MÉRLEG, EREDMÉNYKIMUTATÁS és KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET...mérleg szerinti eredmény -7.862.329 -148.523 Lekötött tartalék (31.825 E Ft) a saját részvények után. A mérleg

2.

Az Igazgatóság 2014. évi beszámolója

MÉRLEG,

EREDMÉNYKIMUTATÁS és

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET

- 2 -

Bevezetés:

A Társaság Igazgatósága elkészíttette a 2000. évi C. törvény 9.§.(1) bekezdésének rendelkezése alapján a Társaság 2014. gazdasági évérıl készült beszámolóját. A Társaság gazdasági elszámolási idıszaka a naptári évvel megegyezı, a mérleg fordulónapja december 31-e. Az Éves Beszámoló Mérlegbıl, Eredménykimutatásból és Kiegészítı Mellékletbıl áll.

T A R T A L O M J E G Y Z É K 1. Mérleg, eredménykimutatás 2. Kiegészítı melléklet 2.1. A számviteli politika ismertetése 2.2. A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzetének alakulása Mellékletek 1. sz. Immateriális javak állományának alakulása 2. sz. Tárgyi eszközök állományának alakulása 3. sz. Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása 4.a.sz. Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása 4.b.sz. Tárgyévi értékcsökkenési leírás megbontása 5. sz. Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása 6. sz. Beruházások és felújítások állományváltozásai 7. sz. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 8. sz. Készletek állományának változásai 9. sz. Egyéb követelések 10. sz. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség 11. sz. Vevıkövetelések 12. sz. Követelések értékvesztése 13. sz. Költségek költségnemenkénti bontása 14. sz. Aktivált saját teljesítmények 15. sz. Aktív idıbeli elhatárolások 16. sz. Passzív idıbeli elhatárolások 17. sz. Értékesítés nettó árbevétele 18. sz. A jegyzett tıke részletezése 19. sz. Az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı bizottság járandósága

20. sz. Cash flow-kimutatás 21. sz. A veszélyes hulladékokra vonatkozó kiegészítı adatok 22. sz. 2014. évi társasági adóalap megállapítása 23. sz. 2014. évi tevékenységenkénti mérleg és eredménykimutatás

(számviteli szétválasztás szabályai szerint)

- 3 -

2. Kiegészítı melléklet 2.1. Számviteli politikánk meghatározó elemeinek ismertetése

A Bakonykarszt Víz- és Csatornamő Zártkörően Mőködı

Részvénytársaság Számviteli Politikáját a Számvitelrıl szóló

2000. évi C. törvény elıírásainak figyelembe vételével

készítette el.

A társaság éves beszámoló és üzleti jelentés készítésére

kötelezett, melyet a kettıs könyvvitel rendszerével támaszt

alá. Az éves beszámoló: mérlegbıl, eredménykimutatásból és

kiegészítı mellékletbıl áll.

Az éves gazdálkodás eredményét összköltség eljárással és a

forgalmi költség eljárás módszerével is megállapítjuk.

Számviteli politikánk rögzíti a kiegészítı melléklet

adattartalmát is.

Számviteli politikánkat kiegészítı szabályzataink:

− Eszközök és források értékelési szabályzata,

− Eszközök és források leltárkészítési és leltározási

szabályzata,

− Önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat,

− Pénzkezelési szabályzat,

− Felesleges vagyontárgyak hasznosításának és

selejtezésének szabályzata,

− Árképzési szabályzat,

− DREAM Gazdasági Információs Rendszer ügyviteli

szabályzata.

A könyvviteli zárlat idıpontja: 2015. február 28.

A mérlegkészítés végsı idıpontja: 2015. április 22.

A befektetett eszközök értékhelyesbítésének lehetıségével

társaságunk nem él.

- 4 -

Az immateriális javak közül az alapítás - átszervezés,

kísérleti – fejlesztés aktivált értéke, valamint a vagyoni

értékő jogok leírását 6 évben határoztuk meg, a szellemi

termékek közül a szoftver termékeknél 50 %-os leírási

kulccsal – kivéve a GIR moduljainak leírását 6 évben (16,7 %-

os leírási kulccsal) amortizáljuk, míg az egyéb szellemi

termékeknél 25 %-os leírási kulccsal számolunk.

Az 50 E Ft alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor

egyösszegő leírásként, azonnal költségként elszámoljuk.

Kivételt képeznek ez alól a vízórákra szerelhetı rádiós

frekvenciás távadók, amelyeket a hasznos élettartamuk alapján

15 év alatt tervezünk leírni.

2014. évben távadót nem aktiváltunk, így a hosszú távú

költségelszámolás nem volt hatással az eredmény alakulására

az általános szabályokhoz képest. Az elızı években aktivált

távadók után 3.871 E Ft amortizációt számoltunk el.

Az 50 E Ft feletti tárgyi eszközöknél az elhasználódási idı

figyelembevételével kialakított lineáris kulcsok segítségével

a bruttó érték alapján, napra arányos amortizációt számolunk

el. Az amortizációs kulcsok megegyeznek a társasági

adótörvény mellékletében meghatározott mértékkel.

Tartós és jelentıs értékkülönbözet megléte, illetve

káresemény miatt terven felüli értékcsökkenést számolunk el.

A 2001.01.01-jét követıen beszerzett tárgyi eszközök esetében

a Zrt. az üzembe helyezés idıpontjában rendelkezésre álló

információk alapján határozza meg a tárgyi eszközök

maradványértékét, ha az jelentıs. A használt eszközök

élettartamának megállapítása úgy történik, hogy a teljes

bekerülési érték leírásra kerüljön, így a maradványérték

nulla. (Tárgyi eszközeink legnagyobb hányada közmő, melyeknél

nem ésszerő a maradványérték alkalmazása.)

Az egyéb eszközök hasznos élettartamát bekerülési értékük

teljes összegének leírásával tervezzük.

- 5 -

Értékelési szabályzatunk tételesen meghatározza az eszközök

bekerülési értékének összetevıit, valamint a mérlegben

szereplı eszközök és források értékelési technikáját.

Részvénytársaságunk alaptevékenysége az ivóvíz szolgáltatás,

szennyvízelvezetés és -tisztítás. Kintlévıségeink állandóan

magasak. Ezek figyelembevételével a mérleg fordulónapján

meglévı, a mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem

rendezett, tartósnak minısülı vevıkövetelések nyilvántartásba

vételi értékének 100 %-ában határozzuk meg az értékvesztés

nagyságát.

Társaságunknál a 90 napnál régebbi kintlevıség minısíthetı

tartósnak.

A tárgyévi szolgáltatás árbevételének megállapítását, az

idıbeli elhatárolások rendjét számviteli politikánk

részletesen szabályozza.

A részvénytársaság számviteli nyilvántartásait saját

dolgozóival készíti, akik rendelkeznek mérlegképes

szakképesítéssel és engedéllyel. A pénzügyi számviteli

feladatok irányításáért, vezetésért felelıs személy Farsang

Attila pénzügyi és számviteli osztályvezetı, regisztrált

mérlegképes könyvelı. Regisztrálási szám: 126770.

