Ngan hang Theong m~licA phdn Bnu tli~n Lien Vi~t

Bao cao tai chfnh gitta nien dQ

cho ky sau thang kSt tlnicngay 30 tbang 6 nam 2020

phep Hoat dl}ngNgan hang sa

Hl}i dang Quan tr]

Ban TAng Giam dac

Coug ty ki~mtoau

Vi~t

Gi~y phep Ho~tco tho; han

Ngan hang; dotir dip,

3 nam

Nha mroc Vi~t Nam

Gi~y chung nMn dang ky doanh hoach vaDAu tu Thanh ph6 Ha NQi dp da dugc chinh nhi~u I~n, Idnchinh gAnnh~t la di&uchinh ldn thtr 17 vao ngay thang 3 nam 2020.

ang Huynh Ngoc Huyang Pham Doan SanOng Nguy~n £)uc Cu'

ang Duong Cong ToanOng Nguy~n Dinh ThAng

ang Le Hhng PhongBa Chu Thi Lan HuongBa Duong Hoai Lien

Ong PhamDoan Sanang Hh Nam Ti~n

ang Bui Thai HaBa Nguy~n Thj GAmBa Nguy~n Anh Vanang Vii Qu6c Khanhang Nguy~n Thanh Tungang Nguy~n Qu6c Thanhang Kim Minh TuAnang Nguy~n NgQc NamBa Le Thj Thanh NgaBa Vu Thu Hi~nang Nguy~n Quy Chi~nang Hoang Van PhUcang Anh Tung

sb 109 Trin Hung B~o, Qu~ Hoan Ki~mThanh phb Ha NQi, Vi~t Nam

TNHHKPMGVi~t Nam

CM tjchPM CM tich thuemg tnrcPM CM tich

nhiem ngay 251612020)PM CM tjchThanh vien

nhiem ngayThanh vienThanh vienThanh vien dQCli,ip

Thng giarn dbcPh6 Thng Giam dbc thuemg tnrc(b6 nhi¢m ngay 16/7/2020)Ph6 Thng Giam dbcPh6 Thng Giam dbcPM Thng Giam dbcPh6 Thng Giam dbcPh6 Thng Giam dbcPM Thng Giam dbcPM T6ng Giam d&Ph6 Thng Giam dbcPM Giam dbcPM Tbng Giam dbcPh6 Thng Giam dbcPM Giam dbcPM Thng Giam dbc

, hang Thu01lg m~i phin Buu di~n LienBao cao cua Ban TAngGiam d3c

,Giam a6c Ngan hang Thuong mai ph§n BI1Uai~n Lien Vi~t ("Ngl'm hang") trinh bay bao

va bao cao tai chinh gifra nien aQ dfnh kern cua Ngan cho san thang k8t thuc6 nam 2020.

Ban T6ng Giarn d6c Ngan hang chiu trach nhiem l~p va trinh bay trung thirc va hop ly bao cao tai chinhnien dQ thea cac ChuAn m\fe roan Vi~t Nam, Ch~ dQ K~ toan Vi~tNam ap dung cho

chtrc tin dung do Ngan Nha nm:yeVi~tNarn ban hanh va quy djnh phap ly co lien qusn d~nl~p va trlnh bay bao cao tai chfnh gitta nien dQ. Theo y ki~n eua Ban T6ng Giam d& Ngan hang:

baa cao tiii cblnh gitJa nien dl1ge trlnh bay tit trang 5 trang 70 phan anh trung thve vahqp 19 tlnh hlnh chfnh Ngan hang t:;tingay 30 tMng 6 narn 2020, k~t qua ho:;ttdQng kinhdoanh va hru chuySn ti~n t~ eua Ngan hang eho ky sau tMng k~t thUe cung ngay, phil hgp vo; caeChuAn rnllCKS toan Vi~t Nam, ChS dQK~ toan Vi~t Narn ap dt,mg eho cae T6 chue tin d\lng doNgan hang Nha mrae Vj~tNarn ban hanh va eae quy dlnh pMp Jy e6 lien quan l~pmnh bay baa eao tai cblnh gitJa nien dQ; va

t:;tingay l~p baa eao nay, khong e61y do gl dS Ban T6ng Giarn d& Ngan hang eho r~nghang se khong thS thanh toan cae khoan ng phai tnt khi dSn h:;tn.

ngay I~p baa cao nay, Ban T6ng Giarn d6e Ngan hang da phe duy~t phat hanh baanien dQdinh kern.

Uti ehinh

ngay 14 tMng 8 narn 2020

2

KPMG Limited46th Floor, Keangnam Landmark 72E6 Pham Road, Me Tri WardSouth Tu Liem Hanoi, Vietnam+84 (24) 39461600 Ikpmg.com.vn

SAO CAO SOAT XET THONG TIN TAl CH'NH GIU'A NIEN aQ

Kfnh gUi eac co dongNgan hang ThU'O'ngm~i COphin SU'u di.n Liim Vi.t

ChUng toi da xet bao cao tai chfnh giCra do dfnh kern cua Ngan hangThU'O'ng m9i CO phfln BU'u di~n Lien Vi~t ("Ngan hang), bao g6m bang can dOl k~toan t91 ngay 30 thang 6 nam 2020, bao cao k~t qua heat dong kinh doanh va baocao lU'u chuy~n ti~n t~ lien quan cho ky sau tMng k~t thUc cling ngay va thuy~tminh kem theo dU'Q'cBan TOng Giam dOc Ngan hang phe duy~t phat hanh ngay 14tMng 8 m'3m dU'Q'Ctrlnh bay ttY trang 5 d~n trang 70.

Trach nhi.m cua San TOng Giam d6c

Ban TOng Giam dOc Ngan Mng chiu trach nhi~m It;ipva trlnh bay trung thl,l'Cva hQ'pIy bao cao tai chfnh giCra nien do nay theo cac Chulm ml,l'c K~ toim Vi~t Nam, Ch~do K~ toan Vi~t Nam ap dl,mg cho cac TO chuc tin dl,mg do Ngan hang Nha nU'O'cVi~t Nam ban hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c It;ip va tYlnh baybao cao tal chfnh gifra nien do, va ch!u trach nhi~m va ki~m soat noi bO ma BanTOng Glam d6c Ngan hang xac dinh la can thi~t d~ dam bao vi~c lap va trlnh bayMo cao tal chfnh giCra nien do khOng co sal sot trong y~u do gian nhamI~n.

Trach nhi.m cua kitlm toan vien

Trach nhi~m cua chUng to; la dU'a ra k~t luan v~ Mo cao tal chrnh giCraniE~ndl,l'a tren qua soat xet cua chung to!. Chung da thl,l'c hi~n cong vi~ctheo Chuan ml,l'CVi~t Nam v~ hQ'p d'6ng djch VI) soat xet s6 2410 - Soat xet thongtin tai chfnh giGa nien do kiem loan vien doc I~p cua dan vi thl)'c h~n.Cong vi~c soat xet thOng tin tai chfnh giCranien dO bao g6m vj~c thl,l'c hi~n cuocphong vtm, y~u la phong van nhfrng ngU'O'ichiu trach nhi~m v~ vanchrnh k~ toan, thl,l'c hi~n thu tt,lCphan trch va cac thu tt,lCsoat xet khac. Mot cuocsoat xet va CO' ban ph<;lmvi hep han mot kiem toan oU'Q'cthl,l'c hi~n theocac Chuan ml,l'c Ki~m toan Vi~t Nam va do khong cho phep chung d~t dU'Q'cSt,l' dam bao r~ng chung toi sa nhan bi~t dU'Q'Ctat ca van d~ trong y~u co thedU'Q'Cphat hi~n mot cuoc kiem toano chUng t6i khong dU'a ra.ykiem toano

3

K~t IUfn ella ki4m toan vien

Can Ctrtren k~t qua soar xet cua chung toi, chUngtoi khOngthay co van d~ gl khi~n chUngtol cho r~ng bao cao tai chmh giCranien dOdinh kern da khong pMn anh trung thl,l'Cva hoply, tren cac khfa canh trQngy~u, tinh hlnh tal chinh cua Ngan hang ThU'O'ngm<;liCo phanBU'udj~n Lien Vi~t t<;lingay 30 tMng 6 nsm 2020, k~t qua boat dong kinh doanh va lU'uchuy€mti~n t~cho ky sau tMng k~t thuc cLmgngay Ngan hang, phu hop vai cac Chu~mml,l'cK~ toan Vi~t Nam, Ch~ do K~ toan Vi~t Nam ap dl,mgcho cac To chec tfn dl,lngdoNgan hang Nha nU'ac VI~t Nam ban hanh va cae quy dinh pMp Iy co lien quan d~n vi~cI~pva trlnh bay Mo cao tai chinh giCranien do_

Wang Toon KimGiay ChCrngnh~n £>angky Hanh ngh~Kj~m toan s6 0557-2018·007·1PM TOng Giamdoc

Chtrng £>angky Hanh ngh~Ki~m toan s6 3065·2019-007-;

Ha Nol, ngay 14 thang 8 nam 2020

4

,A TAl SAN, I Ti~n m~it

, Ti~n gUi~ Ngan hang NIta mr6'c Vi~t Nam("NHNNVN")

III Ti~n gUiva cho vay cac TAchtfc tin d\lng("TCTD") khac

1 Ti~ngui tai cac TCTD khac2 Cho Yay cac TCTD khac

II

IV ChUng khoan kinh doanh1 Cht'rngkhoan kinh doanh

V Cac cong c\l tai ehfnh phai sinh va cac tid santid chinb khae

VI Cho vay khach bang1 Cho yay khach hang2 Dl,l'phong rui ro cho Yay khach hang

VIII ChUng kboan diu tu1 Chung khoan dAntu sin d~ ban2 Chung khoan dAn ttl ngay dao han3 Dir phong nii ro cheng khoan dAnnr

IX Gop van, diu tudai h"n4 DAn ttldm han khac

X Tid san ca dinh1 Tai san dinh hilu hmha Nguyen giab trj hao mon lUy3 san c6 dinh vo hlnhab

