Upload
halien
View
260
Download
5
Embed Size (px)
Citation preview
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
Na temelju članka 25. i 39. stavak 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci
(“Narodne novine“ broj 36/01) i članka 105. stavka 1. točke 1. Zakona o bankama
“Narodne novine” broj 84/02) guverner Hrvatske narodne banke donio je
O D L U K U
O KONTNOM PLANU ZA BANKE
("Narodne novine", br. 115/03.)
Članak 1.
Ovom se Odlukom donosi kontni plan za banke s Uputom za primjenu kontnog
plana, koji se prilažu ovoj Odluci te isti čine sastavni dio ove Odluke.
Članak 2.
Banke su dužne voditi svoje poslovne knjige (glavnu knjigu) koristeći račune iz
propisanog kontnog plana za banke, na način propisan Uputom za primjenu kontnog
plana.
Članak 3.
Danom početka primjene kontnog plana za banke i Upute za primjenu kontnog
plana prestaje važiti Odluka o kontnom planu za banke, kontni plan za banke i Uputa
za primjenu kontnog plana za banke (“Narodne novine” br. 32/99. 36/99, 123/00 i
8/01).
Članak 4.
Ova Odluka zajedno s kontnim planom za banke i Uputom za primjenu kontnog
plana, kao njezinim sastavnim dijelovima, stupa na snagu osmog dana od dana
objave u “Narodnim novinama”, a primjenjuje se kod vođenja poslovnih knjiga banke
za razdoblja koja počinju 1. siječnja 2004. godine i poslije toga.
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
2
Na temelju članka 25. i 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci
(“Narodne novine“, broj 36/2001.) i članka 105. stavka 1. točke 1. Zakona o bankama
“Narodne novine”, broj 84/2002.) guverner Hrvatske narodne banke donio je
ODLUKU O IZMJENAMA I DOPUNAMA KONTNOG PLANA ZA BANKE
("Narodne novine", br. 39/04.)
Članak 1.
U Kontnom planu za banke i Uputi za primjenu kontnog plana (“Narodne novine”,
br. 115/2003.) provode se određene izmjene i dopune te ispravci brojeva i naziva
određenih računa.
Članak 2.
Ova odluka zajedno s izmjenama i dopunama kontnog plana i Upute za primjenu
kontnog plana, kao njezinog sastavnog dijela, stupa na snagu osmog dana od dana
objave u “Narodnim novinama”, a primjenjuje se od 1. svibnja 2004.
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
3
Na temelju članka 25. i 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci
(“Narodne novine“, broj 36/01.) i članka 105. stavka 1. točke 1. Zakona o bankama
“Narodne novine”, broj 84/02.) guverner Hrvatske narodne banke donio je 03. ožujka
2006. godine
ODLUKU O IZMJENAMA I DOPUNAMA KONTNOG PLANA ZA BANKE ("Narodne novine" br. 29/06.)
Članak 1.
U Kontnom planu za banke i Uputi za primjenu kontnog plana za banke (“Narodne
novine”, br. 115/03. i 39/04.) provode se određene izmjene i dopune.
Članak 2.
Izmjene i dopune Kontnog plana za banke i Upute za primjenu kontnog plana za
banke čine sastavni dio ove odluke.
Članak 3.
Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana objave u “Narodnim novinama”,
a primjenjuje se od 30. lipnja 2006. godine.
Iznimno od odredbe stavka 1. ovog članka, račune u okviru računa 666 (kamatni
prihodi na djelomično nadoknadive plasmane) banka može početi koristiti od 01.
siječnja 2007. godine. U tome slučaju za potrebe sastavljanja računa dobiti i gubitka
za 2006. godinu prema obrascu RDG-1 banka će osigurati odgovarajuće podatke o
kamatnim prihodima na djelomično nadoknadive plasmane u svojim pomoćnim
evidencijama.
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
KONTNI PLAN ZA BANKE
/PROČIŠĆENI TEKST/ ("Narodne novine", br. 115/03, 39/04. i 29/06.)1
RASPORED RAZREDA: Razred 0 Materijalna i nematerijalna imovina, trajna ulaganja i otkupljene vlastite
dionice
Razred 1 Novčana sredstva, plemeniti metali, tekuća potraživanja i interni odnosi
Razred 2 Tekuće obveze i interni obračuni
Razred 3 Devizna sredstva
Razred 4 Plasmani u vrijednosne papire i slične financijske instrumente
Razred 5 Plasmani u kredite, depozite i financijski lizing
Razred 6 Rashodi i prihodi i financijski rezultat poslovanja
Razred 7 Obveze u devizama
Razred 8 Obveze u domaćoj valuti
Razred 9 Kapital i izvanbilančni zapisi
RAZRED 0 MATERIJALNA I NEMATERIJALNA IMOVINA, TRAJNA ULAGANJA I
OTKUPLJENE VLASTITE DIONICE
00 DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA
000 Zemljišta 0000 Trošak ulaganja 0009 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
001 Građevinski objekti 0010 Trošak ulaganja 0018 Akumulirana amortizacija 0019 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
002 Postrojenja i oprema 0020 Trošak ulaganja 0028 Akumulirana amortizacija
1 Izmjene i dopune kontnog plana za banke i Upute za primjenu kontnog plana koje su objavljene u "Narodnim novinama" br. 29/06. primjenjuju se od 30. lipnja 2006. godine.
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
6
0029 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
003 Namještaj, transportni uređaji i slična imovina 0030 Trošak ulaganja 0038 Akumulirana amortizacija 0039 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
004 Stambene zgrade i stanovi 0040 Trošak ulaganja 0048 Akumulirana amortizacija 0049 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
005 Ostala materijalna imovina 0050 Trošak ulaganja 0058 Akumulirana amortizacija 0059 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
01 DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA IMOVINA
010 Osnivački izdaci 0100 Trošak ulaganja 0108 Akumulirana amortizacija 0109 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
011 Goodwill 0110 Vrijednost goodwill-a 0119 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
012 Aplikativni softver 0120 Trošak ulaganja 0128 Akumulirana amortizacija 0129 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
013 Ulaganja u višegodišnji poslovni najam nekretnina i opreme 0130 Trošak ulaganja 0138 Akumulirana amortizacija 0139 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
014 Ulaganja radi poboljšanja funkcionalnosti tuđih nekretnina i opreme za vrijeme dugoročnog poslovnog najma
0140 Trošak ulaganja 0148 Akumulirana amortizacija 0149 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
015 Ostala nematerijalna imovina 0150 Trošak ulaganja 0158 Akumulirana amortizacija 0159 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
7
02 PREDUJMOVI ZA DUGOTRAJNU IMOVINU I DUGOTRAJNA IMOVINA U PRIPREMI
020 Zemljišta 0200 Predujmovi za zemljišta 0201 Zemljišta u pripremi 0209 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
021 Građevinski objekti 0210 Predujmovi za građevinske objekte 0211 Građevinski objekti u pripremi – izgradnji 0219 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
022 Postrojenja i oprema 0220 Predujmovi za postrojenja i opremu 0221 Postrojenja i oprema u pripremi 0229 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
023 Namještaj, transportni uređaji i slično 0230 Predujmovi za namještaj, transportne uređaje i slično 0231 Namještaj, transportni uređaji i slično u pripremi 0239 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
024 Stambene zgrade i stanovi 0240 Predujmovi za stambene zgrade i stanove 0241 Stambene zgrade i stanovi u pripremi – izgradnji 0249 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
025 Ostala materijalna imovina 0250 Predujmovi za ostalu materijalnu imovinu 0251 Ostala materijalna imovina u pripremi 0259 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
026 Aplikativni softver 0260 Predujmovi za aplikativni softver 0261 Aplikativni softver u pripremi 0269 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
027 Ulaganja u višegodišnji poslovni najam nekretnina i opreme 0270 Predujmovi najamnine 0271 Zakupljene nekretnine i oprema u pripremi 0279 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
028 Ulaganja radi poboljšanja funkcionalnosti tuđih nekretnina i opreme za vrijeme dugoročnog poslovnog najma
0280 Predujmovi izdataka za poboljšanje iznajmljenih nekretnina i opreme 0281 Ulaganja u tijeku radi poboljšanja iznajmljenih nekretnina i opreme 0289 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
8
029 Ostala nematerijalna imovina 0290 Predujmovi izdataka za ostalu nematerijalnu imovinu 0291 Ulaganja u tijeku za ostalu nematerijalnu imovinu 0299 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
03 ULAGANJA U ZAJEDNIČKE POTHVATE (MRS 31)
030 Ulaganja u trgovačka društva
0300 Ulaganja u državna trgovačka društva 03000 Trošak ulaganja 03009 Ispravak vrijednosti
0301 Ulaganja u ostala trgovačka društva 03010 Trošak ulaganja 03019 Ispravak vrijednosti
031 Ulaganje u financijske institucije
0311 Ulaganja u banke 03110 Trošak ulaganja 03119 Ispravak vrijednosti
0312 Ulaganja u ostale bankovne institucije 03120 Trošak ulaganja 03129 Ispravak vrijednosti
0314 Ulaganja u nebankovne financijske institucije 03140 Trošak ulaganja 03149 Ispravak vrijednosti
0315 Ulaganja u banke u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 03150 Trošak ulaganja 03159 Ispravak vrijednosti
039 Ulaganja u strane institucije (u devizama)
0392 Ulaganja u strane financijske institucije 03920 Trošak ulaganja 03929 Ispravak vrijednosti
0395 Ulaganja u strana trgovačka društva 03950 Trošak ulaganja 03959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
9
04 ULAGANJA U PRIDRUŽENE KOMPANIJE (MRS 28)
040 Ulaganja u trgovačka društva
0400 Ulaganja u državna trgovačka društva 04000 Trošak ulaganja 04009 Ispravak vrijednosti
0401 Ulaganja u ostala trgovačka društva 04010 Trošak ulaganja 04019 Ispravak vrijednosti
041 Ulaganje u financijske institucije
0411 Ulaganja u banke 04110 Trošak ulaganja 04119 Ispravak vrijednosti
0412 Ulaganja u ostale bankovne institucije 04120 Trošak ulaganja 04129 Ispravak vrijednosti
0414 Ulaganja u nebankovne financijske institucije 04140 Trošak ulaganja 04149 Ispravak vrijednosti
0415 Ulaganja u banke u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 04150 Trošak ulaganja 04159 Ispravak vrijednosti
049 Ulaganja u strane institucije (u devizama)
0492 Ulaganja u strane financijske institucije 04920 Trošak ulaganja 04929 Ispravak vrijednosti
0495 Ulaganja u strana trgovačka društva 04950 Trošak ulaganja 04959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
10
05 ULAGANJA U POVEZANA DRUŠTVA/PODRUŽNICE (MRS 27)
050 Ulaganja u trgovačka društva
0500 Ulaganja u državna trgovačka društva 05000 Trošak ulaganja 05009 Ispravak vrijednosti
0501 Ulaganja u ostala trgovačka društva 05010 Trošak ulaganja 05019 Ispravak vrijednosti
051 Ulaganje u financijske institucije
0511 Ulaganja u banke 05110 Trošak ulaganja 05119 Ispravak vrijednosti
0512 Ulaganja u ostale bankovne institucije 05120 Trošak ulaganja 05129 Ispravak vrijednosti
0514 Ulaganja u nebankovne financijske institucije 05140 Trošak ulaganja 05149 Ispravak vrijednosti
0515 Ulaganja u banke u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 05150 Trošak ulaganja 05159 Ispravak vrijednosti
059 Ulaganja u strane institucije (u devizama)
0592 Ulaganja u strane financijske institucije 05920 Trošak ulaganja 05929 Ispravak vrijednosti
0595 Ulaganja u strana trgovačka društva 05950 Trošak ulaganja 05959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
11
06 OSTALA MATERIJALNA IMOVINA 060 Zalihe uredskog materijala
061 Zalihe sitnog inventara
062 Sitni inventar u uporabi
063 Numizmatičke zbirke i kovani novac za prodaju
064 Zalihe ostale materijalne imovine
068 Amortizacija sitnog inventara u upotrebi
069 Ispravak vrijednosti
07 MATERIJALNA IMOVINA PREUZETA U ZAMJENU ZA NENAPLAĆENA POTRAŽIVANJA KOJOJ JE OD PREUZIMANJA PROTEKLO VIŠE OD DVIJE GODINE
070 Zemljišta 0700 Početno priznata vrijednost 0709 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
071 Građevinski objekti 0710 Početno priznata vrijednost 0719 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
072 Postrojenja i oprema 0720 Početno priznata vrijednost 0729 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
073 Namještaj, transportni uređaji i slično 0730 Početno priznata vrijednost 0739 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
074 Stambene zgrade i stanovi 0740 Početno priznata vrijednost 0749 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
075 Ostala materijalna imovina 0750 Početno priznata vrijednost 0759 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
12
08 MATERIJALNA IMOVINA PREUZETA U ZAMJENU ZA NENAPLAĆENA POTRAŽIVANJA KOJOJ JE OD PREUZIMANJA PROTEKLO MANJE OD DVIJE GODINE
080 Zemljišta 0800 Početno priznata vrijednost 0809 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
081 Građevinski objekti 0810 Početno priznata vrijednost 0819 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
082 Postrojenja i oprema 0820 Početno priznata vrijednost 0829 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
083 Namještaj, transportni uređaji i slično 0830 Početno priznata vrijednost 0839 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
084 Stambene zgrade i stanovi 0840 Početno priznata vrijednost 0849 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
085 Ostala materijalna imovina 0850 Početno priznata vrijednost 0859 Ispravak vrijednosti (vrijednosno usklađivanje)
09 OTKUPLJENE VLASTITE DIONICE 090 Otkupljene vlastite dionice 091 Otkupljene vlastite kumulativne povlaštene dionice
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 1 NOVČANA SREDSTVA, PLEMENITI METALI, TEKUĆA POTRAŽIVANJA I
INTERNI OBRAČUNI
10 NOVČANA SREDSTVA, ČEKOVI, PLEMENITI I SLIČNI METALI
100 Novčana sredstva na računima platnog prometa 1000 Žiro račun (račun za namirenje) 1001 Prolazni račun za podignutu/položenu gotovinu 1004 Obračunski račun banke u NKS-u 1005 Sredstva za pokriće negativnog salda na obračunskom računu u NKS-u
101 Gotovina u blagajni 102 Čekovi 103 Ostala (izdvojena) novčana sredstva 104 Zlato 105 Predmeti od zlata i lomljeno zlato 106 Ostali plemeniti metali i slični metali
11 POTRAŽIVANJA NA OSNOVI KAMATNIH I NEKAMATNIH PRIHODA (VALUTNA KLAUZULA)
110 Potraživanja od trgovačkih društava (valutna klauzula)
1100 Potraživanja od državnih trgovačkih društava (valutna klauzula)
11000 Kamatni prihodi na kredite 110000 Nedospjela potraživanja 110007 Dospjela potraživanja 110009 Ispravak vrijednosti
11005 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 110050 Nedospjela potraživanja 110057 Dospjela potraživanja 110059 Ispravak vrijednosti
1101 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava (valutna klauzula)
11010 Kamatni prihodi na kredite 110100 Nedospjela potraživanja 110107 Dospjela potraživanja 110109 Ispravak vrijednosti
11015 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 110150 Nedospjela potraživanja 110157 Dospjela potraživanja 110159 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
14
111 Potraživanja od financijskih institucija (valutna klauzula)
1111 Potraživanja od banaka (valutna klauzula)
11110 Kamatni prihodi na kredite 111100 Nedospjela potraživanja 111107 Dospjela potraživanja 111109 Ispravak vrijednosti
11114 Kamatni prihodi na oročene depozite 111140 Nedospjela potraživanja 111147 Dospjela potraživanja 111149 Ispravak vrijednosti
11115 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 111150 Nedospjela potraživanja 111157 Dospjela potraživanja 111159 Ispravak vrijednosti
1112 Potraživanja od ostalih bankovnih institucija (valutna klauzula)
11120 Kamatni prihodi na kredite 111200 Nedospjela potraživanja 111207 Dospjela potraživanja 111209 Ispravak vrijednosti
11124 Kamatni prihodi na oročene depozite 111240 Nedospjela potraživanja 111247 Dospjela potraživanja 111249 Ispravak vrijednosti
11125 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 111250 Nedospjela potraživanja 111257 Dospjela potraživanja 111259 Ispravak vrijednosti
1113 Potraživanja od HBOR-a (valutna klauzula)
11130 Kamatni prihodi na kredite 111300 Nedospjela potraživanja 111307 Dospjela potraživanja 111309 Ispravak vrijednosti
11134 Kamatni prihodi na oročene depozite 111340 Nedospjela potraživanja 111347 Dospjela potraživanja 111349 Ispravak vrijednosti
11135 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 111350 Nedospjela potraživanja 111357 Dospjela potraživanja 111359 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
15
1114 Potraživanja od nebankovnih financijskih institucija (valutna klauzula)
11140 Kamatni prihodi na kredite 111400 Nedospjela potraživanja 111407 Dospjela potraživanja 111409 Ispravak vrijednosti
11144 Kamatni prihodi na oročene depozite 111440 Nedospjela potraživanja 111447 Dospjela potraživanja 111449 Ispravak vrijednosti
11145 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 111450 Nedospjela potraživanja 111457 Dospjela potraživanja 111459 Ispravak vrijednosti
1115 Potraživanja od banaka u stečaju (valutna klauzula)
11150 Kamatni prihodi na kredite 111500 Nedospjela potraživanja 111507 Dospjela potraživanja 111509 Ispravak vrijednosti
11154 Kamatni prihodi na oročene depozite 111540 Nedospjela potraživanja 111547 Dospjela potraživanja 111549 Ispravak vrijednosti
11155 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 111550 Nedospjela potraživanja 111557 Dospjela potraživanja 111559 Ispravak vrijednosti
112 Potraživanja na osnovi prihoda od državnih jedinica (valutna klauzula)
1120 Potraživanja od Republike Hrvatske (valutna klauzula)
11200 Kamatni prihodi na kredite 112000 Nedospjela potraživanja 112007 Dospjela potraživanja 112009 Ispravak vrijednosti
11205 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 112050 Nedospjela potraživanja 112057 Dospjela potraživanja 112059 Ispravak vrijednosti
1121 Potraživanja od republičkih fondova (valutna klauzula)
11210 Kamatni prihodi na kredite 112100 Nedospjela potraživanja 112107 Dospjela potraživanja 112109 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
16
11215 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 112150 Nedospjela potraživanja 112157 Dospjela potraživanja 112159 Ispravak vrijednosti
1122 Potraživanja od lokalne države (valutna klauzula)
11220 Kamatni prihodi na kredite 112200 Nedospjela potraživanja 112207 Dospjela potraživanja 112209 Ispravak vrijednosti
11225 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 112250 Nedospjela potraživanja 112257 Dospjela potraživanja 112259 Ispravak vrijednosti
113 Potraživanja na osnovi prihoda od neprofitnih institucija (valutna klauzula)
1130 Potraživanja na osnovi prihoda od neprofitnih institucija (valutna klauzula)
11300 Kamatni prihodi na kredite 113000 Nedospjela potraživanja 113007 Dospjela potraživanja 113009 Ispravak vrijednosti
114 Potraživanja na osnovi prihoda od stanovništva (valutna klauzula)
1140 Potraživanja na osnovi prihoda od stanovništva (valutna klauzula)
11400 Kamatni prihodi na kredite 114000 Nedospjela potraživanja 114007 Dospjela potraživanja 114009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
17
115 Potraživanja uz valutnu klauzulu na osnovi nekamatnih prihoda (provizije/naknade) 1150 Nedospjela potraživanja 1157 Dospjela potraživanja 1159 Ispravak vrijednosti
116 POTRAŽIVANJA NA OSNOVI KAMATNIH PRIHODA OD PLASMANA UZ JEDNOSMJERNU VALUTNU KLAUZULU (DALJE U TEKSTU JVK)
1160 Potraživanja od trgovačkih društava
11600 Potraživanja od državnih trgovačkih društava
116000 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1160000 Nedospjela potraživanja 1160007 Dospjela potraživanja 1160009 Ispravak vrijednosti
11601 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava
116010 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1160100 Nedospjela potraživanja 1160107 Dospjela potraživanja 1160109 Ispravak vrijednosti
1161 Potraživanja od financijskih institucija
11611 Potraživanja od banaka
116110 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1161100 Nedospjela potraživanja 1161107 Dospjela potraživanja 1161109 Ispravak vrijednosti
116114 Kamatni prihodi na depozite uz JVK 1161140 Nedospjela potraživanja 1161147 Dospjela potraživanja 1161149 Ispravak vrijednosti
11612 Potraživanja od ostalih bankovnih institucija
116120 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1161200 Nedospjela potraživanja 1161207 Dospjela potraživanja 1161209 Ispravak vrijednosti
116124 Kamatni prihodi na depozite uz JVK 1161240 Nedospjela potraživanja 1161247 Dospjela potraživanja 1161249 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
18
11613 Potraživanja od HBOR-a
116130 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1161300 Nedospjela potraživanja 1161307 Dospjela potraživanja 1161309 Ispravak vrijednosti
116134 Kamatni prihodi na depozite uz JVK 1161340 Nedospjela potraživanja 1161347 Dospjela potraživanja 1161349 Ispravak vrijednosti
11614 Potraživanja od nebankovnih financijskih institucija
116140 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1161400 Nedospjela potraživanja 1161407 Dospjela potraživanja 1161409 Ispravak vrijednosti
11615 Potraživanja od banaka u stečaju
116150 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1161500 Nedospjela potraživanja 1161507 Dospjela potraživanja 1161509 Ispravak vrijednosti
1162 Potraživanja na osnovi prihoda od državnih jedinica
11620 Potraživanja od Republike Hrvatske
116200 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1162000 Nedospjela potraživanja 1162007 Dospjela potraživanja 1162009 Ispravak vrijednosti
11621 Potraživanja od republičkih fondova
116210 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1162100 Nedospjela potraživanja 1162107 Dospjela potraživanja 1162109 Ispravak vrijednosti
11622 Potraživanja od lokalne države
116220 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1162200 Nedospjela potraživanja 1162207 Dospjela potraživanja 1162209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
19
1163 Potraživanja na osnovi prihoda od neprofitnih institucija
11630 Potraživanja na osnovi prihoda od neprofitnih institucija
116300 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1163000 Nedospjela potraživanja 1163007 Dospjela potraživanja 1163009 Ispravak vrijednosti
1164 Potraživanja na osnovi prihoda od stanovništva
11640 Potraživanja na osnovi prihoda od stanovništva
116400 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1164000 Nedospjela potraživanja 1164007 Dospjela potraživanja 1164009 Ispravak vrijednosti
1169 Potraživanja od stranih osoba
11692 Potraživanja od stranih financijskih institucija 116920 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1169200 Nedospjela potraživanja 1169207 Dospjela potraživanja 1169209 Ispravak vrijednosti
116924 Kamatni prihodi na depozite uz JVK 1169240 Nedospjela potraživanja 1169247 Dospjela potraživanja 1169249 Ispravak vrijednosti
11695 Potraživanja od stranih trgovačkih društava
116950 Kamatni prihodi na kredite uz JVK 1169500 Nedospjela potraživanja 1169507 Dospjela potraživanja 1169509 Ispravak vrijednosti
119 Potraživanja od stranih osoba (valutna klauzula)
1192 Potraživanja od stranih financijskih institucija (valutna klauzula)
11920 Kamatni prihodi na kredite 119200 Nedospjela potraživanja 119207 Dospjela potraživanja 119209 Ispravak vrijednosti
11924 Kamatni prihodi na oročene depozite 119240 Nedospjela potraživanja 119247 Dospjela potraživanja 119249 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
20
1194 Potraživanja od stranih država (valutna klauzula)
11945 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 119450 Nedospjela potraživanja 119457 Dospjela potraživanja 119459 Ispravak vrijednosti
1195 Potraživanja od stranih trgovačkih društava (valutna klauzula)
11950 Kamatni prihodi na kredite 119500 Nedospjela potraživanja 119507 Dospjela potraživanja 119509 Ispravak vrijednosti
11955 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 119550 Nedospjela potraživanja 119557 Dospjela potraživanja 119559 Ispravak vrijednosti
1196 Potraživanja od stranih fizičkih osoba (valutna klauzula)
11960 Kamatni prihodi na kredite 119600 Nedospjela potraživanja 119607 Dospjela potraživanja 119609 Ispravak vrijednosti
12 POTRAŽIVANJA NA OSNOVI KAMATNIH I NEKAMATNIH PRIHODA, PRIHODA OD DIONICA I OSTALIH VRIJEDNOSNIH PAPIRA S PROMJENLJIVIM PRINOSOM
120 Potraživanja od trgovačkih društava
1200 Potraživanja od državnih trgovačkih društava
12000 Kamatni prihodi na kredite 120000 Nedospjela potraživanja 120007 Dospjela potraživanja 120009 Ispravak vrijednosti
12005 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 120050 Nedospjela potraživanja 120057 Dospjela potraživanja 120059 Ispravak vrijednosti
12006 Prihodi od dionica i ostalih vlasničkih ulaganja 120060 Nedospjela potraživanja 120067 Dospjela potraživanja 120069 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
21
1201 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava
12010 Kamatni prihodi na kredite 120100 Nedospjela potraživanja 120107 Dospjela potraživanja 120109 Ispravak vrijednosti
12015 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 120150 Nedospjela potraživanja 120157 Dospjela potraživanja 120159 Ispravak vrijednosti
12016 Prihodi od dionica i ostalih vlasničkih ulaganja 120160 Nedospjela potraživanja 120167 Dospjela potraživanja 120169 Ispravak vrijednosti
121 Potraživanja od financijskih institucija
1210 Potraživanja od HNB-a
12102 Kamatni prihodi na deponirana sredstva kod HNB-a 121020 Nedospjela potraživanja 121027 Dospjela potraživanja 121029 Ispravak vrijednosti
12105 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 121050 Nedospjela potraživanja 121057 Dospjela potraživanja 121059 Ispravak vrijednosti
1211 Potraživanja od banaka
12110 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 121100 Nedospjela potraživanja 121107 Dospjela potraživanja 121109 Ispravak vrijednosti
12111 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 121110 Nedospjela potraživanja 121117 Dospjela potraživanja 121119 Ispravak vrijednosti
12113 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 121130 Nedospjela potraživanja 121137 Dospjela potraživanja 121139 Ispravak vrijednosti
12114 Kamatni prihodi na oročene depozite 121140 Nedospjela potraživanja 121147 Dospjela potraživanja 121149 Ispravak vrijednosti
12115 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 121150 Nedospjela potraživanja 121157 Dospjela potraživanja 121159 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
22
12116 Prihodi od dionica 121160 Nedospjela potraživanja 121167 Dospjela potraživanja 121169 Ispravak vrijednosti
1212 Potraživanja od ostalih bankovnih institucija
12120 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 121200 Nedospjela potraživanja 121207 Dospjela potraživanja 121209 Ispravak vrijednosti
12121 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 121210 Nedospjela potraživanja 121217 Dospjela potraživanja 121219 Ispravak vrijednosti
12123 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 121230 Nedospjela potraživanja 121237 Dospjela potraživanja 121239 Ispravak vrijednosti
12124 Kamatni prihodi na oročene depozite 121240 Nedospjela potraživanja 121247 Dospjela potraživanja 121249 Ispravak vrijednosti
12125 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 121250 Nedospjela potraživanja 121257 Dospjela potraživanja 121259 Ispravak vrijednosti
12126 Prihodi od dionica i ostalih vlasničkih ulaganja 121260 Nedospjela potraživanja 121267 Dospjela potraživanja 121269 Ispravak vrijednosti
1213 Potraživanja od HBOR-a
12130 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 121300 Nedospjela potraživanja 121307 Dospjela potraživanja 121309 Ispravak vrijednosti
12131 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 121310 Nedospjela potraživanja 121317 Dospjela potraživanja 121319 Ispravak vrijednosti
12133 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 121330 Nedospjela potraživanja 121337 Dospjela potraživanja 121339 Ispravak vrijednosti
12134 Kamatni prihodi na oročene depozite 121340 Nedospjela potraživanja 121347 Dospjela potraživanja 121349 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
23
12135 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 121350 Nedospjela potraživanja 121357 Dospjela potraživanja 121359 Ispravak vrijednosti
1214 Potraživanja od nebankovnih financijskih institucija
12140 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 121400 Nedospjela potraživanja 121407 Dospjela potraživanja 121409 Ispravak vrijednosti
12141 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 121410 Nedospjela potraživanja 121417 Dospjela potraživanja 121419 Ispravak vrijednosti
12143 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 121430 Nedospjela potraživanja 121437 Dospjela potraživanja 121439 Ispravak vrijednosti
12144 Kamatni prihodi na oročene depozite 121440 Nedospjela potraživanja 121447 Dospjela potraživanja 121449 Ispravak vrijednosti
12145 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 121450 Nedospjela potraživanja 121457 Dospjela potraživanja 121459 Ispravak vrijednosti
12146 Prihodi od dionica i ostalih vlasničkih ulaganja 121460 Nedospjela potraživanja 121467 Dospjela potraživanja 121469 Ispravak vrijednosti
1215 Potraživanja od banaka u stečaju
12150 Kamatni prihodi na kredite 121500 Nedospjela potraživanja 121507 Dospjela potraživanja 121509 Ispravak vrijednosti
12153 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 121530 Nedospjela potraživanja 121537 Dospjela potraživanja 121539 Ispravak vrijednosti
12154 Kamatni prihodi na oročene depozite 121540 Nedospjela potraživanja 121547 Dospjela potraživanja 121549 Ispravak vrijednosti
12155 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 121550 Nedospjela potraživanja 121557 Dospjela potraživanja 121559 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
24
122 Potraživanja na osnovi prihoda od državnih jedinica
1220 Potraživanja od Republike Hrvatske
12200 Kamatni prihodi na kredite 122000 Nedospjela potraživanja 122007 Dospjela potraživanja 122009 Ispravak vrijednosti
12205 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 122050 Nedospjela potraživanja 122057 Dospjela potraživanja 122059 Ispravak vrijednosti
1221 Potraživanja od republičkih fondova
12210 Kamatni prihodi na kredite 122100 Nedospjela potraživanja 122107 Dospjela potraživanja 122109 Ispravak vrijednosti
12215 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 122150 Nedospjela potraživanja 122157 Dospjela potraživanja 122159 Ispravak vrijednosti
1222 Potraživanja od lokalne države
12220 Kamatni prihodi na kredite 122200 Nedospjela potraživanja 122207 Dospjela potraživanja 122209 Ispravak vrijednosti
12225 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 122250 Nedospjela potraživanja 122257 Dospjela potraživanja 122259 Ispravak vrijednosti
123 Potraživanja od neprofitnih institucija
1230 Potraživanja od neprofitnih institucija
12300 Kamatni prihodi na kredite 123000 Nedospjela potraživanja 123007 Dospjela potraživanja 123009 Ispravak vrijednosti
124 Potraživanja od stanovništva
1240 Potraživanja od stanovništva
12400 Kamatni prihodi na kredite 124000 Nedospjela potraživanja 124007 Dospjela potraživanja 124009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
25
125 Potraživanja na osnovi nekamatnih prihoda (provizije/naknade) 1250 Nedospjela potraživanja 1257 Dospjela potraživanja 1259 Ispravak vrijednosti 127 Potraživanja s osnove kamatnih prihoda po ugovorima o kamatnom SWAP-u 1270 Nedospjela potraživanja 1277 Dospjela potraživanja 1279 Ispravak vrijednosti
129 Potraživanja (u kunama) od stranih osoba
1292 Potraživanja (u kunama) od stranih financijskih institucija
12920 Kamatni prihodi na kredite 129200 Nedospjela potraživanja 129207 Dospjela potraživanja 129209 Ispravak vrijednosti
12923 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 129230 Nedospjela potraživanja 129237 Dospjela potraživanja 129239 Ispravak vrijednosti
12924 Kamatni prihodi na oročene depozite 129240 Nedospjela potraživanja 129247 Dospjela potraživanja 129249 Ispravak vrijednosti
12925 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 129250 Nedospjela potraživanja 129257 Dospjela potraživanja 129259 Ispravak vrijednosti
1294 Potraživanja (u kunama) od stranih država
12945 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 129450 Nedospjela potraživanja 129457 Dospjela potraživanja 129459 Ispravak vrijednosti
1295 Potraživanja (u kunama) od stranih trgovačkih društava
12950 Kamatni prihodi na kredite 129500 Nedospjela potraživanja 129507 Dospjela potraživanja 129509 Ispravak vrijednosti
12955 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 129550 Nedospjela potraživanja 129557 Dospjela potraživanja 129559 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
26
1296 Potraživanja (u kunama) od stranih fizičkih osoba
12960 Kamatni prihodi na kredite 129600 Nedospjela potraživanja 129607 Dospjela potraživanja 129609 Ispravak vrijednosti
13 POTRAŽIVANJA U DEVIZAMA NA OSNOVI KAMATNIH I NEKAMATNIH PRIHODA I PRIHODA OD DIONICA I OSTALIH VRIJEDNOSNIH PAPIRA S PROMJENLJIVIM PRINOSOM
130 Potraživanja u devizama od trgovačkih društava
1300 Potraživanja u devizama od državnih trgovačkih društava
13000 Kamatni prihodi na kredite 130000 Nedospjela potraživanja 130007 Dospjela potraživanja 130009 Ispravak vrijednosti
13005 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 130050 Nedospjela potraživanja 130057 Dospjela potraživanja 130059 Ispravak vrijednosti
1301 Potraživanja u devizama od ostalih trgovačkih društava
13010 Kamatni prihodi na kredite 130100 Nedospjela potraživanja 130107 Dospjela potraživanja 130109 Ispravak vrijednosti
13015 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 130150 Nedospjela potraživanja 130157 Dospjela potraživanja 130159 Ispravak vrijednosti
131 Potraživanja u devizama od financijskih institucija
1310 Potraživanja u devizama od HNB-a
13102 Kamatni prihodi na deponirana sredstva kod HNB-a 131020 Nedospjela potraživanja 131027 Dospjela potraživanja 131029 Ispravak vrijednosti
13105 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 131050 Nedospjela potraživanja 131057 Dospjela potraživanja 131059 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
27
1311 Potraživanja u devizama od banaka
13110 Kamatni prihodi na kredite 131100 Nedospjela potraživanja 131107 Dospjela potraživanja 131109 Ispravak vrijednosti
13113 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 131130 Nedospjela potraživanja 131137 Dospjela potraživanja 131139 Ispravak vrijednosti
13114 Kamatni prihodi na oročene depozite 131140 Nedospjela potraživanja 131147 Dospjela potraživanja 131149 Ispravak vrijednosti
13115 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 131150 Nedospjela potraživanja 131157 Dospjela potraživanja 131159 Ispravak vrijednosti
1312 Potraživanja u devizama od ostalih bankovnih institucija
13120 Kamatni prihodi na kredite 131200 Nedospjela potraživanja 131207 Dospjela potraživanja 131209 Ispravak vrijednosti
13123 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 131230 Nedospjela potraživanja 131237 Dospjela potraživanja 131239 Ispravak vrijednosti
13124 Kamatni prihodi na oročene depozite 131240 Nedospjela potraživanja 131247 Dospjela potraživanja 131249 Ispravak vrijednosti
13125 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 131250 Nedospjela potraživanja 131257 Dospjela potraživanja 131259 Ispravak vrijednosti
1313 Potraživanja u devizama od HBOR-a
13130 Kamatni prihodi na kredite 131300 Nedospjela potraživanja 131307 Dospjela potraživanja 131309 Ispravak vrijednosti
13133 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 131330 Nedospjela potraživanja 131337 Dospjela potraživanja 131339 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
28
13134 Kamatni prihodi na oročene depozite 131340 Nedospjela potraživanja 131347 Dospjela potraživanja 131349 Ispravak vrijednosti
13135 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 131350 Nedospjela potraživanja 131357 Dospjela potraživanja 131359 Ispravak vrijednosti
1314 Potraživanja u devizama od nebankovnih financijskih institucija
13140 Kamatni prihodi na kredite 131400 Nedospjela potraživanja 131407 Dospjela potraživanja 131409 Ispravak vrijednosti
13143 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 131430 Nedospjela potraživanja 131437 Dospjela potraživanja 131439 Ispravak vrijednosti
13144 Kamatni prihodi na oročene depozite 131440 Nedospjela potraživanja 131447 Dospjela potraživanja 131449 Ispravak vrijednosti
13145 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 131450 Nedospjela potraživanja 131457 Dospjela potraživanja 131459 Ispravak vrijednosti
1315 Potraživanja u devizama od banaka u stečaju
13150 Kamatni prihodi na kredite 131500 Nedospjela potraživanja 131507 Dospjela potraživanja 131509 Ispravak vrijednosti
13153 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 131530 Nedospjela potraživanja 131537 Dospjela potraživanja 131539 Ispravak vrijednosti
13154 Kamatni prihodi na oročene depozite 131540 Nedospjela potraživanja 131547 Dospjela potraživanja 131549 Ispravak vrijednosti
13155 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 131550 Nedospjela potraživanja 131557 Dospjela potraživanja 131559 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
29
132 Potraživanja u devizama od državnih jedinica
1320 Potraživanja u devizama od Republike Hrvatske
13200 Kamatni prihodi na kredite 132000 Nedospjela potraživanja 132007 Dospjela potraživanja 132009 Ispravak vrijednosti
13205 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 132050 Nedospjela potraživanja 132057 Dospjela potraživanja 132059 Ispravak vrijednosti
1321 Potraživanja u devizama od republičkih fondova
13210 Kamatni prihodi na kredite 132100 Nedospjela potraživanja 132107 Dospjela potraživanja 132109 Ispravak vrijednosti
13215 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 132150 Nedospjela potraživanja 132157 Dospjela potraživanja 132159 Ispravak vrijednosti
1322 Potraživanja u devizama od lokalne države
13220 Kamatni prihodi na kredite 132200 Nedospjela potraživanja 132207 Dospjela potraživanja 132209 Ispravak vrijednosti
13225 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 132250 Nedospjela potraživanja 132257 Dospjela potraživanja 132259 Ispravak vrijednosti
133 Potraživanja u devizama od neprofitnih institucija
1330 Potraživanja u devizama od neprofitnih institucija
13300 Kamatni prihodi na kredite 133000 Nedospjela potraživanja 133007 Dospjela potraživanja 133009 Ispravak vrijednosti
134 Potraživanja u devizama od stanovništva
1340 Potraživanja u devizama od stanovništva
13400 Kamatni prihodi na kredite 134000 Nedospjela potraživanja 134007 Dospjela potraživanja 134009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
30
135 Potraživanja u devizama na osnovi nekamatnih prihoda (provizije/naknade) 1350 Nedospjela potraživanja 1357 Dospjela potraživanja 1359 Ispravak vrijednosti
137 Potraživanja u devizama s osnove kamatnih prihoda po ugovorima o kamatnom SWAP-u 1370 Nedospjela potraživanja 1377 Dospjela potraživanja 1379 Ispravak vrijednosti
139 Potraživanja u devizama od stranih osoba
1392 Potraživanja u devizama od stranih financijskih institucija
13920 Kamatni prihodi na kredite 139200 Nedospjela potraživanja 139207 Dospjela potraživanja 139209 Ispravak vrijednosti
13923 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 139230 Nedospjela potraživanja 139237 Dospjela potraživanja 139239 Ispravak vrijednosti
13924 Kamatni prihodi na oročene depozite 139240 Nedospjela potraživanja 139247 Dospjela potraživanja 139249 Ispravak vrijednosti
13925 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 139250 Nedospjela potraživanja 139257 Dospjela potraživanja 139259 Ispravak vrijednosti
13926 Kamatni prihodi od dionica i ostalih vlasničkih ulaganja 139260 Nedospjela potraživanja 139267 Dospjela potraživanja 139269 Ispravak vrijednosti
1394 Potraživanja u devizama od stranih država
13945 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 139450 Nedospjela potraživanja 139457 Dospjela potraživanja 139459 Ispravak vrijednosti
1395 Potraživanja u devizama od stranih trgovačkih društava
13950 Kamatni prihodi na kredite 139500 Nedospjela potraživanja 139507 Dospjela potraživanja 139509 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
31
13955 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira 139550 Nedospjela potraživanja 139557 Dospjela potraživanja 139559 Ispravak vrijednosti
13956 Kamatni prihodi od dionica i ostalih vlasničkih ulaganja 139560 Nedospjela potraživanja 139567 Dospjela potraživanja 139569 Ispravak vrijednosti
1396 Potraživanja u devizama od stranih fizičkih osoba
13960 Kamatni prihodi na kredite 139600 Nedospjela potraživanja 139607 Dospjela potraživanja 139609 Ispravak vrijednosti
14 OSTALA POTRAŽIVANJA
140 Potraživanja za plaćene predujmove poreza na dobit i doprinosa 141 Potraživanja od komitenata za manje uplaćene iznose kod kupnje deviza 142 Potraživanja od komitenata na osnovi plaćenih sudskih troškova 143 Isplaćeni predujmovi 1430 Predujmovi mjenjačima 1431 Ostali predujmovi
144 Potraživanja od kupaca 145 Potraživanja za isplaćena primanja osoblju koja se refundiraju 146 Potraživanja s osnove isplata po štednim ulozima i tekućim računima klijenata drugih banaka 147 Potraživanja na osnovi kartičnog poslovanja 148 Potraživanja po ostalim osnovama 1480 Potraživanja od zaposlenika 1481 Druga potraživanja po ostalim osnovama
149 Ispravak vrijednosti
15 OSTALA POTRAŽIVANJA U DEVIZAMA
150 Potraživanja u devizama za stranu gotovinu poslanu sabirnom centru 152 Potraživanja u devizama na osnovi plaćenih kamata, provizija ili drugih
