Kopija Obrazac FI 2011 1.5

Uputstvo za popunjavanje obrazaca

Tabele su zaštićene bez lozinke. Ako se želi promjeniti neko zaključano polje dovoljno je u opciji "Tools-protection" izabrati "Unprotect sheet"!

Pozitivne promjene, odnosno korekcije, se unose kao pozitivni brojevi (osnovni kapital, dobitak period, pozitivne korekcije)

Napomene za Bilans stanjaU aktivi Bilansa stanja popunjavaju se samo kolone "Bruto" (4) i "Ispravka vrijednosti" (5), dok se kolona "Neto" (6) automatski izračunava.Takođe, potrebno je popuniti i kolonu "Iznos prethodne godine (početno stanje)" (7).U pasivi Bilansa stanja u prvu kolonu se unosi "Iznos na dan bilansa tekuće godine", a u drugu kolonu "Iznos prethodne godine (početno stanje)".Gubitak grupa računa 35 (AOP 122) obuhvata gubitak ranijih godina, račun 350 i gubitak tekuće godine, račun 351, znači sve do vrednosti kapitala, a sve preko toga u klasi 2, račun 290.

Napomene za Bilans uspjehaU Bilansu uspjeha popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski računaju.

Napomene za Izvještaj o ostalim dobicima i gubicima periodaObveznici koji u izvještajnom periodu nisu ostvarivali ostale dobitke i gubitke nisu obavezni da prezentuju ovaj izvještaj.

Napomene za Bilans tokova gotovineU Bilansu tokova gotovine popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski računaju.

Napomene za Promjene na kapitaluU obrazacu Promjene na kapitalu potrebno je popuniti čitavu tabelu.Promjene koje utiču na smanjenje kapitala se unose kao negativni brojevi (Na primjer: objava dividende, gubitak perioda, pokrice gubitka, negativna korekcija i sl.)U koloni 7 se unosi saldo nerasporedjenog dobitka, odnosno gubitka. Na primjer, ako je iskazano 31.12.2009. godine u bilansu stanja iskazano 1000 KM neraporedjene dobiti i 100 KM gubitka iz prethodnih perioda unosi se neto 900 KM.

Ukoliko prilikom popunjvanja tabela imate bilo kakva pitanja budite slobodni da kontaktirate Sektor za listing, edukaciju i odnose sa javnošću:Dragana Gajić ([email protected] - 051/326-052)Adrijana Baralić ([email protected] - 051/326-053)

Engleska verzija finansijskih izvještaja je samo za informacione svrhe.Banjalučka berza ne odgovara za tačnost prevoda na engleski jezik.The English version of financial statements is provided for information purposes only.The Banja Luka Stock Exchange cannot be held responsible and accountable for the accuracy of translation into English.

Na kartici Osnovni podaci potrebno je izabrati jezik (pismo) na kome želite popuniti obrazac.

Osnovne podatke (matični broj, šifra djelatnosti, naziv i sl.) je dovoljno popuniti na kartici Osnovni podaci, na ostalim bilansima ovi podaci se automatski prikazuju.

01) Bilans stanja 02a) Bilans uspjeha

02b) Izvještaj o ostalim dobicima i gubicima u periodu

03) Bilans tokova gotovine

04) Aneks 05) Izvještaj o promjenama u kapitalu

Osnovni podaciUputstvo za popunjavanje

Izaberite jezik | Choose language

Godina izvještaja: 2011

Period izvještaja: Godišnji

Podaci u zaglavlju: Računi u banci:Matični broj:Šifra djelatnosti:

Sjedište:JIB:

Podaci ispod izvještaja:U

Dana,Lice sa licencom:

Direktor:

Kontakt podaci:Adresa i broj:Internet adresa:

Adresa e-pošte (email):Telefon:

Faks:

Naziv privrednog društva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika:

Strana 3 od 17

Matični broj: Žiro računi:Šifra djelatnosti:

Sjedište:JIB:

Bilans stanja(Izvještaj o finansijskom položaju)

na dan 31.12.2011. godine- u konvertibilnim markama -

Grupa računa, račun PozicijaIznos na dan bilansa tekuće godine

Bruto Ispravka vrijednosti Neto (4-5)1 2 3 4 5 6 7

AKTIVA A. STALNA IMOVINA (002+008+015+021+030) 001 0 0 0 0

1 I NEMATERIJALNA ULAGANJA (003 do 007) 002 0 0 0 010 1. Ulaganja u razvoj 003 011 2. Koncesije, patenti, licence i ostala prava 004 012 3. Goodwill 005 014 4. Ostala nematerijalna ulaganja 006 0

015 i 016 5. Avansi i nematerijalna ulaganja u pripremi 007 02 008 0 0 0 0

20 1. Zemljište 009 021 2. Građevinski objekti 010 022 3. Postrojenja i oprema 011 023 4. Investicione nekretnine 012 0

027 i 028 5. Avansi i nekretnine, postrojenja, oprema i investicione nekretnine u pripremi 013 0

29 6. Ulaganje na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi 014 03 III BIOLOŠKA SREDSTVA I SREDSTVA KULTURE (016 do 020) 015 0 0 0 0

30 1. Šume 016 031 2. Višegodišnji zasadi 017 032 3. Osnovno stado 018 033 4. Sredstva kulture 019 0

038 i 039 5. Avansi i biološka sredstva i sredstva kulture u pripremi 020 0

4 IV DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (022 do 029) 021 0 0 0 0040, dio 049 1. Učešće u kapitalu zavisnih pravnih lica 022 0041, dio 049 2. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica 023 0042, dio 049 3. Dugoročni krediti povezanim pravnim licima 024 0043, dio 049 4. Dugoročni krediti u zemlji 025 0044, dio 049 5. Dugoročni krediti u inostranstvu 026 0045, dio 049 6. Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 027 0046, dio 049 7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća 028 0048, dio 049 8. Ostali dugoročni finansijski plasmani 029 0

50 V ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA 030 0


Oznaka za AOP

Iznos na dan bilansa prethodne godine

II NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I INVESTICIONE NEKRETNINE (009 do 014)

Strana 4 od 17

B. TEKUĆA IMOVINA (032+039+060) 031 0 0 0 0

10 do 15 032 0 0 0 0

100 do 109 1. Zalihe materijala 033 0110 do 112 2. Zalihe nedovršene proizvodnje, poluproizvoda i nedovršenih usluga 034 0

120 3. Zalihe gotovih proizvoda 035 0130 do 139 4. Zalihe robe 036 0140 do 149 5. Stalna sredstva i sredstva obustavljenog poslovanja namijenjena prodaji 037 0150 do 159 6. Dati avansi 038 0

II KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (040+046+055+058+059) 039 0 0 0 020, 21, 22 1. Kratkoročna potraživanja (041 do 045) 040 0 0 0 0

200, dio 209 a) Kupci–povezana pravna lica 041 0201, dio 209 b) Kupci u zemlji 042 0202, dio 209 v) Kupci u inostranstvu 043 0210 do 219 g) Potraživanja iz specifičnih poslova 044 0220 do 229 d) Druga kratkoročna potraživanja 045 0

23 2. Kratkoročni finansijski plasmani (047 do 054) 046 0 0 0 0230, dio 239 a) Kratkoročni krediti povezanim pravnim licima 047 0231, dio 239 b) Kratkoročni krediti u zemlji 048 0232, dio 239 v) Kratkoročni krediti u inostranstvu 049 0

233 i 234 g) Dio dugoročnih finansijskih plasmana koji dospijeva za naplatu u periodu do godinu dana 050 0

235, dio 239 d) Finansijska sredstva po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha namijenjena trgovanju 051 0236, dio 239 đ) Finansijska sredstva označena po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 052 0

