiciones del mercado laboral algunas veces cambian rápidamente, puede ser necesario hacer ajustes frecuentes en la compensación. La autoridad debe monitorear los niveles de salario en otras partes para garantizar que su escala no está fuera de línea. Las posiciones que requieren experiencia especializada en reaseguros o en métodos actuariales por ejemplo pueden permanecer vacantes si la autoridad no puede alcanzar el salario ofrecido por otros empleadores. Puede que la autoridad no tenga que ajustarse a las escalas de salarios de otros empleadores pero la diferencia no puede ser demasiado grande sin afectar negativamente la calidad del personal. Para retener los empleados existentes es crucial que haya equidad. Si no están relacionadas con distinciones claras de obligaciones y responsabilidades las diferencias muy amplias dentro del personal pueden afectar la moral. Otros marcos de referencia tales como escalas de salario para otras agencias de gobierno o para trabajos similares en la industria también pueden conducir a la percepción de inequidad. Las circunstancias individuales también cuentan. Un empleado que ha mejorado sus habilidades pero que no ha recibido un aumento en el pago puede irse a la primera oportunidad. Este ejemplo muestra la relación entre compensación y motivación. Si la autoridad quiere que sus empleados mejoren sus habilidades les debe pagar cuando lo hacen. Idealmente las evaluaciones de desempeño, no solamente la actividad deben afectar los salarios en la medida en que las restricciones legales y de sindicato lo permitan. Aunque importante, el pago no lo es todo. Otros puntos importantes pueden atraer la gente. Los empleados escogen trabajos particulares por varias razones y la actividad de control debe tener en cuenta esas razones. Trabajar para la autoridad control puede dar prestigio. El trabajo de supervisión es un trabajo de servicio público y contribuye al desarrollo del país. Puede ser un trabajo más interesante y satisfactorio que los disponibles en otra parte, especialmente si el staff trabaja en forma efectiva como un equipo. Ofrece un punto de vista de la industria que no está disponible en otros contextos. Puede ser una oportunidad para mejorar las credenciales del empleado para futuros empleos en otra parte. En algunas partes las horas de trabajo o la ubicación de la oficina son más convenientes. Algunas veces un empleado acepta un salario menor por razones nobles o por razones sin importancia. El supervisor debe luchar por inspirar las razones nobles y controlar las razones sin importancia. Otras Políticas de Personal El personal competente y efectivo no surge automáticamente; este debe ser alimentado. Las políticas de personal de la autoridad de control crean el ambiente para el desarrollo del

personal. Las expectativas profesionales, la planeación metódica de los recursos humanos, la capacitación y el desarrollo vigorosos y sistemas equitativos de compensación trabajan juntos para construir un buen personal. Las demás políticas de personal de la autoridad deben ajustarse a este mismo marco. Una buena práctica es recoger todas las políticas de personal y entregarle una copia actualizada a cada empleado nuevo. En este manual se pueden incluir los beneficios del empleado, las horas de trabajo, la hora de salida, el reembolso de gastos, y una cantidad de preocupaciones similares del empleado. El hecho de desarrollar lineamientos consistentes y comunicarlos por escrito puede evitar muchos problemas potenciales. El personal de la autoridad de control debe tener también un código de conducta. Todo los miembros del personal deben tener cuidado de que su conducta esté de acuerdo con las conductas publicas de la autoridad. El código puede ser un recordatorio valioso en este sentido. Un código no puede anticipar todas las situaciones que pueden surgir, pero su existencia combate los dos obstáculos principales del comportamiento ético: indiferencia e inadvertencia. Una parte importante del código deben ser las normas explicitas del conflicto de intereses. Como se sugirió antes, estas deben incluir prohibiciones sobre inversiones en aseguradores y en otras entidades financieras relacionadas, una declaración de inversiones principales y limitar la aceptación de regalos. Especialistas Externos Según ICP 3, criterios esenciales r y s, la autoridad de control debe poder emplear, contratar o retener los servicios de especialistas externos a través de empleados outsourcing, si fuera necesario. Además, la autoridad de control debe poder evaluar la competencia de estos especialistas, monitorear su desempeño y garantizar su independencia de las compañías supervisadas o de otras partes relacionadas. Que la autoridad de control escoja emplear especialistas externos depende de las circunstancias. Normalmente la autoridad tiene más control cuando depende de sus propios empleados. Los expertos externos pueden tener poco conocimiento anterior de las funciones de control; la autoridad de control tiene que explicar sus objetivos y capacitarlos en relación con sus procedimientos específicos. La contratación de servicios con terceros puede ser una opción valiosa como un recurso temporal. Como solución permanente los costos de tercerización de largo plazo deben ser comparados con los costos de capacitación del personal interno. Sin embargo, con frecuencia las circunstancias requieren especialistas externos. En autoridades de control que todavía no han tenido la oportunidad para desarrollar suficiente personal interno, las inspecciones in situ pueden ser contratadas con actuarios, auditores y abogados externos. En otros casos las preguntas excepcionales y altamente sofisticadas, tales como el uso de derivados por el asegurador, pueden obligar a la autoridad de control a buscar expertos adicionales. En este caso, el supervisor podría emplear a una parte neutral con experiencia especial en derivados para analizar la posición del asegurador y para