troškova za račun drugih 153 Potraživanja u devizama na osnovi raznih odnosa s inozemnim korespondentima 154 Potraživanja od kupaca u devizama 155 Isplaćeni predujmovi u devizama
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
32
156 Ostala potraživanja po drugim osnovama u devizama 157 Potraživanja na osnovi kartičnog poslovanja 159 Ispravak vrijednosti
16 SREDSTVA U OBRAČUNU
160 Sredstva u obračunu po poslovima s pravnim osobama u domaćoj valuti 161 Sredstva u obračunu po poslovima s pravnim osobama u devizama 162 Sredstva u obračunu po poslovima sa stanovništvom u domaćoj valuti 163 Sredstva u obračunu po poslovima sa stanovništvom u devizama 164 Sredstva u obračunu po poslovima kupoprodaje deviza između banaka 165 Sredstva u obračunu po poslovima kupoprodaje efektivnog stranog novca između banaka 166 Obračun vlastitih čekova po tekućim računima stanovništva iskorištenih za bezgotovinska plaćanja 167 Obračun isplata po tekućim računima i štednim ulozima stanovništva izvršenih kod pošta, FINA-e i drugih banaka 168 Ostala sredstva u obračunu 169 Ispravak vrijednosti
17 POTRAŽIVANJA IZ INTERNIH ODNOSA ORGANIZACIJSKIH DIJELOVA BANKE
(raspored računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
19 PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA
190 Plaćena najamnina za poslovni najam nekretnina i opreme (za buduće razdoblje do 12 mjeseci) 191 Odgođena porezna imovina (MRS 12) (raspored ostalih računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 2 TEKUĆE OBVEZE I INTERNI OBRAČUNI
20 OBVEZE PREMA ZAPOSLENICIMA, DRUGE OBVEZE IZ PRIHODA I DOBITI I OBVEZE ZA POREZE
200 Obveze za bruto plaće i naknade plaća 201 Obveze za doprinose iz plaća i naknada plaća 202 Obveze za porez iz plaća i naknada plaća i prirez na porez 203 Obveze za neto plaće i naknade plaća 204 Obveze za doprinose na plaće i naknade plaća 205 Obveze za naknade osoblju koje su predmet Općeg kolektivnog ugovora 206 Obveze za poreze i doprinose iz prihoda 207 Obveze za porez iz dobiti 208 Obveze iz raspodjele neto dobiti 209 Obveze za porez na promet 2090 Obveze za porez na dodanu vrijednost (PDV) 2091 Obveza za porez na promet nekretnina
21 OBVEZE NA OSNOVI KAMATNIH I NEKAMATNIH TROŠKOVA (VALUTNA KLAUZULA)
210 Obveze prema trgovačkim društvima (valutna klauzula)
2100 Obveze prema državnim trgovačkim društvima (valutna klauzula)
21000 Kamatni troškovi na kredite 210000 Nedospjele obveze 210007 Dospjele obveze
21004 Kamatni troškovi na oročene depozite 210040 Nedospjele obveze 210047 Dospjele obveze
21005 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 210050 Nedospjele obveze 210057 Dospjele obveze
21006 Kamatni troškovi na podređene instrumente 210060 Nedospjele obveze 210067 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
34
2101 Obveze prema ostalim trgovačkim društvima (valutna klauzula)
21010 Kamatni troškovi na kredite 210100 Nedospjele obveze 210107 Dospjele obveze
21014 Kamatni troškovi na oročene depozite 210140 Nedospjele obveze 210147 Dospjele obveze
21015 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 210150 Nedospjele obveze 210157 Dospjele obveze
21016 Kamatni troškovi na podređene instrumente 210160 Nedospjele obveze 210167 Dospjele obveze
211 Obveze prema financijskim institucijama (valutna klauzula)
2111 Obveze prema bankama (valutna klauzula)
21110 Kamatni troškovi na kredite 211100 Nedospjele obveze 211107 Dospjele obveze
21114 Kamatni troškovi na oročene depozite 211140 Nedospjele obveze 211147 Dospjele obveze
21115 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 211150 Nedospjele obveze 211157 Dospjele obveze
21116 Kamatni troškovi na podređene instrumente 211160 Nedospjele obveze 211167 Dospjele obveze
2112 Obveze prema ostalim bankovnim institucijama (valutna klauzula)
21120 Kamatni troškovi na kredite 211200 Nedospjele obveze 211207 Dospjele obveze
21124 Kamatni troškovi na oročene depozite 211240 Nedospjele obveze 211247 Dospjele obveze
21125 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 211250 Nedospjele obveze 211257 Dospjele obveze
21126 Kamatni troškovi na podređene instrumente 211260 Nedospjele obveze 211267 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
35
2113 Obveze prema HBOR-u (valutna klauzula)
21130 Kamatni troškovi na kredite 211300 Nedospjele obveze 211307 Dospjele obveze
21134 Kamatni troškovi na oročene depozite 211340 Nedospjele obveze 211347 Dospjele obveze
21135 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 211350 Nedospjele obveze 211357 Dospjele obveze
21136 Kamatni troškovi na podređene instrumente 211360 Nedospjele obveze 211367 Dospjele obveze
2114 Obveze prema nebankovnim financijskim institucijama (valutna klauzula)
21140 Kamatni troškovi na kredite 211400 Nedospjele obveze 211407 Dospjele obveze
21144 Kamatni troškovi na oročene depozite 211440 Nedospjele obveze 211447 Dospjele obveze
21145 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 211450 Nedospjele obveze 211457 Dospjele obveze
21146 Kamatni troškovi na podređene instrumente 211460 Nedospjele obveze 211467 Dospjele obveze
2115 Obveze prema bankama u stečaju (valutna klauzula)
21150 Kamatni troškovi na kredite 211500 Nedospjele obveze 211507 Dospjele obveze
21154 Kamatni troškovi na oročene depozite 211540 Nedospjele obveze 211547 Dospjele obveze
21155 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 211550 Nedospjele obveze 211557 Dospjele obveze
21156 Kamatni troškovi na podređene instrumente 211560 Nedospjele obveze 211567 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
36
212 Obveze prema državnim jedinicama (valutna klauzula)
2120 Obveze prema Republici Hrvatskoj (valutna klauzula)
21200 Kamatni troškovi na kredite 212000 Nedospjele obveze 212007 Dospjele obveze
21204 Kamatni troškovi na oročene depozite 212040 Nedospjele obveze 212047 Dospjele obveze
21205 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 212050 Nedospjele obveze 212057 Dospjele obveze
21206 Kamatni troškovi na podređene instrumente 212060 Nedospjele obveze 212067 Dospjele obveze
2121 Obveze prema republičkim fondovima (valutna klauzula)
21210 Kamatni troškovi na kredite 212100 Nedospjele obveze 212107 Dospjele obveze
21214 Kamatni troškovi na oročene depozite 212140 Nedospjele obveze 212147 Dospjele obveze
21215 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 212150 Nedospjele obveze 212157 Dospjele obveze
21216 Kamatni troškovi na podređene instrumente 212160 Nedospjele obveze 212167 Dospjele obveze
2122 Obveze prema lokalnoj državi (valutna klauzula)
21220 Kamatni troškovi na kredite 212200 Nedospjele obveze 212207 Dospjele obveze
21224 Kamatni troškovi na oročene depozite 212240 Nedospjele obveze 212247 Dospjele obveze
21225 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 212250 Nedospjele obveze 212257 Dospjele obveze
21226 Kamatni troškovi na podređene instrumente 212260 Nedospjele obveze 212267 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
37
213 Obveze prema neprofitnim institucijama (valutna klauzula)
2130 Obveze prema neprofitnim institucijama (valutna klauzula)
21304 Kamatni troškovi na oročene depozite 213040 Nedospjele obveze 213047 Dospjele obveze
214 Obveze prema stanovništvu (valutna klauzula)
2140 Obveze prema stanovništvu (valutna klauzula)
21404 Kamatni troškovi na oročene depozite 214040 Nedospjele obveze 214047 Dospjele obveze
21405 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 214050 Nedospjele obveze 214057 Dospjele obveze
21406 Kamatni troškovi na podređene instrumente 214060 Nedospjele obveze 214067 Dospjele obveze
215 Obveze na osnovi nekamatnih troškova uz valutnu klauzulu (provizije/naknade) 2150 Nedospjele obveze 2157 Dospjele obveze
216 OBVEZE NA OSNOVI KAMATNIH TROŠKOVA NA PRIMLJENE KREDITE I OROČENE DEPOZITE UZ JEDNOSMJERNU VALUTNU KLAUZULU (DALJE U NAZIVU RAČUNA JVK)
2160 Obveze prema trgovačkim društvima
21600 Obveze prema državnim trgovačkim društvima
216000 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2160000 Nedospjele obveze 2160007 Dospjele obveze
216004 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2160040 Nedospjele obveze 2160047 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
38
21601 Obveze prema ostalim trgovačkim društvima
216010 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2160100 Nedospjele obveze 2160107 Dospjele obveze
216014 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2160140 Nedospjele obveze 2160147 Dospjele obveze
2161 Obveze prema financijskim institucijama
21611 Obveze prema bankama
216110 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2161100 Nedospjele obveze 2161107 Dospjele obveze
216114 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2161140 Nedospjele obveze 2161147 Dospjele obveze
21612 Obveze prema ostalim bankovnim institucijama
216120 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2161200 Nedospjele obveze 2161207 Dospjele obveze
216124 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2161240 Nedospjele obveze 2161247 Dospjele obveze
21613 Obveze prema HBOR-u
216130 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2161300 Nedospjele obveze 2161307 Dospjele obveze
216134 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2161340 Nedospjele obveze 2161347 Dospjele obveze
21614 Obveze prema nebankovnim financijskim institucijama
216140 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2161400 Nedospjele obveze 2161407 Dospjele obveze
216144 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2161440 Nedospjele obveze 2161447 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
39
21615 Obveze prema bankama u stečaju
216150 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2161500 Nedospjele obveze 2161507 Dospjele obveze
216154 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2161540 Nedospjele obveze 2161547 Dospjele obveze
2162 Obveze prema državnim jedinicama
21620 Obveze prema Republici Hrvatskoj
216200 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2162000 Nedospjele obveze 2162007 Dospjele obveze
216204 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2162040 Nedospjele obveze 2162047 Dospjele obveze
21621 Obveze prema republičkim fondovima
216210 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2162100 Nedospjele obveze 2162107 Dospjele obveze
216214 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2162140 Nedospjele obveze 2162147 Dospjele obveze
21622 Obveze prema lokalnoj državi
216220 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2162200 Nedospjele obveze 2162207 Dospjele obveze
216224 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2162240 Nedospjele obveze 2162247 Dospjele obveze
2163 Obveze prema neprofitnim institucijama
21630 Obveze prema neprofitnim institucijama
216304 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2163040 Nedospjele obveze 2163047 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
40
2164 Obveze prema stanovništvu
21640 Obveze prema stanovništvu
216404 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2164040 Nedospjele obveze 2164047 Dospjele obveze
2169 Obveze prema stranim osobama
21692 Obveze prema stranim financijskim institucijama
216920 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2169200 Nedospjele obveze 2169207 Dospjele obveze
216924 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2169240 Nedospjele obveze 2169247 Dospjele obveze
21695 Obveze prema stranim trgovačkim društvima
216950 Kamatni troškovi na kredite uz JVK 2169500 Nedospjele obveze 2169507 Dospjele obveze
216954 Kamatni troškovi na depozite uz JVK 2169540 Nedospjele obveze 2169547 Dospjele obveze
217 Obveze na osnovi kamatnih troškova na izdane vlastite dužničke vrijednosne papire s valutnom klauzulom
2170 Kamatni troškovi na izdane kratkoročne dužničke vrijednosne papire 2171 Kamatni troškovi na izdane dugoročne dužničke vrijednosne papire
219 Obveze prema stranim osobama (valutna klauzula)
2192 Obveze prema stranim financijskim institucijama (valutna klauzula)
21920 Kamatni troškovi na kredite 219200 Nedospjele obveze 219207 Dospjele obveze
21924 Kamatni troškovi na oročene depozite 219240 Nedospjele obveze 219247 Dospjele obveze
21925 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 219250 Nedospjele obveze 219257 Dospjele obveze
21926 Kamatni troškovi na podređene instrumente 219260 Nedospjele obveze 219267 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
41
2195 Obveze prema stranim trgovačkim društvima (valutna klauzula)
21950 Kamatni troškovi na kredite 219500 Nedospjele obveze 219507 Dospjele obveze
21954 Kamatni troškovi na oročene depozite 219540 Nedospjele obveze 219547 Dospjele obveze
21955 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 219550 Nedospjele obveze 219557 Dospjele obveze
21956 Kamatni troškovi na podređene instrumente 219560 Nedospjele obveze 219567 Dospjele obveze
2196 Obveze prema stranim fizičkim osobama (valutna klauzula)
21960 Kamatni troškovi na kredite 219600 Nedospjele obveze 219607 Dospjele obveze
21964 Kamatni troškovi na oročene depozite 219640 Nedospjele obveze 219647 Dospjele obveze
21965 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 219650 Nedospjele obveze 219657 Dospjele obveze
21966 Kamatni troškovi na podređene instrumente 219660 Nedospjele obveze 219667 Dospjele obveze
22 OBVEZE NA OSNOVI KAMATNIH I NEKAMATNIH TROŠKOVA
220 Obveze na osnovi kamatnih troškova prema trgovačkim društvima
2200 Obveze prema državnim trgovačkim društvima
22000 Kamatni troškovi na kredite 220000 Nedospjele obveze 220007 Dospjele obveze
22002 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 220020 Nedospjele obveze 220027 Dospjele obveze
22003 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 220030 Nedospjele obveze 220037 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
42
22004 Kamatni troškovi na oročene depozite 220040 Nedospjele obveze 220047 Dospjele obveze
22005 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 220050 Nedospjele obveze 220057 Dospjele obveze
22006 Kamatni troškovi na podređene instrumente 220060 Nedospjele obveze 220067 Dospjele obveze
2201 Obveze prema ostalim trgovačkim društvima
22010 Kamatni troškovi na kredite 220100 Nedospjele obveze 220107 Dospjele obveze
22012 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 220120 Nedospjele obveze 220127 Dospjele obveze
22013 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 220130 Nedospjele obveze 220137 Dospjele obveze
22014 Kamatni troškovi na oročene depozite 220140 Nedospjele obveze 220147 Dospjele obveze
22015 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 220150 Nedospjele obveze 220157 Dospjele obveze
22016 Kamatni troškovi na podređene instrumente 220160 Nedospjele obveze 220167 Dospjele obveze
221 Obveze na osnovi kamatnih i nekamatnih troškova prema financijskim institucijama
2210 Obveze prema HNB-u
22100 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 221000 Nedospjele obveze 221007 Dospjele obveze
22101 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 221010 Nedospjele obveze 221017 Dospjele obveze
2211 Obveze prema bankama
22110 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 221100 Nedospjele obveze 221107 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
43
22111 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 221110 Nedospjele obveze 221117 Dospjele obveze
22113 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 221130 Nedospjele obveze 221137 Dospjele obveze
22114 Kamatni troškovi na oročene depozite 221140 Nedospjele obveze 221147 Dospjele obveze
22115 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 221150 Nedospjele obveze 221157 Dospjele obveze
22116 Kamatni troškovi na podređene instrumente 221160 Nedospjele obveze 221167 Dospjele obveze
2212 Obveze prema ostalim bankovnim institucijama
22120 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 221200 Nedospjele obveze 221207 Dospjele obveze
22121 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 221210 Nedospjele obveze 221217 Dospjele obveze
22122 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 221220 Nedospjele obveze 221227 Dospjele obveze
22123 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 221230 Nedospjele obveze 221237 Dospjele obveze
22124 Kamatni troškovi na oročene depozite 221240 Nedospjele obveze 221247 Dospjele obveze
22125 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 221250 Nedospjele obveze 221257 Dospjele obveze
22126 Kamatni troškovi na podređene instrumente 221260 Nedospjele obveze 221267 Dospjele obveze
2213 Obveze prema HBOR-u
22130 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 221300 Nedospjele obveze 221307 Dospjele obveze
22131 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 221310 Nedospjele obveze 221317 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
44
22133 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 221330 Nedospjele obveze 221337 Dospjele obveze
22134 Kamatni troškovi na oročene depozite 221340 Nedospjele obveze 221347 Dospjele obveze
22135 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 221350 Nedospjele obveze 221357 Dospjele obveze
22136 Kamatni troškovi na podređene instrumente 221360 Nedospjele obveze 221367 Dospjele obveze
2214 Obveze prema nebankovnim financijskim institucijama
22140 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 221400 Nedospjele obveze 221407 Dospjele obveze
22141 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 221410 Nedospjele obveze 221417 Dospjele obveze
22142 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 221420 Nedospjele obveze 221427 Dospjele obveze
22143 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 221430 Nedospjele obveze 221437 Dospjele obveze
22144 Kamatni troškovi na oročene depozite 221440 Nedospjele obveze 221447 Dospjele obveze
22145 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 221450 Nedospjele obveze 221457 Dospjele obveze
22146 Kamatni troškovi na podređene instrumente 221460 Nedospjele obveze 221467 Dospjele obveze
2215 Obveze prema bankama u stečaju
22150 Kamatni troškovi na kredite 221500 Nedospjele obveze 221507 Dospjele obveze
22152 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 221520 Nedospjele obveze 221527 Dospjele obveze
22153 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 221530 Nedospjele obveze 221537 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
45
22154 Kamatni troškovi na oročene depozite 221540 Nedospjele obveze 221547 Dospjele obveze
22155 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 221550 Nedospjele obveze 221557 Dospjele obveze
22156 Kamatni troškovi na podređene instrumente 221560 Nedospjele obveze 221567 Dospjele obveze
222 Obveze na osnovi kamatnih troškova prema državnim jedinicama
2220 Obveze prema Republici Hrvatskoj
22200 Kamatni troškovi na kredite 222000 Nedospjele obveze 222007 Dospjele obveze
22202 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 222020 Nedospjele obveze 222027 Dospjele obveze
22203 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 222030 Nedospjele obveze 222037 Dospjele obveze
22204 Kamatni troškovi na oročene depozite 222040 Nedospjele obveze 222047 Dospjele obveze
22205 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 222050 Nedospjele obveze 222057 Dospjele obveze
22206 Kamatni troškovi na podređene instrumente 222060 Nedospjele obveze 222067 Dospjele obveze
2221 Obveze prema republičkim fondovima
22210 Kamatni troškovi na kredite 222100 Nedospjele obveze 222107 Dospjele obveze
22212 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 222120 Nedospjele obveze 222127 Dospjele obveze
22213 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 222130 Nedospjele obveze 222137 Dospjele obveze
22214 Kamatni troškovi na oročene depozite 222140 Nedospjele obveze 222147 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
46
22215 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 222150 Nedospjele obveze 222157 Dospjele obveze
22216 Kamatni troškovi na podređene instrumente 222160 Nedospjele obveze 222167 Dospjele obveze
2222 Obveze prema lokalnoj državi
22220 Kamatni troškovi na kredite 222200 Nedospjele obveze 222207 Dospjele obveze
22222 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 222220 Nedospjele obveze 222227 Dospjele obveze
22223 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 222230 Nedospjele obveze 222237 Dospjele obveze
22224 Kamatni troškovi na oročene depozite 222240 Nedospjele obveze 222247 Dospjele obveze
22225 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 222250 Nedospjele obveze 222257 Dospjele obveze
22226 Kamatni troškovi na podređene instrumente 222260 Nedospjele obveze 222267 Dospjele obveze
223 Obveze na osnovi kamatnih troškova prema neprofitnim institucijama
2230 Obveze na osnovi kamatnih troškova prema neprofitnim institucijama
22302 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 223020 Nedospjele obveze 223027 Dospjele obveze
22303 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 223030 Nedospjele obveze 223037 Dospjele obveze
22304 Kamatni troškovi na oročene depozite 223040 Nedospjele obveze 223047 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
47
224 Obveze na osnovi kamatnih troškova prema stanovništvu
2240 Obveze na osnovi kamatnih troškova prema stanovništvu
22402 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 224020 Nedospjele obveze 224027 Dospjele obveze
22403 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 224030 Nedospjele obveze 224037 Dospjele obveze
22404 Kamatni troškovi na oročene depozite 224040 Nedospjele obveze 224047 Dospjele obveze
22405 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 224050 Nedospjele obveze 224057 Dospjele obveze
22406 Kamatni troškovi na podređene instrumente 224060 Nedospjele obveze 224067 Dospjele obveze
225 Obveze na osnovi nekamatnih troškova (provizija/naknada) 2250 Nedospjele obveze 2257 Dospjele obveze
226 Obveze na osnovi kamatnih troškova na izdane vlastite dužničke vrijednosne papire 2260 Kamatni troškovi na izdane dužničke kratkoročne vrijednosne papire 2261 Kamatni troškovi na izdane dužničke dugoročne vrijednosne papire
227 Obveze s osnove kamatnih troškova po ugovorima o kamatnom SWAP-u 2270 Nedospjele obveze 2277 Dospjele obveze
229 Obveze (u kunama) prema stranim osobama
2292 Obveze (u kunama) prema stranim financijskim institucijama
22920 Kamatni troškovi na kredite 229200 Nedospjele obveze 229207 Dospjele obveze
22922 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 229220 Nedospjele obveze 229227 Dospjele obveze
22923 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 229230 Nedospjele obveze 229237 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
48
22924 Kamatni troškovi na oročene depozite 229240 Nedospjele obveze 229247 Dospjele obveze
22925 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 229250 Nedospjele obveze 229257 Dospjele obveze
22926 Kamatni troškovi na podređene instrumente 229260 Nedospjele obveze 229267 Dospjele obveze
2294 Obveze (u kunama) prema stranim državama
22940 Kamatni troškovi na kredite 229400 Nedospjele obveze 229407 Dospjele obveze
22943 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 229430 Nedospjele obveze 229437 Dospjele obveze
22944 Kamatni troškovi na oročene depozite 229440 Nedospjele obveze 229447 Dospjele obveze
22945 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 229450 Nedospjele obveze 229457 Dospjele obveze
22946 Kamatni troškovi na podređene instrumente 229460 Nedospjele obveze 229467 Dospjele obveze
2295 Obveze (u kunama) prema stranim trgovačkim društvima
22950 Kamatni troškovi na kredite 229500 Nedospjele obveze 229507 Dospjele obveze
22952 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 229520 Nedospjele obveze 229527 Dospjele obveze
22953 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 229530 Nedospjele obveze 229537 Dospjele obveze
22954 Kamatni troškovi na oročene depozite 229540 Nedospjele obveze 229547 Dospjele obveze
22955 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 229550 Nedospjele obveze 229557 Dospjele obveze
22956 Kamatni troškovi na podređene instrumente 229560 Nedospjele obveze 229567 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
49
2296 Obveze (u kunama) prema stranim fizičkim osobama
22960 Kamatni troškovi na kredite 229600 Nedospjele obveze 229607 Dospjele obveze
22962 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 229620 Nedospjele obveze 229627 Dospjele obveze
22963 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 229630 Nedospjele obveze 229637 Dospjele obveze
22964 Kamatni troškovi na oročene depozite 229640 Nedospjele obveze 229647 Dospjele obveze
22965 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 229650 Nedospjele obveze 229657 Dospjele obveze
22966 Kamatni troškovi na podređene instrumente 229660 Nedospjele obveze 229667 Dospjele obveze
23 OBVEZE U DEVIZAMA NA OSNOVI KAMATNIH I NEKAMATNIH TROŠKOVA
230 Obveze u devizama na osnovi kamatnih troškova prema trgovačkim društvima
2300 Obveze u devizama prema državnim trgovačkim društvima
23002 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 230020 Nedospjele obveze 230027 Dospjele obveze
23003 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 230030 Nedospjele obveze 230037 Dospjele obveze
23004 Kamatni troškovi na oročene depozite 230040 Nedospjele obveze 230047 Dospjele obveze
23005 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 230050 Nedospjele obveze 230057 Dospjele obveze
23006 Kamatni troškovi na podređene instrumente 230060 Nedospjele obveze 230067 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
50
2301 Obveze u devizama prema ostalim trgovačkim društvima
23012 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 230120 Nedospjele obveze 230127 Dospjele obveze
23013 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 230130 Nedospjele obveze 230137 Dospjele obveze
23014 Kamatni troškovi na oročene depozite 230140 Nedospjele obveze 230147 Dospjele obveze
23015 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 230150 Nedospjele obveze 230157 Dospjele obveze
23016 Kamatni troškovi na podređene instrumente 230160 Nedospjele obveze 230167 Dospjele obveze
231 Obveze u devizama prema financijskim institucijama
2310 Obveze prema HNB-u
2311 Obveze u devizama prema bankama
23110 Kamatni troškovi na kredite 231100 Nedospjele obveze 231107 Dospjele obveze
23112 Kamatni troškovi na (devizne) tekuće račune 231120 Nedospjele obveze 231127 Dospjele obveze
23113 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 231130 Nedospjele obveze 231137 Dospjele obveze
23114 Kamatni troškovi na oročene depozite 231140 Nedospjele obveze 231147 Dospjele obveze
23115 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 231150 Nedospjele obveze 231157 Dospjele obveze
23116 Kamatni troškovi na podređene instrumente 231160 Nedospjele obveze 231167 Dospjele obveze
2312 Obveze u devizama prema ostalim bankovnim institucijama
23122 Kamatni troškovi na tekuće račune 231220 Nedospjele obveze 231227 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
51
23123 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 231230 Nedospjele obveze 231237 Dospjele obveze
23124 Kamatni troškovi na oročene depozite 231240 Nedospjele obveze 231247 Dospjele obveze
23125 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 231250 Nedospjele obveze 231257 Dospjele obveze
23126 Kamatni troškovi na podređene instrumente 231260 Nedospjele obveze 231267 Dospjele obveze
2313 Obveze u devizama prema HBOR-u
23130 Kamatni troškovi na kredite 231300 Nedospjele obveze 231307 Dospjele obveze
23132 Kamatni troškovi na tekuće račune 231320 Nedospjele obveze 231327 Dospjele obveze
23133 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 231330 Nedospjele obveze 231337 Dospjele obveze
23134 Kamatni troškovi na oročene depozite 231340 Nedospjele obveze 231347 Dospjele obveze
23135 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 231350 Nedospjele obveze 231357 Dospjele obveze
23136 Kamatni troškovi na podređene instrumente 231360 Nedospjele obveze 231367 Dospjele obveze
2314 Obveze u devizama prema nebankovnim financijskim institucijama
23142 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 231420 Nedospjele obveze 231427 Dospjele obveze
23143 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 231430 Nedospjele obveze 231437 Dospjele obveze
23144 Kamatni troškovi na oročene depozite 231440 Nedospjele obveze 231447 Dospjele obveze
23145 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 231450 Nedospjele obveze 231457 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
52
23146 Kamatni troškovi na podređene instrumente 231460 Nedospjele obveze 231467 Dospjele obveze
2315 Obveze u devizama prema bankama u stečaju
23150 Kamatni troškovi na kredite 231500 Nedospjele obveze 231507 Dospjele obveze
23152 Kamatni troškovi na tekuće račune 231520 Nedospjele obveze 231527 Dospjele obveze
23153 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 231530 Nedospjele obveze 231537 Dospjele obveze
23154 Kamatni troškovi na oročene depozite 231540 Nedospjele obveze 231547 Dospjele obveze
23155 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 231550 Nedospjele obveze 231557 Dospjele obveze
23156 Kamatni troškovi na podređene instrumente 231560 Nedospjele obveze 231567 Dospjele obveze
232 Obveze u devizama na osnovi kamatnih troškova prema državnim jedinicama
2320 Obveze u devizama prema Republici Hrvatskoj
23200 Kamatni troškovi na kredite 232000 Nedospjele obveze 232007 Dospjele obveze
23202 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 232020 Nedospjele obveze 232027 Dospjele obveze
23203 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 232030 Nedospjele obveze 232037 Dospjele obveze
23204 Kamatni troškovi na oročene depozite 232040 Nedospjele obveze 232047 Dospjele obveze
23205 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 232050 Nedospjele obveze 232057 Dospjele obveze
23206 Kamatni troškovi na podređene instrumente 232060 Nedospjele obveze 232067 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
53
2321 Obveze u devizama prema republičkim fondovima
23212 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 232120 Nedospjele obveze 232127 Dospjele obveze
23213 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 232130 Nedospjele obveze 232137 Dospjele obveze
23214 Kamatni troškovi na oročene depozite 232140 Nedospjele obveze 232147 Dospjele obveze
23215 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 232150 Nedospjele obveze 232157 Dospjele obveze
23216 Kamatni troškovi na podređene instrumente 232160 Nedospjele obveze 232167 Dospjele obveze
2322 Obveze u devizama prema lokalnoj državi
23222 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 232220 Nedospjele obveze 232227 Dospjele obveze
23223 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 232230 Nedospjele obveze 232237 Dospjele obveze
23224 Kamatni troškovi na oročene depozite 232240 Nedospjele obveze 232247 Dospjele obveze
23225 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 232250 Nedospjele obveze 232257 Dospjele obveze
23226 Kamatni troškovi na podređene instrumente 232260 Nedospjele obveze 232267 Dospjele obveze
233 Obveze u devizama prema neprofitnim institucijama
2330 Obveze u devizama prema neprofitnim institucijama
23302 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 233020 Nedospjele obveze 233027 Dospjele obveze
23303 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 233030 Nedospjele obveze 233037 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
54
23304 Kamatni troškovi na oročene depozite 233040 Nedospjele obveze 233047 Dospjele obveze
234 Obveze u devizama prema stanovništvu
2340 Obveze u devizama prema stanovništvu
23402 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 234020 Nedospjele obveze 234027 Dospjele obveze
23403 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 234030 Nedospjele obveze 234037 Dospjele obveze
23404 Kamatni troškovi na oročene depozite 234040 Nedospjele obveze 234047 Dospjele obveze
23405 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 234050 Nedospjele obveze 234057 Dospjele obveze
23406 Kamatni troškovi na podređene instrumente 234060 Nedospjele obveze 234067 Dospjele obveze
235 Obveze u devizama na osnovi nekamatnih troškova (naknada/provizija) 2350 Nedospjele obveze 2357 Dospjele obveze
236 Obveza u devizama na osnovi kamatnih troškova na izdane vlastite dužničke vrijednosne papire 2360 Kamatni troškovi na izdane kratkoročne dužničke vrijednosne papire 2361 Kamatni troškovi na izdane dugoročne dužničke vrijednosne papire
237 Obveze u devizama s osnove kamatnih troškova po ugovorima o kamatnom SWAP-u
2370 Nedospjele obveze 2377 Dospjele obveze
239 Obveze u devizama prema stranim osobama
2392 Obveze u devizama prema stranim financijskim institucijama
23920 Kamatni troškovi na kredite 239200 Nedospjele obveze 239207 Dospjele obveze
23922 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 239220 Nedospjele obveze 239227 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
55
23923 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 239230 Nedospjele obveze 239237 Dospjele obveze
23924 Kamatni troškovi na oročene depozite 239240 Nedospjele obveze 239247 Dospjele obveze
23925 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 239250 Nedospjele obveze 239257 Dospjele obveze
23926 Kamatni troškovi na podređene instrumente 239260 Nedospjele obveze 239267 Dospjele obveze
2394 Obveze u devizama prema stranim državama
23940 Kamatni troškovi na kredite 239400 Nedospjele obveze 239407 Dospjele obveze
23943 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 239430 Nedospjele obveze 239437 Dospjele obveze
23944 Kamatni troškovi na oročene depozite 239440 Nedospjele obveze 239447 Dospjele obveze
23945 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 239450 Nedospjele obveze 239457 Dospjele obveze
23946 Kamatni troškovi na podređene instrumente 239460 Nedospjele obveze 239467 Dospjele obveze
2395 Obveze u devizama prema stranim trgovačkim društvima
23950 Kamatni troškovi na kredite 239500 Nedospjele obveze 239507 Dospjele obveze
23952 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 239520 Nedospjele obveze 239527 Dospjele obveze
23953 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 239530 Nedospjele obveze 239537 Dospjele obveze
23954 Kamatni troškovi na oročene depozite 239540 Nedospjele obveze 239547 Dospjele obveze
23955 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 239550 Nedospjele obveze 239557 Dospjele obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
56
23956 Kamatni troškovi na podređene instrumente 239560 Nedospjele obveze 239567 Dospjele obveze
2396 Obveze u devizama prema stranim fizičkim osobama
23960 Kamatni troškovi na kredite 239600 Nedospjele obveze 239607 Dospjele obveze
23962 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 239620 Nedospjele obveze 239627 Dospjele obveze
23963 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 239630 Nedospjele obveze 239637 Dospjele obveze
23964 Kamatni troškovi na oročene depozite 239640 Nedospjele obveze 239647 Dospjele obveze
23965 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 239650 Nedospjele obveze 239657 Dospjele obveze
23966 Kamatni troškovi na podređene instrumente 239660 Nedospjele obveze 239667 Dospjele obveze
24 OBVEZE PO OSTALIM OSNOVAMA
240 Obveze prema dobavljačima 241 Obveze po izdanim instrumentima plaćanja 2410 Izdani čekovi 2411 Izdani elektronički instrumenti plaćanja 2412 Izdani ostali instrumenti plaćanja
242 Obveze na osnovi obustava iz plaća osoblja 243 Primljeni predujmovi 2430 Primljeni predujmovi za otkup strane gotovine 2439 Primljeni predujmovi za ostale namjene
244 Obveze za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva u domaćoj valuti
2440 Obveze naplatne ili isplate banke za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva u domaćoj valuti
2441 Obveze za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva u korist klijenata koji imaju kunski račun kod isplatne banke
245 Obveze za primljene uplate u korist primatelja čiji se žiro-račun vodi kod druge banke 246 Obveze prema drugim bankama za primljene uplate po štednji i drugim
računima građana
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
57
247 Obveze na osnovi kartičnog poslovanja 248 Obveze za privremene uplate po drugim osnovama 2480 Obveze za privremene uplate u svrhu ulaganja u kapital domaćih trgovačkih društava 2481 Uvjetni (“escrow”) račun po drugom osnovama u kunama
249 Drugdje nespomenute obveze po ostalim osnovama 2490 Obveza prema gradovima/općinama i Republici Hrvatskoj na osnovi prodanih
stanova na kojima je postojalo stanarsko pravo 2495 Obveze prema ovlaštenim mjenjačima po osnovi otkupa strane gotovine i
čekova 2496 Ostale drugdje nespomenute obveze
25 OBVEZE PO OSTALIM OSNOVAMA U DEVIZAMA
250 Obveze za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva 2500 Obveze naplatne ili isplatne banke za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva 2501 Obveze za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva u korist klijenata koji
imaju devizni i kunski račun za redovno poslovanje kod isplatne banke
251 Obveze za položenu stranu gotovinu i čekove koji glase na stranu valutu 2510 Obveze za stranu gotovinu i čekove koje su položili poslovni subjekti 2511 Obveze za stranu gotovinu i čekove koje su položili javnobilježnički uredi
252 Obveze za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva u korist građana 2520 Obveze naplatne ili isplatne banke za neizvršene isplate po naplatama iz inozemstva u korist građana 2521 Obveze po neraspoređenim naplatama iz inozemstva u korist građana koji imaju račun kod isplatne banke
253 Obveze po doznakama građana iz inozemstva za kupnju vrijednosnih papira domaćih trgovačkih društava
254 Obveze po izdanim čekovima i kreditnim pismima u devizama 255 Obveze u devizama za privremene uplate nerezidenata 2550 Obveze u devizama za privremene uplate nerezidenata na ime ulaganja u domaća trgovačka društva 2551 Uvjetni (“escrow”) račun po drugim osnovama u devizama 2552 Obveze po uplatama za određene kapitalne poslove koje se isplaćuju u kunama
256 Ostale obveze po drugim osnovama u devizama 257 Obveze u devizama na osnovi kartičnog poslovanja 258 Obveze prema dobavljačima u devizama 259 Drugdje nespomenute obveze po ostalim osnovama u devizama
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
58
26 OBVEZE U OBRAČUNU
260 Obveze u obračunu po poslovima s pravnim osobama u domaćoj valuti 261 Obveze u obračunu po poslovima s pravnim osobama u devizama 262 Obveze u obračunu po poslovima sa stanovništvom u domaćoj valuti 263 Obveze u obračunu po poslovima sa stanovništvom u devizama 264 Obveze u obračunu po poslovima kupoprodaje deviza 2640 Obveze po poslovima kupoprodaje deviza (osim za plaćanja po kapitalnim poslovima) 2641 Obveze po poslovima kupoprodaje deviza u svrhu plaćanja po kapitalnim poslovima
265 Obveze u obračunu po poslovima kupoprodaje efektivnog stranog novca (raspored ostalih računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
27 OBVEZE IZ INTERNIH ODNOSA ORGANIZACIJSKIH DIJELOVA BANKE
(raspored računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
28 REZERVIRANJA ZA OBVEZE
280 Rezerviranja za identificirane gubitke po preuzetim izvanbilančnim potencijalnim obvezama 281 Rezerviranja za mirovine i druge obveze prema zaposlenicima 282 Rezerviranja za poreze i doprinose 283 Rezerviranja za sudske sporove pokrenute protiv banke (raspored ostalih računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
29 ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHODI BUDUĆEG RAZDOBLJA
290 Naplaćeni kamatni prihodi (naknade po kreditima) koji se odnose na buduće razdoblje 291 Odgođene porezne obveze (MRS 12) (raspored ostalih računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 3 DEVIZNA SREDSTVA
30 STRANA GOTOVINA I OSTALI NOVČANI INSTRUMENTI KOJI GLASE NA STRANU VALUTU
300 Strana gotovina 3000 Strana gotovina u blagajni 3001 Strana gotovina na putu u inozemstvo 3002 Strana gotovina na putu u zemlji 3003 Strana gotovina na putu iz inozemstva 3008 Prolazni račun strane gotovine
301 Čekovi koji glase na stranu valutu 3010 Čekovi u blagajni 3011 Čekovi poslani na naplatu u inozemstvo 3012 Čekovi poslani na naplatu domaćim bankama
302 Ostali novčani instrumenti koji glase na stranu valutu
31 DEVIZNI RAČUNI KOD BANAKA
310 Devizni tekući računi u inozemstvu 3100 Devizni tekući računi kod stranih banaka 3101 Posebni devizni računi kod stranih banaka 3108 Prolazni račun deviznih tekućih računa kod stranih banaka 3109 Ispravak vrijednosti
311 Devizni tekući računi kod domaćih financijskih institucija 3110 Devizni tekući računi kod HNB-a 3111 Devizni tekući računi kod banaka 3112 Devizni tekući računi kod ostalih bankovnih institucija 3113 Devizni tekući računi kod HBOR-a 3115 Devizni tekući računi kod banaka u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 3116 Devizni depoziti s osnove obvezne pričuve u stranoj valuti 3118 Prolazni račun deviznih tekućih računa kod domaćih banaka 3119 Ispravak vrijednosti
312 Devizni nostro pokriveni akreditivi i garancije 3120 Devizni nostro pokriveni akreditivi i garancije 3129 Ispravak vrijednosti