Tai san Co kbacCae kho3.nphai thn

2 khoan lai, phi thn4 Co khac

4"; thi

TONG TAl SAN

iii

5

ThuySt 30/6/2020minh Tri~u VND

31/1212019Tri~u VND

2.281.820 1.213.646

1.880.621 6.621.943

10.816.676 11.663.6499.916.676900.000

4 218.490278.490

~~~/'

5 181.485 87.900IA

150.499.889 138.802.0336 J \"7 (1.823.656) (1.720.593) l(

~31.631.955 34.796.11837.835.705

8(b)8(d) (203.750)

315.931 324.7319 315.931

1.492.660 1.503.4781 12.200.8131464.927 468580602.962(138.035)

10 8.343•.680 7.044.5422.485.221 1

538.54611

213.729.207 202.058.040

,,,,

Nam6 nsm 2020 (tiSp theo)

Thuy@t 30/612020minh Tri~u VND

B NQ PHA.I TRA.VA VON CHU SO Him

NQPHAITRA.

I Cac khoan ng Chinh phi va NHNNVN

II Ti@ngm va vay cac TCTD khac 131 Ti~n giri cua cac TCTD khac2 Yay TCTD kMe

III Ti~n gm cia khach hang 14

V van tai trf, iy thac diu til, cho vay TCTDehiu rii ro 15

VI Phat hanh giiy ta co ghi 16

VII Cae khoan nf khac 171 Cac khoan Iai, phi phai tra3 Cac khoan phai tra nc khac

TONG NQ pHAITRA

VON CHU SO Him

VIII Van va cac guy1 V6na Veindi€u tec dU'vein plu2n2 guy cuaTCTD5 nhu{in chua phan

TONG VON CHU SOHim

TONG NQ PHAI TRA.VA VON CHU SOHim

thanh

31/1212019Tri~u VND

12 263.569 287.008

27.523.028 17.533.19221.864.253 1

4.585.766

143.917.595 136.847.259

1.158.625

22.821.627 28.155.937 -.~6.027.280 5.496.219 C,4.829.628 :t1~1.197.652 920.440 Iq

I',.200.553.099 189.478.240 ·lJ

~I:

19 13.176.1089.769.5409.769.483

571.473.3871 181

12.579.800

8.881.44.1

13.176.108 12.579.800

213.729.207 202.058.040

tai nien

hang Thunng m~j Ct1phin Buu di~n Lien Vi~tTrin Hung D1.\o,Qu~n Hoan Kj~m, Ha N{)i,Vi~t Nam

Bang can d&i k~ toan m,i ngay 30 thang 6 nam 2020 (ti~p thee)Miu B02a1TCTD

Thuy~t 30/612020minh Trifu VND

I

CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN

NGHiA VV NQ TIEM AN

2Bao Ianh yay v6nCam kStgiao djch b6i doaiCam kit moo ngot;ti t?Cam kit ban ngoai t?Cam kit giao dich hodn a6i

Cam kSt trong nghi~p VI,l LlCBao Hinh khacCac cam kStkhac

456

2727

4.19649.279.675

55.728276.210

48.947.737554.590

1.668.61557.052

31/1212019Tri~u VND

4.19627.900.350

213.13197.243

27.589.976754.684

2.036.35296.082

Ngay 14 thang 8 nam 2020

NgU'o; l~p: NgU'o;soar xet:

Hom TbuTruung phOng

Till chinh -Ki todn

cdo7

Chi tieu Thuy~t Ky sau thang Ky sau thangminh. k~t thue ngay k~t thue ngay

30/6/2020 30/6/2019Tri~u VND Tri~u VND

Thu nh~pHii va cac thu nMp nrong t\l''1 Chi ph! liii va cac chi phi nrong ttr (5.648.187)k

I Thu nh.p Iii thuin 2.901.712 2.964.512

3 Thu nh~p tiI hoat d¢ng djch VI)

4 Chi phi heat d¢ng djch vu

II Lii thuin tir ho;.ltdQngdjch Vt} 209.559 104.477III Lai thuin tir ho;.ttdQngkinh doanh ngo;.tihAi 35.630 35.554IV Lai thuin tir mua ban chUngkhoan kinh doanh 4.070V La thuin tir mua ban chUng khoan diu ttr 22 (62.661) (13.844).5 Thu nMp tiI hoar d¢ng khac6 Chi phf hoar d¢ng khsc

VI Lii thuin tir ho;.ttdQngkhac 127.535 20.182 i....VII Thu nh.p tir gop vAn,mua ca phin 275 275 11

,ViVIII Chi phi ho;.ttdQng 23 (1.991.704) .,IX L91nhu,n thuin tir ho;.ttdQngkinh doanh

trU'o'Cchi phi d'1 phung rw ro tin dt}ng 1.220.346 1.305.986 _j.::X Chi phi dV phung rtii ro tin dt}ng 24 (216.056) (189.114)

XI Tang 191nhu,n trlfac thu~ 1.004.296 1.116.8727 Chi phi thu~ thu nh~pdoanh nghi~phi~nhanh (198.001) 165)

,XII Chi phi thu~ thu nh,p d.oanh nghi~p ("TNDN") (198.001) (219.165)

XIII L91nhu,n sau thu~ 806.289 897.707

Di di~u chinh I,iXV Lai cO'ban tren c6 phi~u 25 610 721

NgmJi l~p:

minh kern IiI flu/nil nJa

Nam

STT Chitieu

01020304

LUll CHUYENTIEN TU HO~T DQNGKINH DOANHThu nha,pJai va cac thu nha,p luang t\Tnha,nduocChi phi lai va cac chi phi nrong t\Taa traThu nha,p thu§nttl hoat vu nhandtrocChenh l~ch sO tien thuc thu va thuc chi ttl heat dQngkinh doanh ngoai hOiva chtrng khoanThu nha,pkhac nha,ndU<lC

thu cac khoan ng da duoc xu 1:9xoa, btl d~p b~ng ngu6nrui ro

chi cho nhlin vh~nva d{lngquanTi~n thuS TNDN th\TCnQPtrong ky

0506

0708

Lw chuy~nti~n thuin tir h0tlt d(jng !dnh doanhtrU'O'cnhfing thay d6i v~tai san va n9'h0tlt dqng

Ky san thangk~t thuc ngay30/6/2020Tri~uVND

17.016(5.394.338)

209.559

63.21693.020

34.291(1.838.121)(231.383)

san thangthuc ngay

30/6/2019Tri~u VND

(5.157.480)

45.4717.511

(1.UU'V •.J(}U

(177.203)

733.937453.260

09101112

Nhfing fhay d6i v~tai san bo:}tdqngGiaml(tang) cae khoim lien gU·j va cho Yaycae TCID kMe(Tang)/giam cae khoan kinh doanh chUng khoanTang eac eong el) taJ chfnh pMI sinh va eae tal san tai chfnh kMcTang cac khoan cho vay kbach hangGiam ngu6n d\f phong bu aip tim thilt cae khoan(Tang)/giam kMc v~ tal san ho~t aQng

Nbfing thay d6i v~n9'ho,t dqngGiam cae khoan ng Chfnh phU va NHNNVN

tien va vay cac TCTDkMcTang ti~n gUicua kMch hang(Giam)/tiing phat h~mh to co(Giam)/tiing vOntM trg, ily iliac tu,cho vay rnaTCIDrili ro

khac v~ng ho~tChi ttl cac quy cua TCID

14

16171819

2122

L50U23

(99.585)(11.800.919)

(345.034)(281.256)

(23.439)9.989.8367.070.336

10)

(1.158.625)331.912(188.889)

211.069 G~/1\ .?.::::::.•

I LUll CHUYENTIEN THUANTUHO~T DONGKINHDOANH 3.978.605(2.858.123)

kem flit/nb nii'n

NamTheeng ma!

Dao.cao hru chuy~·n· t~eho ky sau thang

ngay 30 thang 6 nim 2020(PhU'ongphap trl}'Cti~p - ti~p theo)

4912014/lT-NHNN

Kysau thangk~t tbue ngay30/6/2020Tri~uVND

01

LUUCHUVENTIEN Tir HO~T DONGDAu TU

Mua s~mtai san dinhthu nr thanh 19, nhircng ban tai san cb dinhchi tir thanh.Iy, nhuong ban san dinhthu o~utu, gop vbn VaGcac don vi khac

Ti8n thu c6 ttrc va lei nhu~nouge chia tir cac khoan o~ugop vbn dill han

(170.174)5.157(4.933)8.800

Ky sau tbangk~t thue ngay30/6/2019Tri~uVND

II LUUCHUVENTIENTHuAN rtrHO~T DONGDAu TU (160.875) (119.432)

01

LUUCHUVENTIENTU HO~T DONGTAl CHINHTang vbn e6 ph~ tir phat hanh phi~u 1

III LUUCHUVENTIEN THUANTirHO~T DONGTAl CHINH

IV LUUCHUVENTIENTHUANTRONGKY

V TIENVA cAc KHoAN TUONGDU'ONGTIENDAuKY

VII TIENVA cxc KHOANTU'ONGnU'ONGTIENCUOIKY(Thuy~tminh 26)

1.006.472

(3.018.998) 4.865.645

17.098.115 12.127.661

14.079.117 16.993.306

14 thang 8 nam

Nguoi l~p: Ngutri soat xet:

va dn duQ'c thoi cao tai chfnh nien

1.

,Don vi bao cao

hang Thtrong phAn Bun di~n Lien Vi~t (san lil "Ngan hang"), dichbAngti~ng Anh la Lien Viet Post Joint Stock Commercial Bank tat la "Lien VietPostBank"),

hang thtrong ph fin duQ'cthanh i~p Nircc hoa nghia

(a) Tbanb l,p va bm,lt dOng

hang Thuong C6 ph~n BUll di~n Lien Vi~t (HNgan co ti~n than la Ngan hang ThuongphAn Lien Vi~t duQ'c th~mh l~p thea Gi~y phep hang s6 91/GP-NHNN dod6c Ngan hang Nha Nam ("NHNNVN") thang 3 nam 2008. Thm gian

ho~t dong thea gi&y phep la 99 nam tir ngay dp. Giay nh~ dang ky doanh nghi~p6300048638 do SO'KS hoach nr Thanh ph6 Ha Noi cap duQ'cdi~u chinh IAnth(r 17 23

3 nam 2020.

van 86 244mg-DMDN ngay 21 thang 2 nam 2011, TM tucrngChfnh phUVi~tNamdapheT6ng Cong ty Buu chfnh Vi~t Nam C'Vietnam nay d6i ten thanh ty

Nam) tham gia gop Ngan hang Thuoog ml,li phAn Vi~t bAng trj cuaty Dich VI) TiSt ki~m Buu di~n ("VPSC") va v6n gop them {iSn. ngay 1 thang 7 nam

1, Vietnam Post da hoan thanh vi~c chuy~n giao gia trj tai nQ'phii tra clla VPSC cho NganThuoog mI,li C6 phAn Lien Vi~t Ngan hang da nh~n duQ'c duy~t clla NHNNVN theo Quy~t

dinh 1633/QE>-NHNN thang 7 nam 2011 Vll~C th(rc d6i ten Ngan hang Thuoog ml,liC6 ph~n Lien Vi~t thanh Ngan hang Thuoog ml,liC6 phAnBuu di~n Vi~t

ho~t dong chinh cua Ngan hang bao g6m huy dong va nh~n ti~n gui ngin, trung va dai hl,lutir cacva ca nhan; cung cap tin dl)ng cho cac t6 ch(rc va ca nhan dt,ra tren tlnh chAt va khAnang cung

v6n clla Ngan hang; tht,rc hi~n cae giao dich ngol,li t~, cae VI) tai trQ'thuoog m<'lliqu6ekhau thuO'ng phi~u, trai phi~u va cac gi§y to' co gia khac, va dich VI) ngan hang khae duge

cho phep.

(b) Van di~uI~

30 tMng 6 nam phAn ella Ngan hang la8.881.441 tri~u VND). M~nh gia eua mot phAn la 10.000 VND.

tri~u VND 1112/2019:

(c) Bia di~mva mi_lDglU'Ol bo,t dOng

chinh eua Ngan hang d~t t<'lli109 TrAnHung £)\10, Qu;;in2020, Ngan e6 (l sO'ehinh, ba (3) van phOng dl,lib6n tram sau ba (463) dich, sau tram bay ba

chinh, baphOng giao dich, sau

11

m,iQn~nHoftn

minh bac cao tfti chinh gHranH~ndQsan thang k~t thuc 30 thang 6 nam 2020

theo)

(d) Tang sa nhan vien

ngay 30 thang 6 nam 2020, co 9.384 nhan vien 9.184 nMn

2. CO'sir I~p bao cso tai chinh(a) Tuyen ba v@tnan tho

chfnh gifra nien dl) duoc l~p theo cac Chu~n rmrc Vi~t Nam, Ch&dQNam ap dung cho cite T6 chirc tin dung ("TCTD") do NHNNVN ban hanh va cac quy dinh phap 19

quan d~n vi~ l~p va trinh bay bao cao tai chfnh nien chugn va quy djnh phapth~ kMc bi~t tren mQt s6 khfa cenh trong y~u so v61 cac Chuin muc Bao cao Tai chinh Qu6c

nhtr cac nguyen t~c va cac chu!n muc k~ toan duQ'c thira nh~ rQng rro fJ cac qu6c khilc. Dotai chfnh gifra nien dQdinh kern khong nh~m m\lc dfch pMn anh flnh hlnh chfnh, kSt

dl)ng kinh doanh va luAng lUll chuy~n ti~n t~ cua Ngan hang theo cac nguyen t~c thOng l~duQ'c thira nh~n rQng fJcac nUfJcva cac quy~n tai pMn ngoal ph<.lIDvi Vi~tNam. Hansu d\mg bao cao rai chinh gifra nien dQ nay khong nhAm danh eho nhiing d6i tUQ'llg d\mg

khong dUQ'ebi6t v~ cac nguyen thu tve va thOng l~ kS toan eua Vi~tNam ap dvng cho cac TCTD.

(b) CO' sa (1'0 hrfing

chlnh gifra nien dl), ngo<.litrir bao cao lUll chlly~n t~ nien dl), duQ'c l{ip cotich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao lUll chuySn ti~n t~ gifra nien dl) duQ'Cl{iptheo phuong pMp

(c) KYki toan

nam eua Ngan hang tilcua Ngan hilJ;lgduqe l{ipcho

1 tMng 1 d€n ngay 31thang kSt thuc ngay 30

Bao cao tai chinh6nam 2020.

(d) Bon vj ti@ntf k~ toan

t~ kS toan hang Ja DAng Vi~t Nam la dan vi ti~n duQ'c dVngml,lCdfch l~p va trlnh bay bao cao tai chinh, duQ'Clam trim hang tri~u dAng nhlir ("Tri~u

Rieng d6i VfJlchi tieu lfii ca ban tren c6 phiSll, Ngan hang th\l'c hi~n trlnh bay Ii~u d~ndan vi nhu trong ThuySt minh

12

D~o,minh bao cao tid chinh giifa nien d{)

thang k@tthuc tbang 6 nam 2020thee)

3. Tom tit nhiing chfnh sach k~ tosin chu y~uchfnh dm;rc cao

trir viec ap dl,lng Thong ttr 01/2020fIT-NHNNv~ viec cc du l~i thm han no; mi~n, giam lai, phi,

anh huang do dich 9 nhu dm;rcmo t3.duqc Ngan hang ap dung trong vi~c l~p bao cao tai chfnh men

k8 roan duqc hang ap dung trong bao cao chfnh nam

do I\'HNNVN ban hanh quynh6m nq nhdm

nhftug chfnhnay nhAtquannhAt.

(a)

nghi~p vu pMt sinh duoc hach toan theo nguyen khoan muc ti~n cokhac VND duoc quy dbi sang VND thee ty gia binh qusn mua ban ehuy~n khoan giao

hang t~i tbm di~m cu6i lam eu6i cung eua gia giaonay chenh l~eh nba hon 1 so v6'i gia blnb quan gia quy~n mua va ban cua ngay Jam vi~e cu6i

k~ toan (xe.rnchi ti8t ty cac lo~i ngo~i t~ ap d\lng tbang 6 nam 2020 vanam 2019 t{li Thuy8t minh TruOng hqp tY gia giao t;;lithm di~m cu6i lameua leY k~ loan ehenh l~ch 16'n hun bO{lebdng 1% 50 blnh quan gia

ngay lam vi~e cu6i cung leY loan thl Ngan hang 5tr blnh quanngay lam vi~c cubi cung ky k~ toan d~ quy dbi. khoan m\lCphi

VND dugc quy dbi VND theo ty t;;lingay pMt sinh V\l.

khoan thu nh~p va chi phi bdng ti8n khae VND eua Ngan dl1qc quy dbingay phat sinb giao dich. Chenh l~ch ty gili do danb l~i cae tai va ng pMi tnl bdngVND sang VND t;;li bao cao hang thang dl1gc nh~n vao tai khoan "Chenh tythuQc v6n chu sa huu va ouge k~t chuy~n vao bao qua hO;;ltdQng kinh doanh

vao cu6i leY k8 toan.

(b) Uae tinh k~toaD

l~p bao cao tai chlnb giua nien dQ tuau tM theo cae 'Chufin m1)'cK~ toan Vi~t Nam,Nam d\lng eho chuc tfn d\lng do NHNNVN ban hanh vad~n vi~e I~p va tdnh bay bao cao tai chfnh giua nien oQ Bantinh gia dinh hnh d~n li~u bao tai chiuhva vi~c trlnh bay khoan nQ'pMi tni va tai san ti8m

dQding nhu cae li~u cao :v~doanh th~ va chi phitoan duQ'c I~p bAng ca 81)'hi~u biet cua Ban Tong GiamU<Jetfnh, diuh d?t ra.

Tiin va cae khoin tmmg dmmg tiSn

3

---- , --- -----------------------------------------------------

m!)i BU1l oi~n1>1)0, Qu,n Hoan Nam

bao cao tai dqcho sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

(d) Ti~n gm va eho vay eae TeTD khacTi~nqua

tai cac TCTD khac, tnr ti~nthang.

thanh toan, la ti~n tai cac TCTD khac co ky han

vay khac cae kboan co ky han muaj hai thang,

thanh toan tai cac TCTD khac duec ghi nhan thea gia eo kY han cho cackhac oUQ'eghi nh~n thea du nc g6e tru d\l'phong rili ro tin dung el) th~.

phau Ioai rui ro tfn dung d6i voi cac khoan ti~n gUico kY han vs cho yay trichpheng tuong Ung duQ'c thuc hi~n thea quy dinh tl;li ThOng tu s6 02/20131TT-NHNN do

ban hanh thing 1 nam 2013 quy dinh 10l;li sanphap meh l~p d\l' phong ro va S11dl)ngd\l' ly ro trong hOl;lt eua

va chi nhanh ngan hang nuac ngoai ("ThOngtu 02") Thong tu s6 09120141TT-NHNN doban Mnh ngay 18 thang 3 nam 2014 v~ vi~e sua d6i b6 sung mQts6 di~u ThOngtu

r;vp ...,,- tu 09"). Theo Ngan hfmgtrech l~pd\l'phong Cl) cho khoan ti~n choTCTD khac theo phuong phap oUQ'etdnh bay tl},i Thuy~tminh

Thong tu 02, Ngan hang khong pMi trfch Hipd\l'phong chung d6i vm cac khoan ti~n gUi ehoTCTDkhac.

(e) ChUng khoan kinh doanh

(i) Poon IO(li

khoan kinh doanh la nhilng chUngkhoan nQ'ho4icchung khoan v6n dUQ'emua cM ml,lCll,litrong thai gian ng~n ho~e co b~ng chung vi~c kinh doanh ehUngkhoan do nh~m

ml,lCofch thu lQ'ing~n h!)O.

Ghinh(inhang ghi nh~n ehUngkhoan kinh doanh vao ngay Ngan hang tra thanh mQtben o6i tac eua hW

dp cae chUng.khoannay (k~ toan thea ngay giao dich),

(iii) FJo lu:iYngkhoan kinh doanh duQ'cghi nh{inthea ghi g6c tr11oi d\l'phong rui ro chUngkhmin kinh doanh.

30 thang 6 nam 2020, chUngkhoan kinh doanh la chUngchi quy nuackhong trfch l~pd\l'phong rili ro cho nhfrngkhoimnay.

(iv) Dimg ghi nhq,nkhoan kinh doanh oUQ'cchllmdm ho~e hang

ghi nM,nkhi cae quy~n nh~n cac lu6ng ti~n tu caechuy~nph~n160rili ro va lQ'i cua sa huu cae

14

'1'......·"........m:;d1>,0, Qu~n Nam

baoc~o cbinh nien d9sau thang ket tlnic ngay 30 thang 6 nam 2020

thee)

(f) Ch6'ng khoan diu tu

(i) Phan lot}i

khoan d&unr dugc pban loaidAunr ban. hang phan loai

van s6 2601/NHNN-TCKT do NHNNVN ban hanhdugc phep phan loai I~

nr nam d~n hannr tai thm mua.

14 than~ 4 nam 2009, d6i voi khoanIan san khi rnua,

khodn ttdu tu ban

khoan dAu nr sin d~ ban bao gAm cac chirng khoan ng va chung khmin v6n dud~ hinh thanh cong ty con, cong ty lien k~t ho~c lien doanh (CO" s&kinh doanh dAngdugc Ngan hang nim gift muc dfch dAn tu ban, khong thuQc chtrng

mua vao ban ra thtrong nhung th~ ban b~t cu nao th~y c6 lqi va Ngan hangkhong phai Ia dong sang lap; hO{lCla d6i tac chi~n luge; ho(tc c6 kha nang chi ph6i nhAt djnh qua

quy~t dinh cac chfnh sikh tal chinh va ho~t dQng cua doanh nhan dAutu thOng qua vanthu~n cu nhan st)' tham HQi dAng Qmin trj/HQi dAng Thanh vienlBan T6ng Giam d6c.

khoan ttdu tu hgn

ChUng khoan dAu tu nAm gift ngay dao h~n la d~c chungdiu tu d~ huang Uii Ngan hang c6 y dinh va c6 khadao h~n. Chung khoan dAu tu nim gift d~n ngay dao h{mc6

h~n Cl) th~. Trong trtrOng hqp chUng khoan dugc ban trtroc thmphan lo~i sang chUng khoan kinh doanh hay chung khO<ln

nQ'duQ'cNgan hang mua m\,lccac chUng khoan den