aconsejar al supervisor. Si el experto requerido no está disponible localmente, la autoridad de control puede tener que retener especialistas extranjeros. Cuando los especialistas externos se requieren se deben preparar los términos de su compromiso, se deben definir claramente los entregables y los indicadores de desempeño. El contrato de tercerización debe establecer explícitamente que la autoridad de control tiene el poder para monitorear las actividades de la persona o de la organización que presta el servicio de tercerización. El contrato debe someter a esta persona u organización a los mismos requerimientos legales que el personal de supervisión. Estos requerimientos incluyen conducta profesional, evitar el conflicto de intereses y la protección de la confidencialidad Ejercicio 4 4. Otro supervisor de seguros dice que la capacitación no es importante porque siempre se puede contratar personal de supervisión experimentado simplemente con ofrecer salarios altos ¿Está de acuerdo con este enfoque? Explique por qué o por qué no.

G. Confidencialidad Los empleados o las personas autorizadas por la entidad de control así como los miembros de un consejo administrativo o de un consejo consultivo de seguros no deben pasar ninguna información confidencial obtenida en conexión de su actividad a ninguna otra persona o autoridad. La información confidencial es conocida solamente por un grupo restringido de personas y las personas u organizaciones con las que se relaciona esta información con frecuencia tiene un interés legítimo en restringir el acceso a ella. Por ejemplo ellas pueden querer que esta información no sea conocida por la competencia. La información en este sentido incluye no solo hechos sino también conclusiones, opiniones, o perspectivas. Esta puede estar relacionada con una compañía relacionada o con terceros, tales como intermediarios o firmas de servicios. La información transmitida en forma resumida o agregada donde es posible identificar partes o compañías específicas no se considera confidencial. Este requerimiento de confidencialidad surge porque la compañía de seguros tiene que entregar toda la información solicitada a la autoridad de control. No hay ninguna forma de retener información. De lo contrario el control de seguros sería imposible. El requerimiento de confidencialidad del lado del supervisor es un corolario necesario para la obligación de divulgación del lado del asegurador.

La autoridad de control debe usar la información confidencial únicamente para los siguientes propósitos:

Examinar una solicitud para una licencia de un asegurador o intermediario Monitoreas la actividad de un asegurador o intermediario Tomar y hacer cumplir decisiones de control, incluyendo compartir con otras

autoridades de control cuando es apropiado (ver ICP 5) Dentro del marco de un procedimiento administrativo relacionado con soluciones

contra las decisiones de control Dentro del marco de procedimientos en una corte y en acciones judiciales de

naturaleza penal Otras agencias del gobierno pueden estar en control de las investigaciones de lavado de dinero y financiación del terrorismo y los supervisores de seguros deben cooperar con ellas (ver ICP 28). Generalmente se considera apropiado que los requerimientos de secreto no prohíben transmitir información a las siguientes entidades en la medida que ellas la requieran para cumplir con sus obligaciones:

Fiscales penales o las cortes competentes para multas administrativas o cortes penales

Agencias de control para bancos, aseguradores u otras instituciones financieras Bancos centrales Agencias que tratan con procedimientos de liquidación o insolvencia sobre los

activos de un asegurador, un banco u otra institución financiera. Personas a las que se les ha confiado la auditoría legal de las cuentas de

aseguradores, bancos y otras instituciones financieras así como las autoridades que supervisan esas personas.

Instituciones que administran fondos de garantía Los requerimientos de confidencialidad no deben prohibir compartir la información con autoridades de control extranjeras si éstas están sujetas al secreto en un grado equivalente. Esto también aplica para el intercambio de información con cortes extranjeras, supervisores de bancos y otras autoridades y personas mencionadas anteriormente. Existen normas especiales que son aplicables a los estados miembro de la Unión Europea y del Área Económica Europea. El supervisor tiene que garantizar que el supervisor que recibe la información la tratará como confidencial y la utilizará únicamente para propósitos de supervisión (ICP 5, criterio f). esto significa que el supervisor tiene que verificar que los requerimientos de confidencialidad en la información relevante cumplen con ICP 5. Normalmente, la confirmación por escrito del supervisor que recibe la información debe ser suficiente.

Ejercicio 5. Cada año, la autoridad de control publica las estadísticas del mercado de seguros en forma agregada, incluyendo primas por clase, pago de siniestros, gastos, activos y provisiones técnicas. Esta información viene de las cuentas internas de las compañías supervisadas entregadas únicamente a la autoridad de control. ¿Esta publicación viola la obligación de la autoridad de proteger la confidencialidad?

H. Conclusión Los mercados de seguros requieren control no sólo de nombre sino también en la práctica. Para cumplir su responsabilidad una autoridad de control debe tener las herramientas y recursos necesarios. Según ICP 3, estos incluyen una misión clara, poderes legales adecuados, independencia operacional y responsabilidad, suficientes recursos financieros, suficiente personal competente y la capacidad para manejar información confidencial. Una misión clara debe ser el resultado de la definición de los objetivos de supervisión según ICP 2. La misión de la autoridad de control guía sus prioridades, dá consistencia a sus políticas, demuestra su compromiso con el interés público y justifica sus acciones. Los poderes adecuados provienen de la ley habilitante para la autoridad de control. La legislación que establece la autoridad y define sus responsabilidades también le debe otorgar los poderes necesarios para ejecutar esas responsabilidades. Estos incluyen autorización a los aseguradores e intermediarios, el poder para expedir normas y lineamientos, el poder para solicitar informes, el acceso a los registros e instalaciones del asegurador, el poder para intervenir las operaciones de un asegurador, el poder para imponer sanciones y multas, el poder para aceptar y mantener depósitos, y el poder para actuar en lugar de la administración de un asegurador o como receptor de sus activos. La independencia y la responsabilidad son dos caras de la misma moneda. La estructura de gobierno de la autoridad debe garantizar ambas. Para ser creíble, la autoridad debe estar libre de influencia política. Sus procedimientos de nombramiento y destitución, su presupuesto y las razones para sus decisiones deben ser tan transparentes como sea posible. Entre más confianza tenga el público en la autoridad, estará más dispuesto a aceptar su independencia. La independencia requiere suficientes recursos financieros conmensurados con el tamaño del mercado, los arreglos de financiación que pasan los costos de supervisión a los aseguradores disminuyen la influencia política sobre el presupuesto de la autoridad, pero se debe tener cuidado de evitar la dependencia de la industria. La autoridad de control debe hacer un presupuesto anual de sus gastos y responder por esos gastos en informes publicados. Además de los recursos financieros, la autoridad también necesita recursos humanos para realizar sus funciones. Como la escasez de personal de supervisión es casi universal, la autoridad debe prestar mayor atención al desarrollo de recursos humanos. Sus esfuerzos de planeación, actividades de capacitación, revisión de desempeños, arreglos de compensación y