313 Jamstveni depoziti 3130 Jamstveni depoziti 3139 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
60
32 POTRAŽIVANJA ZA IZVRŠENA PLAĆANJA PO GARANCIJAMA I DRUGIM JAMSTVIMA U DEVIZAMA
320 Potraživanja od trgovačkih društava
3200 Potraživanja od državnih trgovačkih društava 32007 Dospjela potraživanja 32009 Ispravak vrijednosti
3201 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava 32017 Dospjela potraživanja 32019 Ispravak vrijednosti
321 Potraživanja od financijskih institucija
3211 Potraživanja od banaka 32117 Dospjela potraživanja 32119 Ispravak vrijednosti
3212 Potraživanja od ostalih bankovnih institucija 32127 Dospjela potraživanja 32129 Ispravak vrijednosti
3213 Potraživanja od HBOR-a 32137 Dospjela potraživanja 32139 Ispravak vrijednosti
3214 Potraživanja od nebankovnih financijskih institucija 32147 Dospjela potraživanja 32149 Ispravak vrijednosti
3215 Potraživanja od banaka u stečaju 32157 Dospjela potraživanja 32159 Ispravak vrijednosti
322 Potraživanja od državnih jedinica
3220 Potraživanja od Republike Hrvatske 32207 Dospjela potraživanja 32209 Ispravak vrijednosti
3221 Potraživanja od republičkih fondova 32217 Dospjela potraživanja 32219 Ispravak vrijednosti
3222 Potraživanja od lokalne države 32227 Dospjela potraživanja 32229 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
61
323 Potraživanja od neprofitnih institucija
3230 Potraživanja od neprofitnih institucija 32307 Dospjela potraživanja 32309 Ispravak vrijednosti
324 Potraživanja od stanovništva (trgovci pojedinci, obrtnici i druge samostalne djelatnosti) 3240 Potraživanja od stanovništva 32407 Dospjela potraživanja 32409 Ispravak vrijednosti
329 Potraživanja od stranih osoba
3292 Potraživanja od stranih financijskih institucija 32927 Dospjela potraživanja 32929 Ispravak vrijednosti
3295 Potraživanja od stranih trgovačkih društava 32957 Dospjela potraživanja 32959 Ispravak vrijednosti
3296 Potraživanja od stranih fizičkih osoba 32967 Dospjela potraživanja 32969 Ispravak vrijednosti
33 DEVIZNI DEPOZITI
331 Devizni depoziti kod financijskih institucija
3310 Devizni depoziti kod HNB-a 33100 Devizni depoziti s osnove obvezne pričuve u stranoj valuti 33101 Ostali devizni depoziti
3311 Devizni depoziti kod banaka 33110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 33111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 33112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 33113 Depoziti po viđenju 33114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 33115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 33116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 33117 Dospjeli depoziti 33119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
62
3312 Devizni depoziti kod ostalih bankovnih institucija 33120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 33121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 33122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 33123 Depoziti po viđenju 33124 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 33125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 33126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 33127 Dospjeli depoziti 33129 Ispravak vrijednosti
3313 Devizni depoziti kod HBOR-a 33130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 33131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 33132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 33133 Depoziti po viđenju 33134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 33135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 33136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 33137 Dospjeli depoziti 33139 Ispravak vrijednosti
3315 Devizni depoziti kod banaka u stečaju (dani prije pokretanja stečaja) 33150 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 33151 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 33152 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 33153 Depoziti po viđenju 33154 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 33155 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 33156 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 33157 Dospjeli depoziti 33159 Ispravak vrijednosti
339 Devizni depoziti kod stranih osoba
3392 Devizni depoziti kod stranih financijskih institucija 33920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 33921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 33922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 33923 Depoziti po viđenju 33924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 33925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 33926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 33927 Dospjeli depoziti 33929 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
63
34 DEVIZNI KREDITI
340 Devizni krediti trgovačkim društvima
3400 Devizni krediti državnim trgovačkim društvima 34000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34003 Predujmovi 34004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34007 Dospjeli krediti 34008 Iskorišteni okvirni krediti 34009 Ispravak vrijednosti
3401 Devizni krediti ostalim trgovačkim društvima 34010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34013 Predujmovi 34014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34017 Dospjeli krediti 34018 Iskorišteni okvirni krediti 34019 Ispravak vrijednosti
341 Devizni krediti financijskim institucijama
3411 Devizni krediti bankama 34110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34113 Predujmovi 34114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34117 Dospjeli krediti 34118 Iskorišteni okvirni krediti 34119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
64
3412 Devizni krediti ostalim bankovnim institucijama 34120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34123 Predujmovi 34124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34127 Dospjeli krediti 34128 Iskorišteni okvirni krediti 34129 Ispravak vrijednosti
3413 Devizni krediti HBOR-u 34130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34133 Predujmovi 34134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34137 Dospjeli krediti 34138 Iskorišteni okvirni krediti 34139 Ispravak vrijednosti
3414 Devizni krediti nebankovnim financijskim institucijama 34140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34143 Predujmovi 34144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34147 Dospjeli krediti 34148 Iskorišteni okvirni krediti 34149 Ispravak vrijednosti
3415 Devizni krediti bankama u stečaju (odobreni prije pokretanja stečaja) 34150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34153 Predujmovi 34154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34157 Dospjeli krediti 34159 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
65
342 Devizni krediti državnim jedinicama
3420 Devizni krediti Republici Hrvatskoj 34200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34203 Predujmovi 34204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34207 Dospjeli krediti 34208 Iskorišteni okvirni krediti 34209 Ispravak vrijednosti
3421 Devizni krediti republičkim fondovima 34210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34213 Predujmovi 34214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34217 Dospjeli krediti 34218 Iskorišteni okvirni krediti 34219 Ispravak vrijednosti
3422 Devizni krediti lokalnoj državi 34220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34223 Predujmovi 34224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34227 Dospjeli krediti 34228 Iskorišteni okvirni krediti 34229 Ispravak vrijednosti
343 Devizni krediti neprofitnim institucijama
3430 Devizni krediti neprofitnim institucijama 34300 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34301 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34302 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34303 Predujmovi 34304 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34305 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34306 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34307 Dospjeli krediti 34308 Iskorišteni okvirni krediti 34309 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
66
344 Devizni krediti stanovništvu
3440 Devizni krediti stanovništvu 34400 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34401 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34402 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34403 Predujmovi 34404 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34405 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34406 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34407 Dospjeli krediti 34408 Iskorišteni okvirni krediti 34409 Ispravak vrijednosti
345 KUPLJENA DEVIZNA POTRAŽIVANJA (FAKTORING I FORFAITING)
3450 Potraživanja od trgovačkih društava
34500 Potraživanja od državnih trgovačkih društava 345000 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 345001 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 345002 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 345003 Diskont 345004 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 345005 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 345006 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 345007 Dospjela potraživanja 345009 Ispravak vrijednosti
34501 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava 345010 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 345011 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 345012 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 345013 Diskont 345014 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 345015 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 345016 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 345017 Dospjela potraživanja 345019 Ispravak vrijednosti
34511 Potraživanja od banaka 345110 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 345111 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 345112 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 345113 Diskont 345114 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 345115 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 345116 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 345117 Dospjela potraživanja 345119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
67
3459 Potraživanja od stranih osoba
34592 Potraživanja od stranih financijskih institucija 345920 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 345921 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 345922 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 345923 Diskont 345924 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 345925 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 345926 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 345927 Dospjela potraživanja 345929 Ispravak vrijednosti
34595 Potraživanja od stranih trgovačkih društava 345950 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 345951 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 345952 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 345953 Diskont 345954 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 345955 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 345956 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 345957 Dospjela potraživanja 345959 Ispravak vrijednosti
347 Devizni sindicirani krediti 3470 Devizni sindicirani krediti ukupno zaduženje 3471 Devizni sindicirani krediti ukupno odobrenje 3472 Udio ostalih vjerovnika u sindiciranom kreditu zaduženje 3473 Udio ostalih vjerovnika u sindiciranom kreditu odobrenje 3474 Udio ostalih vjerovnika u prihodima po sindiciranom kreditu zaduženje 3475 Udio ostalih vjerovnika u prihodima po sindiciranom kreditu odobrenje
349 Devizni krediti stranim osobama
3492 Devizni krediti stranim financijskim institucijama 34920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34923 Predujmovi 34924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34927 Dospjeli krediti 34928 Iskorišteni okvirni krediti 34929 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
68
3494 Devizni krediti stranim državama 34940 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34941 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34942 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34943 Predujmovi 34944 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34945 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34946 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34947 Dospjeli krediti 34948 Iskorišteni okvirni krediti 34949 Ispravak vrijednosti
3495 Devizni krediti stranim trgovačkim društvima 34950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34953 Predujmovi 34954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34957 Dospjeli krediti 34958 Iskorišteni okvirni krediti 34959 Ispravak vrijednosti
3496 Devizni krediti stranim fizičkim osobama 34960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 34961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 34962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 34963 Predujmovi 34964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 34965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 34966 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 34967 Dospjeli krediti 34968 Iskorišteni okvirni krediti 34969 Ispravak vrijednosti
35 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI U DEVIZAMA KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA
350 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
3500 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava 35000 Instrumenti tržišta novca 35001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 35002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 35003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 35007 Vlasnički vrijednosni papiri
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
69
3501 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava 35010 Instrumenti tržišta novca 35011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 35012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 35013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 35017 Vlasnički vrijednosni papiri
351 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
3510 Vrijednosni papiri HNB-a 35100 Instrumenti tržišta novca (blagajnički zapisi)
3511 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka 35110 Instrumenti tržišta novca 35111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 35112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 35113 Forfaiting (kupljena dugoročne potraživanja)
3512 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija 35120 Instrumenti tržišta novca 35121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 35126 Udjeli u investicijskim fondovima
3513 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a 35130 Instrumenti tržišta novca 35131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3514 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija 35140 Instrumenti tržišta novca 35141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3515 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju 35150 Instrumenti tržišta novca 35151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
352 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
3520 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske 35200 Instrumenti tržišta novca (trezorski zapisi) 35201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
70
3521 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova 35210 Instrumenti tržišta novca 35211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3522 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države 35220 Instrumenti tržišta novca 35221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
359 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
3592 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija 35920 Instrumenti tržišta novca 35921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 35922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 35923 Forfaiting (kupljena dugoročne potraživanja) 35926 Udjeli u investicijskim fondovima 35927 Vlasnički vrijednosni papiri
3594 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država 35940 Instrumenti tržišta novca 35941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3595 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava 35950 Instrumenti tržišta novca 35951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 35952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 35953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 35957 Vlasnički vrijednosni papiri
36 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI U DEVIZAMA RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU
360 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
3600 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
36000 Instrumenti tržišta novca 360000 Nominalni iznos 360003 Premija 360004 Diskont 360007 Dospjelo 360009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
71
36001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 360010 Nominalni iznos 360013 Premija 360014 Diskont 360017 Dospjelo 360019 Ispravak vrijednosti
36002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 360020 Nominalni iznos 360023 Premija 360024 Diskont 360027 Dospjelo 360029 Ispravak vrijednosti
36003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 360030 Nominalni iznos 360033 Premija 360034 Diskont 360037 Dospjelo 360039 Ispravak vrijednosti
36007 Vlasnički vrijednosni papiri 360070 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 360079 Ispravak vrijednosti
3601 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
36010 Instrumenti tržišta novca 360100 Nominalni iznos 360103 Premija 360104 Diskont 360107 Dospjelo 360109 Ispravak vrijednosti
36011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 360110 Nominalni iznos 360113 Premija 360114 Diskont 360117 Dospjelo 360119 Ispravak vrijednosti
36012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 360120 Nominalni iznos 360123 Premija 360124 Diskont 360127 Dospjelo 360129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
72
36013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 360130 Nominalni iznos 360133 Premija 360134 Diskont 360137 Dospjelo 360139 Ispravak vrijednosti
36017 Vlasnički vrijednosni papiri 360170 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 360179 Ispravak vrijednosti
361 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
3610 Vrijednosni papiri HNB-a
36100 Instrumenti tržišta novca 361000 Nominalni iznos 361003 Premija 361004 Diskont 361007 Dospjelo 361009 Ispravak vrijednosti
3611 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka
36110 Instrumenti tržišta novca 361100 Nominalni iznos 361103 Premija 361104 Diskont 361107 Dospjelo 361109 Ispravak vrijednosti
36111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 361110 Nominalni iznos 361113 Premija 361114 Diskont 361117 Dospjelo 361119 Ispravak vrijednosti
36112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 361120 Nominalni iznos 361123 Premija 361124 Diskont 361127 Dospjelo 361129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
73
36113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 361130 Nominalni iznos 361133 Premija 361134 Diskont 361137 Dospjelo 361139 Ispravak vrijednosti
3612 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
36120 Instrumenti tržišta novca 361200 Nominalni iznos 361203 Premija 361204 Diskont 361207 Dospjelo 361209 Ispravak vrijednosti
36121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 361210 Nominalni iznos 361213 Premija 361214 Diskont 361217 Dospjelo 361219 Ispravak vrijednosti
36126 Udjeli u investicijskim fondovima
3613 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a 36130 Instrumenti tržišta novca 361300 Nominalni iznos 361303 Premija 361304 Diskont 361307 Dospjelo 361309 Ispravak vrijednosti
36131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 361310 Nominalni iznos 361313 Premija 361314 Diskont 361317 Dospjelo 361319 Ispravak vrijednosti
3614 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
36140 Instrumenti tržišta novca 361400 Nominalni iznos 361403 Premija 361404 Diskont 361407 Dospjelo 361409 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
74
36141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 361410 Nominalni iznos 361413 Premija 361414 Diskont 361417 Dospjelo 361419 Ispravak vrijednosti
3615 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju
36150 Instrumenti tržišta novca 361500 Nominalni iznos 361503 Premija 361504 Diskont 361507 Dospjelo 361509 Ispravak vrijednosti
36151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 361510 Nominalni iznos 361513 Premija 361514 Diskont 361517 Dospjelo 361519 Ispravak vrijednosti
362 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
3620 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
36200 Instrumenti tržišta novca 362000 Nominalni iznos 362003 Premija 362004 Diskont 362007 Dospjelo 362009 Ispravak vrijednosti
36201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 362010 Nominalni iznos 362013 Premija 362014 Diskont 362017 Dospjelo 362019 Ispravak vrijednosti
3621 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova
36210 Instrumenti tržišta novca 362100 Nominalni iznos 362103 Premija 362104 Diskont 362107 Dospjelo 362109 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
75
36211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 362110 Nominalni iznos 362113 Premija 362114 Diskont 362117 Dospjelo 362119 Ispravak vrijednosti
3622 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države
36220 Instrumenti tržišta novca 362200 Nominalni iznos 362203 Premija 362204 Diskont 362207 Dospjelo 362209 Ispravak vrijednosti
36221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 362210 Nominalni iznos 362213 Premija 362214 Diskont 362217 Dospjelo 362219 Ispravak vrijednosti
369 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
3692 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
36920 Instrumenti tržišta novca 369200 Nominalni iznos 369203 Premija 369204 Diskont 369207 Dospjelo 369209 Ispravak vrijednosti
36921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 369210 Nominalni iznos 369213 Premija 369214 Diskont 369217 Dospjelo 369219 Ispravak vrijednosti
36922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 369220 Nominalni iznos 369223 Premija 369224 Diskont 369227 Dospjelo 369229 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
76
36923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 369230 Nominalni iznos 369233 Premija 369234 Diskont 369237 Dospjelo 369239 Ispravak vrijednosti
36926 Udjeli u investicijskim fondovima
36927 Vlasnički vrijednosni papiri 369270 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 369279 Ispravak vrijednosti
3694 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država
36940 Instrumenti tržišta novca 369400 Nominalni iznos 369403 Premija 369404 Diskont 369407 Dospjelo 369409 Ispravak vrijednosti
36941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 369410 Nominalni iznos 369413 Premija 369414 Diskont 369417 Dospjelo 369419 Ispravak vrijednosti
3695 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
36950 Instrumenti tržišta novca 369500 Nominalni iznos 369503 Premija 369504 Diskont 369507 Dospjelo 369509 Ispravak vrijednosti
36951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 369510 Nominalni iznos 369513 Premija 369514 Diskont 369517 Dospjelo 369519 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
77
36952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 369520 Nominalni iznos 369523 Premija 369524 Diskont 369527 Dospjelo 369529 Ispravak vrijednosti
36953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 369530 Nominalni iznos 369533 Premija 369534 Diskont 369537 Dospjelo 369539 Ispravak vrijednosti
36957 Vlasnički vrijednosni papiri 369570 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 369579 Ispravak vrijednosti
37 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI U DEVIZAMA KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA
370 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
3700 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
37000 Instrumenti tržišta novca 370000 Nominalni iznos 370003 Premija 370004 Diskont 370007 Dospjelo 370009 Ispravak vrijednosti
37001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 370010 Nominalni iznos 370013 Premija 370014 Diskont 370017 Dospjelo 370019 Ispravak vrijednosti
37002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 370020 Nominalni iznos 370024 Diskont 370027 Dospjelo 370029 Ispravak vrijednosti
37003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 370030 Nominalni iznos 370034 Diskont 370037 Dospjelo 370039 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
78
3701 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
37010 Instrumenti tržišta novca 370100 Nominalni iznos 370103 Premija 370104 Diskont 370107 Dospjelo 370109 Ispravak vrijednosti
37011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 370110 Nominalni iznos 370113 Premija 370114 Diskont 370117 Dospjelo 370119 Ispravak vrijednosti
37012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 370120 Nominalni iznos 370124 Diskont 370127 Dospjelo 370129 Ispravak vrijednosti
37013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 370130 Nominalni iznos 370134 Diskont 370137 Dospjelo 370139 Ispravak vrijednosti
371 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
3710 Vrijednosni papiri HNB-a
37100 Instrumenti tržišta novca (blagajnički zapisi) 371000 Nominalni iznos 371003 Premija 371004 Diskont 371007 Dospjelo 371009 Ispravak vrijednosti
3711 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka
37110 Instrumenti tržišta novca 371100 Nominalni iznos 371103 Premija 371104 Diskont 371107 Dospjelo 371109 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
79
37111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 371110 Nominalni iznos 371113 Premija 371114 Diskont 371117 Dospjelo 371119 Ispravak vrijednosti
37112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 371120 Nominalni iznos 371124 Diskont 371127 Dospjelo 371129 Ispravak vrijednosti
37113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 371130 Nominalni iznos 371134 Diskont 371137 Dospjelo 371139 Ispravak vrijednosti
3712 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
37120 Instrumenti tržišta novca 371200 Nominalni iznos 371203 Premija 371204 Diskont 371207 Dospjelo 371209 Ispravak vrijednosti
37121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 371210 Nominalni iznos 371213 Premija 371214 Diskont 371217 Dospjelo 371219 Ispravak vrijednosti
3713 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a
37130 Instrumenti tržišta novca 371300 Nominalni iznos 371303 Premija 371304 Diskont 371307 Dospjelo 371309 Ispravak vrijednosti
37131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 371310 Nominalni iznos 371313 Premija 371314 Diskont 371317 Dospjelo 371319 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
80
3714 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
37140 Instrumenti tržišta novca 371400 Nominalni iznos 371403 Premija 371404 Diskont 371407 Dospjelo 371409 Ispravak vrijednosti
37141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 371410 Nominalni iznos 371413 Premija 371414 Diskont 371417 Dospjelo 371419 Ispravak vrijednosti
3715 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju
37150 Instrumenti tržišta novca 371500 Nominalni iznos 371503 Premija 371504 Diskont 371507 Dospjelo 371509 Ispravak vrijednosti
37151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 371510 Nominalni iznos 371513 Premija 371514 Diskont 371517 Dospjelo 371519 Ispravak vrijednosti
372 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
3720 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
37200 Instrumenti tržišta novca 372000 Nominalni iznos 372003 Premija 372004 Diskont 372007 Dospjelo 372009 Ispravak vrijednosti
37201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 372010 Nominalni iznos 372013 Premija 372014 Diskont 372017 Dospjelo 372019 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
81
3721 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova 37210 Instrumenti tržišta novca 372100 Nominalni iznos 372103 Premija 372104 Diskont 372107 Dospjelo 372109 Ispravak vrijednosti
37211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 372110 Nominalni iznos 372113 Premija 372114 Diskont 372117 Dospjelo 372119 Ispravak vrijednosti
3722 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države
37220 Instrumenti tržišta novca 372200 Nominalni iznos 372203 Premija 372204 Diskont 372207 Dospjelo 372209 Ispravak vrijednosti
37221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 372210 Nominalni iznos 372213 Premija 372214 Diskont 372217 Dospjelo 372219 Ispravak vrijednosti
379 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
3792 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
37920 Instrumenti tržišta novca 379200 Nominalni iznos 379203 Premija 379204 Diskont 379207 Dospjelo 379209 Ispravak vrijednosti
37921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 379210 Nominalni iznos 379213 Premija 379214 Diskont 379217 Dospjelo 379219 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
82
37922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 379220 Nominalni iznos 379224 Diskont 379227 Dospjelo 379229 Ispravak vrijednosti
37923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 379230 Nominalni iznos 379234 Diskont 379237 Dospjelo 379239 Ispravak vrijednosti
3794 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država
37940 Instrumenti tržišta novca 379400 Nominalni iznos 379403 Premija 379404 Diskont 379407 Dospjelo 379409 Ispravak vrijednosti
37941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 379410 Nominalni iznos 379413 Premija 379414 Diskont 379417 Dospjelo 379419 Ispravak vrijednosti
3795 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
37950 Instrumenti tržišta novca 379500 Nominalni iznos 379503 Premija 379504 Diskont 379507 Dospjelo 379509 Ispravak vrijednosti
37951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 379510 Nominalni iznos 379513 Premija 379514 Diskont 379517 Dospjelo 379519 Ispravak vrijednosti
37952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 379520 Nominalni iznos 379524 Diskont 379527 Dospjelo 379529 Ispravak vrijednosti
37953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 379530 Nominalni iznos 379534 Diskont 379537 Dospjelo 379539 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
83
38 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI U DEVIZAMA KOJI SE VREDNUJU PO FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG (KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE)
380 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
3800 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
38000 Instrumenti tržišta novca 38001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 38002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 38003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 38007 Vlasnički vrijednosni papiri
3801 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
38010 Instrumenti tržišta novca 38011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 38012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 38013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 38017 Vlasnički vrijednosni papiri
381 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
3810 Vrijednosni papiri HNB-a 38100 Instrumenti tržišta novca
3811 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka 38110 Instrumenti tržišta novca 38111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 38112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 38113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
3812 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
38120 Instrumenti tržišta novca 38121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 38126 Udjeli u investicijskim fondovima
3813 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a 38130 Instrumenti tržišta novca 38131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3814 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
38140 Instrumenti tržišta novca 38141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
84
3815 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju 38150 Instrumenti tržišta novca 38151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
382 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
3820 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske 38200 Instrumenti tržišta novca 38201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3821 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova 38210 Instrumenti tržišta novca 38211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3822 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države 38220 Instrumenti tržišta novca 38221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
389 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
3892 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
38920 Instrumenti tržišta novca 38921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 38922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 38923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 38926 Udjeli u investicijskim fondovima 38927 Vlasnički vrijednosni papiri
3894 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država 38940 Instrumenti tržišta novca 38941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
3895 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
38950 Instrumenti tržišta novca 38951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 38952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 38953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 38957 Vlasnički vrijednosni papiri
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
85
39 DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA U DEVIZAMA (FER VRIJEDNOST DERIVATA)
390 Derivatna financijska imovina koja se drži radi trgovanja 3900 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 3901 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 3902 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 3903 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
391 Ugrađeni derivati 3910 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 3911 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 3912 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 3913 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
392 Derivatna financijska imovina koja se koristi kao instrument zaštite 3920 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 3921 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 3922 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 3923 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 4 PLASMANI U VRIJEDNOSNE PAPIRE I SLIČNE FINANCIJSKE INSTRUMENTE
40 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA
400 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
4000 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava 40000 Instrumenti tržišta novca 40001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 40007 Vlasnički vrijednosni papiri
4001 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava 40010 Instrumenti tržišta novca 40011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 40017 Vlasnički vrijednosni papiri
401 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
4010 Vrijednosni papiri HNB-a 40100 Instrumenti tržišta novca (blagajnički zapisi)
4011 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka 40110 Instrumenti tržišta novca 40111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 40117 Vlasnički vrijednosni papiri
4012 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija 40120 Instrumenti tržišta novca 40121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40126 Udjeli u investicijskim fondovima 40127 Vlasnički vrijednosni papiri
4013 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a 40130 Instrumenti tržišta novca 40131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
88
4014 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija 40140 Instrumenti tržišta novca 40141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40147 Vlasnički vrijednosni papiri
4015 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju 40150 Instrumenti tržišta novca 40151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
402 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
4020 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske 40200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa MF) 40201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 40204 Obveznice za restrukturiranje gospodarstva 40205 Trezorski zapisi MF
4021 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova 40210 Instrumenti tržišta novca 40211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4022 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države 40220 Instrumenti tržišta novca 40221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
409 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4092 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija 40920 Instrumenti tržišta novca 40921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
89
4094 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država 40940 Instrumenti tržišta novca 40941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
4095 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava 40950 Instrumenti tržišta novca 40951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 40952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 40953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
41 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI S VALUTNOM KLAUZULOM KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA
410 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom trgovačkih društava
4100 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom državnih trgovačkih društava 41000 Instrumenti tržišta novca 41001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4101 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom ostalih trgovačkih društava 41010 Instrumenti tržišta novca 41011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
411 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom financijskih institucija
4111 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom banaka 41110 Instrumenti tržišta novca 41111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4112 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom ostalih bankovnih institucija 41120 Instrumenti tržišta novca 41121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41126 Udjeli u investicijskim fondovima
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
90
4113 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom HBOR-a 41130 Instrumenti tržišta novca 41131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
4114 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom nebankovnih financijskih institucija 41140 Instrumenti tržišta novca 41141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
4115 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom banaka u stečaju 41150 Instrumenti tržišta novca 41151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
412 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom državnih jedinica
4120 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom Republike Hrvatske 41200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa MF) 41201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 41204 Obveznice javnog duga po staroj deviznoj štednji 41205 Trezorski zapisi MF
4121 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom republičkih fondova 41210 Instrumenti tržišta novca 41211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4122 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom lokalne države 41220 Instrumenti tržišta novca 41221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
91
419 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom stranih osoba
4192 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom stranih financijskih institucija 41920 Instrumenti tržišta novca 41921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 41922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 41923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4194 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom stranih država 41940 Instrumenti tržišta novca 41941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
4195 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom stranih trgovačkih društava 41950 Instrumenti tržišta novca 41951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
42 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU
420 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
4200 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
42000 Instrumenti tržišta novca 420000 Nominalni iznos 420003 Premija 420004 Diskont 420007 Dospjelo 420009 Ispravak vrijednosti
