Juan Antonio Zapardiel

DIRECCIÓN GENERAL DE COORDINACIÓN FINANCIERA CON LAS ENTIDADES LOCALES

SECRETARÍA DE ESTADO DE HACIENDA Y PRESUPUESTOS

SECRETARÍA GENERAL DE HACIENDA

MINISTERIODE ECONOMÍAY HACIENDA

Juan Antonio ZapardielJuan Antonio ZapardielSubdirector General de Análisis y EstadísticaSubdirector General de Análisis y Estadística

JORNADA CON LOS JORNADA CON LOS REPRESENTANTES REPRESENTANTES DE LAS DE LAS UNIDADES DE UNIDADES DE COORDINACIÓN COORDINACIÓN CON LAS CON LAS HACIENDAS HACIENDAS TERRITORIALESTERRITORIALES


CAPTURA DE CAPTURA DE DATOS DE DATOS DE PRESUPUESTOS Y PRESUPUESTOS Y LIQUIDACIONES: LIQUIDACIONES: SITUACIÓN ACTUAL SITUACIÓN ACTUAL Y NOVEDADES.Y NOVEDADES.


Madrid Madrid 23 de enero de 200823 de enero de 2008





LIQUIDACIÓN PRESUPUESTOS ENTIDADES LOCALES 2006LIQUIDACIÓN PRESUPUESTOS ENTIDADES LOCALES 2006

11

COMUNIDAD Ayto./ Dip. CensoLiquid.

RecibidasFirmadas

% Recibido s/ Censo

% Firmado s/ Recibido

Censo Dep.

Liquid. Recibidas

Firmadas% Recibido

s/ Censo% Firmado s/ Recibido

ANDALUCI A TOTAL Ayto. 770 329 81 42,7% 24,6% 325 167 50 51,4% 29,9%TOTAL Dip. 8 8 0 100,0% 0,0% 37 26 1 70,3% 3,8%

ARAGON TOTAL Ayto. 731 273 17 37,3% 6,2% 69 41 8 59,4% 19,5%TOTAL Dip. 3 3 1 100,0% 33,3% 6 5 1 83,3% 20,0%

ASTURI AS TOTAL Ayto. 78 46 10 59,0% 21,7% 26 17 0 65,4% 0,0%

I LLES BALEARS TOTAL Ayto. 67 35 4 52,2% 11,4% 51 33 6 64,7% 18,2%TOTAL Dip. 3 3 1 100,0% 33,3% 6 6 2 100,0% 33,3%

CANARI AS TOTAL Ayto. 87 69 27 79,3% 39,1% 42 22 7 52,4% 31,8%TOTAL Dip. 7 7 1 100,0% 14,3% 25 23 2 92,0% 8,7%

CANTABRI A TOTAL Ayto. 102 88 5 86,3% 5,7% 7 6 1 85,7% 16,7%

CASTI LLA-LEON TOTAL Ayto. 2.248 1.176 47 52,3% 4,0% 48 22 4 45,8% 18,2%TOTAL Dip. 9 9 3 100,0% 33,3% 15 14 6 93,3% 42,9%

CASTI LLA-MANCHA TOTAL Ayto. 919 424 23 46,1% 5,4% 63 37 7 58,7% 18,9%TOTAL Dip. 5 5 0 100,0% 0,0% 15 13 0 86,7% 0,0%

CATALUÑA TOTAL Ayto. 946 417 94 44,1% 22,5% 468 257 89 54,9% 34,6%TOTAL Dip. 4 4 2 100,0% 50,0% 21 19 10 90,5% 52,6%

EXTREMADURA TOTAL Ayto. 383 263 30 68,7% 11,4% 61 32 5 52,5% 15,6%TOTAL Dip. 2 2 1 100,0% 50,0% 9 9 4 100,0% 44,4%

GALI CI A TOTAL Ayto. 315 259 24 82,2% 9,3% 46 29 2 63,0% 6,9%TOTAL Dip. 4 4 1 100,0% 25,0% 11 10 0 90,9% 0,0%

MADRI D TOTAL Ayto. 179 68 6 38,0% 8,8% 51 34 2 66,7% 5,9%

MURCI A TOTAL Ayto. 45 18 1 40,0% 5,6% 35 13 1 37,1% 7,7%

NAVARRA TOTAL Ayto. 272 197 0 72,4% 0,0% 74 43 0 58,1% 0,0%

PAI S VASCO TOTAL Ayto. 251 210 0 83,7% 0,0% 127 46 0 36,2% 0,0%TOTAL Dip. 3 3 0 100,0% 0,0% 7 5 0 71,4% 0,0%

RI OJ A Rioja, La 174 116 6 66,7% 5,2% 0 0 0 ---- ----

C.VALENCI ANA TOTAL Ayto. 542 307 67 56,6% 21,8% 125 62 14 49,6% 22,6%TOTAL Dip. 3 3 0 100,0% 0,0% 7 7 0 100,0% 0,0%

TOT. NAC. Ayto. TOT. NAC. Ayto. 8.109 4.295 442 53,0% 10,3% 1.618 861 196 53,2% 22,8%