Részvénytársaságunknál a könyvvizsgálat kötelezı, az auditáló

adatai az alábbiak:

Név: SIGNATOR AUDIT Könyvvizsgáló Kft.

Székhely: 8200 Veszprém, Radnóti tér 2.

Tagsági igazolvány szám: 000753

Kijelölt könyvvizsgáló:

Név: Olma Frigyes

Anyja neve: Jung Teréz

Lakcím: 8200 Veszprém, Zápor u. 4/2/B.

Tagsági igazolvány szám: 000718

- 6 -

2.2. A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzetének alakulása

A társaság mérleg fıösszegén belül az eszközök és források

szerkezeti megoszlása az alábbiakban változott:

Eszközök: 2013.XII.31. 2014.XII.31.

Befektetett eszközök 87,3 % 91,0 %

Forgóeszközök: 9,7 % 7,4 %

Aktív idıbeli elhatárolás 3,0 % 1,6 %

Források: 2013.XII.31. 2014.XII.31.

Saját tıke 19,3 % 9,3 %

Céltartalék 1,0 % 0,8 %

Kötelezettségek 75,0 % 87,5 %

Passzív idıbeli elhatárolás 4,7 % 2,4 %

Az arányok eszköz oldalon elmozdultak a befektetett eszközök

javára. Ennek oka, hogy 2014. évben Veszprém, Zirc, és a

hegyesdi régió szennyvízrendszerének vagyonértékelése

megvalósult, mely jelentıs mértékben, közel kétszeresére

megemelte a befektetetett eszközök értékét.

Forrás oldalon jelentıs átrendezıdések történtek 2013. évben:

- A társaság tulajdonában lévı víziközmő-vagyon a víziközmő-

szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény alapján

2013.01.01-vel átháramolt az ellátásért felelıs

önkormányzatok tulajdonába. Az átháramolt vagyon

üzemeltetésre vagyonkezelt vagyonként visszakerült

társaságunkhoz a hosszú lejáratú kötelezettségekkel szemben.

A kötelezettségek növekedésében jelentıs szerepe van az

eszközoldalon említett vagyonértékelésnek, ami 132,9 %-os

növekedést okozott a hosszú lejáratú kötelezettségekben.

Ugyancsak hosszú lejáratú kötelezettségként lett elszámolva

az egyetértési nyilatkozatban rögzített fejlesztési forrás-

felhasználás 2012.XII.31-i záróegyenlege.

- 7 -

- A vagyonátharamláshoz kapcsolódó halasztott bevételek

feloldásra kerültek a passzív idıbeli elhatárolásnál 2013-

ban.

- Idıszakosan elvégzendı fenntartási feladatok, és

vagyonértékelések elvégzése érdekében céltartalékot

képeztünk.

2008-tól a társaság rendelkezik saját részvénnyel 6.636 E Ft

értékben, melyet Olaszfalu, Nagyesztergár és Lókút

településektıl megvásárolt részvények jelentik. A 2010.évi

záróállomány 6.528 E Ft értékő, mivel a 2009. és 2010. évi

tulajdonosi kör bıvülése miatt 108 E Ft értékesítésre került.

2011. évben további értékesítés történt 8 település

vonatkozásában 96 E Ft értékben, valamint megvásároltuk a

Veszprém Megyei Önkormányzat tulajdonában lévı részvényeket

25.381 E Ft értékben, így az év végi záróállomány 31.813 E

Ft. A 2012. évben újabb vásárlás történt a Veszprém és

Térsége Szennyvízelvezetési- és Kezelési Társulás

vonatkozásában 12 E Ft értékben, így az év végi záróállomány

31.825 E Ft. 2013.,és 2014. évben saját részvények

állományában változás nem történt.

A tárgyi eszközök, immateriális javak bruttó és nettó

értékének és értékcsökkenésének alakulását az 1-5.sz.

mellékletekben részleteztük.

A beruházások állományváltozását a 6.sz. melléklet

szemlélteti.

A munkavállalók részére lakásépítésre és vásárlásra

folyósított kölcsön állománya 483 E Ft-tal csökkent, a tartós

hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyilvántartási értéke

7.877 E Ft.

A saját tıke a mérleg szerinti eredménnyel 2.253.177 E Ft-ra

csökkent.

Társaságunk tulajdonában lévı vízi közmő vagyon 2013.01.01-

vel átháramolt az ellátásért felelıs önkormányzatokhoz a

víziközmő-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény

alapján.

- 8 -

Az átháramlást rendkívüli ráfordításként kellett elszámolni.

A társaság alapításakor az önkormányzatok által beapportált

vízi közmő vagyon tıketartalékként került be a könyveinkbe.

A helyes tıkeszerkezet könyvviteli elszámolása érdekében a

könyveinkben nyilvántartott 6.198.220 E Ft összegő

tıketartalékot az eredménytartalék javára átvezetésre került.

A saját tıke változása: (E Ft)

2013.XII.31. 2014.XII.31. Változás

(%)

Saját tıke

− ebbıl:

2.401.701 2.253.177 93,82 %

jegyzett tıke 886.170 886.170 100,00 %

tıketartalék 6.198.220 0

eredménytartalék 3.116.859 1.483.705 47,60 %

lekötött tartalék 62.781 31.825 50,69 %

mérleg szerinti eredmény -7.862.329 -148.523

Lekötött tartalék (31.825 E Ft) a saját részvények után.

A mérleg szerinti eredmény levezetése: (E Ft)

Adózás elıtti eredmény -148.109 Társasági adó fizetési kötelezettség 0 Társasági adó levezetése

Adózás elıtti eredmény -148.109 Adózás elıtti eredményt csökkentı összeg -972.570 Adózás elıtti eredményt növelı összeg +1.045.900 Adó alapja -74.779 Fizetendı társasági adó (10 %) 0

NAV revízió megállapítás 0 2012.évi társasági adó önrevízió 414 Adózott eredmény -148.523 Mérleg szerinti eredmény -148.523

A készletek alakulását a 8.sz. melléklet, az egyéb

követeléseket a 9.sz. melléklet, az egyéb rövid lejáratú

kötelezettségeket pedig a 10.sz. melléklet tartalmazza.

A társaság 2014. XII.31-i vevı állományát és a határidın túli

kintlevıségeit a 11.sz. melléklet mutatja be.

A 2014. XII. 31-i határidın túli tartozásokból a könyvviteli

zárlatig (2015.II.28.) kiegyenlített összegekkel korrigált

- 9 -

90 napon túli követelésekre – a Számviteli politikánkban

meghatározottak szerint – értékvesztést számoltunk el (12.sz.

melléklet).

A költségek költségnemenkénti alakulását a 13.sz. melléklet

tartalmazza. A mellékletben foglaltak szerint a költségek

46,8 %-át anyagjellegő, 35,6 %-át személyi jellegő

ráfordítások, 17,6 %-át pedig az értékcsökkenési leírás teszi

ki.

Az anyagjellegő költségek 52,8 %-a anyagköltség.

Az aktivált saját teljesítményeket a 14.sz. melléklet, az

aktív idıbeli elhatárolásokat a 15.sz. melléklet, a passzív

idıbeli elhatárolásokat a 16.sz. melléklet tartalmazza.

