MANAJEMEN DANA PERANKAN

8/16/2019 MANAJEMEN DANA PERANKAN

1/14

TUGAS MID SEMESTER

MANAJEMEN DANA PERBANKAN

MAKALAH

Disusun Guna Memenuhi Tugas

Mata Kuliah : Bank dan Lembaga Keuangan Lain

Dosen pengampu: Ahmad Supriyadi, S. Ag. M. um

Disusun oleh :

Siti Nur Nailatul Maghfiroh (14!"1!1#$%

JURUSAN S&ARIAH DAN EK'N'MI ISLAM

PR'GRAM STUDI MANAJEMEN BISNIS S&ARIAH

SEK'LAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI KUDUS

TAHUN !1


2/14

BAB I

PENDAHULUAN

A) Latar B*la+a,g

Se!ara garis besar bank merupakan badan usaha yang berperan

penghimpun dana dari masyarakat. Dana yang terhimpun dari masyarakat

dalam bentuk kredit maupun bentuk lainnya. Kegiatan bank dalam

mengumpulkan dana dalam ekonomi sering disebut dengan Funding ,

sedangkan kegiatan bank dalam menyalurkan dana kepada masyarat

disebut dengan Financing atau Lending .

Dalam melaksanakan "ungsi ekonominya, bank harus men!ari

penempatan yang berdaya guna dan menguntungkan untuk semua dana#

dana yang dimilikinya, baik yang dihimpun melalui "ungsi

deposito$penyetoran, maupun yang diterima dari sumber#sumber lain. %ni

berarti bank harus memperoleh pendapatan yang menghasilkan akti&a

untuk mengimbangi pasi&anya. Karena si"at khusus dari passi&a ini dan

perlunya dipenuhi syarat#syarat prinsip#prinsip yang sehat dan konser&ati",

maka pengelolaan dana#dana bank yang menuntut tingkat keterampilan

yang tinggi. 'enentuan struktur akti&a bank bukanlah ter(adi se!ara

kebetulan. Seseorang harus memutuskan, berapa banyak likuiditas yang

dibutuhkan bank. )umlah yang dibutuhkan tidaklah sama untuk berbagai

bank, bahkan tidak sama untuk satu bank pada berbagai (angka *aktu.

+amun kebutuhan likuiditas bank tertentu pada *aktu tertentudapat ditentukan !ukup mudah dalam batas#batas yang layak. Bank yang

melaksanakan tugas penentuan kebutuhan likuiditasnya se!ara sangat

e"ekti" pada setiap *aktu akan melihatnya ter!ermin dalam prestasi

penghasilan yang (auh lebih baik dari prestasi penghasilan rata#rata. Bagi

bank indi&idual, batas dana#dana yang tersedia untuk digunakan dan

ditentukan oleh modal yang diperoleh melalui pen(ualan saham bank,

pin(aman uang, atau (umlah deposito yang ditariknya dan dipegangnya,


3/14

dan laba yang ditahan oleh bank. %ni merupakan pool dana#dana yang

tersedia bagi bank

B) Ru-u.a, Ma.alah

. Apa pengertian mana(emen dana bank-

. Bagaimana sumber#sumber dana itu diperoleh-

/. Bagaimana konsep perhitungan biaya sumber dana-

BAB II

PEMBAHASAN

A) Ma,a/*-*, Da,a Ba,+

Kegiatan utama bank adalah mengumpulkan dana dan menyalurkan

kredit yang harus dilakukan dengan baik dan benar. Mena(emen sangat

berperan penting dalam pengumpulan dana dan penyaluran kredit untuk

mendukung ter!apainya tu(uan.


4/14

Manajemen adalah ilmu dan seni mengatur proses peman"aatan sember

daya manusia dan sumber#sumber lainnya se!ara e"ekti" dan e"esien untuk

men!apai suatu tu(uan tertentu.

Dana Bank adalah se(umlah uang yang di miliki dan dikuasai suatu

bankndalam kegiatan operasionalnya, atau suatu kegiatan peren!anaan,

'elaksanaan, dan pengendalian terhadap 'enghimpunan dana yang ada di

masyarakat.

Manajemen Dana Bank 0 Bank Found Management 1 adalah ilmu dan

seni mengatur proses penarikan dan pengumpulan dana yang optimal dan

dengan cost of money yang *a(ar. 2ang di maksud dengan *a(ar adalah cost

of money (cost of found + overhead cost) dapat bersaing dengan bank#bank

lain.