duQ'c dlnh va c6 ngay daodao hl;ln,cac chung khoan nay se

d~ ban.

(ii) Ghi nh9.n

hang ghi nhan chUng khoan dAu til' vao ngay Ngan hang tro thanh mQt ben thamhQ'PdAng cua cac chUng khoan nay (k~ toan t~ingay giao djch).

cac di~u

(iii) Do luimg

ChUng khoan vOn

khoan v6n sin sang d~ ban dugc ghi nhan ban dAutheaquan trt)'c ti~p nhu chi phi moi giao djch,. cung cApchUng khoan nay duQ'c nh~n thea gia tri thap honkhoan tht)'c tren thi trtrOng s6 16 giam gia duQ'c

doanh.

cac IOl;lichUng khoan v6n da niem y~t, gia chUng khoan thl)'c t~ tren thi trtrOng duQ'c tinh theacira tI;li ngay gAnnhAt djch tinh d~n toano hQ'P

tn3n thi trtrOng rna khong giao dich trich lap dt)'khoan bi huy dlnh chi giao dich dich tl;ll trfch l~p

mirc trfch khoan dAn tu xac dinotl;li

ThU'01lg1),,0, Nam

minh bao cao chinh giii'a men dqsau thang k~t thuc ugay 30 thaug 6 mlm 2020

thee)

vaj phieu da tren thi tnrongcac doanh nghiep nha mroc thuc e6 ph~n hoa dum(Upcom), gia chung khoan thuc thi tfU'O~gdugengay dich li~n nhAt tfnh ngay ket tlnicTnrong hop cd phi~u cua cong ty e6 ph~n da danggiao dich trong tfnh dSn ngay kSt thtic kYnr chung khoan duge xac dinh nhu cac khoan d~u tu

quankhoan

khoan chua dang ky giaod~u ttr chuug khoan v6n duge xae dinh nhu dv phong eho

dich tren thi tnrong Upcom rnatrich duphong

tai ThuySt minh

trfch dV phong cho tirng khoankhoan dAu tu khae t:;ti Thuy~t minh

tfU'ernghqp khong thOng tin duge xae djnh m(>teach dang tin c~y d~ trieh I~p dV phOng eactu thea ThuySt minh Ngan hang khOng thvc tnch l~p d\f phong d6i

Chiing khoan n{1

ng duge ghi nh~n ban d~u gia bao g6m cae phI &iaodjch va ,chi phf cotf\fe ti~p khik, Sau do, chUng khoan ng duge ghi nMn thea goe duge phau bO (chiu tae

cua vi~e pMn b6 gia trl khAu va gia tri phl) tr(>i)trir di d\f phong roi rooGiel tri phl) vatti chi~t khdu pMt sinh tir mua cae chUng khoan ng dugc phau bd VaGbao cao k~t qua hOStt

doanh thea phucmg phap dubng thAng tinh tir ngay mua khoan d~n ngay hl;lneuakhoan do.

khoan ng d~u tu sang ban da niem y~t duge ghigiam gia duge tlnh thea gia dong cira tl;lingay gAn nh~t eo

dugc pMn b6 didieh tlnh d~n ngay k~t thUc

ChUng khoan ng gifr d~n ngay dao hl;lnva d~u tu sin sang d~ ban cua doanh nghi~p chua niem dugetheo g6c trir di dV phong roi ro tfn dl)ng. Vi~e pMn va tneh l~p dv phong ro tincae trat phi~u nay duge th\fChi~n thea ehfnh sikh ap dl)ng vm cac khoan cho vay khaeh

nhu duge d€ c~p trong Thuy~t minh 3(i).

chUng khmin ng chua niem ySt con l:;ti (khong bao chUng khoan ng gifr d~nd§:u tu sin d~ ban doanh nghi~p chua niem ghi nh~ thea gia trir

duge xae dinh thea tri thj trubng eua chUng Trong trubng hgpeua chUng khoan hO{lcgia thi truOng khong th~ duge xae dinh m(>teach dangnay se dugc nh~n thea g6e.

sau khi mna eoa chUng khoan ng sang d~ ban va chUngghi nh~n vila bao can qua hOSttd(>ngkinh doanh tren cO'khi Ngan hang mua se duge giam gia khi nh~ dugc.

roi ro chUng khOM dAu tu duge d~ e~p & tren duge nMp khi gia chungth~ thu h6i ella khoan dAu to' tang len san khi khoan dV phong duge ghi nh~. Khoao

duge hoan mue b~ng ghi cae naypMi l~p dv phong.

Ditng ghi nh{in

tu nimnh~n eac lu6ng

ro va 19i feh

,

(v)

TIUfOllgm(liCa phAn Buu di~n LieuHU'ngn,o, Qu,n Nam

bao cao tai gin nien de}ky sau thang k~tthuc ngay 30 thang 6 nam 2020theo)

Trdi phiiu i/ijc birt do Cong ty Trach nhirm Hku hl}n M{Jtthilllh viila Qualllj tili sail cuaT8 chtic till dl.tng Virt Nam (UVAMC")phat himh

•

di[tcbi~t do VAMC phat hanh laella Ngan hang.

hch roan nghi~p vu mua ban ng b~ng trai phi~udo NH1'-I'NVNban hanh 14 11nam van

925INHNN-TCKTdo NHNNVN ban hanh ngay 19 thang 2 Dam2014 ("Cong vandi[tebi~tnay duge pban Ioai Hicbtrng kboan ddnnr dao han, oUQ'cghi nh~n

m~nhgia ngay dich va san d6 duoc phan anh trir dVphong rui ro.

Ngan hang se tinh toan va trich l~pdl,lphong rui ro pMi trich eho phi~udi[tebi~tdo VAMChanh d~mua ng x~uclla TCTD thea quy djnh t~iNghi dinh 3IND-CP ("Nghi

tMng 5 nam 2013 eua Chfnh phU,ThOngtu s&19/2013ffT-NHNN ngay 6 tMng 9 nam 2013tU' 19") do NHNNVN ban h~mhquy oinh v~ mua, va xu 19 ng x~uellaVAMC, ThOng

14120151TT-NHNN tMng 8 nam 2015 ("ThOngtu va Thong tu s&08/20161TT-16 tbang 6 nam 2016 ("ThOng tU' 08") do NHNNVN ban hanh v~ vi~e sua b6

ella Thong tu 19.Theo d6, trai phi~u di[tebi~t c6 h~n 5 nam va dl,lphOngC\l th~pMi trieh l~pm6i nam la khoan chenh l~chduang giua (M~nh clla trai phi~udi[te chia

phi~n d6 ohlin nam lily k~ tir thai di~m (T6ngkhOaDng x~u (lnh d~n thm di~mtrieh l~pva ti~ndl,l ql th~ lily ke dil tinh

oi~mtrich Hipli~ntruac clla phieu 06) (trong vong tMng k6 tu ngay trich l~pgdnnh~t).nam, trong thm 5 Him 1i~nk~ truac vGingay trai phieu

h~n, d\l phong rili ro eho tnii phi6u di[tcbi~t duQ'cghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~tdoanh.

to' c6 c6 do pMt hanh mua nc

hang khong pMi thl,lchi~n trich l~pdl,lphong chung d6i phi~u bi~t.

(g) Biu tv did h,n khac

(i) Diu tll'dili hl}n khac

tu dai h~n khac hi~n khoan dAutu v6n theo hgpmua cb phAnchua niem YSttren thi truang chung rna

quy~t va Ngan hang khOngdbng thai la c6 dong , I~phoi[tcn&mquy~nkiSm soat c6 anh hUCmgdang

nay, Cac khoan oAutu dai h~n nay dugc ghi nMn bangia g6c trir di dll giam

,,

BlfUH.ung D\lo, Ki~m, N9i, Vi~t Nam

minh bao cao tai chinh giw nien d9san thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 2020

theo)

DlJ:phong giiim gid ildu tll'dai h{m

gia d&unr dai han duocthua 16, tril' hopddu ttr. D\I'phonggiam duoctfnhbing t6ng v6n

(-) v6n chu s6 htlu thtrc co nhan (x) voi tY I~ serhtludiiu nr van cluing khoan niem y~t hoi;iegia thi tnrong

dang tin e{iy, vi~e l{ipdv-phong duoc thuc hien dua tren

tu dai han khae eh~m dirt ghi nh{in khidiiu tu nay da ch&mdut ho~ Ngan hang da ehuy8n phiin 100

tu

Min(Ban hanh thea

49120]4fff·NllNN12 flam 2014 cua

Nami

(ii)

kinh t~ rna Ngan hang dangkinh doanh

nr duoc dinhtnrong cua chang khoan.

Jqi nh{in lu6ng ti~n tir caeJ'chcila hem

(h) Cae kho3D cho vay khach hang

eho vay eho khaeh duqe trinh bay thea du nq thai k~t thUe toanoeho yay ng~n h~n co thm h~n eho vay khong qua 1 nam tir glal ngan. khoan

cho yay trung h~n thm h?n eho tir tren 1 nam d~n 5 nam t1nh tir ngay giai ngan. khoan ehovay dai h~n co thm h~n cho vay tren 5 nam tfnh tir ngay giai ngan.

eho yay duqe dirng ghi nh{in khi quy~n lqi thea hqp dilng eila Ngan hang d8i veri dongsinh til' cae khoan eho yay nay cham dirt, hay khi Ngan ehuy~n giao cae khoan eho

dieh rna phAn I&nrui ro lqi feh g~n Ii~n eho vay duqe ehuy~n eho

pban lo?i nq va trfeh l{ipdv phong rui ro tin dl,lUgduqe thvctrinh bay t?i Thuy~t minh

thea Thong t11 02 va Thong t11

veri cae khoan eho yay ban eho VAMC, Ngan hang hanh xuAt toan ra kh6itoan thea eac huang d~n trong Cong van 8499 va Cong van 925.

(i) Phanlo\,i DVva mtlc trieh, phU'Ollgphap trieh I,p dl1phong rui ro tin dl,lng,

(i) Phan lo{li n(1

phau Io~i nq eho cae khoan ti~n giri eo kY h~n va cho Yay cae TCTD khac, mua va ily tMc mnadoanh nghi~p ehua niem eho vay khaeh hang va (gQi la

nq"), eae khoan nq da ban nhung chua thu duqc tiSn duqe thl,fchi~n then phuong phap dVa trendInh Juqng ouqe quy djnh t~i f)i~n 10 eila ThOng tu 02.

18

(ii)

Thmmg m~li cA phin Bnu di~n Lien Vi~tHmg D;,lo, Qn~n Hoan Ki~m, Hil Vi~t Nam

minh bao cao tai chfnh giia nien df}san thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020

theo)

Min B05affCTD(Ban hann thea

491201417T·NHNN12 nam

Dvphong rui ro tin d(lng

nii ro tin dung bao rui ro tin dung cu

•

va phong nri ro tin dung chung.

vci tirng khoan ng cu th~, s6 tliml~ nrong irng nhom

cu th~ duoc trfch l~p cho nhtrng t6n th~t co th~ xay ratfnh tren rui ro tin dung thuAn cua cac khoan no

Nhom

du

Ng qua h~n til 181 ngay den 360 ngay;Ng cO'cdu l~ thm h<;lntra ng IAndAuqua h<;lndum 90 ngay theathm hl,'tntra nQ'dugc cO'du ll,'til~ 'dAu; ho~cNO'cO' lai thm han tra nO'IAn th(r

(d) Khoan nQ'q~y dinh tl,'tidi~~ (d) cua NQ'duaih6i duQ'c trong thm gian tir 30 ngay d~n 60quy~t dinh tbu ho~c

(f) NQ'pnai tbu thea k~t lu?n thanh tra nbung qua tbm hlitUthutheo kSt lu~ thanb tra d~n 60 u a rna chua thu b6i dugc.

1

NQ'ugh!ugO'

Tinh trpng qua hpn

(a) Ne trong han va duoc danh gillia co kha nang thu hOiday du eliUQ'g& Uti dung hlitn;bo~c

(b) NQ'qua h<;lUdum 10 ngay va duQ'cdanh Iii c6 kha nang thu h6idAydu ng va 1m bi qua h<;lnva tbu dAydu ng g6c va lai conll,'tidun (T hlitU.

til~uchu~n

2 NgcAncM y

(a)(b)(a)(b)(c)

(d)

•

Ng qua hl,'tntir 10 ngay d~n 90 ngay; ho~cNg di~u chinh hlitUtra ng IAn dAu. 5%

3 tieudum

Ng qua h<;lUtit 91 ngay den 180 ngay; ho~cNg gia h<;lUng IAndAu; ho~cNg dugc rni~n, giam Iai do kh:kh hang kha nang tn\dAydu thea hgp d6ng tin d\lng; ho~cNg thu¢c rn¢t trong cac truang hgp sau day chua thu b6i duQ'ctrong thui duai 30 ngay k~ tir quy~t dinh thu h6i:

KhOlin ng vi phl,'trnquy dinh tl,li cac khoan 1,3,4,5, 6 Di~u126 Lu~t TCTD; bo~c

• Khoan ng vi pbl,'tmquy dinh tl,'ticac khoan 1, 2, 3, 4 Di~u 127Lu~t cac TCTD; ho~c

• Khoim ng pbl,'trnquy dinh tl,'ticac khoan 1, 2, 5 Di~u 128Lu(it cae TCTD.

Ng tron tho; hlilntbu h6i thea k~t lu~n thanh tra.

chuAn

4 chudn chlla thuk~ tir ngay co

20%

ml.\li phin Btm di~n LienDl.\lo,Qn*n Hoan Ha Nqi, Nam

minh bao cao tai chlnh gin nien dosan thang k~t thuc ngay 30 thang 6 ~am 2020

theo)

Nhom

(a)(b)

(e)

(d)

NQ' (e)5 nangv6n

(f)

(e)

hO'~cthrri han tnt no IAn dAn qua han tir 90 ngay tro' H5n

nc dUQ'eCO' du IAnNQ'CO' Iai han tnt no IAnthu hai va han thea thei hantnt no duQ'cCO' du lai IAntlnr hai; hO'~e

co thoi han tnt nQ'IAnthfrhan hO'~eda qua han; hO'~cKhoan nQ'quy dinh tai di~m (d) ellahai thOi tren 60

chua b]

tieu chuAn chua thungay quy~t dinh thu

hai; ho~cNQ'phai thu thea kSt lu~ thanh tra nhung qua thOi hen thu haithee k~t lu~n thanh tra tren 60 v!n chua thu hai duQ'c;ho~cNQ'cua khach hang Ia TCID duQ'cNHNNVNtr~ng dljc bi~t, hO'~echi nMnhhon t6a v&nva tai san.

b6 d~t vao tinhmr&cngO'aibi

NhOm ng ella khaeh hang la.nhom ng eo rul rO'eaO'han khi th\le hi~n pMn lO'~inQ'dang thOi thea Di~u10 Thong ttr 02 va nhOm ng khaeh hang dO'Trung tam ThOng tin tin d\mg cllaNHNNVN eung e~p tl1li thoi di~m pMn IOl1li ng.

hqp m¢t khaeh hang nhi~u han m¢t khO'annQ'nhom nQ'rui ro eao han thi Ngan hang buQc pMi

vao nhOm ng eo rul rO'cao han ttrang t'rngvm mire d¢ rui roo

khOllntra thay cam ngO'{libiing, Ngan philndnh tir ngay th\le hi~n nghia V9theo eam k~t:

,

nQ'thuQc cae NhOm 3, 4 va 5.

rna co b§.t kYcae khO'anng eon

nQ'd\la qua

3 - NQ'dtrm tieu chuAn: nSu qua h~ dum 30 ngay;- NQ'nghi nga: qua h{lntir 30 ngay a~n dum 90- NQ'co kha nang m~t v&n:n8u qua h~ 90,ngay len.

ro tln d9ng thuAn eua cae khO'imnQ'dtrQ'ctinh b~ng tr! l{li khO'imnO'trir di taibaO'da dtrge chi~t kh~u theO'cae ty l~dtrQ'cquy dinh trO'ngThong ttr 02.

13 tMng 3 nam hang aa ap d9ng phi ttr 01/2020m-NHNNttr 01") dO'NHNNVN ban hanh quy dinh v~ vi~e eO'du l{lithai hsmtnt ng, mi~n, giam lai, phi,

nhom nQ'nh~m he; h~mgehiu anh htr&ng CO'vid-19. TheO' d6i eaenghia V9tra nQ' trO'ngkhO'ang thOi ngaysau 3 thang kS tir ngay Thu ttr6ng ehinh phi! cong b&h8t dichco kha nang tra nQ' h~ nQ'g6c valhO'i,ielai

thu, thu nMp s9t anh eua dieh Covid-19, thlnQ'eho cac khO'annQ' rna gift nguyen nhOm nQ'nhtr dil

1nam 2020.

•••

khftu trir eua tai san ttr 02, C9th~ nhu sau:

•dam aUQ'exae dinh theO'cae quy

VND tr61en

• dinh

san

quy

Thmmg m,_ica phan Bun di~n Lien Vi~tHung »,0,Qutn Hoim Ki~m, Ha NQi, Vi~t Nam

Thny~t minh bao eao tai chinh giii'a nien dQcho san tbang k~t thue ngay 30 tbang 6 nam 2020(ti~p theo)

(Ban hanl:4912014ff[·NHNN

Loai tai san dam bao Ty l~kbin tfirtAi da

Ti~n cua khach hang b~ng B6ng Vi~t Nam

Yang mi8ng, tnr yang mi~ng quy dinh tai di8m 0); ti~n cua kbach hangb~ng ngoai t~

Tnli phi8u Chinh phil, cu chuyen nlurong, giiy ta do TCTDphat hanh; the ti~tki~m, chang tiSn gui, leY phi~u, tin phi~u do TCTD, chinhanh ngau hang mrac khac phat hanh:

• C6 thm han con I~i dum 1 nam• C6 thm han con lai tir 1 nam d~n 5 nam• Co thm han con I~j tren 5 nam

Chtffig khoan do cac TCTD khac pMt hfmh dm;c niem Y8t tren Sa giao dichchtffigkhoan

khoan do doanh nghi~p khac pMt hanh dmlc niemdich chtffig khoan

khoan chua du(}c niem tren Sa giao dich chunggia, trt'r cae khoan quy dinh t~i di~m c khoan nay, do TCTDy8t chtffig khoan tren Sa giao dich ch(mg khoan phat Mnh

Ch(rng khoan chua duQ'cniem tren Sa giao dich ch(rng khmln, giiy tagia, trir cac .khoan quy djnh t~i di~m c khmin nay, do TCTD khong c6 dang

niem y8t chUng khoan tren giao dich chUng khoan pMt h[1Oh

Ch(rng khoan chua duQ'c niem Y8t tren Sa giao dich ch(rng khoan, to- codo doanh nghi~p c6 dang ky niem y~t chUng khoan tren So' djcb

khoan pMt hanh

tren giao

50%

Chtffig khoan chua duQ'c niem tren Sa giao djcb chUng khoan,do doanh nghi~p khong dang ky niem y8t chung khoan

dich chUng khocln pMt nanh

(h) Bit dong san

mi8ng khong c6 niem yang khac va lo~ikhk ~%

bao dam nao khong (rng du di~u ki~n quy dinh tl;li Bi8u 12,Khoan 3 tutri khdu trir cua tai san bao dam d6 phii xem nhu b&ngkhong.

khoan ng se duQ'c thgc hi~n phau lo~ vao ngay lamlam vi~c eu6i tMng 11 eho quy b6n trong nam.

phOng cho nhU'ngnO'.Theo th\TChi~n trfcb l~p vakhmin ng dugc phan lo,i tir Nh6m 1 d~n Nh6m 4.

cua cho ba flam

21

Thlnmg m,i Buu Lien Vi~tHU'Dg»\\0, Qu~n Hoan Nqi, Vi~t Nam

minh bao cao tai chinh nien d9san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020

thee)

Xu Ii n!"xAu

(Ban491201411T-NHNN

12 2014Vi?t

ougc ghi nh~n nhu19 cac khoan nc

nhu duocphanho~c Hlca nhan bi ch~t ho~c mAt tfch.

khoan chi phi tren bao caoduoc sir dl)'

5, ho~c n~u khach hang vay

kinh doanh va duoc sucac khoan nQ'

phap nhan bi giai pha

(iv) Dv:phong d8i vOicdc cam kit ngo(li bangTheo Thong nr 02 va ThOng nr 09, viec philn Ioai cac khoan cam

chi nh~m muc dfch quim chAt hrong hOliltdl}ngkhoan cam k~t tin d\mg bang, trir khi Ngan hangthea hgp o6ng Mo lauh, tnrcmg hgp d6, khoan

theo chlnh sach k~ toan dugc trlnh bay tliliThuy~t minh

tin dung ngoai bang ougc thucKhOng dn phongpMi thl)'C VI,!

dugc phan IOliliva trich l~p d\l'

(j) Cae eong e\l tAi ebfnh pbai sinh

Cat:hW dang ky h{ln ti2n t? va cae h!J'PtJ6nghoan diJiti€n t?

hgp o6ng ky h~n ti~n t~ va cac hgp o6ng hoan d6i ti~n t~ ougc ghi nh~n thea gia tri thu~n trongMo tai chlnh dl)'a tren tri h g. Chenh l~ch giua s6 ti~n t~ cam k~t mua/ban ty

tren hgp d6ng lugng ti t~ cam mua/ban ougc gia giaol\!'c clla cac hgp o6ng hliln t~ va hgp d6ng boan o6i t~ oUQ'cphan b6 vao

qua hOliltol}ng kinh doanh giua nien 01}thea phuong pMp ouoog thing trong thOi gian hi~u ll)'ccua

hgp o6ng ky hlilU t~ duQ'c oanh l~i thea ngay cu6i m6i ngay.thl)'c hi~n t~ ngay bao cao hang thang oUQ'cghi nh~n vao tai khoan "Chenh l~ch ty gia h6i doaj"v6n chu huu va oUQ'c chuy~n vao bao cao kSt qua ho~t dl}ng kinh doanh 01}

toano

(It) Tid sin e6 djnb bihl hinb

(i) Nguyen gia

huu hlnh duQ'cpMn anh thea nguyen hao mon k~.san c6 oinh hfru hlnh gia mua cua till san, bao thu~ nh~p khAu,