Az értékesítés nettó árbevételét fıbb tevékenységenként a

17.sz. mellékletben mutatjuk be.

A jegyzett tıke részvény-címletenkénti részletezését a 18.sz.

mellékletben, az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı

bizottság 2014. évi járandóságát pedig a 19.sz. mellékletben

szerepeltetjük.

A Cash-flow kimutatást, a pénzeszközök 2014. évi változását a

20.sz. mellékletben mutatjuk be. A környezet védelmét

illetıen a szennyvízbírság alakulását, valamint a veszélyes

hulladékok mennyiségi adatait a 21.sz. melléklet tartalmazza.

Alaptevékenységünk biztonságos ellátása érdekében a vízellátó

rendszer jellemzı pontjain a szolgáltatott víz minıségét az

ivóvíz minıségi követelményeirıl és az ellenırzés rendjérıl

szóló többször módosított 201/2001. (X. 25.) Kormány rendelet

alapján, míg a vízbeszerzı létesítményeket, a víziközmővek

üzemeltetésérıl szóló 21/2002. (IV. 25.) KöViM rendeletben

elıírtak alapján ellenırizte akkreditált Központi

Laboratóriumunk.

A vízbázisvédelmi munkák aránya 2014. évben tovább javult. Az

57 db sérülékeny vízbázisból 48 db vízbázis (arány 84,2 %)

- 10 -

rendelkezik elrendelt védıterületekkel, illetve további 3 db

sérülékeny vízbázis esetében folyamatban van a védıterületek

elrendelése. Tekintettel arra, hogy a fennmaradó 6 db

sérülékeny vízbázis, csak mint üzemen kívüli tartalék

vízbázis szerepel Társaságunknál, a sérülékeny üzemelı

vízbázisok védıterületeinek elrendelése ezzel így teljes

körőnek tekinthetı.

Az adózás elıtti eredményt csökkentı és növelı tételeket,

valamint a 2014. évi adóalapot a 22.sz. melléklet

tartalmazza.

Részvénytársaságunk a 2014-es évben az innovációs járulék

terhére kutatási, fejlesztési munkát nem végeztetett.

A víziközmő-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 49.

§-a rendelkezik a számviteli szétválasztás szabályairól. A

törvény meghatározza a szétválasztás célját (átláthatóság,

diszkriminációmentesség, keresztfinanszírozás és

versenytorzítás kizárása), a szétválasztás részletezettségét,

bemutatásának helyét a kiegészítı mellékletben és a

könyvvizsgáló ezzel kapcsolatos feladatait.

A számviteli szétválasztás szabályait számviteli politikánk

tartalmazza. A tevékenységenkénti mérleget és

eredménykimutatást a 23. számú melléklet tartalmazza.

- 11 -

Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulását bemutató

mutatószámok

a. Tıkeerısségi mutató:

saját tıke x 100 mérleg fıösszeg

2013.XII.31-én: 19,3 = 100 x Ft E 12.434.920

Ft E 2.401.701 %

2014.XII.31-én 9,28 = 100 x Ft E 24.279.904

Ft E 2.253.177 %

Az év során az összes forráson belül a saját vagyon

részaránya a vagyonértékelés, és vagyonkezelésbe vétel

miatt lecsökkent a hosszú lejáratú kötelezettségek

jelentıs, 2,3-szeres növekedése miatt. A saját tıke

6,2%-kal csökkent, míg a mérlegfıösszeg 195,2%-kal

növekedett.

b. Kötelezettségek részaránya /idegen tıke aránya/:

100 xösszegfı mérleg

ségekkötelezett

2013.XII.31-én: = 100 x Ft E 12.434.920

Ft E 9.324.441 75,0 %

2014.XII.31-én: = 100 x Ft E 24.279.904

Ft E 21.246.832 87,5 %

- 12 -

A gazdálkodási év során a kötelezettségek a

vagyonértékelés, és vagyonkezelésbe vétel következtében

a vagyonkezelési üzemeltetési forma miatt jelentısen

megnövekedtek. A kötelezettségek 95,7 %-a hosszú

lejáratú kötelezettség, 4,3 %-a rövidlejáratú

kötelezettség, melynek 52,3 %-a szállítóval szembeni

kötelezettség, 47,7 %-a egyéb rövid lejáratú

kötelezettség.

c. Befektetett eszközök fedezete /tıkeellátottság/:

saját tıke x 100 befektetett eszközök

2013.XII.31-én: = 100 x Ft E 10.853.866

Ft E 2.401.701 22,1 %

2014.XII.31-én: = 100 x Ft E 22.108.765

Ft E 2.253.177 10,2 %

A befektetett eszközök jelentıs része (víziközmővek)

idegen forrású, mivel a vagyonkezelésbe vett eszközöket

hosszú lejáratú kötelezettséggel szemben vettük

nyilvántartásba.

d. Likviditási mutató: forgóeszközök

rövid lejáratú kötelezettségek

2013.XII.31-én: 2,03 Ft E 595.280

Ft E 1.208.410 =

2014.XII.31-én: 1,96 Ft E 913.902

Ft E 1.792.505 =

- 13 -

A társaság pénzügyi helyzete megalapozottan stabil,

kötelezettségeit közel kétszeresen fedezi le könnyen

mobilizálható eszközeivel. Pénzeszközei 43,1 % - ban

fedezték a rövid lejáratú kötelezettségeket, az elızı évi

46,1 % -kal szemben.

A forgóeszközökön belül a követelések 62,7 %-kal, a

pénzeszközök pedig 43,5 %-kal nıttek. A követeléseken belül

a vevık 66,3 %-kal nıttek.

A rövidlejáratú kötelezettségeink közül a szállítókkal

szembeni kötelezettségeink 173,2 %-kal, az egyéb

rövidlejáratú kötelezettségeink pedig 4,2 %-kal növekedtek.

- 14 -

A jövedelmezıség alakulását bemutató mutatószámok

1. Árbevétel arányos jövedelmezıség

a. Árbevétel arányos üzemi eredmény:

/100,- Ft árbevételre jutó üzemi eredmény/

100 xbev. egyéb+árbev. nettó ért.

eredménye tev. üzemi

2013.XII.31-én: 4,77Ft- 100 x FtE 5.135.238

FtE 245.110-=

2014.XII.31-én: 8,91Ft- 100 x FtE 5.409.675

FtE 481.749-=

Az árbevétel arányos üzemi eredmény mutatója tovább

romlott elızı évhez képest, mivel a 2013. július

elsejével bevezetett lakossági 10,0 %-os rezsicsökkentés

hatása 2014-ben éves szinten jelentkezett. Ez okozta

mutató romlását elızı évhez képest.

b. Bevétel arányos adózás elıtti eredmény:

/100,- Ft árbevételre jutó adózás elıtti eredmény/

adózás elıtti eredmény x 100

összes bevétel

2013.XII.31-én: Ft 112,89- 100 x Ft E 6.962.769

Ft E 7.860.239-=

2014.XII.31-én: Ft 2,57- 100 x Ft E 5.758.262

Ft E 148.109-=

- 15 -

Az üzemi eredmény 236.639 E Ft-tal csökkent, míg a pénzügyi

mőveletek eredménye 3.667 E Ft-tal csökkent, a rendkívüli

eredmény pedig 7.952.436 E Ft-tal nıtt az elızı évhez

képest. Ezek együttes hatása okozta a mutató jelentıs

javulását. A mutató változásában a 2013. évi háramoltatás

miatti rendkívüli veszteség okozta a nagyságrendbeli

különbséget.

