KT-ASEAN กองทุนเปิดเคแทม อาเซียน ...KT-ASEAN กองท นเป ดเคแทม อาเซ ยน อ คว ต ฟ นด KTAM

ระดบความเสยงของกองทน

ตำ 1 2 3 4 5 6 7 8 8+ สง

รายงานประจำป รอบระยะเวลาบญชสนสดวนท 29 กมภาพนธ 2563

KT-ASEAN กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด KTAM ASEAN Equity Fund

สอบถามขอมลเพมเตมและขอรบหนงสอชชวนไดทบรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน)

โทรศพท 0-2686-6100 แฟกซ 0-2670-0430 [email protected]

P a g e 1 | รายงานประจำป


เรยน ทานผถอหนวยลงทน กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด

บรษทขอนำสงรายงานประจำป 2562 - 2563 ระหวางวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563 ของกองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด เพอรายงานผลการดำเนนงานของกองทนใหทานผถอหนวยลงทนไดทราบ

บรษทขอขอบพระคณทานผถอหนวยลงทนทไดใหความเชอถอและไววางใจใหบรษทบรหารเงนทนของทานเสมอมา

ขอแสดงความนบถอ บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน)



ตารางเปรยบเทยบผลการดำเนนงานของ กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด

กองทนรวม

วนจดทะเบยน/วนเปลยนแปลงนโยบายการ

ลงทน

ราคา ตอหนวย (บาท)

ผลการดำเนนงาน (สนสด ณ 28 กมภาพนธ 2563) % ตามชวงเวลา % ตอป

Year to Date

ยอนหลง3 เดอน

ยอนหลง6 เดอน

ยอนหลง1 ป

ยอนหลง 3 ป

ยอนหลง 5 ป

ยอนหลง10 ป

ตงแตวนจดทะเบยนกองทน

KT-ASEAN-A 31 ม.ค.2558 10.3530 -12.92% -10.56% -10.99% -10.94% -0.03% N/A N/A 0.71% Benchmark - - -9.34% -6.66% -8.01% -10.77% -1.69% N/A N/A -1.40%ความผนผวนของ ผลการดำเนนงาน

- - 17.97% 15.77% 12.38% 10.95% 10.75% N/A N/A 11.76%

ความผนผวนของตวชวด - - 15.08% 13.42% 11.37% 10.62% 9.71% N/A N/A 11.47%

หมายเหต Benchmark = คำนวณจาก MSCI South East Asia Index (Total Return Net) ในสกลเงนดอลลารสหรฐ คำนวณโดยปรบสวนตางของอตราแลกเปลยนเปนเงนสกลบาท ความผนผวนคำนวณเปน % ตอป

การแสดงผลการดำเนนงานของกองทนรวมดวยวธการตามปปฏทน เปรยบเทยบกบตวชวด และคาความเสยงของกองทนรวม (SD)

ป % ตอป

2553 2554 2555 2556 2557 2558 2559 2560 2561 2562

KT-ASEAN-A N/A N/A N/A N/A N/A -7.54% 6.08% 27.20% -11.32% 7.48%

Benchmark N/A N/A N/A N/A N/A -9.64% 5.09% 18.41% -9.69% 1.36% ความผนผวนของ ผลการดำเนนงาน

N/A N/A N/A N/A N/A 15.12% 12.35% 6.57% 13.21% 8.90%

ความผนผวนของตวชวด N/A N/A N/A N/A N/A 15.72% 13.10% 6.28% 11.24% 9.23% * ผลการดำเนนงานป 2558 เปน % ตามชวงเวลา หมายเหต Benchmark = คำนวณจาก MSCI South East Asia Index (Total Return Net) ในสกลเงนดอลลารสหรฐ คำนวณโดยปรบสวนตางของอตราแลกเปลยนเปนเงนสกลบาท ความผนผวนคำนวณเปน % ตอป

- เอกสารการวดผลการดำเนนงานของกองทนรวมฉบบนไดจดทำขนตามมาตรฐานการวดผลการดำเนนงานของกองทนรวมของสมาคมบรษทจดการลงทน

- ผลการดำเนนงานในอดตของกองทนรวมไมไดเปนสงยนยนถงผลการดำเนนงานในอนาคต - การลงทนมความเสยง ผลงทนควรศกษาขอมลกอนตดสนใจลงทน



แบบแสดงคาใชจายทเรยกเกบจากกองทนรวม ของรอบปบญชตงแตวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด คาใชจายทเรยกเกบจากกองทนรวม*

(fund's direct expenses) จำนวนเงน

หนวย : พนบาท รอยละของ

มลคาทรพยสนสทธ

คาธรรมเนยมการจดการ 4,580.15 0.80

คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 183.21 0.03

คาธรรมเนยมนายทะเบยน 1,221.37 0.21

คาสอบบญช 70.00 0.01

คาใชจายอน ๆ** 111.38 0.03

รวมคาใชจายทงหมด*** 6,166.11 1.08 *เปนอตราทรวมภาษมลคาเพมแลว **คาธรรมเนยมและคาใชจายทแตละรายการมมลคานอยกวารอยละ 0.01 ของมลคาทรพยสนสทธ ***ไมรวมคานายหนาซอขายหลกทรพยและคาธรรมเนยมตางๆ ทเกดขนจากการซอขายหลกทรพย

บรษทนายหนาทไดรบคานายหนาสงสดสบอนดบแรก

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด ระหวางวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด ไมมการซอขายหลกทรพยทเปนตราสารแหงทน ดงนน จงไมมคานายหนาซอขายหลกทรพย

ขอมลอตราสวนหมนเวยนการลงทน (Portfolio Turnover Ratio : PTR)

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด ระหวางวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563

PTR = N/A



รายงานสถานะการลงทนการกยมเงนและการกอภาระผกพน กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด มลคา ณ วนท 28 กมภาพนธ 2563 รายละเอยดการลงทน KT-ASEAN มลคาตามราคาตลาด %NAV หลกทรพยหรอทรพยสนตางประเทศ 566,308,007.95 99.51 หนวยลงทน กองทน JPMorgan Funds – ASEAN Equity Fund 566,308,007.95 99.51 สญญาซอขายลวงหนา สญญาทอางองกบอตราแลกเปลยน เพอปองกนความเสยง (Hedging) สญญาสวอป/ สญญาฟอรเวรด ม 4 คสญญา - ธนาคารกรงไทย จำกด (มหาชน) (KTB) อนดบความนาเชอถอ : AA+ - ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) อนดบความนาเชอถอ : AAA - ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) (TMB) อนดบความนาเชอถอ : AA- - ธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) (SCB) อนดบความนาเชอถอ : AA+ กำไร/ ขาดทนจากสญญา -13,606,614.94 -2.39 อนๆ 16,373,085.30 2.88

ประเภทหลกทรพยหรอทรพยสนอนตามทสำนกงานกำหนด 21,932,199.22 3.85 ประเภทรายการคางรบอนๆ 1,580,953.31 0.28 ประเภทรายการคางจายหรอหนสนอนๆ -7,140,067.23 -1.25 มลคาทรพยสนสทธ 569,074,478.31 100.00

รายงานสรปจำนวนเงนลงทนในตราสารแหงหน เงนฝาก หรอตราสารกงหนกงทน

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด มลคา ณ วนท 28 กมภาพนธ 2563

กลมของตราสาร มลคาตามราคาตลาด %NAV (ก) ตราสารภาครฐไทย/ตราสารภาครฐตางประเทศ 0.00 0.00 (ข) ตราสารทธนาคารทมกฎหมายเฉพาะจดตงขน ธนาคารพาณชย 0.00 0.00 หรอบรษทเงนทนเปนผออก/ผรบรอง/อาวล/สลกหลง/คำประกน (ค) ตราสารหรอผออกทมบรษททไดรบ rating ในระดบ investment grade 0.00 0.00 เปนผออก/ผรบรอง/อาวล/สลกหลง/คำประกน (ง) ตราสารหรอผออกทมบรษททไดรบการจดอนดบความนาเชอถอในระดบทตำกวา 0.00 0.00 investment grade หรอไมม rating เปนผออก/ผรบรอง/อาวล/สลกหลง/คำประกน สดสวนสงสด (upper limit) ทบรษทจดการ คาดวาจะลงทนในกลม (ง) 15.00% NAV



รายละเอยดตวตราสารและอนดบความนาเชอถอของตราสารทกตวใน port กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด มลคา ณ วนท 28 กมภาพนธ 2563