237 053 0

238, dio 239 ž) Ostali kratkoročni plasmani 054 024 3. Gotovinski ekvivalenti i gotovina (056+057) 055 0 0 0 0

240 a) Gotovinski ekvivalenti - hartije od vrijednosti 056 0241 do 249 b) Gotovina 057 0270 do 279 4. Porez na dodatu vrijednost 058 0

5. Aktivna vremenska razgraničenja 059 0

288 III ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA 060 029 V. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 061 0

G. POSLOVNA AKTIVA (001+031+061) 062 0 0 0 0880 do 888 D. VANBILANSNA AKTIVA 063 0

Đ. UKUPNA AKTIVA (062+063) 064 0 0 0 0

I ZALIHE, STALNA SREDSTVA I SREDSTVA OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA NAMIJENJENA PRODAJI (033 do 038)

e) Okupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udjeli namijenjeni prodaji ili poništavanju

280 do 289, osim 288

Strana 5 od 17

Grupa računa, račun Pozicija

1 2 3 4 5PASIVA A. KAPITAL (102-109+110+111+114+115-116+117-122) 101 0 0

30 I OSNOVNI KAPITAL (103 do 108) 102 0 0300 1. Akcijski kapital 103302 2. Udjeli društva sa ograničenom odgovornošću 104303 3. Zadružni udjeli 105304 4. Ulozi 106305 5. Državni kapital 107306 6. Ostali osnovni kapital 10831 II UPISANI NEUPLAĆENI KAPITAL 109

320 III EMISIONA PREMIJA 110dio 32 IV REZERVE (112+113) 111 0 0

321 1. Zakonske rezerve 112322 2. Statutarne rezerve 113

330, 331 i 334 V REVALORIZACIONE REZERVE 114

332 115

333 116

34 VIII NERASPOREĐENI DOBITAK (118 do 121) 117 0 0340 1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina 118341 2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine 119342 3. Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima 120343 4. Neto prihod od samostalne djelatnosti 12135 IX GUBITAK DO VISINE KAPITALA (123+124) 122 0 0

350 1. Gubitak ranijih godina 123351 2. Gubitak tekuće godine 12440 B. DUGOROČNA REZERVISANJA (126 do 131) 125 0 0

400 1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku 126401 2. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 127402 3. Rezervisanja za zadržane kaucije i depozite 128403 4. Rezervisanja za troškove restrukturiranja 129404 5. Rezervisanja za naknade i beneficije zaposlenih 130405 6. Ostala dugoročna rezervisanja 131

Oznaka za AOP

Iznos na dan bilansa tekuće godine

Iznos na dan bilansa prethodne godine

VI NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU

VII NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU

D110

Gubitak grupa računa 35 (AOP 122) obuhvata gubitak ranijih godina, račun 350 i gubitak tekuće godine, račun 351, znači sve do vrednosti kapitala, a sve preko toga u klasi 2, račun 290.

Strana 6 od 17

V. OBAVEZE (133+142) 132 0 041, osim 418 I DUGOROČNE OBAVEZE (134 do 141) 133 0 0

410 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 134411 2. Obaveze prema povezanim pravnim licima 135412 3. Obaveze po emitovanim dugoročnim hartijama od vrijednosti 136

413 i 414 4. Dugoročni krediti 137415 i 416 5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu 138

417 6. Dugoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 139418 7. Odložene poreske obaveze 140419 8. Ostale dugoročne obaveze 141

42 do 48 II KRATKOROČNE OBAVEZE (143+148+153+154+155+156+157+158+159+160) 142 0 042 1. Kratkoročne finansijske obaveze (144 do 147) 143 0 0

420 do 423 a) Kratkoročni krediti i obaveze po emitovanim kratkoročnim hartijama od vrijednosti 144

424 i 425 b) Dio dugoročnih finansijskih obaveza koji za plaćanje dospijeva u periodu do godinu dana 145