42001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 420010 Nominalni iznos 420013 Premija 420014 Diskont 420017 Dospjelo 420019 Ispravak vrijednosti
42002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 420020 Nominalni iznos 420023 Premija 420024 Diskont 420027 Dospjelo 420029 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
92
42003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 420030 Nominalni iznos 420033 Premija 420034 Diskont 420037 Dospjelo 420039 Ispravak vrijednosti
42007 Vlasnički vrijednosni papiri 420070 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 420079 Ispravak vrijednosti
4201 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
42010 Instrumenti tržišta novca 420100 Nominalni iznos 420103 Premija 420104 Diskont 420107 Dospjelo 420109 Ispravak vrijednosti
42011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 420110 Nominalni iznos 420113 Premija 420114 Diskont 420117 Dospjelo 420119 Ispravak vrijednosti
42012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 420120 Nominalni iznos 420123 Premija 420124 Diskont 420127 Dospjelo 420129 Ispravak vrijednosti
42013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 420130 Nominalni iznos 420133 Premija 420134 Diskont 420137 Dospjelo 420139 Ispravak vrijednosti
42017 Vlasnički vrijednosni papiri 420170 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 420179 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
93
421 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
4210 Vrijednosni papiri HNB-a
42100 Instrumenti tržišta novca 421000 Nominalni iznos 421003 Premija 421004 Diskont 421007 Dospjelo 421009 Ispravak vrijednosti
4211 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka
42110 Instrumenti tržišta novca 421100 Nominalni iznos 421103 Premija 421104 Diskont 421107 Dospjelo 421109 Ispravak vrijednosti
42111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 421110 Nominalni iznos 421113 Premija 421114 Diskont 421117 Dospjelo 421119 Ispravak vrijednosti
42112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 421120 Nominalni iznos 421123 Premija 421124 Diskont 421127 Dospjelo 421129 Ispravak vrijednosti
42113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 421130 Nominalni iznos 421133 Premija 421134 Diskont 421137 Dospjelo 421139 Ispravak vrijednosti
42117 Vlasnički vrijednosni papiri 421170 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 421179 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
94
4212 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
42120 Instrumenti tržišta novca 421200 Nominalni iznos 421203 Premija 421204 Diskont 421207 Dospjelo 421209 Ispravak vrijednosti
42121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 421210 Nominalni iznos 421213 Premija 421214 Diskont 421217 Dospjelo 421219 Ispravak vrijednosti
42126 Udjeli u investicijskim fondovima
42127 Vlasnički vrijednosni papiri 421270 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 421279 Ispravak vrijednosti
4213 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a
42130 Instrumenti tržišta novca 421300 Nominalni iznos 421303 Premija 421304 Diskont 421307 Dospjelo 421309 Ispravak vrijednosti
42131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 421310 Nominalni iznos 421313 Premija 421314 Diskont 421317 Dospjelo 421319 Ispravak vrijednosti
4214 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
42140 Instrumenti tržišta novca 421400 Nominalni iznos 421403 Premija 421404 Diskont 421407 Dospjelo 421409 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
95
42141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 421410 Nominalni iznos 421413 Premija 421414 Diskont 421417 Dospjelo 421419 Ispravak vrijednosti
42147 Vlasnički vrijednosni papiri 421470 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 421479 Ispravak vrijednosti
4215 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju
42150 Instrumenti tržišta novca 421500 Nominalni iznos 421503 Premija 421504 Diskont 421507 Dospjelo 421509 Ispravak vrijednosti
42151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 421510 Nominalni iznos 421513 Premija 421514 Diskont 421517 Dospjelo 421519 Ispravak vrijednosti
42157 Vlasnički vrijednosni papiri 421570 Trošak ulaganja i naknadno vrijednosno usklađivanje 421579 Ispravak vrijednosti
422 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
4220 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
42200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa) 422000 Nominalni iznos 422003 Premija 422004 Diskont 422007 Dospjelo 422009 Ispravak vrijednosti
42201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 422010 Nominalni iznos 422013 Premija 422014 Diskont 422017 Dospjelo 422019 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
96
42202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 422020 Nominalni iznos 422023 Premija 422024 Diskont 422027 Dospjelo 422029 Ispravak vrijednosti
42203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 422030 Nominalni iznos 422033 Premija 422034 Diskont 422037 Dospjelo 422039 Ispravak vrijednosti
42204 Obveznice za restrukturiranje gospodarstva 422040 Nominalni iznos 422043 Premija 422044 Diskont 422047 Dospjelo 422049 Ispravak vrijednosti
42205 Trezorski zapisi MF 422050 Nominalni iznos 422053 Premija 422054 Diskont 422057 Dospjelo 422059 Ispravak vrijednosti
4221 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova
42210 Instrumenti tržišta novca 422100 Nominalni iznos 422103 Premija 422104 Diskont 422107 Dospjelo 422109 Ispravak vrijednosti
42211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 422110 Nominalni iznos 422113 Premija 422114 Diskont 422117 Dospjelo 422119 Ispravak vrijednosti
42212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 422120 Nominalni iznos 422123 Premija 422124 Diskont 422127 Dospjelo 422129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
97
42213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 422130 Nominalni iznos 422133 Premija 422134 Diskont 422137 Dospjelo 422139 Ispravak vrijednosti
4222 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države
42220 Instrumenti tržišta novca 422200 Nominalni iznos 422203 Premija 422204 Diskont 422207 Dospjelo 422209 Ispravak vrijednosti
42221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 422210 Nominalni iznos 422213 Premija 422214 Diskont 422217 Dospjelo 422219 Ispravak vrijednosti
42222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 422220 Nominalni iznos 422223 Premija 422224 Diskont 422227 Dospjelo 422229 Ispravak vrijednosti
42223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 422230 Nominalni iznos 422233 Premija 422234 Diskont 422237 Dospjelo 422239 Ispravak vrijednosti
429 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4292 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
42920 Instrumenti tržišta novca 429200 Nominalni iznos 429203 Premija 429204 Diskont 429207 Dospjelo 429209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
98
42921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 429210 Nominalni iznos 429213 Premija 429214 Diskont 429217 Dospjelo 429219 Ispravak vrijednosti
42922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 429220 Nominalni iznos 429223 Premija 429224 Diskont 429227 Dospjelo 429229 Ispravak vrijednosti
42923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 429230 Nominalni iznos 429233 Premija 429234 Diskont 429237 Dospjelo 429239 Ispravak vrijednosti
4294 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država
42940 Instrumenti tržišta novca 429400 Nominalni iznos 429403 Premija 429404 Diskont 429407 Dospjelo 429409 Ispravak vrijednosti
42941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 429410 Nominalni iznos 429413 Premija 429414 Diskont 429417 Dospjelo 429419 Ispravak vrijednosti
4295 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
42950 Instrumenti tržišta novca 429500 Nominalni iznos 429503 Premija 429504 Diskont 429507 Dospjelo 429509 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
99
42951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 429510 Nominalni iznos 429513 Premija 429514 Diskont 429517 Dospjelo 429519 Ispravak vrijednosti
42952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 429520 Nominalni iznos 429523 Premija 429524 Diskont 429527 Dospjelo 429529 Ispravak vrijednosti
42953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 429530 Nominalni iznos 429533 Premija 429534 Diskont 429537 Dospjelo 429539 Ispravak vrijednosti
43 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI S VALUTNOM KLAUZULOM RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU
430 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
4300 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
43000 Instrumenti tržišta novca 430000 Nominalni iznos 430003 Premija 430004 Diskont 430007 Dospjelo 430009 Ispravak vrijednosti
43001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 430010 Nominalni iznos 430013 Premija 430014 Diskont 430017 Dospjelo 430019 Ispravak vrijednosti
43002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 430020 Nominalni iznos 430023 Premija 430024 Diskont 430027 Dospjelo 430029 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
100
43003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 430030 Nominalni iznos 430033 Premija 430034 Diskont 430037 Dospjelo 430039 Ispravak vrijednosti
4301 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
43010 Instrumenti tržišta novca 430100 Nominalni iznos 430103 Premija 430104 Diskont 430107 Dospjelo 430109 Ispravak vrijednosti
43011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 430110 Nominalni iznos 430113 Premija 430114 Diskont 430117 Dospjelo 430119 Ispravak vrijednosti
43012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 430120 Nominalni iznos 430123 Premija 430124 Diskont 430127 Dospjelo 430129 Ispravak vrijednosti
43013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 430130 Nominalni iznos 430133 Premija 430134 Diskont 430137 Dospjelo 430139 Ispravak vrijednosti
431 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
4311 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka
43110 Instrumenti tržišta novca 431100 Nominalni iznos 431103 Premija 431104 Diskont 431107 Dospjelo 431109 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
101
43111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 431110 Nominalni iznos 431113 Premija 431114 Diskont 431117 Dospjelo 431119 Ispravak vrijednosti
43112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 431120 Nominalni iznos 431123 Premija 431124 Diskont 431127 Dospjelo 431129 Ispravak vrijednosti
43113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 431130 Nominalni iznos 431133 Premija 431134 Diskont 431137 Dospjelo 431139 Ispravak vrijednosti
4312 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
43120 Instrumenti tržišta novca 431200 Nominalni iznos 431203 Premija 431204 Diskont 431207 Dospjelo 431209 Ispravak vrijednosti
43121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 431210 Nominalni iznos 431213 Premija 431214 Diskont 431217 Dospjelo 431219 Ispravak vrijednosti
43126 Udjeli u investicijskim fondovima
4313 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a
43130 Instrumenti tržišta novca 431300 Nominalni iznos 431303 Premija 431304 Diskont 431307 Dospjelo 431309 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
102
43131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 431310 Nominalni iznos 431313 Premija 431314 Diskont 431317 Dospjelo 431319 Ispravak vrijednosti
4314 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
43140 Instrumenti tržišta novca 431400 Nominalni iznos 431403 Premija 431404 Diskont 431407 Dospjelo 431409 Ispravak vrijednosti
43141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 431410 Nominalni iznos 431413 Premija 431414 Diskont 431417 Dospjelo 431419 Ispravak vrijednosti
4315 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju
43150 Instrumenti tržišta novca 431500 Nominalni iznos 431503 Premija 431504 Diskont 431507 Dospjelo 431509 Ispravak vrijednosti
43151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 431510 Nominalni iznos 431513 Premija 431514 Diskont 431517 Dospjelo 431519 Ispravak vrijednosti
432 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
4320 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
43200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa) 432000 Nominalni iznos 432003 Premija 432004 Diskont 432007 Dospjelo 432009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
103
43201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 432010 Nominalni iznos 432013 Premija 432014 Diskont 432017 Dospjelo 432019 Ispravak vrijednosti
43202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 432020 Nominalni iznos 432023 Premija 432024 Diskont 432027 Dospjelo 432029 Ispravak vrijednosti
43203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 432030 Nominalni iznos 432033 Premija 432034 Diskont 432037 Dospjelo 432039 Ispravak vrijednosti
43205 Trezorski zapisi MF 432050 Nominalni iznos 432053 Premija 432054 Diskont 432057 Dospjelo 432059 Ispravak vrijednosti
4321 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova
43210 Instrumenti tržišta novca 432100 Nominalni iznos 432103 Premija 432104 Diskont 432107 Dospjelo 432109 Ispravak vrijednosti
43211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 432110 Nominalni iznos 432113 Premija 432114 Diskont 432117 Dospjelo 432119 Ispravak vrijednosti
43212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 432120 Nominalni iznos 432123 Premija 432124 Diskont 432127 Dospjelo 432129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
104
43213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 432130 Nominalni iznos 432133 Premija 432134 Diskont 432137 Dospjelo 432139 Ispravak vrijednosti
4322 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države
43220 Instrumenti tržišta novca 432200 Nominalni iznos 432203 Premija 432204 Diskont 432207 Dospjelo 432209 Ispravak vrijednosti
43221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 432210 Nominalni iznos 432213 Premija 432214 Diskont 432217 Dospjelo 432219 Ispravak vrijednosti
43222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 432220 Nominalni iznos 432223 Premija 432224 Diskont 432227 Dospjelo 432229 Ispravak vrijednosti
43223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 432230 Nominalni iznos 432233 Premija 432234 Diskont 432237 Dospjelo 432239 Ispravak vrijednosti
439 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4392 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
43920 Instrumenti tržišta novca 439200 Nominalni iznos 439203 Premija 439204 Diskont 439207 Dospjelo 439209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
105
43921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 439210 Nominalni iznos 439213 Premija 439214 Diskont 439217 Dospjelo 439219 Ispravak vrijednosti
43922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 439220 Nominalni iznos 439223 Premija 439224 Diskont 439227 Dospjelo 439229 Ispravak vrijednosti
43923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 439230 Nominalni iznos 439233 Premija 439234 Diskont 439237 Dospjelo 439239 Ispravak vrijednosti
4394 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država
43940 Instrumenti tržišta novca 439400 Nominalni iznos 439403 Premija 439404 Diskont 439407 Dospjelo 439409 Ispravak vrijednosti
43941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 439410 Nominalni iznos 439413 Premija 439414 Diskont 439417 Dospjelo 439419 Ispravak vrijednosti
4395 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
43950 Instrumenti tržišta novca 439500 Nominalni iznos 439503 Premija 439504 Diskont 439507 Dospjelo 439509 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
106
43951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 439510 Nominalni iznos 439513 Premija 439514 Diskont 439517 Dospjelo 439519 Ispravak vrijednosti
43952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 439520 Nominalni iznos 439523 Premija 439524 Diskont 439527 Dospjelo 439529 Ispravak vrijednosti
43953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 439530 Nominalni iznos 439533 Premija 439534 Diskont 439537 Dospjelo 439539 Ispravak vrijednosti
44 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA
440 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
4400 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
44000 Instrumenti tržišta novca 440000 Nominalni iznos 440003 Premija 440004 Diskont 440007 Dospjelo 440009 Ispravak vrijednosti
44001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 440010 Nominalni iznos 440013 Premija 440014 Diskont 440017 Dospjelo 440019 Ispravak vrijednosti
44002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 440020 Nominalni iznos 440024 Diskont 440027 Dospjelo 440029 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
107
44003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 440030 Nominalni iznos 440034 Diskont 440037 Dospjelo 440039 Ispravak vrijednosti
4401 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
44010 Instrumenti tržišta novca 440100 Nominalni iznos 440103 Premija 440104 Diskont 440107 Dospjelo 440109 Ispravak vrijednosti
44011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 440110 Nominalni iznos 440113 Premija 440114 Diskont 440117 Dospjelo 440119 Ispravak vrijednosti
44012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 440120 Nominalni iznos 440124 Diskont 440127 Dospjelo 440129 Ispravak vrijednosti
44013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 440130 Nominalni iznos 440134 Diskont 440137 Dospjelo 440139 Ispravak vrijednosti
441 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
4410 Vrijednosni papiri HNB-a 44100 Instrumenti tržišta novca (blagajnički zapisi) 441000 Nominalni iznos 441003 Premija 441004 Diskont 441007 Dospjelo 441009 Ispravak vrijednosti
4411 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka
44110 Instrumenti tržišta novca 441100 Nominalni iznos 441103 Premija 441104 Diskont 441107 Dospjelo 441109 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
108
44111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 441110 Nominalni iznos 441113 Premija 441114 Diskont 441117 Dospjelo 441119 Ispravak vrijednosti
44112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 441120 Nominalni iznos 441123 Premija 441124 Diskont 441127 Dospjelo 441129 Ispravak vrijednosti
44113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 441130 Nominalni iznos 441133 Premija 441134 Diskont 441137 Dospjelo 441139 Ispravak vrijednosti
4412 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
44120 Instrumenti tržišta novca 441200 Nominalni iznos 441203 Premija 441204 Diskont 441207 Dospjelo 441209 Ispravak vrijednosti
44121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 441210 Nominalni iznos 441213 Premija 441214 Diskont 441217 Dospjelo 441219 Ispravak vrijednosti
4413 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a
44130 Instrumenti tržišta novca 441300 Nominalni iznos 441303 Premija 441304 Diskont 441307 Dospjelo 441309 Ispravak vrijednosti
44131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 441310 Nominalni iznos 441313 Premija 441314 Diskont 441317 Dospjelo 441319 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
109
4414 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
44140 Instrumenti tržišta novca 441400 Nominalni iznos 441403 Premija 441404 Diskont 441407 Dospjelo 441409 Ispravak vrijednosti
44141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 441410 Nominalni iznos 441413 Premija 441414 Diskont 441417 Dospjelo 441419 Ispravak vrijednosti
4415 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju
44150 Instrumenti tržišta novca 441500 Nominalni iznos 441503 Premija 441504 Diskont 441507 Dospjelo 441509 Ispravak vrijednosti
44151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 441510 Nominalni iznos 441513 Premija 441514 Diskont 441517 Dospjelo 441519 Ispravak vrijednosti
442 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
4420 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
44200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa MF) 442000 Nominalni iznos 442003 Premija 442004 Diskont 442007 Dospjelo 442009 Ispravak vrijednosti
44201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 442010 Nominalni iznos 442013 Premija 442014 Diskont 442017 Dospjelo 442019 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
110
44202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 442020 Nominalni iznos 442023 Premija 442024 Diskont 442027 Dospjelo 442029 Ispravak vrijednosti
44203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 442030 Nominalni iznos 442033 Premija 442034 Diskont 442037 Dospjelo 442039 Ispravak vrijednosti
44204 Obveznice za restrukturiranje gospodarstva 442040 Nominalni iznos 442043 Premija 442044 Diskont 442047 Dospjelo 442049 Ispravak vrijednosti
44205 Trezorski zapisi MF 442050 Nominalni iznos 442053 Premija 442054 Diskont 442057 Dospjelo 442059 Ispravak vrijednosti
4421 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova
44210 Instrumenti tržišta novca 442100 Nominalni iznos 442103 Premija 442104 Diskont 442107 Dospjelo 442109 Ispravak vrijednosti
44211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 442110 Nominalni iznos 442113 Premija 442114 Diskont 442117 Dospjelo 442119 Ispravak vrijednosti
44212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 442120 Nominalni iznos 442123 Premija 442124 Diskont 442127 Dospjelo 442129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
111
44213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 442130 Nominalni iznos 442133 Premija 442134 Diskont 442137 Dospjelo 442139 Ispravak vrijednosti
4422 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države
44220 Instrumenti tržišta novca 442200 Nominalni iznos 442203 Premija 442204 Diskont 442207 Dospjelo 442209 Ispravak vrijednosti
44221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 442210 Nominalni iznos 442213 Premija 442214 Diskont 442217 Dospjelo 442219 Ispravak vrijednosti
44222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 442220 Nominalni iznos 442223 Premija 442224 Diskont 442227 Dospjelo 442229 Ispravak vrijednosti
44223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 442230 Nominalni iznos 442233 Premija 442234 Diskont 442237 Dospjelo 442239 Ispravak vrijednosti
4440 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stanovništva (eskontirane mjenice i drugi slični instrumenti trgovaca pojedinaca, obrtnika i drugih samostalnih djelatnosti)
44400 Instrumenti tržišta novca (kratkoročni instrumenti) 444000 Nominalni iznos 444003 Premija 444004 Diskont 444007 Dospjelo 444009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
112
44401 Dugoročni dužnički instrumenti 444010 Nominalni iznos 444013 Premija 444014 Diskont 444017 Dospjelo 444019 Ispravak vrijednosti
449 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4492 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
44920 Instrumenti tržišta novca 449200 Nominalni iznos 449203 Premija 449204 Diskont 449207 Dospjelo 449209 Ispravak vrijednosti
44921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 449210 Nominalni iznos 449213 Premija 449214 Diskont 449217 Dospjelo 449219 Ispravak vrijednosti
44922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 449220 Nominalni iznos 449223 Premija 449224 Diskont 449227 Dospjelo 449229 Ispravak vrijednosti
44923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 449230 Nominalni iznos 449233 Premija 449234 Diskont 449237 Dospjelo 449239 Ispravak vrijednosti
4494 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država
44940 Instrumenti tržišta novca 449400 Nominalni iznos 449403 Premija 449404 Diskont 449407 Dospjelo 449409 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
113
44941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 449410 Nominalni iznos 449413 Premija 449414 Diskont 449417 Dospjelo 449419 Ispravak vrijednosti
4495 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
44950 Instrumenti tržišta novca 449500 Nominalni iznos 449503 Premija 449504 Diskont 449507 Dospjelo 449509 Ispravak vrijednosti
44951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 449510 Nominalni iznos 449513 Premija 449514 Diskont 449517 Dospjelo 449519 Ispravak vrijednosti
44952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 449520 Nominalni iznos 449524 Diskont 449527 Dospjelo 449529 Ispravak vrijednosti
44953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 449530 Nominalni iznos 449534 Diskont 449537 Dospjelo 449539 Ispravak vrijednosti
45 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI S VALUTNOM KLAUZULOM KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA
450 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom trgovačkih društava
4500 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom državnih trgovačkih društava
45000 Instrumenti tržišta novca 450000 Nominalni iznos 450003 Premija 450004 Diskont 450007 Dospjelo 450009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
114
45001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 450010 Nominalni iznos 450013 Premija 450014 Diskont 450017 Dospjelo 450019 Ispravak vrijednosti
45002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 450020 Nominalni iznos 450024 Diskont 450027 Dospjelo 450029 Ispravak vrijednosti
45003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 450030 Nominalni iznos 450034 Diskont 450037 Dospjelo 450039 Ispravak vrijednosti
4501 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom ostalih trgovačkih društava
45010 Instrumenti tržišta novca 450100 Nominalni iznos 450103 Premija 450104 Diskont 450107 Dospjelo 450109 Ispravak vrijednosti
45011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 450110 Nominalni iznos 450113 Premija 450114 Diskont 450117 Dospjelo 450119 Ispravak vrijednosti
45012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 450120 Nominalni iznos 450124 Diskont 450127 Dospjelo 450129 Ispravak vrijednosti
45013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 450130 Nominalni iznos 450134 Diskont 450137 Dospjelo 450139 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
115
451 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom financijskih institucija
4511 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom banaka
45110 Instrumenti tržišta novca 451100 Nominalni iznos 451103 Premija 451104 Diskont 451107 Dospjelo 451109 Ispravak vrijednosti
45111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 451110 Nominalni iznos 451113 Premija 451114 Diskont 451117 Dospjelo 451119 Ispravak vrijednosti
45112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 451120 Nominalni iznos 451123 Premija 451124 Diskont 451127 Dospjelo 451129 Ispravak vrijednosti
45113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 451130 Nominalni iznos 451133 Premija 451134 Diskont 451137 Dospjelo 451139 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
116
4512 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom ostalih bankovnih institucija
45120 Instrumenti tržišta novca 451200 Nominalni iznos 451203 Premija 451204 Diskont 451207 Dospjelo 451209 Ispravak vrijednosti
45121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 451210 Nominalni iznos 451213 Premija 451214 Diskont 451217 Dospjelo 451219 Ispravak vrijednosti
4513 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom HBOR-a
45130 Instrumenti tržišta novca 451300 Nominalni iznos 451303 Premija 451304 Diskont 451307 Dospjelo 451309 Ispravak vrijednosti
45131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 451310 Nominalni iznos 451313 Premija 451314 Diskont 451317 Dospjelo 451319 Ispravak vrijednosti
4514 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom nebankovnih financijskih institucija
45140 Instrumenti tržišta novca 451400 Nominalni iznos 451403 Premija 451404 Diskont 451407 Dospjelo 451409 Ispravak vrijednosti
45141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 451410 Nominalni iznos 451413 Premija 451414 Diskont 451417 Dospjelo 451419 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
117
4515 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom banaka u stečaju
45150 Instrumenti tržišta novca 451500 Nominalni iznos 451503 Premija 451504 Diskont 451507 Dospjelo 451509 Ispravak vrijednosti
45151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 451510 Nominalni iznos 451513 Premija 451514 Diskont 451517 Dospjelo 451519 Ispravak vrijednosti
452 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom državnih jedinica
4520 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
45200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa MF) 452000 Nominalni iznos 452003 Premija 452004 Diskont 452007 Dospjelo 452009 Ispravak vrijednosti
45201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 452010 Nominalni iznos 452013 Premija 452014 Diskont 452017 Dospjelo 452019 Ispravak vrijednosti
45202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 452020 Nominalni iznos 452023 Premija 452024 Diskont 452027 Dospjelo 452029 Ispravak vrijednosti
45203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 452030 Nominalni iznos 452033 Premija 452034 Diskont 452037 Dospjelo 452039 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
118
45204 Obveznice javnog duga po staroj deviznoj štednji 452040 Nominalni iznos 452043 Premija 452044 Diskont 452047 Dospjelo 452049 Ispravak vrijednosti
45205 Trezorski zapisi MF 452050 Nominalni iznos 452053 Premija 452054 Diskont 452057 Dospjelo 452059 Ispravak vrijednosti
4521 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova
45210 Instrumenti tržišta novca 452100 Nominalni iznos 452103 Premija 452104 Diskont 452107 Dospjelo 452109 Ispravak vrijednosti
45211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 452110 Nominalni iznos 452113 Premija 452114 Diskont 452117 Dospjelo 452119 Ispravak vrijednosti
45212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 452120 Nominalni iznos 452123 Premija 452124 Diskont 452127 Dospjelo 452129 Ispravak vrijednosti
45213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 452130 Nominalni iznos 452133 Premija 452134 Diskont 452137 Dospjelo 452139 Ispravak vrijednosti
4522 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države
45220 Instrumenti tržišta novca 452200 Nominalni iznos 452203 Premija 452204 Diskont 452207 Dospjelo 452209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
119
45221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 452220 Nominalni iznos 452213 Premija 452214 Diskont 452217 Dospjelo 452219 Ispravak vrijednosti
45222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 452220 Nominalni iznos 452223 Premija 452224 Diskont 452227 Dospjelo 452229 Ispravak vrijednosti
45223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 452230 Nominalni iznos 452233 Premija 452234 Diskont 452237 Dospjelo 452239 Ispravak vrijednosti
459 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4592 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
45920 Instrumenti tržišta novca 459200 Nominalni iznos 459203 Premija 459204 Diskont 459207 Dospjelo 459209 Ispravak vrijednosti
45921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 459210 Nominalni iznos 459213 Premija 459214 Diskont 459217 Dospjelo 459219 Ispravak vrijednosti
45922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 459220 Nominalni iznos 459223 Premija 459224 Diskont 459227 Dospjelo 459229 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
120
45923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 459230 Nominalni iznos 459233 Premija 459234 Diskont 459237 Dospjelo 459239 Ispravak vrijednosti 459539 Ispravak vrijednosti
4594 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom stranih država
45940 Instrumenti tržišta novca 459400 Nominalni iznos 459403 Premija 459404 Diskont 459407 Dospjelo 459409 Ispravak vrijednosti
45941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 459410 Nominalni iznos 459413 Premija 459414 Diskont 459417 Dospjelo 459419 Ispravak vrijednosti
4595 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti s valutnom klauzulom stranih trgovačkih društava
45950 Instrumenti tržišta novca 459500 Nominalni iznos 459503 Premija 459504 Diskont 459507 Dospjelo 459509 Ispravak vrijednosti
45951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 459510 Nominalni iznos 459513 Premija 459514 Diskont 459517 Dospjelo 459519 Ispravak vrijednosti
45952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 459520 Nominalni iznos 459524 Diskont 459527 Dospjelo 459529 Ispravak vrijednosti
45953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 459530 Nominalni iznos 459534 Diskont 459547 Dospjelo 459539 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
121
47 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE VREDNUJU PO FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG (KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE)
470 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
4700 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
47000 Instrumenti tržišta novca 47001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 47007 Vlasnički vrijednosni papiri
4701 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
47010 Instrumenti tržišta novca 47011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 47017 Vlasnički vrijednosni papiri
471 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
4710 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HNB-a 47100 Instrumenti tržišta novca
4711 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka 47110 Instrumenti tržišta novca 47111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 47117 Vlasnički vrijednosni papiri
4712 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
47120 Instrumenti tržišta novca 47121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47126 Udjeli u investicijskim fondovima 47127 Vlasnički vrijednosni papiri
4713 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a 47130 Instrumenti tržišta novca 47131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
122
4714 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
47140 Instrumenti tržišta novca 47141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47147 Vlasnički vrijednosni papiri
4715 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju 47150 Instrumenti tržišta novca 47151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
472 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
4720 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
47200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa) 47201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 47204 Obveznice za restrukturiranje gospodarstva 47205 Trezorski zapisi MF
4721 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova 47210 Instrumenti tržišta novca 47211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4722 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države 47220 Instrumenti tržišta novca 47221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
479 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4792 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
47920 Instrumenti tržišta novca 47921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4794 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država 47940 Instrumenti tržišta novca 47941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
123
4795 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
47950 Instrumenti tržišta novca 47951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 47952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 47953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
48 VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI UZ VALUTNU KLAUZULU KOJI SE VREDNUJU PO FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG (KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE)
480 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti trgovačkih društava
4800 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih trgovačkih društava
48000 Instrumenti tržišta novca 48001 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48002 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48003 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4801 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih trgovačkih društava
48010 Instrumenti tržišta novca 48011 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48012 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48013 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
481 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti financijskih institucija
4811 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka 48110 Instrumenti tržišta novca 48111 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48112 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48113 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4812 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti ostalih bankovnih institucija
48120 Instrumenti tržišta novca 48121 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48126 Udjeli u investicijskim fondovima
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
124
4813 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti HBOR-a 48130 Instrumenti tržišta novca 48131 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
4814 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti nebankovnih financijskih institucija
48140 Instrumenti tržišta novca 48141 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
4815 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti banaka u stečaju 48150 Instrumenti tržišta novca 48151 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
482 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti državnih jedinica
4820 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti Republike Hrvatske
48200 Instrumenti tržišta novca (osim trezorskih zapisa) 48201 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48202 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48203 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja) 48205 Trezorski zapisi MF
4821 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti republičkih fondova 48210 Instrumenti tržišta novca 48211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48212 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48213 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4822 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti lokalne države 48220 Instrumenti tržišta novca 48221 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48222 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48223 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
489 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih osoba
4892 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih financijskih institucija
48920 Instrumenti tržišta novca 48921 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48922 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48923 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
4894 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih država 48940 Instrumenti tržišta novca 48941 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
125
4895 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti stranih trgovačkih društava
48950 Instrumenti tržišta novca 48951 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 48952 Faktoring (kupljena kratkoročna potraživanja) 48953 Forfaiting (kupljena dugoročna potraživanja)
49 DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA (FER VRIJEDNOST DERIVATA)
490 Derivatna financijska imovina koja se drži radi trgovanja 4900 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 4901 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 4902 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 4903 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
491 Ugrađeni derivati 4910 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 4911 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj (osim ugovora s jednosmjernom valutnom klauzulom) 4912 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 4913 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata 4916 Ugovori s jednosmjernom valutnom klauzulom
492 Derivatna financijska imovina koja se koristi kao instrument zaštite 4920 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 4921 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 4922 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 4923 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 5 PLASMANI U KREDITE, DEPOZITE I FINANCIJSKI LIZING
50 KREDITI
500 Krediti dani trgovačkim društvima
5000 Krediti dani državnim trgovačkim društvima 50000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50003 Predujmovi 50004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50007 Dospjeli krediti 50008 Iskorišteni okvirni krediti 50009 Ispravak vrijednosti