Bagi bank, mana(emen dana bank adalah bagaimana memilih dan

mengelola sumber dana yang tersedia. Bagi bank pengelola sumber dana dari

masyarakat luas, terutama dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito

sangatlah penting. Dalam penglolaan sumber dana di mulai dari pen!arian

akan kebutuhan dana, kemudian pelaksanaan pen!arian sumber dana yang

tersedia. 'engelolaan sumber dana kini di kenal dengan nama mana(emen

dana bank.

Dengan kata lain pengertian mana(emen dana bank adalah suatu kegiatan

pere!anaan, pelaksanaan dan pengendalian terhadap penghimpunan dana yang

ada di masyarakat. 'engelolaan sumber dana meliputi kegiatan peren!anaan

akan kebutuhan dana, kemudian pelaksanaan pen!arian sumber dana dan

terakhir pengendalian terhadap sumber sumber dana yang tersedia.

3uang Lingkup Kegiatan Mana(emen Dana Bank adalah

. Segala akti&itas bank dalam rangka penghimpunan dana#dana masyarakat

. Akti&itas bank untuk men(aga keper!ayaan masyarakat dengan penyediaan

uang tunai bagi pemeliharaan kepentingan masyarakat penyimpan

1 Kasmir. Manajemen Perbankan., )akarta, 3a(a Gra"indo, 44, al 56

2 http://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-

bank.html diakses tanggal 3 april 2016

http://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.html


5/14

/. 'enempatan dana dalam bentuk kredit sebagai usaha pelayanan kebutuhan

uang masyarakat dan penempatan dana dalam bentuk#bentuk lain, baik

bersi"at (angka pendek maupun (angka pan(ang demi kepentingan

rentabilitas

5. 'engelolaan modal bank agar dapat ber"ungsi *a(ar sesuai dengan

peranannya selaku penggerak akti&itas

B) Su-0*r Da,a Ba,+

Sumber dana bank adalah adalah suatu usaha yang dilakukan oleh bank

untuk men!ari atau menghimpun dana untuk digunakan sebagai biaya operasi

dan pengelolaan bank. Dana yang dihimpun dapat berasal dari dalam perusahaan maupun lembaga lain diluar perusahaan dan (uga dan dapat

diperoleh dari masyarakat./

Sumber dana bank antara lain :5

a. Dana dari Modal Sendiri 0'ihak ke % 1

Dana dari modal sendiri menurut Mu!hdarsyah Sinungan 0444:781

adalah dana yang berasal dari para pemegang saham bank, yakni pemilik

bank. Dana sendiri ini terdiri dari beberapa bagian 0pos1 yaitu :

Modal 2ang Disetor, yaitu (umlah uang yang disetor se!ara e"ekti" oleh

para pemegang saham pada saat bank sendiri. 9mumnya modal setoran

pertama dari para pemilik bank ini sebagian dipergunakan bank untuk

sarana perkantoran, peralatan kantor dan promosi untuk menarik minat

masyarakat.

adangan#adangan, yaitu sebagian dari laba bank yang disisihkan

dalam bentuk !adangan modal dan !adangan lainnya yang digunakan

untuk menutup timbulnya risiko di kemudian hari.

/ Laba 2ang Ditahan atau Retained Earnings yang mestinya milik para

pemegang saham, tapi oleh mereka sendiri diputuskan untuk tidak

dibagi dan dimasukkan kembali dalam modal ker(a. Biasanya Retained

3 erman darma*i, Manajemen erbankkan! )akarta, 'T.Bumi aksara, 4, hlm. 5

4 http://isminoi!anti.blogspot.co.id/201"/0#/manajemen-dana-bank-

drs-muchdars!ah.html diakses tanggal 3 april 2016

http://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.html


6/14

Earnings ini digunakan untuk memperkuat posisi "ash Reserve atau

untuk pertambahan Loanab#e Funds. "ash Reserve pada 'T. BT'+

K' Ma(alaya ini disimpan di bank itu sendiri 0"ash on $and in

"omany1.

b. Dana 'in(aman dari 'ihak Luar 0 'ihak ke %% 1

Dana dari pihak kedua ini menurut Mu!hdarsyah Sinungan 0444:761,

yaitu pihak yang memberikan pin(aman dana 0uang1 pada bank terdiri

dari 5 pihak yaitu :

'in(aman dari bank#bank Lain yang dikenal dengan "a## Money

yaitu pin(aman harian antar bank. 'in(aman ini biasanya diminta

bila ada kebutuhan mendesak yang diperlukan bank. )angka *aktu

"a## Money ini biasanya tidak lama yaitu sekitar satu bulan dan

bahkan hanya beberapa hari sa(a.