otras políticas de personal deben estar vinculados y enfocados en la construcción de un personal competente para cumplir con necesidades futuras. Finalmente, los supervisores de seguros deben tener acceso a la información confidencial de los aseguradores que supervisan, esto los obliga a proteger la confidencialidad de la información. Ellos pueden usar esa información únicamente para propósitos de supervisión y pueden transmitirla únicamente para supervisión legítima y propósitos legales, según los lineamientos estrictos.

I. Referencias Carmichael, Jeffrey, and Michael Pomerleano, eds. 2002. The Development and Regulation of Non-Bank Financial Institutions. Washington, D.C.: World Bank. FSA (Financial Services Authority), U.K. 2001. Introduccion to the Financial Services Authority. London: Financial Services Authority. Available at http://www.fsa.gov. uk/pubs/other/fsa_intro.pdf—. 2005. Consolidated Policy Statement on our Fee-Raising Arrangements. London: Financial Services Authority, June. Available at http://www.fsa.gov.uk/pubs/policy/ps05_08.pdf. IAIS (International Association of Insurance Supervisors). 2003. Insurance Core Principles and Methodology. Basel: IAIS, October. Available at http://www.iaisweb.org Mackay, Robert J., and Joseph D. Reid Jr. 1979. “On Understanding the Birth and Evolution of the Securities and Exchange Commission: Where Are We in the Theory of Regulation?” In Gary M. Walton, ed., Regulatory Change in an Atmosphere of Crisis. New York: Academic Press. OSFI (Office of the Supervision of Financial Institutions), Canada. n.d. “Our Mandate, How We Regulate.” See “About OSFI” section of the website at http://www.osfi-bsif. gc.ca/osfi/index_e.aspx?DetailId=635 Patterson, Edward Wilhite. 1927. The Insurance Commissioner in the United States.Cambridge, Mass.: Harvard University Press. Pfennigsdorf, Werner. 1969. “European Perspectives on American Law.” In Spencer L. Kimball and Herbert S. Denenberg, eds., Insurance, Government, and Social Policy. Homewood, Ill.: Richard D. Irwin. Posner, Richard A. 1974. “Theories of Economic Regulation.” Bell Journal of Economics and Management Science 5 (Autumn): 335–58. Quintyn, Marc, and Michael W. Taylor. 2004. Should Financial Sector Regulators Be Independent? IMF Economic Issues 32. Washington, D.C.: International Monetary Fund, March 8. Available at http://www.imf.org/external/pubs/ft/issues/issues32/index.htm.

Reid, Joseph D. Jr. 1982. “Models of Regulation and Their Predictive Record: The Capture Theory versus Public Choice.” Paper presented at the Economic History Association meeting, Baltimore, Md., September. Stigler, George J. 1971. “The Theory of Economic Regulation.” Bell Journal of Economics and Management Science 2 (Spring): 3–21. UNCTAD (United Nations Conference on Trade and Development). 1995. “Regulation and Supervision of Insurance Operations,” August 10. Available at http://www. unctad.org/en/docs/sddins10_en.pdf.

Anexo I. ICP 3: Autoridad de Control

ICP 3: Autoridad de Control La autoridad de control :

Tiene los poderes adecuados, la protección legal y los recursos financieros para ejercer sus funciones y poderes

Es operacionalmente independiente y responsable en el ejercicio de sus funciones y poderes

Contrata, capacita y mantiene suficiente personal con altos estándares profesionales

