Ministero dell’Istruzione dell’Università e della Ricerca...91100 Trapani – Via F. Sceusa, 1 – Tel. 0923/556124 - 556125 – Fax 0923/551465 Pertanto la relazione al rendiconto

Ministero dell’Istruzione dell’Università e della Ricerca

Dipartimento per la Formazione Superiore e per la Ricerca

CONSERVATORIO DI MUSICA DI STATO

“Antonio Scontrino”- Trapani Indirizzo Posta Certificata: [email protected]

Sito Internet: www.conservatorioscontrino.it

91100 Trapani – Via F. Sceusa, 1 – Tel. 0923/556124 - 556125 – Fax 0923/551465

RELAZIONE AL RENDICONTO GENERALE 2017

PREMESSE

Il Conservatorio di Musica Antonio Scontrino di Trapani è un’istituzione pubblica, sede primaria di

alta formazione, di specializzazione, di produzione e di ricerca nel settore artistico musicale, che ha

come fine lo studio, lo sviluppo, l’elaborazione e la diffusione della cultura musicale. Esso è dotato

di personalità giuridica, ai sensi dell’articolo 2 della Legge del 21 dicembre 1999, n. 508, di

autonomia statutaria, didattica, scientifica, organizzativa, amministrativa, finanziaria e contabile.

Il crescente consolidarsi di nuovi principi di gestione, basati sulla progressiva diffusione di criteri di

economia “aziendale”, sta spostando l'attenzione delle Istituzioni AFAM verso più efficaci criteri di

pianificazione finanziaria e di controllo sulla gestione. Questi criteri che mirano a migliorare il

grado di efficienza e di efficacia e di economicità dell'attività di gestione del Conservatorio, vanno

tutti nella medesima direzione: rendere più razionale l'uso delle risorse, che sono sempre più limitate

e garantire una formazione competitiva e di pregio. Il processo di programmazione, gestione e

controllo, consente di dare concreto contenuto ai principi generali stabiliti dall'ordinamento delle

Istituzioni di Alta Formazione. Ad ogni organo spettano, infatti, precise competenze che si

traducono, dal punto di vista amministrativo, in diversi atti deliberativi. E' in quest'ambito che si

manifestano i ruoli dei diversi organi. Partendo da questa premessa, in ogni esercizio finanziario

sussistono tre distinti momenti:

- Prima di iniziare l'esercizio: approvazione del bilancio di previsione con i documenti di carattere

programmatico. Il Direttore, sulla base della programmazione approvata da Consiglio Accademico

Consulta degli studenti, trasmette al Presidente del Consiglio di Amministrazione una relazione con

la quale comunica i programmi e le esigenze relativi all’anno finanziario successivo, indicando le

coperture finanziarie di massima. Il Consiglio di Amministrazione delibera gli indirizzi generali per

la predisposizione del Bilancio di previsione. Il progetto, firmato dal Presidente e dal Direttore ed

accompagnato da un’apposita relazione programmatica del Presidente, viene sottoposto, per il

parere di competenza, ai Revisori dei Conti. Il Consiglio di Amministrazione approva il Bilancio di

previsione tenuto conto della relazione illustrativa e del parere dei Revisori dei Conti.

- A metà esercizio: stato di attuazione dei programmi. Il Consiglio di Amministrazione, verifica le

disponibilità finanziarie dell’Istituto, nonché, su relazione del Presidente e del Direttore, lo stato di

attuazione dei progetti e delibera l’eventuale assestamento del bilancio secondo le procedure e le

norme previste per la relativa approvazione.

- A conclusione esercizio: approvazione del rendiconto generale. Lo schema di rendiconto generale

corredato dei relativi allegati, unitamente alla relazione del Presidente, deve essere sottoposto per il

parere di competenza dei Revisori dei Conti. Lo schema di rendiconto generale è successivamente

presentato al Consiglio di Amministrazione dal Presidente. Il rendiconto generale è deliberato dal

Consiglio di Amministrazione alla chiusura dell’esercizio. Le scelte, gli obiettivi generali, si

traducono in risultati. La programmazione di inizio esercizio viene dunque confrontata con i risultati

raggiunti, fornendo una precisa analisi sull'efficienza e l'efficacia dell'azione intrapresa dall'intera

struttura del Conservatorio.







Pertanto la relazione al rendiconto é, la fase conclusiva di un processo di programmazione che ha

avuto origine con l'approvazione del bilancio e con la determinazione delle scelte programmatiche

politico/finanziarie per il periodo successivo e che culmina in una verifica sull'efficacia dei

comportamenti utilizzati durante l'esercizio finanziario trascorso. È innegabile che il Conservatorio

“Antonio Scontrino” di Trapani al termine dell’esercizio 2017, può tracciare un eccellente bilancio

grazie alle innumerevoli attività artistico-didattiche realizzate. Ciò grazie all’apporto del Consiglio

Accademico, composto, fino al 31/10/2017, dai professori S. Alessi, E. Cordova, D. Mannone, S.

Mirabelli, P. Morana, L. Pianelli, D. Piccichè-vice-direttore, G. Visconti, dagli studenti T. Ippolito,

G. Campisi, G. Terrana, dal 01/11/2017 composto dai professori C. Astronio, A. Braschi, C. Magni,

P. Morana, L. Pianelli, P. A. Rossini, M. Scotto di Santolo vice direttore, G. Visconti, dagli studenti

G. D’Angelo, A. G. Terrana e sotto la gestione del CdA (M. Barbara-Presidente, W. Roccaro –

Direttore, M. Miliziano-Esperto MIUR, A. Peri-docente, T. Miranda-studente).

Il Conservatorio ha realizzato un’importante attività artistico-didattica.

Sono stati infatti più di 100 i concerti tenuti da allievi e docenti, alcuni dei quali in collaborazione

con importanti enti, di produzione e non: Fondazione Orchestra Sinfonica Siciliana, Fondazione

Teatro Massimo di Palermo, Luglio Musicale Trapanese, Diocesi di Trapani, Diocesi di Mazara,

Museo Regionale Pepoli, Comune di Erice, Comune di Marsala, Comune di Palermo.

Hanno avuto luogo master-class tenuti da docenti esterni di rilevanza internazionale, in maggior

numero stranieri: Josè Menor, Nuccio D'Angelo, Siegfiried Gohritz, Juka Beppe, Bogushka Sielska,

Marius Sielski, Ivan Alexandrov, BB Bosson Cluster.

Gli eventi hanno avuto luogo non solo presso l’Aula Magna “A. Pappalardo” ma, per potenziare gli

effetti positivi di ricaduta sul territorio, anche presso: Cattedrale “San Lorenzo”, Cattedrale di

Mazara del Vallo, Museo Regionale Pepoli, Teatro Comunale di Erice, Teatro Sollima di Marsala,

Teatro Politeama Garibaldi e Teatro Massimo di Palermo.

Durante il mese di ottobre ha avuto luogo la terza edizione del Festival Internazionale Scontrino,

con grande successo di pubblico e di critica.

Sempre proficua l'attività dell'Ufficio Erasmus e dell'Ufficio R.I.S., con numerose mobilità in

entrata e uscita, la partecipazione ai congressi e piattaforme di formazione organizzate dall'AEC, la

prosecuzione del progetto KA 104 con il Conservatorio di San Pietroburgo, la partecipazione

all'attività dell'Associazione R.A.M.I (Associazione per la Ricerca Musicale in Italia).

A confermare il grande livello dei docenti e dell'offerta formativa sono giunti prestigiosi premi

conseguiti in concorsi nazionali e internazionali da diversi studenti:

Cristina Matera e Massimo Grassa primo premio Concorso Internazionale Landowska sezione

clavicembalo e orchestra; Giorgia Grutta Premio Nazionale Ada Rossi da Rios; Giacomo

Romano primo premio Concorso Internazionale Landowska sezione solisti;

Luca Valenza primo premio Concorso Nazionale Crescendo.







La presente relazione viene presentata in allegato al Rendiconto Generale del Bilancio 2017,

predisposto dal Direttore amministrativo, nel rispetto di quanto statuito dal Regolamento di

Amministrazione, Finanza e Contabilità.