khoog oUQ'Choan l~i va chi phi lien quan tfl)'c ti~p oua tai san vao tr~ng thaicho mvc oich Slr dvng dl! ki~n. Cic chi phi pMt sinh sau khi tai san c6 ojnh hun hloh

nhu chi phi dUOngva Olilitu toan vim cao kStclla kY pMt sinh chi phi. hgp co th~ chUng ml}t fang cac chi phi

IQ'ikh kinh t~ trong tuong lai d\l' tfnb thu dugc tir vi~c d\mg tai san c6 oinh hfru hinh vugtho~t ol}ng tieu chuAn daoh ban oAu, cac phi ougc v6n nhu

tang oinh huu hloh.

----~.====~~. =------~----------- -- -- -

Thmmg m,i phAn Beu di~n Lien Vi~tHung 1),0,Qn~n Ho~mKi~m, Ha Nqi, Vi~t Nam

minh bao cao tai chfnh gifta dqehe ky san thang k~tthuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

Khdu hao

duoc tfnh theo phuong phap duong th~ng dira tren thOihiru hinh.

Min BOSalTCTD(Ban hanh. thea

4912014flT·NHNN12 nam 2014

hun dung uac tinh cua tai san

gian hfru dung uoc tfnh nhu san:

• pmJOTlg ti~n v~ tai truy8n d~nc6 oinh khac

6 - 50nam3-7nam

lOnam3 - 5 nam

••

•

Uti, 16 phat sinh khi thanh ly, uhircng ban thl san lit chenhnhuqng ban va gia tri con I~i cua tai san cung voi chi phi nlnrong thanhcao ket qua ho~t dQng kinh doanh.

thu nh~p til' thanhouqc ghi nh~n vao bao

Ie

(I) Tiki san c8 dinh vo hlnboinh vo hlnh th~ quyentril' gia tri hao mon lUy kS.

ban o~u cua quy~n sir d\mg oAt bao g6m gia mua oAt vasil' dVng oAt.Gia tri sir oAt thOi h~n khoogouqc khAu hao theo thOi gian sir d\mg oilt.

phdn mam tfnh ouqc nh~n theo

phlln mam may tfoh ouqe khAu hao theo phuong phap thOi gian 8 nam.

I

~,·f.'".(!

~.I1f4

..~.~:.~

chi phi pMt sinh dam baokhAu hao. Quyan d\mg dAt

khOleinlai, 16 pMt sinh khi thanh l"y, nhuqng ban tai san la chenh l~ch giua thu nh~p til' thanhban va gia tri con l~i cua tai san cung vo-ichi phi nhuqng thanh ly ouqc ghi nh~n vao Bao

ho~t oong kinh doanh.

(m) Cae khoan cbi phi tra tnr6'c'" "" 'I ....Chiphi' tra tmo-c bao gom cac chi phi t~o t[\l sa ouqc1vemhoa cha pMn bO, khoim tni tm6"c tien thue

van phOng va cac khoim chi phi tra truac khac.

phi cai t~o t[\l sa v6n bOa ouqc pMn b6 vao hao qua ho~t kinh doanh theophap duang thing trong khoang thOi gian 3 nam. Ti~n thue van phong th~ hi~n s6 tian thue vanouqc tnl truO-e.Tian thue van phong tra truo-c duQ'c pMn h6 vao hao cao kSt qua

doanh theo phuong phap ouang thing tuong irng vm thOi thue.

chi phi tni tmac dai h';lnkhac hao g6m chi phi sua chua, hao duang tai san, gia tri cong C\l,da xu~t dung va Ia co kha oem l~i fch tS tuong lai cho hang.ph! nay ouqc v6n h6a dum hlnh thirc cac khoan tra va ouqc phan b6 vao hao

dQng kinh doanh, su dvng phuO'ng phap ouang th~ng voi thai h~ til' mQt nam tra len va khong quacae quy djnh toan hanh.

Thmmg m~i C6 phin BU'Udi~n Lien Vi~tD,o, Quin Roan Nqi, Vi~t Nam

minh bao eao tai chfnh giii'a nien dqsau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nim 2020

Miu B05a1TCTD

(n) Cac tid san Co khacsan Co khac, ngoai cac khoan

ro cho cac tal nQi

tai san Co khac khong duQ'cphan loai la tro san riIiro tfn dung, Ngan hang xern tnchriIi ro thea tu6i UQ'qua han cua khoan no ho?c theo

khoan nQ'chua d~n han thanh toan nhung t6 chirc kinh Hnh trang phadang lam thU tuc giai th~; ngum nQ'm~t tfch, bo trem, dang bi CO' quan phap lu~t troy t6, xu ho~cdang thi hanh an hotic di ch~t. Chi ph! d\l' phong phat sinh duQ'chiilChtoan van ehi phi hOiiltdQng troug

thu tir heat dQng tin phan anh thea trir du

thanh to<ln,Ngau hang ap d\lng trfch l~p d\l' phOng theo thmcaC tal san Co quaqua h,n nhu sau:

Mllc trich d'1 pbung

tren sau (06) tMng d~n dum rnQt (01) nam• mQt (01) nam d6n dum hai (02) nam• hai (02) nam d~n dum ba nam• (03) nam trO'len

30%50%70%

Chi phfchi't phan bJ

phau b6 khac la gia ttl C\l,d\lng C\leha phau b6 tra tru&c ti8n gfri co hiilnC\l va d\lng Cl,lbao eac tai san Ngan Mng gm d\lng trong qua trinh

doanh binh thuang, nguyen gia eua m3i Ul.isan thdp han 30 tri~u VND va do doki~n ghi nh~n la tai san e6 dinh thea cae quy dinh hi~n hanh. Nguyen gia eua cong C\l vaphau b6 theo phuang phap duang thfu1g trong thm 2 nam. Chi phI cha phau b6

ti~n co h:,mcua hang duQ'c ghi n'h~n theo gia va phan b6thing trong thm gian tir dum 1 nam d~n 10nam.

Chi cha philn b6 v~ phi hoa h6n~ mo,igim la cae khoan chi phI hoa h6ng tni cho h~ th6ng cac phOn~giao dieh bun di~n lien quan trI,l'ctiep den ho;;ttdQng huy dQng cho vay. Cac ehi phi nay duQ'c phan bO

hiilncua tirng kholm cho khach hang trong thm gian tir 1 nam 35 narn thea phuang

(0) Lqi<th~thU'ong m,ithuang ID'i\i Ia phin ph\l trQi gilla mue phi hgp nhA!kinh doanh so vm phAn lQ'ifeh cua Ngan

tri hgp Clla tai nq phAi tra va nQ'tiSrn ella ho,t d{}ngkinh doanh dtrQ'chang t;;ti ngay th\l'c hi~n nghi~p Vl,I sap nh~p doanh. th~ thuang m~i

10iilitai san vo hlnh, duqc phan b6 van k~t qua ho,t dQng doanh theo phtrang pMp duangtrong thm gian khong qua 10 nam.

Mmg Thuong m~ti ca ph~n Buu di~n Lien Vj~tHU'UgD~o, Qu~n Hoan Ki~m, Ha Ni}i, Vj~t Nam

minh bao c~o tai chfnh nien eli}cho ky san thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

(p) n., pbong khac

khoan dtr phong ngoai tnr khoan du phong dugc trinh3(i) 3(n) ghi nhin n8u, do k~t qua

VI) phap hi~n t~i lien co troc tfnh tnQt chac chin se lamslit IQ'iIch kinh t~ trong tU011glai thanh toan cac khoan ng phai tni do nghia VI) d6.phoag dugc xac dinh b~g each kh~u dong ti8n dtr ki~n tU011glai

tnroc thu~ phan dauh ella th] tnrong 0' thOi di~m thairui ro cu th~ cua khoen ng

(q) Cae khoan nC}'Chinb pbu va NHNNVN

khoan ng Chinh phU va NHNNVN dugc phan anh theo gia

(r) Ti~ngUi va yay cac TCTD kbac

va yay cac TCTD khac dugc phan anh thea gia

(s) Ti~n gUicua khaeb hang

khach hang duQ'Cphiln anh thea gia

(t) Uy thac va ngutln van uy thac

nMn uy tMc cua Ngan hang bao gAm:

• khoan nhin uy tMc ma Ngan hang khong chiu rui ro: la khoan nh~n uy thac rnauy thac chiu mQI rui ro va th~t phat sinh d6i ho~t thac. v6n nh~n til

thac nhung chua ngan dugc h~ch toan Ia mQt khoan phili khac tren Bang can d6i toanokbi gial ngan, Ngan hang ghi nh~n ngo~i bang v6n nh~n uy thac theo quy dinh t~ ThOng tu

30/2014m-NHl'l'N do NHNNVN ban h~mhngay, 6'thang 11 narn 2014.

• khoan nMn uy tMe rna hang chiu rUl ro: HI. khoan nMn tai trg, uy thac dAu tu, chod~ sir dl)ng theo cae ml,lCdich chi djnh, Ngan hang c6 tnich nhi~m hoan tra v6n kbjNgan hang ghi nMn s6 v6n nh~n dUQ'ela mQt khoan v6n uy d&utu, tbOicae ho~t dQng dAu tu, cho yay vao Bimg can d6i k~ toau Ngan hang.

Pb4t banb giSy tif co gia

hanh gi~yta c6 ghl dugc pban anh theo g6c. Gia g6c euadugc tir vi~ pMt hanh tm di cac chi phi tn,rc ti8p c6

da pMt hanh baophat hanh.

Cae khoan phii tra khac

kh:k thea

bang TbU'ong m~ti C6 pb~n Buu di~n Lien Vi~tHtrng J)~o, Qn{lnHoan Ki~m,Ha NQi,Vi~t Nam

minh bao cao tai cbinb gii'a nien dQehe san tbang k~t thuc ngay 30 tbang 6 nam 2020(ti~ptbeo)

(w) VAnc6 phln

(i) CDphiiu phD thong

phi~u phb thong dugc poan la v6n chu htru. chiphat hanh c6 phi~uphb thong duoc ghi nh~ nhir m¢t khoan

Min BOSalTCTD

(ii) Thv.ngdU'van cDphin

Khi dugc v6n gop tir cac c6 dong, chenh lech gifra gia phat hanh va menh gia cb phi~u dugc ghitai khoen tMng du v6n phAntrong v6n chu hfru.

(x) Cae qny dV trii'

'Iheo.Ngh] dinh 93/2017IND-CP Chinh phil Nam ban hanh 7 thang 8 nam 2017 ch~tai chinh dbi vOiC1),CTCTD ("Nghi dinh 93"), Ngan bang phai trfch l$.pC1),cquy nhu sau truac khi pMnph6i nhu$.n:

Ty I~tricb l{lphang nam S6 dU't6i da

Quy dv tru b6 sung v6n diSu l~tili chInh

5% igi nhu$.nsau thu~10%19i nhu$.nsau thu~

V6n di~u l~KhOngquy dinb

tili chinh dung d~ bu khoan 16pMt sinh trong qua trinh ho~td¢ng kinb doanh. Quy dVchinb va quy dv trfr b6 vbn oi~u l~ khong dugc phep pMn ph6i va dugc gbi nb$.nnbuella v6n chil sa bilu.

khac thu¢c ngu6n v6n chi! sa hfru ougc philn b6 tir 1Q1 nhu$.nsau thuS. Vi~c pMn b6 tir 19isan tbu~va vi~csu dl,mgcac khac phai dugc f)~iH¢i dong duy~t.Ok quy

quy oinh bOilu$.tphap va ouqc pMp philnph6i hSt.

Qny kben thWOng va pbue JC}i

thuang va plUlc191ouqc philnb6 tir Igi nhu$.nsan thu~ quy€t dinh ci!a cac dong t~iD~iH¢i o6ng C6 dong thuang nien va chi! y€u dugc dung o~ chi tfli cbo can b¢, cong nhan

bang. Quy khen tbuong phUclqi ougc ghi nh$.nI.a ng pMi tra,

Doanh tbu

Thu nh{ip liii

Iiiouqc gbi nhitn tmng bao cao k€t qua ho~t d¢ng kinhkhoan ng phan NhOm2 dSnNh6m 5

Thmmg m,i cA phin F

Hung B,o, Qn~n Hoan Kiem, Ha N{li,Vi~t NamThny~t minh bao cao tal chinh gii'a nien o{)che thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~ptheo)

Thu nh~p til:phz vizhoa hOng

Min(Ban hanh

49120I 4m'·NHNN

thu nMp tir phi vacung cap.

dugc hach toan vao bao qua hoat dQng kinh doanh khi

Thu.nh~p til: diu tu:Thu nh~p tir ban clnrng khoan dugc ghi nh~n trong bao cao k~t qua hoat d9ng kinh doanh khi nh~

bao khop I~nh tir Trung tam Liru ky Chung khoantAt thu~n chuy~n giao san (chtrng khoan chual~ch gia ban va gia v6n blnh quan cua chung khoan dugc ban.

dugc bing m~t nhu~n dugc chia tir ho~tcao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh khi quySn nMn c6 tuc vadinh.

duai d~g phi~u la cac khOlln duge ehia bing phi~u tir 19i nhu~n eua cae eong tyduge ghi nh~n la mQt khoan tang ghi tri khoan d~u tu va thu nh~p khong dugc nh~

trong eao kSt qua ho~t dQng kinh doanh. Khi nMn duge bing c6 phi~u, Ngan hang c~pnMt va thea doi sb IUQ'Ug phi~u tang them.

Nam (clnrng khoan niemduoc xac dinh dua tren mec

tu va vbn nh~nhu~n duge chi a eua Ngan hang

(aa) Chi phi Iiiph! dugc ghi nMn trong bao k~t qua ho~t dQng kinh doanh tren CO" dl,fchi.

(bb) Chi phi ho,t oqng djch vlJ

Chi phi ho~t d9ng dieh VI} dugc ghi nhan trong bao cao k~t qua hoq.t dQng kinh doanh khi pMt sinh.

IA-(cc) Thn~

Thu~ thu nhap doaf!:h nghi~p tlnh tren nhu~n cua kY bao gAm thu~ thu nMp hi~n hanh thu~ thunh~p hoan l~i. Thue thu nh~p doanh nghi~p dugc ghi nh~n ttong cao k~t qua ho~t dong kinh doanh

trir trubng hgp co cae khmin thu~ thn nh{l.p,li~n quan d~n khoan m\lC dugc nMnvbn ehu sa hfru, thi khi do khoan thu~ thu nh~p duge nh~ thdng vilo vbn

thu nMp hi~n hanh la khoim thu~ dl,fki~n pMi nQPdl,fa thu chiu thu~ ttong dl}ngthu~ suAteo hi~u Ivc tl,lingay k~t thUe kY k~ toan, va cac khoan di~u chinh thu~ pMi nop liennhfing kY truac.

thu nh~p hoan l~i dugc tfnh thee phuong pbap bang can dbi toan cho chenh l~ch t~m thaitrt ghi cho ml}Cofch bao cao tai chinh va tri sir d\lng cho ml,lCdlch tinh thu~ etta cac

m\lCtai san va ng phai tta. Gia tti cua thu~ thu nh~p hoan dugc ghi nh~n dl,fatren cach thircthu h6i ho~c thanh tmln tti ghi sAcua cac khoim ml}c tal san va ng phili tra sir d\mg cac mirc

ll,fcho~c CO' co hi~u il,fct~ ngay k~t thue toano

thu~ thu nh~p hoan l~i dugc ghi nMn trong ph~mlai d~ tal san thu~ thu nh~p

ph~m vi chic

du 19i nhu~n tinh thu~thu~ thu nh~p hoan duge

Mau(Ball hanh t11'

4912014ifT-NHNN

Tbuong mai BlfU LienHeng J)~o, Qu,n Ki~m,Ha NQi,Vi~t Nam

Tbuy~t minh bao cao tai chfnh gifra nien dQcho ky san tbang k€t thnc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~P theo)

dinh thu~ thu nMp doanh phai nQPva thu~ thu nh~pdoanh nghi~p hoan lai Ngandin eu vao cac quy dinh hien hanh v~ thue. Tuy nhien, nhung quy dinh nay thay 06i thee tirng

xac dinh sau thu nMp doanh nghiep tiry vao k~tqua kiem tra cua CO'

(dd) Liii CO' ban tren cAphiiutrtnh bay liii cc ban tren c6 phieu cho cac c6 phi~uph6 thong.

lAylai ho~c 16 thuQcv~ dong ph6 thong cua NgantI·".r....,~phUclqi trfch l~p trong chia cho s6 hrgng c6 ph6

T~ingay Mo Ngan hang khong co cae phi~uphi~u suy khOngap dl,lng.

(ee) Cac khoan thanh toan cbo thue bo~t Qi}Dg

thanh toan cho thue ho~t duQ'cghi nh~n vao bao qua ho~t dQI?g doanhphap oUOngth~ng d\)'atren thCrih~n cua hQ'Pd6ng thue. khoan hoa hong thue dli

ghi nh~n tren Mo cao k~t qua ho~t oQngkinh doanh nhu mQtbQph~n hQ'Pthanh cua t6ng

(ff) Cae beDlien quaDduQ'Ccoi 13. lien quan n~umQtben co kha nang ki~m soat ho~cco anh huang dang d6i vm

vi~cra quy~t olnh d6i v6i cac chfnh sach tai chinh va ho~toQng.MQtben oUQ'ccoi III benvm Ngan hllngn~u: --....

quan Ia ben ti8p ho{ic ti~p chiu 5\)'

dang k~, ho~c co quy~nbi~u quy~t bOibAt(iv) ho~ (v).

ti~p hoi:\cgian ti~p qua mQthay nhi~uben trung gian, ben

• so;it ho~c ho~e chiu s\)'ki~meong ty m~, con);

• Co gop v6n vao Ngan hang do 00 co anh huang dang• Co quy~nd6ng ki~m soat Ngan hang.

ki~m soat anhnhan nao duQ'c08 c~p o~n trong di~lTl

'\--

bOiNgan hang

Ngan hang; va

lien quan la eong ty lien doanh, lien k~t rna Ngan

lien quan co thanh vien la nhan s\)'chinh trongGiam d6e eua Nganlien quan 1athilnh vien m~t thi~t trong gia dlnh ella bAtky ell nhin nao oa neu trong di~mho~c (iv);

lien doanh,

Ban ki~m soat va Ban

(gg) cao bi}pbfnla mQthQ'Pph!n

hoi:\cdich Vl,llien quan (bQmQt

djnh rieng bi~t eua hang tham vao vi~eehia thee linh Y\)'C kiuh doanh), ho{iecung d.p cacte C\l th~ (bQph(in theo khu V\fC 1:9), m6iv6i cae bQph~n Mo ph~

hang109Trin Hung D~o, Qu~nHoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThny~t minh bao eae tai chinh gii'a nien d9cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

(hh) Ole cam k~t va n(}'ti~m inqua trinh hoat dong kinh doanh, tai bdl kY tho; di~m nao

chua thuc hi~n. Cac khoan cam k~t a duoiNgan ctmg cung cac bao Ianhhang d6i voi ben thu ba, Cac giao dich nay duoc ghi

hi~n hay cac khoan phi lien quan phat sinh ho~ thu duoc.

(ii) S6 du bing khongOle khoan muc hay s6 du diroc quy dinh trong Quy~t dinh s6 16/2007/QD-NHNN ngay 18 thang 4nam 2007 ("Quy~t dinh cua Th6ng d6c NHNNVN v~ eh~ dObao tru chfnh d6i vOi eac TCTD

tu s6 49/20 141TT-NHNN ngay 31 thang 12 nam (HThong tuNHNNVN sua d6i, b6 sung mot di~u khoan eua Ch~ dO bao ehinh d6i vOi cae banhanh kem thee Quy~t dinh 16, Quy~t dinh 479/2004/QD-NHNN 29 thing 4 nam 2004 va h~

tai khoan k~ toan cac TCTD ban hzmh kem thee rna khong duQ'c hi~n trong bao cao tru ehlnhnay thl duQ'chiSu III s6 du b~ng khong,

(iD Cae eong C1} tAichlnhm\lCdkh duy nhdt cung cac tin thuy~t minh

chfnh vOi tinh hlnh tai chinh va qua ho~t dong kinh doanh euadO rui ro pMt sinh tir eong CI,ltai chfnh, Ngan hang philn

quan trQng cac Cl,lhang va dnh chAt va muc

Cl,ltai chinh nhu sau:

(i) Taisan tid chtnhchtnh dinh gid trt h(Y[J ly thong qtro qua hogt

qua ho~t dong kinh doanh la

! r~'4Hi/:fG'I

_"';t.,.tai chinh duQ'c xac djnh thea gia trj hQ'Ply thong qua bao caosan tai chinh thOa man mot trong cac di~u ki~n sau:

• san tal chinh duQ'cphan VaGnhom n~m gift dS kinh doanh, n~u:- tai san duQ'cmua cM y~u cho ml,lCdfch bin I~i trong tho;- co b~ng chUng v~ vi~c kinh doanh cong Cl,ldo np~tn ml,lc dich thu lQ'ing~n h~,m;ho~c- cong Cl,ltru chinh phai sinh (ngo~ trir cac cong Cl,ltai chfnh pMi sinh duQ'cxac dinh Ia mot hQ'P

d6ng bao liinh tai chfnh mot CI,lphong rui ro qua).. ~~~~ ~~~ ~~ ~.~~~

hQ'Ply thOng qua bao cao qua ho~t dong kinh doanh.

eMu tu:nam ddo hgn:

dAu tu n~m gift d€n dao h~n IIIcac tal san chinh phi sinh vOi cac kh.oimdjnh ho?,c co thS xac dinh va co ky dao h~n c6 dinh rna hang co y dinh va co kha

dao h~, ngo~i trir:

• clic tru chinh rna di8m nh~n ban dAuda vao nh6mdinh thea tri hQ'Ply thOng qua bao cao qua ho~t

• tai san thl chinh da duQ'cNgan hang VaGnhom sin ho{ic• tal san tai chinh thOa man dinh nghia cac khoan cho yay va phai thu.