Trata apropiadamente la información confidencial

Notas Explicativas 3.1. La autoridad de control de supervisión debe tener poder totales para lograr sus objetivos, por lo tanto el principio cubre los siguientes elementos esenciales relacionados con una autoridad de control: sus bases legales, independencia y responsabilidad, poderes, recursos financieros, recursos humanos, protección legal y confidencialidad. 3.2. La Independencia, la responsabilidad, la transparencia, y la integridad interactúan y se refuerzan entre sí. La transparencia es un vehículo para salvaguardar la independencia, garantizando la responsabilidad y estableciendo y salvaguardando la integridad. 3.3. Para apoyar la independencia y la integridad de los supervisores, debe haber disposiciones para la protección legal del personal así como normas claras para el nombramiento y remoción del jefe de la autoridad de control. Estas se deben publicar. La autoridad de control debe ser operacionalmente independiente de interferencia políticas y comerciales externas en el ejercicio de sus funciones y poderes. La independencia aumenta la credibilidad y efectividad del proceso de supervisión. La existencia de un mecanismo de

apelaciones a través de las cortes ayuda a garantizar que las decisiones regulatorias y de supervisión se toman dentro de la ley y que están bien justificadas. 3.4. Es importante definir la relación entre la autoridad de control y las ramas ejecutiva y judicial, incluyendo los procesos para compartir información, consultas, o aprobaciones con el ministro relevante y la manera en la cual la autoridad de control podría estar sujeta a revisiones judiciales. Esto podría incluir el establecer que clase de información podría ser entregada, la forma como cada entidad debe consultar sobre asuntos de interés mutuo y cuando la aprobación de los ministros relevantes sea necesaria. Marco Legal: Criterios Esenciales a. La legislación identifica la autoridad (o autoridades) responsable de la supervisión de las entidades de seguros. b. La legislación le da a la autoridad de control el poder para expedir y hacer cumplir las normas por medios administrativos (referirse a ICP 4, criterio esencial a). c. La legislación otorga suficientes poderes para cumplir con la responsabilidades de supervisión. Independencia y responsabilidad: Criterios Esenciales y Avanzados Criterios Esenciales d. La estructura de gobierno de la autoridad de control está claramente definida. Existen procedimientos de gobierno interno para garantizar la integridad de las operaciones de supervisión incluyendo acuerdos de auditoria interna. e. Existen procedimientos explícitos en relación con el nombramiento y despido del jefe y de los miembros de la organismo de gobierno. Cuando el jefe de una autoridad o del organismo de gobierno es removido del cargo, las razones se publican. f. Las relaciones institucionales entre la autoridad de control y las ramas ejecutiva y judicial son transparentes y están claramente definidas. Las circunstancias en que el ejecutivo anula están permitidas y claramente especificadas. g. La autoridad de control y su personal están libres de interferencia indebida política, gubernamental y de la industria en el desempeño de sus responsabilidades de control. h. La autoridad de control es financiada de manera que no afecte negativamente su independencia de los organismos políticos, gubernamentales y de la industria. i. La autoridad de control tiene discreción para asignar sus recursos según su mandato y los objetivos y los riesgos que perciba.

j. La autoridad de control tiene procesos y procedimientos transparentes para tomar decisiones de control, las decisiones de control son consistentes en forma demostrable. k. Todos los cambios materiales a la legislación de seguros y a las prácticas de supervisión están normalmente sujetas a previas consultas con los participantes del mercado. Criterios Avanzados l. Los representantes de la autoridad de control explican públicamente sus políticas de objetivos e informan sobre sus actividades y desempeño en busca de sus objetivos. m. Sujeta a consideraciones de confidencialidad, se entrega información públicamente sobre los aseguradores problema o que quiebran, incluyendo información sobre acciones oficiales que se toman. Poderes: Criterio Esencial n. Cuando sea necesario, la autoridad de control tiene el poder para tomar acción inmediata para lograr sus objetivos, especialmente para proteger los intereses de los asegurados (referirse ICP 4, criterio esencial e). Recursos Financieros: Criterio Esencial o. La autoridad de control tiene su propio presupuesto suficiente para permitirle conducir una supervisión efectiva. La autoridad de control puede atraer y retener personal altamente calificado, contratar los expertos externos que sean necesarios, dar capacitación, y depender de una infraestructura y herramientas de supervisión adecuadas. p. La autoridad de control publica los estados financieros auditados regularmente. Recursos Humanos y Protección Legal: Criterio Esencial q. La autoridad de control y su personal