Per facilitare la lettura dei principali accadimenti si è ritenuto opportuno suddividere l’analisi nei

seguenti argomenti:

1) Composizione del C.d.A. e scadenza.

2) Didattica e Corsi Sperimentali.

2.1) Dotazione Organica;

2.2) Corsi Ordinamentali di I e II Livello;

2.3) Numero Allievi Iscritti e livello dei contributi.

3) Analisi del Conto Consuntivo.

3.1) Dimostrazione dei risultati di Gestione 2017;

3.2) Analisi Parte Entrate;

3.3) Analisi Parte Uscite.

4) Conclusioni.

1- COMPOSIZIONE DEL CONSIGLIO D’AMMINISTRAZIONE - SCADENZA

Il Consiglio di Amministrazione del Conservatorio, D.M. 488 del 14.07.2015 e integrato con

D.M. 607 del 12.08.2015, risulta così composto:

Dott. Mario Barbara – Presidente (D.M. n. 748 del 27/09/2016);

M° Walter Calogero Roccaro – Direttore del Conservatorio dal 01.11.2017 (D.M.571 del

03.08.2017);

Dott. Maurizio Miliziano rappresentante del M.I.U.R. (D.M. 607 del 12.08.2015);

Prof. Antonino Peri - designato dal Consiglio Accademico (D.M. 85 del 06.02.2015);

Sig. Tommaso Miranda - rappresentante degli studenti;

La scadenza del Consiglio di Amministrazione, costituito con D.M. 488 del 14/07/2015, è fissata

per il 14 luglio 2018 salvo l’attività di prorogatio prevista dalla Legge n. 444 del 15/07/1994 (per 45

giorni) qualora non intervenga la nomina del nuovo Consiglio di Amministrazione.







2- Didattica e Corsi Sperimentali

2.1) Dotazione Organica.

Con D.M. n. 571 del 03.08.2017 il M° Walter Calogero Roccaro è stato nominato Direttore.

La dotazione organica dell’Istituto per l’a.a. 2016/2017, già fissata per il triennio 1999/2002 in

attuazione del D.I. del 27/10/1999, modificata nell’a.a. 2002/2003 dal Collegio Docenti con verbale

n. 20 del 20/05/202, nell’a.a. 2003/2004 dal Collegio Docenti con verbale n. 00 del 12/07/2004,

nell’a.a. 2007/2008 dal Consiglio Accademico con verbale n.23 del 24/10/2008, nell’a.a. 2011/2012

dal Consiglio Accademico con verbale n.52 del 29/06/2012, nell’a.a. 2015/2016 dal Consiglio

Accademico con verbale n.20 del 22/06/2015, nell’a.a. 2016/2017 dal Consiglio Accademico con

verbale n.14 del 04/07/2016 prevede il funzionamento dei corsi e delle materie fondamentali così

come di seguito indicate:

ORGANICO Vecchie CLASSI

DI CONCORSO

SETTORI

DISCIPLINARI

DOCENTE Iª

FASCIA

DOCENTE IIª

FASCIA

ARPA F050 CODI/01 1

BASSO TUBA F460 CODI/08 1

CANTO F080 CODI/23 4

CHITARRA F090 CODI/02 3

CLARINETTO F100 CODI/09 3

CLAVICEMBALO F110 COMA/15 1

COMPOSIZIONE F030 CODC/01 1

CONTRABBASSO F130 CODI/04 1

CORNO F140 CODI/10 1







FAGOTTO F180 CODI/12 1

FLAUTO F190 CODI/13 2

PIANOFORTE JAZZ F540 COMJ/09 1

ORCHESTRAZIONE E

CONCERTAZIONE JAZZ F540 CODC/05 1

LIUTO F550 COMA/02 1

COMPOSIZIONE MUSICALE

ELETTROACUSTICA F570 COME/02 1

OBOE F280 CODI/14 1

ORGANO F290 CODI/19 1

PIANOFORTE F310 CODI/21 11

SASSOFONO F440 CODI/15 3

STRUMENTI A

PERCUSSIONE F450 CODI/22 1

TROMBA F360 CODI/16 2

TROMBONE F360 CODI/17 1

VIOLA F370 CODI/05 1

VIOLINO F390 CODI/06 6

VIOLONCELLO F410 CODI/07 2

ACCOMPAGNAMENTO

PIANISTICO F010 CODI/25 4

ELEMENTI DI

COMPOSIZIONE PER F480 CODD/02 1







DIDATTICA DELLA MUSICA

ESERCITAZIONI CORALI F160 COMI/01 1

ESERCITAZIONI

ORCHESTRALI F170 COMI/02 1

MUSICA D’INSIEME PER

STRUMENTI A FIATO F260 COMI/04 1

MUSICA D’INSIEME PER

STRUMENTI AD ARCO F250 COMI/05 1

TEORIA DELL’ARMONIA E

ANALISI F020 COTP/01 2

BIBLIOGRAFIA E

BIBLIOTECONOMIA F070 CODM/01 1

POESIA PER MUSICA E

DRAMMATURGIA F210 CODM/07 1

LETTURA DELLA

PARTITURA F220 COTP/02 1

PRATICA ORGANISTICA E

CANTO GREGORIANO F300 CODI/20 1

PRATICA E LETTURA

PIANISTICA F310 COTP/03 4

STORIA DELLA MUSICA F330 CODM/03 1

MUSICOLOGIA

SISTEMATICA F330 CODM/04 1

TEORIA RITMICA E

PERCEZIONE MUSICALE F350 COTP/06 7







TEORIA E TECNICA

DELL’INTERPRETAZIONE

SCENICA

F060 CORS/1 1

MUSICA D’INSIEME POP

ROCK XXX COMI/09 1

TOTALE 78 4

La dotazione del personale non docente è la seguente: n.1 Direttore Amministrativo; n.1 Direttore

dell’Ufficio di Ragioneria; n. 6 + 2 Assistenti Amministrativi; n.12 Coadiutori. Nel corso

dell’a.f.2017 c’è stata un’alternanza del personale EP che di seguito si specifica:

- dal 04.10.2016 al 08.10.2017 al Direttore dell’Ufficio di Ragioneria, Dott.ssa Marianna

Galbo sono state attribuite le funzioni di Direttore Amministrativo;

- dal 19.10.2016 al 18.04.2017 e dal 03.05.2017 al 08.10.2017 ad un assistente

amministrativo, sig.ra Michelina Casano, le funzioni di Direttore dell’Ufficio di Ragioneria.;

- Dal 09.10.2017 ha ripreso le funzioni il Direttore Amministrativo titolare Dott.ssa Sabrina

Silvia Cavaleri.

2.2) Corsi Ordinamentali di I e II Livello.

Con l’avvio dell’anno accademico 2010/2011 sono entrati in vigore i nuovi ordinamenti didattici

previsti della Legge di riforma del settore dell’Alta formazione Artistica e Musicale.

Infatti, in attuazione del D.P.R. 212/2005 ed del successivo D.M. n. 197 del 22 settembre 2010, il

Consiglio Accademico dell’Istituto nella seduta del 17/11/2010 (delibera n. 38/2010) ha approvato il

Regolamento Didattico Generale.

A seguito dell’emanazione della Legge 10 Novembre 2008 n. 180 ed dei successivi DD.MM.

nn.90/2009, 124/2009 e 154/2009 il Ministero, con D.M. 197/2010 ha decretato il riordino degli

Ordinamenti dei Corsi di Diploma di primo livello con allegati i Regolamenti di Scuola.

L’attivazione dei nuovi percorsi coesiste, fino all’esaurimento dei corsi, con la sperimentazione

didattica avviata a seguito dell’emanazione dei DD.MM. 19/12/2003, prot. 3490/SEGR/AFAM, e

10/03/2004 n. 3661/SEGR/AFAM che hanno previsto rispettivamente l’attivazione in via







sperimentale dei Diplomi Accademici per il conseguimento dei titoli di I e II Livello, dei medesimi

percorsi sperimentali.