426 v) Kratkoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 146429 g) Ostale kratkoročne finansijske obaveze 14743 2. Obaveze iz poslovanja (149 do 152) 148 0 0

430 a) Primljeni avansi, depoziti i kaucije 149431 b) Dobavljači - povezana pravna lica 150

432 i 433 v) Ostali dobavljači 151439 g) Ostale obaveze iz poslovanja 152

440 do 449 3. Obaveze iz specifičnih poslova 153450 do 458 4. Obaveze za zarade i naknade zarada 154460 do 469 5. Druge obaveze 155470 do 479 6. Porez na dodatu vrijednost 15648 osim 481 7. Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine 157

481 8. Obaveze za porez na dobitak 15849, osim 495 9. Pasivna vremenska razgraničenja 159

495 10. Odložene poreske obaveze 160 G. POSLOVNA PASIVA (101+125+132) 161 0 0

890 do 898 D. VANBILANSNA PASIVA 162 Đ. UKUPNA PASIVA (161+162) 163 0 0

U(M.P.) Dana,

Lice sa licencom:Direktor:

Strana 7 od 17


Sjedište:JIB:

Bilans uspjeha(Izvještaj o ukupnom rezultatu u periodu)za period od 01.01. do 31.12.2011. godine

- u konvertibilnim markama -

Grupa računa, račun PozicijaIznos

Tekuća godina Prethodna godina1 2 3 4 5

A. POSLOVNI PRIHODI I RASHODI I POSLOVNI PRIHODI (202+206+210+211-212+213-214+215) 201 0 0

60 1. Prihodi od prodaje robe (203 do 205) 202 0 0600 a) Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima 203601 b) Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 204602 v) Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu 20561 2. Prihodi od prodaje učinaka (207 do 209) 206 0 0

610 a) Prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima 207611 b) Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu 208612 v) Prihodi od prodaje učinaka na inostranom tržištu 20962 3. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe i učinaka 210

630 4. Povećanje vrijednosti zaliha učinaka 211631 5. Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka 212

640 i 641 6. Povećanje vrijednosti investicionih nekretnina i bioloških sredstava koja se ne amortizuju 213

642 i 643 7. Smanjenje vrijednosti investicionih nekretnina i bioloških sredstava koja se ne amortizuju 214

650 do 659 8. Ostali poslovni prihodi 215 II POSLOVNI RASHODI (217+218+219+222+223+226+227+228) 216 0 0

500 do 502 1. Nabavna vrijednost prodate robe 217510 do 513 2. Troškovi materijala 218

52 3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda (220+221) 219 0 0520 i 521 a) Troškovi bruto zarada i bruto naknada zarada 220522 i 529 b) Ostali lični rashodi 221

530 do 539 4. Troškovi proizvodnih usluga 22254 5. Troškovi amortizacije i rezervisanja (224+225) 223 0 0

540 a) Troškovi amortizacije 224541 do 549 b) Troškovi rezervisanja 225

55 osim 555 i 556 6. Nematerijalni troškovi (bez poreza i doprinosa) 226555 7. Troškovi poreza 227556 8. Troškovi doprinosa 228

B. POSLOVNI DOBITAK (201-216) 229 0 0 V. POSLOVNI GUBITAK (216-201) 230 0 0


Oznaka za AOP

Strana 8 od 17


Tekuća godina Prethodna godinaOznaka za AOP

G. FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI66 I FINANSIJSKI PRIHODI (232 do 237) 231 0 0

660 1. Finansijski prihodi od povezanih pravnih lica 232661 2. Prihodi od kamata 233662 3. Pozitivne kursne razlike 234663 4. Prihodi od efekata valutne klauzule 235664 5. Prihodi od učešća u dobitku zajedničkih ulaganja 236669 6. Ostali finansijski prihodi 23756 II FINANSIJSKI RASHODI (239 do 243) 238 0 0