Observan los más altos estándares profesionales Tienen los niveles apropiados de habilidad y experiencia Tienen la protección legal necesaria para protegerlos contra demandad por acciones

tomadas en buena fe mientras cumplen con sus obligaciones, siempre que ellos no hayan actuado en forma ilegal

Están debidamente protegidos contra los costos de defensa de sus actos mientras cumplían con sus obligaciones.

Actúan con integridad El personal de supervisión est sujeto a las normas de conflicto de intereses como prohibición de negociar con acciones e inversiones en las compañías que ellos supervisan, la autoridad de control establece y hace cumplir un código que aplica a todos los miembros del personal.

r. La autoridad de control tiene la autoridad para emplear, contratar, o retener los servicios de especialista externos a través de contratos o tercerización si es necesario. s. Cuando las funciones de la autoridad son contratadas con terceros por medio de contratos de tercerización, la autoridad de control puede evaluar su competencia, monitorear su desempeño y garantizar su independencia del asegurador o cualquier otra parte relacionada Confidencialidad: Criterios Esenciales t. La autoridad de control mantiene salvaguardas apropiadas para la protección de la información confidencial en su poder. Aparte de cuando es requerida por la ley o cuando es solicitada por otro supervisor que tiene un interés legítimo de supervisión y la capacidad para mantener la confidencialidad de la información solicitada, la autoridad de control no acepta solicitudes de información confidencial en su poder (referirse a ICP 5). u. Los Especialistas Externos contratados por la autoridad de control están sujetos a los mismos requerimientos de confidencialidad y código de conducta que el personal de la autoridad de control.

Anexo II. NAIC Model State Insurance Department Funding Bill CÚMPLASE POR EL ESTADO DE [insertar estado]. [Adapte las letras y las porciones formales a los requerimientos y estatutos locales] Sección 1. Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros A. Se crea en la tesorería del estado un Fideicomiso Regulatorio de Seguros designado “Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros “al cual se acreditarán todos los pagos recibidos por cuenta de los siguientes ítems: (1) Todas las sumas recibidas bajo la Sección 2, cobros de presentación licencia y varios (2) Todas las sumas recibidas bajo la Sección 3, cobros de examen del asegurador (3) Todas las sumas recibidas bajo la Sección 4, Inversiones en el Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros (4) Todos los cargos de represalia impuestos sobre personas por el departamento según autorización de la ley. B. Los dineros así recibidos y depositados en el Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros serán apropiados únicamente para uso por el departamento de seguros para cubrir los gastos del departamento en cumplimiento de sus poderes y obligaciones administrativas y regulatorias según lo establece la ley sujeto a las leyes aplicables relacionadas con la

apropiación de fondos del estado y con el depósito y gasto de dineros del estado. El departamento de seguros será responsable por el gasto apropiado de estos dineros según lo establece la ley. C. Cualquier balance en efectivo en el Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros después de todos los gastos del año fiscal será incorporados a este mismo fondo para el año siguiente. Sección 2. Presentación, licencia, y cobros varios [Opción 1. El Departamento de Seguros colectará por anticipado y las personas que reciben el servicio pagarán por anticipado los cobros, las licencias y los cobros varios como sigue:] [Opción 2. El departamento establecerá por norma y cobrará los siguientes cargos suficientes para cubrir los costos directos e indirectos del departamento:] [Opción 3. El Departamento de Seguros por ley establecerá y cobrará cargos para cubrir los costos directos e indirectos del departamento excepto que los cargos serán por las siguientes actividades y no excederán las siguientes cantidades:] (1) Certificado de autoridad del asegurador (a) Presentar una solicitud para certificado original de autoridad, incluyendo todos los documentos que se tienen que presentar con ella, cobro de presentación $ (b) Costos de Reincorporación $ (2) Escritura de constitución del asegurador (a) Presentación de los artículos de incorporación y otros documentos de la escritura en un momento diferente al de la solicitud de certificado original de autoridad, cargo de presentación $ (b) Presentación de enmiendas a los artículos de incorporación o a la escritura de constitución, en un momento diferente al de la solicitud de certificado original de autoridad, cargo de presentación $ (c) Presentar los estatutos cuando se requieran o las enmiendas de ellos, gastos de presentación $ (d) Presentar acuerdos de fusión o consolidación o artículos de reorganización, gastos de presentación $ (e) Presentar acuerdos de reaseguros $ (3) Cargos de licencia anual del reasegurador, cada asegurador local, asegurador extranjero y asegurador extranjero $ (4) Declaración anual del asegurador, (excepto cuando se presenta como parte de la solicitud para certificado original de autoridad), gasto de presentación $ (5) Regulación del representante para Seguros generales, marinos, y fianzas (a) Licencia original del Agente y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por cada nombramiento y asegurador $