'in(aman dari bank atau lembaga keuangan lain di luar negeri yang

biasanya berbentuk pin(aman (angka menengah pan(ang.

/ 'in(aman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank. 'in(aman dari

LKBB ini kadang kala tidak benar#benar berbentuk pin(aman atau

kredit, tapi lebih banyak berbentuk surat berharga yang dapat

diper(ualbelikan sebelum tanggal (atuh tempo.

5 'in(aman dari Bank Sentral 0B%1. 9ntuk membiayai usaha#usaha

masyarakat yang tergolong prioritas apalagi yang berprioritas tinggi

seperti kredit in&estasi pada sektor#sektor yang harus ditun(ang

sesuai dengan petun(uk 'elita, kredit produksi dan modal ker(a dan

kredit#kredit ke!il lainnya, maka Bank %ndonesia memberikan

bantuan dana yang dikenal dengan nama Kredit Likuditas.

!. Dana dari Masyarakat 0'ihak ke %%% 1

Bank adalah pelayanan masyarakat dan *adah perantara keuangan

masyarakat. Karena itu bank harus selalu berada di tengah masyarakat

agar arus uang dari masyarakat yang kelebihan dana dapat ditampung

dan disalurkan pada masyarakat yang kekurangan. Menurut Kasmir


7/14

044:6/1 menyatakan bah*a dana ; dana masyarakat yang disimpan

dalam bank adalah merupakan sumber dana terbesar yang paling

diandalkan bank dan terdiri dari / (enis, yaitu :

Giro 0 %emand %eosit 1

9ndang#9ndang 'erbankan +o.4 Tahun


8/14

Bi#yet giro merupakan surat perintah dari nasabah kepada bank

yang memelihara rekening giro nasabah tersebut untuk

memindahbukuan se(umlah uang dari rekening yang

bersangkutan kepada pihak penerima yang disebutkan namanya

pada bank yang sama atau bank lainnya.

!. Alat pembayaran lainnya

Adalah surat perintah kepada bank yang dibuat se!ara tertulis

pada kertas yang ditanda tangani oleh pemegang rekening atau

kuasanya untuk membayar se(umlah uang tertentu kepada pihak

lain pada bank yang sama atau bank lain. Surat perintah ini

dapat bersi"at tunai atau pemindahbukuan.

Tabungan 0 'erving 1

Seperti halnya simpanan giro, simpanan tabungan (uga mempunyai

syarat#syarat tertentu bagi pemegangnya dan persyaratan masing#

masing bank berbeda satu sama lainnya. Disamping persyaratan

yang berbeda, tu(uan nasabah menyimpan uang di rekening

tabungan (uga berbeda. Dengan demikian sasaran bank dalam

memasarkan produknya (uga berbeda sesuai dengan sasarannya.

'engertian tabungan menurut 9ndang#9ndang 'erbankan +o.4

Tahun


9/14

a Deposito Ber(angka

Merupakan deposito yang diterbitkan menurut (angka *aktu

tertentu. )angka *aktu deposito biasanya ber&ariasi mulai dari

, , /, 6, , 7, sampai dengan 5 bulan. Deposito ber(angka

diterbitkan atas nama baik perorangan baik lembaga. Artinya

di dalam bi#yet deposito ter!antum nama seseorang atau

lembaga.

b Serti"ikat Deposito

Merupakan deposito yang diterbitkan dengan (angka *aktu ,

/, 6, dan bulan. Serti"ikat deposito diterbitkan atas un(uk

dalam bentuk serti"ikat dan dapat diper(ual belikan atau

dipindahtangankan kepada pihak lain.

! Deposito on all

Merupakan deposito yang ber(angka *aktu minimal ? hari dan

paling lama kurang dari bulan. Diterbitkan atas nama dan

biasanya dalam (umlah yang besar

Dana yang telah dikumpulkan dari sumber sumber dana diatas, lalu

ditrans"ormasikan men(adi aset 0harta1 yang digolongkan menurut prioritas

dan keperluannya, yaitu:8

a) Priorita. *rta-a (ri-ar2 r*.*r3*.%

2aitu meliputi uang kas, saldo giro pada bank sentral dan bank lainnya.

Dana yang disediakan untuk keperluan ini hanya se!ukupnya sa(a karena

dana ini tidak memberikan hasil pada bank.