TOT. NAC. Dip. TOT. NAC. Dip. 51 51 10 100,0% 19,6% 159 137 26 86,2% 19,0%

ADMINISTRACIÓN GENERAL ORGANISMOS DEPENDIENTES






22

Tramos Población Administración General

% Organismos Dependientes

% Total

< 1.001 82 18,55% 1 0,51% 83

1.001 - 5.000 168 38,01% 16 8,16% 187

5.001 - 10.000 73 16,52% 23 11,73% 97

10.001 - 20.000 54 12,22% 32 16,33% 89

20.001 - 50.000 44 9,95% 56 28,57% 98

50.001 - 100.000 13 2,94% 36 18,37% 49

100.001 - 500.000 8 1,81% 30 15,31% 38

> 500.000 0 0,00% 2 1,02% 2

Total 442 100,00% 196 100,00% 643

LIQUIDACIONES FIRMADAS ELECTRÓNICAMENTELIQUIDACIONES FIRMADAS ELECTRÓNICAMENTE






33

LIQUIDACIONES FIRMADAS ELECTRÓNICAMENTELIQUIDACIONES FIRMADAS ELECTRÓNICAMENTE

Administración General

19%

37%17%

12%

10%

2%3% 0%

< 1.001

1.001 - 5.000

5.001 - 10.000

10.001 - 20.000

20.001 - 50.000

50.001 - 100.000

100.001 - 500.000

> 500.000

Organismos Dependientes

8%

12%

29%

18%

15%

1% 1%

16%





PRESUPUESTOS ENTIDADES LOCALES 2007PRESUPUESTOS ENTIDADES LOCALES 2007

44

COMUNIDAD Inventario Recibido. % Recibido s/ Inventario

ANDALUCIA 770 411 53,38%

ARAGON 731 319 43,64%

ASTURIAS 78 44 56,41%

BALEARES 67 67 100,00%

CANARIAS 87 72 82,76%

CANTABRIA 102 97 95,10%

CASTILLA LEON 2248 1308 58,19%

CASTILLA LA MANCHA 919 511 55,60%

CATALUÑA 946 570 60,25%

EXTREMAD. 383 263 68,67%

GALICIA 315 275 87,30%

MADRID 179 71 39,66%

MURCIA 45 9 20,00%

NAVARRA 272 189 69,49%

PAIS VASCO 251 227 90,44%

LA RIOJA 174 115 66,09%

COMUNIDAD VALENCIANA 542 368 67,90%

TOTAL NACIONAL 8.109 4.916 60,62%





GESTIÓN DE LA FALTA DE RESPUESTAGESTIÓN DE LA FALTA DE RESPUESTA

55

DESDE LA DIRECCIÓN GENERAL SE CONTINUARÁ BUSCANDO SOLUCIONES PARA LOGRAR LA MAYOR COLABORACIÓN POSIBLE POR PARTE DE LAS CORPORACIONES

EN 2007 SE HA INCREMENTADO NOTABLEMENTE EL NÚMERO DE COMUNICACIONES DIRECTAS DE LA DIRECCIÓN GENERAL CON LOS RESPONSABLES LOCALES. SE MANTENDRÁ ESTA LÍNEA, QUE ESTÁ OFRECIENDO BUENOS RESULTADOS

DESDE LAS UNIDADES DE COORDINACIÓN ES NECESARIO PONER EN MARCHA TODAS LAS MEDIDAS QUE CONDUZCAN A LA OBTENCIÓN DE LOS DATOS, INCLUYENDO VISITAS CONCERTADAS A LAS ENTIDADES LOCALES

ES IMPRESCINDIBLE POTENCIAR ENTRE LOS RESPONSABLES EL USO DE LAS MEJORAS TECNOLÓGICAS OFRECIDAS DESDE LA DGCFEL





66

Proyecto LENLOCProyecto LENLOC: : Resultados obtenidos. Resultados obtenidos. Estrategia a seguir. Estrategia a seguir. PrevisionesPrevisiones

Proyecto LENLOCProyecto LENLOC: : Resultados obtenidos. Resultados obtenidos. Estrategia a seguir. Estrategia a seguir. PrevisionesPrevisiones