Inoltre, dall’anno accademico 2016/2017, con D.M. n. 2039 del 30/09/2016 è stato autorizzato il

corso accademico di I livello di Sassofono Jazz.

Grazie al nuovo processo di trasformazione le iscrizioni nell’anno accademico 2016/2017 risultano:

CORSI TRADIZIONALI

CORSO ISCRITTI

BASSO TUBA 1

CANTO 1

CHITARRA 7

CLARINETTO 4

COMPOSIZIONE 4

CONTRABBASSO 1

CORNO 1

FLAUTO 1

LIUTO 1

PIANOFORTE 13

SASSOFONO 6

STRUMENTI A PERCUSSIONE 4

TROMBA E TROMBONE 1

VIOLA 3

VIOLINO 12

VIOLONCELLO 1

TOTALE 61

CORSI PREACCADEMICI

CORSO ISCRITTI

ARPA 7

BASSO TUBA 6

CANTO 12

CHITARRA 26

CLARINETTO 23

COMPOSIZIONE 2

CORNO 6

FAGOTTO 5

FLAUTO 11

JAZZ 5







LIUTO 3

MUSICA ELETTRONICA 2

OBOE 4

ORGANO 1

PIANOFORTE 83

POPULAR MUSIC 11

SASSOFONO 21


TROMBA 13

TROMBONE 3

VIOLA 2

VIOLINO 17

VIOLONCELLO 8

TOTALE 279

TRIENNIO SPERIMENTALE

CORSO ISCRITTI

CHITARRA 1

PIANOFORTE 1


VIOLONCELLO 1

TOTALE 4

TRIENNIO ORDINAMENTALE

CORSO ISCRITTI

BASSO ELETTRICO 4

BASSO TUBA 2

BATTERIA E PERCUSSIONI

JAZZ

11

CANTO 18

CANTO JAZZ 16

CHITARRA 11

CHITARRA JAZZ 12

CLARINETTO 8

CLAVICEMBALO 4

COMPOSIZIONE 5

CORNO 3

DIDATTICA DELLA MUSICA 29

FLAUTO 12

LIUTO 1








OBOE 1

ORGANO 6

PIANOFORTE 23

PIANOFORTE JAZZ 1

POPULAR MUSIC 10

SASSOFONO 6

SASSOFONO JAZZ 2


TROMBA 8

TROMBONE 3

VIOLINO 6

TOTALE 209

BIENNIO SPERIMENTALE

CORSO ISCRITTI

CANTO 7

CHITARRA 2

FAGOTTO 1

FLAUTO 3

JAZZ 6


OBOE 1

PIANOFORTE 9

SASSOFONO 7


TROMBA 1

TROMBONE 1

VIOLINO 3

TOTALE 46

Per quanto sopraesposto gli allievi complessivamente iscritti al Conservatorio alla fine dell’anno

accademico 2016/2017 erano n. Totale 599.

2.3) Numero allievi iscritti e livello dei contributi.

Considerata l’attivazione, per tutti i livelli e corsi, di un elevato numero di discipline da avviare

ricorrendo prioritariamente a docenti interni che abbiano dichiarato la disponibilità e, per le

competenze non coperte con proprio personale, facendo ricorso a contratti di diritto privato con

esperti esterni di comprovata professionalità, il Conservatorio si è trovato costretto, per garantire







un’adeguata copertura delle relative spese, a utilizzare parte dei contributi che gli allievi del

Conservatorio versano all’atto dell’iscrizione.

Per chiarezza di esposizione si riportano le fasce di reddito entro le quali è determinato il contributo

che tiene conto tanto del reddito prodotto dal nucleo familiare di appartenenza che dei componenti

del nucleo familiare sulla scorta del modello di calcolo ISEE da allegare alla domanda di iscrizione.

DETERMINAZIONE DEL CONTRIBUTO GENERALE D’ATENEO E/O

FACOLTA’NUOVO ORDINAMENTO TRIENNIO

IMPORTO DA PAGARE TRAMITE BOLLETTINO SUL C/C POSTALE N. 14798920

INTESTATO A CONSERVATORIO DI MUSICA “A. SCONTRINO”

(Delibera n° 247 – Verbale del 12 settembre 2007)

Numero

Componenti

Nucleo Familiare

I Fascia

limite di

reddito in €

II Fascia

limite di

reddito in €

III Fascia

limite di

reddito in €

IV Fascia

limite di

reddito in €

V Fascia

limite di

reddito in €

1 9.552 15.155 20.696 27.359 Oltre IV

Fascia

2 15.921 26.978 34.494 45.578 Oltre IV

Fascia

3 21.226 33.608 45.991 60.730 Oltre IV

Fascia

4 25.885 40.979 56.132 74.114 Oltre IV

Fascia

5 30.365 48.054 65.801 86.850 Oltre IV

Fascia

6 34.375 54.422 74.528 98.407 Oltre IV

Fascia

7 38.208 60.495 82.783 109.314 Oltre IV

Fascia

8 41.395 65.213 89.683 118.454 Oltre IV

Fascia

9 44.582 69.931 96.583 127.594 Oltre IV

Fascia

10 47.769 74.649 103.483 136.734 Oltre IV

Fascia

11 50.956 79.367 110.383 145.874 Oltre IV

Fascia

12 54.143 84.085 117.283 155.014 Oltre IV

Fascia

13 57.330 88.803 124.183 164.154 Oltre IV

Fascia

14 60.517 93.521 131.083 173.294 Oltre IV

Fascia







15 63.704 98.239 137.983 182.434 Oltre IV

Fascia

CONTRIBUTO

GENERALE 500,00 600,00 700,00 800,00 900,00

DETERMINAZIONE DEL CONTRIBUTO GENERALE D’ATENEO E/O

FACOLTA’NUOVO ORDINAMENTO - BIENNIO

IMPORTO DA PAGARE TRAMITE BOLLETTINO SUL C/C POSTALE N. 14798920

INTESTATO A CONSERVATORIO DI MUSICA “A. SCONTRINO”


Numero

Componenti

Nucleo Familiare

I Fascia

limite di

reddito in €

II Fascia

limite di

reddito in €

III Fascia

limite di

reddito in €

IV Fascia

limite di

reddito in €

V Fascia

limite di

reddito in €

1 9.552 15.155 20.696 27.359 Oltre IV

Fascia

2 15.921 26.978 34.494 45.578 Oltre IV

Fascia

3 21.226 33.608 45.991 60.730 Oltre IV

Fascia

4 25.885 40.979 56.132 74.114 Oltre IV

Fascia

5 30.365 48.054 65.801 86.850 Oltre IV

Fascia

6 34.375 54.422 74.528 98.407 Oltre IV

Fascia

7 38.208 60.495 82.783 109.314 Oltre IV

Fascia

8 41.395 65.213 89.683 118.454 Oltre IV

Fascia

9 44.582 69.931 96.583 127.594 Oltre IV

Fascia

10 47.769 74.649 103.483 136.734 Oltre IV

Fascia

11 50.956 79.367 110.383 145.874 Oltre IV

Fascia

12 54.143 84.085 117.283 155.014 Oltre IV

Fascia

13 57.330 88.803 124.183 164.154 Oltre IV

Fascia

14 60.517 93.521 131.083 173.294 Oltre IV

Fascia

15 63.704 98.239 137.983 182.434 Oltre IV

Fascia







CONTRIBUTO

GENERALE 700,00 850,00 1.000,00 1.150,00 1.400,00

CONTRIBUTO A CARICO DEGLI STUDENTI VECCHIO ORDINAMENTO


IMPORTI DA PAGARE TRAMITE BOLLETTINO SUL C/C

POSTALE N. 14798920 INTESTATO A CONSERVATORIO

DI MUSICA “A. SCONTRINO”

EURO

CORSO INFERIORE 250,00

CORSO MEDIO 400,00

CORSO SUPERIORE 500,00

IN CASO DI ISCRIZIONE A 2 SCUOLE

Per due scuole di diverso grado si applica la tassa equivalente al livello

superiore.

