Manuel MarínCIA, CCSA, CRMA, CAMS, CFE

Profesional en auditoría, contabilidad, banca y finanzas con más de 30 años de experiencia en auditoría externa e interna, gestión de riesgos, investigaciones y trabajos especiales de consultoría fiscal, financiera y prevención del fraude. Competente en entrenamiento y liderazgo de equipos, con destreza creativa para generar soluciones prácticas. Posee las siguientes certificaciones profesionales: CIA, CCSA, CRMA, CAMS y CFE. Cuenta con más de 30 años de experiencia en auditoría interna y externa. Se ha desempeñado como

auditor y consultor externo y también ha ocupado posiciones de gerencia regional y dirección de auditoría en BAC Credomatic Network. Es MBA en banca y finanzas por la Universidad de Costa Rica y licenciado en contaduría pública por la Universidad Hispanoamericana.Ha sido conferencista en diversos congresos y ha dictado seminarios y cursos sobre temas relacionados a la auditoría, control interno, contabilidad, gestión de riesgos e investigación y prevención del fraude.

Manuel Marín

Introducción:El blanqueo de capitales es un elemento común en muchos casos de fraude, corrupción y financiamiento del terrorismo y tiene un impacto económico en la mayoría de las empresas y entidades gubernamentales. En la medida en la accesibilidad y la facilidad de uso de la tecnología aumentan, también lo hace la cantidad de formas en que un defraudador puede ocultar sus ganancias ilícitas.Este seminario sobre blanqueo de capitales le enseñará a reconocer los métodos tradicionales y emergentes. También aprenderá sobre herramientas y técnicas fundamentales que necesita para llevar a cabo una investigación exitosa.

Objetivos:

• Comprender el concepto de blanqueo de capitales y las áreas que abarca.• Conocer las diversas técnicas del blanqueo de capitales y las fases en que se puede plantear.

• Identificar y analizar las obligaciones de prevención de blanqueo de capitales establecidas por ley para los sujetos obligados.• Conocer la evolución del marco internacional, centrándose en el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).• Analizar la relación entre el blanqueo de capitales y el financiamiento al terrorismo.• Revisar y analizar nuevos riesgos y tendencias en el blanqueo de capitales y financiamiento al terrorismo.• Analizar herramientas y técnicas de auditoría forense para la investigación del blanqueo de capitales.

Metodología Ponencia magistral: exposición de contenidos y revisión de casos.En la medida del avance de los temas se promoverá la discusión para enriquecer y evaluar el grado de comprensión del contenido.

Descripción del Curso

CIA, CCSA, CRMA, CAMS, CFE

capitales• Riesgo de las Juntas Directivas ante el blanqueo de

capitales• Procedimientos fundamentales para prevenir el

blanqueo• Los canales de denuncia como herramienta de

prevención del blanqueo de capitales• Riesgo y la primera línea de defensa

5. Modalidades de blanqueo de capitales

• Análisis de casos en diferentes industrias• Entidades off-shore• Criptomonedas y otras tecnologías

6. Fundamentos de auditoría forense aplicados a la investigación del blanqueo de capitales

• Aspectos generales de auditoría forense• Prácticas contables para detectar el blanqueo de

capitales• Procedimiento para obtener evidencias válidas en la

investigación

1. Aspectos relativos al blanqueo de capitales y la auditoría forense

• Concepto y características del blanqueo de capitales.• Etapas del proceso de blanqueo de capitales.• Características del blanqueo de capitales.• Objetivos, motivaciones y perfil de quienes se

involucran en el delito.• Concepto y generalidades de la auditoría forense.• Auditoría forense aplicada al blanqueo de capitales.

2. Distinción entre blanqueo de capitales y financiamiento al terrorismo

3. Normativa relacionada con el blanqueo de capitales

• USA Patriot• Recomendaciones del GAFI• SOX• Basilea• FATCA• Normativa y legislación vigente en Costa Rica

4. Gestión de riesgo y controles para prevenir el blanqueo de capitales

• Recomendación No. 1 del GAFI• Gestión del riesgo para prevenir el blanqueo de

Temariodel Curso

Auditoría forense en la investigación del blanqueo de capitales

Día: 18 de mayo, 2018

Horario: 8 a 5 pm

Lugar: Hotel Radisson, Costa Rica

Costo: USD 350.00

Incluye: - Asistencia al curso

- Material de apoyo

- Alimentación

- Certificado de Participación

- Acceso al aula virtual

Pago del Curso:

Transferencias BancariasBanco intermediario Swift: CITIUS33. Nombre: CITIBANK N.A. Dirección: New York, Ny, USA. ABA: 021000089Transferir a Cuenta: 36206721. Swift: BIMPCRSJ. Nombre: Banco Improsa S.A. Dirección: San José, Costa RicaBeneficiario Capacita Int S.A. Cuenta Cliente: 12000102201576424IMPORTANTE: LA TRANSFERENCIA DEBE SER ENVIADA EN FORMATO MT103. Cedula jurídica: 3-101- 663566Favor remitir comprobante del depósito bancario escaneado al e-mail: info2@capacita.co

Inversión y Formas de Pago

ContáctenosTel: (506) 2253-7631 / (506) 2234-0068 / info2@capacita.co / www.capacita.co

Auditoría de Gobierno corporativo segun la norma SUGEF 16-16