2. Tıke arányos jövedelmezıség

a. tıke arányos üzemi eredmény:

/100,- Ft tıkére jutó üzemi eredmény/

üzemi tev. eredménye x 100

saját tıke

2013.XII.31-én: Ft 10,21- 100 x Ft E 2.401.701

Ft E 245.110- =

2014.XII.31-én: Ft 21,38- 100 x Ft E 2.253.177

Ft E 481.749- =

A saját tıkére vetített üzemi eredmény további

csökkenést mutat elızı évhez képest a rezsicsökkentés

éves hatásaként történı megjelenése miatt.

- 16 -

b. tıke arányos adózás elıtti eredmény:

/100,- Ft tıkére jutó adózás elıtti eredmény/

adózás elıtti eredmény x 100

saját tıke

2013.XII.31-én: Ft 327,28- 100 x Ft E 2.401.701

Ft E 7.860.239- =

2014.XII.31-én: 6,57Ft- 100 x Ft E 2.253.177

Ft E 148.109- =

A tıkearányos adózás elıtti eredmény jelentıs nagyságrendi

növekedést mutat az elızı évi értékhez képest.

3. Élımunka arányos jövedelmezıség

Átlagos statisztikai állományi létszám: 394 fı

Bérköltség: 1.279.086 E Ft

Személyi jellegő ráfordítás: 1.784.802 E Ft

a. 1 fıre jutó üzemi eredmény: üzemi tev. eredménye

létszám

2013.XII.31-én: Ft-615.854,- fı 398

Ft 0245.110.00-=

2014.XII.31-én: -Ft1.222.713,- fı 394

Ft 0481.749.00-=

- 17 -

b. 1 fıre jutó adózás elıtti eredmény:

adózás elıtti eredmény

létszám

2013.XII.31-én: 4,-Ft-19.749.34 fı 398

Ft 000 7.860.239.-=

2014.XII.31-én: Ft-375.911,- fı 394

Ft 0148.109.00-=

c. bérarányos jövedelmezıség

/100 Ft bérköltségre jutó üzemi eredmény/

bérköltség

eredménye tev. üzemi

2013.XII.31-én: Ft 20,23- 100 x Ft E 1.211.455

Ft E 245.110-=

2014.XII.31-én: Ft 37,66- 100 x Ft E 1.279.086

Ft E 481.749-=

- 18 -

d. élımunka-ráfordítás arányos jövedelem

/100 Ft személyi jellegő ráfordításra jutó üzemi

eredmény/

üzemi tev. eredménye

személyi jell. ráfordítás

2013.XII.31-én: Ft 14,42- 100 x Ft E 1.699.274

Ft E 245.110- =

2014.XII.31-én: Ft 26,99- 100 x Ft E 1.784.802

Ft E 481.749- =

Az élımunka arányos jövedelmezıség az üzemi eredményhez

viszonyítva minden mutatónál romlott.

4. Eszköz arányos jövedelmezıség

a. 100 Ft befektetett eszközre jutó üzemi eredmény:


befektetett eszközök x 100

2013.XII.31-én: Ft 2,26- 100 x Ft E 10.853.866

Ft E 245.110- =

2014.XII.31-én: Ft 2,18- 100 x Ft E 22.108.765

Ft E 481.749- =

- 19 -

b. 100 Ft befektetett eszközre és készletre jutó üzemi

eredmény:


befektetett eszk.+készletek x 100

2013.XII.31-én: Ft 2,22- 100 x Ft E 11.055.173

Ft E 245.110- =

2014.XII.31-én: Ft 2,16- 100 x Ft E 22.335.401

Ft E 481.749- =

c. 100 Ft befektetett eszközre és készletre jutó adózás

elıtti eredmény:

adózás el tti eredmény

befektetett eszk.+készletek x 100

ı

2013.XII.31-én: Ft 71,10- 100 x Ft E 11.055.173

Ft E 7.860.239- =

2014.XII.31-én: Ft 0,66- 100 x Ft E 22.335.401

Ft E 148.109- =

Az eszközarányos jövedelmezıségi mutatók stagnálást

mutatnak és azt jelzik, hogy a lekötött eszközérték

növekedett, míg az üzemi eredmény csökkent.

- 20 -

5. Erıforrás-arányos jövedelmezıség

a. 100 Ft befektetett eszközre és bérköltségre jutó üzemi

eredmény:


befektetett eszk.+bérköltség x 100

2013.XII.31-én: Ft 2,03- 100 x Ft E 12.065.321

Ft E 245.110-=

2014.XII.31-én: Ft 2,06- 100 x Ft E 23.387.851

Ft E 481.749-=

b. 100,- Ft befektetett eszközre és bérköltségre jutó

adózás elıtti eredmény:

adózás el tti eredmény

befektetett eszk.+bérköltségx100

ı

2013.XII.31-én: Ft 65,15- 100 x Ft E 12.065.321

Ft E 7.860.239- =

2014.XII.31-én: Ft 0,63- 100 x Ft E 23.387.851

Ft E 148.109- =

Az élımunka arányos jövedelmezıség romlása és az

eszközarányos jövedelmezıség stagnálása együttesen

befolyásolták az erıforrás hatékonyság változatlanságát

üzemi eredményhez viszonyítva.

A társaság munkavállalóinak átlagos statisztikai létszáma

2014-ban 394 fı volt.

- 21 -

A munkavállalók átlagos statisztikai létszámának,

bérköltségének 2013. és 2014. évi állománycsoportonkénti

alakulása és annak változása:

Átlagos stat. állományi létszám

fı

Összes kereset E Ft

Átlagkereset Ft/fı/év

Állomány- csoport

2013. év

tény

2014. év

tény

Index %

2013. év

tény

2014. év

tény

Index %

2013. év

tény

2014. év

tény

Index %

Fizikai 250 250 100,0 692.101 745.538 107,7 2.768.404 2.982.152 107,7

Szellemi 118 121 102,5 445.680 469.829 105,4 3.776.949 3.882.884 102,8

Teljes m.idıs összesen

368 371 100,8 1.137.781 1.215.367 106,8 3.091.796 3.275.922 106,0

Részmunkaidıs 18 19 105,6 26.085 28.152 107,9 1.449.167 1.481.684 102,2

Nyugdíjas 12 4 33,3 27.428 16.439 59,9 2.285.667 4.109.750 179,8

Állománycso-portonként összesen

398 394 99,0 1.191.294 1.259.958 105,8 2.993.201 3.197.863 106,8

Mell. foglalk. tiszteletdíj

20.161 19.128 94,9

Zrt. összesen: 398 394 99,0 1.211.455 1.279.086 105,6

Veszprém, 2015. május 20. Kugler Gyula vezérigazgató

1. sz. melléklet

Alapítás, átszervezés Vagyoni értékő Szellemi Immateriális javak aktivált értéke jogok termékek Összesen