ประเภท ผออก มลคาตาม ราคาตลาด

หนวยลงทนของกองทน JPMorgan Funds – ASEAN Equity Fund

JPMorgan Asset Management (Europe) S.à r.l. 566,308,007.95



ขอมลการลงทน ผลการดำเนนงาน และความผนผวนของผลการดำเนนงาน ของกองทนรวมหลกในตางประเทศ



ขอมลการลงทน ผลการดำเนนงาน และความผนผวนของผลการดำเนนงาน ของกองทนรวมหลกในตางประเทศ (ตอ)



ขอมลการลงทน ผลการดำเนนงาน และความผนผวนของผลการดำเนนงาน ของกองทนรวมหลกในตางประเทศ (ตอ)

คาตอบแทนทไดรบจากบรษทจดการตางประเทศ (Rebate fee) 0.75% ของ NAV



สถาบนการจดอนดบความนาเชอถอ Tris Rating ทรสเรทตงใชสญลกษณตวอกษรแสดงผลการจดอนดบเครดตองคกรและตราสารหนระยะกลางและระยะยาวทมอายตงแต 1 ป

ขนไป จำนวน 8 อนดบ โดยเรมจาก AAA ซงเปนอนดบเครดตสงสด จนถง D ซงเปนอนดบตำสดซงแตละสญลกษณมความหมายดงน AAA อนดบเครดตองคกรหรอตราสารหนมความเสยงตำทสด ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนใน

เกณฑสงสด และไดรบผลกระทบนอยมากจากการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ AA องคกรหรอตราสารหนมความเสยงตำมาก ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑสงมาก

แตอาจไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ มากกวาอนดบเครดตทอยในระดบ AAA A องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบตำ ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑสง

แตอาจไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ มากกวาอนดบเครดตทอยในระดบสงกวา BBB องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบปานกลาง ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนใน

เกณฑท เพยงพอ แตมความออนไหวตอการเปลยนแปลงทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ มากกวา และอาจมความสามารถในการชำระหนออนแอลงเมอเทยบกบอนดบเครดตทอยในระดบสงกวา

BB องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบสง ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑตำกวาระดบปานกลาง และจะไดรบผลกระทบจากการเปลยนแปลงทรนแรง (Adverse changes) ทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆซงอาจสงผลใหความสามารถในการชำระหนอยในเกณฑทไมเพยงพอ

B องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในระดบสงมาก ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนในเกณฑตำและอาจจะหมดความสามารถหรอความตงใจในการชำระหนไดตามการเปลยนแปลงของสถานการณทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ

C องคกรหรอตราสารหนมความเสยงในการผดนดชำระหนสงทสด ผออกตราสารหนไมมความสามารถในการชำระดอกเบยและคนเงนตนตามกำหนดอยางชดเจน โดยตองอาศยเงอนไขทเอออำนวยทางธรกจ เศรษฐกจ และสงแวดลอมอนๆ อยางมากจงจะมความสามารถในการชำระหนได

D องคกรหรอตราสารหนอยในสภาวะผดนดชำระหน โดยผออกตราสารหนไมสามารถชำระดอกเบยและคนเงนตนไดตามกำหนด อนดบเครดตจาก AA ถง C อาจมเครองหมายบวก (+) หรอลบ (-) ตอทายเพอจำแนกความแตกตางของคณภาพของอนดบเครดตภายในระดบเดยวกน สำหรบการจดอนดบเครดตตราสารหนระยะสน ทรสเรทตงจะเนนการวเคราะหโอกาสทจะเกดการผดนดชำระหน (Default

Probability) เปนสำคญโดยมไดคำนงถงระดบของการชดเชยความเสยหายทจะเกดขนจากการผดนดชำระหน (Recovery After Default) แตอยางใด โดยตราสารหนระยะสนมอายตำกวา 1 ป สญลกษณและนยามอนดบเครดตตราสารหนระยะสนจำแนกเปน 5 ระดบ ดงน T1 ผออกตราสารหนมสถานะทงทางดานการตลาดและการเงนทแขงแกรงในระดบดมาก มสภาพคลองทดมาก และนกลงทนจะ

ไดรบความคมครองจากการผดนดชำระหนทดกวาอนดบเครดตในระดบอน ผออกตราสารทไดรบอนดบเครดตในระดบดงกลาวซงมเครองหมาย “+” ดวยจะไดรบความคมครองดานการผดนดชำระหนทสงยงขน

T2 ผออกตราสารหนมสถานะทงทางดานการตลาดและการเงนทแขงแกรงในระดบด และมความสามารถในการชำระหนระยะสนในระดบทนาพอใจ

T3 ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระหนระยะสนในระดบทยอมรบได T4 ผออกตราสารหนมความสามารถในการชำระหนระยะสนทคอนขางออนแอ D เปนระดบทอยในสภาวะผดนดชำระหน โดยผออกตราสารหนไมสามารถชำระดอกเบยและคนเงนตนไดตามกำหนด



อนดบเครดตทกประเภททจดโดยทรสเรทตงเปนอนดบเครดตตราสารหนในสกลเงนบาท ซงสะทอนความสามารถในการชำระหนของผออกตราสารหนโดยไมรวมความเสยงจากการแปลงคาเงนสกลเงนบาทเปนสกลเงนตราตางประเทศ

นอกจากนทรสเรทตงยงใชเครองหมาย “(sf)” ตอทายสญลกษณอนดบเครดตตราสารหนเพอระบวาตราสารหนทมเครองหมายดงกลาวเปนตราสารทมโครงสรางซบซอน (Structured Finance Product) ตามเกณฑของคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ก.ล.ต.) ดวย โดยทความหมายของสญลกษณอนดบเครดตยงคงเหมอนเดมตามนยามขางตน ทรสเรทตงยงกำหนด “แนวโนมอนดบเครดต” (Rating Outlook) เพอสะทอนความเปนไปไดของการเปลยนแปลงอนดบเครดตของผออกตราสารหนในระยะปานกลางหรอระยะยาว โดยทรสเรทตงจะพจารณาถงโอกาสทจะเกดการเปลยนแปลงของภาวะอตสาหกรรมและสภาพแวดลอมทางธรกจในอนาคตของผออกตราสารหนทอาจกระทบตอความสามารถในการชำระหน สวนแนวโนมอนดบเครดตของตราสารหนโดยสวนใหญจะเทากบแนวโนมอนดบเครดตขององคกรผออกตราสารนนๆ หรอองคกรซงรบภาระผกพนในการชำระหนของตราสารนนๆ ทงน แนวโนมอนดบเครดตแบงออกเปน 4 ระดบ ไดแก

Positive หมายถง อนดบเครดตอาจปรบขน Stable หมายถง อนดบเครดตอาจไมเปลยนแปลง Negative หมายถง อนดบเครดตอาจปรบลดลง Developing หมายถง อนดบเครดตอาจปรบขน ปรบลดลง หรอไมเปลยนแปลง

ทรสเรทตงอาจประกาศ “เครดตพนจ” (CreditAlert) ซงเปนขนตอนหนงของการทบทวนอนดบเครดตททรสเรทตงประกาศผลตอสาธารณะไปแลวในกรณเมอเกดเหตการณสำคญซงทรสเรทตงพจารณาแลวเหนวาอาจสงผลกระทบตอธรกจหรอการเงนขององคกรททรสเรทตงจดอนดบ แตขอมลดงกลาวยงไมชดเจน หรออาจจะยงสรปผลไมได เชน การควบรวมกจการ การลงทนใหม การเปลยนแปลงโครงสรางเงนทน หรอแผนงานตางๆ ฯลฯ โดยจะยงไมมการเปลยนแปลงผลอนดบเครดตเดมแตอยางใด ทงน เพอเตอนใหนกลงทนระมดระวงในการทจะลงทนในตราสารหนขององคกรนนๆ รายงานเครดตพนจประกอบดวย เหตผล (Rationale) ทแจงเหตในการออกประกาศเตอนพรอมระบ “เครดตพนจ” (CreditAlert Designation) ไวพรอมกบอนดบเครดตปจจบน โดยงดการระบ “แนวโนมอนดบเครดต” (Rating Outlook) เครดตพนจ เปนการบอกทศทางการเปลยนแปลงอนดบเครดตในระยะอนใกล ซงม3 รปแบบ คอ (1) Positive (บวก) (2) Negative (ลบ) และ (3) Developing (ยงไมชดเจน)

สถาบนการจดอนดบความนาเชอถอ Fitch Rating คำอธบายการจดอนดบความนาเชอถอระยะยาว สำหรบประเทศไทย AAA (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนสงสดของอนดบความนาเชอถอภายในประเทศไทยซงกำหนดโดย Fitch โดยอนดบ