560 1. Finansijski rashodi po osnovu odnosa povezanih pravnih lica 239561 2. Rashodi kamata 240562 3. Negativne kursne razlike 241563 4. Rashodi po osnovu valutne klauzule 242564 5. Ostali finansijski rashodi 243

D. DOBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (229+231-238) ili (230+231-238) 244 0 0 Đ. GUBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (-229-231+238) ili (230-231+238) 245 0 0E. OSTALI PRIHODI I RASHODI

67 I OSTALI PRIHODI (247 do 256) 246 0 0670 1. Dobici po osnovu prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 247671 2. Dobici po osnovu prodaje investicionih nekretnina 248672 3. Dobici po osnovu prodaje bioloških sredstava 249673 4. Dobici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja 250674 5. Dobici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i dugoročnih HOV 251675 6. Dobici po osnovu prodaje materijala 252676 7. Viškovi, izuzimajući viškove zaliha učinaka 253677 8. Naplaćena otpisana potraživanja 254

678 255

679 256

57 II OSTALI RASHODI (258 do 267) 257 0 0

570 258

571 2. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja investicionih nekretnina 259572 3. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja bioloških sredstava 260573 4. Gubici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja 261574 5. Gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i dugoročnih HOV 262575 6. Gubici po osnovu prodatog materijala 263576 7. Manjkovi, izuzimajući manjkove zaliha učinaka 264577 8. Rashodi po osnovu zaštite od rizika 265578 9. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraživanja 266579 10. Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i robe i ostali rashodi 267

Ž. DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (246-257) 268 0 0 Z. GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (257-246) 269 0 0

9. Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika, koji ne ispunjavaju uslove da se iskažu u okviru revalorizacionih rezervi 10. Prihodi od smanjenja obaveza, ukidanja neiskorištenih dugoročnih rezervisanja i ostali nepomenuti prihodi

1. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme

Strana 9 od 17



I. PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE68 I PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (271 do 279) 270 0 0

680 1. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nematerijalnih ulaganja 271681 2. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nekretnina, postrojenja i opreme 272

682 273

683 4. Prihodi od usklađivanja vrijednosti bioloških sredstva za koje se obračunava amortizacija 274

684 275

685 6. Prihodi od usklađivanja vrijednosti zaliha materijala i robe 276686 7. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kratkoročnih finansijskih plasmana 277687 8. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kapitala 278689 9. Prihodi od usklađivanja vrijednosti ostale imovine 27958 II RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (281 do 288) 280 0 0

580 1. Obezvrjeđenje nematerijalnih ulaganja 281581 2. Obezvrjeđenje nekretnina, postrojenja i opreme 282582 3. Obezvrjeđenje investicionih nekretnina za koje se obračunava amortizacija 283583 4. Obezvrjeđenje bioloških sredstva za koja se obračunava amortizacija 284

584 285

585 6. Obezvrjeđenje zaliha materijala i robe 286586 7. Obezvrjeđenje kratkoročnih finansijskih plasmana 287589 8. Obezvrjeđenje ostale imovine 288

J. DOBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (270-280) 289 0 0 K. GUBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (280-270) 290 0 0

690 i 691 291

590 i 591 292

M. DOBITAK I GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 1. Dobitak prije oporezivanja (244+268+289+291-245-269-290-292) 293 0 0 2. Gubitak prije oporezivanja (245+269+290+292-244-268-289-291) 294 0 0N. TEKUĆI I ODLOŽENI POREZ NA DOBIT

721 1. Poreski rashodi perioda 295dio 722 2. Odloženi poreski rashodi perioda 296dio 722 3. Odloženi poreski prihodi perioda 297

NJ. NETO DOBITAK I NETO GUBITAK PERIODA 1. Neto dobitak tekuće godine (293-294-295-296+297) 298 0 0 2. Neto gubitak tekuće godine (294-293+295+296-297) 299 0 0UKUPNI PRIHODI (201+231+246+270+291) 300 0 0UKUPNI RASHODI (216+238+257+280+292) 301 0 0