Besarnya dana ini tergantung pada "aktor: Giro *a(ib minimum atau !adangan *a(ib minimum pada Bank

%ndonesia sebesar 8@

Banyaknya nasabah, semakin banyak nasabah maka semakin besar

aliran kas masuk dan keluar.

Gelombang ekonomi dan situasi moneter.

0) Priorita. +*ua ( protective investment atau secondary reserves%

" 3ind(in, Ketut. Pengantar Perbankan dan Lembaga euangan Bukan Bank! )akarta,

Gramedia, . 444. al. 46


10/14

2aitu penanaman dana dalam akti&a yang memberikan hasil tetapi mudah

dapat diuangkan tanpa menderita kerugian. Seperti:

a. SB% 0Serti"ikat Bank %ndonesia1,

b. Serti"ikat deposito, dan

!. Kertas perbendaharaan negara.

5) Priorita. +*tiga (customer credit demands%

Bila bank merasa posisi asetnya sudah aman, barulah dapat memenuhi

permintaan kredit dari masyarakat. Kredit merupakan aset terbesar bank

karena bunga kredit merupakan sumber penghasilan dominan pada bank.

) Priorita. +**-at (open market investment for income% #

)ika masih ada dana yang beku, bank menggunakan dana itu untuk

memperoleh keuntungan yang besar. Bank bisa ter(un ke pasar uang dan

pasar modal.

'ersediaan dana yang telah dihimpun diatas, digunakan oleh bank untuk

membayar tarikan deposit oleh deposan dan untuk membayar permintaan

kredit dari pelanggan. +aik turunnya persediaan dana yang diperlukan masing#

masing bank tergantung atas naik turunnya deposit dan naik turunnya

pemintaan kredit.

6) Ko,.* P*rhitu,ga, Bia2a Su-0*r Da,a7

Sebagai sebuah lembaga intermediasi keuangan, mekanisme dasar

bank syariah adalah menerima deposito dari pemilik modal 0depositor1 pada

sisi liability#nya 0ke*a(iban1 untuk kemudian mena*arkan pembiayaan

kepada in&estor pada sisi asetnya, dengan pola atau skema pembiayaan yang

sesuai dengan syariat %slam. 'ada sisi ke*a(iban, terdapat dua kategori utama,

yaitu interest#"ree !urrent and sa&ing a!!ounts dan in&estment a!!ounts yang

berdasarkan pada prinsip 'LS 0'ro"it and Loss Sharing1 antara pihak bank

dengan pihak depositor. Sedangkan pada sisi aset, yang termasuk didalamnya

6 *bid ,. al 4?

$ *bid!. al 47

# http://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-


http://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.htmlhttp://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.htmlhttp://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.htmlhttp://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.html


11/14

adalah segala bentuk pola pembiayaan yang bebas riba dan sesuai standar

syariah, seperti mudarabah, musyarakah, istisna, salam, dan lain#lain.

Mana(emen bank harus memperhitungkan seluruh biaya yang

dikeluarkan berkenaan dengan mobilisasi sumber dana dengan !ermat dan

akurat, ada beberapa biaya yang harus diperhitungkan bank dalam

men(alankan usahanya misalnya:

0a1 ost o" "und

yaitu biaya yang dikeluarkan bank atas dana yang dihimpun sebelum

diperhitungkan besarnya pemenuhan persyaratan giro *a(ib minimum

0GM1 atau reser&e reuirement 0331. Dalam menghitung !ost o" "und,

bank terlebih dahulu harus men!ari biaya rata#rata tertimbang dari setiapsumber dana.

0b1 ost o" Loanable Cund

adalah biaya dana setelah dikurangi ketentuan giro *a(ib minimum

0GM1, sesuai dengan ketentuan B% bank umum *a(ib menempatkan

dana dalam rekening giro *a(ib minimum di B% (umlahnya ditetapkan

sebesar 8@ dari dana pihak ketiga.

)adi berdasarkan term o" re"eren!e di atas penetapan standar mimum

Bank Syariah, pada dasarnya mestinya berpegang "ungsi tersebut di atas dan

dapat dilakukan, ke!uali bila dalam melaksanakan "ungsinya perbankan, missal

melakukan hal#hal yang dilarang dalam syariah. 'erhitung Lending 3ate yang

menghasilkan pendapatan bagi suatu bank dimana bank akan memperoleh laba

usaha$bagi hasil maka komponen lending rate diantaranya adanya !ost o"

loanable "und, o&erhead !ost, risk "a!tor, spread dan ta 0pa(ak1 yang berlaku

se!ara umum di %ndonesia.