ca pnAn Bnn di~n Lien Vi~tHuug nfn, Qn,n Hnan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t Nam

minh ban can tai cbinb doehe san lhang k~t thne ngay 30 thang 6 ~im 2020(dip then)

hanli ur49120141TT-NHNN

Cdc 'khoan.cho vay va phai thu

Cac khoan cho 'lay va phai thu Ia cac taico xac dinh va khong duqc

• cac khoan rna hang co y dinh ban ho4icse bansan n~m VI muc dfch kinh doanh, va cac loai rna tai

xSp vao nhom duoc xac dinh gia tri hop ly thOngdoanh;

voi cac khoan thanh toan djnhtrir:

lai glln du'Q'cpMn la taighi nh~n ban diu duqc Nganeao qua hoat kinh

• cac khoan duqc Ngan hang x~p vao nhOm s~n sang d8 ban tl.li thOi di8m ghi nh~n ban dAu;ho~e• khoan rna Ngan hang nim gift eo th~ khong thu h3i duQ'c phin Ian tri dAu tu ban dllu,

khong phai do suy ghim chit tin d\mg, va duqc philn 'laO nhOm ban.

tai chlnh san ban

ali chinh sin sang d8 ban la elk tai san tm chinh phi pMi sinh duQ'cxac dinh Hiho~e khong duQ'cphan 10l,lila:

• cac tal san tal chinh duqc xac dinh theo gia trj hQ'ply thong qua Bao cao k~t qua ho~t dQng kinhdoanh;

• khoan dAntu nim gift dao h~m;ho~c

d~ban

• cLk khoan cho 'lay va phai thu.

tra tal chInh duqe dinh theo trl hqp ly thOng 'luakhoan nq pMi tra tai chinh thoa man mQt trong cac dieu

• MQt khoan nq phiii tnl ali chinh phin 10<;li'laO nhOmmQt trong cac di8u ki~n sau:

duqc pMt sinh chit y~u cho m\lCdfch mua l<;litrong thOi ngiin;bAngch(mg vS vi~e kinh doanh cong C\ldo nh~fIl m\lCdfch thu 1Q'i h~; ho4ic

- Ia cong C\ltal chinh pMi sinh tm cac cong C\ltai chinh pMi sinh duqc dinh la mQthqp d3ng bao Ianh tai chinh mQt cong C\lphong TO hi~u

d8 kinh doanh thoa man

(ii) Nfl phai tra tai chinhN(1 tra tai chinh aUt)'cxac ainh theo gia trt h(1p Ii thOng qua Bao cao k€t qua hO(lt dong kinhdoanh

k~t qua ho~t kinh doanh

• thOi di~m ghi nh~ bantheo trj hgp 19 thOng qua

hang x~p nq phai chinh 'laO nMm duqc xac dinhcao k~t qua hO<;ltdQngkinh doanh.

N(1phai tra tat chfnh auvc xac ilinh thea gia trj phan bi>

khm\n nq pMi tra tai chinh khong duqe pMn lOl,li Ia nq phai tra ali chinh dugc dc dinh theothOng qua bao ho?t dQng kinh doanh se pMn lo?i H't nq phai tra. tai chinhdinh thea tri pMn

pMn C\l raim\lc dlch rna phuong pMpluang gia tri eua

tren chi nh~m m\lCdinh gia tri

chinh duqc trinh bay

bayC\l tai chinh.cac thuy8t minh lien

30

Ngan Thuon.g m~ Bun di~n Lien Vi,t109Trin Hung D~o, Qu~n Hoan Ki~m, Ha N9i, Vj~t NamThuy~t minh bao eao tai chinh gifra nien dQcho san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nim 2020(ti@ptheo)

Miu BOSalTCTD(Ban han]: theo

4912014/IT-NHNN

4. Chung khoan kinh doanhtri cac phai sinh tai ngay kY/nam san:

ChUng khoan kinh doanh khacChung khoan kinh doanh khac dophathanh

30/6/2020Tri~u VND

31/12/2019Tri~u VND

t6 chec kinh tS mroc ngoai278.490

niem YSt cua clnrng khoan kinh doanh:

.. ChUng khoan kinh doanh khac

Chua niem ySt

30/6/2020Tri~u VND

31112/2019Tri~u VND

• 278.490

•

TAnggia trjciia hW dAng

Tri~u VND

30/6/2020TAnggia trjghi sAk~loan

Tai saul(nf.}'phai tra)

TAnggia triciia hW dAng

31/1212019TAn¥gia trjgbi so k~ toan

Tai sin!(nv phru tra)

5. Cac cong C\l Uti chinh phai sinh va cae tai sanl(nQ'phiii tra) Uti chinh khacChi ti~t tri cac cong cu tai chmh pMi sinh t{lingay cu6i ky'/nam nhu sau:

Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VNDCong c\1t8i cmnh phm sinh ti~n t~Giao dich kYh{lnti~n t~ 2.178.631Giao djch hoan d6i ti~n t~ 49.472.738

16.236111.249,

3.628.84326.860.187

51.651.369 187.485 30.489.030 87.900

3

Ngan hang Thlf01lgm,iCa phin BU'Udi~n Lien Vi~t109Trin Hung Dao, Qn,n Hoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThny~t minh bao cao tai ehfnh gin men dqcho ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

6. Cho vay khach hang

Cho vay cac t6 chirc kinh t~, ca. nhan trong nuocCho vay chiSt khAu cong cu chuy~n nhuong va cac gifty to' c6Cho vay bAng vbn tai tnt, uy thac aAu nr

Philn tfch chAt hrong du no cho yay:

Nh6m 1- Nc au tieu chmlnNMm 2 - Nqdn chu yNhom 3 - Nq dum tieu chuftnNh6m 4 -Ncnghi ngO'NMm 5 - No c6 kha nang mAtvbn

Phin tich dtr Dgtheo thm h~ cho yay:

Miu. BOSalTCTD

30/612020Triiu VND

152.031.94833.473

258.124

31/1212019Tri~u VND

140.200.10242.025280.499

152.323.545 140.522.626

30/612020TriiuVND

148.558.213l.259.027296.488471.481

1.738.336

3111212019Tri~n VND

136.969.7441.522.545279.874324.179

1.426.284

152.323.545 140.522.626

30/612020Tri~u VND

42.161.71676.515.35133.646.478

31/1212019Tri~u VND

149.26965.687.71031.685.647

152.323.545 140.522.626

Ngan h}lngThU'O'Dgl1l~i cA phin B~ difn Lien Vift109Tran HU'DgB~o, Qu~ Hoan Kiem, Ha Nqi, Vi~t NamThny~t minh bao cao tai cblnh giii'a nien oqeho ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

7. D\I'phong rui ro cho vay khach hangDu phong rui ro cho vay khach hang bao g6m:

Dl)'pbong chung (i)Dtr phOng cu th~ (U)

30/6/2020Trifu VND

1.100.590723.066

1

(i) Bi~tl d<)ngdl)' phong chung cua du phong nri ro cho vay khach hang nhu sau:

S6Qudiu kYl~p dl)'phong chang trong ky

S6ducu6i kY

minh 24)

Ky sau thangk~t thuc ngay30/6/2020Trlfu VND

1.042.293

Miu BOSalTCTDhanhtheo tu

4912014ffT-NHNN12 nam 2014 cua

Vi;;'!

31/1212019Trifu VND

1.042.293678.300

1.720.593

Ky san thangk~t thuc ugay30/612019Trlfu VND

865.77595.540

1.100.590 961.315

Bi@n d\f phong C\l th~ cua d\f phOng rui TO cho vay khach hang nhu sau:

diukYTrfch l~p/(hoan nMp) dv phong Cl) th~ trong ky(Thuyit minh 24)Sft d\1ng d\1'phOng trong ky

S6ducu6i kY

Ky sau thangk~t thuc ngay30/612020Tri~u VND

678.300

50.602(5.836)

Ky sao thangk~t thuc ngay30/612019Trifo VND

617.187

(28.834)(4.528)

723.066 583.825

Thuong mai pbin BU'Udi~n Lien Vi~t109 Trin Hung Dl_lo,Quin Hoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamTbuy~t minh bao cao tai chfnh giifa nien dQcho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

Mliu B05a1TCTD(Ban tu

49/2014/IT-NHNN12 nam 2014 cua

8. ChUngkhoan (fin nr

(a) ChUng khoan diu tv sin sang d~ban30/6/2020Tri~u VND

31/12/2019Tri~u VND

Cb(mg kboan nC}'• Tn'iiphi~uChinh phil (i)• Trai phiSudo d.eTCTD khae trong mroc phat hanh (ii)

Trang d6: Trdi phiiu atf(lc Chinhphu bao ldnh.• Trai phi~udo cac TCKT trong mroc phat hanh (iii)

Cbirng khoan vAn• Do cac TCTD khac trong mroc pMt hanh

23.256.79814.036.5943.259.872111.200

20.157.90013.833.3113.105.959359.995

431.113 431.113

37.835.705 34.782.319

(868) (900)(56.827)

(11.335) (11.335)(191.547) (101.300)

(203.750) (170.362)

37.631.955 34.611.957

DlI phong rui ro chUng kbQan diu to:.sAnsan~ d~ ban• D\I'phong chung chung khoan nQsan sang de ban• Dl,I'phong C\l th~ch(rngkhO<lnnQsin sang d~ ban• Dg phOngghim gia chung khoan nQsin sang d~ban• Dg phong giam gia ch(rngkhoan v6n sin sang d~ban

. j~.tnii phiSu Kho b~cNha nuac, trai phiSuUy ban Nhan dan Thanh ph6 H6 Chi Minh va tnii

Nhan dan Thanh ph6 Hai Phong pMt hanh bAngVND. s6 trai phiSu nay co ky h~ tir 5nam va colm su~t nam tir 1,9% d~n 10,8% (31112/2019: 2,9% d~n 10,8%).Ti~n liii duqc tra

uls6 trai phiSudo cac TCTD khac trong nuac pha! hanh bing VND. s6 trai phi~u nay co kY h~tir dSn 15 nam va co Hiisu~t nam tir 4,3% dSn 10,8% (31112/2019: 5,5% d~n 11,5%). Ti8n Hii duQ'ctra ban nien, hang nam.

Day la s6 trai phi~u do cac TCKT trong nucJcphat hanh bAngVND. s6 trai phi~u nay co kY h~n 10nam, va coliii su~tnam 9,35% (31112/2019: til' 9,35% den 10,5%).Tien lai duQ'ctni hang tMng.

TI;lingay 30 thing 6 nam 2020, Ngan hang dm c6 chung khoan nQ'la trai phi~uChfnh phil va ch(rngkhoan nQ'do cac TCTD khac trong mrac phat hanh vro m~nhgia 12.283.340 tri~uVND (3111212019:

tri~u VND) t~i cac TCID khac lam taj san dam bao cho cae knollnvay va ti8n gm co kY h~nTCTD kMc (Thuy~tminh 13).

Ngan bang TbU'ong mi;li cA pb~n BmI di~n Lien Vi~t109Tr~n Hung Di;lO,Qu,n Hoan Ki~m, Ha NQi, Vi~t NamThuy~t minh bao cao tai chinh giii'a nien dQcho ky sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(tj~p tbeo)

(b) ChUng khoan diu tn' gift d~n ngay dao han

Miu BOSafJ'CTD

30/6/2020Tri~uVND

31/12/2019Tri~u VND

Trai phi~u di;\cbi~t do VAMC phat hanh• M~nh gia trai phi~u di.\cbi~t• D\f phong cho trai phi6u di.iCbi~t

359.343(175.182)

184.161

(c) nnh tr~ng niem y~t cua cac chUng khoan diu tn'sin sang d~ ban30/612020Tri~uVND

3111212019Tri~uVND

Chil'ng Ifboan nlfTrai phieu Chfnh phu - da niemDo cac TCTD khac trong mrec phat hanh - chua niem y6tDo cac TCKT trong mroc phat hanh - chua niem yet

Ching khoan v6nDo cac TCTD khac trong nu6'c pMt hanh - da niem y~t

23.256.79814.036.594

111.200

20.157.90013.833.311

359.995

431.113 431.113

37.835.705 34.782.319

'!,.-l,

Ngan h,imgThU'O'ngm,i cA phin Bun di~n Lien Vi~t109 Trin Hlmg n,o, Qntin Hoan Ki~m, Ha N<}i,Vi,t NamThny~t minh bao cao tai chinh gifta nien d<}cllo ky san tllang k~t tlluc ngay 30 tllang 6 nam 2020 (ti~p theo)

khoan dtr phong giam gia chimg khoan d~u ur cho ky san sau thang k8t thiic ngay 30 thang 6 nam 2020 nhir sau:

Dl! phong C\ltile cllUng

klloan nC!nimgi&d~n Ilgay

dao IlanTrifll VND

(d) D\l'pheeg rid ro chimg khoau diu tU'

Bi8n d<}ng

Dl}'pllonggiim gia chUngkhoan vAnsinsang dS banTrifu YND

Dl}'pllong giamgia chUng

khoan n., sinsang di banTrifu VND

d~uTrfch I~p/(hoan nh~p) dl,l'phong

minhSir d\mg dl,l'phbng trong ky

S6 cu6i ky

11.335101.300

90.247

Dl}'phongchung chUngkhoan nC!sinsang di banTrifll VND

900

D., rllong C\ltile chUng

khoan I!C!sinsang de banTriiu VND

175.182

164.016(339.198)

TAng c<}ngTrifu VND

345.544

191.547 11.335 203.750868

Bi8n khoan d\T giam ch(rng khoafl dAu tu eho kY sau san thang k8t tMc ngay 30 thang 6 nam 2019 nhu sau:

Dl!phonggiim gia cbUngklloan vAnsinsang di banTrifu VND

d~uTrfch l~p/(hoan nhi_lp)d\Tphong trong ky (cac Thuytitminh 22, 24)Su d\mg d\TphOng trong

38.94719.691

Dl}'phongchung chli'ngkhoan nO'sinsang di'banTriin VND

13.335(12.390)

945

Dl}'rhong C\Ithe chUng

khoan I!C!sinsang de banTri~u VND

48.570

Dl! phong cythe chli'ug~hoan nq~

llam gi&denngay dao h.nTrifU VND

90.862( 18.910)

"TongcQngTrifu VNIl

(18.910)

81709.405

Ngan bang ThU'O'flgm,fcA phin BU'Udifn Lien Vift109 Trin Hung 1>,0, Qu{in Hoan Ki~m, Ha Ne}i,Vift NamThuy~t minh bao cao tM chinh gifra nien de}cho kv sau thang k~tthuc ngay 30 thang 6 nam 2020(tj~p tbeo)

Miu B05a1TCTD(Ban hann thea Thong nc s6

4912014ff[-NHNNnga» 31 thdng 12 nam 2014 cuaNgdn hang Nha l1uac Vi?t Nam]Tht5ng

9. D~u trrdai h~n khacChi ti~t cac khoan dAu tu dai han nhu sau:

30/6/2020 31/1212019sa hrgngc~ phinnam giif Ghi gac

TrifuVND

Tyl~sO' hfi'n

%

Sahrgngc~phinnam giif Gia gac

Tri~uVND

Ty)~sO' hfi'n

%

I>iu ttr vao cac TCKTCong ty C6 phAnChung khoan Lien Vi~tCoag ty C6 ph~nPhat tri~n Xfn MAnCong ty cs ph~ di~nVi~t Lao

1.375.000 15.931 5,50 1.375.000 15.931 5,50

880.000 8.800 44,00

9,60 30.000.000 300.000 9,60

324.731

30.000.000 300.000

315.931

37

Ngan hang ThU'ongm~i phin Bon di~n Lien Vi~t109 Trin HU'DgD~o, Quin Hoan Ki~m, Hi'!NQi,Vi~t NamThuy~t minb bao eao dd chfnb giii'a nien dQcho ky sau thang k~t thue ngay 30 thaug 6 nam 2020(ti~p theo)

Miu B05atrCTD(Ban hanh. theo

49120141IT·NHNN12 2014

VietNam)

I.O. Tai sin Co khac• 30/6/2020 31/1212019

Trifu VND Tri,u VND•2.485221 2.113.871

cac khoan tam Ung chi phI cac dl,l'an xay dl,l'ng trlnh ph\lc V\1mpc dfch til thi~n xagAm: tai tn! cho d\1C,tai trq cho y t~,tai trq cho kh~c ph\1c h~u qua thien tai, tai trQ'cho d6i

nh~ tai trq Ia hQ ngheo, va khoan U'iitrQ'khac thea quy~t dinh eua HQi dAng Quan trio T\i\i30 thang 6 nam 2020, cac dl,l'an nay chua hohn thi~n va chua drrQ'cquy~t toano

khoan d~t c!')cvrn s6 tiSn 13.705.000 tri~u dAn~ (3111212019: 705.000 tri~u dAng) cho m\1Cthue van phong dili h\i\llt\i\i 61 Trin PM, Qu~n Sa Dlnh, NOi. Toa nha nay v~n dang trongtrluh hoan tbi~n h6 sO'tm6c khi tri~n khai xay d;,rng.

Iii khOlln pMi thu til cae bl1Udj~n dnh lien quan d~n cac ho?t dong huy dong v6n huy dongtiSt ki~m eua Ng{mhang. khoan nay phat sinh hang va tho; h?U thanh toan trong

cha hoat d()ng phuc vy m~JCdich tit thi?nC9C thue van phOng dai han (ii)thu tir buu tinh

di hoat d()ng V~J

Tem Ungchiphi sicachua truphi XDCB dsrdangthu NHNNVN lien quan trinh h6 tra iiii

mua tai scm cd djnh (vi)khoan phai thu kJuic

738.891116.411.511147.79419.2349.159

246.78117.645

khoan Iiii,phI phai thu 5319.913

co khacTrongdo:

phi chsrph£in bd (vii)thi thuong mai (Thuyit minn 11)san Co khdc

538.546

439.24469.25330.049

8343.680

(iii)

738.58788.07592.96088.07532.0658.891

176.091122.

4.287.030

643.641

ehit y8u la chi phi cong trlnh xay d\111gtr\l sa eua Ngan t?i cae dia phuong.

chit la tiSn Iai phai thu til NHNNVN theo chuO'llg mnh h6 trQ'1m su~t ban hanh kern theodjuh 131/QfJ- TTg ngay thang 11 nam 2009 eua Thu tubng Chfnh phit hrrbng v~Uii smlt eho cac tb ch(re, ca yay ti~n tir cae ngau ph\1c V\1m\1Cdich san kinh

chit ySu la khmln t~ (rug mua d~t d~ xay dpng tr\1 sa cua hang tl;\1cae dia phuO'ng.

Ngan hang 'Ihuong m~i cA phin Buu di~n Lien Vi~t109 Trin HU'UgD\lo, Qu~n Hoan Ki€m, Ha NQi,Vi~t NamThuy~t minh bao cao tai chinh giii'a nien dQeho ky sau thang k~t tlnic ngay 30 thang 6 nam 2020(tj~p theo)

Miu ROSa/TCTD(Banhanh thea tu

49120J4flT-NHNN12 nom 2014 ella

Cac khoan chi phi cho phan b6 bao g6m:

30/6/2020Tri~u VND

Ti~nthue nha cho pMn b6Chi phi sua chtra cai tao truChi phi cho phan b6 v~phi hoa h6ng moi gioi (*)Chi phi ehiJphan b6 khac (**)

39.42741.467235.593122.757

31/1212019Trifu VND

53.83439.590

244.682178.216

439.244 516.322

(*) Day la cac khoan chi phi hoa h6ng tra eho h~ th6ng cac phong giao dich buu di~n lien quan true ti~pd~nhoat dQnghuy dQngcho yay khach hang. Cac chi phi nay duge phan b6 theo kY h?n eua tung khoaneho Yaykhach hang.

Bao g6m trong ehi phi chiJ phan b6 khac la gia tri cong ct).,dt).ngCt).ehiJ phan b6 va Iai tni tmae ti6ngiri co kY h~neua khaeh hang.

11. Lqi th~ thU'01lgm~iChi ti~t bi~ndQngeua IQ'ith~ thmmg m?i trong kY nhu sau:

Ky sau thangk~t thuc ngay301612020Tri~uVND

S6dudiu kyPhan b6 trong kY (Thuyit minh 23)

S6dueu6i kY

103.785(34.532)

Ky sau thangk~t thuc ngay30/612019Tri~u VND

)

1.~

173.038(34.342)

69.253 138.696J' ,. ~ .._ r

Day gia tn IQ'ithe thU011gm~i pMt sinh tir vi~enMn von gop bang Cong ty Dich vt).Tit~tki~mBuudi~n ("VPSC") tir Tbng Cong ty Buu di~nVi~tNam ("Vietnam Post") trong nam 201 1. Khoan IQ'ith~thuong mli\inay duge pMn bb trong vong 10nam.

12. Cae kho3n nf! Chinh phi va NHNNVN

VayNHNNVN

Vay thee h6 sO'tin d\lng (i)

301612020Tri~u VND

263.569

31112/2019Tri~u VND

287.008

£lay la cae khoan yay tirNHNNVN thee h6 sO'tin d\lng.Ok khoan yay co ky h~ng6e tir 1 nam d~n 10namva ehiu lai su~tnam tir 3,50% d~n 4,956% (31112/2019: 3,50% d~n 5,18%).

39

•Ngiin bang ThU'01lgm,i C6 pbin BU'Udifn Lien Vift109 Trin HU'Ugn,o, QD\lDHoan Ki~m, Ha Nqi, Vift NamThny~t minb bae cao tai clUnb giira nien O(}cho ky san thang k~t tbuc ngay 30 thang 6 Dam2020(ti~p theo)

MiD B05a1TCTD(Ban hanl: thea

4912014flT-NHNN12 nam 2014 cua