(b) Licencia original del Abogado y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por cada nombramiento y asegurador $ (c) Licencia original de Agentes no residentes y renovación bianual o continuación de ella, cargo por licencia, $ (d) Representantes de servicios, supervisión, o administración general Permiso original del agente y renovación bianual o continuación de ella, cargo por licencia, $ (6) Licencia de seguros del agente de regulación (a) Licencia del agente y renovación bianual o continuación de ella, cargo por nombramiento de cada asegurador $ (b) Licencia original del agente no residente y renovación bianual o continuación de ella, cargo por el nombramiento de cada asegurador $ (7) Regulación del agente de los organismos de salud (a) Licencia original del Agente y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por cada nombramiento y asegurador $ (b) Licencia original de Agente no residente y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por cada nombramiento y asegurador $ (8) Todas las licencias limitadas como agente como se establece en la Sección [ ], y para licencias como agente limitado de fianzas, fiador o corredor como se define en la sección [ ], expedición de licencia original renovación bianual o continuación de ella, el cargo por cada nombramiento y asegurador $ (9) Licencia de agencia de seguro cargo $ (10) Licencia por broker de seguros cargo $ (11) Agente de ramas excedentes. Expedición de la licencia original y renovación bianual y continuación de ella, cargo por licencia. $ (12) Licencias y permisos de ajustadores (a) Licencia original del ajustador y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por licencia $ (b) Licencia original de ajustador no residente y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por licencia $ (c) Permiso de ajustador de emergencia. Cargo por nombramiento $ (d) Permiso de investigador de siniestros, cargo por nombramiento $ (13) Licencia original del consultor y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por licencia $ (14) Licencia original del administrador y renovación bianual o continuación de ella, el cargo por licencia $ (15) Presentación por licencia o permiso sea que se necesite o no el examen: solicitud para presentación, cada presentación, cargo por presentación $

