KEacuteRDEacuteSEK EacuteS VAacuteLASZOK ndash A KORLAacuteTOZOacute INTEacuteZKEDEacuteSEKKEL KAPCSOLATOS AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteS AZ IRAacuteNNAL UumlZLETI TEVEacuteKENYSEacuteGET FOLYTATOacute UNIOacuteS VAacuteLLALKOZAacuteSOKRA VONATKOZOacuteAN

Az aacutetfogoacute koumlzoumls cselekveacutesi terv (JCPOA) Iraacutennal valoacute megkoumlteacutese nyomaacuten teljes meacuterteacutekben feloldottaacutek az Iraacuten nukleaacuteris programjaacuteval kapcsolatos ENSZ-szankcioacutekat valamint toumlbboldaluacute eacutes nemzeti szankcioacutekat1 Az Euroacutepai Unioacute teljes meacuterteacutekben elkoumltelezett az iraacuteni nukleaacuteris megaacutellapodaacutes tovaacutebbi maradeacutektalan eacutes eredmeacutenyes veacutegrehajtaacutesa mellett mindaddig amiacuteg Iraacuten is tiszteletben tartja koumltelezettseacutegeit A nukleaacuteris vonatkozaacutesuacute szankcioacuteknak az Iraacutennal valoacute kereskedelmi eacutes gazdasaacutegi kapcsolatok normalizaacutelaacutesaacutet lehetőveacute tevő feloldaacutesa a JCPOA elvaacutelaszthatatlan reacuteszeacutet keacutepezi E taacutejeacutekoztatoacute ceacutelja azoknak az euroacutepai vaacutellalkozaacutesoknak ndash kuumlloumlnoumlsen kis- eacutes koumlzeacutepvaacutellalkozaacutesoknak (kkv-nak) ndash a taacutemogataacutesa amelyek uumlzleti teveacutekenyseacuteget kiacutevaacutennak folytatni Iraacutennal

1MIEacuteRT KELL AZ UNIOacuteS SZEREPLŐKNEK AZ IRAacuteNRA VONATKOZOacute KORLAacuteTOZOacute INTEacuteZKEDEacuteSEKKEL KAPCSOLATOS ELLENŐRZEacuteSEKET VEacuteGEZNIUumlK

Joacutellehet az Iraacutennal valoacute aacutetfogoacute koumlzoumls cselekveacutesi terv (JCPOA) eacutertelmeacuteben vett szankcioacutek fokozatosan megszűnnek szaacutemos unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutes marad eacuterveacutenyben (az alkalmazandoacute unioacutes szankcioacutekroacutel tovaacutebbi informaacutecioacutek az aacutetfogoacute koumlzoumls cselekveacutesi tervről szoacuteloacute unioacutes taacutejeacutekoztatoacuteban talaacutelhatoacutek itt)

Az Iraacutennal valoacute uumlzleti teveacutekenyseacuteg iraacutent eacuterdeklődő unioacutes gazdasaacutegi szereplőknek2 meacuterlegelniuumlk kell hogy teveacutekenyseacutegeik az alkalmazandoacute unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartoznaacutenak-e Uumlzleti teveacutekenyseacuteguumlk megkezdeacutese előtt az unioacutes gazdasaacutegi szereplőknek gondoskodniuk kell a megfelelő aacutetvilaacutegiacutetaacutesi eljaacuteraacutesok veacutegrehajtaacutesaacuteroacutel

2HOL TALAacuteLHATOK TOVAacuteBBI INFORMAacuteCIOacuteKAT AZ IRAacuteNRA TOVAacuteBBRA IS ALKALMAZANDOacute KORLAacuteTOZOacute INTEacuteZKEDEacuteSEKRŐL

Az alkalmazandoacute unioacutes szankcioacutek aacutettekinteacutese az EU szankcioacuteteacuterkeacutepeacuten3 talaacutelhatoacute

3HOL TALAacuteLOM AZ EU PEacuteNZUumlGYI KORLAacuteTOZOacute INTEacuteZKEDEacuteSEINEK HATAacuteLYA ALAacute TARTOZOacute SZEMEacuteLYEK CSOPORTOK EacuteS SZERVEZETEK JEGYZEacuteKEacuteT

Az EU peacutenzuumlgyi korlaacutetozoacute inteacutezkedeacuteseinek hataacutelya alaacute tartozoacute szemeacutelyek csoportok eacutes szervezetek egyseacuteges szerkezetbe foglalt jegyzeacuteke az Euroacutepai Bizottsaacuteg honlapjaacuten talaacutelhatoacute Felhiacutevjuk figyelmeacutet hogy a teljes jegyzeacutekhez valoacute hozzaacutefeacutereacuteshez EU Login fioacutekot kell leacutetrehoznia

1 Federica Mogherini unioacutes főkeacutepviselő eacutes Dzsavaacuted Zariacutef iraacuteni kuumlluumlgyminiszter egyuumlttes nyilatkozata 2015 juacutelius 14 Beacutecs 2 Az unioacutes gazdasaacutegi szereplők aacuteltal alkalmazott inteacutezkedeacutesek nem eacuterintik az (EU) 2015843 iraacutenyelv (a tovaacutebbiakban a peacutenzmosaacutesi iraacutenyelv) alapjaacuten a koumltelezett szolgaacuteltatoacutekra vonatkozoacute koumlvetelmeacutenyeket A koumltelezett szolgaacuteltatoacuteknak a peacutenzmosaacutesi iraacutenyelv szerinti a peacutenzmosaacutes eacutes a terrorizmusfinansziacuterozaacutes megelőzeacuteseacutere vonatkozoacute egyedi koumlvetelmeacutenyeket kell alkalmazniuk Ennek a dokumentumnak nem ceacutelja hogy iraacutenymutataacutest nyuacutejtson a koumltelezett szolgaacuteltatoacuteknak a peacutenzmosaacutes elleni kuumlzdelemre vonatkozoacute jogszabaacutelyok alkalmazaacutesaacuteroacutel 3 Az Iraacutennal kapcsolatos fennmaradoacute szankcioacutek a koumlvetkezőkre iraacutenyulnak az emberi jogok suacutelyos megseacuterteacutese a korlaacutetozott aacuteruk eacutes technoloacutegiaacutek elterjedeacutese a sziacuteriai Aszad-rezsim taacutemogataacutesa eacutes a terrorizmus taacutemogataacutesa

Emellett az ENSZ Titkaacutersaacutega eleacuterhetőveacute teszi az Egyesuumllt Nemzetek Biztonsaacutegi Tanaacutecsaacutenak valamennyi szankcioacutes jegyzeacutekeacutet az Egyesuumllt Nemzetek hat hivatalos nyelveacuten

Szaacutemos adatszolgaacuteltatoacute (peacuteldaacuteul a DowJones a Refinitiv (Worldcheck) a Lexis Nexis (World Compliance) az Arachnys vagy a DunampBradstreet) nyuacutejt diacutejazaacutes elleneacuteben hozzaacutefeacutereacutest a szankcioacutes jegyzeacutekekben valoacute lekeacuterdezeacutest lehetőveacute teacutevő adatbaacutezisokhoz4

4HOL TALAacuteLHATOK HIVATALOS INFORMAacuteCIOacuteKAT IRAacuteNI UumlZLETI PARTNEREMRŐL

A koumlvetkező iraacuteni belfoumlldi forraacutesok szolgaacuteltatnak bizonyos webtartalmakat angol nyelven a lekeacuterdezeacutesi funkcioacute azonban aacuteltalaacuteban a faacuterszi nyelvre korlaacutetozoacutedik A vezeteacutessel eacutes a reacuteszveacutenyesekkel kapcsolatos koraacutebbi informaacutecioacutek csak reacuteszben aacutellnak rendelkezeacutesre

Iraacuteni Hivatalos Koumlzloumlny

Az Iraacuteni Hivatalos Koumlzloumlny koumlzzeacuteteszi a hivatalos ceacutegnyilvaacutentartaacutes frissiacuteteacuteseit Ebben a forraacutesban ceacutegneacutev alapjaacuten veacutegezhetők lekeacuterdezeacutesek a szoacuteban forgoacute jogalanyt emliacutető taacutejeacutekoztataacutesok iraacutent Magaacuten a honlapon a ceacutegnyilvaacutentartaacutesi szaacutem alapjaacuten is veacutegezhetnek lekeacuterdezeacutest a felhasznaacuteloacutek illetve egy bizonyos eacutevre vagy vaacuterosra is szűkiacutethetik a lekeacuterdezeacutest A Hivatalos Koumlzloumlny a jogi szemeacutelyek haacutetteacuterellenőrzeacuteseacutenek fő forraacutesa

Ceacutegnyilvaacutentartaacutesi hivatal

A koumlzokiratok eacutes ingatlanok nyilvaacutentartaacutesba veacuteteleacutevel foglalkozoacute aacutellami szervezeten beluumlli aacuteltalaacutenos ceacutegnyilvaacutentartaacutesi hivatal 2013 augusztusaacuteban uacutej portaacutelt indiacutetott a jogi szemeacutelyek nyilvaacutentartaacutesba veacuteteleacutere A jogi szemeacutelyekre vonatkozoacute alapvető informaacutecioacutekat azonosiacutetoacute eacutesvagy neacutev alapjaacuten lehet lekeacuterdezni

Iraacuteni kereskedelmi ipari baacutenyaacuteszati eacutes mezőgazdasaacutegi kamara