ความนาเชอถอนจะมอบใหกบอนดบความนาเชอถอทมความเสยง “นอยทสด” เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหรอตราสารอนในประเทศไทย และโดยปกตแลวจะกำหนดใหแกตราสารทางการเงนทออกหรอคำประกนโดยรฐบาล

AA (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนสงมากเปรยบเทยบกบผออกตราสารหรอตราสารอนในประเทศโดยระดบความนาเชอถอของตราสารทางการเงนขนนตางจากผออกตราสารหรอตราสารอนทไดรบการจดอนดบความนาเชอถอขนสงสดของประเทศไทยเพยงเลกนอย

BBB (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนปานกลางเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทย อยางไรกดมความเปนไปไดมากกวาการเปลยนแปลงของสถานการณหรอสภาพทางเศรษฐกจจะมผลกระทบตอความสามารถในการชำระหนไดตรงตามกำหนดเวลาของตราสารทางการเงนเหลานมากกวาตราสารหนอนทไดรบการจดอนดบความนาเชอถอในประเภททสงกวา



BB (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอคอนขางตำเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทย การชำระหนตามเงอนไขของตราสารเหลาน ภายในประเทศนนๆมความไมแนนอนในระดบหนงและความสามารถในการชำระหนคนตามกำหนดเวลาจะมความไมแนนอนมากขนตามการเปลยนแปลงของเศรษฐกจในทางลบ

B (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนตำอยางมนยสำคญเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหนอนๆ ในประเทศไทยการปฏบตตามเงอนไขของตราสารหนและขอผกพนทางการเงนยงคงเปนไปไดในปจจบน แตความมนคงยงจำกดอยในระดบหนงเทานน และความสามารถในการชำระหนตามกำหนดอยางตอเนองเทานน และความสามารถในการชำระหนตามกำหนดอยางตอเนองนน ไมแนนอนขนอยกบสภาวะทเออตอการดำเนนธรกจและสภาพทางเศรษฐกจ

CCC (tha), CC (tha), C (tha) แสดงถงระดบความนาเชอถอขนตำมากเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหรอตราสารอนในประเทศไทยความสามารถในการปฏบตตามขอผกพนทางการเงนขนอยกบสภาวะทเออตอการดำเนนธรกจและการพฒนาทางเศรษฐกจเพยงอยางเดยว

D (tha) อนดบความนาเชอถอเหลาน จะถกกำหนดใหสำหรบองคกรหรอตราสารหนซงกำลงอยในภาวะผดนดชำระหนในปจจบน

คำอธบายการจดอนดบความนาเชอถอระยะสน สำหรบประเทศไทย F1 (tha) แสดงถงระดบความสามารถขนสงสดในการชำระหนตามเงอนไขของตราสารตรงตามกำหนดเมอเปรยบเทยบกบผออก

ตราสารหรอตราสารอนๆในประเทศไทยภายใตอนดบความนาเชอถอนจะมอบใหสำหรบอนดบความนาเชอถอทมความเสยง “นอยทสด” เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศเดยวกน และโดยปกตแลวจะกำหนดใหกบตราสารทางการเงนทออกหรอคำประกนโดยรฐบาล ในกรณทมระดบความนาเชอถอสงเปนพเศษจะมสญลกษณ “+” แสดงไวเพมเตมจากอนดบความนาเชอถอทกำหนด

F2 (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหนตามเงอนไขทางการเงนตามกำหนดเวลาในระดบทนาพอใจเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารหนอนในประเทศเดยวกน อยางไรกด ระดบของความนาเชอถอดงกลาวยงไมอาจเทยบเทากบกรณทไดรบการจดอนดบความนาเชอถอทสงกวา

F3 (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหนตามเงอนไขของตราสารการเงนตามกำหนดเวลาในระดบปานกลางเมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนหรอตราสารอนในประเทศเดยวกน อยางไรกด ความสามารถในการชำระหนดงกลาวจะมความไมแนนอนมากขนไปตามความเปลยนแปลงในทางลบในระยะสนมากกวาตราสารทไดรบการจดอนดบทสงกวา

B (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหน ตามเง อนไขของตราสารการเงนตามกำหนดเวลาท ไมแนนอน เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทย ความสามารถในการชำระหนดงกลาวจะไมแนนอนมากขนตามการเปลยนแปลงทางเศรษฐกจและการเงนในทางลบระยะสน

C (tha) แสดงถงระดบความสามารถในการชำระหนตามเง อนไขของตราสารการเงนตามกำหนดเวลาทไมแนนอนสง เมอเปรยบเทยบกบผออกตราสารอนในประเทศไทยความสามารถในการปฏบตตามขอผกพนทางการเงนขนอยกบสภาวะทเออตอการดำเนนธรกจและสภาพการณทางเศรษฐกจเทานน

D (tha) แสดงถงการผดนดชำระหนทไดเกดขนแลวหรอกำลงจะเกดขน



หมายเหตประกอบการจดอนดบความนาเชอถอในระยะยาว ในระยะสน สำหรบประเทศไทย เครองบงชพเศษสำหรบประเทศไทย “tha” จะถกระบไวตอจากอนดบความนาเชอถอทกระดบ เพอแยกความแตกตางออกจากการจดอนดบความนาเชอถอระดบสากล เครองหมาย “+” หรอ “-” อาจจะถกระบไวเพมเตมตอจากอนดบความนาเชอถอสำหรบประเทศหนงๆ เพอแสดงถงสถานะยอยโดยเปรยบเทยบกนภายในอนดบความนาเชอถอขนหลก ทงน จะไมมการระบสญลกษณ ตอทายดงกลาวสำหรบอนดบความนาเชอถออนดบ “AAA (tha)” หรออนดบทตำกวา “CCC (tha)” สำหรบอนดบความนาเชอถอในระยะยาวและจะไมมการระบสญลกษณตอทายดงกลาวสำหรบอนดบความนาเชอถอในระยะสน นอกเหนอจาก “F1(tha)” สญญาณการปรบอนดบความนาเชอถอ (Rating Watch) : สญญาณการปรบอนดบความนาเชอถอจะถกใชเพอแจงใหนกลงทนทราบวามความเปนไปไดทจะมการเปลยนแปลงอนดบความนาเชอถอและแจงแนวโนมทศทางของการเปลยนแปลงดงกลาว สญญาณดงกลาวอาจระบเปน “สญญาณบวก” ซงบงชแนวโนมในการปรบอนดบความนาเชอถอใหสงขน “สญญาณลบ” จะบงชแนวโนมในการปรบอนดบความนาเชอถอใหตำลง หรอ “สญญาณววฒน” ในกรณทอนดบความนาเชอถออาจจะไดรบการปรบขนปรบลงหรอคงทโดยปกต สญญาณการปรบอนดบความนาเชอถอมกจะถกระบไวสำหรบชวงระยะเวลาสนๆ



ความเหนของบรษทจดการกองทนรวมเกยวกบการลงทน เพอเปนทรพยสนของ

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด

1. สภาพตลาดในชวงตงแตวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563 กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด เปนกองทนทเนนลงทนในหนวยลงทนของ JPMorgan ASEAN Equity Fund (กองทน

รวมหลก) ซงเปนกองทนรวมเพอผลงทนทวไป โดยเฉลยในรอบบญชไมนอยกวารอยละ 80 ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนรวม ทงน กองทนรวมหลกจะลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทนของบรษททมภมลำเนาอยในหรอมผลการดำเนนงานหลกของบรษทมาจากประเทศทเปนสมาชกในกลมอาเซยน

กองทน JPMorgan ASEAN Equity Fund ในชวงตงแตวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563 ปรบลดลงจาก 22.72 ดอลลารสหรฐฯ/หนวย เปน 20.39 ดอลลารสหรฐฯ/หนวย ลดลง 2.33 ดอลลารสหรฐฯ/หนวย หรอคดเปนรอยละ 10.26 เศรษฐกจอาเซยนในชวงป 2562 โดยรวมชะลอตวลงจากผลกระทบสงครามการคาจนกบสหรฐฯ สงเกตจากตวเลข GDP ของประเทศในอาเซยนสวนมากชะลอตวลงในไตรมาสท 2 โดยอตสาหกรรมชนสวนสนคาอเลกทรอนกสหดตวลงอยางมนยสำคญ สงผลทำใหภาคเอกชนชะลอการลงทน อยางไรกตาม อตราการวางงานอยในระดบทคอนขางตำเมอเทยบกบในอดตทผานมา ทงน เมอเดอนธนวาคม 2562 จนและสหรฐฯ ไดบรรลขอตกลงทางการคาเฟสแรก สงผลบวกตอเศรษฐกจโลกและอาเซยน แตยงคงมบางประเทศในอาเซยน เชน ลาว กมพชา ทยงมปจจยเสยงตอคาเงนอย เนองจากขาดดลเดนสะพดอยางตอเนอง

