١٣٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

الباب الثالث

تسعير التأمين والمخصصات الفنية وإعادة التأمين

حساب تكلفـة الفصل الأول: تسعـير التأمـين ( خدمـة الحمـاية التأمينيـة فـى ).التأمينات العامة الفصل الثانى: المخصصات الفنية المبحث الأول: تكوين المخصصات الفنية : طرق حساب المخصصات لثانىمبحث اال الفنية فى التأمينات العامة الفصل الثالث: إعادة التأمين : مبررات ومفهوم إعـادة المبحث الأول التأمين : المبادئ والقواعـد التى المبحث الثانى تحكم إعادة التأمين المبحث الثالث: أحكام إعادة التأمـــين فى مصر

١٣٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

١٣٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

الفصل الأول

تسعير التأمين حساب تكلفة خدمة الحماية التأمينية فى التأمينات العامة

الإعتبارات الواجب مراعاتها عند حساب سعر التأمين: :الكفاية -١

ى ة عل ات المترتب ة النفق ة كاف أى أن يكون سعر التأمين كافيا لتغطي عقد التأمين، وأهم هذه النفقات:

ؤمن -أ ر الم دات الخط ن وح ة م ة المتوقع ائر المالي ة الخس تغطي عليها.

دفع كافة النفقات التى تصرف فى سبيل القيام بعمليات التأمين. -ب المساهمة فى هامش ربح معقول يحققه المؤمن. -جـة الظ -د اطى لمواجه وين إحتي ى تك اهمة ف تقبلة ـالمس روف المس

ؤدى إ ؤمن وت ا الم رض له د يتع ى ق ع الت ن دف زه ع ه وعج ى إفلاس ل التعويضات المطلوبة.

:العدالة -٢ا ات وفق ادل من النفق أمين بنصيبه الع د ت ل عق ل ك وتعنى أن يتحم

ل ه وتق ورة عالي ة خط ى درج أمين عل د الت ع عق ورة فيرتف ة الخط لدرج النفقات كلما قلت درجة الخطورة.

:القدرة على المنافسة -٣

و ذيفيكون السعر ه ق ال ى لا ينسحب يحق ول حت ح معق هامش رب المؤمن لهم ويبحثون عن مؤمنين آخرين أقل تكلفة.

١٤٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

ى ة ف ة التأميني ة الحماي ة خدم اب تكلف ى حس ؤثرة ف ل الم العوام

وثائق تأمين الخسائر: افى -أ ط الص ة :القس ن كاف يله م تم تحص ذى ي ط ال و القس وه

المؤمن لهم دون إستثناء. روفا -ب ن المص د م ؤمننصيب العق ا الم ى يتحمله ف :ت الت ويختل

حسب درجة خطورة الخطر المؤمن منه.

ة للأقساط الصافية القيمة =القيمة الحالية للأقساط التجارية الحالي الحالية للمصروفات القيمة + المستحقة

أهم الرموز المستخدمة: ط = القسط الوحيد الصافى

ط = جارى القسط الوحيد الت خ = عددحالات الحوادث التىوقعت بها خسائر

ن = عدد الوحدات المؤمن عليها أ = معدل تكرار الحوادث

ض = المتوسط العام للخسارة ص = معدل الخصم

ق = قيمة الأصل المؤمن عليه م = مبلغ التأمين المؤمن به د = المصروفات المستحقة

ق× ص × ص × = أ ط . ..

ط = ط + د ،

١٤١ الباب الثالث -التأمينات العامة

عدد حالات الخسائر خ

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــ معدل تكرار الحوادث أ = عدد الوحدات المؤمن عليها ن

طرق حساب متوسط الخسارة المالية عن خطر واحد:

ريقة جدول توزيع الخسائر:ط :أولا

أعمدة كما يلى: ٧وهو جدول مكون من

فمجـ خـ ف فخ ففمجـ فس س خـ ف ١

س ف١

فئات الخسارة

عدد حالات

الخسارة داخل كل فئة

إحتمال وقوع خسارة بكل فئة

إحتمال وقوع خسارة فى أى

فئة بداية من الفئة

الاولى

مركز الفئة

متوسط حجم

سارة الخ داخل كل فئة

متوسط حجم

الخسارة فى أى فئة بداية من الفئة الأولى الى

الفئة ف

١مجموع الخسائر

المتوسط العام للخسارة

١٤٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

تمارين محلولة التمرين الأول:

ى ق ف أمين الحري ترغب شركة مصر للتأمين إعداد تعريفة جديدة لت -الآتية: ضوء البيانات

وحدة خطر ١٠٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها دات الم ن الوح ائر م الات الخس دد ح ا ـع دة ٢٠٠٠ؤمن عليه وح

من الأصل المؤمن %١٠خطر موزعة إلى فئات متساوية طول كل منها -عليه كما هو مبين بالجدول الآتى:

اجمالى ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الفئة

عدد حالات

الخسائر٢٠٠٠ ٤٠ ٥٠ ٦٠ ٧٠ ٨٠ ١٠٠ ٢٠٠ ٣٠٠ ٥٠٠ ٦٠٠

:المطلوب تحديد المتوسط العام للخسارة. -١يارة ثمن -٢ افى لس ط الص اب القس ون ١٠٠٠٠٠٠ها ـحس (ملي

٠٫٩٧١جنيه) مؤمن عليها بمبلغ مليون جنيه بمعدل خصم :الحــل

جدول توزيع الخسائر

مجـ س ف فس س مجـ خـ ف خـ ف فخ ف

٠٬٠١٥ ٠٬٠١٥ ٠٬٠٥ ٠٬٣ ٠٬٣ ٦٠٠ ٠٬١

٠٬٠٥٢٥ ٠٬٠٣٧٥ ٠٬١٥ ٠٬٥٥ ٠٬٢٥ ٥٠٠ ٠٬٢

٠٬٠٩ ٠٬٠٣٧٥ ٠٬٢٥ ٠٬٧٠ ٠٬١٥ ٣٠٠ ٠٬٣

٠٬١٢٥ ٠٬٠٣٥ ٠٬٣٥ ٠٬٨٠ ٠٬١٠ ٢٠٠ ٠٬٤

٠٬١٤٧٥ ٠٬٠٢٢٥ ٠٬٤٥ ٠٬٨٥ ٠٬٠٥ ١٠٠ ٠٬٥

٠٬١٦٩٥ ٠٬٠٢٢ ٠٬٥٥ ٠٬٨٩ ٠٬٠٤ ٨٠ ٠٬٦

٠٬١٩٢٢٥ ٠٬٠٢٢٧٥ ٠٬٦٥ ٠٬٠٣٥٠٬٩٢٥ ٧٠ ٠٬٧

٠٬٢١٤٧٥ ٠٬٠٢٢٥ ٠٬٧٥ ٠٬٩٥٥ ٠٬٠٣ ٦٠ ٠٬٨

٠٬٢٣٦ ٠٬٠٢١٢٥ ٠٬٨٥ ٠٬٠٢٥٠٬٩٨ ٥٠ ٠٬٩

٠٬٢٥٥ ٠٬٠١٩ ٠٬٩٥ ١ ٠٬٠٢ ٤٠ ١

٠٬٢٥٥ ١ ٢٠٠٠

١٤٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

٢٥٥٬٠. ص = .. ٢٥٥٬٠المتوسط العام للخسارة =

٠٬٠٢= ٢٠٠٠معدل تكرار الحوادث = عدد حالات الخسائر =

١٠٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها ٠٢٬٠. أ = ..

٩٧١٬٠. ص = .. ٩٧١٬٠معدل الخصم = . التأمين كافى.. . مبلغ التأمين = قيمة السيارة..

يهجن ١٠٠٠٠٠٠. ق =..

ق× ص× ص × القسط الصافى = أ ١٠٠٠٠٠٠× ٠٬٩٧١× ٠٬٢٥٥× ٠٬٠٢ط =

جنيه ٤٩٥٢٬١= الثانى:التمرين

أمينيرغب الإتحاد المصرى للتأمين فى إعداد تعريفة إسترشادية لتوق ى الس ة ف أمين العامل ركات الت ن ش ات م ع بيان ام بجم ق فق الحري

-كالآتى: سنوات وكانت النتائج ٥المصرى لمدة وحدة خطر ٥٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها

ع رة جم ا خلال فت ن الوحدات المؤمن عليه عدد حالات الخسائر مات ى ٥٠البيان ة إل ارة موزع ة خس ا ٤حال ل منه ول ك اوية ط ات متس فئ

-كالآتى: من الأصل المؤمن عليه وبياناتها %٢٥ة الأص %٢٥من حالات الخسائر أقل من %٤٠ ن قيم ل المؤمن م

عليه.ة الأصل المؤمن %٥٠من حالات الخسائر أقل من %٧٠ ن قيم م

عليه.ن %٢٠ ر م ائر أكب الات الخس ن ح ة %٥٠م اوز قيم م تتج ول

من قيمة الأصل المؤمن عليه. %٧٥الخسارة فيها

١٤٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

دل سنويا هو %٥فإذا علمت أن معدل الخصم النصف سنوى بمع٠٬٩٧٦

المطلوب:أمي -١ ط الت اب قس ا حس يارة ثمنه افى لس ه ١/٢ن الص ون جني ملي

مؤمن عليها بنفس المبلغ. -حساب قسط التأمين التجارى فى الحالتين الآتيتين: -٢ من القسط التجارى %٢٠إذا كان إجمالى المصروفات -أ من القسط الصافى. %٢٥إذا كان إجمالى المصروفات -ب

:لــــــــالحـ

-كما يلى: يتم إعداد جدول توزيع الخسائر ١، ٠٬٧٥، ٠٫٥٠، ٠٬٢٥فئات الخسارة (ف) هى :الخانة الأولىة ة الثالث ـ :الخان ل فئة(خ ارة بك وع خس ال وق ى ف إحتم ، ٠٫٤٠) ه

٠٫١٠، ٠٫٢٠، ٠٫٣٠ ة ة الثاني ة (خ :الخان ل فئ ى ك ائر ف الات الخس دد ح ن ـ) يمكف ع

ى أرق ام إيجادها بضرب عدد حالات الخسائر من الوحدات المؤمن عليها فـ ف يخ أى ٠٬١٠×٥٠، ٠٬٢٠×٥٠، ٠٬٣٠×٥٠، ٠٬٤٠×٥٠ وه

ونقوم بإعداد جدول توزيع الخسائر ٥، ١٠، ١٥، ٢٠

جدول توزيع الخسائر

مجـ س ف فس س مجـ خـ ف خـ ف فخ ف

٠٬٠٥ ٠٬٠٥٠٠ ٠٬١٢٥ ٠٬٤٠ ٠٬٤٠ ٢٠ ٠٬٢٥

٠٬١٣٢٥ ٠٬٠٨٢٥ ٠٬٣٧٥ ٠٬٧٠ ٠٬٣٠ ١٥ ٠٬٥٠

٠٬٢٥٧٥ ٠٬١٢٥٠ ٠٬٦٢٥ ٠٬٩٠ ٠٬٢٠ ١٠ ٠٬٧٥

٠٬٣٤٥ ٠٬٠٨٧٥ ٠٬٨٧٥ ١ ٠٬١٠ ٥ ١

٠٬٣٤٥ ١ ٥٠

١٤٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

٠٬٣٤٥= ص )المتوسط العام للخسارة ( عدد الوحدات التى حدث بها خسارةمعدل تكرار الحوادث (أ) =

عدد الوحدات المؤمن عليها =٠١٬٠= ٥٠ ٥٠٠٠ ٠٬٩٧٦(ص) معدل الخصم = جنيه ٥٠٠٠٠٠(ق ) قيمة السيارة = ق× ص × ص × . ط = أ ..

٥٠٠٠٠٠× ٠٬٩٧٦ ×٠٬٣٤٥ × ٠٬٠١القسط الصافى = جنيه ١٦٨٣٬٦=

من القسط التجارى (ط) %٢٠إذا كان إجمالى المصروفات حيث (د) المصروفات ط = ط + د

ط ٠٬٢٠ + ١٦٨٣٬٦ط = ٦٬١٦٨٣ط = ٢٠٬٠ –. ط .. ١٦٨٣٫٦ط = ٠٫٨٠. .. جنيه ٥٬٢١٠٤ = ٦٬١٦٨٣ . ط =..

٠٬٨٠

من القسط الصافى %٢٥إذا كان إجمالى المصروفات ط = ط + د

١٦٨٣٬٦× ٠٬٢٥+ ١٦٨٣٬٦ط = =٤٢٠٬٩+ ١٦٨٣٬٦ جنيه ٢١٠٤٬٥=

١٤٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

:التمرين الثالثول م الحص ر ت أمين بمص عيرة الت ديل تس ة لتع ى دراس ى ف عل

- :الآتيةالمعلومات وحدة خطر ١٠٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها ضد الحريق

ا ؤمن عليه دات الم ن الوح ارة م ا خس ى حدث به دات الت دد الوح ع ٠٫٩٨هو %٦وحدة، معدل الخصم النصف سنوى بمعدل فائدة ١٠٠

ى ائر إل الات الخس ع ح م توزي ا ١٠ت ل منه ول ك اوية ط ات متس فئ -يلي: ؤمن عليه كما من الأصل الم %١٠

اجمالى ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ فئات الخسارة

حالات عدد الخسارة فى

كل فئة١٠٠ ١ ٢ ٣ ٤ ٧ ٨ ١٠ ١٥ ٢٠ ٣٠

المطلوب:

إيجاد المتوسط العام للخسارة. -١ا -٢ يارة ثمنه افى لس ط الص ب القس ؤمن ٤٠٠٠٠إحس ه م جني

شرط النسبية.جنيه وينص فى الوثيقة على ٣٠٠٠٠عليها بمبلغ روفات -٣ ت المص ابقة إذا بلغ يارة الس ارى للس ط التج ب القس إحس من القسط التجارى. ٠٬٢٠

:ــلــــالح

لإيجاد المتوسط العام للخسارة لابد من إعداد جدول توزيع الخسائر

-ويتم إعداد جدول توزيع الخسائر ذو السبع خانات كما يلى:

١٤٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

فئات الخسارة -الخانة الأولى:

د صحين ن واح ارة ع ه عب ؤمن علي ل الم رض أن الأص تم ـف ح يى يمه إل ا ١٠تقس ل منه ول ك اوية ط زاء متس ة ـوتك ٠٬١أج ون الخان

-الأولى كما يلى: ٠٬٩،١، ٠٬٨، ٠٬٧، ٠٬٦، ٠٬٥، ٠٫٤، ٠٬٣، ٠٬٢، ٠٬١ف هى

الخانة الثانية: عدد حالات الخسارة فى كل فئة وهى

١، ٢، ٣، ٤، ٧، ٨، ١٠، ١٥، ٢٠، ٣٠هى ف خ

الخانة الثالثة: إحتمال وقوع خسارة بكل فئة.ة ف خـ ة الثاني ام الخان م من أرق ل رق ويتم الحصول عليها بقسمة ك

على عدد حالات الخسارة (أى مجموع الخانة الثانية)ف ام خ وع الخان ى مجم ف عل ام خ ن أرق م م ل رق مة ك تم قس أى ي

للحصول على أرقام الخانة خـ ف. إحتمال وقوع خسارة بكل فئة. -الخانة الثالثة:

ى.. ـ ف ه ، ٠٬٠٧، ٠٬٠٨، ٠٬١٠، ٠٬١٥، ٠٬٢٠، ٠٬٣٠ . خ٠٬٠١، ٠٬٠٢، ٠٬٠٣ ،٠٬٠٤.

ة ام الخان ن أرق ا م تم الحصول عليه ـ ف وي ـ خ ة: مج ة الرابع الخان

٣٠٬٠بوضع الرقم الأول من أرقام خـ ف = ف الثالثة خـ ٠٬٥٠= ٠٬٢٠+ ٠٬٣٠ثم إضافة الرقم الأول للرقم الثانى

٠٬٦٥= ٠٬١٥+ ٠٬٥٠ثم إضافة الناتج السابق للرقم الثالث ٠٬٧٥= ٠٬١٠+٠٬٦٥ثم إضافة الناتج السابق للرقم الرابع

٠٫٨٣=٠٫٠٨+ ٠٫٧٥ثم إضافة الناتج السابق للرقم الخامس ٠٬٩٠=٠٬٠٧+ ٠٬٨٣ثم إضافة الناتج السابق للرقم السادس ٠٬٩٤= ٠٬٠٤+ ٠٬٩٠ثم إضافة الناتج السابق للرقم السابع ٠٬٩٧= ٠٬٠٣+ ٠٬٩٤ثم إضافة الناتج السابق للرقم الثامن

١٤٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

٠٬٩٩= ٠٬٠٢+ ٠٬٩٧ثم إضافة الناتج السابق للرقم التاسع ١= ٠٬٠١+ ٠٬٩٩ثم إضافة الناتج السابق للرقم العاشر

س ( مراكز الفئات) -الخانة الخامسة:

اتج ين وقسمة الن ل فئت ارة عن مجموع ك ى وهى عب ون ٢عل وتك أرقام الخانة الخامسة س كما يلى:

، ٥٬٠+٤٬٠، ٤٬٠+٣٬٠، ٣٬٠+٢٬٠، ٢٬٠+١٬٠ ،١٬٠صفر+ ٢ ٢ ٢ ٢ ٢

١+٩٬٠، ٩٬٠+٨٬٠، ٨٬٠+٧٬٠، ٧٬٠+٦٬٠، ٦٬٠+٥٬٠ ٢ ٢ ٢ ٢ ٢ ٠٬٦٥، ٠٬٥٥، ٠٬٤٥ ، ٠٬٣٥، ٠٬٢٥، ٠٬١٥، ٠٬٠٥أى

،٠٬٨٥،٠٬٩٥، ٠٬٧٥

ف الخانة السادسة: سأرقام الخانة × وهى عبارة عن حاصل ضرب أرقام الخانة الثالثة

،٠٬٢٥× ٠٬١٥،٠٬١٥×٠٬٢٠، ٠٬٠٥×٠٬٣٠أى الخامسة٠٬٦٥×٠٬٠٤ ،٠٬٥٥×٠٬٠٧، ٠٬٤٥×٠٬٠٨، ٠٬٣٥×٠٬١٠ ،٠٬٩٥× ٠٬٠١، ٠٬٨٥×٠٬٠٢، ٠٬٧٥×٠٬٠٣

ى: ة ه ة السادس ام الخان ، ٠٬٠٣٧٥، ٠٬٠٣٠، ٠٬٠١٥ أى أن أرق٠٬٠٠٩٥، ٠٬٠١٧، ٠٬٠٢٢٥، ٠٬٠٢٦، ٠٬٠٣٥،٠٬٠٣٦،٠٬٠٣٨٥.

-ويتم الحصول عليها كما يلى: ف مجـ س -الخانة السابعة:

٠٬٠١٥يوضع الرقم الأول من أرقام الخانة السادسة ٠٬٠٤٥= ٠٬٠٣٠+ ٠٬٠١٥ثم يضاف الرقم الثانى إلى الرقم السابق

٠٬٠٨٢٥= ٠٬٠٣٧٥+ ٠٬٠٤٥ى الرقم الثالث ثم يضاف الرقم السابق إل ٠٬١١٧٥= ٠٬٠٣٥+ ٠٬٠٨٢٥ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم الرابع

٠٬١٥٣٥= ٠٬٠٣٦+ ٠٬١١٧٥ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم الخامس

١٤٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

٠٬١٩٢= ٠٬٠٣٨٥+ ٠٬١٥٣٥ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم السادس

٠٬٢١٨= ٠٬٠٢٦+ ٠٬١٩٢ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم السابع ٠٬٢٤٠٥= ٠٬٠٢٢٥+ ٠٬٢١٨ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم الثامن ٠٬٢٥٧٥=٠٬٠١٧+ ٠٬٢٤٠٥ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم التاسع ٠٬٢٦٧=٠٬٠٠٩٥+ ٠٬٢٥٧٥ثم يضاف الرقم السابق إلى الرقم العاشر

جدول توزيع الخسائر

مجـ س ف فس س فمجـ خـ خـ ف فخ ف

٠٬٠١٥ ٠٬٠١٥ ٠٬٠٥ ٠٬٣٠ ٠٬٣٠ ٣٠ ٠٬١

٠٬٠٤٥ ٠٬٠٣٠ ٠٬١٥ ٠٬٥٠ ٠٬٢٠ ٢٠ ٠٬٢

٠٬٠٨٢٥ ٠٬٠٣٧٥ ٠٬٢٥ ٠٬٦٥ ٠٬١٥ ١٥ ٠٬٣

٠٬١١٧٥ ٠٬٠٣٥ ٠٬٣٥ ٠٬٧٥ ٠٬١٠ ١٠ ٠٬٤

٠٬١٥٣٥ ٠٬٠٣٦ ٠٬٤٥ ٠٬٨٣ ٠٬٠٨ ٨ ٠٬٥

٠٬١٩٢ ٠٬٠٣٨٥ ٠٬٥٥ ٠٬٩٠ ٠٬٠٧ ٧ ٠٬٦

٠٬٢١٨ ٠٬٠٢٦ ٠٬٦٥ ٠٬٩٤ ٠٬٠٤ ٤ ٠٬٧

٠٬٢٤٠٥ ٠٬٠٢٥٥ ٠٬٧٥ ٠٬٩٧ ٠٬٠٣ ٣ ٠٬٨

٠٬٢٥٧٥ ٠٬٠١٧ ٠٬٨٥ ٠٬٩٩ ٠٬٠٢ ٢ ٠٬٩

٠٬٢٦٧ ٠٬٠٠٩٥ ٠٬٩٥ ١ ٠٬٠١ ١ ١

٠٬٢٦٧ ١ ١٠٠

٠٬٢٦٧المتوسط العام للخسارة =

٠٠١٬٠= ١٠٠= عدد حالات الخسارة معدل تكرار الحوادث =

١٠٠٠٠٠ عدد الوحدات المؤمن عليها ٠٬٩٨ص ) معدل الخصم = (

جنيه ٤٠٠٠٠قيمة السيارة =

١٥٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

ولأن العقد ينص على شرط النسبية قيمة السيارة ولأن مبلغ التأمين على السيارة أقل من

مبلغ التأمين×ص )=ص من الجدول . المتوسط العام للخسارة(..