5001 Krediti dani ostalim trgovačkim društvima 50010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50013 Predujmovi 50014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50017 Dospjeli krediti 50018 Iskorišteni okvirni krediti 50019 Ispravak vrijednosti
501 Krediti dani financijskim institucijama
5011 Krediti dani bankama 50110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50113 Predujmovi 50114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50117 Dospjeli krediti 50118 Iskorišteni okvirni krediti 50119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
128
5012 Krediti dani ostalim bankovnim institucijama 50120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50123 Predujmovi 50124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50127 Dospjeli krediti 50128 Iskorišteni okvirni krediti 50129 Ispravak vrijednosti
5013 Krediti dani HBOR-u 50130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50133 Predujmovi 50134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50137 Dospjeli krediti 50138 Iskorišteni okvirni krediti 50139 Ispravak vrijednosti
5014 Krediti dani nebankovnim financijskim institucijama 50140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50143 Predujmovi 50144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50147 Dospjeli krediti 50148 Iskorišteni okvirni krediti 50149 Ispravak vrijednosti
5015 Krediti dani bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja) 50150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50153 Predujmovi 50154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50157 Dospjeli krediti 50159 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
129
502 Krediti dani državnim jedinicama
5020 Krediti dani Republici Hrvatskoj 50200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50203 Predujmovi 50204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50207 Dospjeli krediti 50208 Iskorišteni okvirni krediti 50209 Ispravak vrijednosti
5021 Krediti dani republičkim fondovima 50210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50213 Predujmovi 50214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50217 Dospjeli krediti 50218 Iskorišteni okvirni krediti 50219 Ispravak vrijednosti
5022 Krediti dani lokalnoj državi 50220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50223 Predujmovi 50224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50227 Dospjeli krediti 50228 Iskorišteni okvirni krediti 50229 Ispravak vrijednosti
503 Krediti dani neprofitnim institucijama
5030 Krediti dani neprofitnim institucijama 50300 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50301 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50302 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50303 Predujmovi 50304 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50305 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50306 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50307 Dospjeli krediti 50308 Iskorišteni okvirni krediti 50309 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
130
504 Krediti dani stanovništvu
5040 Krediti dani stanovništvu
50400 Stambeni krediti dani stanovništvu 504003 Predujmovi 504004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 504005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 504006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 504007 Dospjeli krediti 504009 Ispravak vrijednosti
50401 Hipotekarni krediti dani stanovništvu 504013 Predujmovi 504014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 504015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 504016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 504017 Dospjeli krediti 504019 Ispravak vrijednosti
50402 Krediti dani stanovništvu za kupnju automobila 504023 Predujmovi 504024 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 504025 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 504026 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 504027 Dospjeli krediti 504029 Ispravak vrijednosti
50403 Krediti dani stanovništvu po kreditnim karticama 504030 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 504031 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 504032 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 504033 Predujmovi 504034 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 504035 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 504036 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 504037 Dospjeli krediti 504039 Ispravak vrijednosti
50404 Ostali krediti dani stanovništvu 504040 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 504041 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 504042 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 504043 Predujmovi 504044 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 504045 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 504046 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 504047 Dospjeli krediti 504048 Iskorišteni okvirni krediti 504049 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
131
505 KUPLJENA POTRAŽIVANJA (FAKTORING I FORFAITING)
5050 Potraživanja od trgovačkih društava
50500 Potraživanja od državnih trgovačkih društava 505000 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505001 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505002 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505003 Diskont 505004 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505005 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505006 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505007 Dospjela potraživanja 505009 Ispravak vrijednosti
50501 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava 505010 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505011 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505012 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505013 Diskont 505014 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505015 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505016 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505017 Dospjela potraživanja 505019 Ispravak vrijednosti
50511 Potraživanja od banaka 505110 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505111 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505112 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505113 Diskont 505114 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505115 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505116 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505117 Dospjela potraživanja 505119 Ispravak vrijednosti
50520 Potraživanja od Republike Hrvatske 505200 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505201 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505202 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505203 Diskont 505204 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505205 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505206 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505207 Dospjela potraživanja 505209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
132
50521 Potraživanja od republičkih fondova 505210 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505211 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505212 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505213 Diskont 505214 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505215 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505216 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505217 Dospjela potraživanja 505219 Ispravak vrijednosti
50522 Potraživanja od lokalne države 505220 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505221 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505222 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505223 Diskont 505224 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505225 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505226 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505227 Dospjela potraživanja 505229 Ispravak vrijednosti
5059 Potraživanja od stranih osoba
50592 Potraživanja od stranih financijskih institucija 505920 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505921 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505922 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505923 Diskont 505924 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505925 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505926 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505927 Dospjela potraživanja 505929 Ispravak vrijednosti
50595 Potraživanja od stranih trgovačkih društava 505950 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 505951 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 505952 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 505953 Diskont 505954 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 505955 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 505956 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 505957 Dospjela potraživanja 505959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
133
507 SINDICIRANI KREDITI 5070 Sindicirani krediti ukupno zaduženje 5071 Sindicirani krediti ukupno odobrenje 5072 Udio ostalih vjerovnika u sindiciranom kreditu zaduženje 5073 Udio ostalih vjerovnika u sindiciranom kreditu odobrenje 5074 Udio ostalih vjerovnika u prihodima po sindiciranom kreditu zaduženje 5075 Udio ostalih vjerovnika u prihodima po sindiciranom kreditu odobrenje
509 Krediti dani stranim osobama
5092 Krediti dani stranim financijskim institucijama 50920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50923 Predujmovi 50924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50927 Dospjeli krediti 50928 Iskorišteni okvirni krediti 50929 Ispravak vrijednosti
5095 Krediti dani stranim trgovačkim društvima 50950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50953 Predujmovi 50954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50957 Dospjeli krediti 50958 Iskorišteni okvirni krediti 50959 Ispravak vrijednosti
5096 Krediti dani stranim fizičkim osobama 50960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 50961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 50962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 50963 Predujmovi 50964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 50965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 50966 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 50967 Dospjeli krediti 50968 Iskorišteni okvirni krediti 50969 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
134
51 KREDITI S VALUTNOM KLAUZULOM
510 Krediti s valutnom klauzulom dani trgovačkim društvima
5100 Krediti s valutnom klauzulom dani državnim trgovačkim društvima 51000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51003 Predujmovi 51004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51007 Dospjeli krediti 51008 Iskorišteni okvirni krediti 51009 Ispravak vrijednosti
5101 Krediti s valutnom klauzulom dani ostalim trgovačkim društvima 51010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51013 Predujmovi 51014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51017 Dospjeli krediti 51018 Iskorišteni okvirni krediti 51019 Ispravak vrijednosti
511 Krediti s valutnom klauzulom dani financijskim institucijama
5111 Krediti s valutnom klauzulom dani bankama 51110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51113 Predujmovi 51114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51117 Dospjeli krediti 51118 Iskorišteni okvirni krediti 51119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
135
5112 Krediti s valutnom klauzulom dani ostalim bankovnim institucijama 51120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51123 Predujmovi 51124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51127 Dospjeli krediti 51128 Iskorišteni okvirni krediti 51129 Ispravak vrijednosti
5113 Krediti s valutnom klauzulom dani HBOR-u 51130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51133 Predujmovi 51134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51137 Dospjeli krediti 51138 Iskorišteni okvirni krediti 51139 Ispravak vrijednosti
5114 Krediti s valutnom klauzulom dani nebankovnim financijskim institucijama 51140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51143 Predujmovi 51144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51147 Dospjeli krediti 51148 Iskorišteni okvirni krediti 51149 Ispravak vrijednosti
5115 Krediti s valutnom klauzulom dani bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja) 51150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51153 Predujmovi 51154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51157 Dospjeli krediti 51159 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
136
512 Krediti s valutnom klauzulom dani državnim jedinicama
5120 Krediti s valutnom klauzulom dani Republici Hrvatskoj 51200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51203 Predujmovi 51204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51207 Dospjeli krediti 51208 Iskorišteni okvirni krediti 51209 Ispravak vrijednosti
5121 Krediti s valutnom klauzulom dani republičkim fondovima 51210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51213 Predujmovi 51214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51217 Dospjeli krediti 51218 Iskorišteni okvirni krediti 51219 Ispravak vrijednosti
5122 Krediti s valutnom klauzulom dani lokalnoj državi 51220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51223 Predujmovi 51224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51227 Dospjeli krediti 51228 Iskorišteni okvirni krediti 51229 Ispravak vrijednosti
513 Krediti s valutnom klauzulom dani neprofitnim institucijama
5130 Krediti s valutnom klauzulom dani neprofitnim institucijama 51300 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51301 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51302 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51303 Predujmovi 51304 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51305 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51306 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51307 Dospjeli krediti 51308 Iskorišteni okvirni krediti 51309 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
137
514 Krediti s valutnom klauzulom dani stanovništvu
5140 Krediti s valutnom klauzulom dani stanovništvu
51400 Stambeni krediti dani stanovništvu 514003 Predujmovi 514004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 514005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 514006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 514007 Dospjeli krediti 514009 Ispravak vrijednosti
51401 Hipotekarni krediti dani stanovništvu 514013 Predujmovi 514014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 514015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 514016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 514017 Dospjeli krediti 514019 Ispravak vrijednosti
51402 Krediti dani stanovništvu za kupnju automobila 514023 Predujmovi 514024 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 514025 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 514026 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 514027 Dospjeli krediti 514029 Ispravak vrijednosti
51403 Krediti dani stanovništvu po kreditnim karticama 514030 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 514031 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 514032 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 514033 Predujmovi 514034 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 514035 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 514036 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 514037 Dospjeli krediti 514039 Ispravak vrijednosti
51404 Ostali krediti dani stanovništvu 514040 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 514041 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 514042 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 514043 Predujmovi 514044 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 514045 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 514046 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 514047 Dospjeli krediti 514048 Iskorišteni okvirni krediti 514049 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
138
515 KUPLJENA POTRAŽIVANJA (FAKTORING I FORFAITING) UZ VALUTNU KLAUZULU
5150 Potraživanja od trgovačkih društava
51500 Potraživanja od državnih trgovačkih društava 515000 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515001 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515002 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515003 Diskont 515004 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515005 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515006 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515007 Dospjela potraživanja 515009 Ispravak vrijednosti
51501 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava 515010 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515011 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515012 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515013 Diskont 515014 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515015 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515016 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515017 Dospjela potraživanja 515019 Ispravak vrijednosti
51511 Potraživanja od banaka 515110 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515111 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515112 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515113 Diskont 515114 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515115 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515116 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515117 Dospjela potraživanja 515119 Ispravak vrijednosti
51520 Potraživanja od Republike Hrvatske 515200 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515201 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515202 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515203 Diskont 515204 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515205 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515206 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515207 Dospjela potraživanja 515209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
139
51521 Potraživanja od republičkih fondova 515210 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515211 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515212 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515213 Diskont 515214 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515215 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515216 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515217 Dospjela potraživanja 515219 Ispravak vrijednosti
51522 Potraživanja od lokalne države 515220 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515221 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515222 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515223 Diskont 515224 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515225 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515226 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515227 Dospjela potraživanja 515229 Ispravak vrijednosti
5159 Potraživanja od stranih osoba
51592 Potraživanja od stranih financijskih institucija 515920 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515921 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515922 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515923 Diskont 515924 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515925 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515926 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515927 Dospjela potraživanja 515929 Ispravak vrijednosti
51595 Potraživanja od stranih trgovačkih društava 515950 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 515951 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 515952 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 515953 Diskont 515954 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 515955 Potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 515956 Kupljena potraživanja s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 515957 Dospjela potraživanja 515959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
140
516 KREDITI S JEDNOSMJERNOM VALUTNOM KLAUZULOM (DALJE U NAZIVU RAČUNA JVK)
5160 Krediti s JVK dani trgovačkim društvima
51600 Krediti s JVK dani državnim trgovačkim društvima 516000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516003 Predujmovi 516004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516007 Dospjeli krediti 516009 Ispravak vrijednosti
51601 Krediti s JVK dani ostalim trgovačkim društvima 516010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516013 Predujmovi 516014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516017 Dospjeli krediti 516019 Ispravak vrijednosti
5161 Krediti s JVK dani financijskim institucijama
51611 Krediti s JVK dani bankama 516110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516113 Predujmovi 516114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516117 Dospjeli krediti 516119 Ispravak vrijednosti
51612 Krediti s JVK dani ostalim bankovnim institucijama 516120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516123 Predujmovi 516124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516127 Dospjeli krediti 516129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
141
51613 Krediti s JVK dani HBOR-u 516130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516133 Predujmovi 516134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516137 Dospjeli krediti 516139 Ispravak vrijednosti
51614 Krediti s JVK dani nebankovnim financijskim institucijama 516140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516143 Predujmovi 516144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516147 Dospjeli krediti 516149 Ispravak vrijednosti
51615 Krediti s JVK dani bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja)
516150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516153 Predujmovi 516154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516157 Dospjeli krediti 516159 Ispravak vrijednosti
5162 Krediti s JVK dani državnim jedinicama
51620 Krediti s valutnom klauzulom dani Republici Hrvatskoj 516200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516203 Predujmovi 516204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516207 Dospjeli krediti 516209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
142
51621 Krediti s JVK dani republičkim fondovima 516210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516213 Predujmovi 516214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko do 3 godine 516216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516217 Dospjeli krediti 516219 Ispravak vrijednosti
51622 Krediti s JVK dani jedinicama lokalne države 516220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516223 Predujmovi 516224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516227 Dospjeli krediti 516229 Ispravak vrijednosti
5163 Krediti s JVK dani neprofitnim institucijama
51630 Krediti s JVK dani neprofitnim institucijama 516300 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516301 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516302 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516303 Predujmovi 516304 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516305 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516306 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516307 Dospjeli krediti 516309 Ispravak vrijednosti
5164 Krediti s JVK dani stanovništvu
51640 Krediti s JVK dani stanovništvu
516400 Stambeni krediti dani stanovništvu 5164003 Predujmovi 5164004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 5164005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 5164006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 5164007 Dospjeli krediti 5164009 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
143
516401 Hipotekarni krediti dani stanovništvu 5164013 Predujmovi 5164014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 5164015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 5164016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 5164017 Dospjeli krediti 5164019 Ispravak vrijednosti
516402 Krediti dani stanovništvu za kupnju automobila 5164023 Predujmovi 5164024 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 5164025 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 5164026 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 5164027 Dospjeli krediti 5164029 Ispravak vrijednosti
516403 Krediti dani stanovništvu po kreditnim karticama 5164030 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 5164031 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 5164032 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 5164033 Predujmovi 5164035 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 5164036 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 5164037 Dospjeli krediti 5164039 Ispravak vrijednosti
516404 Ostali krediti dani stanovništvu 5164040 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 5164041 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 5164042 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 5164043 Predujmovi 5164044 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 5164045 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 5164046 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 5164047 Dospjeli krediti 5164049 Ispravak vrijednosti
5169 Krediti s JVK dani stranim osobama
51692 Krediti s JVK dani stranim financijskim institucijama 516920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516923 Predujmovi 516924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516927 Dospjeli krediti 516929 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
144
51695 Krediti s JVK dani stranim trgovačkim društvima 516950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 516951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 516952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 516953 Predujmovi 516954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 516955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 516956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 516957 Dospjeli krediti 516959 Ispravak vrijednosti
517 Sindicirani krediti s valutnom klauzulom 5170 Sindicirani krediti ukupno zaduženje 5171 Sindicirani krediti ukupno odobrenje 5172 Udio ostalih vjerovnika u sindiciranom kreditu zaduženje 5173 Udio ostalih vjerovnika u sindiciranom kreditu odobrenje 5174 Udio ostalih vjerovnika u prihodima po sindiciranom kreditu zaduženje 5175 Udio ostalih vjerovnika u prihodima po sindiciranom kreditu odobrenje
519 Krediti s valutnom klauzulom dani stranim osobama
5192 Krediti s valutnom klauzulom dani stranim financijskim institucijama 51920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51923 Predujmovi 51924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51927 Dospjeli krediti 51928 Iskorišteni okvirni krediti 51929 Ispravak vrijednosti
5195 Krediti s valutnom klauzulom dani stranim trgovačkim društvima 51950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51953 Predujmovi 51954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51957 Dospjeli krediti 51958 Iskorišteni okvirni krediti 51959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
145
5196 Krediti s valutnom klauzulom dani stranim fizičkim osobama 51960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 51961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 51962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 51963 Predujmovi 51964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 51965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 51966 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 51967 Dospjeli krediti 51968 Iskorišteni okvirni krediti 51969 Ispravak vrijednosti
52 DEPOZITI
521 Depoziti kod financijskih institucija
5210 Depoziti kod HNB-a 52100 Izdvojena obvezna pričuva 52101 Ostali obvezni depoziti 52102 Ostali depoziti
5211 Depoziti kod banaka 52110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 52111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 52112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 52113 Depoziti po viđenju 52114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 52115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 52116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 52117 Dospjeli depoziti 52119 Ispravak vrijednosti
5212 Depoziti kod ostalih bankovnih institucija 52120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 52121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 52122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 52123 Depoziti po viđenju 52124 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 52125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 52126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 52127 Dospjeli depoziti 52129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
146
5213 Depoziti kod HBOR-a 52130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 52131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 52132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 52133 Depoziti po viđenju 52134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 52135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 52136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 52137 Dospjeli depoziti 52139 Ispravak vrijednosti
5214 Depoziti kod nebankovnih financijskih institucija 52140 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 52141 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 52142 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 52143 Depoziti po viđenju 52144 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 52145 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 52146 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 52147 Dospjeli depoziti 52149 Ispravak vrijednosti
5215 Depoziti kod banaka u stečaju (dani prije pokretanja stečaja) 52150 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 52151 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 52152 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 52153 Depoziti po viđenju 52154 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 52155 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 52156 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 52157 Dospjeli depoziti 52159 Ispravak vrijednosti
529 Depoziti kod stranih osoba
5292 Depoziti kod stranih financijskih institucija 52920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 52921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 52922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 52923 Depoziti po viđenju 52924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 52925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 52926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 52927 Dospjeli depoziti 52929 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
147
53 DEPOZITI S VALUTNOM KLAUZULOM
531 Depoziti s valutnom klauzulom kod financijskih institucija
5311 Depoziti s valutnom klauzulom kod banaka 53110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 53111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 53112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 53113 Depoziti po viđenju 53114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 53115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 53116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 53117 Dospjeli depoziti 53119 Ispravak vrijednosti
5312 Depoziti s valutnom klauzulom kod ostalih bankovnih institucija 53120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 53121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 53122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 53123 Depoziti po viđenju 53124 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 53125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 53126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 53127 Dospjeli depoziti 53129 Ispravak vrijednosti
5313 Depoziti s valutnom klauzulom kod HBOR-a 53130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 53131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 53132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 53133 Depoziti po viđenju 53134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 53135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 53136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 53137 Dospjeli depoziti 53139 Ispravak vrijednosti
5314 Depoziti s valutnom klauzulom kod nebankovnih financijskih institucija 53140 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 53141 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 53142 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 53143 Depoziti po viđenju 53144 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 53145 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 53146 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 53147 Dospjeli depoziti 53149 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
148
5315 Depoziti s valutnom klauzulom kod banaka u stečaju (dani prije pokretanja stečaja) 53150 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 53151 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 53152 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 53153 Depoziti po viđenju 53154 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 53155 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 53156 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 53157 Dospjeli depoziti 53159 Ispravak vrijednosti
536 DEPOZITI S JEDNOSMJERNOM VALUTNOM KLAUZULOM (dalje u nazivu računa JVK)
5361 Depoziti s JVK kod financijskih institucija
53611 Depoziti s JVK kod banaka 536110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 536111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 536112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 536113 Depoziti po viđenju 536114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 536115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 536116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 536117 Dospjeli depoziti 536119 Ispravak vrijednosti
53612 Depoziti s JVK kod ostalih bankovnih institucija 536120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 536121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 536122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 536123 Depoziti po viđenju 536124 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 536125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 536126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 536127 Dospjeli depoziti 536129 Ispravak vrijednosti
53613 Depoziti s JVK kod HBOR-a 536130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 536131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 536132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 536133 Depoziti po viđenju 536134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 536135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 536136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 536137 Dospjeli depoziti 536139 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
149
53692 Depoziti s JVK kod stranih financijskih institucija 536920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 536921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 536922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 536923 Depoziti po viđenju 536924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 536925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 536926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 536927 Dospjeli depoziti 536929 Ispravak vrijednosti
539 Depoziti s valutnom klauzulom kod stranih osoba
5392 Depoziti s valutnom klauzulom kod stranih financijskih institucija 53920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 53921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 53922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 53923 Depoziti po viđenju 53924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 53925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 53926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 53927 Dospjeli depoziti 53929 Ispravak vrijednosti
54 POTRAŽIVANJA ZA IZVRŠENA PLAĆANJA PO GARANCIJAMA I DRUGIM JAMSTVIMA
540 Potraživanja od trgovačkih društava za izvršena plaćanja po garancijama i drugim jamstvima
5400 Potraživanja od državnih trgovačkih društava 54007 Dospjela potraživanja 54009 Ispravak vrijednosti
5401 Potraživanja od ostalih trgovačkih društava 54017 Dospjela potraživanja 54019 Ispravak vrijednosti
541 Potraživanja od financijskih institucija za izvršena plaćanja po garancijama i drugim jamstvima
5411 Potraživanja od banaka 54117 Dospjela potraživanja 54119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
150
5412 Potraživanja od ostalih bankovnih institucija 54127 Dospjela potraživanja 54129 Ispravak vrijednosti
5413 Potraživanja od HBOR-a 54137 Dospjela potraživanja 54139 Ispravak vrijednosti
5414 Potraživanja od nebankovnih financijskih institucija 54147 Dospjela potraživanja 54149 Ispravak vrijednosti
5415 Potraživanja od banaka u stečaju (po garancijama izdanim prije pokretanja stečaja) 54157 Dospjela potraživanja 54159 Ispravak vrijednosti
542 Potraživanja od državnih jedinica za izvršena plaćanja po garancijama i drugim jamstvima
5420 Potraživanja od Republike Hrvatske 54207 Dospjela potraživanja 54209 Ispravak vrijednosti
5421 Potraživanja od republičkih fondova 54217 Dospjela potraživanja 54219 Ispravak vrijednosti
5422 Potraživanja od lokalne države 54227 Dospjela potraživanja 54229 Ispravak vrijednosti
543 Potraživanja od neprofitnih institucija za izvršena plaćanja po garancijama i drugim jamstvima
5430 Potraživanja od neprofitnih institucija 54307 Dospjela potraživanja 54309 Ispravak vrijednosti
544 Potraživanja od stanovništva za izvršena plaćanja po garancijama i drugim jamstvima (trgovci pojedinci, obrtnici i druge samostalne djelatnosti)
5440 Potraživanja od stanovništva (trgovci pojedinci, obrtnici i druge samostalne djelatnosti) 54407 Dospjela potraživanja 54409 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
151
549 Potraživanja od stranih osoba za izvršena plaćanja po garancijama i drugim jamstvima
5492 Potraživanja od stranih financijskih institucija 54927 Dospjela potraživanja 54929 Ispravak vrijednosti
5495 Potraživanja od stranih trgovačkih društava 54957 Dospjela potraživanja 54959 Ispravak vrijednosti
5496 Potraživanja od stranih fizičkih osoba 54967 Dospjela potraživanja 54969 Ispravak vrijednosti
55 AKCEPTNI KREDITI (AKCEPTIRANE MJENICE)
550 Akceptni krediti dani trgovačkim društvima
5500 Akceptni krediti dani javnim poduzećima 55000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55007 Dospjeli krediti 55009 Ispravak vrijednosti
5501 Akceptni krediti dani ostalim trgovačkim društvima 55010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55017 Dospjeli krediti 55019 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
152
551 Akceptni krediti dani financijskim institucijama
5511 Akceptni krediti dani bankama 55110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55117 Dospjeli krediti 55119 Ispravak vrijednosti
5512 Akceptni krediti dani ostalim bankovnim institucijama 55120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55127 Dospjeli krediti 55129 Ispravak vrijednosti
5513 Akceptni krediti dani HBOR-u 55130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55137 Dospjeli krediti 55139 Ispravak vrijednosti
5514 Akceptni krediti dani nebankovnim financijskim institucijama 55140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55147 Dospjeli krediti 55149 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
153
5515 Akceptni krediti dani bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja) 55150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55157 Dospjeli krediti 55159 Ispravak vrijednosti
552 Akceptni krediti dani državnim jedinicama
5520 Akceptni krediti dani Republici Hrvatskoj 55200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55207 Dospjeli krediti 55209 Ispravak vrijednosti
5521 Akceptni krediti dani republičkim fondovima 55210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55217 Dospjeli krediti 55219 Ispravak vrijednosti
5522 Akceptni krediti dani lokalnoj državi 55220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55227 Dospjeli krediti 55229 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
154
553 Akceptni krediti dani neprofitnim institucijama
5530 Akceptni krediti dani neprofitnim institucijama 55300 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55301 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55302 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55304 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55305 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55306 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55307 Dospjeli krediti 55309 Ispravak vrijednosti
554 Akceptni krediti dani stanovništvu (trgovci pojedinci, obrtnici i druge samostalne djelatnosti)