Az iraacuteni kereskedelmi kamara mintegy 400 egyeacuteni tagjaacutenak jegyzeacutekeacutet bocsaacutetja rendelkezeacutesre beleeacutertve azok eleacuterhetőseacutegeacutet szuumlleteacutesi idejeacutet eacutes veacutegzettseacutegeacutet amelyek faacuterszi nyelven eacuterhetők el az interneten

Teheraacuteni eacuterteacutektőzsde

A teheraacuteni eacuterteacutektőzsde honlapja lehetőveacute teszi a tőzsdeacuten jegyzett gazdaacutelkodoacute egyseacutegek adatainak lekeacuterdezeacuteseacutet

Codal Az iraacuteni eacuterteacutekpapiacuter- eacutes tőzsdeszervezet műkoumldteti a Codal adatbaacutezist amely a tőzsdeacuten jegyzett iraacuteni taacutersasaacutegok bejelenteacuteseit eacutes peacutenzuumlgyi kimutataacutesait taacuterolja eacutes informaacutecioacutekat tartalmaz a reacuteszveacutenyesekről eacutes

4 A fenti jegyzeacutek a Bizottsaacuteg rendelkezeacuteseacutere aacutelloacute magaacuten adatszolgaacuteltatoacutekra vonatkozoacute informaacutecioacutekat tuumlkroumlzi A jegyzeacutek nem kimeriacutető jellegű A Bizottsaacuteg nem ajaacutenlja illetve nem taacutemogatja ezeket a magaacuten adatszolgaacuteltatoacutekat

a vezeteacutesről

Iraacuteni koumlzponti eacuterteacutektaacuter (CSD Iran)

Az iraacuteni koumlzponti eacuterteacutektaacuter honlapja alapvető informaacutecioacutekat tartalmaz a (kuumllfoumlldi) befektetők szaacutemaacutera leteacutetbe helyezett eacuterteacutekpapiacuterokroacutel

5MILYEN NYILVAacuteNOS INFORMAacuteCIOacuteFORRAacuteSOK ALAPJAacuteN TAacuteJEacuteKOZOacuteDHATOK IRAacuteNI UumlZLETI PARTNEREMRŐL

A fő iraacuteni hiacuterportaacutelok gyakran tartalmaznak lekeacuterdezeacutesi funkcioacutet eacutes lehetőveacute teszik a vaacutellalatokkal a vezeteacutessel vagy a reacuteszveacutenyesekkel kapcsolatos lekeacuterdezeacuteseket

Neacutehaacuteny jelentősebb iraacuteni internetes hiacuterportaacutel

Elnevezeacutes Leiacuteraacutes

farsnewscom

A Fars News Agency szeacuteles koumlrben az iraacuteni kormaacuteny bdquofeacutelhivatalosrdquo hiacuteruumlgynoumlkseacutegekeacutent ismert a hiacutermeacutediaacuteban5

yjcir

A Young Journalists Club (YJC) iraacuteni hiacuteruumlgynoumlkseacuteg amelyet az Islamic Republic of Iranian Broadcasting (IRIB) politikai uumlgyekkel foglalkozoacute irodaacuteja hozott leacutetre6

asrirancom Az Asriran Iraacuten vezető fuumlggetlen hiacuterportaacuteljaacutenak tekinti magaacutet7

tasnimnewscom A Tasnim News Agency iraacuteni magaacutenhiacuteruumlgynoumlkseacuteg8

isnair

Az Iranian Students News Agency (ISNA) iraacuteni egyetemi hallgatoacutek aacuteltal műkoumldtetett hiacuterszervezet9

mehrnewscom

A Mehr News az Islamic Development Organisation (IDO) tulajdonaacuteban aacutelloacute iraacuteni hiacuteruumlgynoumlkseacuteg10

5 httpswwwreuterscomarticleus-iran-security-missilesiran-can-expan 6 httpswwwyjcirenabout 7 httpwwwasrirancomfaabout 8 httpswwwtasnimnewscomenabout 9 httpswwwisnairnews95031711051 10 httpswwwmehrnewscomnews2408725

tabnakir A Tabnak egy nem kormaacutenyzati hiacuterportaacutel

khabaronlineir A Khabar Online a honlapja szerint fuumlggetlen hiacuterportaacutel11

mashreghnewsir A Mashreghnews egy nem kormaacutenyzati hiacuterportaacutel

irnair

Az Islamic Republic News Agency (IRNA) az Iraacuteni Iszlaacutem Koumlztaacutersasaacuteg hivatalos hiacuteruumlgynoumlkseacutege amely kormaacutenyzati finansziacuterozaacutesuacute eacutes az iraacuteni kulturaacutelis eacutes iszlaacutemuumlgyi miniszteacuterium iraacutenyiacutetaacutesa alaacute tartozik 12

Az internetes hiacuterportaacutelokon az aacutetvilaacutegiacutetaacutesi ellenőrzeacutesekkel kapcsolatban a koumlvetkezőkről talaacutelhatoacutek adott esetben hasznos informaacutecioacutek

szervezett bűnoumlzeacutessel vagy fegyverkereskedelemmel valoacute kapcsolatok

peacutenzmosaacutes

szabaacutelyozaacutesi vizsgaacutelatok eacutes leacutenyeges jogvitaacutek

terrorizmusfinansziacuterozaacutessal vagy terrorista teveacutekenyseacutegekkel valoacute kapcsolat valamint

szabaacutelyozaacutesi vizsgaacutelatok vagy szankcioacutek

6HOVAacute FORDULJAK AZ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteSEK ELVEacuteGZEacuteSEacuteVEL KAPCSOLATBAN

Neacutehaacuteny tagaacutellam kereskedelmi kamaraacuteja taacutemogataacutest nyuacutejt az aacutetvilaacutegiacutetaacutesi ellenőrzeacutesekhez az iraacuteni partnerekkel uumlzleti teveacutekenyseacuteget folytatoacute unioacutes gazdasaacutegi szereplők szaacutemaacutera (peacuteldaacuteul a neacutemet-iraacuteni kereskedelmi kamara vagy az osztraacutek vaacutellalkozaacutesokat taacutemogatoacute Advantage Austria) Keacuterjuumlk forduljon tagaacutellamaacutenak nagykoumlvetseacutegeacutehez vagy illeteacutekes miniszteacuteriumaacutehoz annak megaacutellapiacutetaacutesa eacuterdekeacuteben hogy az Oumln vaacutellalkozaacutesa szaacutemaacutera is eleacuterhető-e ilyen szolgaacuteltataacutes

Tovaacutebbi informaacutecioacuteforraacutesok aacutellnak rendelkezeacutesre a kiterjedt iraacuteni haacuteloacutezattal rendelkező helyi tanaacutecsadoacutek eacutes uumlgynoumlkseacutegek bevonaacutesa reacuteveacuten akik vagy amelyek interjuacutek lefolytataacutesaacuteval tudnak tovaacutebbi informaacutecioacutekat szerezni

7MILYEN LEacutePEacuteSEKET TEHETEK AZ UNIOacuteS KORLAacuteTOZOacute INTEacuteZKEDEacuteSEK BETARTATAacuteSAacuteVAL KAPCSOLATOS AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteS ELVEacuteGZEacuteSE EacuteRDEKEacuteBEN

Az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek betartaacutesaacuteval kapcsolatos aacutetvilaacutegiacutetaacutesi ellenőrzeacutesek elveacutegzeacuteseacutenek egyik lehetseacuteges moacutedja a koumlvetkező fő leacutepeacutesekből aacutellhat

kockaacutezateacuterteacutekeleacutes (laacutesd a 8ndash12 keacuterdeacutest)

toumlbb szintű aacutetvilaacutegiacutetaacutes (laacutesd a 13ndash20 keacuterdeacutest) valamint

11 httpswwwkhabaronlineirnews822035 12 httpwwwirnair

folyamatos nyomon koumlveteacutes (laacutesd a 21 keacuterdeacutest)

Megjegyzendő hogy a jegyzeacutekbe vett szervezetekre vonatkozoacute szankcioacutek tekinteteacuteben toumlrteacutenő ellenőrzeacutes abszoluacutet koumlvetelmeacuteny Ez olyan szabaacutelyokon alapuloacute koumltelezettseacuteg amely mindenkire ndash termeacuteszetes eacutes jogi szemeacutelyekre egyaraacutent ndash vonatkozik eacutes amelyet az uumlgylet kockaacutezat alapuacute eacuterteacutekeleacuteseacutetől fuumlggetlenuumll teljesiacuteteni kell

8MI A KOCKAacuteZATEacuteRTEacuteKELEacuteS EacuteS MILYEN TEacuteNYEZŐKET KELL FIGYELEMBE VENNI

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes a potenciaacutelis kockaacutezatok azonosiacutetaacutesaacutera szolgaacuteloacute folyamat amelynek soraacuten eacuterteacutekelik egy esemeacuteny bekoumlvetkezeacuteseacutenek valoacutesziacutenűseacutegeacutet eacutes az esemeacuteny aacuteltal okozott potenciaacutelis kaacutert Az eacuterteacutekeleacutes hatoacutekoumlre eacutes terjedelme tekinteteacuteben az alaacutebbi pontok vehetők figyelembe