قيمة السيارة ٠٬٢٠٠٢٥= ٣٠٠٠٠×٠٬٢٦٧ص = ٤٠٠٠٠ ق× ص × ص × . القسط الصافى (ط) = أ ..

٤٠٠٠٠× ٠٬٩٨× ٠٬٢٠٠٢٥× ٠٬٠٠١ط = جنيه ٧٬٨٤٩٨ط =

= ط + د (ط) القسط التجارى ط ٠٬٢٠+ ٧٬٨٤٩٨= ط ٧٬٨٤٩٨= ط ٠٬٢٠-ط ٨٤٩٨٬٧= ط ٨٠٬٠. .. جنيه ٨١٢٥٬٩= ٨٤٩٨٬٧= . ط .. ٠٬٨٠

:التمرين الرابعلاث تغرقت ث ق إس أمين الحري دة لت عيرة جدي داد تس ة لإع ى دراس ف

-سنوات تم التوصل إلى البيانات الآتية: مليون حالة خطر ٥يها ضد خطرالحريق عدد الوحدات المؤمن عل

ا ؤمن عليه دات الم ن الوح ارة م ا خس ى حدث به دات الت دد الوح عدة ١٠٠٠ دل فائ دل الخصم النصف سنوى بمع هو %٦وحدة خطر، مع

٠٬٩٧٦ ى ارة إل ا خس دث به ى ح دات الت ع الوح م توزي اوية ٥ت ات متس فئ

-من الأصل المؤمن عليه كما يلى: %٢٠طول كل منها

١٥١ الباب الثالث -التأمينات العامة

اجمالى ١ ٠٬٨ ٠٬٦ ٠٬٤ ٠٬٢ ات فئ

١٠٠٠ ٤٠ ٦٠ ٢٠٠ ٣٠٠ ٤٠٠الخسارة عدد حالات

المطلوب:

إعداد جدول توزيع الخسائر. -١ إيجاد المتوسط العام للخسارة. -٢ا -٣ ه مؤمن عليه ون جني ا ملي إيجاد القسط الصافى لسيارة قيمته جنيه وينص فى العقد على شرط النسبية. ٤٠٠٠٠٠بمبلغ

روفات ال -٤ ت المص ابقة إذا بلغ يارة الس ارى للس ط التج %٢٥قس من القسط التجارى. %١٠من القسط الصافى، وإذا بلغت المصروفات

:الحــل

جدول توزيع الخسائر

مجـ س ف فس س مجـ خـ ف خـ ف فخ ف

٠٬٠٤ ٠٬٠٤ ٠٬١ ٠٬٤ ٠٬٤ ٤٠٠ ٠٬٢

٠٬١٣ ٠٬٠٩ ٠٬٣ ٠٬٧ ٠٬٣ ٣٠٠ ٠٬٤

٠٬٢٣ ٠٬١٠ ٠٬٥ ٠٬٩ ٠٬٢ ٢٠٠ ٠٬٦

٠٬٢٧٢ ٠٬٠٤٢ ٠٬٧ ٠٬٩٦ ٠٬٠٦ ٦٠ ٠٬٨

٠٬٣٠٨ ٠٬٠٣٦ ٠٬٩ ١ ٠٬٠٤ ٤٠ ١

٠٬٣٠٨ ١ ١٠٠٠

٠٬٣٠٨المتوسط العام للخسارة (ص) =

ولأن العقد ينص على شرط النسبية ولأن مبلغ التأمين أقل من قيمة السيارة

١٥٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

مبلغ التأمين× . ص الفعلية = ص من الجدول ..

قيمة السيارة =١٢٣٢٬٠= ٤٠٠٠٠٠× ٣٠٨٬٠ ١٠٠٠٠٠

عدد الوحدات التى حدث بها خسارةمعدل تكرار الحوادث (أ) = عدد الوحدات المؤمن عليها = ٠٠٠٢٬٠= ١٠٠٠ ٥٠٠٠٠٠٠

٠٬٩٧٦= معدل الخصم (ص) ١٠٠٠٠٠٠= قيمة السيارة (ق)

ق× ص × ص × = أ القسط الصافى

=١٠٠٠٠٠٠×٠٬٩٧٦×٠٬١٢٣٢×٠٬٠٠٠٢ جنيه ٢٤=

= ط + د القسط التجارى (ط) ط ٠٬١٠+ ٢٤= ط ٢٤= ط ٠٬١٠ –ط

٢٤= ط ٠٬٩٠ جنيه ٦٦٧٬٢٦= ٢٤. ط = ..

٠٬٩٠

١٥٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

تمارين غير محلولة

دة :تمرين الأولال ة بمصر لم أمين العامل ى دراسة لشركات الت ٣ف

سنوات تبين ما يلى: مليون وحدة خطر. ٢عدد الوحدات المؤمن عليها ضد الحريق -ا - ن الوحدات المؤمن عليه وحدة ١٠٠٠عدد وحدات الخسائر م

ى ة إل ر موزع ا ١٠خط ل منه ول ك اوية ط ات متس ل %١٠فئ ن الأص م يلى:المؤمن عليه كما

اجمالى ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ ف

١٠٠٠ ١٠ ١٠ ٤٠ ٥٠ ٧٠ ٨٠ ٩٠ ١٥٠ ٢٠٠ ٣٠٠فخ

-:فإذا علمت أن

ة - روفات المعاين ه ٥٠مص ة -جني دار الوثيق روفات إص ٣٠مصتج -جنيه مصروفات التحصيل -من القسط التجارى %٢٠عمولة المن

-التجارى من القسط %١٠مصروفات إدارية -من القسط الصافى %٣ة روفات عمومي افى %٩مص ط الص ن القس ف -م م النص دل الخص مع

٠٬٩٧٦هو %٦سنوى بمعدل المطلوب:

ه ه ١٠٠٠٠٠حساب القسط التجارى لمصنع قيمت ه مؤمن علي جني جنيه مع توافر شرط النسبية. ٩٠٠٠٠بمبلغ

انى رين الث عيرة :التم داد تس ى إع أمين ف ركات الت دى ش ب إح ترغ

:ين الحريق فى ضوء المعلومات الآتيةجديدة لتأم وحدة خطر. ١٠٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها

ائر الات الخس دد ح ـى ٢٠٠٠ع ة إل ارة موزع ة خس ات ١٠حال فئ

١٥٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

من قيمة الأصل المؤمن عليه كما يلى: %١٠متساوية طول كل منها

اجمالى ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ ف

١٠٠٠ ٤٠ ٥٠ ٦٠ ٧٠ ٨٠ ١٠٠ ٢٠٠ ٣٠٠ ٥٠٠ ٦٠٠فخ

وقد تم تحديد مصروفات شركة التأمين كما يلى:

ة روفات المعاين ة ٢٠٠مص ه للوثيق ة -جني روفات الإداري المصتج -من مبلغ التأمين %٠٬٠١ ن القسط التجارى %١٠عمولة المن -م

يل روفات التحص ارى %٠٫٢مص ط التج ن القس دار -م روفات الإص مص ٠٬٩٦ معدل الخصم -جنيه للوثيقة ٦٠

:المطلوبافى ط الص اب القس أمين ض -حس ة ت ارى لوثيق ط التج د ـوالقس

مليون جنيه. ٢مليون جنيه مؤمن عليه بمبلغ ٢الحريق لمبنى قيمته

ث رين الثال عيرة :التم داد تس ى إع أمين ف رق للت ركة الش ب ش ترغ لتأمين الحريق فى ضوء البيانات الآتية:

وحدة خطر. ٢٠٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها ائر الات الخس دد ح ات ٤٠٠٠ع ى فئ ة إل ارة موزع ة خس حالا ا %١٠متساوية الطول طول كل منه ه كم ة الأصل المؤمن علي ن قيم م

يلى:

اجمالى ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ ف

٤٠٠٠ ٨٠ ١٠٠ ١٢٠ ١٦٠١٤٠ ٢٠٠ ٤٠٠ ٦٠٠ ١٠٠٠ ١٢٠٠فخ

١٥٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

:المطلوب تحديد المتوسط العام للخسارة. -١ه -٢ ى قيمت ه ٥تحديد القسط الصافى لمبن ه مؤمن علي ون جني مليغ م النص ٥بمبل دل الخص ت أن مع ه إذا علم ون جني و ـملي نوى ه ف س٠٬٩٦

من ٠٬١٥القسط التجارى للمبنى السابق إذا بلغت المصروفات -٣ القسط التجارى.

دة :التمرين الرابع يرغب إتحاد التأمين بمصر فى إعداد تعريفه جدي

ر لت ى مص ة ف أمين العامل ركات الت ة لش ام بدراس ر فق ق بمص أمين الحري سنوات وتوصلت إلى النتائج الآتية: ٥إستغرقت

ق - ا بمصر ضد الحري وحدة ١٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليه خطر.

ق - ا حري ى حدث به ا الت عدد الوحدات من الوحدات المؤمن عليها فئات متساوية ١٠وحدة خطر موزعة على ١٠٠٠ ل منه الطول طول ك

من الأصل المؤمن عليه كما يلى: %١٠

اجمالى ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ ف

١٠٠٠ ٢٠ ٣٠ ٥٠ ٦٠ ٧٠ ٨٠ ٩٠ ١٠٠ ٢٠٠ ٣٠٠فخ

٠٬٩٧٦فإذا علمت أن معدل الخصم

فإحسب: المتوسط العام للخسارة -١ه -٢ نع قيمت افى لمص ط الص ه م ٣القس ون جني ـملي ه ــ ؤمن علي جنيه. مليون ٢بمبلغ

١٥٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

القسط التجارى للمصنع السابق إذا كانت المصروفات كالآتى: -٣

ة روفات عمومي ه ١٠٠مص تج -جني ة من ه ٣٠عمول -جنيأمين %٠٬٠١مصروفات نثرية غ الت ه -من مبل %١٠مصروفات معاني

من القسط التجارى. %٢مصروفات تحصيل -من القسط التجارى

ومات الآتية:بإستخدام المعل :التمرين الخامس وحدة خطر. ٥٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها ضد الحريق -ا - ن الوحدات المؤمن عليه ق م ا حري ى حدث به عدد الوحدات الت

وحدة خطر. ١٠٠ ٠٫٩٨هو %٥معدل الخصم نصف سنوى بمعدل فائدة -

ارى ط التج د القس م أوج ى ث ائر الآت ع الخس دول توزي تكمل ج إسا يارة ثمنه غ ج ١٠٠٠٠٠لس ا بمبل ؤمن عليه ه م ه ٥٠٠٠٠ني جنيروفات رط %٢٠والمص ى ش ة عل ى الوثيق نص ف افى وي ط الص ن القس م

النسبية. جدول توزيع الخسائر

مجـ س ف فس س مجـ خـ ف خـ ف فخ ف

٣٠ ٠٬٢

٢٥ ٠٬٤

١٢ ٠٬٦

٨ ٠٬٨

٥ ١

١٠٠

١٥٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

وقعة بإستخدام جدول الإنحراف طريقة حجم الخسارة المت :ثانيا المعيارى (س ):

خانات كالآتى: ٦وهو عبارة عن جدول مكون من (ق) :الخانة الأولى

مة د مقس ر واح د خط ا ض ؤمن عليه دات الم ن الوح ارة ع ى عب وها مق ى تليه ل مجموعة والت ين ك رق ب ون الف ث يك ا بحي دارا ـحسب قيمته

ذا..... وهك.،٣٠٠٠، ٢٠٠٠، ١٠٠٠ثابتا وليكن

خ ق :الخانة الثانية وهى عبارة عن الوحدات التى حدث بها خسارة فى كل مجموعة.

الخانة الثالثة: خـ ق

ة ل مجموعة ذات قيم ى ك وع خسارة ف ال وق وهى عبارة عن إحتموع معينة وهى = عدد الوحدات التى حدث بها خسارة مقسومة على مجم

ر معين.الوحدات التى حدث بها خسارة نتيجة تعرضها لخط

الخانة الرابعة: ح قارة ام للخس ط الع ن الوس يم (ق) ع ات الق ن إنحراف ارة ع ى عب وه

حيث ح هى الوسط العام ح -وهى = ق

ق٢الخانة الخامسة: ح وهى عبارة عن مربع إنحرافات القيم عن وسطها الحسابى.

ق الخانة السادسة: س

يم عن ات الق ع إنحراف ارة عن حاصل ضرب مرب وسطها وهى عب

ق خـ× ق ٢ق = ح . س.. ق. خـ× الحسابى ق = مجـ س (س) الإنحراف المعيارى

س= (ع) معامل الإختلاف ح

سالمتوسط المتوقع للخسارة (ص ) = ح

١٥٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

تمارين محلولة :التمرين الأول

إذا تم الحصول على المعلومات الآتية:ة ون وحدة خطر قيم ق ملي ا ضد الحري عدد الوحدات المؤمن عليه

جنيه. ١٠٠٠٠الوحدة ة رة الدراس اء فت ق أثن ا حري دث به ى ح دات الت دد الوح ١٠٠٠ع

كالآتى: ١٠٠٠وحدة خطر موزعة حسب قيمة الخسائر مقربة لأقرب

اجمالى ١٠٠٠٢٠٠٠٣٠٠٠٤٠٠٠٥٠٠٠٦٠٠٠٧٠٠٠٨٠٠٠٩٠٠٠١٠٠٠٠ ق

١٠٠٠ ١٠ ٢٠ ٢٥ ٢٥ ٣٠ ٤٠ ٥٠ ١٥٠ ٣٠٠ ٣٥٠ قخ

ة روفات المعاين ت أن مص إذا علم ه ٦٠ف دار -جني روفات إص مصة ه ٤٠الوثيق تج -جني ة المن ارى %١٠عمول ط التج ن القس -م

يل روفات التحص افى %٢مص ط الص ن القس ة -م روفات الإداري المصافى %١٠ ط الص ن القس ة -م روفات عمومي ط %٨مص ن القس م

التجارى. ٠٫٩٧٥سنويا هو %٥دل الخصم النصف سنوى بمعدل مع

ا ا ٥٠٠٠٠فإحسب القسط التجارى لسيارة ثمنه ه مؤمن عليه جني جنيه مع توافر شرط النسبية. ٣٥٠٠٠بمبلغ

:ــلـــالح جدول الإنحراف المعيارى

س ق ق ٢ح ح ق قخـ قخ ق٩٣٥٦٢٨٬٧٥ ١٦٣٥٢٦٧٣٢٢٥ - ٠٬٣٥ ٣٥٠ ١٠٠٠

١٢٠٩٦٧٬٥٠ ٤٠٣٢٢٥ ٦٣٥ - ٠٬٣٠ ٣٠٠ ٢٠٠٠

١٩٩٨٣٬٧٥ ١٣٣٢٢٥ ٣٦٥ ٠٬١٥ ١٥٠ ٣٠٠٠

٩٣١٦١٬٢٥ ١٨٦٣٢٢٥ ١٣٦٥ ٠٬٠٥ ٥٠ ٤٠٠٠

٢٢٣٧٢٩٬٠٠ ٥٥٩٣٢٢٥ ٢٣٦٥ ٠٬٠٤ ٤٠ ٥٠٠٠

٣٣٩٦٩٦٬٧٥ ١١٣٢٣٢٢٥ ٣٣٦٥ ٠٬٠٣ ٣٠ ٦٠٠٠

٤٧٦٣٣٠٬٦٢ ١٩٠٥٣٢٢٥ ٤٣٦٥ ٠٬٠٢٥ ٢٥ ٧٠٠٠

٧١٩٥٨٠٬٦٢ ٢٨٧٨٣٢٢٥ ٥٣٦٥ ٠٬٠٢٥ ٢٥ ٨٠٠٠

٨١٠٢٦٤٬٥٠ ٤٠٥١٣٢٢٥ ٦٣٦٥ ٠٬٠٢ ٢٠ ٩٠٠٠

٥٤٢٤٣٢٬٢٥ ٥٤٢٤٣٢٢٥ ٧٣٦٥ ٠٬٠١ ١٠ ١٠٠٠٠

٤٢٨١٧٧٤٬٧٠ ١ ١٠٠٠

١٥٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

١٦٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

٤×٥+٥×٤+١٥×٣+٣٠×٢+٣٥×١( ١٠٠٠٠ق = ح ١×١٠+٢×٩+٢٬٥×٨+٢٬٥×٧ +٣×٦+ ١٠٠٠(

)٣٥+٦٠+٤٥+٢٠+٢٠+١٨+٥٬١٧+٢٠+١٨+١٠(١٠= قح ٢٦٣٥= ٥٬٢٦٣× ١٠= قح

٢٤٥٬٢٠٦٩= ٧٬٧٧٤٤٢٨١ق = جـ سمس =

٧٨٥٬٠= ٢٤٥٬٢٠٦٩= سص = ٢٦٣٥ ح

مبلغ التأمين× ص المحسوبة = ص من الجدول قيمة السيارة =٥٥٬٠= ٣٥٠٠٠× ٧٨٥٬٠ ٥٠٠٠٠

ق× ص × ص × القسط الصافى (ط) = أ ٥٠٠٠٠× ٩٧٥٬٠× ٥٥٬٠× ١٠٠٠ط = ١٠٠٠٠٠٠ ٥٠٠٠٠× ٠٬٩٧٥× ٠٫٥٥× ٠٬٠٠١ط = جنيه ٢٦٬٧٩٥ط =

٢٦٬٧٩٥×٠٬٠٢ط+٠٬١٠+٦٠+٤٠+ ( ٢٦٬٧٩٥ط= ط + د = ط)٠٬٠٨+٢٦٬٧٩٥×٠٬١٠+

ط٠٬١٨+١٣٠٬٠١= ٣٬٢١٥ط+٠٬١٨+١٠٠+ ٢٦٬٧٩٥ط= ١٣٠٬٠١ط = ٠٬٨٢

جنيه ٥٤٬١٥٨= ٠١٬١٣٠. ط = .. ٠٬٨٢

١٦١ الباب الثالث -التأمينات العامة

:ثانىالتمرين ال

ق أمين الحري دة لت ة جدي أمين إعداد تعريف أراد الإتحاد المصرى للتة أن ن الدراس ين م رية فتب أمين المص ركات الت ن ش ات م ع بيان ام بجم فق

ا ؤمن عليه دات الم دد الوح دد ح ١٠٠٠٠٠ع ر وع دة خط الات ـوحا ؤمن عليه دات الم ين الوح ن ب ائر م ب ١٠٠٠الخس ة حس دة موزع وح

ى:قيمة الخسائر كالآت

اجمالى ١٠٠٠٠ ٧٥٠٠ ٥٠٠٠ ٢٥٠٠ ق

١٠٠٠ ٦٠ ١٤٠ ٢٠٠ ٦٠٠ قخ

سنويا %٦فإذا علمت أن معدل الخصم النصف سنوى بمعدل فائدة

=٠٬٩٨ روفات ت المص ارى إذا بلغ ط التج ب القس ط %١٥فإحس ن القس م

ا يارة قيمته ارى لس غ ١٠٠٠٠٠التج ا بمبل ؤمن عليه ه م ٨٥٠٠٠جني جنيه:

قة تتضمن شرط النسبية.إذا كانت الوثي -أ إذا كانت الوثيقة خاليه من شرط النسبية. -ب

:ـلــــالحـ

جدول الإنحراف المعيارى

س ق ق ٢ح ح ق قخـ قخ ق

١٦٣٣٥٠٠ ٢٧٢٢٥٠٠ ١٦٥٠ - ٠٬٦٠ ٦٠٠ ٢٥٠٠

١٤٤٥٠٠ ٧٢٢٥٠٠ ٨٥٠ ٠٬٢٠ ٢٠٠ ٥٠٠٠

١١٢٢٢٥٠٠١٥٧١١٥٠ ٣٣٥٠ ٠٬١٤ ١٤٠ ٧٥٠٠

٣٤٢٢٢٥٠٠٢٠٥٣٣٥٠ ٥٨٥٠ ٠٬٠٦ ١٠٠٠٠٦٠

٥٤٠٢٥٠٠ ١٬٠٠ ١٠٠٠

١٦٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

)٦٠×١٠+١٤×٧٥+٢٠×٥٠+٦٠×٢٥( ١٠٠٠= قح ١٠٠٠ =٤١٥٠= ٦٠٠+ ١٠٥٠+ ١٠٠٠+ ١٥٠٠

٥٤٠٥٠٠خ = قالإنحراف المعيارى (س) = مجـ س =٢٣٢٤٬٣٢٨

٥٦٬٠= ٣٢٨٬٢٣٢٤= سمعامل الإختلاف (ص ) = ٤١٥٠ ح ولأن الوثيقة تتضمن شرط النسبية -أ

مبلغ التأمين× = ص من الجدول فإن ص المحسوبة قيمة السيارة =٤٧٦٬٠= ٨٥٠٠٠× ٥٦٬٠ ١٠٠٠٠٠

ق× ص × ص × = أ القسط الصافى ٠١٠٠٠٠× ٩٨٬٠× ٤٧٦٬٠× ١٠٠٠= ط ١٠٠٠٠٠ جنيه ٤٦٦٬٤٨= ط

= ط + د القسط التجارى ط ٠٬١٥+ ٤٦٦٬٤٨= ط

٤٦٦٬٤٨= ط٠٬٨٥ جنيه ٨٬٥٤٨= ٤٨٬٤٦٦= ط ...