5540 Akceptni krediti dani stanovništvu (trgovci pojedinci, obrtnici i druge samostalne djelatnosti) 55400 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55401 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55402 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55404 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55405 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55406 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55407 Dospjeli krediti 55409 Ispravak vrijednosti
559 Akceptni krediti dani stranim osobama
5592 Akceptni krediti dani stranim financijskim institucijama 55920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55927 Dospjeli krediti 55929 Ispravak vrijednosti
5595 Akceptni krediti dani stranim trgovačkim društvima 55950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55957 Dospjeli krediti 55959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
155
5596 Akceptni krediti dani stranim fizičkim osobama 55960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 55961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 55962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 55964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 55965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 55966 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 55967 Dospjeli krediti 55969 Ispravak vrijednosti
56 REPO I PREKONOĆNI KREDITI
560 Repo krediti odobreni trgovačkim društvima
5600 Repo krediti odobreni državnim trgovačkim društvima 56000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56007 Dospjeli krediti 56009 Ispravak vrijednosti
5601 Repo krediti odobreni ostalim trgovačkim društvima 56010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56017 Dospjeli krediti 56019 Ispravak vrijednosti
561 Repo i prekonoćni krediti odobreni financijskim institucijama
5611 Repo i prekonoćni krediti odobreni bankama 56110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56117 Dospjeli krediti 56118 Prekonoćni krediti 56119 Ispravak vrijednosti
5612 Repo i prekonoćni krediti odobreni ostalim bankovnim institucijama 56120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56127 Dospjeli krediti 56128 Prekonoćni krediti 56129 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
156
5613 Repo i prekonoćni krediti odobreni HBOR-u 56130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56137 Dospjeli krediti 56138 Prekonoćni krediti 56139 Ispravak vrijednosti
5614 Repo i prekonoćni krediti odobreni nebankovnim financijskim institucijama 56140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56147 Dospjeli krediti 56148 Prekonoćni krediti 56149 Ispravak vrijednosti
5615 Repo krediti odobreni bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja) 56150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56157 Dospjeli krediti 56159 Ispravak vrijednosti
562 Repo krediti odobreni državnim jedinicama
5621 Repo krediti odobreni republičkim fondovima 56210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56217 Dospjeli krediti 56219 Ispravak vrijednosti
5622 Repo krediti odobreni lokalnoj državi 56220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56227 Dospjeli krediti 56229 Ispravak vrijednosti
564 Repo krediti odobreni stanovništvu
5640 Repo krediti odobreni stanovništvu 56400 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56401 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56402 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56407 Dospjeli krediti 56409 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
157
569 Repo krediti odobreni stranim osobama
5692 Repo krediti odobreni stranim financijskim institucijama 56920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56927 Dospjeli krediti 56929 Ispravak vrijednosti
5695 Repo krediti odobreni stranim trgovačkim društvima 56950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 56951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 56952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 56957 Dospjeli krediti 56959 Ispravak vrijednosti
57 REPO KREDITI S VALUTNOM KLAUZULOM
570 Repo krediti s valutnom klauzulom trgovačkim društvima
5700 Repo krediti s valutnom klauzulom državnim trgovačkim društvima 57000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57007 Dospjeli krediti 57009 Ispravak vrijednosti
5701 Repo krediti s valutnom klauzulom ostalim trgovačkim društvima 57010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57017 Dospjeli krediti 57019 Ispravak vrijednosti
571 Repo krediti s valutnom klauzulom financijskim institucijama
5711 Repo krediti s valutnom klauzulom bankama 57110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57117 Dospjeli krediti 57119 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
158
5712 Repo krediti s valutnom klauzulom ostalim bankovnim institucijama 57120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57127 Dospjeli krediti 57129 Ispravak vrijednosti
5713 Repo krediti s valutnom klauzulom HBOR-u 57130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57137 Dospjeli krediti 57139 Ispravak vrijednosti
5714 Repo krediti s valutnom klauzulom nebankovnim financijskim institucijama 57140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57147 Dospjeli krediti 57149 Ispravak vrijednosti
5715 Repo krediti s valutnom klauzulom bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja) 57150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57157 Dospjeli krediti 57159 Ispravak vrijednosti
572 Repo krediti s valutnom klauzulom državnim jedinicama
5721 Repo krediti s valutnom klauzulom republičkim fondovima 57210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57217 Dospjeli krediti 57219 Ispravak vrijednosti
5722 Repo krediti s valutnom klauzulom lokalnoj državi 57220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57227 Dospjeli krediti 57229 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
159
574 Repo krediti s valutnom klauzulom stanovništvu
5740 Repo krediti s valutnom klauzulom stanovništvu 57400 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57401 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57402 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57407 Dospjeli krediti 57409 Ispravak vrijednosti
579 Repo krediti s valutnom klauzulom stranim osobama
5792 Repo krediti s valutnom klauzulom stranim financijskim institucijama 57920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57927 Dospjeli krediti 57929 Ispravak vrijednosti
5795 Repo krediti s valutnom klauzulom stranim trgovačkim društvima 57950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 57951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 57952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 57957 Dospjeli krediti 57959 Ispravak vrijednosti
58 FINANCIJSKI NAJAM (LIZING)
580 Financijski najam odobren trgovačkim društvima
5800 Financijski najam odobren državnim trgovačkim društvima 58004 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58005 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58006 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58007 Dospjela potraživanja 58009 Ispravak vrijednosti
5801 Financijski najam odobren ostalim trgovačkim društvima 58014 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58015 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58016 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58017 Dospjela potraživanja 58019 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
160
581 Financijski najam odobren financijskim institucijama
5811 Financijski najam odobren bankama 58114 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58115 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58116 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58117 Dospjela potraživanja 58119 Ispravak vrijednosti
5812 Financijski najam odobren ostalim bankovnim institucijama 58124 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58125 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58126 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58127 Dospjela potraživanja 58129 Ispravak vrijednosti
5813 Financijski najam odobren HBOR-u 58134 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58135 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58136 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58137 Dospjela potraživanja 58139 Ispravak vrijednosti
5814 Financijski najam odobren nebankovnim financijskim institucijama 58144 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58145 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58146 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58147 Dospjela potraživanja 58149 Ispravak vrijednosti
5815 Financijski najam odobren bankama u stečaju 58154 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58155 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58156 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58157 Dospjela potraživanja 58159 Ispravak vrijednosti
582 Financijski najam odobren državnim jedinicama
5820 Financijski najam odobren Republici Hrvatskoj 58204 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58205 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58206 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58207 Dospjela potraživanja 58209 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
161
5821 Financijski najam odobren republičkim fondovima 58214 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58215 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58216 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58217 Dospjela potraživanja 58219 Ispravak vrijednosti
5822 Financijski najam odobren lokalnoj državi 58224 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58225 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58226 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58227 Dospjela potraživanja 58229 Ispravak vrijednosti
583 Financijski najam odobren neprofitnim institucijama
5830 Financijski najam odobren neprofitnim institucijama 58304 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58305 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58306 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58307 Dospjela potraživanja 58309 Ispravak vrijednosti
584 Financijski najam odobren stanovništvu
5840 Financijski najam odobren stanovništvu 58404 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58405 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58406 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58407 Dospjela potraživanja 58409 Ispravak vrijednosti
589 Financijski najam odobren stranim osobama
5892 Financijski najam odobren stranim financijskim institucijama 58924 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58925 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58926 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58927 Dospjela potraživanja 58929 Ispravak vrijednosti
5895 Financijski najam odobren stranim trgovačkim društvima 58954 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58955 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58956 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58957 Dospjela potraživanja 58959 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
162
5896 Financijski najam odobren stranim fizičkim osobama 58964 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 58965 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 58966 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 58967 Dospjela potraživanja 58969 Ispravak vrijednosti
59 FINANCIJSKI NAJAM (LIZING) S VALUTNOM KLAUZULOM
590 Financijski najam s valutnom klauzulom odobren trgovačkim društvima
5900 Financijski najam odobren državnim trgovačkim društvima 59004 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59005 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59006 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59007 Dospjela potraživanja 59009 Ispravak vrijednosti
5901 Financijski najam odobren ostalim trgovačkim društvima 59014 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59015 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59016 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59017 Dospjela potraživanja 59019 Ispravak vrijednosti
591 Financijski najam s valutnom klauzulom odobren financijskim institucijama
5911 Financijski najam odobren bankama 59114 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59115 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59116 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59117 Dospjela potraživanja 59119 Ispravak vrijednosti
5912 Financijski najam odobren ostalim bankovnim institucijama 59124 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59125 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59126 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59127 Dospjela potraživanja 59129 Ispravak vrijednosti
5913 Financijski najam odobren HBOR-u 59134 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59135 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59136 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59137 Dospjela potraživanja 59139 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
163
5914 Financijski najam odobren nebankovnim financijskim institucijama 59144 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59145 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59146 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59147 Dospjela potraživanja 59149 Ispravak vrijednosti
5915 Financijski najam odobren bankama u stečaju (prije pokretanja stečaja) 59154 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59155 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59156 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59157 Dospjela potraživanja 59159 Ispravak vrijednosti
592 Financijski najam s valutnom klauzulom odobren državnim jedinicama
5920 Financijski najam odobren Republici Hrvatskoj 59204 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59205 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59206 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59207 Dospjela potraživanja 59209 Ispravak vrijednosti
5921 Financijski najam odobren republičkim fondovima 59214 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59215 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59216 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59217 Dospjela potraživanja 59219 Ispravak vrijednosti
5922 Financijski najam odobren lokalnoj državi 59224 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59225 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59226 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59227 Dospjela potraživanja 59229 Ispravak vrijednosti
593 Financijski najam s valutnom klauzulom odobren neprofitnim institucijama
5930 Financijski najam odobren neprofitnim institucijama 59304 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59305 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59306 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59307 Dospjela potraživanja 59309 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
164
594 Financijski najam s valutnom klauzulom odobren stanovništvu
5940 Financijski najam odobren stanovništvu 59404 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59405 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59406 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59407 Dospjela potraživanja 59409 Ispravak vrijednosti
599 Financijski najam s valutnom klauzulom odobren stranim osobama
5992 Financijski najam odobren stranim financijskim institucijama 59924 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59925 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59926 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59927 Dospjela potraživanja 59929 Ispravak vrijednosti
5995 Financijski najam odobren stranim trgovačkim društvima 59954 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59955 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59956 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59957 Dospjela potraživanja 59959 Ispravak vrijednosti
5996 Financijski najam odobren stranim fizičkim osobama 59964 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 59965 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 59966 Financijski najam s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 59967 Dospjela potraživanja 59969 Ispravak vrijednosti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 6 RASHODI I PRIHODI I FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA
60 KAMATNI TROŠKOVI
600 Kamatni troškovi na sredstva trgovačkih društava
6000 Kamatni troškovi na sredstva državnih trgovačkih društava 60000 Kamatni troškovi na kredite 60002 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60003 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60004 Kamatni troškovi na oročene depozite 60005 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60006 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6001 Kamatni troškovi na sredstva ostalih trgovačkih društava 60010 Kamatni troškovi na kredite 60012 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60013 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60014 Kamatni troškovi na oročene depozite 60015 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60016 Kamatni troškovi na podređene instrumente
601 Kamatni troškovi na sredstva financijskih institucija
6010 Kamatni troškovi na sredstva HNB-a 60100 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 60101 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite
6011 Kamatni troškovi na sredstva banaka 60110 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 60111 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 60112 Kamatni troškovi na (devizne) tekuće račune 60113 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60114 Kamatni troškovi na oročene depozite 60115 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60116 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6012 Kamatni troškovi na sredstva ostalih bankovnih institucija 60120 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 60121 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 60122 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60123 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60124 Kamatni troškovi na oročene depozite 60125 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60126 Kamatni troškovi na podređene instrumente
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
166
6013 Kamatni troškovi na sredstva HBOR-a 60130 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 60131 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 60132 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60133 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60134 Kamatni troškovi na oročene depozite 60135 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60136 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6014 Kamatni troškovi na sredstva nebankovnih financijskih institucija 60140 Kamatni troškovi na kredite (osim prekonoćnih) 60141 Kamatni troškovi na prekonoćne kredite 60142 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60143 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60144 Kamatni troškovi na oročene depozite 60145 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60146 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6015 Kamatni troškovi na sredstva banaka u stečaju 60150 Kamatni troškovi na kredite 60152 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60153 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60154 Kamatni troškovi na oročene depozite 60155 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60156 Kamatni troškovi na podređene instrumente
602 Kamatni troškovi na sredstva državnih jedinica
6020 Kamatni troškovi na sredstva Republike Hrvatske 60200 Kamatni troškovi na kredite 60202 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60203 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60204 Kamatni troškovi na oročene depozite 60205 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60206 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6021 Kamatni troškovi na sredstva republičkih fondova 60210 Kamatni troškovi na kredite 60212 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60213 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60214 Kamatni troškovi na oročene depozite 60215 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60216 Kamatni troškovi na podređene instrumente
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
167
6022 Kamatni troškovi na sredstva lokalne države 60220 Kamatni troškovi na kredite 60222 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60223 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60224 Kamatni troškovi na oročene depozite 60225 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60226 Kamatni troškovi na podređene instrumente
603 Kamatni troškovi na sredstva neprofitnih institucija
6030 Kamatni troškovi na sredstva neprofitnih institucija 60302 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60303 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60304 Kamatni troškovi na oročene depozite
604 Kamatni troškovi na sredstva stanovništva
6040 Kamatni troškovi na sredstva stanovništva 60402 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60403 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60404 Kamatni troškovi na oročene depozite 60405 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60406 Kamatni troškovi na podređene instrumente
605 Troškovi premija za osiguranje štednih uloga
606 Kamatni troškovi s osnove izdanih vlastitih dužničkih vrijednosnih papira i ugovora o kamatnom SWAP-u 6060 Kamatni troškovi na izdane dužničke kratkoročne vrijednosne papire 6061 Kamatni troškovi na izdane dužničke dugoročne vrijednosne papire 6065 Kamatni troškovi po ugovorima o kamatnom SWAP-u
607 Neto tečajne razlike po obvezama na osnovi kamatnih troškova 6070 Neto tečajne razlike po obvezama u devizama 6071 Neto tečajne razlike po obvezama uz valutnu klauzulu
608 Kamatni troškovi iz ranijih godina
609 Kamatni troškovi na sredstva stranih osoba
6092 Kamatni troškovi na sredstva stranih financijskih institucija 60920 Kamatni troškovi na kredite 60922 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60923 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60924 Kamatni troškovi na oročene depozite 60925 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60926 Kamatni troškovi na podređene instrumente
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
168
6094 Kamatni troškovi na sredstva stranih država 60940 Kamatni troškovi na kredite 60942 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60943 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60944 Kamatni troškovi na oročene depozite 60945 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60946 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6095 Kamatni troškovi na sredstva stranih trgovačkih društava 60950 Kamatni troškovi na kredite 60952 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60953 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60954 Kamatni troškovi na oročene depozite 60955 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60956 Kamatni troškovi na podređene instrumente
6096 Kamatni troškovi na sredstva stranih fizičkih osoba 60960 Kamatni troškovi na kredite 60962 Kamatni troškovi na žiro i tekuće račune 60963 Kamatni troškovi na štedne depozite po viđenju 60964 Kamatni troškovi na oročene depozite 60965 Kamatni troškovi na hibridne instrumente 60966 Kamatni troškovi na podređene instrumente
61 NEKAMATNI TROŠKOVI NA OSNOVI NAKNADA/PROVIZIJA ZA BANKOVNE USLUGE
610 Troškovi naknada/provizija za bankovne usluge rezidenata
617 Neto tečajne razlike po obvezama za naknade/provizije u devizama
618 Neto tečajne razlike po obvezama za naknade/provizije s valutnom klauzulom
619 Troškovi naknada/provizija za bankovne usluge nerezidenata
62 OPĆI ADMINISTRATIVNI TROŠKOVI I AMORTIZACIJA
620 Troškovi plaća i naknada plaća osoblju (bruto) 6200 Troškovi doprinosa, poreza i prireza iz plaća i naknada plaća 6201 Troškovi plaća i naknada plaća isplaćenih osoblju (neto)
621 Troškovi doprinosa na plaće i naknade plaća
622 Troškovi naknada osoblju koje su predmet Općeg kolektivnog ugovora (osim dnevnica)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
169
623 Troškovi materijala i slični troškovi
624 Troškovi usluga
625 Troškovi osobnih automobila i drugih sredstava za osobni prijevoz
626 Troškovi službenog putovanja
627 Troškovi reprezentacije, reklame i propagande
628 Ostali administrativni troškovi
629 Amortizacija i vrijednosno usklađivanje materijalne i nematerijalne imovine
6290 Amortizacija do visine porezno dopustivih stopa 6291 Amortizacija iznad visine porezno dopustivih stopa 6293 Vrijednosno usklađivanje materijalne i nematerijalne imovine
63 IZVANREDNI RASHODI, REZERVIRANJA ZA NEPREDVIĐENE OBVEZE I OSTALI NEKAMATNI TROŠKOVI
630 Izvanredni rashodi
631 Troškovi rezerviranja za mirovine i druge obveze prema zaposlenicima
632 Troškovi rezerviranja za poreze i doprinose
633 Troškovi rezerviranja za sudske sporove pokrenute protiv banke
634 Porezi, doprinosi, članarine i druga davanja iz prihoda (osim poreza i doprinosa koji se odnose na plaće)
(raspored ostalih računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
170
64 OSTALI NEKAMATNI PRIHODI/TROŠKOVI NA NETO OSNOVI
640 Neto tečajne razlike zbog svođenja deviznih pozicija bilance na srednji tečaj HNB-a 6400 Neto tečajne razlike zbog svođenja deviznih pozicija bilance na srednji tečaj
HNB-a 6409 Neto tečajne razlike zbog svođenja ispravaka vrijednosti deviznih pozicija aktive na srednji tečaj HNB-a
641 Neto tečajne razlike zbog svođenja pozicija bilance s valutnom klauzulom na ugovoreni tečaj 6410 Neto tečajne razlike zbog svođenja pozicija bilance s valutnom klauzulom na ugovoreni tečaj 6419 Neto tečajne razlike zbog svođenja ispravaka vrijednosti pozicija aktive s valutnom klauzulom na ugovoreni tečaj
642 Vrijednosno usklađivanje ulaganja u zajedničke pothvate, pridružena društva i podružnice koja se vrednuju po metodi troška
6421 Vrijednosno usklađivanje goodwill-a 6423 Vrijednosno usklađivanje ulaganja u zajedničke pothvate 6424 Vrijednosno usklađivanje ulaganja u pridružene kompanije 6425 Vrijednosno usklađivanje ulaganja u podružnice
643 Dobitak/gubitak od aktivnosti trgovanja, vrijednosnog usklađivanja financijskih instrumenta koji se vrednuju po fer vrijednosti i ugrađenih derivata
6430 Dobitak/gubitak od trgovanja vrijednosnim papirima i drugim instrumentima 6431 Dobitak/gubitak od trgovanja devizama (spot transakcije) 6432 Dobitak/gubitak od trgovanja derivatima 6433 Dobitak/gubitak od ugrađenih derivata (osim ugovora s jednosmjernom
valutnom klauzulom) 6434 Dobitak/gubitak od trgovanja kunskom gotovinom 6435 Dobitak/gubitak od vrijednosnih papira i drugih instrumenata kojima se aktivno
ne trguje, a koji se vrednuju po fer vrijednosti kroz RDG 6436 Dobitak/gubitak od ugrađenih derivata po ugovorima s jednosmjernom valutnom klauzulom
644 Dobitak/gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju
6440 Realizirani dobitak/gubitak u kategoriji imovine raspoložive za prodaju 6441 Tečajne razlike po vlasničkim instrumentima u kategoriji imovine raspoložive za
prodaju 6442 Umanjenje vrijednosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju
645 Dobitak/gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća (u slučaju prodaja prije roka dospijeća)
646 Dobitak/gubitak od transakcija zaštite
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
171
647 Troškovi vrijednosnog usklađivanja plasmana kod kojih su identificirani gubitci na pojedinačnoj osnovi (rizična skupina “B” i “C”)
6470 Vrijednosno usklađivanje kredita, depozita i dužničkih vrijednosnih papira koji se drže do dospijeća i u portfelju raspoloživom za prodaju
64702 Vrijednosno usklađivanje kredita 64703 Vrijednosno usklađivanje depozita 64704 Vrijednosno usklađivanje vrijednosnih papira koji se drže do dospijeća 64705 Vrijednosno usklađivanje dužničkih vrijednosnih papira u portfelju raspoloživom za prodaju
6471 Vrijednosno usklađivanje potraživanja po kamatnim prihodima 6475 Vrijednosno usklađivanje potraživanja po nekamatnim prihodima
6478 Prihodi od naplate otpisanih plasmana u prethodnim godinama 6479 Vrijednosno usklađivanje potraživanja po ostalim osnovama (potraživanja koja se raspoređuju u rizične skupine)
648 Troškovi vrijednosnog usklađivanja plasmana kod kojih nisu identificirani gubitci na pojedinačnoj osnovi (plasmani skupine “A”)
649 Troškovi rezerviranja za gubitke na osnovi izvanbilančnih potencijalnih obveza 6490 Troškovi rezerviranja za identificirane gubitke koji se utvrđuju na pojedinačnoj
osnovi za potencijalne obveze rizične skupine B i C 6491 Troškovi rezerviranja za identificirane gubitke koji se utvrđuju na skupnoj osnovi
za potencijalne obveze rizične skupine A
65 PRIHODI OD VLASNIČKIH ULAGANJA
650 PRIHODI OD DIONICA I POSLOVNIH UDJELA TRGOVAČKIH DRUŠTAVA
6500 Prihodi od državnih trgovačkih društava 6501 Prihodi od ostalih trgovačkih društava
651 Prihodi od dionica i poslovnih udjela financijskih institucija
6511 Prihodi od banaka 6512 Prihodi od ostalih bankovnih institucija 6514 Prihodi od nebankovnih financijskih institucija 6515 Prihodi od banaka u stečaju
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
172
655 Prihodi od ulaganja u zajedničke pothvate, pridružena društva i podružnice koja se iskazuju po trošku
6553 Prihodi od ulaganja u zajedničke pothvate 6554 Prihodi od ulaganja u pridružene kompanije 6555 Prihodi od ulaganja u podružnice
659 Prihodi od dionica i poslovnih udjela stranih osoba
6592 Prihodi od stranih financijskih institucija 6595 Prihodi od stranih trgovačkih društava
66 KAMATNI PRIHODI
660 Kamatni prihodi od plasmana trgovačkim društvima
6600 Kamatni prihodi od plasmana javnim trgovačkim društvima 66000 Kamatni prihodi na kredite 66005 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6601 Kamatni prihodi od plasmana ostalim trgovačkim društvima 66010 Kamatni prihodi na kredite 66015 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
661 Kamatni prihodi od plasmana financijskim institucijama
6610 Kamatni prihodi od plasmana HNB-u 66102 Kamatni prihodi na deponirana sredstva kod HNB-a 66105 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6611 Kamatni prihodi od plasmana bankama 66110 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 66111 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 66113 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 66114 Kamatni prihodi na oročene depozite 66115 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6612 Kamatni prihodi od plasmana ostalim bankovnim institucijama 66120 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 66121 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 66123 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 66124 Kamatni prihodi na oročene depozite 66125 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6613 Kamatni prihodi od plasmana HBOR-u 66130 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 66131 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 66133 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 66134 Kamatni prihodi na oročene depozite 66135 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
173
6614 Kamatni prihodi od plasmana nebankovnim financijskim institucijama 66140 Kamatni prihodi na kredite (osim prekonoćnih) 66141 Kamatni prihodi na prekonoćne kredite 66143 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 66144 Kamatni prihodi na oročene depozite 66145 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6615 Kamatni prihodi od plasmana po kojima su dužnici banke u stečaju 66150 Kamatni prihodi na kredite 66153 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 66154 Kamatni prihodi na oročene depozite 66155 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
662 Kamatni prihodi od plasmana državnim jedinicama
6620 Kamatni prihodi od plasmana Republici Hrvatskoj 66200 Kamatni prihodi na kredite 66205 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6621 Kamatni prihodi od plasmana republičkim fondovima 66210 Kamatni prihodi na kredite 66215 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6622 Kamatni prihodi od plasmana lokalnoj državi 66220 Kamatni prihodi na kredite 66225 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
663 Kamatni prihodi od plasmana neprofitnim institucijama
6630 Kamatni prihodi od plasmana neprofitnim institucijama 66300 Kamatni prihodi na kredite
664 Kamatni prihodi od plasmana stanovništvu
6640 Kamatni prihodi od plasmana stanovništvu 66400 Kamatni prihodi na stambene kredite 66401 Kamatni prihodi na hipotekarne kredite 66402 Kamatni prihodi na kredite za kupnju automobila 66403 Kamatni prihodi na kredite po kreditnim karticama 66404 Kamatni prihodi na ostale kredite stanovništvu
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
174
665 Kamatni prihodi po ugovorima o kamatnom SWAP-u
666 KAMATNI PRIHODI NA DJELOMIČNO NADOKNADIVE PLASMANE
6660 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane trgovačkim društvima
66600 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane državnim trgovačkim društvima
666000 Kamatni prihodi na kredite 666005 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66601 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadivih plasmane dane ostalim trgovačkim društvima
666010 Kamatni prihodi na kredite 666015 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6661 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane financijskim institucijama
66611 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane bankama
666110 Kamatni prihodi na kredite 666115 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66612 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane ostalim bankovnim institucijama
666120 Kamatni prihodi na kredite 666125 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66614 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane nebankovnim financijskim institucijama
666140 Kamatni prihodi na kredite 666145 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66615 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane po kojima su dužnici banke u stečaju
666150 Kamatni prihodi na kredite 666155 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66622 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane po kojima su dužnici jedinice lokalne države
666220 Kamatni prihodi na kredite 666225 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
175
6663 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane neprofitnim institucijama
66630 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane neprofitnim institucijama
666300 Kamatni prihodi na kredite
6664 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane stanovništvu
66640 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane stanovništvu
666400 Kamatni prihodi na stambene kredite 666401 Kamatni prihodi na hipotekarne kredite 666402 Kamatni prihodi na kredite za kupnju automobila 666403 Kamatni prihodi na kredite po kreditnim karticama 666404 Kamatni prihodi na ostale kredite stanovništvu
6669 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane stranim osobama
66692 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane stranim financijskim institucijama
666920 Kamatni prihodi na kredite 666925 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66695 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane stranim trgovačkim društvima
666950 Kamatni prihodi na kredite 666955 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
66696 Kamatni prihodi na djelomično nadoknadive plasmane dane stranim fizičkim osobama
666960 Kamatni prihodi na kredite
667 Neto tečajne razlike po tražbinama na osnovi kamatnih prihoda
6670 Neto tečajne razlike po tražbinama u devizama 66700 Neto tečajne razlike po tražbinama 66709 Neto tečajne razlike po ispravkama vrijednosti tražbina
6671 Neto tečajne razlike po tražbinama uz valutnu klauzulu 66710 Neto tečajne razlike po tražbinama 66719 Neto tečajne razlike po ispravkama vrijednosti tražbina
668 Kamatni prihodi iz ranijih godina
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
176
669 Kamatni prihodi od plasmana stranim osobama
6692 Kamatni prihodi od plasmana stranim financijskim institucijama 66920 Kamatni prihodi na kredite 66923 Kamatni prihodi na depozite po viđenju 66924 Kamatni prihodi na oročene depozite 66925 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6694 Kamatni prihodi od plasmana stranim državama 66945 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6695 Kamatni prihodi od plasmana stranim trgovačkim društvima 66950 Kamatni prihodi na kredite 66955 Kamatni prihodi od dužničkih vrijednosnih papira
6696 Kamatni prihodi od plasmana stranim fizičkim osobama 66960 Kamatni prihodi na kredite
67 NEKAMATNI PRIHODI OD NAKNADA/PROVIZIJA ZA BANKOVNE USLUGE
670 Prihodi od naknada za bankovne usluge trgovačkim društvima 6700 Prihodi od naknada za usluge platnog prometa 6701 Prihodi od naknada za ostale bankovne usluge
671 Prihodi od naknada za bankovne usluge financijskim institucijama 6710 Prihodi od naknada za usluge platnog prometa 6711 Prihodi od naknada za ostale bankovne usluge
672 Prihodi od naknada za bankovne usluge državnim jedinicama 6720 Prihodi od naknada za usluge platnog prometa 6721 Prihodi od naknada za ostale bankovne usluge
673 Prihodi od naknada za bankovne usluge neprofitnim institucijama 6730 Prihodi od naknada za usluge platnog prometa 6731 Prihodi od naknada za ostale bankovne usluge
674 Prihodi od naknada za bankovne usluge stanovništvu 6740 Prihodi od naknada za usluge platnog prometa 6741 Prihodi od naknada za ostale bankovne usluge
677 Neto tečajne razlike po tražbinama na osnovi naknada/provizija
6770 Neto tečajne razlike po tražbinama u devizama 67700 Neto tečajne razlike po tražbinama 67709 Neto tečajne razlike po ispravkama vrijednosti tražbina
6771 Neto tečajne razlike po tražbinama uz valutnu klauzulu 67710 Neto tečajne razlike po tražbinama 67719 Neto tečajne razlike po ispravkama vrijednosti tražbina
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
177
679 Prihod od naknada za bankovne usluge stranim osobama 6790 Prihodi od naknada za usluge platnog prometa 6791 Prihodi od naknada za ostale bankovne usluge
68 IZVANREDNI PRIHODI I OSTALI NEKAMATNI PRIHODI
680 Izvanredni prihodi
(raspored ostalih računa ove skupine obavlja banka prema svojim potrebama)
69 FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA
690 Razlika prihoda i rashoda 6900 Razlika prihoda i rashoda iz redovnih aktivnosti 6901 Razlika prihoda i rashoda iz izvanrednih aktivnosti
691 Dobitak ili gubitak prije oporezivanja 6910 Dobit ili gubitak iz redovnih aktivnosti 6911 Dobit ili gubitak iz izvanrednih aktivnosti
692 Porez na dobitak ili gubitak 6920 Porez na dobit ili gubitak iz redovnih aktivnosti 6921 Porez na dobit ili gubitak iz izvanrednih aktivnost
693 Dobitak ili gubitak poslije oporezivanja 6930 Dobit ili gubitak iz redovnih aktivnosti poslije oporezivanja 6931 Dobit ili gubitak iz izvanrednih aktivnosti poslije oporezivanja
694 Dobitak ili gubitak od neto monetarnog položaja 6940 Dobit od neto monetarnog položaja 6941 Gubitak od neto monetarnog položaja
695 Dobitak tekuće godine
696 Gubitak tekuće godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 7 OBVEZE U DEVIZAMA
70 REDOVNI DEVIZNI RAČUNI
700 Redovni devizni računi trgovačkih društava 7000 Devizni računi državnih trgovačkih društava 7001 Devizni računi ostalih trgovačkih društava
701 Redovni devizni računi financijskih institucija 7011 Devizni tekući računi banaka 7012 Devizni računi ostalih bankovnih institucija 7013 Devizni računi HBOR-a 7014 Devizni računi nebankovnih financijskih institucija 7015 Devizni računi banaka u stečaju
702 Redovni devizni računi državnih jedinica 7020 Devizni računi Republike Hrvatske 7021 Devizni računi ostalih republičkih fondova 7022 Devizni računi jedinica lokalne države
703 Redovni devizni računi neprofitnih institucija 7030 Devizni računi neprofitnih institucija
704 Redovni devizni računi obrtnika, trgovaca pojedinaca i drugih fizičkih osoba koje samostalnim radom obavljaju djelatnost za koju su registrirane 7040 Redovni devizni računi obrtnika, trgovaca pojedinaca i drugih fizičkih osoba koje
samostalnim radom obavljaju djelatnost za koju su registrirane 7041 Redovni devizni računi rezidenata koji taj status imaju na temelju dozvole boravka u RH u trajanju 183 do 365 dana
709 Redovni devizni računi stranih osoba (nerezidenata) 7092 Devizni tekući računi financijskih institucija 7094 Devizni računi stranih država 7095 Devizni računi trgovačkih društava 7097 Devizni računi neprofitnih institucija
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
180
71 POSEBNI DEVIZNI RAČUNI PRAVNIH OSOBA, DEVIZNI RAČUNI I DEVIZNI ŠTEDNI ULOZI PO VIĐENJU STANOVNIŠTVA
710 Posebni devizni računi trgovačkih društava