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes eredmeacutenye a vaacuterhatoacute kockaacutezat (alacsony koumlzepes eacutes magas) A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes egy olyan projekt reacuteszeacutet keacutepezheti amelynek ceacutelja hogy a szervezet eacutes a termeacutekportfoacutelioacute valamennyi reacuteszeacutere neacutezve csoumlkkentse a vaacutellalkozaacutes aacutetfogoacute kockaacutezatait

9MILYEN LEacutePEacuteSEKBŐL AacuteLLHAT A KOCKAacuteZATEacuteRTEacuteKELEacuteSI ELJAacuteRAacuteS

Az egyszerűsiacutetett kockaacutezateacuterteacutekeleacutesi eljaacuteraacutes a koumlvetkező leacutepeacutesekből aacutellhat

91A kockaacutezatok azonosiacutetaacutesa

A kockaacutezatazonosiacutetaacutesi eljaacuteraacutes megelőzi a kockaacutezateacuterteacutekeleacutest eacutes aacutetfogoacute listaacutet nyuacutejt a kockaacutezatokroacutel (eacutes gyakran a lehetőseacutegekről is) Ez a lista oumlsszeaacutelliacutethatoacute kockaacutezati kategoacuteriaacutenkeacutent (peacutenzuumlgyi műkoumldeacutesi strateacutegiai megfeleleacutesi) eacutes alkategoacuteriaacutenkeacutent (piaci hitel likviditaacutesi stb) uumlzleti egyseacutegek vaacutellalati funkcioacutek eacutes tőkeprojektek eseteacuteben

92Eacuterteacutekeleacutesi kriteacuteriumok kidolgozaacutesa

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutesi eljaacuteraacutes kereteacuteben előszoumlr is koumlzoumls eacuterteacutekeleacutesi kriteacuteriumokat kell kidolgozni A kockaacutezatokat eacutes a lehetőseacutegeket aacuteltalaacuteban a hataacutes eacutes a valoacutesziacutenűseacuteg szempontjaacuteboacutel eacuterteacutekelik

93Kockaacutezateacuterteacutekeleacutes

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes soraacuten meghataacuterozott kriteacuteriumok alapjaacuten eacuterteacutekeket rendelnek az egyes kockaacutezatokhoz eacutes lehetőseacutegekhez Ceacutelszerű a kockaacutezatokat kezdetben kvalitatiacutev technikaacutekkal vizsgaacutelni majd a legfontosabb kockaacutezatok tekinteteacuteben mennyiseacutegi elemzeacutest veacutegezni

94A kockaacutezati koumllcsoumlnhataacutesok eacuterteacutekeleacutese

A kockaacutezatok nem elszigetelten leacuteteznek A vaacutellalkozaacutesok ezeacutert egyre inkaacutebb integraacutelt vagy holisztikus moacutedon koumlzeliacutethetik meg a kockaacutezatokat olyan technikaacutek alkalmazaacutesaacuteval mint a kockaacutezatikoumllcsoumlnhataacutes-maacutetrixok a csokornyakkendő-diagramok eacutes az aggregaacutet valoacutesziacutenűseacutegeloszlaacutesok

95A kockaacutezatok rangsorolaacutesa

A kockaacutezatok rangsorolaacutesa soraacuten oumlsszehasonliacutetjaacutek a kockaacutezati szintet az előre meghataacuterozott ceacutelkockaacutezati szintekkel eacutes tűreacuteshataacuterokkal A kockaacutezatot nem csak a finansziacuterozaacutesra gyakorolt hataacutes eacutes annak valoacutesziacutenűseacutege szempontjaacuteboacutel vizsgaacuteljaacutek hanem olyan szubjektiacutev kriteacuteriumokat is figyelembe vesznek mint peacuteldaacuteul az hogy milyen hataacutessal van a kockaacutezat az egeacuteszseacutegre eacutes a biztonsaacutegra a hiacuterneacutevre mennyire sebezhető a szervezet ezzel a kockaacutezattal szemben eacutes milyen a hataacutes bekoumlvetkezeacuteseacutenek sebesseacutege

96A kockaacutezatokra valoacute reagaacutelaacutes

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutesi eljaacuteraacutes eredmeacutenye a kockaacutezatokra valoacute reagaacutelaacutes elsődleges inputja A kockaacutezatokra valoacute reagaacutelaacutes soraacuten megvizsgaacuteljaacutek a reagaacutelaacutesi lehetőseacutegeket (elfogadaacutes csoumlkkenteacutes megosztaacutes vagy elkeruumlleacutes) figyelembe veszik a koumlltseacuteg-haszon elemzeacuteseket reagaacutelaacutesi strateacutegiaacutet alakiacutetanak ki eacutes kockaacutezatreagaacutelaacutesi terveket dolgoznak ki

10HOGY NEacuteZ KI EGY ALACSONY KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes alacsony kockaacutezatot jelezne a koumlvetkező tipikus eacutes nagyon alapvető peacutelda eseteacuteben

Peacutelda alacsony kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy unioacutes szeacutekhelyű kkv (kis- vagy koumlzeacutepvaacutellalkozaacutes)13 testaacutepolaacutesi termeacutekek eacuterteacutekesiacuteteacuteseacutere vonatkozoacute szerződeacutest kiacutevaacuten koumltni Az iraacuteni vevő ndash egy korlaacutetolt felelősseacutegű taacutersasaacuteg ndash egy iraacuteni csalaacuted tulajdonaacuteban aacutelloacute egyeacutertelmű struktuacuteraacuteval eacutes reacuteszveacutenyesekkel rendelkező koumlzeacutepvaacutellalkozaacutes amely aacutelliacutetaacutesa szerint nincs kapcsolatban az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezetekkel

13 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

A szerződeacuteses oumlsszeg 50 000 EUR A termeacutekeket egy olyan koumlzvetiacutető fogja leszaacutelliacutetani amely harmadik (nem unioacutes) orszaacutegban szeacutekhellyel rendelkező jogi szemeacutely A szerződeacutes felteacutetelei szerint az euroacuteban toumlrteacutenő fizeteacutest egy harmadik (nem unioacutes) orszaacutegban leacutevő bankon keresztuumll teljesiacutetik egy EU-ban leacutevő banknak

Az unioacutes kkv megfelelő kockaacutezateacuterteacutekeleacutest veacutegez amely kiterjed az iraacuteni vevővel folytatott uumlzleti teveacutekenyseacuteg minden aspektusaacutera Az első kockaacutezateacuterteacutekeleacutes ndash meacuteg a logisztikaacutet eacutes a fizeteacuteseket veacutegző koumlzvetiacutető bevonaacutesa mellett is ndash alacsony kockaacutezatot jelezhet mivel az ilyen struktuacuteraacutek megszokottak az Iraacutennal folytatott kereskedelemben

11HOGY NEacuteZ KI EGY KOumlZEPES KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes koumlzepes kockaacutezatot jelezne a koumlvetkező peacutelda eseteacuteben

Peacutelda koumlzepes kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy unioacutes szeacutekhelyű kkv14 500 000 EUR oumlsszegű szerződeacutest kiacutevaacuten koumltni vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek szaacutellodaacuteknak toumlrteacutenő eacuterteacutekesiacuteteacuteseacutere A vevő egy magaacutentulajdonban aacutelloacute iraacuteni reacuteszveacutenytaacutersasaacuteg amely koumlzismert a szaacutellodapiacon eacutes elosztaacutesi haacuteloacutezattal rendelkezik Iraacutenban a vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek tereacuten Az iraacuteni vevővel fennaacutelloacute uumlzleti kapcsolat logisztikaacutejaacuteeacutert eacutes fenntartaacutesaacuteeacutert egy harmadik orszaacutegbeli (nem unioacutes) szemeacutely az uumlgynoumlk felel aki jutaleacutekot kap az unioacutes szeacutekhelyű kkv-toacutel Az aacuterut a harmadik orszaacutegon keresztuumll szaacutelliacutetjaacutek le bdquouumlzembőlrdquo szaacutelliacutetaacutesi felteacutetelekkel (az unioacutes szeacutekhelyű vaacutellalkozaacutes EU-ban leacutevő uumlzemeacuteből) A logisztikaacuteeacutert mindveacutegig az iraacuteni vevő felel A fizeteacutest az iraacuteni vevő harmadik orszaacutegban leacutevő leaacutenyvaacutellalata inteacutezi a harmadik orszaacutegban talaacutelhatoacute bankszaacutemlaacuteroacutel az unioacutes szeacutekhelyű kkv leaacutenyvaacutellalataacutenak a harmadik orszaacutegban leacutevő bankszaacutemlaacutejaacutera

Az unioacutes szeacutekhelyű kkv kockaacutezateacuterteacutekeleacutese koumlzepes szintű kockaacutezatot taacuter fel a vaacutellalkozaacutesra neacutezve kuumlloumlnoumlsen a magaacutentulajdonuacute reacuteszveacutenytaacutersasaacutegkeacutent bejegyzett iraacuteni vevő jogi struktuacuteraacuteja miatt

14 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

11HOGY NEacuteZ KI EGY KOumlZEPES KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes koumlzepes kockaacutezatot jelezne a koumlvetkező peacutelda eseteacuteben