٠٬٨٥

إذا كانت الوثيقة خالية من شرط النسبية -ب ق× ص × ص × = أ ط =١٠٠٠٠٠× ٩٨٬٠× ٥٦٬٠× ١٠٠٠ ١٠٠٠٠٠

١٦٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

جنيه ٥٤٨٬٨= ط = ط + د ط ط٠٬١٥+ ٥٤٨٬٨= ط

٨٬٥٤٨= ط٠٫٨٥. ..

جنيه ٦٥٬٦٤٥= ٨٬٥٤٨= ط . .. ٠٬٨٥

:التمرين الثالثق أمين الحري دة لت ة جدي أمين إعداد تعريف أراد الإتحاد المصرى للت

ق ا ضد الحري ان عدد الوحدات المؤمن عليه وحدة ٢٠٠٠٠٠بمصر فكى دات الت دد الوح ان ع ر وك ؤمن خط دات الم ن الوح ق م ا حري دث به ح

وحدة خطر موزعة وفقا لحجم الخسارة المالية كما يلى: ٤٠٠عليها

اجمالى ١٠٠٠٢٠٠٠٣٠٠٠٤٠٠٠٥٠٠٠٦٠٠٠٧٠٠٠٨٠٠٠٩٠٠٠١٠٠٠٠ ق

٤٠٠ ١ ٣ ٦ ٢٠ ٣٠ ٤٠ ٥٠ ٧٠ ٨٠ ١٠٠ قخ

وقد قدرت المصروفات كما يلى: ن.من مبلغ التأمي %٠٬٠٠١٥مصروفات المعاينة

من مبلغ التأمين %٠٬٠٠٠٥مصروفات إصدار الوثائق من مبلغ التأمين. %٠٬٠٠٣مصروفات دورية

من القسط التجارى. %٥مصروفات التحصيل ٠٬٩٧١سنويا = %٦معدل الخصم النصف سنوى بمعدل فائدة

:المطلوبل -١ تخدام معام ع بإس ارة المتوق م الخس ط حج اب متوس حس

الإختلاف.ط -٢ اب القس ه حس ى قيمت افى لمبن ه ٢الص ؤمن علي ون م ملي

بمليون جنيه مع توافر النسبية. حساب القسط التجارى للمبنى السابق. -٣

١٦٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

:ــلــالح

جدول الإنحراف المعيارى

س ق ق ٢ح ح ق قخـ قخ ق

١١٩٦٢٨٩٬٠٠ ٤٧٨٥١٥٦٬٢ ٢١٨٧٬٥- ٠٬٢٥٠ ١٠٠ ١٠٠٠

٢٨٢٠٣١٬٢٤ ١٤١٠١٥٦٬٢ ١١٨٧٬٥ - ٠٬٢٠٠ ٨٠ ٢٠٠٠

٦١٥٢٬٣٣ ٣٥١٥٦٬٢ ١٨٧٬٥- ٠٬١٧٥ ٧٠ ٣٠٠٠

٨٢٥١٩٬٥٢ ٦٦٠١٥٦٬٢ ٨١٢٬٥ ٠٬١٢٥ ٥٠ ٤٠٠٠

٣٢٨٥١٥٬٦٢ ٣٢٨٥١٥٦٬٢ ١٨١٢٬٥ ٠٬١٠٠ ٤٠ ٥٠٠٠

٥٩٣٢٦١٬٧١ ٧٩١٠١٥٦٬٢ ٢٨١٢٬٥ ٠٬٠٧٥ ٣٠ ٦٠٠٠

٧٢٦٧٥٧٬٨١ ١٤٥٣٥١٥٦٬٢ ٣٨١٢٬٥ ٠٬٠٥٠ ٢٠ ٧٠٠٠

٣٤٧٤٠٢٬٣٤ ٢٣١٦٠١٥٦٬٢ ٤٨١٢٬٥ ٠٬٠١٥ ٦ ٨٠٠٠

٣ ٩٠٠٠ ٠٬٠٠٧

٥٢٥٣٣٨٨٬٦٧ ٣٣٧٨٥١٥٦٬٢ ٥٨١٢٬٥

١ ١٠٠٠٠ ٠٬٠٠٢

٥١١٦٠٢٥٬٣٩ ٤٦٤١٠١٥٦٬٢ ٦٨١٢٬٥

٣٩٣٢٣٤٢٬٧٢٨ ١٬٠٠٠ ٤٠٠

+ ١٤٠+١٨٠+٢٠٠+٢٠٠+٢١٠+١٦٠+١٠٠( ١٠٠٠ح = ١٠+٢٧+٤٨ ٤٠٠ ( ٣١٨٧٬٥= ١٢٧٥× ٢٬٥ح =

٣٩٣٢٣٤٢٬٧٢٨= مجـ سق الإنحراف المعيارى (س)=

=١٩٨٣٬٠١٣٥

٠١٣٥٬١٩٨٣= سمتوسط حجم الخسارة المتوقع (ص )= ٣١٨٧٬٥ ح =٠٬٦٢٢

١٦٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

لأن شرط النسبية متوافر مبلغ التأمين × = ص . ص المحسوبة..

قيمة المبنى =٣١١٬٠= ١× ٦٢٢٬٠ ٢ ق× ص × ص × = أ ط

٢٠٠٠٠٠٠× ٩٧١٬٠× ٣١١٬٠× ٤٠٠ ط = ٢٠٠٠٠٠ ٢٠٠٠٠٠٠× ٠٬٩٧١× ٠٬٣١١× ٠٬٠٠٢ط = جنيه ١٢٠٧٬٨ط = = ط + د لقسط التجارى (ط)ا

١٠٠٠٠٠٠×١٥(+ ٨٬١٢٠٧= ط ١٠٠٠٠٠ ط)٠٥٬٠+١٠٠٠٠٠٠×٣ +١٠٠٠٠٠٠×٥ ١٠٠٠٠٠٠ ١٠٠٠٠٠٠ ٣٠+٥+١٥+ ٨٬١٢٠٧= ط ٠٥٬٠ –. ط ..

١٢٥٧٬٨= ط٠٬٩٥ جنيه ١٣٢٤= ٨٬١٢٥٧. ط = ..

٠٬٩٥

١٦٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

تمارين غير محلولة

رين الأ ة :ولالتم داد تعريف أمين إع ويس للت اة الس ركة قن د ش تري

جديدة لتأمين الحريق فى ضوء البيانات الآتية:ق ر الحري د خط ا ض ؤمن عليه دات الم دد الوح دة ٥٠٠٠٠٠ع وح

.خطروحدة خطر ٣٠٠٠عدد حالات الخسائر من الوحدات المؤمن عليها

موزعة حسب قيمة الخسارة كما هو مبين بالجدول الآتى:

اجمالى ٢٠٠٠٣٠٠٠٤٠٠٠٥٠٠٠٦٠٠٠٧٠٠٠٨٠٠٠٩٠٠٠١٠٠٠٠ ١٠٠٠ ق

٣٠٠٠ ٣٠ ٦٠ ٧٥ ٧٥ ٩٠ ١٢٠ ١٥٠ ٤٥٠ ٩٠٠ ١٠٥٠ قخ

:المطلوب تحديد المتوسط المتوقع للخسارة. -١ه -٢ ى قيمت افى لمبن ط الص اب القس ه ومؤم ٣حس ون جني ن ـملي

غ ه بمبل بي ١٬٥علي رط النس ى ش ة عل ى الوثيق نص ف ه وي ون جني ة ملي .٠٬٩٧ومعدل الخصم

انى رين الث ق :التم أمين الحري دة لت ة جدي داد تعريف ة لإع ى دراس ف بمصر تبين ما يلى:

وحدة خطر ٥٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها ق ا حري دث به ى ح دات الت دد الوح ة ٢٠٠ع ارة موزع دة خس وح

حسب حجم الخسارة كما يلى:

اجمالى ١٠٠٠٠ ٨٠٠٠ ٦٠٠٠ ٤٠٠٠ ٢٠٠٠ ق

٢٠٠ ١٠ ٢٠ ٣٠ ٦٠ ٨٠ قخ

١٦٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

:المطلوب

إيجاد المتوسط المتوقع للخسارة. -١ه -٢ ى قيمت ارى لمبن ط التج اب القس ؤمن ٥٠٠٠٠٠حس ه م جني

دل ٣٥٠٠٠٠عليه بمبلغ جنيه علما بأن معدل الخصم النصف سنوى بمع وينص فى الوثيقة على شرط النسبية. ٠٬٩٧١سنويا هو %٦

يم الأسعار أراد الإتحاد :التمرين الثالث أمين إعادة تقي المصرى للت

أمين وق الت ن س ات م ع بيان م جم د ت ر وق ق بمص أمين الحري واردة بت ال فكانت كما يلى: ٣١/١٢/٩٩إلى ١/١/٩٠المصرية فى الفترة من

وحدة خطر ١٠٠٠٠٠عدد الوحدات المؤمن عليها ة رة الدراس لال فت ت خ ى وقع ائر الت الات الخس دد ح ة ٢٠٠ع حال

زعة كما يلى:خسارة مو

اجمالى ١٠٠٠ ٩٠٠ ٨٠٠ ٧٠٠ ٦٠٠ ٥٠٠ ٤٠٠ ٣٠٠ ٢٠٠ ١٠٠ ق

٢٠٠ ٢ ٤ ٥ ٥ ٦ ٨ ١٠ ٣٠ ٦٠ ٧٠ قخ

:والمطلوب

م ل الإختلاف ث تحديد متوسط حجم الخسارة المتوقع بإستخدام معامه ى قيمت افى لمبن ط الص د القس غ ١٠٠٠٠٠أوج ه بمبل ؤمن علي ه م جني

٠٬٩٨خصم جنيه إذا علمت أن سعر ال ١٠٠٠٠٠

الجدول الآتى يوضح عدد حالات الخسارة موزعة :التمرين الرابع حسب قيمتها خلال ثلاث سنوات:

اجمالى ٢٠٠٠٣٠٠٠٤٠٠٠٥٠٠٠٦٠٠٠٧٠٠٠٨٠٠٠٩٠٠٠١٠٠٠٠ ١٠٠٠ ق

٣٠٠٠ ٢٠ ٤٠ ٥٠ ٥٠ ٦٠ ٨٠ ١٠٠ ٣٠٠ ٦٠٠ ٧٠٠ قخ

:والمطلوب امل الإختلاف.تحديد متوسط حجم الخسارة المتوقعة بإستخدام مع

١٦٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

امس رين الخ ارة :التم الات الخس دد ح ح ع ى يوض دول الآت الج

:موزعة حسب قيمتها

اجمالى ٢٠٠٠٠ ٢٠٠٠٤٠٠٠٦٠٠٠٨٠٠٠١٠٠٠٠١٢٠٠٠١٤٠٠٠١٦٠٠٠١٨٠٠٠ ق

١٠٠ ٤ ٥ ٦ ٧ ٨ ٩ ١٠ ١١ ٢٠ ٣٠ قخ

ق ر الحري د خط ا ض ؤمن عليه دات الم دد الوح ت أن ع إذا علم ف

ر وي ١٠٠٠٠٠ دة خط عر وح بية وس رط النس ى ش ة عل ى الوثيق نص ف ٠٬٩٧٦الخصم

:فإحسب المتوسط المتوقع للخسارة. -١ا -٢ يارة ثمنه ارى لس ط التج غ ٥٠٠٠٠القس ا بمبل ؤمن عليه م

جنيه. ٤٠٠٠٠

١٦٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

١٧٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

الفصل الثانى

المخصصات الفنية لعمليات التأمينات العامة

تكوين المخصصات الفنية :المبحث الأول طرق حساب المخصصات :ث الثانىالمبح الفنية للتأمينات العامة

١٧١ الباب الثالث -التأمينات العامة

المبحث الأول

تكوين المخصصات الفنية

ات بة لعملي ة بالنس ات الفني وين المخصص د تك أتى عن ا ي ى م يراع

): تأمينات الممتلكات والمسئولياتالتأمينات العامة (

(أ ) بالنسبة لمخصص الأخطار السارية: ادة النس - ادة (زي ى الم ا ف وص عليه ى ٣٧ب المنص انون ف ن الق ) م

الحالات التالية:نة - دى شهور الس ى م ع النسبى للإصدارات عل ن التوزي ين م إذا تب

زيادة الإصدار نسبيا فى الشهور الأخيرة من السنة المالية.ة عل - نة المالي ن الس ة ع ائر الفعلي دلات الخس ادة مع ـزي %١٠٠ى ـ

النسب وفقا للقواعد التى تحددها الهيئة.على أن يتم زيادة هذه ة ل سنة مالي ة ك ويجب أن تتضمن تقديرات هذا المخصص فى نهاي

ما يلى:اص بالسن - ل والخ ة الأج أمين طويل ائق الت اط وث يد أقس وات ـرص

ـد خصـ ية بع ة المنقض نة المالي ة للس ـالتالي ك السـ يب تل ـم نص ن ـــ وات ماوز ا لا يتج اج وبم ة الإنت ع %٢٠عمول اط م ذه الأقس يد ه ة رص ن قيم م

ة الأجل يوض ائق طويل داد سجلات منفصلة للوث ـمراعاة إع ـة ـــ ا قيم ح بهافى دير المخصص الك ن تق ى يمك ة حت نة مالي ة كل س هذه الأقساط فى نهاي

لها. رصيد الأقساط المدفوعة مقدما عن سنة مالية تالية. -ريا %١٠٠ - اريخ س دأ ت ى يب ائق الت اط الوث ن أقس اء م د إنته نها بع

السنة المالية.

١٧٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

وادث ن الح وية ع ت التس ات تح ص التعويض بة لمخص (ب) بالنس

التى تم الإبلاغ عنها: ات - ى لملف رد فعل وف ج ع كش ن واق ص م دير المخص تم تق أن ي

الحوادث التى تم الإبلاغ عنها بالقدر الكافى لمواجهة إلتزامات الشركة عن وافى ال ى أن ت وادث وعل ذه الح ة ه وف لكاف ذه الكش ن ه ورة م ة بص هيئ

الفروع.ل - بة لك ا بالنس ة مبالغه دد الهيئ ى تح رة الت وادث الكبي بة للح بالنس

شركة يجب أن تؤيد تقديرات الشركة بتقارير الخبراء المتخصصين.اريف - ا للمص ديرا كافي ص تق ديرات المخص من تق ب أن تتض يج

الخاصة بتسوية التعويضات.

ـ) بالنسبة للمخ ا (ج غ عنه م يبل ى وقعت ول صص عن الحوادث التة ى تضعها الهيئ ا للقواعد الت ه وفق تم تكوين حتى تاريخ إعداد الميزانية ي

فى هذا الشأن. بالنسبة لمخصص التقلبات العكسية: د)(روع -١ ن ف رع م ل ف روفات ك رادات ومص اب إي ن حس ب م يجن

ما يلى: تأمينات الممتلكات والمسئوليات فى نهاية كل سنة ماليةادل - ا يع غب %٧٥م ار الش ة وأخط ار الطبيعي اط الأخط ن أقس م

والتخريب.ى - درة الت ائر المق دلات الخس ين مع نسبة من الأقساط تعادل الفرق ب

دلات ين مع ى حده وب رع عل ل ف ات ك تم على أساسها إحتساب أسعار تأمينا ا لا يتج ة ويم نة المالي ة الس ى نهاي من %٥٠وز الخسائر الفعلية المحققة ف

ة ذا المخصص وتضع الهيئ اب ه ل إحتس رع قب أمينى للف اط الت ائض النش ف الأسس الخاصة بتحديد معدلات الخسائر المقدرة لكل فرع.

من مخصص التعويضات %١٠٠ويجوز إذا بلغت قيمة المخصص تحت التسوية للفرع أن توقف الشركة التجنيب لهذا المخصص.

١٧٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

ص ف - ذا المخص وين ه تم تك لال السلا ي روع خ ـنى الف ى ــ وات الت

.%١٠٠تزيد معدلات الخسائر الفعلية فيها عن و - ة يوني ى نهاي ائر ف دلات الخس ات مع ص تقلب يد مخص ر رص يعتبادة ١٩٩٥ ى الم ه ف وص علي ية المنص ات العكس ص التقلب م مخص ى حك ف

) من القانون.٣٧( عن يجوز إستخدام هذا المخصص إذا زاد معدل الخسائر الفعلى -٢

ك بحد أقصى %٢٠العام بما قيمته در وذل %٢٠من معدل الخسائر المقمن رصيد المخصص المكون فى الفرع فى بداية السنة المالية وفى جميع ة وق حمل ة حق ة لمقابل ات كافي ذه المخصص ون ه ين أن تك وال يتع الأحن ق م دابير للتحق بل والت ة الس اذ كاف ة إتخ ى الهيئ ين عل ائق ويتع الوث

ا.كفايته

ة ه لمقابل ة المخصصات عالي وإذا أسفر فحص الهيئة عن عدم كفاية اح القابل ن الأرب ب م ى الشركة أن تجن ين عل ائق فيتع ة الوث وق حمل حقراءات اذ الإج ى إتخ افة إل نقص بالإض ذا ال تكمال ه ى لإس ا يكف ع م للتوزي

اللازمة وفقا للقواعد التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن.

ل ا وز نق ات ولايج خاص وعملي ات الأش ة لتأمين وال المخصص لأمات والمسئوليات ات الممتلك وال المخصصة لتأمين ى الأم تكوين الأموال إلى وبالعكس إلا إذا كان هناك فائض يسمح بهذا النقل وبشرط الحصول عل

ه مع عدم المساس بالنسب المنص ـموافقة الهيئة قبل إجرائ ا ـ وص عليه من القانون. ٣٩فى المادة

ة ات الفني خاص( أسس المخصص ات الأش ة وتأمين ات العام ن التأمين ل م ) لك

:والإحتفاظ بها فى مصر ة - ا لمقابل ى الشركة تكوينه ة الواجب عل د المخصصات الفني تحدي

ا وقهم وحفاظ ا ضمانا لحق ائق والمستفيدين منه التزاماتها قبل حملة الوث على مركزها المالى ودعما لسوق التأمين.

١٧٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

ات تحدي - ة التزام ر لمقابل ى مص ها ف ب تخصيص وال الواج د الأم

ات والمسئوليات ات الممتلك حقوق حملة الوثائق مع فصل ما يخص تأمينذه ى ه وال وحظر الحجز عل وين الأم ات الأشخاص وتك عما يخص تأمين

الأموال قبل الرجوع على أموال الشركة الأخرى.

رفع هامش اليسر المالى: امش اليس - ع ه م رف ات ت أمين الممتلك ات ت الى لعملي ر الم

ن ئوليات م ى %١٠والمس اط أو %٢٠إل افى الأقس ن ص ن %٢٥م مى ر عل ا أكب صافى التعويضات التحميلية عن السنة المالية المنقضية أيهمذه النسب د حساب ه أمين الصادر عن ادة الت ل إع ا يخصم مقاب د م ألا يزي

من إجمالى العمليات. %٥٠على

:صصاتإستثمار المخ

وال الواجب تخصيصها أمين الأم توظف شركات التأمين وإعادة التة وبالنسب ى أوجه الإستثمار التالي ة ف طبقا لحكم القانون للتأمينات العام

الموضحة قرين كل منها:هادات %٢٠ -١ ة أو ش ة حكومي راء أوراق مالي ل لش ى الأق عل

مضمونة منها.تزيد قيمة المستثمر فى على الأكثر فى سندات وبشرط ألا %١٥ -٢

ى دة عل ة واح ن جه ادرة ع ندات ص ب %٥س وال الواج ة الأم ن جمل ممن %١٠من رأس مال الجهة المصدرة للسندات أو %٢٠تخصيصها أو

رأس مال المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقل.على الأكثر فى أسهم أو وثائق صناديق الإستثمار وبشرط %٢٥ -٣

تثمار صادرة عن ألا ائق صناديق إس هم أو وث ى أس تثمر ف ة المس د قيم تزيمن %٢٠من جملة الأموال الواجب تخصيصها أو %٥جهة واحدة على

تثمار ناديق الإس ائق ص هم أو وث درة للأس ة المص ال الجه رأس م

١٧٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

أمين %١٠أو ادة الت أمين أو إع ركة الت دفوع لش ال الم ن رأس الم م أيهما أقل.