CORSO INFERIORE 350,00

CORSO MEDIO 500,00

CORSO SUPERIORE 600,00

CONTRIBUTO A CARICO DEGLI STUDENTI CORSO PRE-ACCADEMICO

(Delibera n° 301 – Verbale del 18 novembre 2010)

IMPORTI DA PAGARE TRAMITE BOLLETTINO SUL C/C POSTALE N.

14798920 INTESTATO A CONSERVATORIO DI MUSICA “A.

SCONTRINO”

CONTRIBUTO ISCRIZIONE 1 e 2 periodo

€ 250,00

CONTRIBUTO ISCRIZIONE 3 periodo

€ 400,00







QUOTA CONTRIBUTIVA A CARICO DEGLI STUDENTI PRIVATISTI


IMPORTI DA PAGARE TRAMITE BOLLETTINO SUL C/C

POSTALE N. 14798920 INTESTATO A CONSERVATORIO

DI MUSICA “A. SCONTRINO”

EURO

MATERIE COMPLEMENTARI

(più mora del 20% per mancata presentazione alla sessione

richiesta)

€ 200,00

MATERIE PRINCIPALI EURO

Ex Compimento inferiore € 200,00

Ex Compimento medio € 200,00

Diploma € 400,00

Ex Inferiore – Organo e Composizione Organistica € 400,00

Ex Inferiore – Composizione € 400,00

Ex Medio di Composizione € 500,00

Ex Medio di Organo e Composizione Organistica € 500,00

Diploma di Organo e Composizione Organistica € 700,00

Diploma di Clavicembalo € 700,00

Diploma di Composizione € 700,00

3. ANALISI DEL CONTO CONSUNTIVO

3.1) Dimostrazione dei risultati di gestione.

Prima di passare ad una analisi dei capitoli e dei macro aggregati più significativi del

Rendiconto Generale, avendo cura di raffrontare la previsione e l’accertamento della parte

Entrate e la previsione e l’impegno della parte Uscite, occorre evidenziare i risultati finali

della Gestione per l’anno 2017 con particolare riferimento:

- all’Avanzo di Competenza;

- alla Gestione Residui;

- al Fondo di Cassa;

- all’Avanzo di Amministrazione;

- alle Variazioni al Bilancio di Previsione.







Avanzo di Competenza

Gestione residui:

Per completezza di esposizione si riporta la composizione dei residui come determinatasi

nell’esercizio 2017:

Residui attivi:

degli esercizi precedenti € 10.269,60

dell’esercizio € 14.781,88

Residui passivi:

degli esercizi precedenti € 63.401,03

dell’esercizio € 152.792,97

La consistenza di Cassa al 31/12/2016 di € 437.133,50 è determinata in base alle seguenti

risultanze contabili;

CONSISTENZA DELLA CASSA AL 01.01.2017 € 437.133,50

RISCOSSIONI IN C/COMPETENZA € 698.297,51

IN C/RESIDUI € 16.883,57 € 715.181,08

PAGAMENTI IN C/COMPETENZA € 507.827,99

IN C/RESIDUI € 38.298,83

€ 546.126,82

CONSISTENZA DELLA CASSA AL 31.12. 2017 € 606.187,76

Entrate Riscosse - entrate di competenza 698.297,51

Entrate rimaste da riscuotere – accertamenti 14.781,88

Totale entrate 713.079,39

Spese pagate – uscite di competenza 507.827,99

Spese Rimaste da pagare - impegni 152.792,97

Totale uscite 660.620,96

Totale entrate 713.079,39

Totale uscite 660.620,96

Avanzo di Competenza 52.458,43







L’Avanzo di Amministrazione al 31.12.2017 è così determinato:

CONSISTENZA DELLA CASSA AL 01.01.2017 € 437.133,50

RISCOSSIONI IN C/COMPETENZA € 698.297,51

IN C/RESIDUI € 16.883,57 € 715.181,08

PAGAMENTI IN C/COMPETENZA € 507.827,99

IN C/RESIDUI € 38.298,83 € 546.126,82

CONSISTENZA DELLA CASSA AL 31.12. 2017 € 606.187,76

RESIDUI ATTIVI DEGLI ESERCIZI PRECEDENTI € 10.269,60

DELL'ESERCIZIO € 14.781,88 € 25.051,48

RESIDUI PASSIVI DEGLI ESERCIZI PRECEDENTI € 63.401,03

DELL'ESERCIZIO € 152.792,97 € 216.194,00

AVANZO D'AMMINISTRAZIONE ALLA FINE DELL'ESERCIZIO € 415.045,24

3.2) ANALISI PARTE ENTRATE

RAFFRONTO TRA PREVISIONE DEFINITIVA ED ACCERTAMENTO

DEI CAPITOLI RITENUTI MAGGIORMETE SIGNIFICATIVI

TITOLO I - Entrate correnti

1.1 – ENTRATE CONTRIBUTIVE

UPB 1.1.1 - CONTRIBUTI DEGLI STUDENTI

1 – Contributi scolastici allievi

In fase di predisposizione del Bilancio in tale capitolo era stata prevista la somma di €

100.000,00.

Con delibera n. 130 del verbale del 5/10/2017 si è proceduto ad una variazione in aumento di

€ 26.665,35. Ne consegue che la previsione definitiva risulta essere di € 126.665,35.







Le somme riscosse sono € 284.432,33, le somme rimaste da riscuotere (residui attivi) sono €

5.092,52 ed è stata accertata la somma totale di € 289.524,85. Pertanto il totale delle somme

riscosse e rimaste da riscuotere è di € 289.524,85.

3.2 ANALISI PARTE ENTRATE

TITOLO I U.P.B. 2° LIVELLO - ENTRATE CORRENTI – ENTRATE DERIVANTI

DA TRASFERIMENTI CORRENTI

UPB 1.2.1 – TRASFERIMENTI DALLO STATO

101 - Funzionamento

Su tale capitolo, in sede di previsione, è stato iscritto l’importo di € 40.000,00.

Con delibera n. 130 verbale 32 del 5/10/2017 si è proceduto ad una variazione in aumento di €

7.142,00.

Al riguardo si fa riferimento alla reversale n. 68 del 10/8/2017 con il quale il Miur ha

liquidazione la somma di € 47.142,00 quale acconto del contributo ordinario di funzionamento

relativo all’a.a. 2017.

Quasi al termine dell’esercizio finanziario, il M.I.U.R. A.F.A.M., ha assegnato la somma di €

20.204,00 quale saldo contributo di funzionamento e produzione artistica e.f. 2017

Ne consegue che le somme riscosse ammontano a € 67.346,00. Nel mese di dicembre è stato

accertato uno stanziamento ministeriale aggiuntivo per il funzionamento di € 3.616,00 che è

stato incassato agli inizi del 2018.

102 – Compensi personale a tempo determinato

La previsione iniziale pari a zero è stata incrementata nel corso dell’esercizio, con variazione

in aumento, a seguito dell’erogazione del contributo ministeriale.

Il mese di luglio il Miur ha assegnato (provvisorio n.. 32 del 19/6/2017) le somme occorrenti

per il pagamento delle supplenze brevi al personale docente, amministrativo, tecnico e

ausiliario per un importo pari a € 33.373,00.







Pertanto con delibera del 21/7/2017 si è provveduto ad effettuare una variazione in aumento

del medesimo importo.

La previsione definitiva risulta di € 33.373,00

108 – Contratti di collaborazione ex art. 273 D.L.297/94

In sede di previsione del bilancio la somma prevista è stata di € 156.723,70; successivamente

sono state accertate e riscosse le seguenti somme: € 129.049,00 e € 10.951,00 per l’Irap per un

somma totale di € 140.000,00. Al termine dell’esercizio rimane da riscuotere € 16.723,70.

UPB 1.2.5 – TRASFERIMENTO DA ALTRI ENTI PUBBLICI

304. Agenzia LLP Erasmus – Programma di Mobilità

Inizialmente nessuna somma è stata iscritta in bilancio.

Successivamente si è proceduto ad una variazioni in aumento di € 17.370,00 per effetto

dell’assegnazione del progetto Erasmus a.a. 2017/18 (totale sovvenzione vedi nota n. 3238 del

13 aprile 2018).