Peacutelda koumlzepes kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy unioacutes szeacutekhelyű kkv14 500 000 EUR oumlsszegű szerződeacutest kiacutevaacuten koumltni vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek szaacutellodaacuteknak toumlrteacutenő eacuterteacutekesiacuteteacuteseacutere A vevő egy magaacutentulajdonban aacutelloacute iraacuteni reacuteszveacutenytaacutersasaacuteg amely koumlzismert a szaacutellodapiacon eacutes elosztaacutesi haacuteloacutezattal rendelkezik Iraacutenban a vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek tereacuten Az iraacuteni vevővel fennaacutelloacute uumlzleti kapcsolat logisztikaacutejaacuteeacutert eacutes fenntartaacutesaacuteeacutert egy harmadik orszaacutegbeli (nem unioacutes) szemeacutely az uumlgynoumlk felel aki jutaleacutekot kap az unioacutes szeacutekhelyű kkv-toacutel Az aacuterut a harmadik orszaacutegon keresztuumll szaacutelliacutetjaacutek le bdquouumlzembőlrdquo szaacutelliacutetaacutesi felteacutetelekkel (az unioacutes szeacutekhelyű vaacutellalkozaacutes EU-ban leacutevő uumlzemeacuteből) A logisztikaacuteeacutert mindveacutegig az iraacuteni vevő felel A fizeteacutest az iraacuteni vevő harmadik orszaacutegban leacutevő leaacutenyvaacutellalata inteacutezi a harmadik orszaacutegban talaacutelhatoacute bankszaacutemlaacuteroacutel az unioacutes szeacutekhelyű kkv leaacutenyvaacutellalataacutenak a harmadik orszaacutegban leacutevő bankszaacutemlaacutejaacutera

Az unioacutes szeacutekhelyű kkv kockaacutezateacuterteacutekeleacutese koumlzepes szintű kockaacutezatot taacuter fel a vaacutellalkozaacutesra neacutezve kuumlloumlnoumlsen a magaacutentulajdonuacute reacuteszveacutenytaacutersasaacutegkeacutent bejegyzett iraacuteni vevő jogi struktuacuteraacuteja miatt

14 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

Ebben az esetben a taacutersasaacuteg jogi formaacuteja nem teszi lehetőveacute hogy harmadik felek hozzaacutefeacuterjenek a reacuteszveacutenyesekkel kapcsolatos informaacutecioacutekhoz A reacuteszveacutenyesekkel kapcsolatos informaacutecioacutek nyilvaacutenosan nem eacuterhetők el iacutegy az unioacutes szeacutekhelyű kkv-nak az iraacuteni vevő aacuteltal szolgaacuteltatott informaacutecioacutekra kell hagyatkoznia Az uumlgynoumlki jutaleacutek noumlveli az unioacutes szeacutekhelyű kkv kockaacutezataacutet A megfeleleacutesi kockaacutezatok ezeacutert az uumlgynoumlk haacutetteacuterellenőrzeacutese reacuteveacuten keruumllhetők el

12HOGY NEacuteZ KI EGY MAGAS KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes magas kockaacutezatot jelezne a koumlvetkező peacutelda eseteacuteben

Peacutelda magas kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy az A unioacutes tagaacutellamban15 szeacutekhellyel rendelkező villanymotor-gyaacutertoacute villanymotorokat szaacutendeacutekozik eacuterteacutekesiacuteteni egy iraacuteni vevő (aacutellami tulajdonuacute leacutegitaacutersasaacuteg) szaacutemaacutera A szerződeacutes garanciaacutet eacutes poacutetalkatreacutesz-szaacutelliacutetaacutest is magaacuteban foglal A garanciaacutelis javiacutetaacutesokat egy a B unioacutes tagaacutellamban leacutevő uumlzem veacutegezneacute A szerződeacuteses oumlsszeg 5 millioacute EUR Az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg teherszaacutelliacutetoacute eacutes polgaacuteri leacutegi jaacuterműveket uumlzemeltet A motorok az utasszaacutelliacutetoacute leacutegi jaacuterművekhez szuumlkseacutegesek Az aacuterukat bdquouumlzembőlrdquo kell leszaacutelliacutetani a fizetendő oumlsszeget pedig az (A unioacutes tagaacutellamban szeacutekhellyel rendelkező) villanymotor-gyaacutertoacute (C unioacutes tagaacutellamban vezetett) bankszaacutemlaacutejaacutera kell aacutetutalni A villanymotor-gyaacutertoacute meacuternoumlkei keacutepzeacutest biztosiacutetanak eacutes műszaki probleacutemaacutek eseteacuten segiacutetseacuteget nyuacutejtanak Az uumlzleti kapcsolatok kialakiacutetaacutesa eacutes szaacutemos iraacuteni laacutetogataacutes soraacuten a villanymotor-gyaacutertoacute olyan hiacutereszteleacuteseket hallott hogy az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg igazgatoacutetanaacutecsaacutenak egyik tagja kapcsolatban aacutell az Iszlaacutem Forradalmi Gaacuterdaacuteval amely az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozik

15 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

A villanymotor-gyaacutertoacute szaacutemaacutera magas kockaacutezatuacute uumlgyletet jelentenek azok a hiacutereszteleacutesek melyek szerint az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg potenciaacutelisan az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezethez koumlthető az aacuteruk tiacutepusa (kettős felhasznaacutelaacutes) eacutes a szerződeacuteses oumlsszeg (1 millioacute EUR felett) Az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezet tovaacutebbaacute aacutellami tulajdonban aacutell eacutes struktuacuteraacuteja oumlsszetett A taacutersasaacuteg teveacutekenyseacutege felett jelentős ellenőrzeacutest gyakorloacute szemeacutelyek nem azonosiacutethatoacutek be koumlnnyen Az uumlgylet lebonyoliacutetaacutesa előtt alapos aacutetvilaacutegiacutetaacutest kellene veacutegezni

13MILYEN MEGKOumlZELIacuteTEacuteST CEacuteLSZERŰ ALKALMAZNI AZ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteSRE VONATKOZOacuteAN

A kockaacutezateacuterteacutekeleacutes alapjaacuten haacuteromszintű megkoumlzeliacuteteacutest lehetne alkalmazni az aacutetvilaacutegiacutetaacutesra vonatkozoacutean Az I szint az alapszintű vagy alacsony kockaacutezatuacute uumlgyletekre vonatkozoacute aacutetvilaacutegiacutetaacutest fedneacute le a II szint a nyiacutelt forraacutesboacutel szaacutermazoacute informaacutecioacutekra vonatkozoacute faacuterszi nyelvű lekeacuterdezeacutesekkel

egeacutesziacuteteneacute ki az I szintet a III szint pedig interjuacutekon alapuloacute helyi haacutetteacuterellenőrzeacutesekkel bőviacuteteneacute az I eacutes II szintet

14MILYEN INFORMAacuteCIOacuteKAT KELL OumlSSZEGYŰJTENEM AZ I SZINTŰ ELLENŐRZEacuteSEK ESETEacuteBEN

Az I szintű ellenőrzeacutesek az iraacuteni uumlzleti partner sajaacutet koumlzleacuteseacuten valamint a nyiacutelt forraacutesokboacutel gyűjtoumltt informaacutecioacutekon alapulnak

141Sajaacutet koumlzleacutes

Az aacutetvilaacutegiacutetaacutes alapja az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezet sajaacutet koumlzleacutese lehetne amely a koumlvetkező informaacutecioacutekat tartalmazhatja

a szervezet teljes neve

jogi forma

ceacutegnyilvaacutentartaacutesi szaacutem

kormaacutenyzati vagy aacutellami tulajdonuacute

fő eleacuterhetőseacuteg ciacutem telefonszaacutem eacutes honlap URL-ciacuteme

a vezetők azonosiacutetoacute adatai (teljes neacutev szuumlleteacutesi idő eacutes hely szemeacutelyazonosiacutetoacute szaacutem kiemelt koumlzszereplő staacutetusz)

reacuteszveacutenyesek (teljes neacutev eacutes a reacuteszveacutenyek szaacutema szuumlleteacutesi hely eacutes idő szemeacutelyazonosiacutetoacute szaacutem kiemelt koumlzszereplő staacutetusz)

legfelső szintű anyavaacutellalat

teacutenyleges tulajdonos

a tőke eredeteacutere vonatkozoacute informaacutecioacutek

a vezeteacutes eacutes a reacuteszveacutenyesek kiemelt koumlzszereplőkkel valoacute kapcsolata

teveacutekenyseacutegek termeacutekek

kormaacutenyzati kapcsolatok (a taacutersasaacuteg aacutellami tulajdonuacute eacutesvagy kormaacutenyzati inteacutezmeacutenyekbenszervezetekben betoumlltoumltt poziacutecioacuteval vagy funkcioacuteval rendelkező szereplői)

a hadsereggel eacutesvagy az Iszlaacutem Forradalmi Gaacuterdaacuteval valoacute kapcsolatok

reacuteszveacutetel Iraacuten nukleaacuteris programjaacuteban

A sajaacutet koumlzleacuteshez ceacutelszerű lehet csatolni a Hivatalos Koumlzloumlny lefordiacutetott vaacuteltozataacutet eacutesvagy tovaacutebbi lefordiacutetott dokumentumokat