د -٤ ائق ألا يزي هم ووث ندات والأس ى الس تثمار ف ة الإس وع قيم مجمى ة واحدة عل تثمار الصادرة عن جه ال %١٠صناديق الإس من رأس الم

المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين.على الأكثر فى تملك عقارات موجودة داخل البلاد مشهرة %١٠ -٥

ارى بشرط ألا تز ار بالتسجيل أو بالقيد بمصلحة الشهر العق ة أى عق د قيم يال %١٠من جملة الأموال الواجب تخصيصها أو %٥على من رأس الم

المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقٌل.ة %٥٠ -٦ ار بالعمل هادات إدخ ة وش ع نقدي ى ودائ ر ف ى الأكث عل

ك المركزى دى البن وك المسجلة ل د البن دى أح المحلية أو الأجنبية مودعة لوك المصرى وب د البن دى أح ار ل داعات وشهادات الإدخ د الإي شرط ألا تزي

من جملة الأموال المخصصة. %٢٠على ة %١٠ -٧ ا الهيئ ق عليه رى تواف تثمارات أخ ى إس ر ف ى الأكث عل

دى ة ل ابات الجاري ن الحس بة م تثمارات نس ذه الإس من ه وز أن تتض ويج البنوك وفقا للضوابط التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن.

ناد ائق ص ة ووث ة والأوراق المالي وال النقدي ودع الأم ذا وت ق يه

وك د البن ى أح ة ف وال المخصص ن الأم زءا م ون ج ى تك تثمار الت الإست ا يثب ة م ى الهيئ المسجلة لدى البنك المركزى المصرى وتقدم الشركة إل

ة للف يص القيم ا بتخص ئول فيه دير المس ن الم د م ع تعه ك م روع ـذلوب تخصيصها له ة المطل د موافق ة إلا بع ذه القيم ى ه دم التصرف ف ا وبع

الهيئة.رخص ى ت روض الت ى مستندات الق ويسرى حكم الفقرة السابقة علد تم تسجيلها بع م ي ى ل ارات ال دة لشراء العق بها الهيئة والمسندات المؤيى ارات أو ف ذه العق ى ه لأسباب خارجة عن إرادة الشركة بعدم التصرف ف

وق العي ن الحق د أى حق م ه إلا بع ره أو زوال ه أو تغيي ة أو نقل ة العقاري ني الحصول على ترخيص من الهيئة بذلك.

١٧٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

ك ن البن هادة م دم ش أمين أن تق ادة الت أمين أو إع ركة الت ى ش وعل المودعة به أموالها المخصصة بما يفيد تعهده بالآتى:

ذه ن ه ات ع ة بيان ه أي ك من ت ذل ى طلب ة مت ى الهيئ دم إل ( أ ) أن يق

وال.الأما أو وال المشار إليه (ب ) ألا يسمح للشركة بسحب أى جزء من الأمالإفراج عنها أو التصرف فيها أو تحميلها بأى رهن أو إستخدامها كضمان ر لأى قرض من أى نوع كان أو نقلها من الفروع المخصصة لها وذلك بغي

موافقة كتابية من الهيئة.ل ن ك أخير ع دون ت ة ب ر الهيئ ـ) أن تخط ديل يط(ج ـرأ علـتع ى ـــ

تكوين الأموال المشار إليها.ه ا لدي ه بم ( د ) أن يقدم للهيئة فى نهاية كل سنة مالية بيانا معتمدا من

من الأموال المشار إليها فى نهاية هذه السنة.ن رخيص م ى ت وعلى شركة التأمين أو إعادة التأمين أن تحصل عل

وال الهيئة إذا أرادت السحب أو الإفراج أو ال ن الأم ى أى جزء م تصرف ف المخصصة المودعة لدى البنك.

اد إستحقاقها ول ميع وفى حالة الإفراج عن أية أموال مخصصة لحلرج وال المف ة الأم ا يساوى قيم وال أخرى بم تلتزم الشركة بتخصيص أم

عنها فورا مع إخطار الهيئة بذلك.

ى الش ين عل ركة أن وبالنسبة للقروض التى يتم تخصيصها فإنه يتعور سدادها روض ف ذه الق تخصص أموالا أخرى تعادل قيمة المسدد من ه

مع إخطار الهيئة بذلك.

ضوابط الإستثمار:

ى ة عل راف والرقاب انون الإش رة لق ديلات الأخي ت التع د إهتم وق التأمين بوضع ضوابط للإستثمار على النحو التالى:

ة ب - ى الأوراق المالي ا يضمن مشاركة وضع ضوابط للإستثمار ف م

دم رط ع ة بش وق الأوراق المالي ة س ى تنمي رى ف أمين المص وق الت س الإضرار بالمراكز المالية لشركات التأمين.

١٧٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

أمين أخرى - ال شركة ت ى رأس م أمين ف حظر مساهمة شركة الت

أمين ادة الت أمين وإع ركات الت زام ش ر وإل ى مص اطها ف س نش زاول نف ت تقديم وعدمراض وفى المساهمات الأخرى بمراعاة ضوابط محددة فى الإق

ضمانات للغير فى غير إطار فروع التأمين المرخص لها بمزاولتها.

تقييم الأموال المخصصة:

يتم تقييم الأموال المخصصة وفقا للقواعد التالية:ة الدفت١( اس القيم ى أس ة عل ارات المخصص ة العق در قيم رية ـ) تق

بعد خصم البنود التالية: مع الإهلاك.مج - رصيد حساب دائنى العقارات المشراه. -ه ف - تم تكوين ذى ي ارات ال عار العق وط أس ص هب ة ـمخص ى حال

ة إنخفاض قيمتها السوقية عن القيمة الدفترية نتيجة ظروف خاصة بالمنطق المقامة فيها هذه العقارات أو لأية أسباب أخرى.

ن ارات ع وقية للعق ة الس اع القيم ة إرتف ى حال ة لا وف ا الدفتري قيمته

ام ى قي ة عل ة الموافق وز للهيئ ك يج ع ذل ة وم ة الدفتري ديل للقيم رى تع يجار ة السوقية للعق الشركة بإعادة التقييم للعقارات المخصصة إذا زادت القيمق رين متخصصين تواف يم خبي ة حسب تقي ا الدفتري ى قيمته رة عل زيادة كبي

ء خمس سنوات من تاريخ البناء أو عليهما الهيئة وعلىألا يتم ذلك قبل إنقضا الشراء أو التقييم السابق.

ة ن القيم ق م راءات للتحق ن إج زم م ا يل ذ م ة أن تتخ وز للهيئ ويجاب ل الشركة بأتع ع الأحوال تتحم ى جمي الحقيقية للعقارات المخصصة وف

خبراء التقدير. ا والضمانات ٢( ود الخاصة به ا للعق ) يتم تقييم قيمة القروض طبق

دمة عنها بعد خصم ما أدى منها.المق

١٧٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

) يتم تقييم الأوراق المالية على النحو التالى:٣(هادات المضم -١ ة أو الش ة الحكومي ا ـالأوراق المالي ونة منه وتشمل:

(أ ) صكوك وسندات حكومية. يتم تقييمها بالقيمة السوقية أو التكلفة الدفترية أيهما أقل.

.(ب) أذون على الخزانة العامة يتم تقييمها بالتكلفة الدفترية (ثمن الشراء).

(جـ) شهادات الإستثمار.ام ل ع ن ك ة م شهادات الإستثمار المجموعة (أ) فى نهاية السنة الماليا ة وفق دة المعلن مية+ الفائ ة الإس ل (أى القيم تردادية للأص ة الإس بالقيم

ك الأه ن البن واردة م تردادية وال ى المصرى للجداول الخاصة بالقيمة الإس ل فى نهاية السنة المالية).

ارى د الج ة (ب) ذات العائ تثمار المجموع هادات الإس يم ش تم تقي وي على أساس القيمة الأسمية لهذه الشهادات.

السندات: -٢

يتم تقييم السندات وفقا للقواعد التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن. الأسهم: -٣

تحددها الهيئة فى هذا الشأن. يتم تقييم الأسهم وفقا للقواعد التىهم ضم - ة أس درج قيم ى مجالـلا ت وية ف ـان العض س إدارات ـ

الشركات المساهمة ضمن الأوراق المالية المخصصة. الودائع: -٤

هادات الإدخ ة وش ع النقدي ة الودائ در قيم ا ـتق ى وردت به ار، التذه الشه ا له يص طبق ى التخص ة عل وك الدال هادات البن اـش ى ت ريخ ادات ف

إعداد الميزانية.

أمين أن تق ادة الت أمين أو إع ركة الت ى ش ذا وعل ـه ى ـ ة ف دم للهيئا مفصلا ة بيان اء السنة المالي اريخ إنته ن ت ة شهور م ه أربع موعد غايت

١٧٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

وين خاص وتك ى الأش أمين عل ات الت ن عملي ا ع ة إلتزاماته ح قيم يوضذ ده وك ى ح ل عل ئوليات ك ات والمس ات الممتلك وال وتأمين ات الأم ا بيان

ة ر العربي ة مص ى جمهوري ة ف ركة المخصص وال الش ة أم يلية بقيم تفصه وكذل ح بعالي ا للموض درة طبق ات مق ذه الإلتزام ة ه ات ـلمقابل ك بيان

در بها قرار من ـــتفصيلية عن أموالها الحرة وذلك وفقا للملاحق التى يص مجلس إدارة الهيئة.

ن ة م س إدارة ويجب أن تكون جميع هذه البيانات موقع يس مجل رئ

الشركة ومديرها المالى.

وين ات الأشخاص وتك ات تأمين وفيما يتعلق بالبيانات الخاصة بعملي الأموال فيجب أن يوقع عليها أيضا الخبير الإكتوارى للشركة.

رض د الع ات بع ذه البيان ى ه رأ عل ديلات تط ة تع ة بأي ر الهيئ وتخط

ار ن ت ك خلال شهر م ة على الجمعية العامة وذل ة العام اد الجمعي يخ إعتم لميزانية الشركة وحساباتها الختامية.

ى ضرورة كفاية المخصصات لمقابلة الإلتزامات والإحتفاظ بها ف

مصر: ر -١ ة مص ى جمهوري ة ف وال المخصص ة أن الأم ين للهيئ إذا تب

ائق ة الوث ل حمل ركة قب ات الش ة إلتزام ة لمقابل ر كافي ة غي العربيا ة والمستفيدين منه ى جمهوري ذه ف ة والمنف أمين المبرم ات الت عن عملي

وال ورا من الأم نقص ف ذا ال ى الشركة إستكمال ه مصر العربية وجب عل الحرة المتاحة لديها.

ة ستة أشهر وفى حالة عدم كفاية الأموال الحرة تمنح الشركة مهلة ى نهاي رر ف إذا تك ى الشركة ف ة إل ذى ترسله الهيئ ار ال من تاريخ الإخط

ات الس ة إلتزام ة لمقابل وال المخصص ة الأم دم كفاي ة ع ة التالي نة الماليزم م ا يل اذ م ة لإتخ س إدارة الهيئ ى مجل ر عل رض الأم ركة يع ـالش ن ـ

قرارات فى هذا الشأن.

١٨٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

ات وإعادة -٢ ات التأمين ة عملي ا بمزاول على المنشآت المرخص له

وض والودائع.التأمين إخطار الهيئة ببيانات الأوراق المالية والقر ى -٣ أمين عل أمين أو إعادة الت يجب أن تزيد قيمة أصول شركة الت

ى أى ئوليات ف ات والمس أمين الممتلك ات ت ن عملي ا ع وع إلتزاماته مجممن صافى التعويضات %٢٥من صافى الأقساط أو %٢٠وقت بنسبة

ا يخصم د م ى ألا يزي ر عل التحميلية عن السنة المالية المنقضية أيهما أكبى ب عل ذه النس اب ه د حس ادر عن أمين الص ادة الت ل إع ن %٥٠مقاب م

إجمالى العمليات.

ة الأصول ى قيم وفى جميع الأحوال يجب ألا تقل الزيادة المطلوبة فدفوع المنص ال الم ا عن رأس الم ـعلى الإلتزمات المشار إليه ه ـ وص علي

فى القانون.

د عنا س تحدي رار بأس ة ق س إدارة الهيئ در مجل ول ويص ر أص صأمين لحساب النسب المش ادة الت أمين وإع ا ـوإلتزامات شركات الت ار إليه

فى هذه المادة.

ن الإلت ول ع ة الأص ى قيم ادة ف ركة الزي ل للش م يكتم ـوإذا ل زامات ـى ة الت ا للخط ع وفق ة للتوزي اح القابل ن الأرب ب م انون يجن م الق ا لحك طبق

ديها ى تب ررات الت وء المب ى ض ركة وف عها الش دها الهيئ تض ا ـوتعتم ة م لإستكمال النقص أو تطالب الشركة بزيادة رأس المال. يكفي

١٨١ الباب الثالث -التأمينات العامة

المبحث الثانى

طرق حساب المخصصات الفنية فى التأمينات العامة

:يمكن تقسيم المخصصات الفنية فى التأمينات العامة إلى

مخصص الأخطار السارية. -١ مخصص التعويضات تحت التسوية. -٢ لتقلبات فى معدلات الخسارة.مخصص ا -٣

مخصص الأخطار السارية: :أولا

أمين المص اط الت ن أقس زء م ه ج ص بأن رف المخص لال ـيع درة خار السارية ة الأخط ة لمواجه ة تالي السنة المالية جزء آخر من سنة مالي

لوثائق التأمين فى ذلك الجزء من السنة التالية.

د وتصدر عقود التأمين فى العادة لمدة س ة التعاق ت عملي نة ولما كانهر الأول أو ى الش در ف ا يص ا م إن منه نة ف ام الس دار أي ى م تمرة عل مسإن جزءا ذا ف الثانى أو العاشر وتخص سنة مالية من تاريخ إصدارها ولهة وجزءا آخر ا الوثيق ى أصدرت فيه ى السنة الت ع ف ة يق من السنة المالي

ذى ي ة مقبليقع فى سنة مالية تالية ذلك الجزء ال ب ـخص سنة مالي ة يجنة ك لمواجه ابقة وذل نة الس لال الس ددة خ اط المس ن الأقس ص م ه مخص ل

ه مخص ق علي د ويطل ا بع ائق فيم ا الوث رض له ى تتع ار الت ص ـالأخط الأخطار السارية.

ار ص الأخط اب مخص تم إحتس ة ي راف والرقاب انون الإش ا لق ووفق

ة ا ن جمل ة م بة ثابت اس نس ى أس نويا عل ارية س تحقة الس اط المس لأقس للشركة على حملة الوثائق عن السنة المالية المنقضية:

من عمليات التأمين من أخطار النقل البحرى والجوى. %٢٥ -١

١٨٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

ة %٤٧ -٢ ئولية المدني ن المس ارى م أمين الإجب ات الت ن عملي م الناشئة عن حوادث السيارات.

عن باقى عمليات التأمين. %٤٠ -٣ة الأجل الخاص من رصيد أقسا %١٠٠ -٤ أمين طويل ائق الت ط وث

أمين ات الت بالسنوات التالية للسنة المالية المنقضية وذلك عن جميع عملياج المسددة ة الإنت ك السنوات من عمول المذكورة، بعد خصم ما يخص تل

سنة الإصدار.

علما بأن هذه النسب تحسب من صافى الأقساط (الأقساط المباشرة ل -ن الوارد + أقساط إعادة التأمي أقساط إعادة التأمين الصادر) وهى تمث

ة وارد باللائح وذج ال ب النم ك حس زه وذل روض حج ى المف د الأدن الح أ. ٧ملحق رقم ١٩٨١لسنة ١٠التنفيذية لقانون

أ ٧ملحق رقم

إلتزامات الشركة عن عمليات التأمينات العامة طبقا للقانون ٢٠٠٠عن السنة المالية المنتهية فى / /

مخصص الأخطار السارية )أ(

فرع التأمين

اجمالى الأقساط(مباشر+وارد

محلى))١(

إعادة التأمين الصادر محلياً

)٢(

مخصص الأخطار السارية الصافى

جملة الصافى

)٢- ١(

عن السنة الحالية

عن الوثائقطويلة الأجل

عن السنة الحالية

%

عن الوثائق طويلة الأجل

الجملة

%٤٠ الحريق-١

النقل -٢ البحرى ( بضائع) -أ الجوى -ب البرى والجوى-ج

٢٥% ٢٥%٤٠%

%٤٠ اجسام السفن-٣

%٤٠ اجسام الطائرات-٤

الحوادث والمسئوليات-٥ الحوادث-أ التأمين الأجبارى -ب

من المسئولية المدنية للمهندسين

٤٠%

٤٠%

السيارات-٦ الإجبارى-أ

التكميلى-ب

٤٧%٤٠%

%٤٠ التأمينات الأخرى-٧

١٨٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

حسب المدى الزمنى :أنواع عقود التأمينات العامة عقود سنوية: -١

ل سنة وتسمى أقساط سنوية وتسدد الأقساط فى العقود السنوية كنة ف س ل نص ا ك نة إم ن س ل م رات أق ى فت دد عل اطأو تس مى أقس وتس

د تس ع سنوية وق ـنصف سنوية وإما كل ربع سنة وتسمى أقساط رب دد ــل ل شهر أو آخر ك بصفة شهرية وتسمى أقساط شهرية وقد تسدد أول ك

شهر أو منتصف كل شهر.

طرق حساب المخصص للأقساط السنوية: )إحتساب الأيام الفعلية لكل وثيقة على حدةالطريقة الفردية ( -١

مى ص وتس اب المخص رق حس ن أدق ط ى م ة وه ة الدقيق الطريقركات لح إلا للش ى لا تص رين وه ت كبي د ووق ى جه اج إل ا تحت ولكنه

الصغيرة والتى لديها عدد محدود من الوثائق.

:١مثال افى طها الص أمين قس ة ت اص بوثيق ص الخ ب المخص ١٠٠٠إحس

ى وتنتهي ١/٤/٢٠٠١جنيه يبدأ سريانها فى ا ٣١/٣/٢٠٠٢ف أن علم ب .٣١/١٢فى تنتهيالسنة المالية

:الحــل

ى دأ ف ى وتنتهي ١/٤/٢٠٠١الوثيقة مدتها سنة تب ٣١/٣/٢٠٠٢ف

ر اير وفبراي ة شهور ين ة هى ثلاث ة المقبل والمدة التى تخص السنة المالي ومارس ويعمل لها مخصص.

المدة من السنة المالية المقبلة× المخصص = القسط الصافى وثيقةمدة ال جنيه ٢٥٠= ٣ × ١٠٠٠= ١٢

١٨٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

:٢مثال ارى طها التج أمين قس ة ت اص بوثيق ص الخ ب المخص ٨٠٠٠إحس

روفات ه والمص ارية %٢٠جني ة س ت الوثيق ارى إذا كان ط التج ن القس م ولمدة سنة. ١/١٠/٢٠٠٠من

:الحــل

القسط التجارى = القسط الصافى + المصروفات

ط٠٬٢٠ + ط = ط ط = ط٠٬٨٠ جنيه ٦٤٠٠= ٨٠٠٠× ٨٠ = . ط.. ١٠٠

جنيه ٦٤٠٠= القسط الصافى

المدة التى تخص السنة المالية المقبلة = المدة من السنة المالية الحالية -شهر ١٢ شهور ٩= ٣ - ١٢=

المدة الخاصة بالسنة المقبلة× المخصص = القسط الصافى ةمدة الوثيق جنيه ٤٨٠٠= ٩× ٦٤٠٠= ١٢

:٣مثال ى ة ف درت وثيق ارى ١/٦/٢٠٠١أص طها التج ان قس نة وك دة س لم

روفات ٢٠٠٠ ه والمص افى %٢٥جني ط الص ن القس ب -م إحس .٢٠٠٢المخصص المحجوز لسنة

١٨٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

:ــلــالح

القسط التجارى = القسط الصافى + المصروفات ط٠٬٢٥ + ط = ٢٠٠٠ ط١٬٢٥ = ٢٠٠٠ جنيه ١٦٠٠= ٢٠٠٠ . القسط الصافى=..

١٬٢٥

المدة من السنة المقبلة× = ط المخصص مدة الوثيقة جنيه ٦٦٧٬٦٦٦= ٥× ١٦٠٠= ١٢

تم اللج ذا ي رين له ت كبي د ووق اج لجه ة تحت ذه الطريق ى ـوه وء إل طرق تقريبية.

لتقريبية (أو المتوسطة)الطريقة الثانية: الطريقة ا -٢

دد ث الع وتفترض أن جميع الوثائق موزعة بطريقة منتظمة من حي والقيمة على مدار السنة وأن الأقساط تدفع مقدما عند التعاقد.

ى منتصف السنة وأن دت ف د عق ائق ق ولهذا يفترض أن جميع الوثة. نصف الأقساط تخص السنة الحالية ونصفها الآخر يخص السنة المقبل

من الأقساط فى مخصص الأقساط السارية. %٥٠ويحجز

٥٠× وبذلك يكون مخصص الأقساط = الأقساط الصافية ١٠٠

١٨٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

هل ط ن أس ة م ذه الطريق ن أن ه رغم م ى ال اب ـوعل رق حسائج مضللة إذا د تعطى نت المخصص إلا أن من عيوبها أنها غير دقيقة وق

رات وشهور تركزت الأقساط فى فترة معينة من ن فت السنة دون غيرها مر غ كبي ة بمبل ة فنجد أن وثيق ث القيم ة من حي السنة أو كانت غير منتظم

رى وله رات أخ ى فت ئيلة ف الغ ض ائق بمب ة ووث رة معين ى فت إن ـف ذا فن حي دد وم ث الع ن حي ة م اط منتظم راض أن الأقس ـإفت ر ـ ة أم ث القيم

مخالف لكل ظروف الواقع الفعلى.