3. Prihodi od usklađivanja vrijednosti investicionih nekretnina za koje se obračunava amortizacija

5. Prihodi od usklađivanja vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i fin. sredstava raspoloživih za prodaju

5. Obezvrjeđenje dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju

L. PRIHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ RANIJIH GODINA

LJ. RASHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ RANIJIH GODINA

Strana 10 od 17



723 O. MEĐUDIVIDENDE I DRUGI VIDOVI RASPODJELE DOBITKA U TOKU PERIODA 302

Dio neto dobitka/gubitka koji pripada većinskim vlasnicima 303Dio neto dobitka/gubitka koji pripada manjinskim vlasnicima 304Obična zarada po akciji 305Razrijeđena zarada po akciji 306Prosječan broj zaposlenih po osnovu časova rada 307Prosječan broj zaposlenih po osnovu stanja na kraju mjeseca 308

U(M.P.) Dana,


Strana 11 od 17


Sjedište:JIB:

Izvještajo ostalim dobicima i gubicima perioda

za period od 01.01. do 31.12.2011. godine- u konvertibilnim markama -



A. NETO DOBITAK ILI GUBITAK PERIODA (298 ili 299) 400 0 0 I DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (402 do 407) 401 0 0

402

2. Dobici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih za prodaju 403 3. Dobici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja 404 4. Aktuarski dobici od planova definisanih primanja 405 5. Efektivni dio dobitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova 406 6. Ostali dobici utvrđeni direktno u kapitalu 407 II GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (409 do 413) 408 0 0 1. Gubici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih za prodaju 409 2. Gubici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja 410 3. Aktuarski gubici od planova definisanih primanja 411 4. Efektivni dio gubitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova 412 5. Ostali gubici utvrđeni direktno u kapitalu 413B. OSTALI DOBICI ILI GUBICI U PERIODU (401-408) ili (408-401) 414 0 0V. POREZ NA DOBITAK KOJI SE ODNOSI NA OSTALE DOBITKE I GUBITKE 415G. NETO REZULTAT PO OSNOVU OSTALIH DOBITAKA I GUBITAKA U PERIODU (414±415) 416 0 0D. UKUPAN NETO REZULTAT U OBRAČUNSKOM PERIODU I UKUPAN NETO DOBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (400±416) 417 0 0 II UKUPAN NETO GUBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (400±416) 418 0 0

U(M.P.) Dana,



Oznaka za AOP

1. Dobici po osnovu smanjenja revalorizacionih rezervi na stalnim sredstvima, osim HOV raspoloživih za prodaju

Strana 12 od 17


Sjedište:JIB:

Bilans tokova gotovine(Izvještaj o tokovima gotovine)


Redni broj PozicijaIznos

Tekuća godina Prethodna godina1 2 3 4 51 A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI2 I PRILIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (502 do 504) 501 0 03 1. Prilivi od kupaca i primljeni avansi 5024 2. Prilivi od premija, subvencija, dotacija i sl. 5035 3. Ostali prilivi iz poslovnih aktivnosti 5046 II ODLIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (506 do 510) 505 0 07 1. Odlivi po osnovu isplata dobavljačima i dati avansi 5068 2. Odlivi po osnovu isplata zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda 5079 3. Odlivi po osnovu plaćenih kamata 508

10 4. Odlivi po osnovu poreza na dobit 50911 5. Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti 51012 III NETO PRILIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (501-505) 511 0 013 IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (505-501) 512 0 014 B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA15 I PRILIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (514 do 519) 513 0 016 1. Prilivi po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana 51417 2. Prilivi po osnovu prodaje akcija i udjela 515

18 516

19 4. Prilivi po osnovu kamata 51720 5. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku 51821 6. Prilivi po osnovu ostalih dugoročnih finansijskih plasmana 51922 II ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (521 do 524) 520 0 023 1. Odlivi po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana 52124 2. Odlivi po osnovu kupovine akcija i udjela 522