ชวงตนป 2563 เศรษฐกจอาเซยนเผชญกบความเสยงจากโรคระบาดเชอไวรส Covid-19 ในจนในชวงเดอนมกราคม 2563 และเรมมการแพรกระจายไปยงภมภาคอนในเดอนกมภาพนธ 2563 สงผลทำใหตลาดหนทวโลกภาพรวมตนป 2563 ปรบตวลดลงจากเหตการณดงกลาว กระทบตอตลาดหนในกลมประเทศอาเซยนอยางมนยสำคญ ทำใหนกลงทนบางสวนยายการลงทนจากสนทรพยเสยงมายงสนทรพยปลอดภยมากขน เชน ตราสารหน และทองคำ

ทงน ในชวงเวลาดงกลาว เงนบาทออนคาลงเมอเปรยบเทยบกบคาเงนดอลลารสหรฐฯ โดยออนคาลงรอยละ 0.22 จาก 31.55 บาท/ดอลลารสหรฐฯ ณ วนท 1 มนาคม 2562 มาอยทระดบ 31.62 ดอลลารสหรฐฯ ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563

2. สถานะการลงทนสำหรบรอบปบญชตงแตวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563 ในระหวางวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563 กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด มการลงทนในหนวย

ลงทนของกองทน JPMorgan ASEAN Equity Fund เปนสวนใหญ โดยเฉลยมากกวารอยละ 80 ของมลคาทรพยสนสทธของกองทนรวม โดย ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563 กองทนมการลงทนในหนวยลงทนของกองทน JPMorgan ASEAN Equity Fund รอยละ 99.51 ของมลคาทรพยสนสทธ และถอครองเงนสดเพอสภาพคลองและสนทรพยอนๆ รอยละ 0.49 ของมลคาทรพยสนสทธ

3. การเปลยนแปลงทเกดขนในรอบบญชทผานมาเมอเทยบกบรอบปบญชกอนหนา สดสวนการลงทน ณ วนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563 กองทนฯ มการลงทนในหนวยลงทนของกองทน

JPMorgan ASEAN Equity Fund เพมขนจากรอยละ 97.92 เปนรอยละ 99.51 ของมลคาทรพยสนสทธ และถอครองเงนสดเพอสภาพคลองและสนทรพยอนๆ ลดลงจากรอยละ 2.08 เปนรอยละ 0.49 ของมลคาทรพยสนสทธ









หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

หมายเหต 2563 2562สนทรพย

เงนลงทนตามมลคายตธรรม (ราคาทน 631,695,976.35 บาทในป 2563 และ 409,178,844.02 บาท ในป 2562) 3, 8, 9, 10 566,308,007.95 401,388,196.14

เงนฝากธนาคาร 6 21,928,998.20 7,414,293.14 ลกหน

จากดอกเบย 3,260.93 2,599.49 จากการขายหนวยลงทน 804,017.74 988,666.01

ลกหนจากตราสารอนพนธ 3, 7, 9, 10 1,364,996.57 4,885,107.00 คาใชจายรอการตดบญช 3 2,570.40 33,929.28 รายไดอนคางรบ 10 785,884.23 476,754.04

รวมสนทรพย 591,197,736.02 415,189,545.10 หนสน

เจาหนจากการซอเงนลงทน 10 - 3,971,331.00 จากการรบซอคนหนวยลงทน 6,562,677.69 -

เจาหนจากตราสารอนพนธ 3, 7, 9, 10 14,971,611.51 885,497.71 คาใชจายคางจาย 7 577,494.32 392,822.76 ภาษเงนไดคางจาย 489.14 - หนสนอน 15,910.80 11,485.31

รวมหนสน 22,128,183.46 5,261,136.78 สนทรพยสทธ 569,069,552.56 409,928,408.32 สนทรพยสทธ:

ทนทไดรบจากผถอหนวยลงทน 549,666,831.08 352,613,965.34 กาไร(ขาดทน)สะสม

บญชปรบสมดล 92,964,917.86 67,471,057.37ขาดทนสะสมจากการดาเนนงาน 4 (73,562,196.38) (10,156,614.39)สนทรพยสทธ 569,069,552.56 409,928,408.32

สนทรพยสทธตอหนวย 10.3529 11.6254 จานวนหนวยลงทนทจาหนายแลวทงหมด ณ วนสนป (หนวย) 54,966,683.1004 35,261,396.5218

บาท

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดงบ ดล

ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563




รอยละของ

จานวนหนวย มลคายตธรรม มลคาเงนลงทน

(บาท)

เงนลงทนในกองทนรวมในตางประเทศหนวยลงทน

ลกเซมเบรก

JPMorgan Funds – ASEAN Equity Fund 878,251.046 566,308,007.95 100.00

รวมเงนลงทน (ราคาทน 631,695,976.35 บาท) 566,308,007.95 100.00

* JPMorgan Funds – ASEAN Equity Fund มนโยบายมงเนนลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทน

ของบรษททมภมลาเนาอยในหรอมผลการดาเนนงานหลกของบรษทมาจากประเทศกลมอาเซยน

ชอหลกทรพย

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดงบประกอบรายละเอยดเงนลงทน





รอยละของ

จานวนหนวย มลคายตธรรม มลคาเงนลงทน

(บาท)

เงนลงทนในกองทนรวมในตางประเทศหนวยลงทน

ลกเซมเบรก

JPMorgan Funds – ASEAN Equity Fund 560,013.123 401,388,196.14 100.00

รวมเงนลงทน (ราคาทน 409,178,844.02 บาท) 401,388,196.14 100.00

* JPMorgan Funds – ASEAN Equity Fund มนโยบายมงเนนลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทน

ของบรษททมภมลาเนาอยในหรอมผลการดาเนนงานหลกของบรษทมาจากประเทศกลมอาเซยน

ชอหลกทรพย

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดงบประกอบรายละเอยดเงนลงทน





หมายเหต 2563 2562รายไดจากการลงทน 3

รายไดดอกเบย 20,024.95 10,630.09รายไดอน 11 4,198,379.77 2,443,379.84

รวมรายได 4,218,404.72 2,454,009.93คาใชจาย 3

คาธรรมเนยมการจดการ 5, 7 4,580,152.86 2,668,169.27 คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน 5 183,206.15 106,726.77 คาธรรมเนยมนายทะเบยน 5, 7 1,221,374.11 711,511.88 คาธรรมเนยมวชาชพ 70,000.00 70,000.00 คาใชจายรอการตดบญชตดจาย 31,358.88 31,273.20 ภาษเงนได 1,459.71 - คาใชจายอน 78,554.80 113,179.46

รวมคาใชจาย 6,166,106.51 3,700,860.58 ขาดทนจากการลงทนสทธ (1,947,701.79) (1,246,850.65)

รายการกาไร(ขาดทน)สทธจากเงนลงทนทเกดขนและทยงไมเกดขน 3รายการกาไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากเงนลงทน 396,703.75 (17,770,687.50)รายการขาดทนสทธทยงไม เกดขนจากเงนลงทน (57,597,320.52) (15,822,693.81)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากสญญาอนพนธ 13,348,960.80 (1,189,768.00)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทยงไม เกดขนจากสญญาอนพนธ 9, 10 (17,606,224.23) 2,653,273.60

รวมรายการขาดทนสทธจากเงนลงทนทเกดขนและทยงไม เกดขน (61,457,880.20) (32,129,875.71)

การลดลงในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน (63,405,581.99) (33,376,726.36)

บาท

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดงบกาไรขาดทน

สาหรบ ป สนสดวนท 29 กมภาพนธ 2563




2563 2562การเพมขน(ลดลง)ในสนทรพยสทธจากการดาเนนงานในระหวางป

ขาดทนสทธจากการลงทน (1,947,701.79) (1,246,850.65)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากเงนลงทน 396,703.75 (17,770,687.50)รายการขาดทนสทธทยงไม เกดขนจากเงนลงทน (57,597,320.52) (15,822,693.81)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากสญญาอนพนธ 13,348,960.80 (1,189,768.00)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทยงไม เกดขนจากสญญาอนพนธ (17,606,224.23) 2,653,273.60

การลดลงสทธในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน (63,405,581.99) (33,376,726.36)การเพมขน(ลดลง)ของทนทไดรบจากผถอหนวยลงทนในระหวางป

มลคาหนวยลงทนทขายในระหวางป 822,482,226.90 687,363,524.29 มลคาหนวยลงทนทรบซอคนในระหวางป (599,935,500.67) (410,243,105.56)

การเพมขนสทธของทนทไดรบจากผถอหนวยลงทน 222,546,726.23 277,120,418.73การเพมขนของสนทรพยสทธในระหวางป 159,141,144.24 243,743,692.37สนทรพยสทธตนป 409,928,408.32 166,184,715.95 สนทรพยสทธปลายป 569,069,552.56 409,928,408.32

การเปลยนแปลงของจานวนหนวยลงทน(มลคาหนวยละ 10 บาท)หนวยลงทน ณ วนตนป 35,261,396.5218 12,790,665.9725 บวก : หนวยลงทนทขายในระหวางป 70,208,645.3175 58,368,686.0355 หก : หนวยลงทนทรบซอคนในระหวางป (50,503,358.7389) (35,897,955.4862)หนวยลงทน ณ วนปลายป 54,966,683.1004 35,261,396.5218


บาท

หนวย

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดงบแสดงการเป ลยนแปลงสนทรพยสทธ




2563 2562กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน

การลดลงในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน (63,405,581.99) (33,376,726.36)ปรบกระทบการลดลงสทธในสนทรพยสทธจากการดาเนนงาน ใหเปนเงนสดสทธไดมาจาก(ใชไปใน)กจกรรมดาเนนงานรายการตดบญชคาใชจายรอการตดบญช 31,358.88 31,273.20 การซอเงนลงทน (529,271,918.58) (647,005,590.89) การขายเงนลงทน 307,151,490.00 376,704,270.00 การเพมขนในลกหนจากดอกเบย (661.44) (1,233.01) การลดลงในลกหนจากการขายหนวยลงทน 184,648.27 2,084,645.87 การเพมขนในรายไดอนคางรบ (289,429.96) (303,881.93) การลดลงในเจาหนจากการซอเงนลงทน (3,971,331.00) (1,507,294.00) การเพมขน(ลดลง)ในเจาหนจากการรบซอคนหนวยลงทน 6,562,677.69 (420,304.65) การเพมขนในคาใชจายคางจาย 184,671.56 198,075.93 การเพมขนในภาษเงนไดคางจาย 489.14 - การเพมขนในหนสนอน 4,425.49 7,797.88 รายการ(กาไร)ขาดทนสทธทเกดขนจากเงนลงทน (396,703.75) 17,770,687.50 รายการขาดทนสทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน 57,597,320.52 15,822,693.81 รายการ(กาไร)ขาดทนสทธทยงไมเกดขนจากสญญาอนพนธ 17,606,224.23 (2,653,273.60) (กาไร)ขาดทนสทธทยงไม เกดขนจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ (19,700.23) 772.99

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมดาเนนงาน (208,032,021.17) (272,648,087.26)กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

การขายหนวยลงทนในระหวางป 822,482,226.90 687,363,524.29 การรบซอคนหนวยลงทนในระหวางป (599,935,500.67) (410,243,105.56)

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 222,546,726.23 277,120,418.73เงนฝากธนาคารเพมขนสทธ 14,514,705.06 4,472,331.47เงนฝากธนาคาร ณ วนตนป 7,414,293.14 2,941,961.67 เงนฝากธนาคาร ณ วนปลายป 21,928,998.20 7,414,293.14

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดงบกระแสเงนสด


บาท



ขอมลเพมเตม * คำนวณจากจำนวนหนวยทจำหนายแลวถวเฉลยระหวางป ** ขอมลตอหนวยทรายงานอาจไมเปนไปในทศทางเดยวกนกบการเปลยนแปลงโดยรวมของรายการกำไรหรอขาดทนจากการลงทนทเกดขนในระหวางปเนองจากชวงเวลาของรายการซอขายหนวยลงทนนนขนอยกบความผนผวนของราคาตลาดของเงนลงทนในระหวางป *** ไมนบรวมเงนฝากธนาคารและเงนลงทนในตวสญญาใชเงน และการซอขายเงนลงทน ตองเปนรายการซอหรอขายเงนลงทนอยางแทจรงซงไมรวมถงการซอโดยมสญญาขายคนหรอการขายโดยมสญญาซอคน **** ขอมลทางการเงนทสำคญสำหรบงวด 2559 ไมสามารถเปรยบเทยบกบปอนๆ ไดเนองจาก มรอบระยะเวลาบญชสนกวาหนงป หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

2563 2562 2561 2560 2559****ขอมลผลการดาเนนงาน (ตอหนวย)มลคาหนวยลงทนเรมแรก - - - - 10.0000มลคาสนทรพยสทธตนป 11.6254 12.9926 10.3632 9.0652 - รายได(ขาดทน)จากกจกรรมลงทน

ขาดทนจากการลงทนสทธ * (0.0401) (0.0434) (0.0547) (0.0400) (0.0303)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากเงนลงทน ** 0.0080 (0.7322) 1.1062 0.2333 (0.1789)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทน ** (1.1550) (0.6519) 0.5115 0.9392 (0.5798)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากสญญาอนพนธ ** 0.2677 (0.0490) 0.9485 0.1449 (0.1458)รายการกาไร(ขาดทน)สทธทยงไมเกดขนจากสญญาอนพนธ ** (0.3531) 0.1093 0.1179 0.0206 -

รายได(ขาดทน)จากกจกรรมลงทนทงสน (1.2725) (1.3672) 2.6294 1.2980 (0.9348)มลคาสนทรพยสทธปลายป 10.3529 11.6254 12.9926 10.3632 9.0652

อตราสวนของกาไร(ขาดทน)สทธตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป (%) (11.14) (9.97) 22.14 18.01 (10.49)

อตราสวนการเงนทสาคญและขอมลประกอบเพมเตม ทสาคญมลคาสนทรพยสทธปลายป (พนบาท) 569,070 409,928 166,185 99,257 170,895 อตราสวนของคาใชจายรวมตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป (%) 1.08 1.11 1.18 1.14 1.02 อตราสวนของรายไดจากการลงทนรวมตอมลคาสนทรพยสทธ

ถวเฉลยระหวางป (%) 0.74 0.73 0.72 0.73 0.70 อตราสวนของจานวนถวเฉลยถวงนาหนกของการซอขายเงนลงทน

ระหวางปตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป (%) *** 125.57 215.71 305.34 188.81 195.05

บาท

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนดขอมลทางการเงนทสาคญ




กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด หมายเหตประกอบงบการเงน

สำหรบปสนสดวนท 29 กมภาพนธ 2563

1. ลกษณะของกองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด (“กองทน”) จดทะเบยนเปนกองทนรวมกบสำนกงานคณะกรรมการกำกบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”) เมอวนท 31 มนาคม 2558 โดยมจำนวนเงนทนจดทะเบยน 1,000 ลานบาท(แบงเปน 100 ลานหนวย มลคาหนวยละ 10 บาท) บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) (“บรษทจดการ”) เปนผจดการกองทนและนายทะเบยนหนวยลงทน โดยมธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จำกด (มหาชน) เปนผดแลผลประโยชนของกองทน กองทนเปนกองทนรวมประเภทรบซอคนหนวยลงทน ซงไมกำหนดระยะเวลาสนสดของกองทน ทมการแบงชนดของหนวยลงทนเปน 4 ชนด ไดแก ชนดจายเงนปนผล ชนดสะสมมลคา ชนดขายคนหนวยลงทนอตโนมต และชนดผลงทนสถาบน (ปจจบนชนดจายเงนปนผล ชนดขายคนหนวยลงทนอตโนมต และชนดผลงทนสถาบน ยงไมเปดใหบรการ) โดยมนโยบายเนนลงทนในหนวยลงทนของกองทน JPMorgan Funds - ASEAN Equity Fund (Master Fund) เปนกองทนเพอผลงทนทวไป (retail fund) เพยงกองทนเดยว ทจดทะเบยนใน Luxembourg โดยเฉลยในรอบปบญชไมนอยกวารอยละ 80 ของมลคาทรพยสนสทธของกองทน กองทน JPMorgan Funds - ASEAN Equity Fund บรหารและจดการโดย JPMorgan Asset Investment (Europe) S.a.r.l. ทงนกองทนจะเขาทำสญญาอนพนธ (Derivatives) เพอลดความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ กองทนมนโยบายไมจายเงนปนผลใหแกผถอหนวยลงทนชนดสะสมมลคา และชนดขายคนหนวยลงทนอตโนมต กองทนมนโยบายจายเงนปนผลใหแกผถอหนวยลงทนชนดจายเงนปนผล และชนดผลงทนสถาบน ตามหลกเกณฑและวธการทกำหนดในหนงสอชชวน