:١مثال وع إح نة ومجم دتها س أمين م ائق ت اص بوث ص الخ ب المخص س

من الأقساط %١٠جنيه والمصروفات ٨٠٠٠٠٠أقساطها التجارية بلغت التجارية.

:ــلـــالح ط٠٬١٠= ط + ط

= ط ط٠٬٩٠ ٩٠× . الأقساط الصافية = الأقساط التجارية ..

١٠٠ جنيه ٧٢٠٠٠٠= ٩٠× ٨٠٠٠٠٠= ١٠٠

٥٠× = الأقساط الصافية المخصص ١٠٠ جنيه ٣٦٠٠٠٠= ٥٠× ٧٢٠٠٠٠= ١٠٠

:٢مثال نة وز لس ص المحج ب المخص ت الوثائ ٢٠٠٢إحس ق ـإذا كان

جنيه. ١٠٠٠٠٠بلغت أقساطها الصافية ٢٠٠١الصادرة فى سنة

١٨٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

:ـلــــالحـ

جنيه ٥٠٠٠٠= ٥٠× × ١٠٠٠٠٠= المخصص

١٠٠ الطريقة الإثنى عشرية: -٣

ائق الص م الوث ا تقس هرا كم ر ش ى عش ى إثن نة إل م الس ادرة ـوتقسهور ن ش هر م ا ش ل منه ص ك ة يخ ر مجموع ى عش ى إثن نة إل لال الس خرق دى الط ارية بإح ار الس ص الأخط ة مخص ل مجموع ل لك نة ويعم الس

الآتية: ائق أ -أ ع الوث إفتراض أن جمي ل شهب ى أول ك درت ف ـص ن ـ ر م

ا رض أنه اير يفت هر ين ائق ش إن وث اس ف ذا الأس ى ه نة عل هور الس شى نة حت دة س تمر لم اير وتس هر ين ى ش وم ف درت أول ي ن ٣١/١٢أص م

ك ا أى مخصص ذل ل له اير لا يعم إن أقساط شهر ين ذا ف نفس السنة ولههر فبرا اط ش ن أقس ة ولك نة مقبل ن س ة م رة زمني ى أى فت ا لا تغط ر أنه ي

دة سنة تنتهى يفتر ر وهى سارية لم ض أنها أصدرت فى أول شهر فبرايار السارية ٣١/١فى ا مخصص الأخط ل له ذا يعم ة وله من السنة المقبل

ارس ا أصدرت أول شهر م رض أنه ارس يفت لمدة شهر وأقساط شهر مى ى ف نة تنته دة س ارية لم ى س ا ٢٨/٢وه ل له ة ويعم نة المقبل ن الس م

مخصص لمدة شهرين وهكذا ١× + أقساط شهر فبراير ٠× لمخصص = أقساط شهر يناير ا

١٢ ١٢ ٣× + أقساط شهر إبريل ٢× + أقساط شهر مارس ١٢ ١٢ ١١×...+أقساط شهرديسمبر.+ ٤× + أقساط شهر مايو ١٢ ١٢

١٨٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

:١مثال

اط إفتراض أن الأقس ادم ب ام الق وز للع ص المحج ب المخص إحسمن القسط التجارى وأن الأقساط %٢٠السابقة تجارية وأن المصروفات

تسدد أول كل شهر:ر - ٣٠٠٠٠ر ـيناي ارس -٣٦٠٠٠فبراي -٢٤٠٠٠م

ل ايو - ٦٦٠٠٠إبري ه -٤٢٠٠٠م ه - ١٨٠٠٠يوني - ٦٠٠٠٠يوليطس بتمبر -٦٣٠٠٠أغس -٣٠٠٠٠وبر ـأكت -٣٣٠٠٠س

.٤٨٠٠٠ديسمبر - ٦٦٠٠٠نوفمبر

:لــالحــ

٨٠× القسط الصافى = القسط التجارى ١٠٠

المخصص ط ط الشهر

صفر ٠/١٢×٢٤٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٠٠٠٠ يناير

٢٤٠٠ ١/١٢×٢٨٨٠٠=٨٠/١٠٠×٣٦٠٠٠ فبراير

٣٢٠٠ ٢/١٢×١٩٢٠٠=٨٠/١٠٠×٢٤٠٠٠ مارس

١٣٢٠٠ ٣/١٢×٥٢٨٠٠=٨٠/١٠٠×٦٦٠٠٠ ريلاب

١١٢٠٠ ٤/١٢×٣٣٦٠٠=٨٠/١٠٠×٤٢٠٠٠ مايو

٦٠٠٠ ٥/١٢×١٤٤٠٠=٨٠/١٠٠×١٨٠٠٠ يونيه

٢٤٠٠٠ ٦/١٢×٤٨٠٠٠=٨٠/١٠٠×٦٠٠٠٠ يوليه

٢٩٤٠٠ ٧/١٢×٥٠٤٠٠=٨٠/١٠٠×٦٣٠٠٠أغسطس

١٧٦٠٠ ٨/١٢×٢٦٤٠٠=٨٠/١٠٠×٣٣٠٠٠ سبتمبر

١٨٠٠٠ ٩/١٢×٢٤٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٠٠٠٠ أكتوبر

٤٤٠٠٠ ١٠/١٢×٥٢٨٠٠=٨٠/١٠٠×٦٦٠٠٠ نوفمبر

٣٥٢٠٠ ١١/١٢×٣٨٤٠٠=٨٠/١٠٠×٤٨٠٠٠ ديسمبر

جنية ٢٠٤٢٠٠ المخصص

وتظهر المخصص بأقل من حقيقته

١٨٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

: ٢مثال

روفات إفتراض أن المص ابق ب ال الس ى المث ص ف ب المخص إحس من القسط الصافى %٢٠

المخصص ط ط الشهر

صفر ٠/١٢×٢٥٠٠٠=٨٠/١٢٠×٣٠٠٠٠ يناير

٢٥٠٠٬٠٠ ١/١٢×٣٠٠٠٠=٨٠/١٢٠×٣٦٠٠٠ فبراير

٣٣٣٣٬٣٣ ٢/١٢×٢٠٠٠٠=٨٠/١٢٠×٢٤٠٠٠ مارس

١٣٧٥٠٬٠٠ ٣/١٢×٥٥٠٠٠=٨٠/١٢٠×٦٦٠٠٠ ابريل

١١٦٦٦٬٦٧ ٤/١٢×٣٥٠٠٠=٨٠/١٢٠×٤٢٠٠٠ مايو

٦٢٥٠٬٠٠ ٥/١٢×١٥٠٠٠=٨٠/١٢٠×١٨٠٠٠ يونيه

٢٥٠٠٠٬٠٠ ٦/١٢×٥٠٠٠٠=٨٠/١٢٠×٦٠٠٠٠ يوليه

٣٠٦٢٥٬٠٠ ٧/١٢×٥٢٥٠٠=٨٠/١٢٠×٦٣٠٠٠أغسطس

١٨٣٣٣٬٣٣ ٨/١٢×٢٧٥٠٠=٨٠/١٢٠×٣٣٠٠٠ سبتمبر

١٨٧٥٠٬٠٠ ٩/١٢×٢٥٠٠٠=٨٠/١٢٠×٣٠٠٠٠ أكتوبر

٤٥٨٣٣٬٣٣ ١٠/١٢×٥٥٠٠٠=٨٠/١٢٠×٦٦٠٠٠ نوفمبر

٣٦٦٦٦٬٦٧ ١١/١٢×٤٠٠٠٠=٨٠/١٢٠×٤٨٠٠٠ ديسمبر

٢١٢٧٠٨٬٣٣ المخصص

وهى تظهر المخصص بأقل من حقيقته

اض أن جميع الوثائق تسدد آخر كل يوم فى كل شهربإفتر -ب

اير وتنت اير تسدد آخر شهر ين ى أن أقساط شهر ين ذا يعن ـوه هى ــو اير ه إن مخصص شهر ين ذا ف ة وبه نة المقبل ن الس اير م آخر شهر ين

١/١٢×عبارة عن الأقساط الصافية لشهر يناير ٢/١٢×ومخصص شهر فبراير = أقساط شهر فبراير

٣/١٢×مارس = أقساط شهر مارس ومخصص شهر

١٩٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

١٢/١٢×ومخصص شهر ديسمبر= أقساط شهر ديسمبر

:٣مثال

ى إفتراض أن الأقساط ف ادم ب ام الق وز للع إحسب المخصص المحجمن القسط التجارى والأقساط تسدد %٢٠تجارية والمصروفات ١المثال

آخر كل شهر من شهور السنة.

المخصص ط ط الشهر

٢٠٠٠ ١/١٢×٢٤٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٠٠٠٠ يناير

٤٨٠٠ ٢/١٢×٢٨٨٠٠=٨٠/١٠٠×٣٦٠٠٠ فبراير

٤٨٠٠ ٣/١٢×١٩٢٠٠=٨٠/١٠٠×٢٤٠٠٠ مارس

١٧٦٠٠ ٤/١٢×٥٢٨٠٠=٨٠/١٠٠×٦٦٠٠٠ ابريل

١٤٠٠٠ ٥/١٢×٣٣٦٠٠=٨٠/١٠٠×٤٢٠٠٠ مايو

٧٢٠٠ ٦/١٢×١٤٤٠٠=٨٠/١٠٠×١٨٠٠٠ يونيه

٢٨٠٠٠ ٧/١٢×٤٨٠٠٠=٨٠/١٠٠×٦٠٠٠٠ يوليه

٣٣٦٠٠ ٨/١٢×٥٠٤٠٠=٨٠/١٠٠×٦٣٠٠٠أغسطس

١٩٨٠٠ ٩/١٢×٢٦٤٠٠=٨٠/١٠٠×٣٣٠٠٠ سبتمبر

٢٠٠٠٠ ١٠/١٢×٢٤٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٠٠٠٠ أكتوبر

٤٨٤٠٠ ١١/١٢×٥٢٨٠٠=٨٠/١٠٠×٦٦٠٠٠ نوفمبر

٣٨٤٠٠ ١٢/١٢×٣٨٤٠٠=٨٠/١٠٠×٤٨٠٠٠ ديسمبر

٢٣٨٦٠٠ المخصص

وهذه الطريقة تظهر المخصص بأكثر من حقيقته

: ٤مثال

ال إحسب المخصص ى مث ٣الحجوز للعام القادم إذا كانت الأقساط فروفات هر والمص ل ش ر ك دد آخ اط تس ة والأقس ط %٢٠تجاري ن القس م

الصافى

١٩١ الباب الثالث -التأمينات العامة

المخصص ط ط الشهر

٢٠٨٣٫٣٣ ١/١٢×٢٥٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٣٠٠٠٠ يناير

٥٠٠٠٬٠٠ ٢/١٢×٣٠٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٣٦٠٠٠ فبراير

٥٠٠٠٬٠٠ ٣/١٢×٢٠٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٢٤٠٠٠ مارس

١٨٣٣٣٬٣٣ ٤/١٢×٥٥٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٦٦٠٠٠ ابريل

١٤٥٠٣٬٣٣ ٥/١٢×٣٥٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٤٢٠٠٠ مايو

٧٥٠٠٬٠٠ ٦/١٢×١٥٠٠٠=١٠٠/١٢٠×١٨٠٠٠ يونيه

٢٩١٦٦٬٦٧ ٧/١٢×٥٠٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٦٠٠٠٠ يوليه

٣٥٠٠٠٬٠٠ ٨/١٢×٥٢٥٠٠=١٠٠/١٢٠×٦٣٠٠٠أغسطس

٢٠٦٢٥٬٠٠ ٩/١٢×٢٧٥٠٠=١٠٠/١٢٠×٣٣٠٠٠ سبتمبر

٢٠٨٣٣٬٣٣ ١٠/١٢×٢٥٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٣٠٠٠٠ أكتوبر

٥٠٤١٦٬٦٧ ١١/١٢×٥٥٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٦٦٠٠٠ نوفمبر

٤٠٠٠٠٬٠٠ ١٢/١٢×٤٠٠٠٠=١٠٠/١٢٠×٤٨٠٠٠ ديسمبر

٢٦٨١٢٨٬٦٦ المخصص

وهذه الطريقة تظهر المخصص بأكثر من حقيقته الطريقة الأربعة والعشرينية: (متوسط الأقساط الشهرية) -٤

ل شهر ولا تسدد وتفترض هذه الطريقة أن الأق ساط لا تسدد أول ك

آخر كل شهر وإنما تسدد منتصف كل شهر وبهذا.

فإن أقساط شهر يناير تسدد منتصف شهر يناير ولمدة سنة وتنتهى ذا يحسب مخصص لشهر ة وله ن السنة المقبل فى منتصف شهر يناير م

يناير.

٠٫٥/١٢×مخصص شهر يناير = الأقساط الصافية فى شهر يناير

١/٢٤×ن مخصص شهر يناير = أقساط شهر ينايرأى أ

١٩٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

٣/٢٤×مخصص شهر فبراير = أقساط شهر فبراير ٥/٢٤×مخصص شهر مارس = أقساط شهر مارس

٢٣/٢٤×. مخصص شهر ديسمبر = أقساط شهر ديسمبر..

:مثالنة هور س ن ش ة ع اط التجاري ى الأقس أن ٢٠٠٠الآت ا ب علم

ل من الأقساط %٢٠المصروفات هى التجارية والأقساط تسدد منتصف كام و المخصصى المحجوز لع ا ه ة ٢٠٠١شهر فم ة الأربع حسب الطريق

والعشرينية.ر -٣٠٠٠٠يناير ل -٣١٠٠٠مارس -٣٢٠٠٠فبراي - ٢٩٠٠٠إبري

ايو ه -٣٠٠٠٠م ه - ٣٣٠٠٠يوني طس - ٣٦٠٠٠يولي -٣٨٠٠٠أغس ٣٤٠٠٠ديسمبر - ٢٨٠٠٠نوفمبر -٣٥٠٠٠أكتوبر -٣٧٠٠٠سبتمبر

:ـلـــــالحـ

المخصص ط ط الشهر

١٠٠٠٬٠٠ ١/٢٤×٢٤٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٠٠٠٠ يناير

٣٢٠٠٬٠٠ ٣/٢٤×٢٥٦٠٠=٨٠/١٠٠×٣٢٠٠٠ فبراير

٥١٦٦٬٦٥ ٥/٢٤×٢٤٨٠٠=٨٠/١٠٠×٣١٠٠٠ مارس

٦٧٦٦٬٦٦ ٧/٢٤×٢٣٢٠٠=٨٠/١٠٠×٢٩٠٠٠ ابريل

٩٠٠٠٬٠٠ ٩/٢٤×٢٤٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٠٠٠٠ مايو

١٢١٠٠٬٠٠ ١١/٢٤×٢٦٤٠٠=٨٠/١٠٠×٣٣٠٠٠ يونيه

١٥٦٠٠٬٠٠ ١٣/٢٤×٢٨٨٠٠=٨٠/١٠٠×٣٦٠٠٠ يوليه

١٩٠٠٠٬٠٠ ١٥/٢٤×٣٠٤٠٠=٨٠/١٠٠×٣٨٠٠٠أغسطس

٢٠٩٦٦٬٦٦ ١٧/٢٤×٢٩٦٠٠=٨٠/١٠٠×٣٧٠٠٠ سبتمبر

٢٢١٦٦٬٦٦ ١٩/٢٤×٢٨٠٠٠=٨٠/١٠٠×٣٥٠٠٠ أكتوبر

١٩٦٠٠٬٠٠ ٢١/٢٤×٢٢٤٠٠=٨٠/١٠٠×٢٨٠٠٠ نوفمبر

٢٦٠٦٦٬٦٦ ٢٣/٢٤×٢٧٢٠٠=٨٠/١٠٠×٣٤٠٠٠ ديسمبر

١٦٠٦٣٣٬٢٩ المخصص

١٩٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

)الطريقة الثمانيةطريقة متوسط الأقساط الربع سنوية ( -٥

ل ل جزء يمث وتقضى هذه الطريقة بتقسيم السنة إلى أربعة أجزاء كد ع الأول من السنة ق ربع سنة وبفرض أن الوثائق التى أصدرت فى الرب

ع الأول أى منتصف شهر فبراي ى منتصف الرب ذا فإنهـأصدرت ف ا ر وبهة ن السنة المالي ر م ى منتصف شهر فبراي ا تنتهى ف لأن مدتها سنة فإنهدة ا مخصص لم ل له المقبلة وبهذا فإن أقساط الربع الأول من السنة يعم

شهر ونصف تخص السنة المقبلة. ٥٬١/١٢×. مخصص الربع الأول = الأقساط الصافية ..

١/٨× = ط

ع ا ى منتصف الرب انى من السنة تكوالأقساط التى أصدرت ف ون ـلثايو وتستمر قد أصدرت فى منتصف الشهر الخامس أى منتصف شهر مع ل للرب ة ويعم ن السنة المقبل لمدة سنة فتنتهى فى منتصف شهر مايو م

٣/٨×= ط٤٫٥/١٢×الثانى من السنة مخصص = الأقساط الصافية ى منتصف شهر أغسطس وتنتهى ث أصدرت ف وأقساط الربع الثال

ا مخصص = أقساط منتصف شهر ل له ة ويعم أغسطس من السنة التالي ٥/٨×= ط٧٬٥/١٢×الربع الثالث

وفمبر هر ن ف ش درت منتص د أص ون ق ع تك ع الراب اط الرب وأقسص، ا مخص ل له ة ويعم نة التالي ن الس وفمبر م هر ن ف ش ى منتص وتنته

٧/٨×= ط١٠٬٥/١٢×مخصص الربع الرابع = أقساط الربع الرابع

ات الرب ع مخصص ون وتجم ع ليك ث والراب انى والثال ع الأول والث المجموع هو مخصص الأقساط التى أصدرت خلال السنة.

:١مثال

اتر شركة الش ن دف تخرجة م ة مس ات الآتي ـالبيان ا ـ أمين علم رق للتبة اج بنس اليف الإنت درت تك ة وق ة تجاري اط الآتي أن الأقس ن %١٥ب م

الأقساط التجارية:

جنيه ٦٠٠٠٠الربع الأول جنيه ٨٠٠٠٠لربع الثانى ا

جنيه ١٠٠٠٠٠الربع الثالث

١٩٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

جنيه ٦٦٠٠٠الربع الرابع إحسب مخصص الأقساط السابقة بالطريقة الثمانية.

:الحــل

المخصص القسط الصافى القسط التجارى الربع

٦٣٧٬٥ ١/٨×٥١٠٠٠ ٨٥/١٠٠×٦٠٠٠٠ الأول

٢٥٥٠٬٥ ٣/٨× ٦٨٠٠٠ ١٠٠ /٨٥×٨٠٠٠٠ الثانى

٥٣١٢٥٬٥ ٥/٨×٨٥٠٠٠ ٨٥/١٠٠×١٠٠٠٠٠ الثالث

٤٩٠٨٧٬٥ ٧/٨×٥٦١٠٠ ٨٥/١٠٠×٦٦٠٠٠ الرابع

١٠٥٤٠٠٬٠ المخصص

:٢مثال

ت ة إذا كان ة الثماني تخدام الطريق ة بإس ات الفني ب المخصص إحس من القسط الصافى: %٢٠الأقساط الآتية تجارية وبلغت تكاليف الإنتاج

جنيه ١٢٠٠٠٠الربع الأول جنيه ٣٦٠٠٠٠الربع الثانى جنيه ٢١٠٠٠٠الربع الثالث جنيه ٢٧٠٠٠٠الربع الرابع

:الحــل

المخصص القسط الصافى القسط التجارى الربع

١٢٥٠٠ ١/٨×١٠٠/١٢٠١٠٠٠٠٠×١٢٠٠٠٠ الأول

١١٢٥٠٠ ٣/٨× ٣٠٠٠٠٠ ١٠٠/١٢٠×٣٦٠٠٠٠ الثانى

١٠٣٧٥ ٥/٨×١٧٥٠٠٠ ١٠٠/١٢٠×٢١٠٠٠٠ الثالث

١٩٦٨٧٥ ٧/٨×٢٢٥٠٠٠ ١٠٠/١٢٠×٢٧٠٠٠٠ الرابع

٤٣١٢٥٠ المخصص

١٩٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

تمارين غير محلولة

رين الأول روفات :التم ة والمص ة تجاري اط الآتي ت الأقس إذا كاناط %٢٠ ط الأقس ة متوس دد بطريق اط تس ة والأقس اط التجاري ن الأقس م

الشهرية:اير ر - ٦٠٠٠ين ارس -٨٢٠٠فبراي ل -٤٨٠٠م - ٣٠٠٠إبري

ايو ه -٣٦٠٠م ه - ٥٤٠٠يوني ـأغسط – ٤٨٠٠يولي -٤٢٠٠س ـ .٦٦٠٠ديسمبر - ٧٢٠٠نوفمبر -٨٠٠٠أكتوبر -٧٥٠٠سبتمبر

والمطلوب حساب المخصص المحجوز للعام القادم.