1. Bruttóérték alakulása

11. Nyitó bruttó érték 4 500 34 735 366 980 406 215

12. Bruttó érték növ. 0 7 433 30 181 37 614

13. Bruttó érték csökk. 0 0 0 0

14. Záró bruttó ért. 4 500 42 168 397 161 443 829

2. Az értékcsökkenés alakulása

21. Nyitó értékcsökkenés 331 13 638 261 391 275 360

22. Értékcsökkenés növ. 752 5 475 34 837 41 064

23. Értékcsökkenés csökk. 0 0 0 0

24. Záró értékcsökk 1 083 19 113 296 228 316 424

3. Nettó érték alakulása

31. Nyitó nettó érték 4 169 21 097 105 589 130 855

32. Nettó érték növ. 0 7 433 30 181 37 614

33. Nettó érték csökk. -752 -5 475 -34 837 -41 064

34. Záró nettó érték 3 417 23 055 100 933 127 405

Immateriális javak állományának alakulása

2014. év (E Ft)

2. sz. melléklet

Ingatlanok Mőszaki berendezések Egyéb berendezések Tárgyi eszközökgépek jármővek és felszerelések Összesen

1. Bruttó érték alakulása

11. Nyitó bruttó érték 10 692 554 1 839 910 385 768 12 918 232

12. Bruttó érték növ. 12 003 424 1 088 219 5 894 13 097 537

13. Bruttó érték csökk. -1 021 677 -34 577 -4 386 -1 060 640

14. Záró bruttó ért. 21 674 301 2 893 552 387 276 24 955 129

2. Az értékcsökkenés alakulása

21. Nyitó értékcsökkenés 653 378 1 308 239 312 433 2 274 050

22. Értékcsökkenés növ. 543 858 272 078 25 556 841 492

23. Értékcsökkenés csökk. -32 289 -24 473 -3 473 -60 235

24. Záró értékcsökk 1 164 947 1 555 844 334 516 3 055 307

3. Nettó érték alakulása

31. Nyitó nettó érték 10 039 176 531 671 73 335 10 644 182

32. Nettó érték növ. 12 003 424 1 088 219 5 894 13 097 537

33. Nettó érték csökk. -1 533 246 -282 182 -26 469 -1 841 897

34. Záró nettó érték 20 509 354 1 337 708 52 760 21 899 822

Tárgyi eszközök állományának alakulása

2014. év (E Ft)

3. sz. melléklet

Ingatlanok Mőszaki berendezések Egyéb berendezések Tárgyi eszközök gépek, jármővek és felszerelések Összesen

1. Nyitó bruttó érték 10 692 554 1 839 910 385 768 12 918 232

2. Bruttó érték növ. 12 003 424 1 088 219 5 894 13 097 537

- aktiválások 89 573 75 262 5 894 170 729

- átvezetés - - - -

- vagyonbehozatal 11 913 851 1 012 957 - 12 926 808

3. Bruttó érték csökk. 1 021 677 34 577 4 386 1 060 640

- értékesítés - 24 626 113 24 739

- kivezetés - - - -

- selejtezés 4 087 242 3 207 7 536

- káresemény - - - -


- háramlás 1 017 590 9 709 1 066 1 028 365

4. Záró bruttó érték 21 674 301 2 893 552 387 276 24 955 129

Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása

2014. év (E Ft)

4/a.sz. melléklet


1. Nyitó értékcsökkenés 653 378 1 308 239 312 433 2 274 050

2. Értékcsökkenés növekedése 543 858 272 078 25 556 841 492

- tervszerinti écs. 543 858 272 078 25 556 841 492


3. Értékcsökk. csökkenése: 32 289 24 473 3 473 60 235

- selejtezés terv.sz. écs. kiv. 224 243 3 206 3 673

- hiányzó - - - -

- értékesítés - 23 613 87 23 700



- háramlás 32 065 617 180 32 862

4. Záró értékcsökkenés 1 164 947 1 555 844 334 516 3 055 307

Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása2014. év (E Ft)

4/b. sz. melléklet

MegnevezésTerv szerinti

értékcsökkenési leírás

Terven felüli

értékcsökkenési leírás

Összes értékcsökkenési leírás

Alapítás, átszervezés 751 751

Vagyoni értékő jogok 5 475 5 475

Szellemi termékek 34 837 34 837

Immateriális javak összesen 41 063 - 41 063

Ingatlanok 543 858 543 858

Mőszaki berendezések gépek jármővek 272 078 272 078

Egyéb berendezések és felszerelések 23 975 23 975

Tárgyi eszközök összesen 839 911 - 839 911

50 E Ft alatti leírás 1 581 1 581

Értékcsökkenési leírás összesen: 882 555 - 882 555

Tárgyévi értékcsökkenési leírás megbontása2014. év (E Ft)

5. sz. melléklet


1. Nyitó nettó érték 10 039 176 531 671 73 335 10 644 182

2. Nettó érték növekedése 12 003 424 1 088 219 5 894 13 097 537

- aktiválások 89 573 75 262 5 894 170 729

- átvezetések - - - -

- vagyonbehozatal 11 913 851 1 012 957 - 12 926 808

3. Nettó érték csökkenése: 1 533 246 282 182 26 469 1 841 897

- értékcsökkenés 511 569 247 605 22 083 781 257

- értékesítés - 24 626 113 24 739

- kivezetés - - - -


- selejtezés 4 087 242 3 207 7 536


- háramlás 1 017 590 9 709 1 066 1 028 365

4. Záró nettó érték 20 509 354 1 337 708 52 760 21 899 822

Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása

2014. év (E Ft)

6.sz. melléklet

Az állományváltozások megnevezése Összege

1. Nyitó bruttó érték 47 706

2. Beruházások, felújítások növekedései összesen: 181 151 - új beszerzés, létesítés 93 053

- felújítás 88 098

3. Beruházások, felújítások csökkenése összesen: 177 959 - üzembe helyezett beruházások 96 738

- háramolt befejezetlen beruházások -

- üzembe helyezett felújítások 75 078

- eladás 6 143

- selejtezés -

4. Záró bruttó érték: 50 898

Beruházások és felújítások állományváltozásai2014. év (E Ft)

7. sz. melléklet

Garanciális köt. visszatart. vevıköv.