Tanaacutecsos lehet beszerezni az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezettől a koumlvetkező kiegeacutesziacutető informaacutecioacutekat kuumlloumlnoumlsen ha kettős felhasznaacutelaacutesuacute termeacutekekkel foglalkozik

a taacutersasaacuteg bemutataacutesa

peacutenzuumlgyi helyzet

az ellenőr neve

peacutenzuumlgyi dokumentumok (az utolsoacute keacutet peacutenzuumlgyi kimutataacutes vagy ellenőrzeacutesi jelenteacutes)

nemteljesiacuteteacutes csődeljaacuteraacutes

alkalmazotti leacutetszaacutem

biacuteroacutesaacutegi eljaacuteraacutesok

a vezeteacutessel eacutes a reacuteszveacutenyesekkel eacutesvagy a teacutenyleges tulajdonosokkal szembeni buumlntetőiacuteteacuteletek

megfeleleacutesi uumlgyek az elmuacutelt oumlt eacutevben

142Nyiacutelt informaacutecioacutes forraacutesok

Minimumkoumlvetelmeacutenykeacutent a sajaacutet koumlzleacutesben szereplő informaacutecioacutekat keresztellenőrizni kell a koumlvetkezőkkel

az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezet honlapja valamint

az interneten eleacuterhető informaacutecioacutek

Az alapszintű megfelelőseacutegi ellenőrzeacuteseknek ki kell terjedniuumlk az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek jegyzeacutekeiben szereplő nevek ellenőrzeacuteseacutere (a hasonloacute neveket is beleeacutertve)

143Mi a teacutenyleges tulajdonos eacutes mieacutert fontos

Az unioacutes gazdasaacutegi szereplők szaacutemaacutera nem mindig nyilvaacutenvaloacute hogy ki gyakorol koumlzvetlen vagy koumlzvetett ellenőrzeacutest iraacuteni uumlzleti partneruumlk felett

Az unioacutes gazdasaacutegi szereplőknek azonban biztosiacutetaniuk kell hogy ne bocsaacutessanak rendelkezeacutesre (koumlzvetlenuumll vagy koumlzvetve) gazdasaacutegi erőforraacutesokat az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szemeacutely vagy szervezet szaacutemaacutera azaacuteltal hogy az ilyen szervezet iraacutenyiacutetaacutesa alaacute tartozoacute vagy tulajdonaacuteban aacutelloacute szervezettel folytatnak uumlzleti teveacutekenyseacuteget

A teacutenyleges tulajdonos az a termeacuteszetes szemeacutely aki veacutegső soron tulajdonol vagy iraacutenyiacutet egy vaacutellalatot vagy egyeacuteb jogi szemeacutelyt eacutesvagy az(ok) a termeacuteszetes szemeacutely(ek) aki(k)nek a neveacuteben az uumlgyletet vagy teveacutekenyseacuteget folytatjaacutek Aacuteltalaacutenos szabaacutelykeacutent (eacutes az uumlgy sajaacutetos koumlruumllmeacutenyeinek seacuterelme neacutelkuumll) egy jogi szemeacutely teacutenyleges tulajdonosa az a termeacuteszetes szemeacutely lehet aki

legalaacutebb 25-os tőkereacuteszesedeacutessel rendelkezik vagy

a szavazati jogok legalaacutebb 25-aacuteval rendelkezik vagy

a sajaacutet tőke legalaacutebb 25-aacutenak kedvezmeacutenyezettje

Az unioacutes gazdasaacutegi szereplő iraacuteni uumlzleti partnere felett egyeacuteb toumlrveacutenyes jogok alapjaacuten is gyakorolhat iraacutenyiacutetaacutest olyan szemeacutely vagy szervezet aki vagy amely az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozik Ilyen jog lehet a vezeteacutes vagy a feluumlgyelőbizottsaacuteg tagjainak kinevezeacuteseacutere a jogi eacutes uumlzleti doumlnteacutesekre vonatkozoacute meghataacuterozoacute befolyaacutes gyakorlaacutesaacutera vagy jelentős finansziacuterozoacutekeacutent valoacute felleacutepeacutesre vonatkozoacute lehetőseacuteg

Az unioacutes gazdasaacutegi szereplők az (EU) 2015849 iraacutenyelv (a peacutenzmosaacutesi iraacutenyelv) 3 cikkeacutenek (6) bekezdeacuteseacuteben tovaacutebbi reacuteszleteket talaacutelhatnak a jogi szemeacutelyek eacutes a taacutersulaacutes jellegű jogi megaacutellapodaacutesok teacutenyleges tulajdonosainak azonosiacutetaacutesaacutera vonatkozoacutean16

15MILYEN KONKREacuteT PEacuteLDAacuteN KERESZTUumlL LEHET BEMUTATNI AZ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteST ALACSONY KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV ESETEacuteN

Peacutelda alacsony kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy unioacutes szeacutekhelyű kkv (kis- vagy koumlzeacutepvaacutellalkozaacutes)17 testaacutepolaacutesi termeacutekek eacuterteacutekesiacuteteacuteseacutere vonatkozoacute szerződeacutest kiacutevaacuten koumltni Az iraacuteni vevő ndash egy korlaacutetolt felelősseacutegű taacutersasaacuteg ndash egy iraacuteni csalaacuted tulajdonaacuteban aacutelloacute egyeacutertelmű struktuacuteraacuteval eacutes reacuteszveacutenyesekkel rendelkező koumlzeacutepvaacutellalkozaacutes amely aacutelliacutetaacutesa szerint nincs kapcsolatban az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezetekkel

A szerződeacuteses oumlsszeg 50 000 EUR A termeacutekeket egy olyan koumlzvetiacutető fogja leszaacutelliacutetani amely harmadik (nem unioacutes) orszaacutegban szeacutekhellyel rendelkező jogi szemeacutely A szerződeacutes felteacutetelei szerint az euroacuteban toumlrteacutenő fizeteacutest egy harmadik (nem unioacutes) orszaacutegban leacutevő bankon keresztuumll teljesiacutetik egy EU-ban leacutevő banknak

Ebben az esetben (laacutesd a 10 keacuterdeacutest) mindkeacutet aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezetre ndash az iraacuteni vevőre eacutes a koumlzvetiacutetőre ndash vonatkozoacutean első szintű aacutetvilaacutegiacutetaacutest kell veacutegezni Figyelmeztető jelzeacutes eseteacuten a haacutetteacuterellenőrzeacuteseket ki kell terjeszteni

16 httpseur-lexeuropaeulegal-contentHUTXTqid=1561390430105ampuri=CE 17 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

Ebben az esetben a sajaacutet koumlzleacutes eacutes az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezetek honlapjaacuten veacutegzett ellenőrzeacutesek feltaacutertaacutek hogy az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezetek ndash az iraacuteni vevő eacutes a harmadik orszaacutegban szeacutekhellyel rendelkező koumlzvetiacutető ndash reacuteszveacutenyesei magaacutenszemeacutelyek Miacuteg az iraacuteni vevőnek egy a reacuteszveacutenyek 80-aacuteval rendelkező teacutenyleges tulajdonosa van a harmadik orszaacutegban szeacutekhellyel rendelkező koumlzvetiacutető felett keacutet a reacuteszveacutenyek 50-50-aacuteval rendelkező reacuteszveacutenyes gyakorol ellenőrzeacutest Az egyikuumlk a vezeacuterigazgatoacute Ezeacutert mindkeacutet reacuteszveacutenyes teacutenyleges tulajdonosnak minősuumll Az unioacutes szeacutekhelyű kkv lekeacuterdezeacutest veacutegzett az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezetek ndash az iraacuteni vevő eacutes a harmadik orszaacutegban szeacutekhellyel rendelkező koumlzvetiacutető ndash valamint reacuteszveacutenyeseik eacutes a vezetők neve alapjaacuten az EU peacutenzuumlgyi szankcioacutes jegyzeacutekeacuteben de nem talaacutelt egyezeacutest Egy internetes lekeacuterdezeacutes megerősiacutetette hogy mindkeacutet taacutersasaacuteg aacuteruforgalmazaacutessal foglalkozik a polgaacuteri aacutegazatban

Az unioacutes szeacutekhelyű kkv visszaigazolta iraacuteni vevőjeacutenek hogy elveacutegezte a szuumlkseacuteges aacutetvilaacutegiacutetaacutesi ellenőrzeacuteseket koumlvetkezeacuteskeacuteppen tovaacutebbiacutetotta az uumlgylet finansziacuterozaacutesaacutera vonatkozoacute felszoacuteliacutetaacutest a bankja feleacute Az unioacutes szeacutekhelyű kkv tovaacutebbaacute exporthitel-biztosiacutetaacuteseacutert folyamodott egy unioacutes szeacutekhelyű exporthitel-uumlgynoumlkseacuteghez

16MI KUumlLOumlNBOumlZTETI MEG A II EacuteS A III SZINTŰ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteSEKET AZ I SZINTŰ ELLENŐRZEacuteSEKTŐL

A II eacutes a III szinten belső iraacuteni forraacutesok alapjaacuten kell haacutetteacuter-informaacutecioacutekat szerezni eacutes azokat keresztellenőrizni kell az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezet oumlnbevallaacutesaacuteboacutel szaacutermazoacute informaacutecioacutekkal

A bevaacutelt gyakorlat reacuteszeacutet keacutepező globaacutelis megkoumlzeliacuteteacutes szerint kuumlloumlnbseacuteget kell a maacutesodik eacutes a harmadik szint koumlzoumltt A kuumlloumlnboumlző kockaacutezati szintekre vonatkozoacute leacutepeacutesek meghataacuterozaacutesa uacutegy toumlrteacutenik hogy azok az inteacutezkedeacutesek amelyek koumlzbenső szintű erőfesziacuteteacutest eacutes koumlltseacutegeket igeacutenyelnek (2ndash3 heacutet) a II szinten talaacutelhatoacutek a kiterjesztett megkoumlzeliacuteteacutest alkalmazoacute maximaacutelis erőfesziacuteteacutest eacutes koumlltseacutegeket igeacutenylő inteacutezkedeacutesek (legfeljebb 6 heacutet) pedig a III szinten