انى رين الث نة :التم هور س اط ش ت أقس ة ١٩٩٠إذا كان تجاري ومبالغها كما يلى:

ديسمبرنوفمبر أكتوبر سبتمبر سطسأغيوليه يونيه مايو إبريل مارس فبراير يناير

١٠٨٠٠٠٨٤٠٠٠ ٢٤٠٠٠٣٦٠٠٠ ٩٦٠٠ ٣٠٠٠٠٢٧٠٠٠٣٣٠٠٠٣٦٠٠٠٤٢٠٠٠٦٦٠٠٠٧٢٠٠

دد ا تس رض أنه ابقة بف اط الس ة للأقس ات الفني ب المخصص إحس من القسط التجارى. %٢٠منتصف كل شهر وأن تكاليف الإنتاج

ث رين الثال ات الفني :التم ب المخصص م (إحس رين رق ى التم ) ٢ة ف

اج اليف الإنت أن تك ا ب دد %٢٠علم اط تس افى والأقس ط الص ن القس م منتصف كل شهر.

ع رين الراب نة :التم وز لس ص المحج ب المخص ى ١٩٩١إحس ف

) إذا كانت الأقساط صافية.٢التمرين (

امس رين الخ ام :التم لال ع نوية خ ة الس اط التجاري ت الأقس بلغ كما يلى: ١٩٩٩

يونيه مايو إبريل مارس فبراير يناير ٢٧٠٠٠ ٢٤٠٠٠ ٤٢٠٠٠ ٤٨٠٠٠ ٣٠٠٠٠ ٣٦٠٠٠

ة متوسط ه بطريق إحسب مخصص الأخطار السارية الواجب تكويناليف دل تك أن مع ا ب ط علم ابقة فق هور الس تة ش هرية للس اط الش الأقس

من القسط التجارى. %٢٠الإنتاج بلغت

١٩٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

إذا علم أن الأقساط الآتية تجارية: :التمرين السادس

ع الأول انى - ٩٦٠٠٠الرب ع الث ث - ٧٢٠٠٠الرب ع الثال الرب ٥٦٠٠٠الربع الرابع - ٦٤٠٠٠

وز للع ص المحج ب المخص ا ـإحس ة. علم ة الثماني الى بالطريق ام الت من القسط التجارى. %٢٠بأن مصروفات الإنتاج

ابع رين الس اط التجا :التم ت الأقس ام إذا كان ادرة ع ة الص ١٩٩٧ري

كالآتى: جنيه ١٢٠٠٠٠الربع الأول جنيه ٢٤٠٠٠٠الربع الثانى جنيه ٤٨٠٠٠٠الربع الثالث جنيه ٣٦٠٠٠٠الربع الرابع

:فالمطلوبة -أ ة للأقساط السابقة بإستخدام الطريق حساب المخصصات الفني

من القسط التجارى. %٢٠الثمانية إذا بلغت تكاليف الإنتاج ة حس -ب ة الثماني ابقة بالطريق ة للأقساط الس اب المخصصات الفني

من القسط الصافى. %٢٥إذا بلغت تكاليف الإنتاج

امن رين الث ر :التم ركة مص دى ش ة ل اط التجاري ت الأقس إذا بلغ المبالغ الآتية: ١٩٩٥للتأمين خلال عام جنيه ٨٠٠٠٠الربع الأول جنيه ٦٤٠٠٠الربع الثانى جنيه ٤٨٠٠٠الربع الثالث جنيه ٩٦٠٠٠الربع الرابع

من القسط التجارى، إحسب %٢٠فإذا علمت أن المصروفات تمثل .١٩٩٦المخصص المحجوز لعام

روفات ت المص افى %٢٥وإذا بلغ ط الص ن القس ب ،م إحس .١٩٩٦المخصص المحجوز لعام

افية، إحس ابقة ص اط الس ت الأقس وز ـوإذا كان ص المحج ب المخص .١٩٩٦لعام

١٩٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

ر عالتم ـإستخ :ين التاس ر ـ ركة مص ن ش ة م ات الآتي رجت البيان

كما يلى: ١٩٩٩للتأمين فكانت الأقساط التجارية عام جنيه ٦٠٠٠٠الربع الثالث جنيه ٥٠٠٠٠الربع الأول جنيه ٤٠٠٠٠الربع الرابع جنيه ٧٠٠٠٠الربع الثانى

من القسط التجارى، إحسب %٢٥فإذا قدرت تكاليف الإنتاج بنسبة الأقساط بالطريقة الثمانية.مخصص

١٩٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

الفصل الثالث

إعادة التأمين

:تمهــــيد مبررات ومفهوم إعادة التأمين :المبحث الأول المبادئ والقواعد التى تحكـم :المبحث الثانى اعادة التأمين أحكام إعادة التأمين فى مصر :المبحث الثالث

١٩٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

:ــيدـــــــتمهــ

أمين صن ر الت ه يتعامـيعتب ك ان ه ذل ـاعة عالمي ـار ــ ـع أخط ل م

ع الخس وم بتوزي ه ويق ا عالمي ى ـبطبيعته ا عل ن تحققه ئه ع ائر الناشادة رف بإع ا يع الم فيم توى الع ى مس ا أى عل ين له توى المعرض مس

٠التامين

ات ف العملي رة مختل اطها بمباش ارى نش أمين التج ركات الت دأ ش تبة الت وافر عالتأميني ة ت م اهمي ا رغ ن اجله ئت م ن ـى أنش را م ددا كبي

ل تأمين ن التعام ى يمك ر حت ة للخط ة المعرض دات المتجانس ع ـالوح يا م .الخطر وفقا لقانون الأعداد الكبيرة

ات ئها الجماع ى تنش ة الت ناديق الخاص ن الص د م ارس العدي وتم

املين بالش ائها او للع خاص لأعض ات الأش ركات تأمين م ركات ـوالش رغ .ضآلة عددهم كثيرا عن القدر اللازم فنيا للممارسة عمليات التأمين

أمين الخ ات الت ل هيئ خمة ـوتقب ة ض ات تأميني ارى عملي اص والتج

ان ى مك زة ف ون مرك د تك ا وق مالها واحتياطياته اوز رأس الغ تتج ذات مبين در من التجانس ب ة وجود ق واحد او منطقة جغرافية معينة رغم أهمي

لعمليات التأمينية المختلفة ورغم اهمية انتشار الوحدات المعرضة مبالغ اى اس ة عل ات التأميني ام بالعملي ن القي ى يمك ـللخطرحت ى ـ ى وفن اس علم

سليم.

ه ك كل تم ذل ف ي ادة التأمي ،كي ات إع ى عملي ا ه ـوم ن ـ ى تمك ن التى اطها عل ة نش ن ممارس ارى م اص والتج أمين الخ ناديق الت ات وص هيئ

ذى و ال ا دون ان النح اء بالتزاماته ن الوف ا م ذى يمكنه ا وال ه عملي نلمسأمين الغ الت ات او مب ن التعويض ير م زء يس وى ج ل س ى ،تتحم ا ه وم

٢٠٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

ـالمبادئ والقواع ا ـ ا. وم أمين المشار اليه ادة الت ات اع م عملي ى تحك د الت

ا ى مصر وفق ة ف ات التأميني ا الهيئ زم به هى أحكام إعادة التأمين التى تلت .الإشراف والرقابه على التأمين لقانون

ى ين نتعرف ف ذا الفصل من خلال مبحث ا ه الرد عليه تم ب أسئلة يهادئ انى المب ى الث اول ف أمين ونتن ادة الت ررات ومفهوم إع ى مب اولهما عل

.والأحكام التى تحكم عمليات اعادة التأمين

٢٠١ الباب الثالث -التأمينات العامة

المبحث الأول

مبررات ومفهوم إعادة التأمين

ل ه أمين الخاص والتجكيف تتعام ات الت ـيئ ع عـ ـارى م دد محدود ــن الوح ـم ـدات المعـ ات تأمينــ ل عملي ف تقب ر وكي ـرضة للخط ية ذات ـــ

مبالغ ضخمة قد تتجاوز رأسمالها وإحتياطياتها:

ا اى ديرها كمي ا يستلزم تق ة مم ار المحتمل يتعامل التأمين مع الاخطتقبل ى المس ا ف ال تحققه اس احتم ان ،قي اب واذا ك ا حس ن لن ن الممك م

ار ب الاخط ان اغل ة ف ة حسابية دقيق ار بطريق ق بعض الاخط ال تحق احتمة ا بطريق ال تحققه اس احتم التى يهتم بها التأمين يصعب بل ويستحيل قيال ذا الاحتم اس ه وى قي يلة س ن وس ا م د امامن ة ولا يوج ية دقيق رياض

ى ي ات الت وافر بطريقة تقريبية باستخدام الاحصاءات والمعلوم ين ان تت تعا ل معه د التعام ى نري ار الت ن الاخط دينا ع ا ،ل ان خبرتن ر ف ى اخ وبمعن

ا ا معه ون اساس تعاملن ى الماضى تك ا ف الاحصائية عن الاخطار وتحققه .فى المستقبل

ب الاخطار هو الاحصاءات واذا كان اساس تعاملنا التأمينى مع اغل

ار ذه الاخط ق ه دى تحق ة بم ات المتعلق ن والمعلوم ول م دى مقع ى م علة ى المستقبل بطريق الزمن والتى تمكننا من قياس احتمال تحقق الخطر ف

اس الحسابى ،تقريبية ة القي ة من طريق ذه الطريق فانه يتعين ان تقترب هدات ن الوح رة م دادا كبي دينا اع وافرت ل ق اذا ت ا يتحق و م دقيق وه ال

رب الا ا يقت رة وهن ة والمنتش ر المتجانس ة للخط ى المعرض ال التجريب حتمان عدد ه اذا ك ل ويتساوى مع التقريبى من الاحتمال الحسابى الرياضى بو ا وه الوحدات المعرضة للخطر والمتجانسة وغير المركزة عددا لا نهائي

.ما يسمى بقانون الاعداد الكبيرة

٢٠٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

وهكذا فانه منذ البداية وتهتم مشروعات التأمين الخاص والتجارى

ع بالتعامل مع عدد ك زة وم ر المرك ن الوحدات المعرضة للخطر غي ر م بيدرة ع الق ا م الات تحققه ا واحتم ا ونوعه ب حجمه ى يتناس ار الت الاخط

.المالية والفنية لتلك المشروعات

ارى بمباشرة أمين التج ات الت وم هيئ ف اذن تق ان التساؤل كي ذا ك لا يلة محفظته ون حص ث تك ائها وحي رد انش أمين بمج ات الت ف عملي مختل

ة محدودة ات الاشخاص ،التأميني ف تنشأ صناديق خاصة لتأميني ل وكي ب .لعدد من الافراد الذين يجمعهم نشاط واحد او عمل واحد

ون غ ملي اة شخص بمبل ى حي أمين عل أمين الت ل شركة ت ف تقب وكيرين خاص الآخ بة للاش أمين بالنس الغ الت ط مب ين ان متوس ى ح ة ف جني

.ذا المبلغمن ه %١المؤمنين لا يتجاوز

ورات روب والث ار الح ة اخط أمين تغطي ات الت ل هيئ ف تقب وكيزة ون مرك ذه الاخطار تك ل ه م ان مث ك رغ زلازل بأقساط أضافية وذل وال

.وتصيب عددا كبيرا من الافراد فى حالة تحققها فهى اخطار مركزة

وماذا لو طلب الى احدى هيئات التأمين القيام بالتأمين على سفن او ل بضائ مالها ب ى رأس د عل د تزي الغ ق ائرات او مصانع ضخمة بمب ع او ط

٠واحتياطياتها

دار ى ت فن الت ى الس أمين عل ر بالت عى وتفخ أمين تس ركات الت ان شكرات ل والمعس حاب ب ات الس ة وناطح ائرات العملاق ة والط ة الذري بالطاقان د او مك ى شئ واح زا ف ون مرك ا يك والمدن السكنية رغم ان الخطر هن

.واحد وتتعرض الشركة للافلاس اذا ما تحقق والتزمت بالتعويض كاملا

أمين الخاص والتجارى وهى ات الت ل هيئ ف تعم ل اذن وكي ا العم مو ة وه ا التأميني ادة محفظته ا وزي م عملياته ى حج ع ف ى التوس عى ال تس

.النشاط الذى انشئت من اجله

٢٠٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

ركات ى ش دا ال ذهب بعي أن ان ن ذا الش ى ه ا ف ى ان لن اولات الت المق

ارى ييد الكب ى تش خمة وعل دود الض ات والس اء الخزان ى انش د عل تتعاقوالانفاق التى تمتد لعدة كيلو مترات وناطحات السحاب الضخمة التى تعلو ة رات الافدن ى عش ام عل ى تق خمة الت انع الض ق والمص رات الطواب لعش

ال ال ين الصخور والجب وات ب ر والمدن السكنية وشق الطرق والقن ى غيى رات عن رأسمالها والت ا عشرات الم د قيمته ى تزي ال الت ذلك من الاعموم ن ان تق ديها ولا يمك وافرة ل ر مت رات غي ل وخب تستلزم آلات ومعدات ب

ان شركات المقاولات تسعى وترحب وتفخر ٠٠٠بها شركات متخصصة ام ال ل ام ة بقيامها بتلك العمليات التى تعتبر مسئولة عن تنفيذها بالكام جه

ة الضخمة وتسند ٠٠٠المسندة لها ن العملي انها تقوم بالاحتفاظ بجزء مون اطن يكون اولين من الب اولين آخرين كمق اول او عدة مق ى مق الباقى ال

اول الاصلى ل ان ،مسئولين عن تنفيذ ما اسند اليهم من اعمال امام المق به ب ى قيام لى عل اول الاص ع المق دوره م ق ب د يتف اطن ق اول الب ل مق العم

ة المسند اليه اما بنفسه او من خلال مقاولين اخرين مع مسئوليته الكاملالتين ى الح ذ ف ن التنفي ة ٠٠ع ندة للعملي ة مس ام جه ون ام ذا نك وهك

ت ى ذات الوق ة وف ك الجه ام تل ل ام ذ بالكام زم بالتنفي لى يلت اول اص ومقذ العم ى تنفي ق ف م الح اطن له ن الب اولون م اول او مق اك مق ون هن ل يك

.المسند اليهم اما بانفسهم او من خلال الغير

أمين ف تسعى وترحب شركات الت م كي ذات الاسلوب نفه ذا وب وهكاء ن الوف ئولة ع ون مس خمة وتك أمين الض ات الت ى علمي د عل بالتعاقك ا وذل مالها واحتياطياته ن رأس د ع د تزي ى ق اتها الت ا او تعويض بمبالغه

ن ها م تفظ لنفس ا لا تح اس انه ى اس ات الا بالق عل ك العملي ذى ـتل در الار ول الاخط ى قب ة ف تها الفني ع سياس ق م ة ويتف دراتها المالي ب ق يناس

ا ل معه ركة او ش ،والتعام ع ش د م ت تتعاق ى ذات الوق ـوف أمين ـ ركات تدرتها ى ق د عل ق الخطر التزمت ،اخرى بالمبلغ الفائض الزائ ا تحق اذا م فالغ والتعو لى بالمب ه الاص ؤمن ل ام الم ع ام ة م ا كامل ق عليه ات المتف يض

ا بنصيب د معه ى الشركة او الشركات الاخرى المتعاق ا عل ن ـرجوعه ها مل فعلا سوى لا تتحم تلك المبالغ والتعويضات وفقا للعقود المبرمة معها ف

.جزء محدود من المبالغ او التعويضات التى تلتزم بأدائها

٢٠٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

ى تسمى باع ذه الوسيلة الت وم ان شركات التأمين به أمين تق ادة الت

ر را وغي بح منتش ؤمنين فيص ن الم د م ين العدي ه ب ر وتفتيت ع الخط بتوزيوازن ق الت ة ويتحق ة الفني ن الناحي أمين م ابلا للت الى يصبح ق مركزا وبالت المنشود فى مبالغ عمليات التأمين التى تتحمل شركة التأمين مسئوليتها.

ى تعاق ركة الت مى الش لوب تس ذا الاس ى ه ـوف ة دتـ ى العملي عل

د ازل أو معي ب الاصلى المتن ر او المكتت المؤمن المباش ا ب لية بأكمله الاصا ازل له التأمين أو المضمون وتسمى الشركة ( او الشركات ) التى تم التنن تعويضاته بشركة ل جزء م ى تتحم د الاصلى او الت ن العق عن جزء م

ازل ا أمين او بالشركة ( او الشركات ) المتن و الضامنة ويسمى اعادة التمى اظ تس د الاحتف ن ح د ع ائض او الزائ در الف ه بالق ازل عن در المتن الق

عملية التنازل ذاتها بعملية التأمين على التأمين او اعادة التأمين.

ادة ررة إع ورة مب خمة وذات الخط دود والض ات المح العملي التأمين وتخصص شركات لهذا الغرض:

رك تم ش ف ته بق كي ا س ا فيم م رأين ى حج ع ف أمين بالتوس ات الت

ه ق مع ذى تحق ت ال ى الوق عملياتها وقبول عمليات ضخمة ذات خطورة فت ع وتفتي تناسقا بين مبالغ العمليات التى تحتفظ بها وذلك من خلال توزيادة مى باع ا يس ة فيم ورة العالي رة والخط الغ الخط ات ذات المب العملي

.التأمين

أمين وي ى للت ل الاول ذ المراح ن ومن ا م ق نوع ون بتحقي تم المؤمن هأة واسل تعادة نش ى اس ك ال ا ذل أمين ويقودن ى الت تراك ف ل ـالاش وب عم

ا د تناولن ل الأول عن ى الفص ا ف رنا اليه ى اش أمين الت دز للت ة اللوي جماعأمين اط الت ر الق ،لنش ى اواخ دن ف ى لن ت ف د تألف ـفق ر ــ ابع عش رن الس

معة الطيب اء ذوى الس ار الاثري ن كب ة م أمين جماع ين بالت ن المهتم ة مه ذى افتت ،وعمليات ى ال ا المقه ذت له ـواتخ ام ـ ى ع ادوارد ١٦٨٨حه ف

ئون دير والش تيراد والتص تغلون بالاس ه المش ى في ان يلتق ذى ك دز وال لوي

٢٠٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

وقد اتفق اعضاء هذه الجماعة على الآتى: ،البحرية بوجه عام

ا -١ أمين البحرى (ذات المب ات الت لغ الضخمة يقوم كل عضو بعملي

ى ،والمركزة أمين عل دا الت أمين ع واع الت وامتد الامر بعد ذلك الى كافة انى وارده ف ل م ذا الغرض صندوقا تتمث الحياة) لحسابه الخاص وينشئ له

ع استثمارها ا وري وم به ى يق أمين الت ات الت ـوتعتب ،اقساط عملي وال ـ ر امامنة ل و ض ات العض وال وممتلك ن ام ا م ندوق وغيره ذه الص ه ه وفائ

.بالتزامتاته الناشئة عن عقود التأمين التى يبرمها ة -٢ م للجماع دز ،لا ينض ة اللوي د بجماع ا بع ميت فيم ى س والتأمين أ ،للت املات وينش ال المع ى مج ة ف معة الطيب اء ذوى الس الا الاثري

ع اقص ب م ا يتناس مانا مالي و ض ل عض ه ك ودع ب ة ي ندوق للجماع ى ـص .مين بشرط الا يقل عن حد ادنى معينمبالغ يصدر بها وصائق تأ

أن -٣ اص ف ابه الخ أمين لحس ات الت و بعملي ل عض وم ك ث يق حي

يم تم بتنظ ا ته ة وانم ات تأميني ة عملي وم بأي ا لا تق دز ذاته ة اللوي جماعارير ا بتق ائها موافاته ى اعض ترط عل مان وتش ندوق الض وية وبص العض

ار ن مراجع خ دة م د من مالية سنوية عن حساباتها معتم ك للتأك جى وذل .قدرتهم على الوفاء بالتزاماتهم تجاه المؤمن لهم

وم -٤ غيرة يق ات ص نهم جماع ن بي وا م اء ان يكون وز للاعض يج

واع ى بعض ان ا احد الاعضاء او يتخصص بعضها ف ة عنه بالتأمين نياب .التامين ويتخصص الآخر فى انواع اخرى

ة او -٥ راد الجماع ين اف اطة ب وم بالوس ة يق ل الجماع ين ممث ب

ة ل عملي يل ك داد تفاص ون اع رة يتول م سماس ؤمن له ين الم غيرة وب الصن ى الاعضاء فم ة تمرر عل ة ورقي تأمينية مطلوبة على قصاصة او بطاقا ل تحمله ى يقب ة يحدد النسبة الت ام بجزء من العملي يرغب منهم فى القي

أمين غ الت ن مبل اء حتـوتستم ،م ى الاعض أمين عل ة الت تم ر عملي ى ي .الاكتتاب بمبلغ التأمين الكلى

٢٠٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

ع ون بتوزي تم المؤمن أمين ويه ى للت ل الاول ذ المراح ذا فمن وهك

زة ( خمة والمرك الغ الض ار ذات المب حنات الاخط فن والش ار الس كأخطرة ة الكبي ول البحري ا وقب ل معه نهم التعام ى يمك نهم حت ا بي ا فيم ) بتفتيته

اء عمليات تأمينية ذات مبالغ ضخمة او ن الوف نهم م ع تمك ذات خطورة م .بمبالغها مما يحقق الهدف من التأمين بالنسبة للمؤمن لهم

ة باس د المعروف س بالقواع ى تؤس ات الت رت الجماع د انتش ـوق م ـ

ن ،لويدز بأمريكا وبغيرها ل عضو م ون ك وفى مختلف هذه الجماعات يكأم ين سواء اعضائها مسئولا عن نصيب محدد من مجموع مبلغ وثيقة الت

.كان هذا النصيب مبلغا او نسبة محددة من مبلغ الوثيقة

ركات توى ش ى مس ا عل ؤمنين ام ردى للم توى الف ى المس ذا عل هل المناس دورها الح دت ب د وج اهمة فق أمين المس ا ـالت ل له ذى يكف ب ال

زة مع امكانية التعاقد على العمليات التأمينية النادرة او الضخمة او المركى دره عل اظ الق ك بالاحتف م وذل ؤمن له اه الم ة تج ا كامل اء بالتزاماته الوف

د عن ائض الزائ أمين الجزء الف ادة ت ات واع ك العملي بقدر او جزء من تل .حد الاحتفاظ اى من خلال عمليات اعادة التأمين

ز او خط خامة او ترك أمين وض ة الت ذا ادت طبيع ورة او ـوهك

وال ضخمة محدودية العمليات التأمينية الى نشأة شركات ذات رءوس امركات ا ش ر باعتباره أمين المباش ركات الت ورة لش ح والمش دم النص لتقة وم بأي متخصصة فى اعادة التأمين ينحصر نشاطها فى هذا الشأن ولا تق

ه )١(عمليات تأمين مباشر التأمين اد تأمين غ او الجزء المع ان المبل فاذا كادة ا ركة اع ة لش درة المالي ن الق ر م ـلتأمياكب د ـ ان واح ى مك زا ف ن ومرك

وم م تق ه ث زء من تفظ بج ه وتح ه بأكمل د تقبل ه وق زء من ل ج د تقب ا ق فانهأمين د للت ام مؤمن مباشر معي ذلك ام ون ب باعادة التأمين على الباقى ونك

م تق ه ث ه بأكمل اد تأمين در المع ل الق أمين تقب ادة الت ـوشركة لاع دور ـ وم بزء الز بة للج أمين بالنس د الت اد معي غ المع ن المبل ا م د احتفاظه د عن ح ائ

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ .) قد تقوم شركة التأمين بالتأمين المباشر وباعادة التأمين معا١(

٢٠٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

ة ،تأمينه أمين وعملي ة اعادة ت ام عملي ون ام ا نك ى آخر فانن وبمعن

اعادة لاعادة التأمين او تأمين على اعادة التأمين.