(16) Cobro para cubrir los costos reales de informe de crédito cuando ese informe debe ser garantizado por el departamento $ (17) Licencia temporal como agente o ajustador, cuando expresamente se han previsto, tasa de cargo para cada mes del período para el cual la licencia es expedida originalmente y para el cual la licencia es renovada o extendida $ (18) Reexpedición, reintegro, modificación o copia duplicada de la licencia o permiso de cualquier representante de seguros cargo $ (19) Cargo Anual por licencia de una organización calificadora, cada organización local o extranjera $ (20) Servicios Varios (a) Cargo por copias de documentos o registros archivados en el del departamento por página $ (b) Cargo por cada certificado del departamento bajo su sello autenticando cualquier documento u otro instrumento diferentes de licencia, permiso o certificado de autoridad) $ (c) Cargo por preparar listas de agentes, abogados, ajustadores y otros representantes de seguros y para otros servicios varios, esos cargos razonables según fijados por el departamento $ (d) Maquinas de ventas, según autorizadas bajo la Sección [ ], licencia original y renovación bianual o renovación de ella, cargo por cada permiso de maquina $ (21) Presentar los formatos de póliza, cláusulas, condiciones, cargo de presentación $ (22) Presentación de tasas, cargo por presentación $ (23) Servicio de proceso, cargo por presentación $ Sección 3. Cargos por Examen y Gastos A. Cada asegurador examinado por el Departamento de Seguros según lo requerido por la ley pagará al departamento los gastos de examen y las tasas adoptadas por el departamento. Las tasas estarán razonablemente relacionadas con los costos directos del examen, incluyendo pero no limitadas a los costos reales de viaje incluyendo hotel y otros gastos de alojamiento, compensación al examinador y a otra persona que haga el examen y los gastos necesarios de administración del departamento directamente relacionados con el examen y serán pagados por el asegurador examinado junto con la compensación a la presentación del departamento al asegurador de una cuenta detallada de dichos cargos y gastos después de haber presentado una declaración detallada por el examinador y aprobada por el departamento. B. El departamento está autorizado a pagar al examinador o a la persona que hace el examen del Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros los gastos de viajes viaje incluyendo hotel y otros gastos de alojamiento y compensación según la declaración presentada al

departamento por el examinador u otra persona según se establece en la subsección A, después de la aprobación por parte del departamento. C. Cuando no se está examinando un asegurador, los gastos de viaje, los viáticos y la compensación para los examinadores y otras personas empleadas para hacer exámenes, si se aprueban, serán pagados de los dineros presupuestados para ese propósito como empleados regulares. El reembolso de los gastos de viaje y de los viáticos será a una tasa no mayor de la establecida para otros empleados del estado. Sección 4. Inversión del Fideicomiso Regulatorio de Seguros A. Es responsabilidad del Departmento de Seguros encargado de la administración del Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros, mantener dichos dineros disponibles para inversiones en la medida en que sea consistente con los requerimientos de efectivo del fondo y autorizar la inversión de esos dineros por la agencia que tiene el poder constitucional o estatutario para hacer inversiones y reinversiones por y a nombre de la agencia del estado. B. Mensualmente y con más frecuencia si las circunstancias lo requieren, el Departamento de Seguros notificará a la autoridad de inversión la cantidad disponible para inversión y los dineros serán invertidos por la autoridad de inversión según las leyes relacionadas con las inversiones del estado. La notificación incluirá el nombre y el número del fondo para el cual se hacen las inversiones y la vida de la inversión si la suma principal va a ser requerida para cumplir obligaciones. C. Todos los ingresos derivados de estas inversiones se deben pagar al Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros. Sección 5. Deficiencia del Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros Siempre que exista una deficiencia en el Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros que vuelva al fondo ineficiente para cumplir con los requerimientos de financiación del Departamento de Seguros, el funcionario fiscal jefe del estado puede ordenar una transferencia de dineros de otro fondo en la tesorería del estado al fondo de Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros para cubrir la deficiencia sin tener que recurrir a préstamos de dinero y pago de intereses. El fondo del que se transfiere el dinero será repagado en la cantidad transferida a mas tardar al final del año fiscal en el que se hizo la transferencia y la fecha de repago será especificada en la orden del funcionario jefe fiscal del estado Sección 6. Apropiación y Uso de Dinero. Período de Transición Nada en esta ley evitará la práctica de pagar cualquiera de los gastos directos o indirectos incurridos por el departamento, incluyendo pero sin limitarse a aquellos que involucran salarios, pensiones, seguridad social, primas de seguros pagadas por el estado de los funcionarios y empleados del estado o cualquier otro gasto por apropiaciones del General Revenue Fund sin embargo el General Revenue Fund será reembolsado por cualquier pago hecho en o después de la fecha efectiva de esta ley, así como los dineros trasferidos al

Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros en conexión con la financiación inicial del Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros y serán repagados por transferencia desde el Fondo Fiduciario Regulatorio de Seguros al General Revenue Fund a mas tardar al final del siguiente año fiscal