Bizonyos esetekben eacuteszszerű lehet a maacutesodik eacutes a harmadik szintű megkoumlzeliacuteteacutes kombinaacutecioacuteja

17MILYEN INFORMAacuteCIOacuteKAT CEacuteLSZERŰ OumlSSZEGYŰJTENI A II SZINTŰ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteS ESETEacuteBEN

A II szintű ellenőrzeacutesek toumlbbek koumlzoumltt a koumlvetkező tiacutepusuacute ellenőrzeacuteseket eacutes inteacutezkedeacuteseket foglalhatjaacutek magukban

171Vaacutellalati adatok

A vaacutellalati adatokra vonatkozoacute lekeacuterdezeacutes soraacuten a koumlvetkező faacuterszi nyelven eleacuterhető informaacutecioacutek beszerzeacuteseacutere kell toumlrekedni

1711 A teheraacuteni eacuterteacutektőzsdeacuten jegyzett magaacutenvaacutellalkozaacutesok eseteacuteben

ceacutegnyilvaacutentartaacutesi adatok

Az unioacutes szeacutekhelyű kkv visszaigazolta iraacuteni vevőjeacutenek hogy elveacutegezte a szuumlkseacuteges aacutetvilaacutegiacutetaacutesi ellenőrzeacuteseket koumlvetkezeacuteskeacuteppen tovaacutebbiacutetotta az uumlgylet finansziacuterozaacutesaacutera vonatkozoacute felszoacuteliacutetaacutest a bankja feleacute Az unioacutes szeacutekhelyű kkv tovaacutebbaacute exporthitel-biztosiacutetaacuteseacutert folyamodott egy unioacutes szeacutekhelyű exporthitel-uumlgynoumlkseacuteghez

16MI KUumlLOumlNBOumlZTETI MEG A II EacuteS A III SZINTŰ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteSEKET AZ I SZINTŰ ELLENŐRZEacuteSEKTŐL

A II eacutes a III szinten belső iraacuteni forraacutesok alapjaacuten kell haacutetteacuter-informaacutecioacutekat szerezni eacutes azokat keresztellenőrizni kell az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezet oumlnbevallaacutesaacuteboacutel szaacutermazoacute informaacutecioacutekkal

A bevaacutelt gyakorlat reacuteszeacutet keacutepező globaacutelis megkoumlzeliacuteteacutes szerint kuumlloumlnbseacuteget kell a maacutesodik eacutes a harmadik szint koumlzoumltt A kuumlloumlnboumlző kockaacutezati szintekre vonatkozoacute leacutepeacutesek meghataacuterozaacutesa uacutegy toumlrteacutenik hogy azok az inteacutezkedeacutesek amelyek koumlzbenső szintű erőfesziacuteteacutest eacutes koumlltseacutegeket igeacutenyelnek (2ndash3 heacutet) a II szinten talaacutelhatoacutek a kiterjesztett megkoumlzeliacuteteacutest alkalmazoacute maximaacutelis erőfesziacuteteacutest eacutes koumlltseacutegeket igeacutenylő inteacutezkedeacutesek (legfeljebb 6 heacutet) pedig a III szinten

Bizonyos esetekben eacuteszszerű lehet a maacutesodik eacutes a harmadik szintű megkoumlzeliacuteteacutes kombinaacutecioacuteja

17MILYEN INFORMAacuteCIOacuteKAT CEacuteLSZERŰ OumlSSZEGYŰJTENI A II SZINTŰ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteS ESETEacuteBEN

A II szintű ellenőrzeacutesek toumlbbek koumlzoumltt a koumlvetkező tiacutepusuacute ellenőrzeacuteseket eacutes inteacutezkedeacuteseket foglalhatjaacutek magukban

171Vaacutellalati adatok

A vaacutellalati adatokra vonatkozoacute lekeacuterdezeacutes soraacuten a koumlvetkező faacuterszi nyelven eleacuterhető informaacutecioacutek beszerzeacuteseacutere kell toumlrekedni

1711 A teheraacuteni eacuterteacutektőzsdeacuten jegyzett magaacutenvaacutellalkozaacutesok eseteacuteben

ceacutegnyilvaacutentartaacutesi adatok

az igazgatoacutek azonosiacutetoacute adatai

reacuteszveacutenyesi szerkezet

1712 A koumlzokiratok eacutes ingatlanok nyilvaacutentartaacutesba veacuteteleacutevel foglalkozoacute aacutellami szervezet aacuteltal nyilvaacutentartaacutesba vett magaacutenvaacutellalkozaacutesok eseteacuteben

ceacutegnyilvaacutentartaacutesi adatok

az igazgatoacutek azonosiacutetoacute adatai

koumlzvetlen reacuteszveacutenyesek eacutes

teacutenyleges tulajdonosok (a korlaacutetozott jogi forma eseteacuten aacutell rendelkezeacutesre)

1713 Aacutellami tulajdonban leacutevő vaacutellalatok eseteacuteben

a fő ellenőrzeacutest gyakorloacute szervezet

a keacutepviselők azonosiacutetoacute adatai

172Megfeleleacutes

A szervezetre valamint annak azonosiacutetott reacuteszveacutenyeseire eacutes igazgatoacuteira vonatkozoacute peacutenzmosaacutessal szankcioacutekkal terrorizmusfinansziacuterozaacutessal vagy politikai koumlzszerepleacutessel kapcsolatos hivatkozaacutesok felteacuterkeacutepezeacutese eacuterdekeacuteben oumlssze kell gyűjteni a szabaacutelyozaacutesi adatbaacutezisokban koumlzzeacutetett potenciaacutelisan aacutertalmas teveacutekenyseacutegre utaloacute informaacutecioacutekat a koumlvetkezők lekeacuterdezeacuteseacutevel

az EU szankcioacutes jegyzeacutekeiben valoacute jegyzeacutekbeveacutetel

kiemelt koumlzszereplők koumlzoumltti felsorolaacutes valamint

veacutegrehajtaacutesi jegyzeacutekek eacutes biacuteroacutesaacutegi beadvaacutenyok

173Meacutedia

Lekeacuterdezeacuteseket kell veacutegezni a meacutediaadatbaacutezisokban eacutes az aacuteltalaacutenos meacutediaacuteban az olyan keacuterdeacutesekkel kapcsolatos informaacutecioacutek feltaacuteraacutesa eacuterdekeacuteben mint peacuteldaacuteul

terrorizmusfinansziacuterozaacutessal vagy terrorista teveacutekenyseacutegekkel valoacute kapcsolat

szervezett bűnoumlzeacutessel vagy fegyverkereskedelemmel valoacute kapcsolatok

peacutenzmosaacutes

szabaacutelyozaacutesi vizsgaacutelatok eacutes leacutenyeges jogvitaacutek

vesztegeteacutesben eacutes korrupcioacuteban valoacute eacuterintettseacutegre vonatkozoacute aacutelliacutetaacutesok eacutesvagy

szabaacutelyozaacutesi vizsgaacutelatok vagy szankcioacutek

18MILYEN KONKREacuteT PEacuteLDAacuteN KERESZTUumlL LEHET BEMUTATNI AZ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteST KOumlZEPES KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV ESETEacuteN

Peacutelda koumlzepes kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy unioacutes szeacutekhelyű kkv18 500 000 EUR oumlsszegű szerződeacutest kiacutevaacuten koumltni vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek szaacutellodaacuteknak toumlrteacutenő eacuterteacutekesiacuteteacuteseacutere A vevő egy magaacutentulajdonban aacutelloacute iraacuteni reacuteszveacutenytaacutersasaacuteg amely koumlzismert a szaacutellodapiacon eacutes elosztaacutesi haacuteloacutezattal rendelkezik Iraacutenban a vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek tereacuten Az iraacuteni vevővel fennaacutelloacute uumlzleti kapcsolat logisztikaacutejaacuteeacutert eacutes fenntartaacutesaacuteeacutert egy harmadik orszaacutegbeli (nem unioacutes) szemeacutely az uumlgynoumlk felel aki jutaleacutekot kap az unioacutes szeacutekhelyű kkv-toacutel Az aacuterut a harmadik orszaacutegon keresztuumll szaacutelliacutetjaacutek le bdquouumlzembőlrdquo szaacutelliacutetaacutesi felteacutetelekkel (az unioacutes szeacutekhelyű vaacutellalkozaacutes EU-ban leacutevő uumlzemeacuteből) A logisztikaacuteeacutert mindveacutegig az iraacuteni vevő felel A fizeteacutest az iraacuteni vevő harmadik orszaacutegban leacutevő leaacutenyvaacutellalata inteacutezi a harmadik orszaacutegban talaacutelhatoacute bankszaacutemlaacuteroacutel az unioacutes szeacutekhelyű kkv leaacutenyvaacutellalataacutenak a harmadik orszaacutegban leacutevő bankszaacutemlaacutejaacutera