2. เกณฑการจดทำงบการเงน งบการเงนของกองทนจดทำขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน รวมถงการตความ และแนวปฏบตทางการบญชทประกาศใชโดยสภาวชาชพบญช เพอใหเปนไปตามหลกการบญชทรบรองทวไปของประเทศไทย นอกจากนงบการเงนไดจดทำขนตามหลกเกณฑและรปแบบทกำหนดในมาตรฐานการบญชฉบบท 106 เรอง “การบญชสำหรบกจการทดำเนนธรกจเฉพาะดานการลงทน” การประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหม มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหมทเรมมผลบงคบใชในปปจจบน ในระหวางป กองทนไดนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2561) และฉบบใหม ซงมผลบงคบใชสำหรบงบการเงนทมรอบบญชเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการอธบายใหชดเจนเกยวกบวธปฏบตทางการบญชและการใหแนวปฏบตทางบญชกบผใชมาตรฐาน ซงมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมมดงน



มาตรฐานการรายงานทางการเงน/ การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน เรอง

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 1 การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนมาใชเปนครงแรก มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 รายไดจากสญญาททำกบลกคา การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 22 รายการทเปนเงนตราตางประเทศและสงตอบแทนรบ หรอ

จายลวงหนา การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวมาถอปฏบตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนของกองทน มาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกและปรบปรงใหม แตยงไมมผลบงคบใช สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2562) และฉบบใหม ซงมผลบงคบใชสำหรบงบการเงนทมรอบบญชเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563 มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการอธบายใหชดเจนเกยวกบวธปฏบตทางการบญชและการใหแนวปฏบตทางบญชกบผใชมาตรฐาน มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมมดงน มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 16 สญญาเชา ฝายบรหารของกองทนไดประเมนแลวเหนวา มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2562) และฉบบใหมดงกลาวไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำคญตองบการเงนสำหรบปทเรมใช มาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงน ประกอบดวยมาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน จำนวน 5 ฉบบ โดยหลกการสำคญของมาตรฐานดงกลาวสรปไดดงน

มาตรฐานการบญช/มาตรฐานการรายงานทางการเงน/การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน เรอง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 32 การแสดงรายการเครองมอทางการเงน มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 7 การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 9 เครองมอทางการเงน การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 16 การปองกนความเส ยงของเง นลงทนสทธในหนวยงาน

ตางประเทศ การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 19 การชำระหนสนทางการเงนดวยตราสารทน

มาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมดงกลาวขางตน กำหนดหลกการเกยวกบการจดประเภทและการวดมลคาเครองมอทางการเงนดวยมลคายตธรรมหรอราคาทนตดจำหนายโดยพจารณาจากประเภทของเครองมอทางการเงน ลกษณะของกระแสเงนสดตามสญญาและโมเดลธรกจของกจการ (Business-Model) หลกการเกยวกบวธการคำนวณการดอยคาของเครองมอทางการเงนโดยใชแนวคดของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน และหลกการเกยวกบการบญชปองกนความเสยง รวมถงการแสดงรายการและการเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน และเมอมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมนมผลบงคบใช จะทำใหมาตรฐานการบญช การตความมาตรฐานการบญช และแนวปฏบตทางการบญชบางฉบบทมผลบงคบใชอยในปจจบนถกยกเลก ฝายบรหารของกองทนอยระหวางการประเมนผลกระทบตองบการเงนในปทเรมใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมดงกลาว



การประกาศใชแนวปฏบตทางบญชสำหรบกองทนรวมและกองทนสำรองเลยงชพ เมอวนท 26 ธนวาคม 2562 ก.ล.ต. ไดใหความเหนชอบแนวปฏบตทางบญชสำหรบกองทนรวมและกองทนสำรองเลยงชพ ทประกาศใชโดยสมาคมบรษทจดการลงทน ซงใหถอปฏบตกบงบการเงนสำหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563 ฝายบรหารของกองทนอยระหวางการประเมนผลกระทบตองบการเงนในปทเรมใชแนวปฏบตทางบญชฉบบดงกลาว

3. สรปนโยบายการบญชทสำคญ การวดคาเงนลงทน เงนลงทนจะรบร เปนสนทรพยดวยจำนวนตนทนของเงนลงทน ณ วนทกองทนมสทธในเงนลงทน ตนทนของเงนลงทนประกอบดวยรายจายซอเงนลงทนและคาใชจายโดยตรงทงสนทกองทนจายเพอใหไดมาซงเงนลงทนนน

- เงนลงทนในหนวยลงทนทเสนอขายในตางประเทศแสดงในมลคายตธรรม โดยใชมลคาทรพยสนสทธตอหนวยลงทนครงลาสดของวนทวดคาเงนลงทน

กำไรหรอขาดทนสทธทยงไมเกดขนจากการปรบมลคาของเงนลงทนใหเปนมลคายตธรรมจะรบรในงบกำไรขาดทน ณ วนทวดคาเงนลงทน ราคาทนของเงนลงทนทจำหนายใชวธถวเฉลยถวงนำหนก การรบรรายไดและคาใชจาย รายไดดอกเบยถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง โดยคำนงถงอตราผลตอบแทนทแทจรง รายไดอนและคาใชจายรบรตามเกณฑคงคาง กำไรหรอขาดทนจากการจำหนายเงนลงทนรบรเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนทจำหนายเงนลงทน คาใชจายรอการตดบญช คาใชจายรอการตดบญชไดแก คาใชจายในการเสนอขายครงแรก ตดเปนคาใชจายตามวธเสนตรงภายในระยะเวลา 5 ป บญชทเปนเงนตราตางประเทศ บญชทเปนเงนตราตางประเทศ แปลงคาเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนเกดรายการ สนทรพยและหนสนทเปนเงนตราตางประเทศ ณ วนสนป แปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนนน และสญญาอนพนธ ณ วนทเกดรายการ แปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราตามสญญา ณ วนสนป กำไรหรอขาดทนทยงไมเกดขนจากสญญาอนพนธ ทยงไมครบกำหนด คำนวณโดยปรบสญญาอนพนธ คงคาง ณ วนสนปจากอตราตามสญญา เปนราคาตลาดของสญญาอนพนธ ทมอายคงเหลอเชนเดยวกน โดยแสดงรวมในลกหนหรอเจาหนจากสญญาอนพนธในงบดล กำไรหรอขาดทนจากการแปลงคาเงนตราตางประเทศรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำไรขาดทน ภาษเงนได กองทนเสยภาษเงนไดตามประมวลรษฎากรจากรายไดตามมาตรา 40 (4) (ก) ในอตรารอยละ 15 ของรายไดกอนหกรายจาย โดยมผลบงคบใชตงแตวนท 20 สงหาคม 2562 การใชดลยพนจและการประมาณการทางบญช ในการจดทำงบการเงนใหเปนไปตามหลกการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารตองใชดลยพนจและการประมาณการหลายประการ ซงมผลกระทบตอจำนวนเงนทเกยวของกบสนทรพย หนสน รายได คาใชจาย และการเปดเผยขอมลเกยวกบสนทรพยและหนสนทอาจเกดขน ซงผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจำนวนทประมาณการไว



การใชดลยพนจและการประมาณการในการจดทำงบการเงนจะไดรบการทบทวนอยางตอเนอง การปรบประมาณการทางบญชจะบนทกโดยวธเปลยนทนทเปนตนไป

4. กำไร(ขาดทน)สะสมตนป บาท 29 กมภาพนธ 2563 28 กมภาพนธ 2562 ขาดทนจากการลงทนสทธสะสม (เรมสะสม 31 ม.ค. 58) (2,992,729.51) (1,745,878.86)กำไร(ขาดทน)สทธทเกดขนจากเงนลงทนสะสม (เรมสะสม 31 ม.ค. 58) (8,890,888.29) 8,879,799.21กำไร(ขาดทน)สทธทยงไมเกดขนจากเงนลงทนสะสม (เรมสะสม 31 ม.ค. 58) (7,790,647.88) 8,032,045.93กำไรสทธทเกดขนจากสญญาอนพนธสะสม (เรมสะสม 31 ม.ค. 58) 5,518,042.00 6,707,810.00กำไรสทธทยงไมเกดขนจากสญญาอนพนธสะสม (เรมสะสม 31 ม.ค. 58) 3,999,609.29 1,346,335.69กำไร(ขาดทน)สะสมตนป (10,156,614.39) 23,220,111.97