25 523

26 4. Odlivi po osnovu ostalih dugoročnih finansijskih plasmana 524


Oznaka za AOP

3. Prilivi po osnovu prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, investicionih nekretnina i bioloških sredstava

3. Odlivi po osnovu kupovine nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, investicionih nekretnina i bioloških sredstava

Strana 13 od 17

Redni broj PozicijaIznos


27 III NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (513-520) 525 0 028 IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (520-513) 526 0 029 V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA30 I PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (528 do 531) 527 0 031 1. Prilivi po osnovu povećanja osnovnog kapitala 52832 2. Prilivi po osnovu dugoročnih kredita 52933 3. Prilivi po osnovu kratkoročnih kredita 53034 4. Prilivi po osnovu ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza 53135 II ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (533 do 538) 532 0 036 1. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija i udjela 53337 2. Odlivi po osnovu dugoročnih kredita 53438 3. Odlivi po osnovu kratkoročnih kredita 53539 4. Odlivi po osnovu finansijskog lizinga 53640 5. Odlivi po osnovu isplaćenih dividendi 53741 6. Odlivi po osnovu ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza 53842 III NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOST FINANSIRANJA (527-532) 539 0 043 IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (532-527) 540 0 044 G. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (501+513+527) 541 0 045 D. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (505+520+532) 542 0 046 Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (541-542) 543 0 047 E. NETO ODLIV GOTOVINE (542-541) 544 0 048 Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA 54549 Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE 54650 I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE 54751 J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA (545+543-544+546-547) 548 0 0

U(M.P.) Dana,


Strana 14 od 17


Sjedište:JIB:

Aneks(Dodatni računovodstveni izvještaj)




530 Troškovi usluga na izradi učinaka 601531 Troškovi transportnih usluga 602532 Troškovi usluga održavanja 603533 Troškovi zakupa 604

534, 535, dio 539 Troškovi sajmova, troškovi reklame i propagande i dio troškova ostalih usluga 605UKUPNO TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA (1+2+3+4+5) 606 0 0

dio 529 607dio 529 Troškovi naknada za prevoz na radno mjesto i sa radnog mjesta 608

609

TROŠKOVI NAKNADA (7+8+9) 610 0 0dio 550 Troškovi neproizvodnih usluga 611

551 Troškovi reprezentacije 612552 Troškovi premija osiguranja 613553 Troškovi platnog prometa 614554 Troškovi članarina 615

616


Oznaka za AOP

Troškovi naknada zaposlenima za službeno putovanje (osim troškova dnevnica)

dio 521, dio 529, dio 539

Ostali troškovi naknada: za terenski dodatak, za odvojeni život, za korišćenje sopstvenog automobila, prekovremeni rad, usluge po ugovoru o privremenim i povremenim poslovima, za autorska djela, dnevnice, za stručno obrazovanje i usavršavanje zaposlenih

dio 555, 556, dio 559

Dio troškova poreza (korišćenje komunalnih dobara), troškovi doprinosa i dio ostalih nematerijalnih troškova

Strana 15 od 17



NEMATERIJALNI TROŠKOVI (11+12+13+14+15+16) 617 0 0651 Prihodi od zakupnina 618653 Prihodi od članarina 619

dio 679 Prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja 620654, 659 Prihodi od tantijema i ostali poslovni prihodi 621

OSTALI POSLOVNI PRIHODI (18+19+20+21) 622 0 047, osim 479 Obračunati porez na dodatu vrijednost 62327, osim 279 Akontacioni porez na dodatu vrijednost 624

479 Obaveze za porez na dodatu vrijednost 625279 Potraživanja po osnovu poreza na dodatu vrijednost 626

627

dio 482 Obaveze za carine 628dio 650 Prihodi po osnovu subvencija na proizvode 629dio 650 Prihodi po osnovu ostalih subvencija na proizvodnju 630