A koumlzepes kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyvben (laacutesd a 11 keacuterdeacutest) az aacutetvilaacutegiacutetaacutes az iraacuteni vevőre ndash egy magaacutentulajdonban aacutelloacute iraacuteni reacuteszveacutenytaacutersasaacutegra ndash eacutes a harmadik (nem unioacutes) orszaacutegban leacutevő kereskedelmi uumlgynoumlkre iraacutenyul Azonosiacutetani kell a vendeacuteglaacutetoacuteipari berendezeacutesek teacutenyleges veacutegfelhasznaacuteloacutejaacutet annak biztosiacutetaacutesa eacuterdekeacuteben hogy ne aacutelljon fenn kapcsolat az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezetekkel Az unioacutes szeacutekhelyű kkv aacuteltal veacutegzett kockaacutezateacuterteacutekeleacutes koumlzepes szintű kockaacutezatot taacuter fel a vaacutellalkozaacutesra neacutezve kuumlloumlnoumlsen az iraacuteni szerződeacuteses partner jogi struktuacuteraacuteja miatt

A sajaacutet koumlzleacutes beszerzeacutese valamint a benyuacutejtott informaacutecioacuteknak nyiacutelt informaacutecioacutes forraacutesokkal vagy adatbaacutezisokkal valoacute keresztellenőrzeacutese utaacuten az aacutetvilaacutegiacutetaacutesi eljaacuteraacutes a vaacutellalati adatoknak a vonatkozoacute ceacutegnyilvaacutentartaacuteson keresztuumlli lekeacuterdezeacuteseacutet foglalnaacute magaacuteban Miacuteg a magaacutentulajdonban aacutelloacute iraacuteni reacuteszveacutenytaacutersasaacutegok szaacutemaacutera koumltelező a nyilvaacutentartaacutesba veacutetel (nem a teheraacuteni eacuterteacutekpapiacutertőzsdeacuten

18 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

hanem a koumlzokiratok eacutes ingatlanok nyilvaacutentartaacutesba veacuteteleacutevel foglalkozoacute iraacuteni aacutellami szervezetneacutel eacutesvagy a Hivatalos Koumlzloumlnyben) a rendelkezeacutesre aacutelloacute informaacutecioacutek nem minden esetben hiaacutenytalanok vagy naprakeacuteszek A magaacutentulajdonban aacutelloacute reacuteszveacutenytaacutersasaacutegokra vonatkozoacute reacuteszveacutenyesi informaacutecioacutek aacuteltalaacuteban nem aacutellnak rendelkezeacutesre a nyilvaacutenos nyilvaacutentartaacutesokban

Ezenfeluumll a vonatkozoacute jegyzeacutekekben veacutegzett lekeacuterdezeacutes reacuteveacuten meg kell vizsgaacutelni a szervezettel ismert kapcsolatban aacutelloacute feleket a peacutenzmosaacutes a szankcioacutek a terrorizmusfinansziacuterozaacutes eacutes a politikai koumlzszerepleacutes tekinteteacuteben

Ebben az esetben az iraacuteni vevő koumlzzeacutetette a reacuteszveacutenyeseket a vonatkozoacute jegyzeacutekekben veacutegzett lekeacuterdezeacutes pedig nem taacutert fel semmilyen kedvezőtlen eredmeacutenyt A tovaacutebbi ellenőrzeacutesek soraacuten nem meruumllt fel a megfeleleacutes szempontjaacuteboacutel leacutenyeges keacuterdeacutes A vezeteacutesben leacutevő szemeacutelyek neveacutet eacutes a vaacutellalati adatokat keresztellenőrizni lehetett a Hivatalos Koumlzloumlnyben rendelkezeacutesre aacutelloacute adatokkal Az unioacutes szeacutekhelyű kkv keacuteszen aacutellt arra hogy lebonyoliacutetsa az uumlgyletet iraacuteni vevőjeacutevel eacutes a harmadik (nem unioacutes) orszaacutegban leacutevő banknak megadta az informaacutecioacutekat

19MILYEN INFORMAacuteCIOacuteKAT CEacuteLSZERŰ OumlSSZEGYŰJTENI A III SZINTŰ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteS ESETEacuteBEN

A III szintű ellenőrzeacutesek helysziacuteni laacutetogataacutest eacutes humaacuten forraacutesboacutel szaacutermazoacute informaacutecioacutekat is magukban foglalhatnak

191Helysziacuteni laacutetogataacutes

A helysziacuteni laacutetogataacutes soraacuten ellenőrizhető a ciacutem eacutes a vaacutellalat teacutenyleges leacutetezeacutese beleeacutertve a vaacutellalat kapacitaacutesaacutet eacutes a leacutetesiacutetmeacutenyek aacutellapotaacutet

192Hiacuterneacutevvel kapcsolatos ellenőrzeacutesek

A III szintű aacutetvilaacutegiacutetaacutes a vaacutellalat joacute hiacuterneveacutenek eacuterteacutekeleacutese ceacuteljaacuteboacutel szakeacutertőkkel eacutes munkavaacutellaloacutekkal (peacuteldaacuteul versenytaacutersakkal koraacutebbi alkalmazottakkal uumlgyfelekkel) folytatott interjuacutekat foglalhat magaacuteban amelyek alapjaacuten informaacutecioacutek gyűjthetők a koumlvetkezőkről

a vizsgaacutelt alanyok haacutettere koraacutebbi teveacutekenyseacutege hiacuterneve eacutes eacuterzeacutekelt feddhetetlenseacutege a helyi piac eacutes a nemzetkoumlzi uumlzleti eacutelet szempontjaacuteboacutel

az Iszlaacutem Forradalmi Gaacuterdaacuteval valoacute kapcsolatok

megfeleleacutesi probleacutemaacutek (a muacuteltban)

folyamatban leacutevő eacutes koraacutebbi biacuteroacutesaacutegi eljaacuteraacutesok

piaci eacuterdekeltseacutegek

a vaacutellalat teveacutekenyseacutegei valamint

a vaacutellalat teacutenyleges leacutetezeacutese

193Interjuacute a vezeteacutessel

Bizonyos esetekben tanaacutecsos lehet tovaacutebbi interjuacutekat keacutesziacuteteni a vaacutellalat vezeteacuteseacutenek tagjaival hogy bepillantaacutest nyerjuumlnk a fent emliacutetett teruumlletekre A helysziacuteni laacutetogataacutes ndash kuumlloumlnoumlsen gyaacutertaacutessal foglalkozoacute vaacutellalatok eseteacuteben ndash segiacutethet abban hogy betekinteacutest nyerjuumlnk a vezeteacutes ceacutelkitűzeacuteseibe eacutes strateacutegiaacutejaacuteba

20MILYEN KONKREacuteT PEacuteLDAacuteN KERESZTUumlL LEHET BEMUTATNI AZ AacuteTVILAacuteGIacuteTAacuteSI ELLENŐRZEacuteST MAGAS KOCKAacuteZATUacute FORGATOacuteKOumlNYV ESETEacuteN

Peacutelda magas kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyv Egy az A unioacutes tagaacutellamban19 szeacutekhellyel rendelkező villanymotor-gyaacutertoacute villanymotorokat szaacutendeacutekozik eacuterteacutekesiacuteteni egy iraacuteni vevő (aacutellami tulajdonuacute leacutegitaacutersasaacuteg) szaacutemaacutera A szerződeacutes garanciaacutet eacutes poacutetalkatreacutesz-szaacutelliacutetaacutest is magaacuteban foglal A garanciaacutelis javiacutetaacutesokat egy a B unioacutes tagaacutellamban leacutevő uumlzem veacutegezneacute A szerződeacuteses oumlsszeg 5 millioacute EUR Az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg teherszaacutelliacutetoacute eacutes polgaacuteri leacutegi jaacuterműveket uumlzemeltet A motorok az utasszaacutelliacutetoacute leacutegi jaacuterművekhez szuumlkseacutegesek Az aacuterukat bdquouumlzembőlrdquo kell leszaacutelliacutetani a fizetendő oumlsszeget pedig az (A unioacutes tagaacutellamban szeacutekhellyel rendelkező) villanymotor-gyaacutertoacute (C unioacutes tagaacutellamban vezetett) bankszaacutemlaacutejaacutera kell aacutetutalni A villanymotor-gyaacutertoacute meacuternoumlkei keacutepzeacutest biztosiacutetanak eacutes műszaki probleacutemaacutek eseteacuten segiacutetseacuteget nyuacutejtanak Az uumlzleti kapcsolatok kialakiacutetaacutesa eacutes szaacutemos iraacuteni laacutetogataacutes soraacuten a villanymotor-gyaacutertoacute

19 Megjegyzendő hogy minden gyakorlati peacutelda fiktiacutev eacutes nem kapcsoloacutedik leacutetező szemeacutelyekhez vagy vaacutellalkozaacutesokhoz

olyan hiacutereszteleacuteseket hallott hogy az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg igazgatoacutetanaacutecsaacutenak egyik tagja kapcsolatban aacutell az Iszlaacutem Forradalmi Gaacuterdaacuteval amely az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozik

Ebben a magas kockaacutezatuacute forgatoacutekoumlnyvben (laacutesd a 12 keacuterdeacutest) az unioacutes szeacutekhelyű villanymotor-gyaacutertoacutenak ellenőriznie kell hogy a villanymotorok kettős felhasznaacutelaacutesuacute termeacuteknek minősuumllnek-e eacutes hogy kell-e tanuacutesiacutetvaacutenyt keacuterni annak az unioacutes tagaacutellamnak az exportellenőrzeacutesi hatoacutesaacutegaacutenaacutel ahol a vaacutellalkozaacutes szeacutekhelye van Az exportellenőrzeacutesi hatoacutesaacuteg haacutetteacuter-informaacutecioacutekkal segiacuteti a villanymotor-gyaacutertoacutet az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezettel vagyis az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteggal kapcsolatban A villanymotor-gyaacutertoacute szaacutemaacutera magas kockaacutezatuacute uumlgyletet jelezhet toumlbb teacutenyező kombinaacutecioacuteja (vagyis azok a hiacutereszteleacutesek melyek szerint az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg potenciaacutelisan az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezethez koumlthető az aacuteruk tiacutepusa eacutes a szerződeacuteses oumlsszeg)

Az uumlgylethez kapcsoloacutedoacute magas kockaacutezat miatt III szintű aacutetvilaacutegiacutetaacutes javasolt kuumlloumlnoumlsen az Iszlaacutem Forradalmi Gaacuterdaacuteval valoacute esetleges kapcsolatok tekinteteacuteben

A vonatkozoacute informaacutecioacutek oumlsszegyűjteacuteseacutet lehetőveacute tehetik az eacuterintett iraacuteni uumlzleti koumlrnyezetben műkoumldő szakeacutertőkkel eacutes versenytaacutersakkal valamint az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezet vezeteacuteseacutevel folytatott interjuacutek amelyek informaacutecioacutekat taacuterhatnak fel a vaacutellalat hiacuterneveacutevel kapcsolatban eacutes azonosiacutethatjaacutek az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek hataacutelya alaacute tartozoacute szemeacutelyekkel valoacute kapcsolatokat A villanymotor-gyaacutertoacutenak valoacutesziacutenűleg kuumllső tanaacutecsadoacutet kell megbiacuteznia a megfelelő haacutetteacuterellenőrzeacutesek elveacutegzeacuteseacutevel Kihiacutevaacutest jelenthet tovaacutebbaacute az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg eacuterdekelt feleinek eacutes a vaacutellalatot teacutenylegesen iraacutenyiacutetoacute szemeacutely(ek)nek az azonosiacutetaacutesa is

Ebben az esetben a haacutetteacuterellenőrzeacutesek feltaacutertaacutek hogy az iraacuteni leacutegitaacutersasaacuteg egyik igazgatoacutesaacutegi tagja egy szankcioacutek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezet igazgatoacutetanaacutecsaacutenak tanaacutecsadoacuteja azonban nem toumllt be hivatalos keacutepviselői poziacutecioacutet eacutes nem rendelkezik ellenőrzeacutessel a szankcioacutek hataacutelya alaacute tartozoacute szervezet napi műkoumldeacutese felett A tovaacutebbi aacutetvilaacutegiacutetaacutes eacutes haacutetteacuterellenőrzeacutesek nem jaacutertak eredmeacutennyel

Az ellenőrzeacutesek soraacuten feacuteny deruumllt neacutehaacuteny koraacutebbi peres uumlgyre valamint neacutehaacuteny peacutenzuumlgyi keacuterdeacutesre ezek azonban nem voltak hataacutessal a villanymotor-gyaacutertoacuteval koumltendő konkreacutet megaacutellapodaacutesra

A villanymotor-gyaacutertoacute koumlvetkezeacuteskeacuteppen lebonyoliacutethatja az uumlgyletet eacutes keacuterelmezheti a tanuacutesiacutetvaacutenyokat eacutes garanciaacutekat

21MIT JELENT A FOLYAMATOS NYOMON KOumlVETEacuteS

Az aacutetvilaacutegiacutetandoacute szervezettel kapcsolatos informaacutecioacutekat rendszeresen frissiacuteteni kell Az unioacutes gazdasaacutegi szereplők a szerződeacutesben kikoumlthetik hogy az iraacuteni partner koumlteles taacutejeacutekoztatni őket a vezeteacutesben vagy a reacuteszveacutenyesi struktuacuteraacuteban bekoumlvetkező baacutermely vaacuteltozaacutesroacutel

Neacutehaacuteny nemzetkoumlzi szolgaacuteltatoacute diacutej elleneacuteben elektronikus eszkoumlzoumlket biztosiacutet az uumlzleti partnerek nyomon koumlveteacuteseacutehez Maacutesik lehetőseacutegkeacutent tanaacutecsos rendszeresen (peacuteldaacuteul eacutevente) feluumllvizsgaacutelni az aacutetvilaacutegiacutetaacutesi jelenteacutest

Felelősseacutegkizaacuteroacute nyilatkozat Ez a taacutejeacutekoztatoacute az EU Partnerseacutegi Eszkoumlze kereteacuteben finansziacuterozott bdquoAz Iraacutenhoz kapcsoloacutedoacute unioacutes gazdasaacutegi szereplőkre vonatkozoacute aacutetvilaacutegiacutetaacutesrdquo ciacutemű bizottsaacutegi inteacutezkedeacutes eredmeacutenye1 A taacutejeacutekoztatoacute kiegeacutesziacuteti az aacutetfogoacute koumlzoumls cselekveacutesi tervről szoacuteloacute unioacutes taacutejeacutekoztatoacutet Az Euroacutepai Bizottsaacuteg minden unioacutes gazdasaacutegi szereplőt arra oumlsztoumlnoumlz hogy kiacuteseacuterje figyelemmel az Iraacutennal kapcsolatos leguacutejabb fejlemeacutenyeket

Ez a taacutejeacutekoztatoacute ndash mindennemű jogi felelősseacutegvaacutellalaacutes neacutelkuumll ndash azon unioacutes gazdasaacutegi szereplőknek szoacutel amelyek uumlzleti teveacutekenyseacuteget szeretneacutenek folytatni Iraacutennal Ceacutelja hogy aacuteltalaacutenos eacutes indikatiacutev iraacutenymutataacutest nyuacutejtson az e teruumlleten toumlrteacutenő aacutetvilaacutegiacutetaacutessal kapcsolatos bevaacutelt gyakorlatokroacutel Felhiacutevjuk figyelmeacutet hogy az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesek eacutes az azok megseacuterteacuteseacuteeacutert kiszabott buumlnteteacutesek eacuterveacutenyesiacuteteacuteseacuteeacutert a tagaacutellamok illeteacutekes nemzeti hatoacutesaacutegai felelősek A Bizottsaacuteg arra oumlsztoumlnzi a gazdasaacutegi szereplőket hogy ellenőrizzeacutek az e teruumlletre vonatkozoacute nemzeti iraacutenymutataacutest eacutes figyelmezteteacuteseket eacutes keacutetseacuteg eseteacuten forduljanak az illeteacutekes nemzeti hatoacutesaacutegaikhoz

Ez a taacutejeacutekoztatoacute kizaacuteroacutelag az unioacutes korlaacutetozoacute inteacutezkedeacutesekről szoacutel Nem vonatkozik kuumlloumlnoumlsen a harmadik orszaacutegok aacuteltal Iraacutennal szemben kiszabott az adott orszaacuteg teruumlleteacuten kiacutevuumll alkalmazott szankcioacutekra illetve azok hataacutesaira Az Euroacutepai Unioacute nem ismeri el a harmadik orszaacutegok aacuteltal elfogadott jogszabaacutelyoknak az adott orszaacuteg teruumlleteacuten kiacutevuumlli alkalmazaacutesaacutet eacutes uacutegy veacuteli hogy azok hataacutesai ellenteacutetesek a nemzetkoumlzi joggal Az EU blokkoloacute inteacutezkedeacuteseinek (227196EK tanaacutecsi rendelet) ceacutelja hogy megveacutedje az unioacutes gazdasaacutegi szereplőket a harmadik orszaacutegok jogszabaacutelyainak az adott orszaacuteg teruumlleteacuten kiacutevuumlli alkalmazaacutesaacuteval szemben valamint tiltja hogy az unioacutes gazdasaacutegi szereplők a rendelet melleacutekleteacuteben meghataacuterozott kuumllfoumlldi jogszabaacutelyok alapjaacuten előiacutert baacutermilyen koumlvetelmeacutenynek vagy tilalomnak eleget tegyenek

Ez a taacutejeacutekoztatoacute ugyancsak nem vonatkozik a peacutenzmosaacutesi iraacutenyelv eacutertelmeacuteben vett bdquokoumltelezett szolgaacuteltatoacutekrardquo2 Meg kell jegyezni hogy a peacutenzmosaacutesi iraacutenyelv nem terjed ki a nukleaacuteris vegyi vagy bioloacutegiai fegyverek finansziacuterozaacutesaacutenak kockaacutezataacutera (proliferaacutecioacutefinansziacuterozaacutes kettős felhasznaacutelaacutesuacute termeacutekek polgaacuteri vagy katonai ceacuteluacute a felhasznaacutelaacutes stb) valamint hogy a kiemelt kockaacutezatot jelentő harmadik orszaacutegokkal folytatott uumlgyletek mindig a peacutenzmosaacutesi iraacutenyelv szerinti fokozott aacutetvilaacutegiacutetaacutes taacutergyaacutet keacutepezik

1 Az eacuterdemi munkaacutet az EcorysDeloitte aacuteltal vezetett gazdasaacutegi konzorcium veacutegezte toumlbb hoacutenapon aacutet 2018 szeptembereacutetől kezdődően 2 Laacutesd az (EU) 2015849 iraacutenyelv 2 cikkeacutet

• Felelősseacutegkizaacuteroacute nyilatkozat