Lakáskölcsön Devizás hitel

végtörlesztéséhez adott lakáskölcsön

1. Nyitó mérleg szerinti érték - - 14 724 8 522 7 877

2. Forgóeszközbıl átsorolás - - 4 553 2 139 -

3. Adott kölcsönök növekedése

- kölcsön folyósítás - - 5 000 - -

- egyéb - 3 770 66 - -

4. Átsorolás forgóeszközzé - 1 430 4 859 2 323 -

5. Adott kölcsönök csökkenése

- törlesztés - - 5 076 2 323 -

6. Részesedések eladása - - - - -

7. Záró mérleg szerinti érték - 2 340 14 408 6 015 7 877

Befektetett pénzügyi eszközök alakulása

2014. év (E Ft)

Befektetett pénzügyi eszközök

MegnevezésRészesedések

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

Adott kölcsönök

8. sz. melléklet

Készletekre adott elıleg

Anyagok Befejezetlen termelés

Késztermékek Áruk Készlet összesen

1. Nyitó készlet értéke - 187 647 6 728 131 6 801 201 307

2. Készlet növekedések összesen - 486 056 14 045 - 5 908 506 009 - Beszerzés - 481 362 - - 5 908 487 270 - Tárgyi eszköz selejtbıl bevét. - 75 - - - 75 - Anyagselejtbıl bevét. - - - - - - - Munkahelyi készlet - 4 619 - - - 4 619 - Állományváltozás - - 14 045 - - 14 045

3. Készlet csökkenések összesen: - 480 613 - 67 - 480 680 - Felhasználás - 451 921 - - - 451 921 - Eladás - 27 392 - - - 27 392 - Selejtezés - 1 300 - - - 1 300 - Tárgyi eszközzé átsorolt - - - - - - - Göngyöleg visszaküldés - - - - - - - Állomány vált. - - - 67 - 67

4. Záró készlet értéke: - 193 090 20 773 64 12 709 226 636

Megnevezés

Készletek állományának változásai2014. év

(E Ft)

9. sz. melléklet

Egyéb követelések (Ft) 2014. év

Munkavállalókkal szembeni követelés:

Fizetési elılegek 3 520 100,00Lakáskölcsön éven belüli törlesztı összege 4 859 168,00Devizás lakáskölcsön éven belüli törlesztı összege 2 323 208,00

10 702 476,00

Különféle egyéb követelések:

Végrehajtási elılegek 12 564 288,00Szolgáltatással kapcsolatos elılegek 5 019 440,00Letéti díj 869 409,00Egyéb különféle követelés 23 403 421,00Szállítókkal szembeni követelés 23 260 679,00Garanciális kötelezettség 1 430 083,00

66 547 320,00

Önkormányzatokkal szembeni adókövetelés:

Visszajáró iparőzési adó 4 296 400,004 296 400,00

Költségvetéssel szembeni követelések:

Víz -és szennyvízárak költségvetési támogatása 640 389,00Visszajáró TAO 14 257 235,00Elızetesen felszámított ÁFA 41 952 931,00Innovációs járulék 278 932,00Vízterhelési díj 777 418,00Önellenırzési pótlék 102 000,00

58 008 905,00

Egyéb követelések összesen: 139 555 101,00

10. sz. melléklet

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (Ft) 2014. év

Munkavállalókkal szembeni kötelezettség:

Kifizetendı jövedelem 38 878 893,86Fel nem vett járandóság 98 605,00

Egyéb kötelezettségek(munkavállaló elıírt tartozása, szakszervezeti díj, magánnyugdíjp.) 577 646,00

39 555 144,86

Költségvetéssel szembeni kötelezettség:

Fizetendı SZJA 31 103 951,00Rehabilitációs hozzájárulás 3 808 800,00Egyéni munkaerıpiaci járulék 2 693 378,00Egészségügyi hozzájárulás 3 199 189,00Cégautóadó 465 009,00Vízterhelési díj 610,00Levegıterhelési díj 240 654,00Élelmiszerlánc felügyeleti díj 500,00Fizetendı ÁFA 144 613 995,65Társadalombiztosítási kötelezettség 77 237 378,60Szakképzési hozzájárulás 4 682 290,46

268 045 755,71

Önkormányzatokkal szembeni adókötelezettség:

Rövid lejáratú köt. (közmőfejl. hozzájárulással kapcs.) 61 101 378,0061 101 378,00

Egyéb különféle rövidlejáratú kötelezettség:

Vízkészlet használati járulék 17 949 699,00Vevık felé kötelezettség 49 282 241,00Egyéb rövidlejáratú kötelezettség(letéti díj, baleseti kártérítésbıl, egyéb) 71 150,00

67 303 090,00

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összesen: 436 005 368,57

11. sz. melléklet

Fıkönyvi számla Határidın belüli Vevıkövetelésekkövetelés 1-89 90-180 181-360 360- Összesen Összesen

nap között nap között nap között napon túl

Vízdíj vevık 568 939 102 109 922 642 14 047 754 16 667 700 97 498 801 238 136 897 807 075 999(3111-316)

Vegyes vevık 442 401 008 3 109 529 1 390 142 1 725 821 14 540 148 20 765 640 463 166 648(317)

Belföldi követelésekÖsszesen: 1 011 340 110 113 032 171 15 437 896 18 393 521 112 038 949 258 902 537 1 270 242 647

Belföldi követelések elszámolt értékvesztése -270 006 914

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık): 1 000 235 733

Vevıkövetelések2014. december 31-én

(Ft)

Határidın túli követelések

12. sz. melléklet

Érték: Ft-ban

Győjtı-

számlaMegnevezés Eredeti bekerülési érték

Nyitó halmozott értékvesztés

Halmozott értékvesztésbıl a

tárgyévben hitelezési veszteségre visszaírt

értékvesztés T 319 K 9662

T 8691 K 31

Halmozott értékvesztésbıl a

tárgyévben (2014.12.31-ig befolyt kiegyenlítések alapján) visszaírt értékvesztés

Halmozott értékvesztésbıl mérlegkészítés

idıpontjáig (2015.01.01-2015.02.28

között befolyt kiegyenlítések alapján) visszaírt értékvesztés

Halmozott értékvesztésbıl visszaírt

értékvesztés

Tárgyévben elszámolt értékvesztés

mérlegkészítéskor (Figyelembe vett kiegyenlítések: 2015.02.28-ig)

/8662 fıkönyvi szám/

Mérleg fordulónapján meglévı halmozott

értékvesztés/319 számlacsoport/

A B C D E F G H

D+E B-C-F+G

3111 / 31911 Víz vevık Veszprém Üm. 27 644 670,00 27 644 670,00 1 497 973,00 6 032 845,00 1 291 557,00 7 324 402,00 8 479 301,00 27 301 596,00

3121 / 31921 Víz vevık Pápakörnyéki Üv. 5 584 523,20 5 584 523,20 10 222,00 835 547,00 53 253,00 888 800,00 1 190 938,00 5 876 439,20

3131 / 31931 Víz vevık Ajka Üm. 167 287 264,65 167 287 264,65 1 267 908,00 4 844 429,00 674 642,00 5 519 071,00 8 255 433,00 168 755 718,65

3141 / 31941 Víz vevık Várpalota Üm. 33 354 359,00 33 354 359,00 391 138,00 6 178 040,00 2 395 753,00 8 573 793,00 7 578 767,00 31 968 195,00

3151 / 31951 Víz vevık Nagyvázsony Üm. 9 363 446,00 9 363 446,00 36 214,00 2 177 419,00 212 842,00 2 390 261,00 4 461 845,00 11 398 816,00

3161 / 31961 Víz vevık Zirc Üm. 7 778 888,00 7 778 888,00 52 804,00 1 430 079,00 180 879,00 1 610 958,00 1 938 312,00 8 053 438,00

251 013 150,85 251 013 150,85 3 256 259,00 21 498 359,00 4 808 926,00 26 307 285,00 31 904 596,00 253 354 202,85