1.3. Ti~n gUi va vay eac TCTD khac30/6/2020Tri~DVND

31112/2019Tri~DVND

Ti~n gUikbong ky h,n da eae TCTD kbacBftngVNDBftngngoai t~

8.1877

5.2628

~~n gUico ky b,n clla die TCTD kbacBangVNDBAngngoai t~

19.245.2152.610.844

9.848.6273.093.529

21.864.253 12.947.426

Yay cac TCTD kbacTCID khac b~ngVNDao: Vay chiit kMu, tdi chiJt khdu

Yay cac TCTD khl),cb~ngngoai t~

3.337.1042.574.3012.321.671

2.105389

27.523.028 192

2.480.377

5.658.775 4.585.766

30 thang 6 nam 2020, Ngan hang dim cf, chtmg khoan no la trai phi~uChfnh phti va chUngkhoan ng do cac TCTD trong mrcc phat hanh voi menh la 12.283.340 trieu VND (31/12/2019:9.984.852 tri~uVND) t~ cac TCID khae lam tai san dam bao cho cae khoan vay va ti~nglri c6 kY h~ntil' cac TCTD khae (Thuy~tminh 8),

40

Ngan hang Tiurong m~i phin BU'Udi~n Lien Vi~t109 Trin Mung B~o, Qu~n Moan Ki~m, MilNqi, Vi~tNamThuy~t minh hao cao tai chinh gifra nien d(jche ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

M~u BOSalTCTD(Ban hanh. thea [If

49/20 14fl7-NHNN12 nam 2014 ella

14. Ti~n gifi ciia khach hang30/6/2020Tri~u VND

Ti~n gUikhong ky hanTi8n gu·jkhong ky han b~ng VNDTiSn gu·jkhong ky han b~g ngoai t~

16319.6181.092.392

Ti~n gUico ky h~nTi8n gui co kY han b~ng VNDTi8n gUi co 1.1han b~ng ngoai t~

122.618.4543.636.097

Ti~n ky guyTi~n ky quy b~ng VNDTi8n ky quy b~ng ngoai t~

224.7246.727

Ti~n gUivAnchuyen dungTi~.ngui v6n chuyen dung b~ng VNDTi~n giri v6n chuyen dung b~ng ngol;li t~

26319.320

31/1212019Tri~u VND

18.567.7561.116.681

115.055.1991.881.460

176.3418.008

29841.516

143.917.595 136.847.259

15. van tai trq, uy thac diu hI', cho yay TCTD chiu rui ro30/6/2020Tri~u VND

UytMc dAu tu b~ng ngol;li t~

31/1212019Tri~uVND

1.158.625

du cua khoan m\lC "Uy thac dAu tu b~g ngo~i W' Ia khoan uy thac nh~n duQ'c trong nam 20]7 tuC\lCQUan ly nQ'va Till chfnh D6i ngoliti - B(>Tal chfnh dS.th\l·chi~n vi~c quan ly va dAu tu thong quacacho~t d(>ngkinh doanh cua Ngan hang. Khoan nh~ 6y thac co tri gia 50 tri~u USD, co thOi hl;lnuytMc 3 nam va chiu Jili su&t0,8%/nam. T~i ngay 30/6/2020,Ngan hang khOng con khoan Uy thac dAutu b~ng ngoliti t~.

16. Phat hanh giiy tit co gia30/6/2020Tri~uVND

ChUng chi ti~n gUibing VNDTir 1 d~n 5 nam

Trai phi~u bing VND1 d~n 5 namnam tralen

10.568.831

6.698.4265.554.370

31/1212019Tri~u VND

11.756.162

10.447.9185.951.857

22.821.627 155.937

• Ngan hang ThU'O'Ilgm.i phin BU'Udi~n Lien Vi~t109Trin HU'DgB.o, Qu~ Hean Ki~m,Ha NQi,Vi~t NamThuy~t minh bao cao tid chinh gifi'a nien dQcho ky sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

17. Cac khoan nC}'khac..

khoan liii, phi pMi tra

khoan phai tra va cong no khacd6:

phai tra n{5ib{5khoan phai tra ben ngoai

QttY khen thuirng va phuc l{1i (U)

Miu B05a1TCTD

30/6/2020Tri~uVND

4.829.628

1.093.189100.879

31/1212019Tri~u VND

4.575.779

920.440

830.26179.

6.027.280 5.496.219

Chi tiSt cac khoan phai tra ben ngoai tai thoi di8m cu6i kY/nam nhu sau:30/6/2620Tri~uVND

•v~ xay d\111gco banv~ mua s~m tai san e6 dinhhQ va dqi thanh toan

vu thu~ phai nQP (ThuyJt mink 18)tra hoa b6ng dieb V\l eho buu di~n tinhkhoim phai trli cho dieh V\l Vi Vi~t

Phi cam k~t bao Hinh nMn wackhoim phai tra eho dieh V\l thetra tit~nban ban tai san dam bim nq ho~etMe tai san dam bao nq

pMi tra eho dieh V\lthu eher philn b6

pMi tni khae

hang di~n til

dQng eua Quy khen thUCmgva phuc lqi trong kY nhu sau:

du dAukYl~p quy trong ky

quy trong kYmink

86.6958.778

192.96697.26771.677

12.10337.460

8.630117.38717.047

105.302

31/1212019Tri~u VND

113.854

64.838149.17572.265272.39014.762

1892176.210

1.093.189 830.261

Ktsauthangket thue ngay30l6l2020Tri~uVND

79.787209.981(188.889)

K,sau thangket thue ngay30/6/2019Tri~u VND

(201.499)

100.879 88.481

Ngannaug Thuong m~i cA pnau Bun di~u Lieu Vj~t109Triu Hung J)~o, Qn~ Hean Ki~m, Ha N9i, Vi~t NamThny~t minh bao cao titi chlah gifra nien 09cho ky san thang k~t thlic ugay 30 thang 6 nam 2020(ti~ptheo)

Min BOSalTCTD(Ban hanh. theo

4912014/IT·NHNN

18. Tinh hlnh thl,.fChi~n nghia V\I dai voi Ngan sitch Nha nU'CYc

Kj sau thang kit thue ngay 30 thang 6 nam 2020

Sa de t..ingay Phat sinh trong ky s6 dlf t~i ngay1/1/2020 ---=--===-=:':"':':S";A?d::!..:a::'n[..,..9-p/--301612020

S6 phai U9P duQ'Ckhiu trirTri~n VND Tri~n VNDTriin VND

tr] tangthu nh~pdoanh nghi~p

Cacloai thu~ kbac

9.722113.38226.071

198.00177.781

(25.167)(231.383)(93.218)

TriinVND

6.63380.00010.634

149.175 (349.768) 97.267297.860

Kj sau thang kit thue ngay 30 thang 6 nam 2019

s6 dlf ~i ngay Phat sinh trong ky Sa du ~ ngay111/2019 ------s::-la.....o"-a--"n'--:-o-p/--301612019

~ I·SOphai n9P oUVC khan trirTri~n VND Tri~n VNDTri~n VND

gia trl gia tangthu nh~pdoanh nghi~plo~i thu€ khac

3.19177.03821.117

17.890219.16567.606

(17.641)(177.203)(79.857)

Tri~u VND

3.440119.000

8.866

101.346 (274.701) 131304.661

Ngan hang Thlftmg ml,tJca phin Buu 4ifo Lien Vift109Trin H.mg 1),0,Quin Hoan Ki~m, Hil N,i, Vi~t NamThuy~t minh hao cao tai chinh giifa nien d, cho ky sao thang k~ttbuc ngay 30 thang 6 nam 2020 (ti~p thee)

19. van va cac quyTlnh hlnh tbay dAi van cbit so' bfiu trong ky

sA dlf ttti ngay 1/1/2020

nhuan trong kyTang v6n nr ngu6n th(ingdu v6n phAu(*)Tang v6n thong qua tnl c6 tuc bang cd phi~u (*)Trfch l{lpquy khen thuang va phlie l¢ trong kY(Thuyh minh 17) (**)

sA dlf t~i ngay 30/6/2020

sA duot,i ngay 1/112019

nhu~nvdn thong qua ban cd phiSu

Tang vdn thong qua tra tuc biing cd phi~uTrfch l~pqllYtrong ky

l~pqllYkhen thuang va phUc1¢ trong(Thuvit mlnl1

sA dlf t\li ngay 30/6/2019

vAndi~DIf

TrifuVND

8.881.441

63.274824.768

Th9ngdO'vAn

A 'co phanTri~u VND

(63.274)

Quyd,tri'bAsung vAn

(fi~uI~Tri~u VND

494.270

Quyd., phongtai ehfnh

Tri~u VNDTAngcqngTri~u VNI>

Lqi nhninchw

phan phAiTri~u VND

2.161.641

806.289

(824.768)

(209,981)

3.793

3.793

3.793

1.933.181

1.432.429

(374,975)(4.800)

(227.841)

1.722.520

806.289

(209,981

9,769.483 13.176.108

63.331

63.331

57 494,270 975.324

Qny 4iu to'pbat tri~nTrifu VND

3.793

7.499.994

1.006.472374.975

414.256 787.089

4.800

10.200,892

8.881.441 11.877.230414.256 791.889

44

Ngan himg Theong m~i ca phAn BU'Udi~n Lien Vi~t109Trin HU'DgD~o, Qu,n Hoan Ki~m, Ha Ne}i,Vi~t NamThuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien de}cho ky sau thang k~t thric ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p thee)

Miu B05a1TCTD(Ban hanh. thea ttl

49/2014I1T-NHNN

Chi ti~t vAndAu to' va c8 pbi~u cua Ngan bang

S6 hrong c6 phieu dang ky pMt hanh

S6 Iirongc6 phieu da ban ra cong clningcJ phiiu phJ thong

S6 hrorigc6 phi8u dang luu hanhcJ phitu phJ thong

M~nh gia c6 phi8u dang hm hanh (VND)

30/6/2020

976.948.319

3111212019

888.144.095

976.948319 888.144.095

976.948.319

10.000

888.144.095

10.000

Cbi ti~t vAndiu to' va c8 pbi~u cua ebu sO'bfru

VAngop t;U ngay

T6ng Cong ty Buu di~nVi~tNamC6dongkMc

30/6/2020 30/612019Tri~u VND Tyl~ Tri~u VND Tyl~

991.683 10,15% 901.530 10,15%8.777.800 89,85% 7.979.911 89,85%

9.769.483 100% 8.881.441 100%

Ta.ingay 30 tMng 6 nam 2020, Ngan hang c6 m9t c6 dong chi~m tren 10%c6 phi8u cua Ngan hang IaT6ngCong ty Buu di~n Vi~tNam. s6 gi&yphep dang ky kinh doanh cua T6ng Cong ty.Bll'lldi~nVi~tNamla 0102595740 va dla chi tr\l sa chinh ta.i s6 5, DuOngPh;;lmHung, PhuOngMy Blnh, QulPINamTir Liem, Thanh ph6 Ha N9i, Vi~tNam.

/'if.:::-::

45

hang Thuong mgi cs ph~n Btru di~n LienTrin HU'DgD~o,Qu~n Hoan Ki~m,Ha N{)i,Vi~tNam

Thuyit minh bao cao tm ehinh giua nien dqeho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

20. Thu nhip Uiiva cac khoan thu nh,p tU'oug tv

Thtl nh~p tit Iii ti~n gfriThn nh~p Iii ttl' cho Yay khach hangThn phi ttl' nghi~p vu bao linhThn nh~p 1m ttl' kinh doanh, dAn tII chimg khoan noThn nh~p khac tit hoat d¢ng tin dung

21. Chi pm Iii va cac chi phi nrong tv

Hii ti~n gfriUii ti~n yay

pMt hanh gi&y to'd¢ng tin d\lng khac

La thuin til mua ban chUng khoan diu to' ,I

til" mna ban khoan tIImna ban chUng khmln dAntud\f phOng rui ro chUng khoan dAu tlf

minh 8)

ttl mua ban chUng khoan dAu tlf

Miu B05a1TCTD(Ball theo

4912014/IT-NI1NN12nom 2014mr6'c Vi(jt

Kj'sau thangket thue ngay30/612020Tri~u VND

K'y sau thangket thue ngay30/6/2019Trl~u VND

56.6987.446.782

16.1071.030.302

10

76.4406.561.697

1.159.096

8.549.899 7.824.706

Ky sauthang Ky san thangkit thue ngay k~t thue ngay30/612020 3016/2019Tri~u VND Tri~u VND =;

4.142.090 3.775.573 ~I

85.025 189.098 G:987.008 u:434.064 373.307 rfl

;I

5.648.187 4.860.194.'"J-I:

Kysauthang Kv sau thangk~t thue ngay k€t thuc ngay30/612020 301612019Trl~u VND Tri~u VND

46.710(19.124) (2.929)

(19.691)

(62.661)

•, Ngan h~mgThuong m{lica phAn Buu di~n Lien Vi~t100 Trin HU'DgD~lO,Qu~n Hoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThuy~t minh ban cao tai chinh ghra nien elqcho ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nim 2020(ti~p then)

••

23. Chi phi hoat dQng

Chi ngp thu~ va cac khoan phi, l~ phiChi phi cho nhan vien

Chi luang va phI! cJpCac khocm chi tJOnggop thea luangChi tra cJp thOi vi?cChi phi khdc cho nhdn vien

Chi tai sanTrang do:

KMu hao tai scm c6dinhChi phi thue tal scmChi phi khdc vJ tai scmcho heat agog quan 1:9cong VI)

tdc phiChi phi hoat d(jng doon thi CUll TCTDChi phi khac cho hogt d(jng quan 1yngp phi'bao hi~m,bao hi~m ti~n gui cua khach hangb6 lQith~ thtrong m~i (Thuyh minh 11)

ph! ho~t agog khac

Mio BOSalTCTD(Ban hanh thea

4912014fIT-NHNN12 nam 2014 ella

Ky sao thang Ky sao thangk~t thuc ngay k~t thuc ngay30/6/2020 30/6/2019Tri~u VND Trifu VND

45.272 41.412927.595 767.054

761.875 627.42191.893 74.170

172 35073.655 65.113

383.020 344.732

125.859 115.049136.829 /13.206120332 116.477527.331 212.733

4.254 8.15921 89

523.056 204.485 :=71.127 60.311 .~

34.532 34.342 I~

2.827 348.656 HiJ'•

1.991.704 1.809.240 aI...~.~-;,~,

47

hang ThU'01lg m~i ca phftn BU'Udi~n Lien Vi~tt09 Trin HU'UgD~o, Qu~n Hoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThuy~t minh bao cao tai ehinh giifa nien dqcb~ ky sau thang k~t thnc ngay 30 tbang 6 nam 2020(tiep thee)

24. Chi phi dJ! phong rui ro tin dung

d\l'phong cho vay TCTD khacl~pdl,l'phong chung cho vay khach hangl~p/{hoannh~p) dVphong C\I cho vay khach hangnh~pdv phong chung cho phi~u doanh nghi~p

(Hoan nh~p)/trfchl~p du phong C\I th~cho trai phi~udoanh nghi~p

dVphong trai phi~u d~c bi~t do VAMC pilat hanh

25. Lii tren c6 phi@uL~iCO' ban tren cApbi~u

toan Hii cO'bimlQinhu~n thuQc

Miu BOSaJTCTD

Thuy~tminh

Kysau thangk~t thnc ngay30/6/2020Tri~u VND

Ky san thangk~t tbuc ngay30/6/2019Tri~u VND

7 58.297 95.5407 50.602 (28.834)8

8 (56.827) 48.5708 164.016 90.862

216.056 189.114

c6 phi~ucho kY sau tMng kSt tbUcngay 30 tMng 6 namdong ph6 thong va s6 lm;mgc6 phi~u ph6 thOngbinh quan

duqc dvaquy~n,chi

Lq1nhu,n d~tinh IiiCO' ban tren c6 pbi~u

thu~n trong kytrich l~pcac quy khen thuOngva phuc lQi

LQinhu~n thu~ thuQcv~ dong ph6 thOng

Kysanthangk~t tbne ngay30/612020

Tri~u VND

K, sauthangket thne ngay301612019Tri~u VND

806.289(209.981)

897.707(227.841)

596.308 669.866

dVki~n phau ba VaG quy khen thuOng va pbUclQidmlc Ban Tang Ghim d6c Ngan hang U'<JC tinhtrich l~p ru lQinhu~n nam 2019.

hang 'Ihuong msi C6 phin Beu di~n Lien Vi~tTrin Hnng B,o, Qu~n Hoan Ki~m, Ha Ne}i, Vi~t Nam

Thuy~t minh bao eao tai chfnh gifra nien de}che ky sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(tj~p thee)

(b) Sa c6 phi~u ph6 thong binh quan gia quy~n

C6 phi~uph6 thOngdil pMt hanh kyAnh hmmg eua vi~epMt ha.nh phi~uph6 thong trong

cua vi~cphat hanh tiT tMng du v6nminh 19)

hirong cua vi~ phat hanh phi~u tra e6 nrcminh 19)

Miu B05aJTCTDhanh. tu

4912014/n'-NHNN

Ky sau thangk~t thuc ngay30/612020

(S6 e6 phi~u)

888.144.095

6.327.414

82.476.810

\ii~tNam)

Ky sau thangk~t thtic ngay

30/6/2019(SA c6 phi~u)

Bat di~u ehinh J~

749.999.428

119.974.300

S6blnh quan quy~neua c6 phi~u ph6 thong trong kY 929.127.008976.948.319

(c) Lii cO'bin tren c6 phi~u

cO'ban c6 phi~u (VND/C6 phi~u) 721

Kjr sau thangket thue ngay

30/612020

Kjr sau thangket thue ngay30/612019

Bat diSu chinh b;ti

610

(d) f)iiu chinh l,i sa c6 phi~u ph6 thong blnh quan gia qny~n va Iii cO'bin tren c6 phi~u choky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nim 2019

ph6 thong blnh quan quy~n vaHiicO'bimtfen30tMng 6 nam 2019 dm;rcdiSu chinh l~ do anh huang euae6 phin va tra e6 tue b~nge6 phi~u (Thuy~tminh 19) nhu sau:

tue b~nge6 phi~u

721ehinh l~i

tratang v6n di~u !~eho e6 dong

phi~u eho ky sau tMng tMe ngaypMt hanh e6 phi~u til' th~ngdu v6n

sA e6 phi~u ph6thong blnh quan

gia quyin

840.322.78488.804.224

127.008

quapMt hanhflam.

Lati cabant A )( h·_{renco p leu

VND

797(76)

Ngan hang ThU'ongm,tC8 phin Bvu di~n Lien Vi~t109 HU'ftg:1),0,Qu,n Hoan KiSm,Hit N(}i, Vi~t NamThuyit minh bao eao mi chinh giifa nien 11(}cho ky sau thang kit thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(tiip theo)

Miu B05affCTD

Vi"t Namt

26. Ti~nva eae khoan nrong duong ti~n30/6/2020Trl~u VND

31/1212019Trl~u VND

m~ttai NH1\TNVNtai TCTD khac y6i leY han khong qua 3 thang

2.281.8201.880.6219.916.676

14.079.117

27. Nghia V\l nq' ti~m in va cac cam k@tdua raqua trinh hOl}.t doanh, Ngan hang sit dung e\l chfnh lien quan d~n cac

khoan muc ngoai bang din d6i toano Cac cong cu tal chinh nay chu y~u baa g6m cac cam k~t baathu tin dung. Ok ceng cu nay cling tao ra nhung rui ro tin dung eho Ngan hang cac rui

d\lng da duQ'c ghi nMn trong n{libang.

ra tIn d\lng eua cae cong C\l tai ehlnh ngo~i bang dnQ'cdinh nghia la kha nang Ngan hang phai tntkhach hang khong thl,fChi~n hoij.cthl,fchi~n khong nghia YI,Ida cam k~t.

bao lanh la eac cam k~t rna Ngan hang cAp eho khach hang d~ giao dich YO'jmQt ben thit ba,nhi8u lo~ nhu bao lanh yay y6n, bao lanh thanh toan y~ eO' gi6ng y6i rui ro eho YaykMchlo~ bao lanh kbac mite dQ rui ro thdp han.

thu tin dl,lng thuang ~i Hllo~i giao dich trong do Nganhang eua minh, thong thuemg 1anguai mua/nha nMp khAuxuAt khAu. PMn lo~i thea thai h~ thanh toan, co 2 lo~ich~m.dt)ng dbi y6i nghi~p yv thn tin dvng thuang thdp, v6i di~u ki~n Ngan hang co th~ ki~m soat

Thu tin d\lng tra cha.m eo th~ ti8m An rui ro eao han thu tin d\lng tra ngay. Khihi~n tra ti~n thea thu tin dvng/ca.c cam k~t bao tanh rna kbaeh hang khong th~ ti~n hanh thanh

cho Ngan hang thl Ngan h~mgco quy8n eho vay b~t'buQc thea thu~n da ky k~t trucre d6 cuahang va khach hang. '

cung cong Cl,l chfnhbOa va ben thl,l hucrng la nguai

Thu tin dl,lng tra ngay Thu tin

•

Ngan hang ThU'ongm~i CO phin Buu di~n Lien Vi~t109 Trin Hung 1)\,0, Qn~ Hoim Kj~m, Hil Nqi, Vi~t NamTbuy~t minh bao eao tiii chinh giii'a ni.endqche kv sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

M~u B05affCTD(Ban hanl:

4912014fIT·NHNN12 niun 2014 cua

..• th,!Ong.¥eu khach quv dS dam bao cho cac

khi can thiet. tri quy dao dQng tic 0% d~ndQ tin c~ycua khach hang do hang danh gia,

Ngoai fa, Ngan hang dua fa cac cam k~t co diSu ki¢n dum dang earn kSt giao dich hoan d6i un su~t,cam k~tmua ban gi~y ter co gia va cac cam k~t khac,