أمين من خطر وهك أمين المباشر الت ت احدى شركات الت ذا فاذا قبلغ ت ١٠٠٠ ٠٠٠الحريق على احد المصانع الضخمة بمبل ى الوق ه ف جني

د عن ا يزي ١٠٠ ٠٠٠الذى لا يحتفظ فيه فرع تأمين الحريق بالشركة بمادة ٩٠٠ ٠٠٠جنيه فان الشركة تقوم باعادة تأمين دى شركة اع ه ل جني

اذ ر ف أمين او اكث اد ت در المع ل الق أمين ك ادة الت دة لاع ركة واح ت ش ا قبليكن ه ول زء من ت بج ه واحتفظ أمين ٢٠٠ ٠٠٠تأمين د ت ا تعي ه فانه جني

اك ،الباقى لدى شركة او شركات اعادة تأمين اخرى ن الواضح ان هن ومأمين ادة الت ركة اع ر وش أمين المباش ركة الت ين ش أمين ب ادة ت ة اع عملي

اك عمل ا ان هن ى كم ادة التأميالاول ادة لاع ات اع ة او عملي أمين ـي ن او تى وشركة او شركات أمين الاول ادة الت ين شركة اع أمين ب ى اعادة الت علادئ ذات المب رة ل ات الاخي اعادة التأمين الاخرى وتخضع العملية او العملي

.التى تخضع لها عملية اعادة التأمين

ادة ال ات اع دة لعملي ة المتزاي را للاهمي ذا ونظ ط ه يس فق أمين ل تى المستوى ل وايضا عل ؤمن المباشر ب ه والم بالنسبة لكل من المؤمن ل

ومى ام ،الق ى ع ر ف ى مص ئت ف د انش ـش ١٩٥٧فق ـة ــركة متخصــ صأمين ادة الت رية لاع ركة المص ى الش أمين ه ادة الت ادة ،لاع اءت الم وج

م انون رق ١١٩التاسعة من قانون شركات التأمين المصرى والصادر بالقنة أمين باع ١٩٧٥لس ركات الت ام ش وب قي ى وج نص عل أمين ـلت ادة الت

دى ر ل ى مص دها ف ى تقع ر الت أمين المباش ات الت ن علملي زء م ى ج علرار دها ق ى يصدر بتحدي ا للنسب الت أمين وفق الشركة المصرية لاعادة التة ة المصرية العام من وزير الاقتصاد بناء على اقتراح مجلس ادارة الهيئ

.للتأمين

٢٠٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

ه الأصلى ؤمن ل ة للم ة لا علاق ة فني عمليات إعادة التأمين عملي

:بها

ارات فني ا اعتب أمين أملته ادة الت ة اع بق ان عملي ا س ا فيم ة ـرأيندد وافر ع ن ت ك م تلزمه ذل ا يس رة وم داد الكبي انون الاع ق ق ق بتطبي تتعل

رة ة والمنتش ر والمتجانس ة للخط دات المعرض ن الوح ر م الى ،كبي وبالتوق ف أمين فحق ادة الت ركة اع ه وش ؤمن ل ين الم ة ب ة علاق اك اي ت هن ليس

ين ة ب ا العلاق أمين ام د الت ن عق أ ع ه تنش لى والتزامات ه الاص ؤمن ل المد ا عق أمين فيحكمه ادة الت ادة اع ة اع لى ) وهيئ ر ( الاص ؤمن المباش الم

.اعادة التأمين

أمين او غ الت أداء مبل زم ب ؤمن الاصلى يلت ان الم ذا ف ويض وهك بتعن كافة الاضرار وبالكامل وفقا لشروط عقد التأمين وحتى لو لم يقتضى مأمين او غ الت ى مبل يبها ف ديها نص أمين ل اد الت ركات المع ركة او الش الش

ات ات ،التعويض ن عملين أمين ع ادة الت ات اع ف عملي ذا تختل ى ه وفة التأمين ى العملي ر من مؤمن ف ث تشترك اكث أمين حي ى الت ة الاشتراك ف ي

ذى ه ال ؤمن ل ام الم ط ام ون مسئول عن نصيبه ونصيبه فق دة ويك الواحن مبل ه م ا يخص ل بم ؤمن وك ن م ر م ى اكث وع عل ه الرج ين علي غ ـيتع

ات ن التعويض أمين او م ة ،الت ام جماع أن نظ ذا الش ى ه ع ف ا ان نراج ولن .اللويدز

:الطبيعة الدولية لعمليات إعادة التأمين

بق ان ل ا س ا مم ين لن اظ يتب دود للاحتف ر ح أمين مباش ركة ت ل ش كا د عنه ا يزي أمين لم د الت ى ،وتعي ه عل راف والرقاب انون الاش ا لق ووفق

ين وزع ب أمين ت التأمين المصرى ولائحته التنفيذية فان عمليات اعادة التالموضح باللائحة التنفيذية المشار (بالقدرالشركة المصرية لاعادة التأمين

دة التأمين الاجنبية. وبين شركات اعا اليها)

٢٠٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

ة لا تقتض ا الفني أمين وجوانبه ات الت ة عملي ك ان طبيع ى ـولا ش

ادة ط فشركات اع تركيز عمليات اعادة التأمين لدى الشركات المصرية فقات ع العملي تم بتوزي ى اذ ته التأمين ذاتها تمارس نشاطها على اساس دول

دى ك ون ل ى تك ا حت ا بينه ديها فيم ا ل ات اعادة المعاد تأمينه ا عملي ل منهى بعض ربح ف ال ال ان احتم ا ك تأمين منتشرة فى جميع انحاء العالم فمهما ة م البلاد او المناطق فقد اسفرت وبالتالى فحيث تتحقق خسائر فى منطق

.تكون هناك ارباحا فى غيرها

ى التوزيع الجغراف مى ب ا يس أمين بم ادة الت ات اع تم هيئ ذا ته وهكأم ادة الت ات اع ة لعملي ين كاف ائر ب ع الخس ن توزي ا م ذى يمكنه ين وال

المناطق والدول مما يحقق نتائح مرغوبة ليس فقط بالنسبة لهيئات اعادة ن دول ل م بة لك ادى بالنس توى الاقتص ى المس ا عل ل ايض ا ب أمين ذاته التادية ة الاقتص ا للاهمي د تناولن ه عن رنا الي ا اش ا لم الم وفق اطق الع ومن

.للتأمين

:دة تأمين الأخطار الطبيعيةأهمية إعا

ة ر متوقع ة غي وارث طبيعي ى ك الم ال ن الع ده م تعرضت أجزاء عديام ه اهتم ى توجي أمين ال ال الت خلال السنوات القليلة الماضية مما دعا رجوارث خاصه مع جسامة التعويضات ك الظواهر والك ى دراسة تل كبير ال

.التى قامت بأدائها شركات التأمين

رت ن د ظه ة التنبوق ن أمكاني ة ع ات حديث ـظري ار ـ اخ وث ؤ بالمنا اؤل عم ى إذاالتس اخ عل ال المن ى مج ر ف ر كبي رات لتغي دد مؤش ا بص كن

رة الارضية ا؟مستوى الك ى كله ه ف رات وقتي ك الظواهر هى تغي ام أن تل معلوم؟حين أن المستقبل لا يزال غير

ادة وايا ما كانت الاجابة فأن انحسار المساحات الخضراء و أثير زي ت

ال ى مج ون ف انى اكسيد الكرب اع نسبة ث ى ارتف العديد من الغازات أدى ال .الجوى وهو فى مجمله نتيجه للأنشطه التى يمارسها الانسان

٢١٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

ادلات مع مراعات بعض المع ا رياضيا ب م اثباته وهذه المشكله قد تى ة ف ذه المعادل ى ه اد عل ة الاعتم دى امكاني ى م اء عل ض العلم ظ بع تحفر نوات أو أكث ر س اوز عش دة تتج لال م اخ خ ى المن التغير ف ؤ ب التنيا ل له ات السابقة وردود الفع ويشيرون هنا الى حالة عدم التأكد من البياناخ ل من ه فمث ة مختلف ه مراحل زمني اخ ل ر المن ة أن التغي وايضا الى حقيقا بطئ عن ون ردود فعله وبى يك المحيطات وثلوج القطب الشمالى والجن

ى سطح الارض بصفة ردو ل عل د رد فعل الغلاف الجوى وعن ردود الفع .عامه

ر الكبي ذا التغي ـوبوجه عام وبغض النظر عن سبب ه اخ ـ ى المن ر ف

ا ال تطوره ان احتم ا ك فلا شك انه مهما كان حجم الاخطار الطبيعية ومهماديا وقان يا واقتص ة سياس الظروف الدول أثر ب أمين يت أن الت ونيا وأن ـف

فه ن الص ى أن م ا يعن ريع مم ر الس ى التغي روف ه ذه الظ حة له الواض .المتوقع التزام المؤمنين ومعيدى التأمين

٢١١ الباب الثالث -التأمينات العامة

المبحث الثانى

المبادئ والقواعد التى تحكم إعادة التأمين

أمين ادة الت ك سريان مبدأ التعويض على كافة عقود إع ى ذل ا ف بم :تلك التى تتعلق بتأمينات الأشخاص

ة رأينا ف ة فني أمين عملي ادة الت ة إع ى المبحث السابق كيف أن عملي

ا ه الأصلى به د إعادة ،لا علاقة للمؤمن ل ام عق ن إهتم الرغم م ذا فب وهكل ر مح ن الخط زء م أمين بج ادة الت ركات إع ركة أو ش ل ش أمين بتحم التى ه عل أن ل ر لا ش د المباش ى العق ه ف ؤمن ل لى إلا أن الم أمين الأص الت

ة شركة الإطلاق بعقد إ ه مطالب ن ل ه ولا يمك ا في يس طرف أمين ول عادة التويض ن التع ه وع ئول أمام ه فالمس زء من التعويض أو ج أمين ب ادة الت إع

زم المؤمن المباشرككل هو المؤمن الأصلى الذى تعاقد معه ( ذى يلت ) والركة أو ت ش واء قام تحق س ويض المس أمين أو التع غ الت ل مبل اداء كام ب

.مين بسداد نصيبها أم لاشركات إعادة التأ

ومن هنا نفهم كيف يكون عقد إعادة التأمين من العقود التى يسرى ط ويض فق ويض والتع ود التع ن عق ر م ويض إذ يعتب دأ التع أنها مب ى ش فى لا ات الأشخاص الت ود تأمين أمين الأصلى من عق حتى ولو كان عقد الت

ود إعا ٠٠يسرى فى شأنها مبدأ التعويض ل ففى كافة عق أمين تتمث دة التؤمن المباشر عن جزء مسئولية الهيئة المعاد التأمين لديها بتعويض المه رم بين أمين المب د الت ذا لعق من المبلغ أو التعويض الذى يلتزم بأدائه تنفي

.وبين المؤمن له الاصلى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــأمين بالنسبة لجزء ) يمكن لشركات التأمين المباشر فى م١( ادة الت ول اع ا قب ى غيره صر وف

.من هذه الاعمال وفقا لسياستها والقواعد التى تحكمها

٢١٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

ؤمن ة الم لى مطالب ه الأص ؤمن ل ون للم ف يك ا كي ا رأين ذا فكم وهكالمباشر بكامل مبلغ التأمين أو كامل التعويض سواء قام المؤمن المباشر

ة أم لا ن العملي أمين جزء م ادة ت ؤمن باع ل رجوع الم الى سواء قب وبالتك د ذل أمين أو بع ادة الت ة إع ى هيئ ر عل ان للم ،المباش ـف لى ـ ؤمن الأص

ـن د إعادة التأمي ا لعق ا وفق اء بالتزاماته مطالبة شركة إعادة التأمين بالوفأمين د الت ا لعق ه الاصلى وفق ،قبل قيامه بالوفاء بالتزاماته تجاه المؤمن ل

اه المؤمن المباشر كما تلتزم شركة إعادة ا ا تج اء بالتزاماته أمين بالوف لته يض التزامات م تخف و أشهر إفلاسه وت ى ول أمين حت ادة الت د إع ا لعق وفقول من اص أمين ض ادة الت ركة إع ه ش ا تؤدي دخل م م وي ؤمن له اه الم تج

.المؤمن المباشر الذى اشهر افلاسه

الت زم ب أمين لا تلت ادة الت ركة إع ان ش رى ف ه اخ ن ناحي عويض ومؤمن ون اداء الم د يك ه فق ؤمن ل ه للم ر بأدائ ؤمن المباش ام الم رد قي لمج

دم ال ى سبيل المنحة لع ه ـالمباشر للتعويض فى بعض الحالات عل تزامه بة ات خاطئ ى بيان د اعط ون ق ذى يك ل ال اظ بالعمي ادة للاحتف ك ع تم ذل ( وي

ؤمن زام الم ذى يسقط الت دى ال ى الم ن الخطأ يصل ال ة ولك أداء بحسن ني بذلك ك ب ا تمس ويض اذا م ة التع أمين بأي ادة الت ركة إع زم ش ا لا تلت ) كم

زاع ى التعويض نتيجة لن ؤمن المباشر علاوة عل ا الم مصروفات يتحملهه دخول في أمين بال بينه وبين المؤمن له الاصلى لم تطالب شركة إعادة الت

أ ٠٠٠ ادة الت د إع ى عق نص ف م ي ا ل ك م ة وذل ى القاعدة العام ك ه مين تل .بشرط صريح على التزام شركة إعادة التأمين فى تلك الحالات

ن ر م ؤمن المباش ن الم ه اذا تمك ويض فان دأ التع ا لمب ذا وتطبيق هل اجراء تسوية مع المؤمن له الأصلى ترتب عليها قيامه بأداء تعويض اق

تحق ويض المس ن التع ادة ،م ركة إع ه ش زم ب ذى تلت ويض ال ان التع فود التأمين يتم تخ أمين من عق د إعادة الت ار ان عق ذلك باعتب ا ل فيضه تبع

.التعويض والتعويض فقط

٢١٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

غ أو دير المبل اظ وتق د الإحتف د ح ى تحدي ؤثر ف ى ت ل الت العوام

الجزء المعاد تأمينه:

لى ؤمن الاص د الم ى تحدي ؤثر ف ى ت ل الت م العوام ن اه ك ان م لا شن العملي ه م تفظ ب ذى يح د ال ر) للح ـ(المباش اات ــ ى يجريه الى ،الت وبالت

ه اد تأمين غ او الجزء المع دير المبل ق بقـتل ،تق ى تتعل ـك الت ة ــ درته الماليتحقة اط المس ه والاقس ماله واحتياطيات ن رأس تمدها م ى يس ى ان ،الت عل

ن واء م ا س وم به ى يق ات الت ق بالعملي رى تتعل ية اخ ل رئيس اك عوام هنا را هن ا واخي ددها ومتوسط مبالغه ق حيث مدى تع ا يتعل ل م ن العوام ك م

.بدرجه الخطر وانتشاره ومدى تركزه

ا أمين وكلم ى سوق الت أمين ف دام شركة الت وهكذا فطالما رسخت اقغ اظ بملب ا الاحتف ا امكنه ا كلم د رأسمالها واحتياطياته زادت خبرتها وتزاي

ا ت ،او جزء اكبر من عمليات التأمين التى تقوم به ا كان ذلك كلم ر ك والامداد ان متوساع ا ك خمة وكلم رة وض ابهة كبي ات المتش الغ ـالعملي ط مب

را ا انخفضت ،التأمين كبي ه كلم تفظ ب در المح ع الق اه يرتف ى ذات الاتج وف .احتمالات تحقق الخطر وكلما كانت الخسائر الناشئة عن ذلك جزئية

زم ة تلت رم اتفاقي ث تب أمين فحي ادة الت ركة اع بة لش ا بالنس ذا ام ه

و أمين بمقتضاها بقب ا من شركة ت دم له ى تق أمين الت ادة الت ات اع ل عمليات ،مباشر ن عملي ل م ول ك تم قب ة وي ذه الاتفاقي ل ه د مث ث لا توج او حي

ع ،التأمين على حدة من عدمه ا بتوقي ة الاحوال تتخذ قراره ى كاف فانها فات ول احدى عملي د شروطها او بقب ع المؤمن المباشر وتحدي ة م الاتفاقي

أمين وسمعة المؤمن اعادة التأمين وع الت ى ضوء ن ك عل وتسعيرها وذلدر ل والق ة ب ه المالي أمين وقدرت ات الت ار عملي ى اختي ه ف ر وخبرت المباش

ع الجغ اة التوزي ة مراع ع اهمي ك م ه وذل اظ ب رر الاحتف ذى يق رافى ـال .للاخطار المعاد تأمينها

٢١٤ الباب الثالث -التأمينات العامة

:طرق إعادة التأمين

ى قد يقوم المؤمن المباشر بعملية اعاد ة التأمين بمجرد حصوله عل

أمين ج د ت رى ان من الضرورى ان يعي ـعملية تأمينية ي ذا ـ ا وبه زء منه .وهذه هى اقدم الطرق ،تتم اعادة التأمين بالنسبة لكل عملية

ع احدى ة م رم اتفاقي وقد يكون من المناسب للمؤمن المباشر ان يب

ادة ال ات اع ا عملي ى اطاره تم ف أمين ت ادة الت ات اع أمين بصهيئ ـت ورة ـتلقائية ملزمة للجانبين ( المؤمن المباشر وشركة اعادة التأمين ) وقد تتم ؤمن رى الم ى ي ات الت بة للعملي ة بالنس ار الاتفاقي ى اط أمين ف ادة الت اع

.المباشر اعادة تأمينها فقط فتلتزم شركة اعادة التأمين بقبولها

أمين ان م رى عادة شركات ت د ت ة اخرى فق ب ـن المناسومن ناحيديدة خمة او ش ات الض اص بالعملي اب خ ندوق او حس اء ص ا انش لهة صورة ع بمثاب ذا الحساب المشترك او المجم ون ه ث يك الخطورة وبحيام ة ام ئولية كامل ئولة مس ركة مس ل ش ل ك أمين فتظ ادة الت ور اع ن ص مى ا وف ا ولكنه م عليه د معه المؤمن لهم الاصليون عن العمليات التى تتعاق

ين الشركات الاخرى المشتركة ذات ا لوقت تقوم بتوزيع هذه المسئولية ب .معها فى الصندوق او الحساب المشترك

ن دول م واخيرا فلا يفوتنا ان نشير الى ما تسنه تشريعات بعض الدى ا ل وجوب قيام شركات التأمين المباشر باعادة تأمين جزء من عملياته