3171 / 31971 Vegyes vevık Veszprém Üm. 3 418 010,00 3 418 010,00 525 330,00 566 675,00 131 990,00 698 665,00 564 291,00 2 758 306,00

3172 / 31972 Vegyes vevık Pápakörnyéki Üv. 608 276,00 608 276,00 - 38 505,00 13 668,00 52 173,00 466 114,00 1 022 217,00

3173 / 31973 Vegyes vevık Ajka Üm. 3 133 992,00 3 133 992,00 47 490,00 312 358,00 81 950,00 394 308,00 894 886,00 3 587 080,00

3174 / 31974 Vegyes vevık Várpalota Üm. 3 175 985,00 3 175 985,00 64 304,00 527 774,00 99 433,00 627 207,00 435 236,00 2 919 710,00

3175 / 31975 Vegyes vevık Nagyvázsony Üm. 677 899,00 677 899,00 6 464,00 77 329,00 18 634,00 95 963,00 294 440,00 869 912,00

3176 / 31976 Vegyes vevık Zirc Üm. 1 095 315,00 1 095 315,00 13 355,00 125 080,00 6 810,00 131 890,00 110 915,00 1 060 985,00

3177 / 31977 Vegyes vevık Központ 5 453 167,00 5 453 167,00 993 365,00 234 135,00 61 717,00 295 852,00 270 551,00 4 434 501,00

17 562 644,00 17 562 644,00 1 650 308,00 1 881 856,00 414 202,00 2 296 058,00 3 036 433,00 16 652 711,00

268 575 794,85 268 575 794,85 4 906 567,00 23 380 215,00 5 223 128,00 28 603 343,00 34 941 029,00 270 006 913,85

3617/36917Egyéb követelés:

Kilépett munkavállalók tartozása- - - -

268 575 794,85 268 575 794,85 4 906 567,00 23 380 215,00 5 223 128,00 28 603 343,00 34 941 029,00 270 006 913,85

Vevık értékvesztése összesen:

Vevık és egyéb követelések értékvesztése összesen:

Követelések értékvesztése

2014. év

Víz vevık összesen:

Vegyes vevık összesen:

13. sz. melléklet

Költségnemek megnevezése Költségként elszámoltösszeg

Anyagköltség 1 237 433

Igénybe vett szolgáltatás értéke 890 399

Egyéb szolgáltatások 214 791

Anyagjellegő költségek összesen 2 342 623

Bérköltség 1 279 086

Személyi jellegő egyéb kifizetések 135 997

Bérjárulékok 369 719

Személyi jellegő költségek összesen: 1 784 802

Értékcsökkenési leírás 882 555

Összes költség 5 009 980

Költségek költségnemenkénti bontása2014. év(E Ft)

14. sz. melléklet

Megnevezése

1.,

- saját vállalkozásban végzett

beruházások aktivált értéke

- saját vállalkozásban végzett

felújítások aktivált értéke

- palackozott ivóvíz aktivált értéke

2.,

Összesen:

Megnevezés Érték Megoszlás %

Anyagköltség 29 062 55,24

Fuvarozási költség saját 775 1,47

Fuvarozási költség idegen - -

Közvetlen bérköltség 8 170 15,53

Kiegészítı fizetés és bérpótlék 4 072 7,74

Bérjárulékok 3 254 6,18

Gépköltség saját 5 074 9,64

Gépköltség idegen - -

Egyéb költség 2 208 4,20

Közvetlen költség összesen: 52 615 100,00

Költségnemi bontás

Értéke

38 637

9 479

27 279

13 978

52 615

1 879

Aktivált saját teljesítmények2014. év (E Ft)

Saját elıállítású eszközökaktivált értéke

Saját termeléső készletek állományváltozása

15. sz. melléklet

Megnevezés Bevételek Költségek, ráfordítások

aktív aktív

idıbeli elhatárolása idıbeli elhatárolása

Vízértékesítés árbevétele 290 657 966

Vegyes vevık árbevétele 22 258 994

Pénzügyi kamat

Késedelmi kamat 776 932

Peresített köv. megtér. ill.

Káreseményekkel kapcsolatos bevételek

Egyéb bevétel

Közlönyök, folyóiratok elıfiz. díja, postaktg. 766 024

Hatósági, engedélyeszési díjak 4 164 595

Biztosítási díjak 294 283

Víziközmő bérleti díj (Ajka)

Víziközmő bérleti díj (Eplény)

Víziközmő bérleti díj (Káptalanfa és Térsége) 7 419 591

Víziközmő bérleti díj (Marcalvölgye Társulás) 6 775 686

Víziközmő bérleti díj (Sümegi Társulás) 30 000 000

Víziközmő bérleti díj (Várpalota)

Víziközmő bérleti díj (Veszprém)

Fiókbérlet (Magyar Posta)

Fenntartási és egyéb számlák 13 352 368

Vagyonkezelési díj (Taliándörögd) 615 835

Vagyonkezelési díj (Hegyesd) 133 106

Vagyonkezelési díj (Monostorapáti) 842 218

Vagyonkezelési díj (Vigántpetend) 214 161

Vagyonkezelési díj (Kapolcs) 362 714

Felmondási idıre járó bér

Felmondási idıre járó bér TB járuléka

Felmondási idıre járó bér munkaadói járuléka

Végkielégítés

Végkielégítés TB járuléka

Végkielégítés munkaadói járuléka

Fejl.forrással kapcsolatos ráfordítások

313 693 892 64 940 581

Összesen: 378 634 473

Aktív idıbeli elhatárolások

2014. december 31. (Ft)

16. sz. melléklet

Megnevezés: Bevételek Költségek, ráfordítások Halasztottpasszív passzív bevételek

idıbeli elhatárolása idıbeli elhatárolása

Fel nem használt szennyvízjegy DevecserOszlopsor bérbea. Zirc-KardosrétEgyéb befolyt bevételek 98 787 841 Vásárolt víz 2 956 735 Áramszámlák 41 872 900 Üzemanyag vásárlás 4 575 134 Gázszámlák 1 824 649 Fenntartási ktg. 622 161 Veszélyes hulladék kezelés (DRV Zrt., Nitrogénmővek Zrt.) 5 881 660 Vízterhelési díj (DRV Zrt., Nitrogénmővek Zrt.) 322 318 Egyéb anyag vásárlás (Délzalai Vízmő Zrt.) 1 727 Rovar és rágcsálóírtás (Horváthné Bovári Ildikó) 196 850 Szennyvíziszap száll. (Laci-Sped, Kontirak Kft.) 716 100 Iszapelhelyezés költsége (Agro-Hum, BB-911 Kft.) 1 261 546 Egyéb hatósági és eng. díj (Csapó Kiss és Sebestény Ügyvédi Iroda) 460 667 Szemétszállítás (Gyır-Szol Zrt.) 27 342 E-számlával kapcsolatos ktg. (Számlaközpont Gazdaságfejlesztı Iroda Kft.) 427 488 Diákmunka (Humánia Zrt.) 143 663 Palackbérleti díj (Veszheg Kft.) 4 384 Frekvenciahasználati díj 5 725 Takarítási, ırzési díj (Brill 2001 Kft., Horváth Lilla) 1 078 558 Adatszolgáltatási díj (DRV Zrt.) 250 Labor költség 198 000 Posta ktg., telefon ktg. 1 069 458 Utazási és kiküldetési ktg. 9 760