77

RESULTADOS OBTENIDOS EN 2007RESULTADOS OBTENIDOS EN 2007

FINALIZÓ CON ÉXITO LA PRUEBA PILOTO LLEVADA A CABO CON EL AYUNTAMIENTO DE CACABELOS. EL ARCHIVO XBRL CONTENIENDO LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO 2006 FUE TRANSMITIDO A LA DGCFEL

REALMENTE, EL GRAN BENEFICIO OBTENIDO POR NUESTRA ORGANIZACIÓN A PARTIR DEL PROYECTO, HA SIDO EL DESARROLLO DE LA TAXONOMÍA LENLOC , FRUTO DE LA COLABORACIÓN ENTRE XBRL ESPAÑA Y LA DGCFEL

VARIAS COMPAÑÍAS PROVEEDORAS DE SERVICIOS INFORMÁTICOS A LAS ENTIDADES LOCALES SE HAN INTERESADO POR EL DESARROLLO DE UN MÓDULO XBRL BASADO EN LENLOC

SORPRENDENTEMENTE, ADEMÁS DE CACABELOS, YA HAN ENTRADO EN LOS SISTEMAS DE LA DGCFEL ALREDEDOR DE 200 LIQUIDACIONES DEL PRESUPUESTO 2006 EN FORMATO XBRL





88

ESTRATEGIA A SEGUIR EN 2008ESTRATEGIA A SEGUIR EN 2008

DESDE LAS UNIDADES DE COORDINACIÓN SE HA DE INCENTIVAR EL USO DE XBRL POR PARTE DE LAS EE.LL.

PARA ELLO ES IMPORTANTE TRANSMITIR A LOS RESPONSABLES LOCALES QUE SU PROVEEDOR DE SERVICIOS INFORMÁTICOS PUEDE DESARROLLAR UN MÓDULO PARA LA GENERACIÓN AUTOMÁTICA DE LA SALIDA XBRL A PARTIR DE LA BASE DE DATOS CONTABLE

EN LOS CASOS QUE CONOCEMOS HASTA EL MOMENTO, ESTA OPERACIÓN NO ESTÁ SUPONIENDO COSTE ALGUNO PARA LAS ENTIDADES LOCALES

TAMBIÉN PUDE RESULTAR PRODUCTIVO CONTACTAR CON LAS DIPUTACIONES PROVINCIALES, ESPECIALMENTE PARA LOS CASOS DE MUNICIPIOS PEQUEÑOS

LAS FACILIDADES PARA GENERAR Y TRANSMITIR LA LIQUIDACIÓN CONSTITUYEN UN GRAN ALICIENTE PARA COLABORAR





99

PREVISIONESPREVISIONES

ESTÁN FINALIZANDO LOS TRABAJOS PARA LA INMEDIATA PUBLICACIÓN DE UNA ORDEN MINISTERIAL DE NUEVA ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA PARA LAS EE.LL.

LA NUEVA ORDEN ENTRARÁ EN VIGOR PARA EL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2009, Y AFECTARÁ A LA LIQUIDACIÓN Y CUENTA GENERAL A RENDIR EN 2010

EN LUGAR DE MODIFICAR LA TAXONOMÍA LENLOC, SE INTEGRARÁ ÉSTA EN UNA NUEVA TAXONOMÍA XBRL DE CUENTA GENERAL, CONTALOC

CONTALOC ES UN PROYECTO CONJUNTO DE DGCFEL E IGAE, QUE PROMUEVE EL ESTABLECIMIENTO DE LAS BASES PARA QUE, A PARTIR DE 2010, LAS EE.LL. SÓLO TENGAN QUE GENERAR AUTOMÁTICAMENTE, DESDE SUS SISTEMAS, UN ARCHIVO XBRL QUE PERMITA LA PRESENTACIÓN DE LA LIQUIDACIÓN AL MEH Y LA RENDICIÓN DE LA CUENTA GENERAL AL TCU Y OCEX.





1010

REAL DECRETO 1463/2007, de 2 de REAL DECRETO 1463/2007, de 2 de noviembre, por el que se aprueba el noviembre, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley Reglamento de desarrollo de la Ley

18/2001, de 12 de diciembre, de 18/2001, de 12 de diciembre, de Estabilidad Presupuestaria, en su Estabilidad Presupuestaria, en su aplicación a las entidades locales.aplicación a las entidades locales.