Vrijednost ukupnih investicionih ulaganja u toku obračunskog perioda 631Prodajna vrijednost prodatih i rashodovanih osnovnih sredstava 632

U(M.P.) Dana,


dio 520, dio 521, dio 522, dio 555, dio

559

Troškovi ostalih poreza (porez na nepokretnosti, porez na plate i naknade, naknade za vodu, šume, protivgradnu i protivpožarnu zaštitu, republička i komunalna taksa, naknade koje se plaćaju radi dobijanja poslovnih i profesionalnih dozvola i sl.)

Strana 16 od 17



Sjedište:JIB:

Izvještaj o promjenama u kapitalu

za period koji se završava na dan 31.12.2011. godine- u konvertibilnim markama -

Redni broj Vrsta promjene u kapitalu

Dio kapitala koji pripada vlasnicima matičnog privrednog društva

Ukupno

1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 Stanje na dan 31.12.2009. god. 901 0 02 Efekti promjena u računovodstvenim politikama 902 0 03 Efekti ispravke grešaka 903 0 0

4 904 0 0 0 0 0 0 0 0

5 905 0 0

6 906 0 0

7 907 0 0

8 Neto dobitak/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha 908 0 09 Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu 909 0 0

10 910 0 0

11 911 0 0

12 912 0 0 0 0 0 0 0 0

13 Efekti promjena u računovodstvenim politikama 913 0 014 Efekti ispravke grešaka 914 0 0

Manjinski interes

UKUPNI KAPITALOznaka

za AOP

Akcijski kapital i udjeli u društvo sa ograničenom odgovornošću

Revalorizacione rezerve (MRS 16, MRS 21 i

MRS 38)

Nerealizovani dobici/ gubici

po osnovu finansijskih sredstava

raspoloživih za prodaju

Ostale rezerve (emisiona premija,

zakonske i statutarne

rezerve, zaštita gotovinskih

tokova)

Akumulisani neraspoređeni

dobitak / nepokriveni

gubitak

Ponovo iskazano stanje na dan 31.12.2009. god. (901 ± 902 ± 903)

Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava

Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju

Kursne razlike nastale po osnovu preračuna finansijskih izvještaja u drugu funkcionalnu valutu

Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokriće gubitka

Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala

Stanje na dan 31.12.2010. god. / 01.01.2011. god. (904 ± 905 ± 906 ± 907 ± 908 ± 909 - 910 + 911)

Strana 17 od 17

Redni broj Vrsta promjene u kapitalu

Dio kapitala koji pripada vlasnicima matičnog privrednog društva

UkupnoManjinski

interesUKUPNI KAPITALOznaka

za AOP

Akcijski kapital i udjeli u društvo sa ograničenom odgovornošću

Revalorizacione rezerve (MRS 16, MRS 21 i

MRS 38)

Nerealizovani dobici/ gubici

po osnovu finansijskih sredstava

raspoloživih za prodaju

Ostale rezerve (emisiona premija,

zakonske i statutarne

rezerve, zaštita gotovinskih

tokova)

Akumulisani neraspoređeni

dobitak / nepokriveni

gubitak

15 915 0 0 0 0 0 0 0 0

16 916 0 0

17 917 0 0

18 918 0 0

19 Neto dobitak/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha 919 0 020 Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu 920 0 0

21 921 0 0

22 922 0 0

23 923 0 0 0 0 0 0 0 0

U(M.P.) Dana,


Ponovo iskazano stanje na dan 01.01.2011. god. (912 ± 913 ± 914)

Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava

Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju

Kursne razlike nastale po osnovu preračuna finansijskih izvještaja u drugu funkcionalnu valutu

Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokriće gubitka

Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala

Stanje na dan 31.12.2011. god. (915 ± 916 ± 917 ± 918 ± 919 ± 920 - 921 + 922)

Documents

Kopija Obrazac FI 2011 1.5