ClJ tai chfnh co lien quanduqc cAp, thuQcvan•

30/612020Gia tri theohw dang­

gqpTri~u VND

Ti~n gUikyquy

Tri~u VND

~~t;~:e~thuin

Tri~u VND

31/1212019

~~t;~:e~ Ti~n gUigqp ky quy

Tri~u VND Tri~u VND

Gia trt tbeohW dong­

thuinTri~u VND

Bao Hinh vay vim 4.196 4.196 4.196 4.196C~mk~t giao dichhOi dom 49.279.675 49.279.675 27,900.350 27.900.350

• Camkitmuango<;lit? 55.728 55.728 213.131 213.131• Cam kit Mn

t? 276.210 276.210• kit giao

dich hoan tiiJi48.947.737 48.947.737 27.589.976 27.589.976

627.906 73.316 554.590 802.279 47.595 754.684 r;,1 10 106,695 1.668.615 2.136.728 100.376 157.052 57.052 96.082 96.082

:~i51.744.139 180.011 51.564.128 30.939.635 147.971 30.791.664 :r:.;1:1:'I

~.II

51

himg Thuong m~i cA pllAnBU'Udj~n Lien Vi~tHU'UgD~o, QU(inHean Ki~m, Ha N(}i, Nam

Minh bao cao tai chinh giii'a nien tt(}cho ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020

tbeo)

• hanh4912014IJT-NHNN

28. Bao cao b{)ph~npMn chia

6 nam 2020 nhu san:t<;li 30 6 nam va cho 6 thang thuc

30/6/2020

Tang dO'nf!cho vay

khachhangTri~u VND

TAngti~ngm, ti~n chovay (tai san)Tri~u VND

Tangti~ngm, ti~n vay(nf! phai tra)Tri~u VND

Kinhdoanhva diu to'

chUngkhminTri~u VND

Mh~nB~c 80.267.174 72.291 95.278.343 4.372.228 3.875.281Mi~nTrung 8.534.353 50.092 13.506.022 467.787

Nam 63.522.018 1 21.959.959 111 3.039.600Khongphan

12.481.443 63.781.495 38.002.995 1.414.056

152.323.545 194.525.819 195 9.293.671

va cho ky 6 thang thnc

8J.700.681 75.011 92.881.401 3.963.584 3.265.2787.892.257 35.586 13.027.590 391.560

50.929.688 22.887.520 2.764.146 1.

18.109.054 55.185.510 .667 1.434.161 2.674.842

140.522.626 183.982.021 8.553.451

phan vting chit Ia HQI chinh cua

ph~n chia then vung 1y tai ngay 31 thang 12 nam6 nam 2019 nhu san:

31/1212019

TAngdO'nf!cbovay

khachhangTri~u VND

Tang ti~ngm, ti~ncbovay (tro san)Tri~u VND

TAng ti~n Kinh doanhgm, ti~n vay va diu to'(nf! phM tri) chUng khoanTri~u VND Tri~u VND

Ky sau thang k~t tbucngay 30/6/2020

TAng TAngdoanh thu chi phi

Tri~u VND Tri~u VND

Ky sau thang k~t tbucngay 30/612019• :itTong Tong

doanh thu chi p.hi

Tri~u VND Tri~u VND

• hang ThllO'Dgw\d ci phin BUll di~nLienVi~tTrin HlfDgD,o, Qn,n Ho~mKi~m,Ha Nt}i,Vi~tNam

Thuy@tminh bao cao chinh giila nien at}choky san thang k~t tlnicngay 30thang 6 nam 2020(ti~ptheo)

Cac giao djch va sa dtr chu y~u vo; eac ben lien quan• qua trmh hoar

di~u khoan ella nhengcac dich cacquy dinh ella Ngfm hang.

quan.

I Giao dich VOl cac ben lien quan

I Deanh thul(chi phi)Ky sau thang Ky sau thangk~t tbu.cngay k@tthuc ngay30/612020 30/6/2019•

•• Tang Congty BU'lldi~nVi~tNam

phi Jiu

Tri~uVND Tri~uVND

(b) sa dll VOl cac ben lien quan

Phii thul(phii tra)30/612020 30/612019

Congty BU1l di~nVi~tNamkhong Icy han va co Icy h:;tn

khmln phiti thu khachoa h6ng dieh V\I eho buu tinh

phaitra eho hQp ti~n girl co Icy h?n

(671.013)115.583(76.271)(21.918)

(1

Tri~uVND Tri~uVND

Theo Nghi quySt cua D?i hQi d6ng dong ngay 25 thang 6 nam 2020, t6ngmuc thil lao ehod6ng Quan tri va Ban K.i~msoat trong nam 2020 Ia 30.000 tri~u,

Ban Di~u duqe theo quy ehS'luO'llg hang.

Thanh

30. Thuy~tminh ding C\l tai chfnhtu 210/2009ITT-BTC do BQ ehinh ban hanbphuong pbap xae dinh gia hQp 1:9va cae tbong tind~ co th~ so sanh tri bqp va tri ghi

tri hQp 1:9va trj ghi eua cong C\I tm chinh ella Ngan hang t\11ngay kSt thUctrlnh bay chi tiSt theo bang dum day:

11 nam 2009 yeu thuy~t1:9 tal san va nq phai

toan

Ngan h,ang Thuong m~lica phin Btrn 4i~n Lien Vi~t109Tran Htrng »\\0, Qn"n Hoan Ki@m,Ha NOi,Vi~t NamThny~t minh bao cao tili cbinn giim nien do cbo ky san tbang kat tbuc ngay 30 thang 6 nAm2020 (ti~p theo)

T\li ngay 30 thang 6 nim 2020

- . . - . -

Gill' denKinh doanh ngay (lao h\inTri~nVND Tri~nVND

Cho yay va sin sangphii thn (IS hanTri~uVND Tri,u VND

Tili san tid chfnhTiSn m~HTiSn girl tai NHNNVNTiSn vii cho vay elk TCTD khacChung khoan kinh doanhCac cu tai chfnh phai sinh va cac tai san tai chlnh khacCho vay khachChung khoand~utilGop vAn, d~u til dai hanTai san c6 djnhTai san (al ehinh khac

2.281.8201.880.621

10.816.676278,490187.485

152.323.545

315.931

6.634.782

4.628.416 315.931 169.775.003 37.835.705

Nq'phiH tra tid chinhOle khoan n(YChfnh phUva NHNNVN

va vay caeTeIDkhaccua kluich

Phat hanh ta coCae khol'm n(YpMi tra tai chfnh kllac

theo gia tr]phan b6Tri~uVND

T{mg gia tr]ghis6

Tri~uVND

2.281.8201.880.621

10.816.676278.490187.485

.152.323.54537.835.705

315.9311.492.660 1.492.660

6.634.782

1.492.660 214.047.715

263.56927.523.028

22.821.6275.825.550

263.569

143.917.59522.821.6275.825.550

200.351.369 200.351.369

Ghi tr]hQ)> Iy

Tri~u VND

2.281.8201.880.621

(*)(*)

hang chua xae dinh tTj hgp 19eua cae el) tai chinh oay thuy~t minh tmng hao eao tal chfnh giua nien oQbOi VI khOng co mem tren thi tmung cho caeql tai ehfnh va cae Chucin m\fC K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQKS toan Vj~t Nam ap ch,ll1gcho cae eht're tfo d\lng do NHNNVN ban hanh hi~o khOng e6 huang dan each tfnh

hgp 19SIT cae thu~t djnh Gia tri hgp 19eua cae ql {ai ehfnh c6 filS khae vai tTj s6 eua chUng.

54

Ngan h}lng ThwO'I1gm~i cs phAn Buy (fi,n Uen Vi,t109 Trin HU'DgD~o,Qnfn Holm Kiem, Ha Nili, ViftNall)Thuy~tminb bao cao tai chinh gifta nien 4{>eho krslln tllang k~t tbde ngay 30 tbang 6 nam 2020 (tiip theo)

l\d ngay 31 thang 12 nam 2619

Giu'd~nKinb doanh ngay dao h{lDTri~u VND Tri~u VND

Cho vay va sin sangphai thu de banTri~ll VND Tri~u VND

Til; san U,i chinhm~t

Tien tai NHNNVNTi~n va cho vay cac TCTD khacCac cu tal chfnh phaj sinh va cac talCho vay khachChung khoan diiu ttrG6p v6n, dAu ur dai hanTai san c6 dinhTai san tal chfnh khac

1.213.6466.621.943

11.663.649tai chfnh khac 87.900

140.522.626359.343 34.782.319324.731

5.352.938

7.923.489 684.074 157.539.213 34.782.319

Nq phl\i tra tili cbinhDie khoan nQ'Chfnh phu va NHNNVN

va vay cae TC'TD khacella khach

V6n tai IrQ',llY thac dAu t.u, cho vay TCTD chiu rui [0Phat hanh gjfty t(y c6Cac khoan nQ'pMi tra till chfnh khac

theo gia tr]phan b3

Tri~1IVND

TAng gia tr]gbis6

Tri~1IVND

1.213.6466.621.94311.663.649

87.900140.522.62635.141.662

324.7311.503.478 1.503.478

5.352.938

1.503.478 202.432.573

287.00817.533.192

136.847.2591.I58.625

28.155.9375.256.865

287.00817.533.192

136.847.2591.158.625

5.256.865

189.238.886 189.238.886

NganC\I tal chfnh nay va cae

Iri hQ'pIy sl'rd\mg

Gia tr]h(}l) ly

Td~u VND

1.2l3.6466.621.943

(*)

tri hqp 19 cua cae cong cp tai chinh nay d~ thuy8t minh [mng bao do tai chfnh gifra nien d{) bOi VI khOng c6 niem tren thi tmung cho cacl1l\fcKe tmin Vi~t Nam, Ch~ dQ K~ toan Vj~t Nam dpng cho cae T6 chllc tin dpng do NHNNVN ban Mnh hi~n khOng co huang dlln cach t(nh

ky thu~t dinh Ghi tri hgp ly cua cang ep tai chinh nay c6 thS khac vai gia Irighi s6 ella chUng.

hang ThU'O'ngmfi phin BU'Udi~n Lien Vi~tTrin HU'ngDt\o, Qu,n Hoan N{)i, Vi~t Nam

Thny~t minh bao cao tai chinh gifra nit~nd<}che ky san thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p thee)

Min B05aJTCTD(Ban hanh.

4912014/"IT·NHNN12 nam 2014 cua

Nam)

:\ I. QUaD It rui ro tai ehinhminh nay cung dp tin cac rui ro rna th~

V"'.V"'F. phap rna Ban Tlmg Giam d& Ngan hang SIT dung soat rui roo Cac 10l;1irui roquan trong nh~t rna Ngan hang thuong giItpphai la rui ro ti€n t~,rui ro Hii su~t, rui ro tin dung va rui rothanh khoan.

Chinh sach qulin Ij rill ro

Qnan tri Ngan hang co trach nhiem chung trong thiet l?p va giam khung quan rUIro Ngan hang. HQi d&ngQUlin tr] Ngan hang da thanh I~p Ban ki6m toan va rui ro (ARCO) co tnichnhi~m d\ffig va giam sat cae ehinh sach quan 19 rui ro eua hang theo tung Hnh V\1Cquan 19.Toan ban thuQc HQi dAng Quan trj d~u co cac thimh chuyen trach va khOng chuyen trachdinh bao cao len HQi dAng Quan tri v€ hOl;1tdQng cua minh.

rui ro cua hang duQ'c thi~t l~p nh~m xac djnh va phan tfch nhung rui fO rna Ngan hangphai, nhAm l?p ra cac hf;lDmuc rui ro phil hQ'Pva cac bi~n pbap ki~m va nh~m ghlm sat rui ro

va tuan tM hf;lnmuc. Cac chfnh sach va h~ th6ng qUlin 19rul ro duQ'cthm'mg xnyen 50at xet dS C?PnMtnhung thay d6i v~ di~u ki~n thj truOng, cac san ph~m va dich V\l Ngan hang cung dp. Thong qua cac

dQng dao tf;lova cae tieu chuAn va M th6ng quan 19,Ngan hmmg den vi~c pMt tri~n mQtki~m soat co Icy lu?t va co tinh tfch qrc trong do toan cae nhan cua Ngan hi~u rotro va nghia Vl,l cua minh.

KiSm toan nQi bQva Kh6i ChiSn luQ'cva Quan 19rui ro cua Ngan hang th\1c hi~n cae soat xetdQt xu~t d6i vai cac h~ th6ng va tM tl,lCkiSm soat quan 19 rui ro va bao cao ket qua soat xet

dAng Quan trio

vai vi~c thiSt l?p cac bQ ph~n va chinh saeh quan 19 rui ro lien quan d~n congding th\fC hi~n ph6i hQ'P d6i Uic trong linh V\TC thOng tin,

uk quan ly rui ro b~g d\ffig M th6ng tfch hQ'Pcae eong Cl,lquan 19 fiJi ro nhAmhang, nha cung va tang ct!ang SI)' pMt tri~n b€n ciJa Ngan hang.

ehftlh sach rui ro ti~n rui ro 1msu~t, rui ro tin dl,lng va riJi ro thanh khoan duQ'cphan tfch chi ti~tThuySt minh 32, 33, 34 va 35.

hang Thnong m~i C6 phAnBnn di~n Lien Vi~t109Trin HU'BgD~o, Qn,n Hesn Ki~m, Ha NQi,Vi~t NamThnyit minh bao cao tai ehinh gird nien 6(}eho ky san thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p thee)

Min B05a1TCTD

RtU ro ti@n t~Rui ro ti€n t~ UI.rui ro rna tri cua cac cong cu tai chfnh bi thay xuAtphat til' nhirng thay d6i v€ ty

Ngan hang duoc thanh l~p va dQng tai Vi~t Nam d6ng ti~n bao cao la VND. hangy~u sir dung Do la My va D6ng Nam d~ hach toan boat dQng cua mmh. Do bao cao tai

chinh cua Ngan hang dUQ'etrinh D6ng Vi~t Nam, tal chfnh cua Ngan hang kha nangb] fmh hl10ng boi nhtrng bi~n dQng gia giiIa Do la My va Vi~t Nam.

RUI ro trong cac giao dich b~ng ngo~i t~ cua Ngan hang se lam pMt sinh Hii ho~c 16 ngo~i t~ va ca.cRhoan Uii hay 16 ngol;li t~ nay se du<}cghi nM.n vao baa ca.a qua ho~t dQng kinh doanh. Rili ro naybao g6m ca.c tai san va nQ'phai tra cua Ngan hang co ngu6n ti~n t~ khong pMi b~g lo~i ti~n t~h?-chtoan eua Ngan hang, don t~ eua tiSn m~t tl;liquy, t;;ti va eho vay cae TCTD khae,chUng khoan dAu to', cho vay khach hang, til~ngill va ti~n vay TCTD kh;ic, ti~n giri eua khaeh hang,van tai trq, uy tMe diu to', eho vay TCTD ehiu rui ra va pMt hanh ta co gia.

Ngan hang da thi~t l~p h<;lnmire thai cho tUng 10Q.iti~n t~ dl1a tren h~ th6ng danh gia rili ra nQi bQcua Ngan hang va cac quy dinh eua NHNNVN. Tr~ng tMi d6ng ti~n dl1<}cquan ly hang ngay va chi~olu<;1CphOog ogira rui ro du<;1CNgao hang sir d\log d€ dam baa trQ.ogtMi d60g ti~n du<}cduy trl trong h<;lnmuc da thi~t l~p. Ngan hang cling duy trl trQ.ngtMi m&de co th8 thu Iai tir bi~n dQng tY

dum day trinh bay gia tri ghi eua cae tai san va nQ'phai tra tal ehinh theo lo~i hlnh ti~n t~ t~ithang 6 nam 2020 va ngay 31 thang 12 nam 2019.

57

thuc ngay

Ttti ngay 30 thang 6 118m 2020 VNDTri~uVND

usnTri~uVNDTaisin

Ti8n m~itTi~n g(ri t~i NHNNVN

cho vay TCTD khac _g<)pCh(rng khoan kinh doanh

cu chfnh phai sinh va tal san tal chfnh khackhach hang g<)p

Ch(rng khoand~uttl - g<)pGop v6n, d~u nr dai hanTai e6 dinh - thu~nTaJ san eo khlic

1.930.64517.161.993

1.08417.692

3.590.739278.490

187.485145.934.39637.835.705

315.9311.492.6608.209.574 134.098

6.389.149

Nf}' phii traCac khoau no Chfnh phil va NHNNVNTiSn va cac TCTD khacTi8n ctia khachPMt Muh gi~y co

khoan nO'khac

263.569

Trang tMi fiSu t~ n<)ibangTrang thai ti~n t~ ngoai bang

4.733.789

II

9.677.660

tiSn t~ n<)i, ngoai bang

2020 (ti~ptbeo)

EURTri~u VND

Ti~n t~khacTri~u VND

T6ngcqngTri~u VNU

77 14 1.8201.880.621

10.816.6769.846 54.098

187.485

315.9311.492.660

8.344 33.720 15.203.514

Ngan hang Thw01lgm~licA phin Bwn di~n Lien Vi~t109Trin IIwllg DtlO,Qu,ll Ho~mKj~m, IIa N9i, Vi~t NamThuy~t minh bao cao tai chlnh cho gin nien d9 cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 nim 2020 (ti~p theo)

T\li ngay 31 thang 12 nim 2019

Ta; sanTi~nm~tTi~n gui t~i NHNNVNTi8n cho yay TCTD khac - gOpCac cu chfnh phai sinh va san tai chinhCho vay khach hangChung khoan <tAunr - gOpGop v6n, <tAuur dai hanTai dinh - thm1n

khac

N(lPhai trakhoan nc Chfnh phu va NHNNVN

TCTDkhac

thac <tAunr, cho vayPhat hanh to' coCac khoan nc khac

chju rui ro

thai tian t~ noiTrang' thai ti8.n t~ ngo~i bang

Tr~ng thai ti8n t~ nOi. ngQ~i bang

59

••••

Ngin bang Thu01Igmfi C6 ph§n BU'Uai~n Lien Vi~t109Tr§n HU'ftg1),0,Qu,n Hean Ki~m, Ha NQi,Vi~t NamThuyit minh bao cao lai chinh giii'a nien d6cho ky sau lhang k~t thnc ngay 30 thang 6 ~am 2020(ti~p theo)

D{) nh(}y d~i vOi tY gia

Miu B05a1TCTD(Ban hanh. thea Thong tu56

49/2014/lT·NHNN12nam 2014 clio

Bang dum day philn tfch rmrc dO anh lnrong toi bao cao kSt qua hOl;ltdOng kinh doanh va v5n chu So' huucua Ngan hang (voi gia djnh cac biSn s5, d{iebi~t lai suAt, khong thay d6i).

Ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020

VNn tang gia1% so vai usnKy sau lhang k~t thnc ngay 30 thang 6 nam 2019

VNP tang gia 1% so vaiusn

Mtrc dQanh hringt6i k~t qua hOft dQng

kinbdoanh­tang/(giam) Jcyi nhu{in

Tri~u VND

27.031

(607)

Mifc dq anh hUOngtoovan chi sit htru- tang/(giim) van

chi sithtruTri~u VND

21.625

(485)

60

Ngan hang TbU'ong m,i phin Buu di~n Lien Vi~t109 Trin Htrng »,0, QUfnHean Ki~m, Hit Nqi, Vi~tNamThuy~t minh bao eao tai ehinh giifa nien dC}ehe sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020

thoo)

RUi ro Iii suit

Miu BOSalTCTD(Ball hanh thea

49120J 4/TT-NHNN

Rui ro Uii su~t Ia kha nang thu nh~p ho{ietflfemg bi6n dQng. Cac hoar dQng cua

phai tnt chin liii dao h{ln t{likhong hanC\l th~

tri tai san cuahang chju rui rodi~m khac nhau

khi su~t tren thjsu~t khi cac tai san thu Uii

tri khac MQtkhoan no

va no phai tni cua Ngan hang dl1O'cphan Ioai thea thOi han hon kY djnh l~i theo hQ'PdAngtheo ngay dao h~n va Iii su~t th\fc t6 t:;tingay kSt thUc kY toano Ngay dinh gia ll;l.itai san va

dao h:;tnd\f ki~n c6 th~ khac nhi~u so ngay quy dinh trong hQ'P d4icbi~t v6i ngay dao h:;tnkhach hang.

su~t co phat tir ho~t dQng tu ho:;ttdQng huy dQng van cho

Ky dinh l?i Iii suAtth\fc tS la thOi hl;mcon l~i tfnh tir ngay l~p bao chlnh gifi'an,ien dQcho t&idlnh l~i liii snAtgAnnhfit cua cac khoan mpc tai san va ngu6n van. gia djnh dieu ki~n sau duO'c

trong pMn dch thOi h?n xac dinh l?i liii suAt thv'c tS cua tai san va nO'phai tni cua hang:

• m~t t?i quy,dAu tu va tai

v6n dAu iu dai h?n va cac till san c6co khac) dl1O'c lo:;tiIa khoim ml,lC

c6 djnh, b~t

• dot,i NHNNVN duO'cdl1O'cx6p lo?i dSn mQt thang;

l,i 1m su~t th\fc tS cua chung khoan dAutl1ph\! thuQc vao quy dinh lai su~t cua t6 chucd6i v6i tirng lo?i chUng khoan;

•• dinh l{li suAt th\lc tS cua khoan ti~n giri va cho khoan cho vay

hang; cae khoan nO'Chfnh phu va NHNNVN; cl'k khoan va TCTn va khoan m\lcgiri cua khach hang dl1O'cxac dinh nhl1 sau:

Cac khoan ml,lCco 1m snAt dlnh trong su6t thOi gian hQ'Pdemg: Ky dinh lI;tiUii th\fct~ d\la tren thai gian dao h?n th\fC t6 tfnh tir ngay lap bao tai chfnh;