7100 Posebni devizni računi državnih trgovačkih društava 71001 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71005 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71007 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71009 Ostali posebni devizni računi
7101 Posebni devizni računi ostalih trgovačkih društava 71011 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71015 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71017 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71019 Ostali posebni devizni računi
711 Posebni devizni računi financijskih institucija
7111 Posebni devizni računi banaka 71111 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71115 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71116 Devizni depoziti s osnove obvezne pričuve u stranoj valuti 71117 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71119 Ostali posebni devizni računi
7112 Posebni devizni računi ostalih bankovnih institucija 71121 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71125 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71127 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71129 Ostali posebni devizni računi
7113 Posebni devizni računi HBOR-a 71131 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71135 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71137 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71139 Ostali posebni devizni računi
7114 Posebni devizni računi nebankovnih financijskih institucija 71141 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71147 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71149 Ostali posebni devizni računi
7115 Posebni devizni računi banaka u stečaju 71151 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71155 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71156 Devizni depoziti s osnove obvezne pričuve u stranoj valuti 71157 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71159 Ostali posebni devizni računi
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
181
712 Posebni devizni računi državnih jedinica
7120 Posebni devizni računi Republike Hrvatske 71201 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71204 Devizni računi primljenih donacija od nerezidenata 71207 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvu 71209 Ostali posebni devizni računi
7121 Posebni devizni računi republičkih fondova 71211 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71217 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 71219 Ostali posebni devizni računi
7122 Posebni devizni računi jedinica lokalne države 71221 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71224 Devizni računi primljenih donacija od nerezidenata 71227 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvu 71229 Ostali posebni devizni računi
713 Posebni devizni računi neprofitnih institucija
7130 Posebni devizni računi neprofitnih institucija 71301 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71304 Devizni računi primljenih donacija od nerezidenata 71305 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji 71307 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvu 71309 Ostali posebni devizni računi
714 Devizni računi i devizni štedni ulozi i posebni devizni računi stanovništva 7140 Devizni žiro i tekući računi stanovništva 7141 Devizni štedni ulozi po viđenju 7142 Posebni devizni računi stanovništva 71420 Devizni računi pokrića po kreditnim karticama, čekovima i slično 71421 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 7143 Devizni računi rezidenata koji taj status imaju na temelju dozvole boravka u RH
u trajanju 183 do 365 dana 7144 Devizni štedni ulozi po viđenju rezidenata koji taj status imaju na temelju dozvole boravka u RH u trajanju 183 do 365 dana 7145 Posebni računi za devizne prijenose i plaćanja u zemlji (obrtnika, trgovaca
pojedinaca i drugih fizičkih osoba koje samostalnim radom obavljaju djelatnost za koju su registrirane)
7146 Posebni devizni računi ovlaštenih mjenjača 7147 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo 7148 Devizni depoziti položeni od strane javnih bilježnika i odvjetnika za račun njihovih klijenata (do okončanja pravnog postupka) 7149 Ostali posebni devizni račun (obrtnika, trgovaca pojedinaca i drugih fizičkih osoba koje samostalnim radom obavljaju djelatnost za koju su registrirane)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
182
718 Devizni depoziti po poslovima u ime i za račun trećih strana (prolazni račun mandatnih poslova)
719 Posebni devizni računi i devizni štedni ulozi stranih osoba (nerezidenata)
7192 Posebni devizni računi financijskih institucija 71920 Posebni devizni računi pokrića za instrumente platnog prometa 71921 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71927 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo
7194 Posebni devizni računi stranih država 71940 Posebni devizni računi 71941 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71947 Devizni računi sredstava za plaćanja u inozemstvo
7195 Posebni devizni računi trgovačkih društava 71950 Posebni devizni računi 71951 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71957 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo
7196 Devizni računi i devizni štedni ulozi fizičkih osoba (nerezidenata) 71960 Devizni računi 71961 Devizni štedni ulozi po viđenju 71962 Posebni devizni računi 719620 Devizni računi pokrića po kreditnim karticama, čekovima i slično 719621 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71967 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo
7197 Posebni devizni računi neprofitnih institucija 71971 Privremeni (ograničeni) devizni depoziti 71977 Devizni računi sredstava za plaćanje u inozemstvo
72 OBVEZE PO IZDANIM VRIJEDNOSNIM PAPIRIMA U DEVIZAMA 720 Instrumenti tržišta novca
721 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
183
73 PRIMLJENI OROČENI DEVIZNI DEPOZITI
730 Devizni depoziti trgovačkih društava
7300 Devizni depoziti državnih trgovačkih društava 73000 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73001 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73002 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73004 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73005 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73006 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7301 Devizni depoziti ostalih trgovačkih društava 73010 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73011 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73012 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73014 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73015 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73016 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
731 Devizni depoziti financijskih institucija
7311 Devizni depoziti banaka 73110 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73111 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73112 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73114 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73115 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73116 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7312 Devizni depoziti ostalih bankovnih institucija 73120 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73121 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73122 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73124 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73125 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73126 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7313 Devizni depoziti HBOR-a 73130 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73131 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73132 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73134 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73135 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73136 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
184
7314 Devizni depoziti nebankovnih financijskih institucija 73140 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73141 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73142 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73144 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73145 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73146 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7315 Devizni depoziti banaka u stečaju 73150 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73151 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73152 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73154 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73155 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73156 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
732 Devizni depoziti državnih jedinica
7320 Devizni depoziti Republike Hrvatske 73200 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73201 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73202 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73204 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73205 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73206 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7321 Devizni depoziti republičkih fondova 73210 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73211 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73212 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73214 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73215 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73216 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7322 Devizni depoziti lokalne države 73220 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73221 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73222 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73224 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73225 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73226 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
733 Devizni depoziti neprofitnih institucija
7330 Devizni depoziti neprofitnih institucija 73300 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73301 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73302 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73304 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73305 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73306 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
185
734 Devizni depoziti stanovništva
7340 Devizni depoziti stanovništva 73400 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73401 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73402 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73404 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73405 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73406 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 73408 Devizni depoziti građana pretvoreni u javni dug
739 Devizni depoziti stranih osoba
7392 Devizni depoziti stranih financijskih institucija 73920 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73921 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73922 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73924 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73925 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73926 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7395 Devizni depoziti stranih trgovačkih društava 73950 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73951 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73952 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73954 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73955 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73956 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7396 Devizni depoziti stranih fizičkih osoba 73960 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 73961 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 73962 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 73964 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 73965 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 73966 Devizni depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
74 PRIMLJENI DEVIZNI KREDITI
741 Devizni krediti od financijskih institucija
7411 Devizni krediti od banaka 74110 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 74111 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 74112 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 74114 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 74115 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 74116 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
186
7415 Devizni krediti od banaka u stečaju 74150 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 74151 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 74152 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 74154 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 74155 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 74156 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
749 Devizni krediti od stranih osoba
7492 Devizni krediti od stranih financijskih institucija 74920 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 74921 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 74922 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 74924 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 74925 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 74926 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7494 Devizni kredita od stranih država 74940 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 74941 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 74942 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 74944 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 74945 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 74946 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7495 Devizni krediti od stranih trgovačkih društava 74950 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 74951 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 74952 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 74954 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 74955 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 74956 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
7496 Devizni krediti od stranih fizičkih osoba 74960 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 74961 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 74962 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 74964 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 74965 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 74966 Devizni krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
187
77 FINANCIJSKE OBVEZE U DEVIZAMA KOJE SE DRŽE RADI TRGOVANJA (OBVEZE ISPORUKE VRIJEDNOSNIH PAPIRA)
770 Obveza isporuke instrumenata tržišta novca (kratkoročni dužnički VP)
771 Obveza isporuke obveznica i drugih dugoročnih dužničkih instrumenta
777 Obveza isporuke vlasničkih vrijednosnih papira
79 DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE U DEVIZAMA (FER VRIJEDNOST)
790 Derivatne financijske obveze koje se drže radi trgovanja 7900 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 7901 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 7902 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 7903 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
791 Ugrađeni derivati 7910 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 7911 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 7912 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 7913 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
792 Derivatne financijske obveze koje se koriste kao instrumenti zaštite 7920 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 7921 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 7922 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 7923 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 8 OBVEZE U DOMAĆOJ VALUTI
80 DEPOZITI PO ŽIRO I TEKUĆIM RAČUNIMA
800 Žiro i tekući računi trgovačkih društava 8000 Žiro i tekući računi državnih trgovačkih društava 8001 Žiro i tekući računi ostalih trgovačkih društava
801 Žiro i tekući računi financijskih institucija 8012 Žiro i tekući računi ostalih bankovnih institucija 8014 Žiro i tekući računi nebankovnih financijskih institucija 8015 Žiro i tekući računi banaka u stečaju
802 Žiro i tekući računi državnih jedinica 8020 Žiro i tekući računi Republike Hrvatske 8021 Žiro i tekući računi republičkih fondova 8022 Žiro i tekući računi lokalne države
803 Žiro i tekući računi neprofitnih institucija 8030 Žiro i tekući računi neprofitnih institucija
804 Žiro i tekući računi stanovništva 8040 Žiro i tekući računi stanovništva 8041 Žiro i tekući računi rezidenata koji taj status imaju na temelju dozvole boravka u
RH u trajanju 183 do 365 dana
809 Žiro i tekući računi stranih osoba 8092 Žiro i tekući računi stranih financijskih institucija 8094 Žiro i tekući računi stranih država (diplomatska i dr. predstavništva) 8095 Žiro i tekući računi stranih trgovačkih društava 8096 Žiro i tekući računi stranih fizičkih osoba 8097 Žiro i tekući računi stranih neprofitnih institucija
81 ŠTEDNI DEPOZITI PO VIĐENJU I OSTALI PRIVREMENI (OGRANIČENI) DEPOZITI
810 Depoziti trgovačkih društava
8100 Depoziti državnih trgovačkih društava 81000 Štedni depoziti po viđenju 81001 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8101 Depoziti ostalih trgovačkih društava 81010 Štedni depoziti po viđenju 81011 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
190
811 Depoziti financijskih institucija
8111 Depoziti banaka 81110 Štedni depoziti po viđenju 81111 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8112 Depoziti ostalih bankovnih institucija 81120 Štedni depoziti po viđenju 81121 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8113 Depoziti HBOR-a 81130 Štedni depoziti po viđenju 81131 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8114 Depoziti nebankovnih financijskih institucija 81140 Štedni depoziti po viđenju 81141 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8115 Depoziti banaka u stečaju 81150 Štedni depoziti po viđenju 81151 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
812 Depoziti državnih jedinica
8120 Depoziti Republike Hrvatske 81200 Štedni depoziti po viđenju 81201 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8121 Depoziti republičkih fondova 81210 Štedni depoziti po viđenju 81211 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8122 Depoziti lokalne države 81220 Štedni depoziti po viđenju 81221 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
813 Depoziti neprofitnih institucija
8130 Depoziti neprofitnih institucija 81300 Štedni depoziti po viđenju 81301 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
814 Depoziti stanovništva
8140 Depoziti stanovništva 81400 Štedni depoziti po viđenju 81401 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti 81402 Štedni depoziti po viđenju rezidenata koji taj status imaju na temelju dozvole
boravka u RH u trajanju 183 do 365 dana 81403 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti rezidenata koji taj status imaju na temelju dozvole boravka u RH u trajanju 183 do 365 dana 81408 Depoziti položeni od strane javnih bilježnika i odvjetnika za račun njihovih klijenata (do okončanja pravnog postupka)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
191
818 Depoziti po poslovima u ime i za račun trećih strana (prolazni račun mandatnih poslova)
819 Depoziti stranih osoba
8192 Depoziti stranih financijskih institucija 81920 Štedni depoziti po viđenju 81921 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8194 Depoziti stranih država 81940 Štedni depoziti po viđenju 81941 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8195 Depoziti stranih trgovačkih društava 81950 Štedni depoziti po viđenju 81951 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
8196 Depoziti stranih fizičkih osoba 81960 Štedni depoziti po viđenju 81961 Ostali privremeni (ograničeni) depoziti
82 IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI
820 Instrumenti tržišta novca 8200 Instrumenti tržišta novca u kunama 8201 Instrumenti tržišta novca s valutnom klauzulom
821 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti 8210 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti u kunama 8211 Obveznice i drugi dugoročni dužnički instrumenti s valutnom klauzulom
823 Akceptirane mjenice
83 PRIMLJENI OROČENI DEPOZITI
830 Depoziti trgovačkih društava
8300 Depoziti državnih trgovačkih društava 83000 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83001 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83002 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83004 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83005 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83006 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8301 Depoziti ostalih trgovačkih društava 83010 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83011 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83012 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83014 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83015 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83016 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
192
831 Depoziti financijskih institucija
8311 Depoziti banaka 83110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8312 Depoziti ostalih bankovnih institucija 83120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83124 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8313 Depoziti HBOR-a 83130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8314 Depoziti nebankovnih financijskih institucija 83140 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83141 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83142 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83144 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83145 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83146 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8315 Depoziti banaka u stečaju 83150 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83151 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83152 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83154 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83155 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83156 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
832 Depoziti državnih jedinica
8320 Depoziti Republike Hrvatske 83200 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83201 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83202 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83204 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83205 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83206 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
193
8321 Depoziti republičkih fondova 83210 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83211 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83212 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83214 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83215 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83216 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8322 Depoziti lokalne države 83220 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83221 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83222 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83224 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83225 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83226 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
833 Depoziti neprofitnih institucija 8330 Depoziti neprofitnih institucija 83300 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83301 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83302 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83304 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83305 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83306 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
834 Depoziti stanovništva
8340 Depoziti stanovništva 83400 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83401 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83402 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83404 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83405 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83406 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
839 Depoziti stranih osoba
8392 Depoziti stranih financijskih institucija 83920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
194
8395 Depoziti stranih trgovačkih društva 83950 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83951 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83952 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83954 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83955 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83956 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8396 Depoziti stranih fizičkih osoba 83960 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 83961 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 83962 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 83964 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 83965 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 83966 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
84 PRIMLJENI KUNSKI KREDITI
840 Krediti od trgovačkih društava
8400 Krediti od državnih trgovačkih društava 84000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8401 Krediti od ostalih trgovačkih društava 84010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
841 Krediti od financijskih institucija
8410 Krediti od HNB-a 84100 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84101 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84102 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84108 Prekonoćni krediti 84109 Repo i ostali sl. krediti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
195
8411 Krediti od banaka 84110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 84118 Prekonoćni krediti 84119 Repo i ostali sl. krediti
8412 Krediti od ostalih bankovnih institucija 84120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 84128 Prekonoćni krediti 84129 Repo i ostali sl. krediti
8413 Krediti od HBOR-a 84130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 84138 Prekonoćni krediti 84139 Repo i ostali sl. krediti
8414 Krediti od nebankovnih financijskih institucija 84140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine 84148 Prekonoćni krediti 84149 Repo i ostali sl. krediti
8415 Krediti od banaka u stečaju 84150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
196
842 Krediti od državnih jedinica
8420 Krediti od Republike Hrvatske 84200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8421 Krediti od republičkih fondova 84210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8422 Krediti od lokalne države 84220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
849 Krediti od stranih osoba
8492 Krediti od stranih financijskih institucija 84920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8495 Krediti od stranih trgovačkih društava 84950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8496 Krediti od stranih fizičkih osoba 84960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 84961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 84962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 84964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 84965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 84966 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
197
85 PRIMLJENI DEPOZITI S VALUTNOM KLAUZULOM
850 Depoziti trgovačkih društava s valutnom klauzulom
8500 Depoziti državnih trgovačkih društava s valutnom klauzulom 85000 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85001 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85002 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85004 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85005 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85006 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8501 Depoziti ostalih trgovačkih društava s valutnom klauzulom 85010 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85011 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85012 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85014 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85015 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85016 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
851 Depoziti financijskih institucija s valutnom klauzulom
8511 Depoziti banaka s valutnom klauzulom 85110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8512 Depoziti ostalih bankovnih institucija s valutnom klauzulom 85120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85124 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8513 Depoziti HBOR-a s valutnom klauzulom 85130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
198
8514 Depoziti nebankovnih financijskih institucija s valutnom klauzulom 85140 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85141 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85142 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85144 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85145 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85146 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8515 Depoziti banaka u stečaju s valutnom klauzulom 85150 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85151 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85152 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85154 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85155 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85156 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
852 Depoziti državnih jedinica s valutnom klauzulom
8520 Depoziti Republike Hrvatske s valutnom klauzulom 85200 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85201 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85202 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85204 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85205 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85206 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8521 Depoziti republičkih fondova s valutnom klauzulom 85210 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85211 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85212 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85214 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85215 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85216 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8522 Depoziti lokalne države s valutnom klauzulom 85220 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85221 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85222 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85224 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85225 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85226 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
199
853 Depoziti neprofitnih institucija s valutnom klauzulom
8530 Depoziti neprofitnih institucija s valutnom klauzulom 85300 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85301 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85302 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85304 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85305 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85306 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
854 Depoziti stanovništva s valutnom klauzulom
8540 Depoziti stanovništva s valutnom klauzulom 85400 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85401 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85402 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85404 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85405 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85406 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
856 PRIMLJENI DEPOZITI S JEDNOSMJERNOM VALUTNOM KLAUZULOM (DALJE U NAZIVU RAČUNA JVK)
8560 Depoziti trgovačkih društava s JVK
85600 Depoziti državnih trgovačkih društava s JVK 856000 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856001 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856002 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856004 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856005 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856006 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85601 Depoziti ostalih trgovačkih društava s JVK 856010 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856011 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856012 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856014 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856015 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856016 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
200
8561 Depoziti financijskih institucija s JVK
85611 Depoziti banaka s JVK 856110 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856111 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856112 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856114 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856115 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856116 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85612 Depoziti ostalih bankovnih institucija s JVK 856120 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856121 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856122 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856125 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856126 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85613 Depoziti HBOR-a s JVK 856130 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856131 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856132 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856134 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856135 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856136 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85614 Depoziti nebankovnih financijskih institucija s JVK 856140 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856141 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856142 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856144 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856145 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856146 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85615 Depoziti banaka u stečaju s JVK 856150 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856151 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856152 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856154 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856155 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856156 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8562 Depoziti državnih jedinica s JVK
85620 Depoziti Republike Hrvatske s JVK 856200 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856201 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856202 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856204 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856205 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856206 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
201
85621 Depoziti republičkih fondova s JVK 856210 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856211 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856212 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856214 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856215 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856216 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85622 Depoziti jedinica lokalne države s JVK 856220 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856221 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856222 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856224 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856225 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856226 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8563 Depoziti neprofitnih institucija s JVK
85630 Depoziti neprofitnih institucija s JVK 856300 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856301 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856302 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856304 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856305 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856306 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8564 Depoziti stanovništva s JVK
85640 Depoziti stanovništva s JVK 856400 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856401 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856402 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856404 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856405 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856406 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8569 Depoziti stranih osoba s JVK
85692 Depoziti stranih financijskih institucija s JVK 856920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
202
85695 Depoziti stranih pravnih osoba s JVK 856950 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856951 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856952 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856954 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856955 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856956 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
85696 Depoziti stranih fizičkih osoba s JVK 856960 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 856961 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 856962 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 856964 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 856965 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 856966 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
859 Depoziti stranih osoba s valutnom klauzulom
8592 Depoziti stranih financijskih institucija s valutnom klauzulom 85920 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85921 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85922 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85924 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85925 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85926 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8595 Depoziti stranih pravnih osoba s valutnom klauzulom 85950 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85951 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85952 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85954 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85955 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85956 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8596 Depoziti stranih fizičkih osoba s valutnom klauzulom 85960 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 85961 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 85962 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 85964 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 85965 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 85966 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
203
86 PRIMLJENI KREDITI S VALUTNOM KLAUZULOM
860 Krediti od trgovačkih društava s valutnom klauzulom
8600 Krediti od državnih trgovačkih društava s valutnom klauzulom 86000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8601 Krediti od ostalih trgovačkih društava s valutnom klauzulom 86010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
861 Krediti od financijskih institucija s valutnom klauzulom
8611 Krediti od banaka s valutnom klauzulom 86110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8612 Krediti od ostalih bankovnih institucija s valutnom klauzulom 86120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86124 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8613 Krediti od HBOR-a s valutnom klauzulom 86130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
204
8614 Krediti od nebankovnih financijskih institucija s valutnom klauzulom 86140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8615 Krediti od banaka u stečaju s valutnom klauzulom 86150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
862 Krediti od državnih jedinica s valutnom klauzulom
8620 Krediti od Republike Hrvatske s valutnom klauzulom 86200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8621 Krediti od republičkih fondova s valutnom klauzulom 86210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8622 Krediti od lokalne države s valutnom klauzulom 86220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
205
866 PRIMLJENI KREDITI S JEDNOSMJERNOM VALUTNOM KLAUZULOM (DALJE U NAZIVU RAČUNA JVK)
8660 Krediti od trgovačkih društava s JVK