5. คาธรรมเนยมการจดการ คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน และคาธรรมเนยมนายทะเบยน

คาใชจาย อตรารอยละ คาธรรมเนยมการจดการ ไมเกน 2.675 ตอปของมลคาสนทรพยสทธของกองทน ยกเวนชนดผลงทนสถาบน ไมเกน 1.605 ตอป ของมลคา สนทรพยสทธของกองทน

คาธรรมเนยมผดแลผลประโยชน ไมเกน 0.0749 ตอปของมลคาสนทรพยสทธของกองทน คาธรรมเนยมนายทะเบยน ไมเกน 0.214 ตอปของมลคาสนทรพยสทธของกองทน

6. เงนฝากธนาคาร

บาท อตราดอกเบย (%)

ธนาคาร 29 กมภาพนธ

2563 28 กมภาพนธ



2562 ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จำกด (มหาชน)

21,928,998.20

7,414,293.14

0.10

0.10

7. รายการธรกจกบกจการทเกยวของกน

ในระหวางป กองทนมรายการธรกจระหวางกนทสำคญกบบรษทจดการและกจการอนซงมผถอหนและ/หรอ กรรมการเดยวกนกบบรษทจดการและกองทน รายการทสำคญดงกลาวสำหรบปส นสดวนท 29 กมภาพนธ 2563 และวนท 28 กมภาพนธ 2562 มดงตอไปน



บาท 2563 2562 นโยบายการกำหนดราคา

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) คาธรรมเนยมการจดการ 4,580,152.86 2,668,169.27 ตามเกณฑทระบในหนงสอชชวน คาธรรมเนยมนายทะเบยน 1,221,374.11 711,511.88 ตามเกณฑทระบในหนงสอชชวน

ธนาคารกรงไทย จำกด (มหาชน) ซอเงนตราตางประเทศ 470,050,936.00 426,546,875.00 ตามทระบในสญญา ขายเงนตราตางประเทศ 475,446,448.80 424,753,538.00 ตามทระบในสญญา

ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563 และวนท 28 กมภาพนธ 2562 กองทนมยอดคงเหลอทมสาระสำคญกบกจการทเกยวของกน ดงน

บาท 2563 2562

บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จำกด (มหาชน) คาธรรมเนยมการจดการคางจาย 388,388.51 247,058.26คาธรรมเนยมนายทะเบยนคางจาย 103,570.28 65,882.18

ธนาคารกรงไทย จำกด (มหาชน) ลกหนจากสญญาอนพนธ - 1,286,241.00เจาหนจากตราสารอนพนธ 3,914,896.15 228,450.57

8. ขอมลเกยวกบการซอขายเงนลงทน

กองทนไดซอขายเงนลงทนสำหรบปสนสดวนท 29 กมภาพนธ 2563 โดยไมรวมเงนลงทนในตวสญญาใชเงนเปนจำนวนเงน 836.42 ลานบาท (ป 2562 : จำนวนเงน 1,023.71 ลานบาท) โดยคดเปนอตรารอยละ 146.97 (ป 2562 : รอยละ 305.92) ตอมลคาสนทรพยสทธถวเฉลยระหวางป

9. สญญาอนพนธ ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563 กองทนมสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาคงเหลอจำนวน 65.25 ลานบาท เพอแลกเปล ยนกบเงนจำนวน 2.11 ลานดอลลารสหรฐอเมรกา และเงนจำนวน 14.87 ลานดอลลารสหรฐอเมรกา เพ อแลกเปลยนกบเงนจำนวน 454.86 ลานบาท ณ วนท 28 กมภาพนธ 2562 สญญาขายเงนตราตางประเทศลวงหนาคงเหลอ จำนวน 8.05 ลานดอลลารสหรฐอเมรกา เพอแลกเปลยนกบเงนจำนวน 257.77 ลานบาท

10. การเปดเผยขอมลสำหรบเครองมอทางการเงน กองทนไมมนโยบายทจะประกอบธรกรรมตราสารทางการเงนนอกงบดลทเปนตราสารอนพนธเพอการเกงกำไรหรอการคา มลคายตธรรม เนองจากสนทรพยและหนสนทางการเงนของกองทน ณ วนทในงบการเงนสวนใหญจดอยในประเภทระยะสนอกทงสนทรพยสวนใหญเปนหลกทรพยในความตองการของตลาดทแสดงมลคายตธรรม โดยถอตามราคาทซอขายกนในตลาด ดงนนกองทน



เช อวามลคาตามบญชของสนทรพยและหนสนทางการเงนดงกลาวจงแสดงมลคาไมแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสำคญ ความเสยงดานอตราดอกเบย ความเสยงจากอตราดอกเบยคอโอกาสทราคาตราสารหนอาจจะเพมขนหรอลดลง เมออตราดอกเบยในทองตลาดมการเปลยนแปลงโดยทวไป หากอตราดอกเบยในทองตลาดเพมสงขน ราคาตราสารหนจะลดลง และหากอตราดอกเบยในทองตลาดลดลง ราคาตราสารหนจะมราคาเพมสงขน ยงตราสารหนมอายยาวเทาไร ราคาของตราสารหนนนกจะมความออนไหวตอการปรบตวของอตราดอกเบยมากขนเทานน ความเสยงดานการใหสนเชอ กองทนมความเสยงทอาจเกดจากการทคสญญาไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนทระบไวในเครองมอทางการเงน เนองจากกองทนมลกหน อยางไรกตาม สนทรพยทางการเงนดงกลาวจะครบกำหนดในระยะเวลาอนสน กองทนจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายจากการเกบหน ความเสยงดานอตราแลกเปลยน ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563 และวนท 28 กมภาพนธ 2562 กองทนมบญชทเปนเงนตราตางประเทศดงน

ดอลลารสหรฐอเมรกา รายการ 2563 2562

เงนลงทน (มลคายตธรรม) 17,907,538.83 12,723,498.15รายไดอนคางรบ 24,850.88 15,112.50เจาหนจากการซอเงนลงทน - 126,000.00

กองทนไดทำสญญาอนพนธ เพอคมครองความเสยงจากอตราแลกเปลยนของเงนลงทนทเปนเงนตราตางประเทศ (ดหมายเหต 9) ความเสยงดานตลาด กองทนมความเสยงดานตลาดเนองจากมเงนลงทนในกองทนรวมในตางประเทศ ซงผลตอบแทนของเงนลงทนดงกลาวขนอยกบความผนผวนของภาวะเศรษฐกจ การเมอง สถานการณตลาดทนและตลาดเงน ซงสภาวการณดงกลาวอาจมผลกระทบทางดานบวกหรอดานลบตอผลการดำเนนงานของบรษททออกตราสาร ทงน ข นอยกบประเภทของธรกจของผออกตราสารวามความสมพนธกบความผนผวนของตลาดมากนอยเพยงใด อนอาจทำใหราคาของตราสารเพมขนหรอลดลงได การบรหารความเสยง ผบรหารของกองทน JPMorgan Funds - ASEAN Equity Fund จะวเคราะหปจจยตางๆทมผลกระทบตอราคาของหลกทรพย และกองทนดงกลาวมนโยบายมงเนนลงทนในหลกทรพยประเภทตราสารทนของบรษททมภมลำเนาอยในหรอมผลการดำเนนงานหลกของบรษทมาจากประเทศกลมอาเซยน

11. รายไดอน รายไดอนไดรวมการจายคนคาธรรมเนยมในการจดการจาก JPMorgan Fund (Asia) Limited ใหกบกองทน ในอตรารอยละ 50 ของคาธรรมเนยมการจดการของกองทน JPMorgan Funds - ASEAN Equity Fund

12. การอนมตงบการเงน งบการเงนนไดรบการอนมตใหออกโดยผมอำนาจของกองทนเมอวนท 30 เมษายน 2563



รายงานรายชอบคคลทเกยวของ กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด สนสด ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563

ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ 1 กองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน 28 นางรงตวน อศรพนธ 2 ธนาคาร กรงไทย จำกด (มหาชน) * 29 นางสาวประไพ กววงศประเสรฐ 3 บจก.กรงไทย คอมพวเตอร เซอรวสเซส 30 นายเทอดยศ ผจงศลปววฒน 4 บจก.กรงไทยกฎหมาย 31 นายเสร ระบลทศพร 5 บจก.กรงไทยธรกจบรการ 32 นายกานต ลชตากล 6 บมจ.หลกทรพยจดการกองทน กรงไทย 33 นายยนยง เทพจำนงค 7 บจก.กรงไทยธรกจลสซง 34 นายสมภพ ประกายรงทอง 8 บจก.กรงไทยแอดไวซเซอรร 35 นายอมรศกด วงษเซง 9 นายวชรา ตนตรยานนท 36 นายสมคด ลขตปรญญา 10 นายธวช อยยอด 37 นางสาวสวรรณา ตถยาธคม 11 นายวเชยร ศรเวชวราวธ 38 นายเอกกมล ณ ระนอง 12 นายลวรณ แสงสนท 39 นางสณ แนวพานช 13 นายสรพล โอภาสเสถยร 40 นายณฏภวนท มาไพศาลสน 14 นายธนธช หงษค 41 นายเทดศกด แสงวมล 15 นายจารวฒน ไวศยะ 42 นายสมเกยรต เรองอดม 16 นางชวนดา หาญรตนกล 43 นายมนตร ทววทยากล 17 นายวโรจน ตงเจรญ 44 นายชชพล สวลพนธ 18 นางสาวดารบษป ปภาพจน 45 นายกตตศกด บญราศร 19 นางสาวหสวรา แสงรจ 46 นายศรฤทธ เตรยมวรกล 20 นางสาววรวรรณ ตงศรกศลวงศ 47 นางพรพมพ โชคเหรยญสขชย 21 นางแสงจนทร ล 48 นายศราวฒ อรนพไพบลย 22 นายกฤษณ ณ สงขลา 49 นายณฏฐะ มหทธนา 23 นางสาวพไลวรรณ อองธรรมกล 50 นางสาวอษรา เฉลมมข 24 นายไพรช มคะเสน 51 นางจฑามาส นชประยร 25 นายสมชย อมรธรรม 52 นางสาวศวพร วดานพนธ 26 นางสาวอสมา เลศลดาศกด 53 นางสาวอนตตมา บำรงศร 27 นายเฉลม โลกจแสงทอง 54 นางสภากร สจรตนวมล



รายงานรายชอบคคลทเกยวของ (ตอ) กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด สนสด ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563

ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ ลำดบ รายชอบคคลทเกยวของ 55 นายกตตเชษฐ สรเชษฐพาณช 66 นายพรพงศ กจจาการ 56 นางสาวนสาวาสน กฤตยพรายภา 67 นางสาวกลณฐฐา อภปรกตตชย 57 นางสาววลาสน อศวางกร 68 นายเอกรนทร ปลองอวน 58 นางสาวชนดา โอภานรกษ 69 นายชนะวชช เลศลำอำไพ 59 นางสาวมณพร ดวงมณ 70 นางบวทพย จนทรกานต 60 นายศกดชย วมลไชยจต 71 นางสาวพรภาว สขโรจนรตน 61 นางจนทรเพญ มาลยสวรรณ 72 นายฤทธศกด คงคายะ 62 นายวชชพงศ เจรญเอยม 73 นางสาวนงคนช ทองสน 63 นางสาวอรวรรณ เกยรตพศาลสกล 74 นางสาวอธจต มนชย 64 นางสาวอภชญา เทยนชยโรจน 75 นางสาวพมพสภาว วงศเมองแกน 65 นางณฐชนญ วงธนากร 76 นายเขมรตน ทรงอย

หมายเหต *เปนบคคลทเกยวของททำธรกรรมกบกองทน

ผลงทนสามารถตรวจสอบรายละเอยดการทำธรกรรมกบบคคลทเกยวของกบกองทนรวมไดทบรษทจดการโดยตรง หรอท website ของบลจ.ท http://www.ktam.co.th

หรอท website ของสำนกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.ท http://www.sec.or.th

รายงานการลงทนไมเปนไปตามนโยบายการลงทนเฉลยในรอบปบญช กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด

รอบปบญชระหวางวนท 1 มนาคม 2562 ถงวนท 29 กมภาพนธ 2563

วนท รายละเอยด การดำเนนการแกไข



การเปดเผยขอมลการถอหนวยลงทนเกน 1 ใน 3 กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด

ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563 ไมมการถอหนวยลงทนเกน 1 ใน 3 ของกลมบคคลใดบคคลหนง

"ผลงทนสามารถตรวจสอบขอมลการถอหนวยลงทนของบคคลหรอกลมบคคล ไดท website ของ บลจ.ท http://www.ktam.co.th"

รายงานรายชอผจดการกองทนของ

กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด สนสด ณ วนท 29 กมภาพนธ 2563

ผจดการกองทนหลก ผจดการกองทนสำรอง นายพรพงศ กจจาการ นายยนยง เทพจำนงค นายเขมรตน ทรงอย นางสาวกลณฐฐา อภปรกตตชย

นายสมชย อมรธรรม นายกฤษณ ณ สงขลา

นางแสงจนทร ล

เงอนไขการรบผลประโยชนตอบแทน เพอกองทนจากบคคลทเปนผใหบรการในการจดการกองทน (Soft/hard dollar)

(1) บรษทจดการจะรบผลประโยชนตอบแทนจากการทกองทนใชบรการบคคลอน โดยเฉพาะบรษทนายหนาไดโดย ผลประโยชนนนตองเปนทรพยสนทมมลคาทางเศรษฐกจและเปนประโยชนโดยตรงตอกองทน เชน บทวเคราะหบทวจยตางๆ ทใช ในการประกอบการตดสนใจลงทนของกองทน อปกรณอเลกทรอนกสหรอซอฟตแวรเพออำนวยความสะดวกในการรบบทวเคราะห บทวจย ดงกลาว บรษทไมมเจตนาในการใชบรการจากบคคลดงกลาวทบอยเกนความจำเปนเพอจดประสงคในการรบผลประโยชน จากผใหบรการ บรษทจดการจะจดสรรการรบผลประโยชนตอบแทนดวยความเปนธรรม โดยคำนงถงประโยชนของกองทนเปนหลก

(2) บรษทจดการไมสามารถรบ (soft/hard dollar) เพอประโยชนของบรษทจดการไดเนองจากเปนขอหามตามกฎหมาย และโดยวชาชพเปนเรองทไมพงกระทำ เวนแต เปนการรบผลประโยชนทผใหบรการจดใหแกบรษทจดการหรอพนกงานของบรษท จดการตามเทศกาลทเปนประเพณนยมตามแนวทางปฏบตทบรษทประกาศไวภายในบรษท ซงกองทนอาจขอดแนวทางนไดท website ของบรษท



การรบผลประโยชนตอบแทน เนองจากการใชบรการบคคลอน ๆ (Soft/hard dollar) ของ กองทนเปดเคแทม อาเซยน อควต ฟนด

บรษททใหผลประโยชน ผลประโยชนทไดรบ เหตผลในการรบผลประโยชน

1 ธนาคารกรงเทพ จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

2 ธนาคารกรงไทย จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

3 ธนาคารกรงศรอยธยา จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

4 ธนาคารกสกรไทย จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

5 ธนาคารเกยรตนาคน จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

6 ธนาคารเจพมอรแกน เชส ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

7 ธนาคารซตแบงก ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

8 ธนาคารซไอเอมบ ไทย จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

9 ธนาคารดอยซ แบงก เอจ ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

10 ธนาคารเดอะ รอยลแบงก ออฟ สกอตแลนด เอน.ว ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

11 ธนาคารทหารไทย จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

12 ธนาคารทสโก จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

13 ธนาคารไทยพาณชย จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

14 ธนาคารธนชาต จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

15 ธนาคารบเอนพ พารบาส ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

16 ธนาคารยโอบ จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

17 ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

18 ธนาคารฮองกงและเซยงไฮแบงกงคอรปอเรชน จำกด ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

19 ธนาคารแหงอเมรกาเนชนแนลแอสโซซเอชน ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

20 ธนาคารออมสน ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

21 ธนาคาร VTB Capital plc. ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

22 ธนาคาร Credit Suisse International ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

23 บรษทหลกทรพย เคจไอ (ประเทศไทย) จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

24 บรษทหลกทรพย เอเซย พลส จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน

25 บรษทหลกทรพย โนมระ พฒนสน จำกด (มหาชน) ขาวสาร ขาว บทวเคราะห และการจดสมมนาใหความร เพอประโยชนในการลงทนของกองทน



Documents

KT-ASEAN กองทุนเปิดเคแทม อาเซียน ...KT-ASEAN กองท นเป ดเคแทม อาเซ ยน อ คว ต ฟ นด KTAM