د ب تح أمين وبنس ادة الت ة لاع ركات وطني و ش ا ه ريعات كم ك التش دها تل .الحال فى مصر

ا أمين المشار اليه ادة الت ى ،ونتناول فيما يلى طرق اع ك الت عدا تل

رى ة لاخ ن دول ف م ى تختل دول والت ريعات ال ا تش ن ،تنظمه ئ م بش :التفصيل

٢١٥ الباب الثالث -التأمينات العامة

دة :أولا ى ح ة عل ل عملي بة لك أمين بالنس ادة الت ة اع ة الاختياري (الطريق

:لاعادة التأمين) أمين و رر شركة الت هذه هى اقدم طرق اعادة التأمين وبمقتضاها تق

ل عملي ه بالنسبة لك أمين من عدم ادة الت ا ـالمباشر اع إذا م ى حدة ف ة علاد ر المع د الخط وم بتحدي ا تق ا فانه ة م بة لعملي أمين بالنس ادة الت رأت اعادة تم اع ى ت ركة الت ذا الش ه وك اد تأمين غ المع زء او المبل ه او الج تأمين

.التأمين لديها

ه بص ى لا تواج ركات الت ة بالش ذه الطريق ع ه ـوتتب ة ـ ورة دوريأمين ادة الت ة لاع ة عام ل اتفاقي ا لعم اج معه ات تحت د ،عملي ث يزي أو حي

أمين ادة الت ة اع المبلغ المطلوب اعادة تأمينه عن القدر الذى تغطيه اتفاقيأمين الم ركة الت ب ش ادى وترغ ر ع ر غي ون الخط ث يك ى ـباشاو حي ر ف

ة ه بمقتضى اتفاقي تفظ ب ذى تح غ ال اعادة التأمين بالنسبة لجزء من المبل .اعادة التأمين

ادة ة لاع ة الاختياري اع الطريق ب اتب ن المناس ون م د يك ذا ق وهك

ر متخص ر غي أمين مباش ركة ت بة لش أمين بالنس اةـالت رع الحي ى ف ،صه فال بيل المث ى س ديها عملي ،عل د ل الى لا توج ـــوبالت ذا ـ ى ه ة ف ات منتظم

ادة ركات اع دى ش ع اح أمين م ادة الت ة لاع راء اتفاقي تدعى اج رع تس الفل ٠٠٠التأمين أمين بالنسبة لك ادة الت ة اع ى عملي د عل وتقوم هنا بالتعاق

أمين ادة الت ة اع رى اهمي ى ت ا والت وم به ى تق أمين الت ات الت ن عملي ما بة له دة ،بالنس ى ح ل عل ن ع ،ك زء م اس ج ى اس ا عل أمين ام ة الت ملي

عرها ( روطها وس ذات ش ه وب رالاهلي ام الخط ة اقتس ى طريق ذه ه ) او وهد ا يزي ز المستديم فيم اة والعج ط او خطرى الوف اة فق ر الوف بة لخط بالنس

تم اى إعادة تأمين لاخطار محددةعن حد الاحتفاظ ( ل قسط ي ) وذلك مقابحاصل ضرب من -تحديده فى بداية كل من سنوات عقد التأمين الاصلى

ا لسن أمين وفق المبلغ الخاص بخطر الوفاه فى اول السنة ومعدل قسط التة قسط ة بطريق ذه الطريق ى اول السنة ايضا ( وتسمى ه ه ف المؤمن عليف من سنة لاخرى نظرا أمين يختل ادة الت الخطر ونلاحظ هنا ان قسط اع

٢١٦ الباب الثالث -التأمينات العامة

اقص ذى يتن ه وال اد تأمين من سنة لتحديده سنويا على اساس المبلغ المع

ؤمن الاصلىلاخرى ( ه الم تفظ ب ذى يح اطى ال د الاحتي ع تزاي دل م ) ومعد من سنة لاخرى ( ذى يتزاي اه مقسط الخطر وال الات الوف د احتم ع ـلتزاي

.)تقدم العمر

ل من المؤمن المباشر :ثانيا ة لك ة ملزم اعادة التأمين تلقائيا وفقا لاتفاقية الطريقة الاجباوشركة اعادة التأمين ( ة الاتفاقي ة او المستمرة او طريق ري

):الملزمة للجانبين

اذا كان من اهم مزايا الطريقة الاختيارية ما تتيحة للمؤمن المباشر م ان من اه ا ف ر منه ات المربحة او بجزء كبي اظ بالعملي ة الاحتف من حريك ا يستنفذه ذل أمين وم ادة الت ا لاع وم به ى نق عيوبها تعدد الاجراءات الت

ت ن وق ا م د مم ى التعاق ر ف أمين المباش ركة الت ه ش ى مع ا ان تتراخ امه لشركة اخرى يعرضها لضياع العملية التأمينية ذاتها اذا التجأ المؤمن لا ال تحمله رض لاحتم د وتتع ر بالتعاق أمين المباش ركة الت وم ش او ان تقى ا ف ل نجاحه ر قب ق الخط ا تحق ويض اذا م أمين او التع غ الت ل مبل لكام

.جراءات التفاوض والتعاقد مع شركة اعادة التأمين التى تختارهااتمام ا

ع أمين م ادة ت ة اع د اتفاقي ر عق أمين المباش ركات الت ل ش ذا تفض لزء ن ج ازل ع اها بالتن زم بمقتض أمين تلت ادة ت ركات ) اع ركة ( أو ش شمعين من العمليات المحددة بالاتفاقية نسبة منها بحد اقصى معين او جزء

غ ن مبل ك م اعفاته وذل ه او مض تفظ ب زء المح وازى الج أمين ي د الت عقزء ذا الج ول ه ى قب رة عل دورها مجب ون ب ى تك أمين الت ادة الت ركة اع لشد رد تعاق ه بمج ذلك فان ة وب اق الاتفاقي ى نط أمين ف ة الت ت عملي ا كان طالمأمين مسئولة عن اده الت المؤمن المباشر مع المؤمن له تصبح شركة اع

يبها ( د تنص ن رقوق د ع ى تزي ارة الت ل الخس ى تحم ئوليتها ف ل مس ـتمث م ـنة ادة س ة ع رة زمني ل فت ـ) بص معين لكل وثيقة او لكل حادث او لك ورة ــــ

.تلقائية ودون الحاجة الى اتفاق خاص

٢١٧ الباب الثالث -التأمينات العامة

أمين ة اعادة ت ل عملي د عن ك ة تعاق ذه الطريق ى ه وهكذا فلا نجد ف

ة اق الاتفاقي ى نط دخل ف ى ت ات الت ة العملي ا دون فكاف أمين عليه اد الت يع .الحاجة لاى تعاقد مما يختصر الوقت والجهد والمال

ا أمين فق :ثالث ادة الت ة اع ة لهيئ أمين الملزم ادة الت ة اع ة ط (ـاتفاقي اتفاقي

)اعادة التأمين الاختيارية من جانب المؤمن المباشر

انبين ة للج ة الملزم أمين بالاتفاقي ادة الت ة اع ا طريق م ان اجباري رغت والجه ى اختصار الوق ؤدى ال ى ت ا الت م مزاياه ـتعتبر من اه الـ ،د والم

ر ؤمن المباش ى الم دا عل ر قي ا اذ تعتب ا جوهري ة عيب ذه الاجباري أن له فا ا طالم ل عليه ى يحص ات الت ة العملي بة لكاف أمين بالنس ادة الت ه باع يلزم

ون من المناسب د يك ى ق ك الت ى تل ة حت ى نطاق الاتفاقي ه كانت تدخل ف ل .الاحتفاط بها لربحيتها

ة أمين المباشر ان تقتصر اجباري ومن هنا تفضل بعض شركات التى ان ا لاحق ف ل له الى يظ ط وبالت أمين فق ادة الت ى شركة اع ة عل الاتفاقي

ن ،تعيد لديها كل او بعض العمليات التى تدخل فى نطاق التعاقد وهكذا يمكا اختيار أمين هن ادة الت ة اع ار اتفاقي أمين اعتب ركة الت ب ش ن جان ه م ي

بعض أمين بالنسبة ل ادة الت ا اذا رأت اع و انه ه ه زم ب المباشر فكل ما تلتين ى اخطار مع اء عل ة وبن ك من خلال الاتفاقي العمليات فيتعين ان يتم ذلول ا قب ين عليه ا اذ يتع ة له ة ملزم اما شركة اعادة التأمين فتعتبر الإتفاقي

.ها طالما كان ذلك فى اطار الاتفاقيةكافة العمليات التى يعاد تأمين

:الحساب المشترك أو المجمع لإعادة التأمين :رابعا

ض ى بع ر عل أمين المباش ركات الت ين ش ة ب تد المنافس ث تش حين كالسفن الذرية والطائرات العملاقةالعمليات الضخمة ( ث لا يمك ) او حي

ه ( ة المطلوب ار بالدق ق بعض الاخط ال تحق أخطار الحروب كقياس احتمأمين، والثروات ادة الت ات اع ) وبوجه عام حيث يستلزم الامر القيام بعملي

ة درة المالي أمين ذات الق ركات الت ن ش دد م ب لع ن المناس ون م د يك فق

٢١٨ الباب الثالث -التأمينات العامة

م ع يض ترك او مجم اب مش اء حس ى انش ا ف اون مع ة ان تتع والفني

ا للنسب العمليات التى تقوم بها فى اطار معين يتم الاتفاق عليه وذلك وفقأمين مشترك ،التى يحددها هذا الاتفاق از ت وهكذا نكون امام مكتب او جه

ذا ا الشركات أعضاء ه تقدم اليه كافة العمليات التأمينية التى تتعاقد عليهتم تسجيلها وامساك ث ي الاتحاد او التجمع والتى تدخل فى اطار معين حي

ين الاعضاء ام ا ب ع نتائجه ى حساباتها واعادة توزي ات الت ا بنسبة العملي .قدمها كل منهم او بأية نسبة أخرى يتفق عليها

أمين تظ ادة الت رق إع ن ط ة م ورة أو الطريق ذه الص ى ه ل ـوف

ب ه الأصلى ويصبح المكت مسئولية كل مؤمن مباشر كاملة امام المؤمن لاباتها اك حس ات وإمس جيل العملي تقوم بتس ى س از أو الإدارة الت أو الجه

ا للحصص بمثابة هي ة للمؤمنين المباشرين وفق أمين مملوك ادة الت ئة لإع .المتفق عليها

٢١٩ الباب الثالث -التأمينات العامة

المبحث الثالث

أحكام إعادة التأمين فى مصر

ل الخطر)الإلتزام بإعادة تأمين ما يجاوز حدود الإحتفاظ (إعادة نقع ودوليا (لتوزيع قدر من الخسائر على المستوى المحلى)محليا (لتوزي

:واللائحة التنفيذية ٣٥و ٣٤معلى المستوى الدولى) القدر الزائد

ى مص أمين ف ى الت ة عل راف والرقاب انون الإش تم ق ـإه الزام ـ ر بى ر الت أمين المباش ات الت ن عملي زء م أمين ج ادة ت أمين بإع ركات الت شى أساس ك عل أمين وذل ادة الت تعقدها فى مصر لدى الشركة المصرية لإع

ى قواعد ونسب يحددها قرار من م ة عل جلس إدارة الهيئة المصرية للرقابأمين ة -الت دها الهيئ ى تع ات الت ى الدراس اء عل دد الق -بن ـويح رار ـ

ا الشركة ى تؤديه اح) الت ة الأرب أمين وعمول ادة الت ة إع العمولات (عمولات (م ذه العملي أمين عن ه ى شركات الت أمين إل ادة الت ) ٣٤المصرية لإع

اذج الكشوف والح د كما يحدد نم ات والمواعي ذه العملي سابات الخاصة بهالح ق ص ا يحق ا بم ة به رى المتعلق ام الأخ ة الأحك ا وكاف دم فيه ى تق الت

من اللائحة التنفيذية). ٢٣الإقتصاد القومى (مادة

ة س إدارة الهيئ وتحقيقا لصالح الإقتصاد القومى أجاز القانون لمجلع النس ادة توزي أمين إع ى الت ة عل رية للرقاب ة المص ى حال ه ف ب الإلزامي

ى رأسمالها %٥١إنشاء شركات إعادة تأمين تبلغ مساهمة المصريين ف من رأسمالها على الأقل.

اده نص الم رى ت ة أخ ن ناحي ة ٣٥وم انون الإشراف والرقاب ن ق م

ا أمين كم ادة الت ول إع أمين بقب ادة الت رية لإع ركة المص زام الش ى إلت علس إ ن مجل ادر ع رار الص ددها الق ى يح ة عل رية للرقاب ة المص دارة الهيئ

ركات زم ش ذى تلت أمين ال اده الت زء إع اوز ج ا يج ه فيم ى أن أمين عل الت

٢٢٠ الباب الثالث -التأمينات العامة

ى شركات إن عل أمين ف ادة الت ى الشركة المصرية لإع ناده إل أمين بإس التا ارى فيم أمين الإختي ادة الت ات إع ى إسناد عملي التأمين إعطاء الأولوية ف

ا يخرج عن نطاق إتفاقياتها على الشركات المصرية الأخرى المرخص لهتيعابيه ( ا الإس ا لطاقته اب وفق ر للإكتت ى مص ل ف د بالعم مى بح ا يس أو م

.) الإحتفاظ

ناد عملي أمين بإس ادة الت أمين وإع ركات الت زم ش ـوتلت ادة ــ ات إعى أمين ف دى الت رية لمعي ركات المص ند للش اوز المس ى تج أمين الت ت

ة أ ة المدرج واق العالمي ة الأس دى الهيئ جلة ل ة المس ى القائم ماؤهم ف سة ى القائم درجين ف د الم ذف أح دد أو ح أمين ج دى ت وز إدارج معي (يج

ذلك). ررة ل تندات المب ى ضوء المس ا ف ادة المشار إليه ة ٢٤م ن اللائح م التنفيذية.

ادتين ى الم ديل ف ل التع د كف يم ٣٥، ٣٤وق ى تنظ ة ف ة تام مرونأمي ادة الت ة لإع ة الإلزامي أمين، الحص ادة الت رية لإع ركة المص دى الش ن ل

٠وأطلق الحرية فيما عداها من عمليات إعادة التأمين الإختيارى

خاص وتك ات الأش ات تأمين ركات وجمعي زام ش ـإلت وال ــ وين الأمجيل ب التس ات طل من مرفق ا ض أمين وطبيعته ادة ت ات إع ديم ترتيب بتق

:والترخيص بمزاولة النشاط

د ون بع دم المؤسس ى يق ا إل ة طلب ة المبدئي ى الموافق ول عل الحص الهيئة بتسجيل الشركة أو الجمعية والترخيص لها فى مزاولة نشاطها.

ات ات تأمين ة مباشرة إحدى عملي وإذا كان نشاط الشركة أو الجمعيات ك التأمين ائق تل اذج وث ق بنم وال فيجب أن يرف الأشخاص وتكوين الأم

ا أمين وطبيعته ادة الت ات إع ة ترتيب ات كافي ذه الترتيب ون ه ب أن تك ويجب أن ركة ويج الى للش ز الم لامة المرك ائق وس ة الوث وق حمل ة حق لحمايدى ع حصص معي ان توزي ذا الشأن بي ى ه تتضمن المستندات التى تقدم ف

٢٢١ الباب الثالث -التأمينات العامة

ين ن ب أمين م د الت ون معي ترط أن يك ا، ويش ا له ا وافي أمين وملخص الت

أمين دى الت ة معي ى قائم ة ف دين بالهيئ أمين المقي ركات الت رخص لش الم وإعادة التأمين فى مصر بالتعامل معهم.

ات إعادة تأمي أمين بإمساك سجل لإتفاقي ـإلتزام شركات الت د ــ ن تقي

ارج ن الخ ا أو م ركة محلي واردة للش أمين ال ادة الت ات إع ع عملي ه جمي ب :سواء كانت إتفاقية أو إختيارية

ة (م ات التالي جل البيان مل الس ن ال٤٤ويش ة م انون واللائح ق

التنفيذية): إسم وعنوان الهيئة المسندة. -١ إسم الوسيط الذى توسط فى عقد العملية (إن وجد). -٢ تاريخ بدء السريان ومدته. -٣ الشروط الأساسية للتعاقد. -٤ادة -٥ ات إع ة من عملي ة أو الإتفاقي ل العملي تم مقاب ذى ي ادل ال التب

التأمين الصادرة.ى إحتفاظ الش -٦ أمين عل ادة الت ان إع ة وبي ركة من الحصة المقبول الباقى.

أية بيانات أخرى ترى الشركة إضافتها. -٧

ف سن ات نص ديم بيان ركات بتق زام الش ن ويةـإلت ة ع ى الهيئ إلات ة بيان نويا كاف دم س أمين وأن تق ادة الت ات إع من عملي ا تتض عملياته

إتفاقيات إعادة التأمين التى يتم تجديدها: ات ع - ة بيان ى الهيئ دم إل أمين أن تق ادة الت أمين وإع ى شركات الت ل

ى الخارج ى مصر وف ذها ف ا وتنف ى تبرمه ا الت نصف سنوية عن عملياتهة الأقساط والتعويضات ات قيم ذه البيان من ه ى أن تتض ده عل ى ح ل عل كاذج ا للنم د وطبق ى المواعي ك ف وعمليات إعادة التأمين والإستثمارات وذل

من اللائحة التنفيذية) ٤١ها قرار من الوزير. (مادة التى يصدر ب

٢٢٢ الباب الثالث -التأمينات العامة

ة - ى الهيئ دم سنويا إل أمين أن تق ادة الت وعلى شركات التأمين وإع

ة ادرة كاف أمين الص ادة الت ات إع د إتفاقي اريخ تجدي ن ت هرين م لال ش خ البيانات المتعلقة بهذه الإتفاقيات متضمنة على وجه الخصوص ما يلى:

ن الإتف -١ ور م روط الأساسص ص الش ادرة أو ملخ ات الص ية ـاقي

ذى يص الملحق ال ين ب و المب ى النح ات عل ذه الإتفاقي ـله ن ـ رار م ه ق در ب الوزير.ى -٢ ديلات الت ه التع ات الصادرة موضحا ب تقرير واف عن الإتفاقي

طرأت على كل إتفاقية والأسباب التى إستدعت ذلك.أمين المشتركين ف -٣ دى الت ان بأسماء معي ات الصادرة بي ى إتفاقي

وحصة كل منهم بما فى ذلك المشتركين عن طريق سماسرة.ل -٤ ى أعدتها الشركة عن ك ات والإحصائيات الت صورة من البيان

من اللائحة التنفيذية). ٤٢إتفاقية. (مادة

ات ات وترتيب ص دورى لعملي ا فح ن كفايته ق م أمين للتحق ادة ت إع :لوفاء الشركات بإلتزاماتها

ا أمين وفق ركات الت ص دورى لش إجراء فح ة ب وم الهيئ انون تق للق

ذا ا وك اء بإلتزاماته ى الوف درتها عل ن إستمرار ق د م أمين للتأك وإعادة التادة أمين وإع ات الت ة عملي ة لمزاول س الفني انون والأس ام الق اة أحك مراعأمين ادة الت ات إع ص فحص عملي رامج الفح أمين ويجب أن تتضمن ب الت

الى وكذلك ترتيبا ز الم ة المرك ا لحماي ق من كفايته أمين للتحق ادة الت ت إع للشركة وكذلك كفاية الضمانات الخاصة بمعيدى التأمين.

ادة ه الم نص علي ا ت ى م ا إل ير هن ا أن نش ن ٦٢ولن انون م ن الق م

ة النشاط رخيص بمزاول اء الت ى شطب التسجبل والغ تعرض الشركات إل :هاكليا أو جزئيا فى عدة حالات من بين

رارات - انون أو الق ذا الق ام ه ة أحك ى مخالف ركة عل ت الش إذا دأب

المنفذه له.

٢٢٣ الباب الثالث -التأمينات العامة

إذا ثبت للهيئة أن الشركة غير قادرة على الوفاء بالتزاماتها. -ا - ادر له رخيص الص روط الت ن ش رطا م ركة ش ت الش إذا خالف

ا ن مطالبته رغم م ى ال ة عل حيح المخالف م بتص م تق ا ل اط م ة النش بمزاول .)١(ك خلال فترة تحددها اللائحة التنفيذيه لهذا القانون بذل

ادة م الم ريان حك ا س ارة هن دير بالاش ن الج ذا وم أن ٦٢ه ى ش ف

ى ى والأجنب ال العرب ام إستثمار الم ام نظ ا لأحك ئت طبق الشركات التى أنش ٠ ١٩٧٤لسنة ٤٣والمناطق الحرة الصادر بالقانون رقم

:سجلات لقيد معيدى التأمين

وز ر يج ى مص امين ف ى الت ة عل راف والرقاب انون الاش ا لق وفق

ناد أى عملي أمين إس ادة الت أمين وإع ركات الت أمين إلا ـلش ادة ت ات إعة ى القائم ماؤهم ف ة أس ة المدرج واق العالمي ى الأس أمين ف دى الت لمعيد ذف أح دد أو ح أمين ج دى ت وز إدارج معي ة ويج دى الهيئ جلة ل المس

المشار إليها فى ضوء المستندات المبررة لذلك. المدرجين فى القائمة