ALGUNAS REPERCUSIONES EN LA ALGUNAS REPERCUSIONES EN LA GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN GESTIÓN DE LA INFORMACIÓN

ECONÓMICO-FINANCIERA DE LAS ECONÓMICO-FINANCIERA DE LAS ENTIDADES LOCALESENTIDADES LOCALES





1111

NOVEDADES DERIVADAS DEL REGLAMENTONOVEDADES DERIVADAS DEL REGLAMENTO

SE CREA LA BASE DE DATOS GENERAL DE ENTIDADES BASE DE DATOS GENERAL DE ENTIDADES LOCALESLOCALES Y SE OFICIALIZA EL INVENTARIO DE ENTES DEL INVENTARIO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO LOCALSECTOR PÚBLICO LOCAL

SE OTORGA PLENO RECONOCIMIENTO A LA BASE DE DATOS BASE DE DATOS DE PRESUPUESTOS Y LIQUIDACIONES DE ENTIDADES LOCALESDE PRESUPUESTOS Y LIQUIDACIONES DE ENTIDADES LOCALES

SE REGULA EL SUMINISTRO DE INFORMACIÓN SOBRE EL PRESUPUESTO, LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO Y LA CUENTA GENERAL DE LAS ENTIDADES LOCALES AL MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA

SE PREVÉ EL INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS ENTIDADES LOCALES CON LAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS





1212

OTRAS OTRAS NOVEDADES NOVEDADES

2008 2008





1313

MEJORAS EN PUBLICACIONESMEJORAS EN PUBLICACIONES

EN ENERO DE 2008 SE PUBLICARÁ UN AVANCE DE LAS CIFRAS DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LAS ENTIDADES LOCALES DEL EJERCICIO 2006

PARA QUE LAS ESTIMACIONES SEAN CONSISTENTES, ES NECESARIO DISPONER DE UN VOLUMEN DE INFORMACIÓN SUFICIENTE EN CADA ESTRATO POBLACIONAL Y PROVINCIAL

POR ELLO, SE DEBERÁ HACER UN ESFUERZO ESPECIAL PARA LA RECOGIDA DEL MAYOR NÚMERO DE LIQUIDACIONES POSIBLES

ESTE PROCESO SE VA A EXTENDER A AÑOS SUCESIVOS, CON OBJETO DE OFRECER A LOS AGENTES SOCIALES UNA PRIMERA PREVISIÓN DE LOS AGREGADOS PRESUPUESTARIOS DE LAS ENTIDADES LOCALES, CON 10 MESES DE ANTELACIÓN SOBRE LOS DATOS DEFINITIVOS





1414

ACCESO INTERNO A LOS DATOS DE LIQUIDACIONESACCESO INTERNO A LOS DATOS DE LIQUIDACIONES

SE ESTÁ FINALIZANDO LA PRIMERA FASE DE UN PROYECTO QUE VA A PERMITIR EL ACCESO A TODA LA INFORMACIÓN DE LAS BASES DE DATOS FINANCIEROS DE LAS EE.LL, GESTIONADAS POR LA DGCFEL

UNA VEZ QUE LA APLICACIÓN RESULTANTE SE HAYA SOMETIDO A LAS PRUEBAS PERTINENTES DESDE LA DIRECCIÓN GENERAL, SE ESTUDIARÁ LA POSIBILIDAD DE PONERLA A DISPOSICIÓN DE LAS DELEGACIONES A TRAVÉS DE LA INTRANET

ENTRE OTRAS MUCHAS POSIBILIDADES, LA APLICACIÓN GENERA DE FORMA AUTOMÁTICA TODAS LAS TABLAS Y GRÁFICOS CONTENIDOS EN EL INFORME “HACIENDAS LOCALES EN CIFRAS”, QUE SE PUBLICA EN LA OFICINA VIRTUAL ANTES DE FIN DE CADA AÑO

LA PRIMERA FASE DEL PROYECTO SE ESTÁ DEDICANDO A LOS DATOS DE LA LIQUIDACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS





1515

CUADRO DE CONTROL DE ENTRADA DE DATOS PARA CUADRO DE CONTROL DE ENTRADA DE DATOS PARA CADA OPERACIÓN ESTADÍSTICACADA OPERACIÓN ESTADÍSTICA

PERMITIRÁ A LAS UNIDADES DE COORDINACIÓN CONOCER, EN TODO MOMENTO, EL ESTADO DE RECEPCIÓN DE DATOS SUMINISTRADOS POR LAS ENTIDADES LOCALES

SE PODRÁ SABER LA VÍA UTILIZADA PARA LA ENTREGA: FORMULARIOS WEB, PAPEL Y POSTERIOR GRABACIÓN EN UNIDAD DE COORDINACIÓN, XBRL

YA SE ESTÁ TRABAJANDO EN EL CUADRO DE CONTROL CORRESPONDIENTE A LA CAPTURA DE DATOS DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO





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