A seguito del prefinanziamento del progetto è stata incassata la somma di € 13.896,00.

Nel mese di Dicembre è stata incassata la somma di € 312,90 accreditata dalla prof. Pace

Patrizia quale restituzione quota contributo finanziario Erasmus errata. Per le medesime

motivazioni Il Prof. Evaristo Casonato ha restituito la somma di € 275,00 che è stata riscossa

dell’Istituto. Al termine dell’esercizio rimane da riscuotere la sommma di € 3.474,00.

Pertanto € 587,90 costituiscono la differenza tra la previsione iniziale e le somme incassate ed

accertate.

357 – Fondi OS Consortium Erasmus – Plus SuedNord

Trattasi di un capitolo creato al fine di chiarire la natura dei correlati stanziamenti che

rappresentano Fondi “vincolati” per l’organizzazione delle mobilità Erasmus+ (OS) per il triennio

01/06/2014 – 30/09/2017.

In particolare si fa riferimento al Certificato per Mobility Consortium assegnato dall’Agenzia

Erasmus+ al Consorzio coordinato dall’Associazione Culturale Donne per Roma, con sede a Roma,

di cui il Conservatorio Scontrino è partner nell’ambito delle mobilità di studenti e staff per il







triennio 01/06/2014 – 30/09/2017. Tale partenariato stabilisce che il Conservatorio deve ricevere un

contributo fisso di € 100,00 per ogni mobilità effettuata e conclusasi regolarmente nei termini

previsti dalle disposizioni Erasmus Plus, quale rimborso delle attività a carattere amministrativo

(l’organizzazione delle mobilità - OS).

Le somme riscosse, pari ad € 300,00 rappresentano infatti l’accredito del predetto contributo in

relazione a n. 3 mobilità effettuate e gestite dal consorzio medesimo.

La previsione iniziale pari a zero è stata aumentata mediante variazione di bilancio con delibera n.

130 del verbale 32 del 5/10/2017. Nel mese di dicembre si è verificato un maggior accertamento di

€ 100,00 quale contributo per mobilità STT 28 – 30 giugno, che costituisce residuo attivo rimasto da

riscuotere.

UPB 1.3.1 – ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI BENI E DALLA

PRESTAZIONE DI SERVIZI

403 – Contributo annuo gestore posto di ristoro

In tale capitolo non è stato iscritto alcun contributo annuo. La previsione iniziale è stata

variata con due delibere: la delibera n. 130 del verbale 32 del 5/10/2017 e la delibera del

21/7/2017 rispettivamente di € 4.300,32 e 2.652,09. Ne consegue che la previsione definitiva

risulta essere di € 6.952,41. Le somme riscosse ammontano ad un totale di € 6.113,32 cosi

composte: sono stati versati in data 21/7/2017 € 1.813,00 quale acconto su proroga tecnica

convenzione bar per il periodo 25/3/2017 – 20/7/2017 e in data 6/10/2017 una somma di

4.300,32 quale contributo gestione bar settembre 2017 febbraio 2018.

Pertanto le somme riscosse ammontano a € 6.113,32.. La differenza € 839,09, sebbene non

debitamente accertata deve ancora essere riscossa.

In particolare si rinvia alla Convenzione - con la ditta Orchidea Cafè di Cesarò Francesco,

gestore del locale sito nel nostro istituto e adibito a bar e punto di ristoro.







405 - Depositi cauzionali gara gestione punto ristoro

In merito si puntualizza che come da nuova procedura di gara espletata ai sensi dell’art.

la ditta Orchidea Cafè ha versato un deposito cauzionale di € 1500,00 (UPB 131 cap. 405) che

verrà restituito al termine della convenzione. Per tale ragione tale somma è stata debitamente

accertata.

UPB 1.3.2 – REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI

451 – Interessi attivi su mutui depositi e conti correnti

Per quanto riguarda la previsione 2017 in detto capitolo non è stata prevista alcuna cifra. Al

31/12/2017 è stata accertata la somma di € 2.499,36, ed è stata riscossa la somma di euro

1.353,57 quali somme residue .

453 – Contributo annuale Istituto Tesoriere

La somma prevista in bilancio è di € 1.100,00. L’entrata deriva dal contributo stanziato

dall’Istituto Banca Nuova s.p.a., come da Convenzione per la Gestione del Servizio di cassa.

501 – Recuperi e rimborsi diversi

Il totale delle somme riscosse è pari ad € 1.704,61. In particolare si fa riferimento al rimborso di una

borsa di mobilità Erasmus in entrata poiché non più effettuata di € 1330,00 in data 26/05/2017 ed un

riaccredito per bonifico non andato a buon fine di € 3.74,61 in data 6/10/2017. Le somme in entrata

risultano essere pari a € 1.704,61

551-1.3.4 - Entrate eventuali ed altre entrate

In sede di predisposizione bilancio non era stata prevista alcuna cifra; in data 24/5/2017 si è

proceduto ad una variazione in aumento di € 800,00 quale importo derivante dalla sentenza n.

19/2017 dell’8/5/2017







TITOLO 3 - Entrate per partite di giro

3.1 – ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

UPB 3.1.1 – ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

1151 - Ritenute Erariali

1152 – Ritenute Previdenziali ed assistenziali

1154 - Trattenute per conto di terzi

1155 - Reintegro fondo minute spese.

Rispetto alla previsione iniziale (€ 187.500,00)

(data dalla somma di :

1151- 150.000,00 Ritenute erariali (Irpef e addizionali) di cui 73.255,40 riscosse

1152- 35.000,00 Ritenute previdenziali e assistenziali etc. di cui 14.677,27 riscosse

1154- 1.000,00 trattenute per conto terzi, di cui 233,88 riscosse

1155- 1.500,00 reintegro fondo minute spese, di cui 1.500,00 riscosse)

delle partite di giro che comprendono sia le entrate che le uscite che l’Istituto effettua in

qualità di sostituto d’imposta, di sostituto di dichiarazione, ovvero per conto terzi (ritenute

extraerariali), si registra che le somme riscosse sono pari a € 89.666,55 mentre la differenza

tra previsione e accertamento è di € 97.833,45.

Le somme accertate corrispondono nei conteggi, alle tabelle risultanti dagli atti dell’istituto e

per i quali si è accertato a scandaglio tanto il versamento delle ritenute erariali, previdenziali

ed assistenziali quanto le loro denunce agli enti preposti.

delle partite di giro che comprendono sia le entrate che le uscite che l’Istituto effettua in

qualità di sostituto d’imposta, di sostituto di dichiarazione, ovvero per conto terzi (ritenute

erariali), si registra che le somme riscosse sono pari a € 89.666,55 mentre la differenza tra

previsione e accertamento è di € 97.833,45.

Le somme accertate corrispondono nei conteggi, alle tabelle risultanti dagli atti dell’istituto e

per i quali si è accertato a scandaglio tanto il versamento delle ritenute erariali, previdenziali

ed assistenziali quanto le loro denunce agli enti preposti.







3.3) ANALISI PARTE USCITE

RAFFRONTO FRA LA PREVISIONE DEFINITIVA E L’IMPEGNO

DEI CAPITOLI RITENUTI MAGGIORMETE SIGNIFICATIVI

TITOLO I - SPESE CORRENTI

1.1 – FUNZIONAMENTO

UPB 1.1.1 – USCITE PER GLI ORGANI DELL’ENTE

1-Indennità di Presidenza e Direzione

La previsione iniziale di € 19.000,00 è stata destinata esclusivamente alla liquidazione delle

indennità di Direzione.

Infatti l’art. 1, c. 342 della L. 190/2014 così recita “a decorrere dal 1º gennaio 2015 e anche per gli

incarichi già conferiti, l'incarico di Presidente delle istituzioni dell'alta formazione artistica,

musicale e coreutica, di cui alla legge 21dicembre 1999, n. 508, è svolto a titolo gratuito, fermo

restando il rimborso delle spese sostenute”.

Per quanto concerne l’indennità del Direttore, si è proceduto alla liquidazione ai sensi del Decreto

Interministeriale 3 agosto 2016 n. 610.