Mana(emen dana bank dibatasi oleh beberapa "aktor:

a. 'erusahaan bank merupakan bisnis yang diatur pemerintah. Karena itu

dana bank harus dikelola sesuai dengan undang undang dan peraturan

bank sentral.

b. Sebagian besar aset bank berasal dari deposan, sedangkan hubungan

deosan dengan bank hanya hubungan keper!ayaan sa(a. )adi (ika

keper!ayaan deposan luntur, mereka akan segera menarik dananya.


12/14

!. Desakan pemilik modal bank agar men!iptakan laba setinggi mungkin

untuk men!iptakan de&iden yang tinggi. Bank didorong untuk

mengu!urkan dana kredit lebih banyak dengan mengurangi likuiditas,

akibatnya bank menghadapi masalah likuiditas yang bisa

mengakibatkan lunturnya keper!ayaan deposan.

Dalam mengelola likuiditas$aset, bank menghadapi persoalan:<

a. Bank harus men(aga persediaan uang yang !ukup agar dapat memenuhi

setiap penarikan uang oleh deposan, sedangkan uang tunai tersebut

tidak memberi penghasilan, sementara biaya bunga tetap harus dibayar.

b. Bank harus mampu menyediakan dana yang !ukup untuk memenuhi

permintaan kredit. Karena penyediaan kredit merupakan kegiatan utama

bank dalam memperoleh penghasilan. Maka kegagalan memenuhi

permintaan kredit membuat bank kehilangan bisnisnya.

BAB III

PENUTUP

K*.i-ula,

9 erman Darma*i ! Loc"it hal. 68


13/14

Mana(emen dana bank adalah suatu kegiatan pere!anaan, pelaksanaan dan

pengendalian terhadap penghimpunan dana yang ada di masyarakat. 'engelolaan

sumber dana meliputi kegiatan peren!anaan akan kebutuhan dana, kemudian

pelaksanaan pen!arian sumber dana dan terakhir pengendalian terhadap sumber

sumber dana yang tersedia.

Sumber#sumber dana bank antara lain :

dana dari modal sendiri berupa modal yang di setor !adangan#!adangan,dan

laba ditahan.

dana pin(aman dari orang lain, berupa pin(aman dari bank lain, pin(aman dari

bank sentral, pin(aman dari lembaga keuangan bukan bank / dana dari masyarakat berupa giro, deposito dan tabungan.

Konsep perhitungan biaya sumber dana itu Mana(emen bank harus

memperhitungkan seluruh biaya yang dikeluarkan berkenaan dengan mobilisasi

sumber dana dengan !ermat dan akurat, ada beberapa biaya yang harus

diperhitungkan bank dalam men(alankan usahanya misalnya:

0a1 ost o" "und, yaitu biaya yang dikeluarkan bank atas dana yang dihimpun

sebelum diperhitungkan besarnya pemenuhan persyaratan giro *a(ib

minimum 0GM1 atau reser&e reuirement 0331

0b1 ost o" Loanable Cund, adalah biaya dana setelah dikurangi ketentuan giro

*a(ib minimum 0GM1, sesuai dengan ketentuan B% bank umum *a(ib

menempatkan dana dalam rekening giro *a(ib minimum di B% (umlahnya

ditetapkan sebesar 8@ dari dana pihak ketiga.

DA8TAR PUSTAKA

Darma*i, erman, Manajemen Perbankan. 4. )akarta: 'T Bumi Aksara.Kasmir. Manajemen Perbankan., )akarta, 3a(a Gra"indo, 44.

Ketut, 3ind(in Pengantar Perbankan dan Lembaga euangan Bukan Bank! )akarta,

Gramedia, . 444.

http://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-

bank.html diakses tanggal 3 april 2016http://isminoi!anti.blogspot.co.id/201"/0#/manajemen-dana-bank-drs-

muchdars!ah.html diakses tanggal 3 april 2016

http://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://usahamikroebe.blogspot.co.id/2009/11/manajemen-dana-bank.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.htmlhttp://isminoviyanti.blogspot.co.id/2015/08/manajemen-dana-bank-drs-muchdarsyah.html


14/14

http://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-

http://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.htmlhttp://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.htmlhttp://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.htmlhttp://titukmasluhah.blogspot.co.id/2013/01/managemen-dana-bank.html

Documents

MANAJEMEN DANA PERANKAN