86600 Krediti od državnih trgovačkih društava s JVK 866000 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866001 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866002 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866004 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866005 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866006 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86601 Krediti od ostalih trgovačkih društava s JVK 866010 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866011 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866012 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866014 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866015 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866016 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8661 Krediti od financijskih institucija s JVK
86611 Krediti banaka s JVK 866110 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866111 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866112 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866114 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866115 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866116 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86612 Krediti od ostalih bankovnih institucija s JVK 866120 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866121 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866122 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866125 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866126 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86613 Krediti od HBOR-a s JVK 866130 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866131 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866132 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866134 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866135 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866136 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
206
86614 Krediti od nebankovnih financijskih institucija s JVK 866140 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866141 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866142 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866144 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866145 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866146 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86615 Krediti od banaka u stečaju s JVK 866150 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866151 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866152 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866154 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866155 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866156 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8662 Krediti od državnih jedinica s JVK
86620 Krediti od Republike Hrvatske s JVK 866200 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866201 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866202 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866204 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866205 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866206 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86621 Krediti od republičkih fondova s JVK 866210 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866211 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866212 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866214 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866215 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866216 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86622 Krediti od jedinica lokalne države s JVK 866220 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866221 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866222 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866224 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866225 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866226 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8669 Krediti od stranih osoba s JVK
86692 Krediti od stranih financijskih institucija s JVK 866920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
207
86695 Krediti od stranih pravnih osoba s JVK 866950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
86696 Krediti od stranih fizičkih osoba s JVK 866960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 866961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 866962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 866964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 866965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 866966 Depoziti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
869 Krediti od stranih osoba s valutnom klauzulom
8692 Krediti od stranih financijskih institucija s valutnom klauzulom 86920 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86921 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86922 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86924 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86925 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86926 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8695 Krediti od stranih trgovačkih društava s valutnom klauzulom 86950 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86951 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86952 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86954 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86955 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86956 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
8696 Krediti od stranih fizičkih osoba s valutnom klauzulom 86960 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća do 1 mjesec 86961 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 3 mjeseca 86962 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 do 12 mjeseci 86964 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 1 do 2 godine 86965 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 2 do 3 godine 86966 Krediti s ugovorenim rokom dospijeća preko 3 godine
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
208
87 FINANCIJSKE OBVEZE KOJE SE DRŽE RADI TRGOVANJA (OBVEZA ISPORUKE VRIJEDNOSNIH PAPIRA)
870 Obveza isporuke instrumenata tržišta novca (kratkoročni dužnički VP)
871 Obveza isporuke obveznica i drugih dugoročnih dužničkih instrumenata
877 Obveza isporuke vlasničkih vrijednosnih papira
88 OBVEZE NA OSNOVI FINANCIJSKOG NAJMA (LIZINGA) 880 Obveze na osnovi financijskog najma/lizinga prema domaćim osobama (rezidentima) 887 Obveze na osnovi financijskog najma/lizinga prema stranim osobama (nerezidentima)
89 DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE (FER VRIJEDNOST)
890 Derivatne financijske obveze koje se drže radi trgovanja 8900 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 8901 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 8902 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 8903 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
891 Ugrađeni derivati 8910 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 8911 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj (osim ugovora s jednosmjernom valutnom klauzulom) 8912 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 8913 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata 8916 Ugovori s jednosmjernom valutnom klauzulom
892 Derivatne financijske obveze koje se koriste kao instrumenti zaštite 8920 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla kamatna stopa 8921 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla tečaj 8922 Ugovori čija je odnosna ("underlying") varijabla cijena vlasničkih vrijednosnih papira 8923 Ostali ugovori koji sukladno MRS-u 39 udovoljavaju definiciji derivata
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
RAZRED 9 KAPITAL I IZVANBILANČNI ZAPISI
90 TEMELJNI KAPITAL I REZERVE (OSNOVNI KAPITAL)
900 Temeljni kapital banke 9000 Uplaćene dionice banke (osim kumulativnih povlaštenih dionica) 9009 Otkupljene vlastite dionice (osim kumulativnih povlaštenih dionica)
901 Kapitalni dobitak/gubitak od vlastitih dionica 9010 Kapitalni dobitak kod emisije dionica (premija na emitirane dionice) 9011 Kapitalni dobitak/gubitak ostvaren otkupom i prodajom vlastitih dionica
902 Rezerve (formirane iz ostvarenog dobitka) 9020 Zakonske rezerve 9021 Statutarne rezerve 9022 Rezerve za vlastite dionice 9023 Ostale rezerve formirane iz dobitka nakon oporezivanja
903 Zadržani dobitak ili preneseni gubitak iz prethodnih godina 904 Neraspoređeni dobitak/nepokriveni gubitak prethodne godine 905 Dobitak/gubitak tekuće godine (godina za koju se sastavlja bilanca) 906 Nerealizirani dobitak/gubitak s osnove vrijednosnog usklađivanja financijske imovine raspoložive za prodaju 9060 Nerealizirani dobitak/gubitak s osnove promjene fer vrijednosti financijske imovine raspoložive za prodaju 9061 Nerealizirani dobitak/gubitak s osnove tečajnih razlika po vlasničkim vrijednosnim papirima raspoloživim za prodaju
907 Rezerve proizašle iz transakcija zaštite 908 Rezerve proizašle iz revalorizacije materijalne i nematerijalne imovine (MRS 16 i MRS 36) 909 Ostale rezerve
91 DOPUNSKI KAPITAL (U KUNAMA)
910 Dopunski kapital pribavljen od trgovačkih društava
9100 Dopunski kapital pribavljen od državnih trgovačkih društava 91005 Hibridni instrumenti 91006 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91007 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9101 Dopunski kapital pribavljen od ostalih trgovačkih društava 91015 Hibridni instrumenti 91016 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91017 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
210
911 Dopunski kapital pribavljen od financijskih institucija
9111 Dopunski kapital pribavljen od banaka 91115 Hibridni instrumenti 91116 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91117 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9112 Dopunski kapital pribavljen od ostalih bankovnih institucija 91125 Hibridni instrumenti 91126 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91127 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9113 Dopunski kapital pribavljen od HBOR-a 91135 Hibridni instrumenti 91136 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91137 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9114 Dopunski kapital pribavljen od nebankovnih financijskih institucija 91145 Hibridni instrumenti 91146 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91147 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9115 Dopunski kapital pribavljen od banaka u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 91155 Hibridni instrumenti 91156 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91157 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
912 Dopunski kapital pribavljen od državnih jedinica
9120 Dopunski kapital pribavljen od Republike Hrvatske 91205 Hibridni instrumenti 91206 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91207 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9121 Dopunski kapital pribavljen od republičkih fondova 91215 Hibridni instrumenti 91216 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91217 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9122 Dopunski kapital pribavljen od lokalne države 91225 Hibridni instrumenti 91226 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91227 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
211
913 Dopunski kapital pribavljen od neprofitnih institucija
9130 Dopunski kapital pribavljen od neprofitnih institucija 91305 Hibridni instrumenti 91306 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91307 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
914 Dopunski kapital pribavljen od stanovništva
9140 Dopunski kapital pribavljen od stanovništva 91405 Hibridni instrumenti 91406 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91407 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
915 Kumulativne povlaštene dionice banke 9150 Uplaćene kumulativne povlaštene dionice 9159 Otkupljene vlastite (trezorske) kumulativne povlaštene dionice
916 Posebne rezerve za identificirane gubitke koji se utvrđuju na skupnoj osnovi za plasmane rizične skupine A 917 Posebne rezerve za identificirane gubitke koji se utvrđuju na skupnoj osnovi za potencijalne obveze rizične skupine A
919 Dopunski kapital pribavljen od stranih osoba
9192 Dopunski kapital pribavljen od stranih financijskih institucija 91925 Hibridni instrumenti 91926 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91927 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9194 Dopunski kapital pribavljen od stranih država 91945 Hibridni instrumenti 91946 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91947 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9195 Dopunski kapital pribavljen od stranih trgovačkih društava 91955 Hibridni instrumenti 91956 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91957 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9196 Dopunski kapital pribavljen od stranih fizičkih osoba 91965 Hibridni instrumenti 91966 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 91967 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
212
92 DOPUNSKI KAPITAL UZ VALUTNU KLAUZULU
920 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od trgovačkih društava
9200 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od državnih trgovačkih društava 92005 Hibridni instrumenti 92006 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92007 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9201 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od ostalih trgovačkih društava 92015 Hibridni instrumenti 92016 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92017 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
921 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od financijskih institucija
9211 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od banaka 92115 Hibridni instrumenti 92116 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92117 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9212 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od ostalih bankovnih institucija 92125 Hibridni instrumenti 92126 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92127 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9213 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od HBOR-a 92135 Hibridni instrumenti 92136 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92137 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9214 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od nebankovnih financijskih institucija 92145 Hibridni instrumenti 92146 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92147 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9215 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od banaka u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 92155 Hibridni instrumenti 92156 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92157 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
213
922 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od državnih jedinica
9220 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od Republike Hrvatske 92205 Hibridni instrumenti 92206 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92207 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9221 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od republičkih fondova 92215 Hibridni instrumenti 92216 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92217 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9222 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od lokalne države 92225 Hibridni instrumenti 92226 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92227 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
923 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od neprofitnih institucija
9230 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od neprofitnih institucija 92305 Hibridni instrumenti 92306 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92307 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
924 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stanovništva
9240 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stanovništva 92405 Hibridni instrumenti 92406 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92407 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
929 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stranih osoba
9292 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stranih financijskih institucija 92925 Hibridni instrumenti 92926 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92927 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9294 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stranih država 92945 Hibridni instrumenti 92946 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92947 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
214
9295 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stranih trgovačkih društava 92955 Hibridni instrumenti 92956 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92957 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9296 Dopunski kapital uz valutnu klauzulu pribavljen od stranih fizičkih osoba
92965 Hibridni instrumenti 92966 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 92967 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
93 DOPUNSKI KAPITAL U DEVIZAMA
930 Dopunski kapital u devizama pribavljen od trgovačkih društava
9300 Dopunski kapital u devizama pribavljen od državnih trgovačkih društava 93005 Hibridni instrumenti 93006 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93007 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9301 Dopunski kapital u devizama pribavljen od ostalih trgovačkih društava 93015 Hibridni instrumenti 93016 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93017 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
931 Dopunski kapital u devizama pribavljen od financijskih institucija
9311 Dopunski kapital u devizama pribavljen od banaka 93115 Hibridni instrumenti 93116 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93117 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9312 Dopunski kapital u devizama pribavljen od ostalih bankovnih institucija 93125 Hibridni instrumenti 93126 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93127 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9313 Dopunski kapital u devizama pribavljen od HBOR-a 93135 Hibridni instrumenti 93136 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93137 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
215
9314 Dopunski kapital u devizama pribavljen od nebankovnih financijskih institucija 93145 Hibridni instrumenti 93146 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93147 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9315 Dopunski kapital u devizama pribavljen od banaka u stečaju (prije otvaranja stečajnog postupka) 93155 Hibridni instrumenti 93156 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93157 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
932 Dopunski kapital u devizama pribavljen od državnih jedinica
9320 Dopunski kapital u devizama pribavljen od Republike Hrvatske 93205 Hibridni instrumenti 93206 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93207 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9321 Dopunski kapital u devizama pribavljen od republičkih fondova 93215 Hibridni instrumenti 93216 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93217 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9322 Dopunski kapital u devizama pribavljen od lokalne države 93225 Hibridni instrumenti 93226 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93227 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
933 Dopunski kapital u devizama pribavljen od neprofitnih institucija
9330 Dopunski kapital u devizama pribavljen od neprofitnih institucija 93305 Hibridni instrumenti 93306 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93307 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
934 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stanovništva
9340 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stanovništva 93405 Hibridni instrumenti 93406 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93407 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
216
939 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stranih osoba
9392 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stranih financijskih institucija 93925 Hibridni instrumenti 93926 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93927 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9394 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stranih država 93945 Hibridni instrumenti 93946 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93947 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9395 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stranih trgovačkih društava 93955 Hibridni instrumenti 93956 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93957 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
9396 Dopunski kapital u devizama pribavljen od stranih fizičkih osoba 93965 Hibridni instrumenti 93966 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-1 93967 Podređeni instrumenti dopunskog kapitala-2
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
IZVANBILANČNI ZAPISI
(SKUPINE RAČUNA 94 DO 95 DERIVATNI FINANCIJSKI INSTRUMENTI)
94 UGOVORENA VRIJEDNOST (“NOTIONAL AMOUNT”) DERIVATNIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA (AKTIVNI ANALITIČKI RAČUNI I PROTUSTAVKA PASIVNIM RAČUNIMA SKUPINE 95)
940 Ugovorena vrijednost ("notional amount") derivatnih financijskih instrumenata koji se drže radi trgovanja 9400 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") kamatna stopa 9401 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") tečaj 9402 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") cijena vlasničkih vrijednosnih papira 9403 Ugovorena vrijednost ostalih financijskih instrumenata koji sukladno MRS-u 39
udovoljavaju definiciji derivata
941 Ugovorena vrijednost ("notional amount") ugrađenih derivatnih financijskih instrumenata 9410 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") kamatna stopa 9411 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") tečaj 9412 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") cijena vlasničkih vrijednosnih papira 9413 Ugovorena vrijednost ostalih financijskih instrumenata koji sukladno MRS-u 39
udovoljavaju definiciji derivata 9416 Ugovorena vrijednost po ugovorima s jednosmjernom valutnom klauzulom
942 Ugovorena vrijednost ("notional amount") derivatnih financijskih instrumenata koji se koriste kao instrument zaštite 9420 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") kamatna stopa 9421 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") tečaj 9422 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") cijena vlasničkih vrijednosnih papira 9423 Ugovorena vrijednost ostalih financijskih instrumenata koji sukladno MRS-u 39
udovoljavaju definiciji derivata
945 Ugovorena vrijednost ("notional amount") derivatnih financijskih instrumenata (protustavka pasivnim analitičkim računima skupine 95)
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
218
95 UGOVORENA VRIJEDNOST (“NOTIONAL AMOUNT”) DERIVATNIH FINANCIJSKIH INSTRUMENATA (PASIVNI ANALITIČKI RAČUNI I PROTUSTAVKA AKTIVNIM RAČUNIMA SKUPINE 94)
950 Ugovorena vrijednost ("notional amount") derivatnih financijskih instrumenata koji se drže radi trgovanja 9500 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") kamatna stopa 9501 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") tečaj 9502 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") cijena vlasničkih vrijednosnih papira 9503 Ugovorena vrijednost ostalih financijskih instrumenata koji sukladno MRS-u 39
udovoljavaju definiciji derivata
951 Ugovorena vrijednost ("notional amount") ugrađenih derivatnih financijskih instrumenata 9510 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") kamatna stopa 9511 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") tečaj 9512 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") cijena vlasničkih vrijednosnih papira 9513 Ugovorena vrijednost ostalih financijskih instrumenata koji sukladno MRS-u 39
udovoljavaju definiciji derivata 9516 Ugovorena vrijednost po ugovorima s jednosmjernom valutnom klauzulom
952 Ugovorena vrijednost ("notional amount") derivatnih financijskih instrumenata koji se koriste kao instrument zaštite 9520 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") kamatna stopa 9521 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") tečaj 9522 Ugovorena vrijednost derivatnih financijskih instrumenata kojima je odnosna
varijabla ("underlying") cijena vlasničkih vrijednosnih papira 9523 Ugovorena vrijednost ostalih financijskih instrumenata koji sukladno MRS-u 39
udovoljavaju definiciji derivata
954 Ugovorena vrijednost ("notional amount") derivatnih financijskih instrumenata (protustavka aktivnim analitičkim računima skupine 94)
IZVANBILANČNI ZAPISI
(SKUPINE RAČUNA 96 DO 99 KLASIČNI IZVANBILANČNI ZAPISI)
96 AKTIVNI (KLASIČNI) IZVANBILANČNI ZAPISI I PROTUSTAVKE ZA PASIVNE ZAPISE U SKUPINI 97, 98, 99)
960 Aktivni izvanbilačni zapisi u domaćoj valuti za potencijalnu aktivu (analitički računi)
9600 Primljene tuđe garancije 9601 Primljeni vrijednosni papiri i druge isprave kao instrumenti osiguranja naplate
potraživanja 9602 Primljeni zalog materijalne imovine kao instrument osiguranja naplate potraživanja 9603 Otpisana (prenesena iz bilance) potraživanja 9605 Trajna materijalna imovina kod drugih (najam, popravak i dr.) 9606 Ostave – vlastite 9607 Trajna materijalna imovina izvan uporabe 9608 Primljeni okvirni krediti 9609 Ostali aktivni izvanbilančni zapisi u domaćoj valuti
961 Aktivni izvanbilančni zapisi u stranoj valuti za potencijalnu aktivu (analitički računi)
9610 Primljene tuđe garancije 9611 Primljeni vrijednosni papiri i druge isprave kao instrumenti osiguranja naplate
potraživanja 9612 Primljeni zalog pokretnih stvari kao instrument osiguranja naplate
potraživanja 9613 Otpisana (prenesena iz bilance) potraživanja 9619 Ostali aktivni izvanbilačni zapisi u stranoj valuti
962 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda u domaćoj valuti (aktivni analitički računi)
9620 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od domaćih pravnih osoba
96200 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96201 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9624 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stanovništva 96240 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96241 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9629 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stranih osoba 96290 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96291 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
220
963 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda uz valutnu klauzulu (aktivni analitički računi)
9630 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od domaćih pravnih osoba
96300 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96301 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9634 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stanovništva 96340 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96341 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9639 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stranih osoba 96390 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96391 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
964 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda u stranoj valuti (aktivni analitički računi)
9640 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od domaćih pravnih osoba
96400 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96401 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9644 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stanovništva (obrtnici)
96440 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96441 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9649 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stranih osoba 96490 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96491 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
966 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda na plasmane uz jednosmjernu valutnu klauzulu (aktivni analitički računi) 9660 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od domaćih pravnih
osoba 96600 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96601 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9664 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stanovništva 96640 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96641 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
9669 Potraživanja na osnovi isključenih kamatnih prihoda od stranih osoba 96690 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 96691 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
221
967 Aktivni izvanbilančni zapisi po poslovima u domaćoj valuti (protustavke za analitičke račune u skupini 97) 9670 Izdane garancije 9671 Izdane supergarancije 9672 Izdane kontragarancije 9673 Nepokriveni akreditivi 9674 Mjenična jamstva 9675 Neiskorišteni krediti 9676 Neiskorišteni okvirni krediti 9677 Faktoring i forfaiting 9678 Limiti iz kartičnog poslovanja 9679 Ostali izvanbilančni zapisi u domaćoj valuti
968 Aktivni izvanbilančni zapisi po poslovima u stranoj valuti (protustavke za analitičke račune u skupini 98) 9680 Izdane garancije 9681 Izdane supergarancije 9682 Izdane kontragarancije 9683 Nepokriveni akreditivi 9684 Mjenična jamstva 9685 Neiskorišteni krediti 9687 Faktoring i forfaiting 9688 Limiti iz kartičnog poslovanja 9689 Ostali izvanbilančni zapisi u stranoj valuti
969 Aktivni izvanbilančni zapisi (protustavke za analitičke račune u okviru računa 999)
9690 Aktivni izvanbilančni zapisi u domaćoj valuti 9691 Aktivni izvanbilančni zapisi u stranoj valuti
97 PASIVNI (KLASIČNI) IZVANBILANČNI ZAPISI (POTENCIJALNE OBVEZE) U DOMAĆOJ VALUTI
970 Potencijalne obveze za račun trgovačkih društava
9700 Potencijalne obveze za račun državnih trgovačkih društava 97000 Izdane garancije 97001 Izdane supergarancije 97002 Izdane kontragarancije 97003 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97004 Mjenična jamstva 97005 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97006 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97007 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 97009 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
222
9701 Potencijalne obveze za račun ostalih trgovačkih društava 97010 Izdane garancije 97011 Izdane supergarancije 97012 Izdane kontragarancije 97013 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97014 Mjenična jamstva 97015 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97016 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97017 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 97019 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u domaćoj valuti
971 Potencijalne obveze za račun financijskih institucija
9710 Potencijalne obveze prema HNB-u
9711 Potencijalne obveze za račun banaka 97110 Izdane garancije 97111 Izdane supergarancije 97112 Izdane kontragarancije 97113 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97114 Mjenična jamstva 97115 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97117 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 97119 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
9712 Potencijalne obveze za račun ostalih bankovnih institucija 97120 Izdane garancije 97121 Izdane supergarancije 97122 Izdane kontragarancije 97123 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97124 Mjenična jamstva 97125 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97126 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97129 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
9713 Potencijalne obveze za račun HBOR-a 97130 Izdane garancije 97131 Izdane supergarancije 97132 Izdane kontragarancije 97133 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97134 Mjenična jamstva 97135 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97139 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
223
9714 Potencijalne obveze za račun nebankovnih financijskih institucija 97140 Izdane garancije 97141 Izdane supergarancije 97142 Izdane kontragarancije 97143 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97144 Mjenična jamstva 97145 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97146 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97149 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
9715 Potencijalne obveze za račun banaka u stečaju 97150 Izdane garancije 97151 Izdane supergarancije 97152 Izdane kontragarancije 97153 Otvoreni nepokriveni akreditivi 97154 Mjenična jamstva 97155 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97159 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
972 Potencijalne obveze za račun državnih jedinica
9720 Potencijalne obveze za račun Republike Hrvatske 97205 Obveze po neiskorištenim kreditima 97206 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97207 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 97209 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
9721 Potencijalne obveze za račun republičkih fondova 97215 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97216 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97217 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 97219 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
9722 Potencijalne obveze za račun lokalne države 97225 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97226 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97227 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 97229 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
973 Potencijalne obveze za račun neprofitnih institucija
9730 Potencijalne obveze za račun neprofitnih institucija 97305 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97306 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97309 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
224
974 Potencijalne obveze za račun stanovništva
9740 Potencijalne obveze za račun stanovništva 97400 Izdane garancije (obrtnici i druga samostalna zanimanja) 97405 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 97406 Obveze po neiskorištenim okvirnim kreditima 97408 Obveze po odobrenim/neiskorištenim limitima iz kartičnog poslovanja 97409 Ostale (neopozive) potencijalne obveze
979 Potencijalne obveze za račun stranih osoba 9792 Potencijalne obveze za račun stranih financijskih institucija 9795 Potencijalne obveze za račun stranih trgovačkih društava 97957 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 9796 Potencijalne obveze za račun stranih fizičkih osoba
98 PASIVNI (KLASIČNI) IZVANBILANČNI ZAPISI (POTENCIJALNE OBVEZE) U STRANOJ VALUTI
980 Potencijalne obveze za račun trgovačkih društava u stranoj valuti
9800 Potencijalne obveze za račun državnih trgovačkih društava u stranoj valuti 98000 Izdane garancije 98001 Izdane supergarancije 98002 Izdane kontragarancije 98003 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98004 Mjenična jamstva 98005 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98007 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 98009 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
9801 Potencijalne obveze za račun ostalih trgovačkih društava u stranoj valuti
98010 Izdane garancije 98011 Izdane supergarancije 98012 Izdane kontragarancije 98013 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98014 Mjenična jamstva 98015 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98017 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 98019 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
225
981 Potencijalne obveze za račun financijskih institucija u stranoj valuti
9811 Potencijalne obveze za račun banaka u stranoj valuti 98110 Izdane garancije 98111 Izdane supergarancije 98112 Izdane kontragarancije 98113 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98114 Mjenična jamstva 98115 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98117 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga 98119 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
9812 Potencijalne obveze za račun ostalih bankovnih institucija u stranoj valuti
98120 Izdane garancije 98121 Izdane supergarancije 98122 Izdane kontragarancije 98123 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98124 Mjenična jamstva 98125 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98129 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
9813 Potencijalne obveze za račun HBOR-a u stranoj valuti 98130 Izdane garancije 98131 Izdane supergarancije 98132 Izdane kontragarancije 98133 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98134 Mjenična jamstva 98135 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98139 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
9814 Potencijalne obveze za račun nebankovnih financijskih institucija u stranoj valuti 98140 Izdane garancije 98141 Izdane supergarancije 98142 Izdane kontragarancije 98143 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98144 Mjenična jamstva 98145 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98149 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
9815 Potencijalne obveze za račun banaka u stečaju u stranoj valuti 98150 Izdane garancije 98151 Izdane supergarancije 98152 Izdane kontragarancije 98153 Otvoreni nepokriveni akreditivi 98154 Mjenična jamstva 98155 Obveze (neopozive) po neiskorištenim kreditima 98159 Ostale (neopozive) potencijalne obveze u stranoj valuti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
226
982 Potencijalne obveze za račun državnih jedinica u stranoj valuti 9820 Potencijalne obveze za račun Republike Hrvatske 9821 Potencijalne obveze za račun republičkih fondova 9822 Potencijalne obveze za račun lokalne države
983 Potencijalne obveze za račun neprofitnih institucija u stranoj valuti 9830 Potencijalne obveze za račun neprofitnih institucija u stranoj valuti
984 Potencijalne obveze za račun stanovništva u stranoj valuti
9840 Potencijalne obveze za račun stanovništva u stranoj valuti 98400 Izdane garancije (obrtnici i druga samostalna zanimanja) 98408 Obveze po odobrenim/neiskorištenim limitima iz kartičnog poslovanja
989 Potencijalne obveze za račun stranih osoba u stranoj valuti 9892 Potencijalne obveze za račun stranih financijskih institucija 9895 Potencijalne obveze za račun stranih trgovačkih društava 98957 Obveze (neopozive) po poslovima faktoringa i forfaitinga
99 OSTALI PASIVNI (KLASIČNI) IZVANBILANČNI ZAPISI (NEUTRALNI POSLOVI) I PROTUSTAVKE ZA AKTIVNE ZAPISE U SKUPINI 96)
990 Pasivni izvanbilačni zapisi po ostalim poslovima u domaćoj valuti (protustavke za analitičke račune u okviru računa 960)
9900 Primljene tuđe garancije 9901 Primljeni vrijednosni papiri i druge isprave kao instrumenti osiguranja naplate
potraživanja 9902 Primljeni zalog materijalne imovine kao instrument osiguranja naplate
potraživanja 9903 Otpisana (prenesena iz bilance) potraživanja 9905 Trajna materijalna imovina kod drugih (najam, popravak i dr.) 9906 Ostave – vlastite 9907 Trajna materijalna imovina izvan uporabe 9908 Okvirni krediti 9909 Ostali pasivni izvanbilančni zapisi u domaćoj valuti
991 Pasivni izvanbilačni zapisi po ostalim poslovima u stranoj valuti (protustavke za analitičke račune u okviru računa 961)
9910 Primljene tuđe garancije 9911 Primljeni vrijednosni papiri i druge isprave kao instrumenti osiguranja naplate
potraživanja 9912 Primljeni zalog pokretne materijalne imovine kao instrument osiguranja naplate
potraživanja 9913 Otpisana (prenesena iz bilance) potraživanja 9919 Ostali pasivni izvanbilančni zapisi u stranoj valuti
Kontni plan za banke (pročišćeni tekst) 2006.
227
992 Pasivni izvanbilančni zapisi na osnovi isključenih kamatnih prihoda u domaćoj valuti (protustavke za analitičke račune u okviru računa 962) 9920 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 9921 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
993 Pasivni izvanbilančni zapisi na osnovi isključenih kamatnih prihoda uz valutnu klauzulu (protustavke za analitičke račune u okviru računa 963) 9930 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 9931 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
994 Pasivni izvanbilančni zapisi na osnovi isključenih kamatnih prihoda u stranoj valuti (protustavke za analitičke račune u okviru računa 964)
9940 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 9941 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
996 Pasivni izvanbilančni zapisi na osnovi isključenih kamatnih prihoda na plasmane uz jednosmjernu valutnu klauzulu (protustavke za analitičke račune u okviru računa 966) 9960 Potraživanja na osnovi izravno isključenih kamatnih prihoda 9961 Potraživanja na osnovi neizravno isključenih (suspendiranih) kamatnih prihoda
999 Ostali pasivni izvanbilačni zapisi - analitički računi (raspored ovih računa obavlja banka prema svojim potrebama)
9990 Ostali pasivni izvanbilančni zapisi u domaćoj valuti 9991 Ostali pasivni izvanbilačni zapisi u stranoj valuti