Al termine di esercizio risulta che le somme pagate e impegnate sono pari ad € 18.631,08 mentre le

somme rimaste da pagare sono di € 1.552,59 quale indennità del mese di dicembre. Con una

differenza rispetto le previsioni di euro 368,92

2- Compensi, indennità di missione e rimborsi ai componenti di organi

Il capitolo è stato utilizzato per il pagamento dei gettoni di presenza e dei rimborsi spese a favore

dei Membri del Consiglio di Amministrazione, del Consiglio Accademico, nonché del compenso

annuale spettante ai Membri del Nucleo di Valutazione e della Consulta degli Studenti.

La somma prevista in bilancio è di € 14.500,00

Le somme pagate e impegnate ammontano a € 13.695,92. Con una differenza rispetto le previsioni

di euro 804,08.

Per quanto riguarda la determinazione dei compensi dei componenti del Cda e del Consiglio

accademico ha avuto luogo sulla base di quanto statuito dal Decreto Interministeriale 3 agosto 2016 n. 610.







Con delibera n. 195 del 14/12/2017 il Consiglio di amministrazione ha incrementato il compenso

annuo spettante ai componenti degli organi del 20%.

3. Compensi, indennità di missione e rimborsi ai componenti organi collegio dei revisori.

Il Capitolo è stato utilizzato per il pagamento del compenso e dei rimborsi spese a favore dei

Revisori dei Conti. La somma iniziale prevista è di € 7.000,00. Le somme pagate sono di €

5.556,37; mentre la differenza tra previsione e somme pagate e impegnate è di € 1.443,63.

Al riguardo si fa riferimento al Decreto del Miur di concerto con il Mef del 14 febbraio 2014 con il

quale il compenso spettante ai Revisori dei Conti è stato rideterminato in € 1.810,00. A decorrere

dal 01 gennaio 2012, secondo il predetto Decreto interministeriale del 14 febbraio 2014, il

compenso può essere incrementato del 20%, con Delibera del Consiglio di Amministrazione, nel

caso in cui la consistenza di bilancio accertata dal rendiconto finanziario dell’esercizio precedente,

sia superiore ad € 600.000,00.

Con delibera n. 196 del 14/12/2017 il Consiglio di amministrazione ha incrementato il compenso

annuo spettante ai componenti degli organi del 20%.

UPB 1.1.2 – ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA’ DI SERVIZIO

51. Compensi personale a tempo determinato

Su tale capitolo, in sede di approvazione del Bilancio, è stata appostata la somma di € 1.384,58,

quale economia vincolata alla data medesima. La previsione definitiva, diversamente, ammonta ad

euro 34.757,78 in quanto, in corso d’anno il Miur ha liquidato una somma di € 33.373,00 (delibera

21/7/2017).

54. Contratti di collaborazione (ex art. 273 D.L. 297/94)

Il Capitolo è stato utilizzato per la liquidazione degli stipendi dovuti ai Docenti con i quali l’Istituto

ha stipulato, per l’a.a. 2016/2017 i Contratti di Collaborazione ex art. 273 D. Lgs. n. 297/1994.







La previsione iniziale è stata pari € 162.114,22. Le somme pagate e impegnate sono state di

€ 152.970,93 mentre la disponibilità residua è di € 9.143,29. Tale somma non è stata correttamente

impegnata al termine dell’esercizio.

55. Compensi, Indennità di Missione e Rimborsi per Esami

Il Capitolo è stato utilizzato per il rimborso delle spese sostenute dai membri esterni delle

Commissioni di esami. Le previsioni iniziali ammontavano ad euro 2.000,00, successivamente tale

capitolo è stato incrementato di ulteriori euro 1.000,00 a seguito di delibera n. 130 verbale C.d.A

n..32 del 05.10.2017. Pertanto la disponibilità complessiva ammontava ad euro 3.000,00. Il totale

delle somme pagate e impegnate a conclusione dell’E.F. 2017 è di € 1.071,70. La somma residua

disponibile ammonta ad euro 1.928,30.

Il Capitolo è stato utilizzato per il rimborso delle spese sostenute dai membri esterni delle

Commissioni di esami. Il totale delle somme pagate e impegnate a conclusione dell’E.F. è di €

1.071,70.

56. Indennità di missione e rimborsi

In sede di previsione è stata iscritta la somma di € 3.000,00. Successivamente in data 5/10/2017 con

delibera n. 130 il Consiglio di amministrazione ha provveduto ad effettuare una variazione di

bilancio per euro 2.000,00 per una disponibilità complessiva di euro 5.000,00. Si puntualizza che è

stato osservato quanto prescritto dall’art. 6, comma 12 del D.L. n. 78/2010, secondo cui le spese per

missioni, anche all’estero, non possono superare il 50% della spesa sostenuta nell’anno 2009, ( che

da una visione del riepilogo ammontava ad euro 13.586,12 ) tranne che in presenza di “…casi

eccezionali, previa adozione di un motivato provvedimento adottato dall’organo di vertice

dell’amministrazione, da comunicare preventivamente agli organi di controllo ed agli organi di

revisione dell’ente”.

Le spese pagate e impegnate alla conclusione dell’E.F. 2017 ammontano ad € 2.718,17, di cui €

2.575,57 già pagate ed euro 142,60 rimaste da pagare. Pertanto la somma residua disponibile

ammonta ad euro 2.281,83







58. Formazione e Aggiornamento Personale Direttivo, Docente e T.A.

La previsione iniziale di € 3.000,00 è stata effettuata variazione in aumento di € 642,00. Pertanto a

seguito della delibera n. 130 verbale n.32 del 5/10/2017, la previsione definitiva risulta essere di €

3.642,00. Le somme pagate e impegnate risultano essere di 2.382,70. Pertanto la somma residua

disponibile ammonta ad euro 1.259,30

61. Docenze Esterne

La previsione del presente capitolo di € 95.000,00 è stata quantificata sulla base delle ore

programmate nel piano generale delle attività didattiche riscontrate con il Direttore per i corsi di

nuova attivazione concernenti l’attuazione della legge di riforma 508/1999 e successivi regolamenti

attuativi assunta al protocollo n. 427 del 18/1/2017.

In particolare, tali fondi sono stati utilizzati per liquidare le attività di docenza svolta da Esperti

Esterni al Conservatorio, nell’ambito dei Corsi di 1° e 2° Livello, in assenza di competenze interne

(insegnamento di canto jazz, chitarra jazz, percussioni e batteria jazz, basso elettrico Jazz, tecniche

di consapevolezza espressione corpo, pedagogia musicale e storia della musica per didattica della

musica). L’importo orario riconosciuto è stato pari ad € 35,00 come da delibera 31/2017 del 16

marzo 2017

Le somme pagate e rimaste da pagare risultano essere di € 56.959,18, di cui euro 52.708,40 già

pagate ed euro 4.250,78 rimaste da pagare.. Pertanto la somma residua disponibile ammonta ad euro

38.040,82.

63. Attività Didattica Aggiuntiva Docenti

La previsione del presente capitolo di € 27.000,00 è stata quantificata sulla base delle ore

programmate nel piano generale delle attività didattiche programmate dal Direttore, in attuazione

dell’art. 5 del C.I.N. AFAM del 12/07/2011 che statuisce: “A decorrere dall'anno accademico

2011/2012, tenuto conto della programmazione didattica definita dall'istituzione, le ore di didattica

aggiuntiva comunque svolte per il funzionamento dei corsi istituzionali previsti dai regolamenti

didattici, non possono essere a carico del fondo di Istituto e sono finanziate esclusivamente con

fondi di bilancio appositamente stanziati dai consigli di amministrazione, secondo le modalità







definite nel presente articolo in applicazione dell'art. 23 del CCNL 16 febbraio 2005 per i corsi di

nuova attivazione concernenti l’attuazione della legge di riforma 508/1999 e successivi regolamenti

attuativi”. Al riguardo si fa riferimento al prospetto del Direttore assunto al p rotocollo d’Istituto

2181/B1 in data 15/3/2017.