Cac khoan ml,lC tha n6i: Ky djnh l?i Jiil 6U~t th\fc t~ d\fa tren djnh l?i su~tnhit tinh bao cao till chinh. I

• th\fc t~ cua khoim m\lCpMt hanhta ph\l thuQc vao quy dinh

• dinh ll,tiHii suAtth\lc t6 cua khoan mvc ngu6n van tai trO',ro d\fa tren thOi gian dao hl,tnth\fc t~ cua giao dich do cac

• vay khac Ia tir 1

thac dAutl1,cho vay TCTn chjudich nay c6 Uii sudt c6 dinh.

5nam.

• th\fc t~ clk khoan nO'kM,c IIItit 1dinh 11,t1 khac nhau.

3 Tren th\fc m\lC

Ngan hang ThuO'I1g m\,i ccl phan BlfU difn Lien Vift109 Trin Hung 1)\,0,Quin Hoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThny~t minh hao cae tai cMnh gifta nien dq eho ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 Dim 2020 (tU§ptheo)

MIn BOSarfCTD

1\dngay 30 thang 6 nam 2020 Khong D~n Til' 1 d~n Til'tren 3 Til'b'en 6 Til'tren 1Qnab,n btr6'ngliii I thang 3tbang d~n6tbang d~n 12tbang d~nSnim TrenSnim Tangc{)ng

Tri~u VND Tri~u VND Tri~uVND Tri~u VND Tr.ifu VND Tri~u VND Trifu VND Trifu VNJ) Trifu VNDTai sanm~t 2,281,820

TiBn tai NHNNVN 1.880,621 1,880.621TiBn va cho yay cac TCTDkhac 9.388.376 928,300 500.0()0 10.816,676

278.490 278.490cu tal chfnh phai sinh va

cac tai san chinh khac 187.485 187.485Cho yay khach 1.196.929 39.713,946 96.439.610 9.647.568 3.539.600khoand~u til - gQP 431.113 200.000 299.999 2.661.542 1.648.614 20.345.112 37.835,705dtlutu dai h~n 31 1 315.931djnh - thwln 1.492.660 1.492.660Tai san c6 khac 8.343.680 8.343.680

1.196.929 13.331.179 51.182.943 97.667.909 12.809.110 1.941.641 13.742.190 23.884.712 215.756.613Nq-pliai traCac khoannq Chfnh phuNHNNVN 23 23 18.339 181.926 57.734 263.569va vay cac TCTD khac 21.341.755 3.549.525 10.433 5,417 2.553.220 62.678 27.523.028ellakhach 40.675.112 25.848.577 24.216.895 48.983.703 4.192.243 IPhathanh to c6 551.606 1.254.560 2,428.546 6.804.336 6.230,487 5.552.092 22.821.627Cac khoimng kMe 6.027.280

6'{)27.280 62.568.496 30.652.685 13.033.684Mlrceh~nhnh?ycam vai llii

Ll96.929 7.303.899 (I1,385.553) 67.015.224 (13.865.103) (54.033.741) 708.506 18.263.353 15.203.514

86 du dinh cilIa tren ngayqua h~ntheo hqp d6ng,khOngdtra tren co sa khaehhang.

62

Ngau haug Thl101lgm~tiC6 phin Buu diiu Lien Vi~t109 Trin Hung 1>,0, QU(lnHoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThuy~t minh bao cao tai chinh giim nU~ndq cho ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6uam 2020 (ti~p theo)

Milu BOSalTCTD(Ball hanlt theo ttl'

31 12 tuim 2014Nita nutrc Vii!i Nam)

T,i ngay 31 thang l2uam 2019

QuahtlDTri~u VND

KhongbuoogliiTri~u VND

D.~nlthang

Tri~n VND

Tir 1d@n3thang

Triiu VNDTid sanTi~nm~tTi~ngui tai NHNNVNTi~n gui va cho vay cac TCTDkhacCac cu tai chfnh phai sinh vacac Hli san (ai chfnh khacCho vay khach

1.213.6466.621.943

6.807.209 3.856.440

87.9001.008.986 37.307.076

130.05294.405.0232.185.039431.113

324.7311.503.4787.044.542Tai san co khac

Tirtren3d@n6thang

Tri(\u VND

1.000.000

4.172.125405.025

Tirtren 6d@n12thang

Tri~u VND

Tirtren 1d~n 5namTri~u VND

TrenS namTriiu VND

Tang c9ngTri~u VND

1.213.6466.621.943

11

3.624.3335.000.201

87.900140.522.62635.141.662

324.7311.503.4787.044.542

77013.263.002

4.31313.727.230

1.008.986 10.605.410 50.866.280 100.446.502 8.624.534 13.263.772 13.731.543 204.124.1775.577.150

22.616 80.980 59.1 63.361 7.871 287.0088.197.171 12.585 13.786 62.677 17.533.192

41.025.784 30.777.862 666 136.847.259

Ll58.625 I 158.625479.248 4.345.236 4.302.666 13.428.787 5.600.000 28.155.937

5.496.219 5.496.219

5.496.219 49.245.571 38.513.018 32.164.504 35.]53.438 23.234.276 5.671.214 189.478.240

5.109.191 61.933.484

Nq' phii traDie khoan ng Chinh phil va

va yay cac TCID khacetta khach

tal d~utU', ehovay TCTD chiu ri'ti roPhat hAnh to coCae khoan ng khae

Mire ehenh nh\lY earn v6i l1li

dtIa tren CCI s6 khaehdugc xac dinh dtIu (ren h~n theo hgp

63

Nganhang Thuong m:;a.iC6 phin BU'Uoi~n Lien Vi~t109 Trin HU'llgDao, Qu~n Hoan Ki~m, Ha Nt)i,Vi~t NamThuy~t rninh bao cao tai chinh giifa nien at)cho ky sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p thee)

Miu B05a1TCTD(Ban hanlr theo tic

49120141IT-NHNN

34. Rui ro tin d\lngNgan hang chiu rui ro tin d\1ng trong qua trinh cho vay va d~u nr ding nhu khi Ngan hang dong vai frotrung gian thay m~t khach hang hay cac ben thu ba khac hay khi Ngan hang dp bao lanh.

ben d61 tae khong c6 kha nang thanh toan no' dugc giarn sat mQt each lien t\1C.£)8 quan 19duoc muc dQ rUI ro tin dung, Ngan hang e6 g~ng chi giao dich vci cac d6i tac co uy tin tin dung cao vakhi tbleh hQ'P,se yeu du c6 U1i san dam bao.

Rui tin d\1ng chinh rna Ngan hang g~p pMi pMt sinh tir d.e khoan cho vay va (rug truae cua Nganhang. Mue dQ rui ro tIn d\1ng nay duge phan anh theo gia tri ghi d.e tai san tren bang din d61 k~toanoNgoai ra Ngan·hang con g~p phai rui ro tin d\1ngngm,l.iMng duai dg.ng cae earn kSt dp tin d\1ng vacApbao Hinh.

Mue dQ t~p trung eua rui ro tin d\1ng (nQi bang hay ngo<;1ibang) pMt sinh tir ca,c cong Cl)tm chinh t&nt':11theo timg nMm d6i tae khi eac nMm nay c6 cac d~c diSm kinh t~ tuong t\1'nhau rna c6 thS khiSn khanang tra nQ'cua cae nhomd6i tac se bi anh huang tuong t\1'nhu nhau khi c6 cac biSn dQng v€ di€u ki~nkinh t~ hay nhfrng di~u ki~n kMc.

eM ySu cua rui ro tin d\mg phat sinh theo khu wc va theo IOl;ii khach M.ng lien quanhO':1tdQng d~u tu, cho vay va (rug truac, cam kSt dp tin d\lng dp bAo Ianh cua Ngan hang.

ro t~p trung cM ySu VflO mQt 56 nganh kinh t~ nhAtdinh.

va kiSm soat rui ro tin d\lng duQ'c th\1'chi~n thong qua cae chinh 5aeh va tM tl,lCco lien quan,chinh sach quan 19 rul ro tin dl,lng va hO<;1tdQng cua HQi d&ngALCO, Phap ehS, Quim 19ruich6ng rua ti~n va HQi d&ngTin d\lng. Ngan hang ti~n M.nh pMn 10<;1inQ'd6i vai cac khoanhang va cac TCTD kh:k dl,Iatren Thong tu 02 va Thong tu 09, qua do thuOng xuyen danh

to cuad.e khoan nO'co v~n d8, ng x~u, va d~ xu~t bi~n phap xu 1:9phil hQ'P.

rui ro tin d\lng, Ngan hang su dl,lng cac cong Cl)nhu xay d\1'ngcac chfnh sach va ban hanh caelien quan d~n cong tac quan 19 rui ro tin d\lng, xay d\fDg cac quy trinh tin dl)ng, thgc hi~n ra

to tin d\lng, xay d\mg M th6ng x~p h~ng tin dl,mg va phan lol;linQ',pMn d.p tham quy~n trongtin dl,lng.

mue dQ rui ro tin dl)ng nQl bang t6i da cua Ngan hang, khong tlnl1 d~n tm san dam baodvng, bao gbm:

64

Ngan h,ang Tlnr01lgm,i cA ph~n Bu'Udiin Lien Vi~t109Tran Rlmg D,o, Qu{ln Roan Ki~m, Ha Ni}i,Viit NamThuy~t minh bao cao tai chinh gifra nien di}cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thaug 6 nam 2020 (ti~p theo)

T,i ngay 30 thang 6 nam 2020

ChU'aqua It,nva chU'ab]ghim gia

Triiu VND

Ti~n gui tai NHNNVNTi&n gui va cho yay cac TCTD khacChung khoan kinh doanh - gOpCho yay khach hang - gOp (*)Chung khoand~utu - g9PTai san tai ehinh khac

1.880.62110.816.676

278.490148.558.21334.324.3006.634.782

T,i ngay 31 thang 12nam 2019

ChU'aqua h,nva chU'abigiam gia

Tri~u VND

Tj~n t~i NHNNVNTi6n gui va eho yay cae TCTD khacCho yay khaeh hang - gOp (*)Ch(mg khoan dfiu tlf - gOpTai san tai chfnh khac

6.621.94311.663.649

136.969.74433.717.6325.352.938

Miu BOSalTCTD

Di qua h\lUnltU'Ugchua b] giiim giaQua h,n tir10 d~n 90ngay

Triiu VND

305.074

305.074

Qua It\ln tir91 d~n 180

ngayTriiu VND

72.797

72.797

Qua h\ln tir181 d~n360ngay

Triiu VND

118.221

118.221

Qua It\lntren

360ngayTriiu VND

900.753

Dibigiiim gia

Triiu VND

2.368.4873.511.405

TAngcQngTri~u VND

1.880.62110.816.676

278.490152.323.54537.835.705

Di qua It,n ultU'UgchU'abj giiim giaQua h,u tir10 d~u 90ugay

Tri~u VND

366.399

du nay du9'c djnh dl,ra tren cO'sO'du n9'

Qua It,u tir91 d~n 180

ngayTriiu VND

7.867

Qua It,n tir181 d~n360ngay

TriiuVND

94.493

Quah,ntren

360 ngayTri~u VND

542.972

Di bjgiiim gia

Tri~u VND

2.541.1511.424.030

TBngcQugTri~u VND

6.621.94311.663.649

140.522.62635.141.662

7.867 94.493

65

35. Rlii

ThU'ongm~i C6 ph~n BU'Udi~n Lien Vi~tHU'UgD~o, Qu,n Hoim Ki~m, Ha N{Ji,Vi~t Nam

minh hao cao tid chinh giifa nien d{Jeho sau thang k~t thue ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~ptheo)

Miu B05a1TCTD

cac tal san dam bao Ia b~tesc tai tai chtnh nay.

san dam bao nay do chua co cac huong d~n cuCho muc dfch xac dinh tai co bi giam gia trirmrc K~ toan Vi~t tai san dam bao

tu09,

thanhkhoan

thanh khoan la loai nii ro d~n d~n t3n thdt valhoiiic mdt kha thanh toan cho Ngan hang khikhong du·v6n kM vOi chi phf hop 1:9va/hoi;ie khong ban tai vOi chi hQP 1:9huy dQng ngu3n voi chi phi cao vao dung thOi di~m hang c~nthanh toan, tai chfnh hang pMi th\lc hi~n. ro thanh khoan pMt

nmHJP'''' nhan nhlt S\1'mAtcan thOi gian dao h~ clla tai san nq, Uli san co, S\l nh~y cam ella till sanvai thay d3i lai suAt, rui ro kh6ng dam bao nghla vv thanh toan clIa Ngan hang.

h~nI~pbao tra tinh

khoan

va di~ucan d3i

•

dvng trong phan tfch thOihang:

lo~ Ia ti~n glri thanh toan, do bao g3m ti~n giri d\f tru b~tbUQcphv thnQc vao thanh ph~n Icy h~n cac khoan

h~n cua

•

Clla ti~n giri d\1'truhang t~i Ngan hang.

chUng khoan dAn tu duqc tinh d\1'atren h{lntren hqp d3ng cua ti'rng

•

dao h~n cac khoan gm va cho YayXllc dinh d\1'a h~ hqp d3ng qnycac hqp d3ng cho tj~n gui duqc gia hl,'1n.

dao h~n Clla cac khoan dAn tu gop v6n mna l'hAnkhong co thOi h{lnxac dinh.

ti8n gui, ti~n vay TCTD khac cac khoan kh,ich hang duQ'ctinh chAt Clla cac khoan nay ho~c thai gian dao h~n tren hqp d3ng. D6i vOi ti~n

t3 chuc kinh t~ va ngu3n v3n tal trq uy tMc tu cho TCrn chjnluqng nhAt dinh tn nhung

kh6ng kY h~ cua khac ("vostro")yen du Clla khach hang va do do duqc x~p IO{lila ti~ncac khoan vay va Icy h{lndltqc xac dinh d\la

khoan qnayban dAu. thOi

va cac khoan chogian h{lnth\l'c

5 nam do cac khoan

•

•

• djnh duqc xac djnh d\la vao thai

th\1'Ct~clla tai sanph\!

va no' pMi tra tilitil kSt thuc ky

chinhth8 co,

T!,d ngay 30 thang 6 nam 2020

TaisinTi~n m~t

t~iNHNNVNgiri va cho vay cac TCTD khac - g9Pkhoan kinh doanh -

Cac cu tai chfnh phai sinh va esc talsan tai chtnh khacCho vay khachChtrng khoan d~u tu -

v(}n, dAti ur dai hanTai san cd djnh - thu~nTai san C6 khac

T6ng tai san

NQ'pbii trikhoan ng Chfnh phil va NHNNVN

cac TCTD khac

ngpMi tra

Mtrc chenh thanh khoan rang

dlI uugc xac djnh dlla. tren s6 ngay

thue ngay30 thang 6 nam 2020(ti~p then)

Tren 3 thang f)~n 3 thangTri~n VND Trifu VND

.306 435.623

Din 1 thangTrifu VND

2.281.8201.880.6219.388376278.490

187.4854.893.296631.113

8.343,680

Tirtren 1thangd~n3 thangTrifu VND

928.300

11299.999

Trong b,nTir tren3 thang

din 12 thangTd,u VND

500,000

49,230,8334.310,156

T6ng cQngTri~u VND

Min B05a1TCTI>

Tren5namTrifu VND

15,981.21820,594,715

315.931

83.293.201

57,7342.553.2204,192.243

13,033.684

70.259.517

36.891.864

5.524

1.0655.552.092

2.281.8201.880.621

10.816.676278.490

187.485152.323.54537.835.705

315.931I8.343.680

761.306 435.623 27.884.881 12.448.749 54.040.989

Tirtrenlnam

d~n5namTrifu VND

69.800.8J911.999.722

1.492,660

2140.675.112

551.6066.027.280

23 233.299.525

1,254.560

68.845.776

200.26515.850

73.200.5989.232.882

761.306 435.623 07.953.936)(40.960.895)

kbong dlla Iren cO'sa kbach hang.

263.56927.523.028

22.821.627

67

Ngan hang ThU'O'ngm,i cA phin Bvu difll Lien Vift109 Trin HlfIlg B,o, Qn,n Hoan Ki~m, Ha N{ji, Vift NamThny~t minh bao cao tai ehfnh gifra nien 4(} ehn ky san thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2020 (ti~p then)

Min BOSaffCTl>

31 thang 12 nant 2019 Qua b,n Trongb,nTirtren 1 Tirtren Tirtrenthangd~n 3 3thang 1nam

Tren3 tbang I)~n3 thl'ing B~n 1 thang thang d~n 12 thang d~n 5 nam Tren 5 nam T6ngcQngTri~uVND TrifuVND Tri~uVND Tri~uVND Tri~uVND Tri~uVND Tri~uVND Tri~lIVND

Tili sailm~t 1.213.646 1.213.646

NHNNVN .943 6.621.943va cho vay cac TCTD khac -

6.807.209 3.856.440 1.000.000 IICae Cl,1 tai chfnh phai sinh va cactai san tai chfnh kMe 87.900 87.900Cho vay khach 263.841 745.145 10.896.213 16.779.598 41.829.597 56.895.602 13.112.630 140.522.626Chung khoan dAu til gQP 561.165 2.185.039 4.405.229 13.762.999 14.227.230 35.141.662

v6n, dAunr dai han 324.731 ITai san c6 djnh - thuan 1.503.478 1.503.478Tai san Co khac 7.044.542 7.044.542

tai san 263.841 745.145 35.060.827 22.821.077 47.234.826 70.658.601 27.339.860 204.124.177

NVpb~ii traCae khoan 1lQ'Chfnh phu va NHNNVN 22.616 53.056 140.104 63.361 287.008

va vay cae TCTD kMc 8.197.171 6.711.977 17.533.192eua khaeh hang 41.025.784 31 57.344.940 7.207.132 666 136.847.259

'ai trQ', Ihae tu, eho vayTCTD ehiu rut ro L 1.158.625Pilat hi:loh toed 479.248 8.647.902 13.428.787 5.600.000 28.1Ok kllmlo nQ'kMe 5.496.219 5.496.219

T(mg nQ'phai tra 54.741.790 38.513.018 67.317.942 23.234.276 5.671.214 189.478.240

Mt'rc chCnh Ihanh khoan roog 263.841 745.145 (19.680.963) (15.691 (20.083.116) .668.646 14.645.937

du duQ'cxae djnh d\ra tren s6 ngay qua h~n thea hQ'Pd&ng, khong d\ra {ren CO' sa khach hang.

68

-' tAil

hang Thuang m~i phin Beu di~n Lien Vi~t109Trin Hung :D~o,Qn.n Hean Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThny~t minh bao cao tai chinh nien dqeho ky san thang k~t thtic ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p thee)

Min B05a1TCTD(Ban hanl:

4912014/IT·NHNN

36. S., ki~nsan ngay k~t thtic ky k~toan

ra sau ngay 30 thang 6 nam 2020 cho dSnhuOOgtrong yen tinh hinh tsi chfnh cua

bao tai chinh tai ngay 30 thang 6 nam

l~p baopMieo

eho leY sau thang

37. Ty giamqt sa lo,i ngo,i t~vao ngay k~t thue ky k~ toan

30/612020VND

USD

GBP 10428.58424.405

21616.65716.978]5.9272.999

IP¥SGDCADAUDHKD

12 niim 2014 ellanuoc

31/1212019VND

23.25.96630.392

21

17.75116.2212.974

38. Cac y~n ta mang dnh thOi VI} ho~e chu kyNgan hang khong bi anh huong bei cac y8u v\l ho~e ehu ky

sau:

Ti~n thri'ng cho nhan vien

thtic leY k8 toanvi khoan ti8n nay

Ngan hang khong ghi nh~nuue tinh mQt eac'h dang tin

khoiin ti8n thuOOg

39. Cae khoan ml}eb~t thU'<mgn8n kinh va xii Vi~t Nam chiu anh huOOg100 eua d~i dieh Covid-19.

trir eac

nam

tien t~i Vi~t Nam t~i thang I nam 2020. Chfnh phUhi~n nhi8u bi~n pbap ch~n, trong do eo thlle hi~n caeh ly xii hQi ngay 1

4 mlm 2020, Vi{ltNam cO'ban cae hO<;ltquay II;ti tqmg thai binh ..",.,,,.,,,.

D~i dleh Covid-19 anh huang 100nhau.

6 nam 2020, Ban T6nghuOOgtirBan T6ng Giam d6eeua Covid-19 dbi

Ngan hang Thirong m,i C&phin Buu di~n Lien Vift109 Trin HlfDg1),0,Qu~n Hoan Ki~m, Ha Nqi, Vi~t NamThuy~t minh bao cao tili chinh gifta nien dqeho ky sau thang k~t thlie ngay 30 thang 6 nam 2020(ti~p theo)

Mfiu B05a1TCTD

40. Cae thay dAi trong co eiu Ngan hangKhong SI! thay obi trong y~u trong co du cua Ngan hang6 narn 2020 so voi baa cao Utichfnh nam g~n nhk

san tMng thtic ngay 30 thang

41. Cae thay dAi trong lfae tinh k~tminthay d3i nao trong mJC tfnh k~ toan cua Ngan hang khi l{lpnay so vai baa cao tal chfnh nam gAnohit.

bay baa cao tai chfnh

Baa2020.

chInh giila nien aQauge Ban Tang Giam a& Ngan hang phe vao ngay 14 thang 8 nam

42. Phe dQy~tbao cao tili ehinh giii'a nien dl}

Ngay 14 thang 8 nam 2020

Ngu01 smit xet:

TrAnHoai ThuTnJ'd7zgphOngchfnh ~Ki toan

70