Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Lånekassen
Styrende dokumenter i Lånekassen – forankring og etterlevelse
Internkontroll i Lånekassen
Adm. dir. Marianne Andreassen
Lånekassen
Lånekassen - hovedtall
Side 2
• 950 000 kunder
• Portefølje på vel 126 milliarder kroner
• Inn- og utbetalinger på om lag 27
milliarder kroner årlig
• Behandler over 1 millioner saker årlig, 60
prosent maskinelt
• 6 millioner besøk på lånekassen.no og 3,9
millioner innlogginger på Dine sider
• 327 årsverk
Lånekassen
Lånekassens oppdrag er tydelig og konkret -
både fra Stortinget og departementet
• Enerett på å forvalte utdanningsstøtteordningene:
‒ på en effektiv, sikker og kvalitativ god måte
‒ kundene skal tilbys effektive og tilgengelige
løsninger
• Bidra til å utvikle regelverket for
utdanningsstøtte
• Moderniseringsprogram siden 2004 – avsluttes i
2014
‒ Mål: Høykvalitetsalternativet
‒ Strategi: Kjernelånekassen
‒ Hovedvirkemiddel: IT-investeringer (over 800
mill. kroner siden 2007)
Side 3
Lånekassen
Intern hovedstrategi:
Digitalt førstevalg
Strategi for samhandling:
Kunden skal levere
informasjon om seg selv ett sted
Lånekassen
Internkontroll
• «Internkontrollen utgjør derfor en viktig
del av styringen gjennom å bidra til at
virksomhetens ledelse har kontroll»
• «…..forutsetter en effektiv internkontroll
en strukturert tilnærming som legger til
rette for kontinuerlig forbedring og
tilpasning til endrede forutsetninger og
risikoer»
Side 5
Lånekassen
Internkontroll – fra teori til praksis
• Det er det vi gjør for å sikre statens og kundenes
verdier og for å nå våre mål gjennom forsvarlig
drift:
‒ ha kontroll på det vi gjør
‒ ha orden i eget hus
‒ å gjøre ting riktig første gang
hjelper oss å bruke kreftene riktig
frigjør kapasitet
• Bidrar til kvalitetsbevissthet og kvalitetsheving
• Bidrar til å bygge tillit og omdømme
6
Lånekassen
1. Et styrings- og kontrollmiljø som reflekterer
ønsket holdning og kultur
Side 7
• Demokrati – lojalitet til politiske
beslutninger
• Rettsikkerhet – likebehandling
• Faglig integritet
• Effektivitet
Forvaltningsverdiene:
Kundestrategi: Fornøyd på første forsøk
Lånekassen
Et styrings- og kontrollmiljø som reflekterer
ønsket holdning og kultur – forts.
Side 8
Arbeidsmiljø - opplæring integrert i endringsprosessene
Lånekassen
2. Tydelighet i myndighet, roller og ansvar i
virksomheten
Side 9
Ansvar og roller er
definert for hver
avdeling med
særlig vekt på
grensesnitt til
andre avdelinger
Lånekassen
3. Dokumentert internkontroll
• Bakteppet:
‒ PwC 2005: ”Godkjenner” internkontrollen i
Lånekassen, men påpeker at den er
uformell, mangler helhetsperspektiv og er
mangelfullt dokumentert.
‒ Det er etter dette etablert et helhetlig
internkontrollsystem som tilrettelegger for :
‒tydelige ansvars- og rolleavklaring og -forståelse
‒kontrollerte endringsprosesser
‒rasjonell dokumentasjon av virksomheten
10
Lånekassen
Bygger på Lånekassens kjerne- og støtteprosesser
Vedlikehold og utvikling av IKT-systemer
KT SAK FVGjør
utdanning mulig
Vedlikehold og utvikling av regelverk
Styring og kontroll
DatafangstKundefront- søknader
- telefon- e-henvendelser- brev- ekspedisjon
Behandling av saker
LåneforvaltningUtbetaling
Opplevd kvalitet
Samfunns-effekt
Lånekassen
Lånekassens system for internkontroll –
«husordensreglene»
Side 12
Lånekassen
Eks.1
Side 14
Lånekassen
15
16
17
Lånekassen
18
Lånekassen
Eks. 2
19
20
21
22
Lånekassen
Eks 3.
23
24
25
26
Lånekassen
Eks. 4
27
28
29
30
Lånekassen
4. Informasjons- og kommunikasjonsflyt som er
tilpasset styrings- og kontrollbehovet
• Linjeprinsippet: Internkontroll er et lederansvar på alle nivåer,
men både ledere og medarbeidere må bidra til at internkontrollen
fungerer i det daglige
‒ Felles strukturer og systemer er oppdatert og brukes
• Et tydelig styringsopplegg gjennom året
‒ Faste rammer for rapportering og dialog
• Åpenhet
‒ Alt er åpent tilgjengelig med mindre det eksplisitt er unntatt
• Evalueringer
• Kontrolltiltak
‒ Faste og engangskontroller
• Løpende avviksrapportering
Side 31
Lånekassen
• Lånekassen har en egen
fagansvarlig for internkontroll
som støtter ledelsen og
tilrettelegger for en enhetlig
og helhetlig tilnærming i
arbeidet med internkontroll
Side 32
Lånekassen
Utfordringer i prosessen
• Hva er nytten?
• Hvor er gulrøttene?
• Hvilken systemstøtte kan vi få?
• Hvilken systemstøtte trenger vi?
• Eierskap til innholdet?
• Eierskap til prosess og struktur (fagansvar for
internkontroll)!
• Lærebøkene bygger store og komplekse
systemer!
33
Anbefaling: Begynne i
det små og der
effekten er størst, og ta
det steg for steg
Lånekassen
Utfordringer når systemet er etablert
• Bruk
• Oppdatering
• Samspill mellom
fellesstrukturer og
avdelingsbehov
• Læringsprosessene!
Side 34
Lånekassen
Veien videre
• Videreutvikling av innhold og struktur i
internkontrollsystemet.
• Skape enda bedre forståelse for nytten av
struktur og systematikk innenfor området
styring og kontroll.
• Forsterke sammenhengene mellom alle
elementene innenfor området styring og
kontroll.
• Videreutvikle dokumentasjon av det
”utvidede” styringssystemet slik at
sammenhenger, roller og ansvar blir enda
tydeligere.
35
Lånekassen