Nel mese di novembre si è provveduto a liquidare le ore svolte dai docenti nell’a.a 2016/2017, per

un totale lordo complessivo di € 22.276,45 comprensivi di oneri riflessi (Irap, Inps ed Inpdap), nel

rispetto di quanto previsto nel Regolamento Interno per le procedure di attribuzione di attività

didattica aggiuntiva ai docenti (prot. n. 2069B3 del 18/04/2013), approvato con precedente Delibera

Consiliare del 09/04/2013. Pertanto la somma residua disponibile ammonta ad euro 4.723,55.

UPB 1.1.3 – USCITE PER L’ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E SERVIZI

101 – Acquisto di Libri, Giornali ed Altre Pubblicazioni Musicali ed Amministrative

Tale Capitolo è stato destinato prevalentemente al rinnovo degli abbonamenti delle riviste

periodiche musicali in scadenza. Si tratta, principalmente, delle seguenti pubblicazioni: Ebsco

Banca dati RILM; Proscenio. A fronte di una previsione iniziale di euro 2.000,00, sono state pagate

e rimaste da pagare euro 1.393,85.

102– Acquisto Materiale di Consumo

Il Capitolo è stato utilizzato per l’acquisto vario, igienico e di pulizia e per il servizio di noleggio

biennale del fotocopiatore. A fronte di una previsione iniziale di euro 7.000,00, ed a una variazione

in diminuzione di euro 1.700,00 sono state impegnate euro 2.029,51, di cui euro 1.248,71 pagate.

107 – Servizi Informatici

In detto capitolo per l’anno 2017 è stata prevista la somma di € 3.000,00, poi aumentata con n. tre

variazioni in aumento per complessivi euro 3.952,41. A seguito di tali variazioni la previsione

definitiva risulta essere di € 6.952,41. Il totale delle somme impegnate e pagate è di € 3.323,00

di cui euro 2.678,44 pagate ed euro 644,56 rimaste da pagare.







110 – Manutenzione Ordinaria Strumenti Musicali

Lo stanziamento è stato destinato alla manutenzione di strumenti musicali, in particolare dei

pianoforti a coda e verticali e registrazione arpa.

Con delibera del Cda n. 130 del 5 ottobre 2017 è stato variato in aumento la previsione iniziale di

4.000,00. La previsione definitiva risulta essere di € 8.000,00. Le somme pagate e impegnate

risultano essere di € 3.784,00. Di cui euro 3.334,00 già pagate ed euro 450,00 rimaste da pagare.

111 – Manutenzione Ordinaria, Riparazione, Adattamento di Locali ed Impianti

Nel citato capitolo è stata prevista per l’anno 2017 la somma di euro 18.000,00, cui ha fatto seguito

una variazione in aumento di ulteriori 7.000,00 euro, per una consistenza complessiva di euro

25.000,00. Il Capitolo è stato utilizzato prevalentemente per le manutenzioni ordinarie. Si segnalano

le riparazioni degli interruttori a prese, delle cupole in policarbonato, dell’ascensore, del servizio

antincendio, del gruppo elettrogeno.

Le somme impegnate ammontano ad € 27.689,67, di cui a fine esercizio rimangono da pagare €

12.576,22.

112 – Uscite postali

La previsione iniziale risulta essere di € 1.000,00. Le somme impegnate e pagate ammontano a

€ 595,41.

117 – Energia elettrica

La somma prevista è di € 47.000,00. Mentre la previsione definitiva risulta essere di € 37.000,00 a

seguito di una variazione in diminuzione di € 10.000,00 (delibera n. 92 verbale n.30 del 22/6/2017.

Le somme impegnate e pagate sono di € 32.224,55.

118 – Spese di riscaldamento

Per quanto riguarda la spese relative al riscaldamento, nel corso del e.f. 2017 si è proceduto in conto

residui 2016 al pagamento di un importo pari a € 1.343,30 per le quote fisse mensili del contratto in







essere con Estra energia srl. A causa di un guasto all’impianto il capitolo non è stato utilizzato per

ulteriori consumi.

121 – Premi di assicurazione

Nel citato capitolo è stata prevista per l’anno 2017 la somma di euro 4.000,00 a cui ha fatto seguito

una variazione in aumento di ulteriori euro 4.000,00 per una consistenza complessiva di euro

8,000,00. Lo stanziamento è stato destinato al servizio assicurativo responsabilità civile, infortuni,

assistenza e tutela legale dell’Istituto gestione caso assicurativo aggiudicato alla Compagnia

Benacquista Assicurazioni. Il costo della polizza biennale per singolo allievo è pari a euro 4,90

annuo. Pertanto è stato impegnato l’intero importo biennale pari a € 5.880,00. Sono state pagate

somme per euro 2.160,90 ed a fine esercizio la somma rimasta da pagare è pari a € 3.719,10.

122. Acquisto di stampati, registri, cancelleria, spese di vigilanza, ecc.

La previsione iniziale del capitolo era di € 6.000,00. Di essi le somme pagate e impegnate

ammontano ad € 3.831,10. Lo stanziamento è stato destinato al servizio di vigilanza e

all’acquisto di materiale di cancelleria.

124. Telefonia

La previsione iniziale del capitolo era di € 14.000,00, a cui ha fatto seguito una variazione in

aumento di euro 1.142,00. L’importo definitivamente iscritto al presente capitolo ammonta a €

15.142,00. Le somme impegnate ammontano ad € 11.879,11, di cui euro 3.304,52 sono state

pagate ed euro 8.574,59 sono rimaste da pagare. Lo stanziamento è stato destinato alle utenze

telefoniche fisse intestate al Conservatorio.

125 – Spese varie

Lo stanziamento iniziale di € 3.000,00 è stato utilizzato per un ammontare complessivo di €

2.987,44, per far fronte ad esigenze di varia natura (acquisto n. 10 stufe, canone noleggio

fotocopiatore, acquisto firma digitale).







128.- Gestione integrata sui luoghi di lavoro

Il Capitolo è stato destinato al pagamento dei servizi per la gestione integrata della sicurezza sui

luoghi di lavoro.

La previsione iniziale di € 40.800,00 è stata aumentata di ulteriori € 6.000,00 per cui la previsione

definitiva è di € 46.800,00. Le somme impegnate ammontano a € 45.316,11, di cui euro 4.912,30

pagate ed euro 40.403,81 rimaste da pagare. Esse si riferiscono al pagamento delle fatture relative al

servizio delle gestione integrata della sicurezza trasmesse da Sintesi spa e alla adesione alla nuova

convenzione Consip per una durata di 36 mesi stipulata con Exitone nuova aggiudicataria della

medesima convenzione Consip Al riguardo si fa riferimento alla delibera n. 100 del 22/6/2017 e

successive integrazioni.

1.2 – INTERVENTI DIVERSI

UPB 1.2.1 – USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI

254 – Manifestazioni Artistiche

La programmazione delle attività di produzione in questo anno è stata assai copiosa e ha visto

la piena partecipazione dei docenti e degli allievi del Conservatorio.

Di grande importanza è stato inoltre il Festival Scontrino, che ha visto la realizzazione di altri

concerti, seminari, master-class. Determinante è stato l’apporto dei docenti interni del

Conservatorio e di illustri musicisti

La previsione iniziale di € 4.000,00 e ha subito variazioni in aumento di euro 13,550,00

(dapprima in diminuzione per € 2.500,00 e poi in aumento per € 16.000,00). La somma

complessiva pagata/ impegnata risulta essere pari ad € 16.832,33. di cui euro 13.826,81,

pagate. Al termine dell’esercizio rimangono da pagare € 3.005,52.

255 - Produzione Artistica e Ricerca

La somma prevista in bilancio è di € 1.000,00. Le somme pagate sono di € 869,81 e riguardano la

iscrizione alla quota associativa RAMI 2017. e il rimborso spese sostenute da due docenti relative al

progetto “Bevilacqua” e al progetto “l’importanza di chiamarsi Ernesto”.







256 – Borse di studio

La somma prevista pari a € 2.600,00. Le somme pagate ammontano ad € 1.508,80 e sono state

utilizzate quale compenso per la collaborazione di n. 3 studenti del Conservatorio.

258 – Viaggi didattici, scambi culturali, partecipazioni, manifestazioni nazionali

La somma iniziale prevista in bilancio è pari a € 500,00 con varie delibere in aumento il CdA ha

determinato variazioni in aumento di ulteriori 5.374,61, con una previsione definitiva che risulta

essere di € 5.874,61.

Le somme pagate risultano essere di € 5.105,44 e sono state utilizzate a titolo di rimborso spese

sostenute da alcuni studenti del Conservatorio per la partecipazione al premio nazionale delle arti.

261- Agenzia LLP Erasmus - Programmi di Mobilità

La somma inizialmente prevista, pari a € 22.462,75, è stata oggetto di variazioni in aumento, a

seguito dell’assegnazione, di cui alla nota dell’Agenzia Nazionale Erasmus – Indire - prot. n. 3.238

del 13/04/2017- con la quale l’Agenzia ha assegnato l’importo di € 17.370,00 quale attribuzione

fondi chiave 1- a.a. 2017/2018 – Progetto n. 2017 -1- IT02-KA103-036274.

Si dà atto di un ulteriore variazione in aumento di € 1.330,00 quale maggior accertamento in entrata

Al termine dell’esercizio risulta pagata/impegnata la somma complessiva di € 21.378,99 per borse

di mobilità.

262- Spese per finalità Erasmus Fondi Propri

La somma prevista pari a € 1.020,00 è servita per il pagamento in favore dell’AEC - Association

Européenne des Conservatoires - della Membership Fee 2015, quota annuale, dell’importo di €

1.019,00.

263- Lingua Comunitaria

La somma prevista pari a € 10.000,00 è finalizzata al pagamento, sulla base delle ore programmate

nel piano generale delle attività didattiche stabilite dal Direttore, per i corsi di nuova attivazione







(Lingua Comunitaria) concernenti l’attuazione della legge di riforma 508/1999 e successivi

regolamenti attuativi.

L’attività di docenza è stata svolta da Esperto Esterno al Conservatorio, in assenza di competenze

interne, per un importo orario lordo di € 35,00, per un totale di n. 152,30 ore.

Il totale della somma impegnata (compenso + Inps + Irap) è di € 5.337,50.

265- Cofinanziamento Miur - Programma Comunitario LLP Erasmus

La somma prevista in sede di bilancio previsionale è di € 12.410,00.

Al termine dell’esercizio le somme pagate/impegnate ammontano ad € 9.954,38, di cui euro

8.810,34 pagate ed euro 1.144,04 rimaste da pagare e sono state utilizzate a titolo di integrazione

borse di mobilità studio di alcuni studenti e per il progetto di mobilità breve per studio realizzato

presso Malta dall’8 all’11 dicembre.

268- Masterclass- Seminari

La somma iniziale prevista in sede di bilancio di previsione è di € 1.000,00. La somma pagate di

€ 72,00 è stata utilizzata a titolo di contributo Inps su compenso Master class di chitarra del

9/1/2017.

269 – Contributo progetto “Lars Cleen Pirandello 150”

La somma prevista in sede di bilancio di previsione è di € 5.000,00. Le somme impegnate sono di €

4.873,09 a titolo di compenso opera Lars Cleen del 19/12/2017

UPB 1.2.3 – ONERI FINANZIARI

352 – Uscite e commissioni bancarie

Il Capitolo presenta uno stanziamento iniziale di euro 518,05 e per le citate spese bancarie è stata

impegnata la somma di € 54,43.







UPB 1.2.6- USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI

451 – Restituzione e rimborsi diversi

Il Capitolo presenta uno stanziamento iniziale di euro 5.000,00 è stato utilizzato per la restituzione

delle somme pagate ma non dovute dagli allievi. Le somme impegnate sono pari a € 3.769,93 di cui

€ 3.146,43 pagate ed € 623,50 rimaste da pagare..

452 - Depositi cauzionali da restituire gara gestione punto ristoro

Il Capitolo presenta uno stanziamento iniziale pari a zero euro. ha fatto seguito una variazione in

aumento di euro 1.500,00 quale restituzione delle somme entrate a titolo di deposito cauzionale al

termine del contratto di gestione del punto ristoro per un importo di € 1.500,00. tale somma è stata

impegnata per l’intero importo

501 – Varie

Il Capitolo presenta uno stanziamento iniziale di euro 3.000,00 ed è stato utilizzato per il pagamento

di una fattura Siae di diritti amministrativi di procedura e per il pagamento degli interessi moratori e

per il pagamento di addebito INPS, per un totale di € 601,54.

503 – Accantonamento Legge Contenimento Spese

Il Capitolo presenta uno stanziamento iniziale di euro 5.000,00 ed è stato istituito al fine di

consentire lo storno ed il successivo versamento al Bilancio dello Stato delle somme di cui al D.L.

31.05.2010 n. 78 convertito nella Legge 30.07.2010, con particolare riferimento all’art. 6 relativo

alla riduzione dei costi degli apparati amministrativi.

Preso atto della legge di Stabilità 2015 che ha confermato anche per l’e.f. 2017 il taglio del 10% da

calcolare su Compensi e Indennità ai Componenti di Organo di Governo, si è effettuata la riduzione

di spesa del 10% sul periodo 01/01/2017 – 31/12/2017, relativamente ai compensi spettanti ai

componenti del Consiglio di Amministrazione, Consiglio Accademico, Consulta degli Studenti,

Nucleo di valutazione nonché all’ indennità di Direzione per il successivo versamento nel Bilancio

dello Stato.







La somma complessiva versata nel Bilancio dello Stato, quale riduzione di spesa del 10% per il

periodo 01/01/2017 – 31/12/2017, relativamente a Compensi e Indennità ai Componenti gli Organi

del Conservatorio A. Scontrino è di € 3.219,60.

TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE

UPB 2.1.2. – ACQUISIZIONI DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE DIVERSI

552. Ristrutturazioni, Ricostruzioni, Ripristini e Trasformazioni Immobili

La somma prevista in sede di bilancio di previsione è di € 110.239,16. Di tale somma è stata

impegnata l’importo di euro 75.294,52 per il pagamento della fornitura di arredi scolastici e

per i lavori di manutenzione ordinaria aggiudicati dalla Marsal Costruzioni srl. Di detta

somma sono state pagati euro 17.101,09, e rimangono da pagare euro 58.193,43.

TITOLO 3 - USCITE per partite di giro

3.1 – USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

UPB 3.1.1 – USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

901 - Ritenute Erariali

902 – Ritenute Previdenziali ed assistenziali

905 - Reintegro fondo minute spese.

Si conferma quanto detto per i corrispondenti capitoli della parte entrate.

4. CONCLUSIONI

Il documento contabile che si propone per l’approvazione è stato predisposto in perfetta

aderenza alle disposizioni contenute negli articoli 34 e seguenti del Regolamento di

Amministrazione, Finanza e Contabilità dell’Istituzione e rispecchia fedelmente la situazione

contabile del Conservatorio.

In particolare sono stati rispettati i seguenti principi contabili:

- UNITA’: il totale delle entrate finanzia il totale delle spese tenendo anche conto di specifici

vincoli di destinazione di alcune somme;







- ANNUALITA’: le entrate e le uscite sono riferite all’anno in esame e non ad altri esercizi

finanziari;

- UNIVERSALITA’: tutte le entrate e le spese sono iscritte in bilancio;

- INTEGRITA’: le voci in bilancio sono iscritte senza compensazioni;

- VERIDICITA’ ed ATTENDIBILITA’: le previsioni, gli impegni e gli accertamenti sono

sostenute da idonea documentazione di riferimento.

Prot.6267/D1

Trapani, 21/06/2018

IL PRESIDENTE

Dott. Mario Barbara

2018-06-21T15:15:32+0000BARBARA MARIO

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Ministero dell’Istruzione dell’Università e della Ricerca...91100 Trapani – Via F. Sceusa, 1 – Tel. 0923/556124 - 556125 – Fax 0923/551465 Pertanto la relazione al rendiconto