Víziközmővek bérleti díja (bérüzemelés) 124 524 183 Szakértıi, pályázati, tagsági díj 132 997 Reklám, propaganda, hirdetési díjOktatás, továbbképzés, egészségügy 301 250 Ügyvédi munkadíjMunkavédelmi szolg.Bankköltség 4 852 809 Biztosítási díj 358 750 Munkavállalóknak, tagoknak fizetett szem. jell. ktg. 532 887 Egyéb személyi jell. kif. 20 449 Vagyonkezelési díj 55 164 523 Bírságok, késedelmi kamatokVezetı állású dolgozók prémiuma 9 537 450 Vezetıi prém. szociális hozzájár. adója 2 575 112 Jutalom 75 226 000 Jutalom szociális hozzájár. adója 20 311 020 Fejlesztési célra kapott pénzeszközök elhatárolása 25 312 021 Központi alapokból fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása 186 932 Térítés nélkül átvett eszk. nyilvántart. értékének elhatárolása 103 157 395 Közmőfejlesztési hj. pénzeszközeinek elhatárolása

98 787 841 357 194 505 128 656 348

Összesen:

Passzív idıbeli elhatárolások

2014. december 31. (Ft)

584 638 694

17. sz. melléklet

Tevékenység megnevezése Nettó árbevétel

Ivóvíz termelés, szolg. 2 296 541

Szennyvízelvezetés, tisztítás 2 245 674

Egyéb vízgazd. tev. 20 949

Alaptevékenység összesen 4 563 164

Építés-szerelés 631 901

Egyéb tevékenység 98 551

Nettó árbevétel összesen 5 293 616

Értékesítés nettó árbevétele

2014. év

(E Ft)

18. sz. melléklet

Megnevezés Részvények Részvények száma névértéke

1 000 db 10 000 Ft -os 49 db 490 000 000 Ft

összevont részvény

100 db 10 000 Ft -os 122 db 122 000 000 Ft


10 db 10 000 Ft -os 2 223 db 222 300 000 Ft


1 db 10 000 Ft -os 5 187 db 51 870 000 Ft

részvény

Összesen: 7 581 db 886 170 000 Ft

A jegyzett tıke részletezése2014. év(Ft)

19. sz. melléklet

Igazgatóság, üzletvezetés 67 551 583

Felügyelı Bizottság 7 378 867

Összesen: 74 930 450

Könyvvizsgálat éves díja 3 852 000

- ebbıl egyéb eseti díjazás -

Neve: Kugler Gyula

Lakcíme: 8443 Bánd, Rákóczi utca 23.

Részvénytársaság honlapja

www.bakonykarszt.hu

8200 Veszprém, Pápai út 41.

gának bruttó összege Ft

Részvénytársaság képviselete

Részvénytársaságunk képviseletére jogosult személy a társaság vezérigazgatója.

Az igazgatóság, üzletvezetés és a felügyelı bizottság

járandósága

2014. év

Az üzleti év járandósá-

Részvénytársaság székhelye

20. sz. melléklet

elızı évi tárgyévi

I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz változás - 7 831 926 260 649

1. ± Adózás elıtti eredmény - 7 860 239 - 148 109

2. + Elszámolt amortizáció 484 009 882 555

3. + Elszámolt értékvesztés és visszaírás 69 974 6 338

4. ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 118 500 72 756

5. ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye - 91 987 - 3 271

6. ± Szállítói kötelezettség változása 131 325 236 947

7. ± Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása 92 500 15 645

8. ± Passzív idıbeli elhatárolások változása - 828 454 - 1 639

9. ± Vevıkövetelés változása - 20 334 - 398 949

10. ± Forgóeszközök változása 55 720 - 65 639

11. ± Aktív idıbeli elhatárolások változása 19 150 - 5 990

12. - Fizetett adó - 2 090 - 414

13. - Fizetett osztalék, részesedés - -

- - 329 581

II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás 7 950 156 - 173 970

14. - Befektetett eszközök beszerzése 7 775 486 - 181 151

15. + Befektetett eszközök eladása 174 670 7 181

16. + Kapott osztalék - -

III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás 30 823 32 828

17. + Részvénykibocsátás bevétele

18. + Kötvénykibocsátás bevétele

19. + Hitelfelvétel

20. + Véglegesen kapott pénzeszköz 31 311 32 949

21. - Részvénybevonás

22. - Kötvényvisszafizetés

23. - Hiteltörlesztés, -visszafizetés

24. - Véglegesen átadott pénzeszköz - 2 923 - 2 454

25. - Adott kölcsön - 5 123 - 5 066

26. + Kölcsön törlesztése 7 558 7 399

IV. Pénzeszközök változása: (±I.±II.±III. sorok) 149 053 119 507

2014. évi Cash flow-kimutatás

E Ft-ban

Egyéb: Adózás elıtti eredményt korrigáló tétel

(kapott osztalék bev. elsz., végl. átv. pénze, végl. pénzeszköz átadás)

21/1. sz. melléklet

Megnevezés

Mennyiség Érték Mennyiség Érték Mennyiség Érték Mennyiség Érték(kg) (Ft) (kg) (Ft) (kg) (Ft) (kg) (Ft)

1 120 -1 120 - -

40 -40 - -

15 -15 - -

95 -95 - -

15 -15 - -

65 -65 - -

- -

- -

-

Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner

EWC: 080317

Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékokEWC:15 01 10

Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések, amelyek különböznek a 20 01 21 és 20 01 23 kódszámú hulladékoktólEWC: 20 0 35

Ásványolaj alapú, klórvegyületet nem tartalmazó motor-, hajtómő- és kenıolajokEWC: 13 02 05

Veszélyes anyagokból álló vagy azokkal szennyezett laboratóriumi vegyszerek, ideértve a laboratóriumi vegyszereket és keverékeit is EWC:16 05 06

Elemek és akkumulátorok, amelyek között 16 06 01, 16 06 02 vagy a 16 06 03

kódszám alatt felsorolt elemek és akkumulátorok is megtalálhatókEWC:20

01 33

2014. XII. 31-én

A veszélyes hulladékokra vonatkozó kiegészítı adatok

98/2001. (VI.15.) sz. Kormányrendelet és a 16/2001. (VII.18.) KöM rendelet alapján

2014. év

Nyitókészlet 2014. évi Záró készlet 2014. I. 1-én változás ±

21/2. sz. mellélet

2014. évben kifizetett szennyvízbírságok 2013. évre vonatkozóan:

Berhida Veszprémi Séd szennyezése miatt

2014. évi rendkívüli szennyvízbírság:

Szennyvízbírság összesen:

Szennyvízbírság

A 3/1984. (II. 7.) OVH sz. rendelkezés 1. §. (1) bekezdése szerint: A befogadót fertızı vagy károsan szennyezı illetıleg veszélyeztetı

üzem tulajdonosi, illetıleg kezelıi jogait gyakorló, vagy azt üzemeltetı gazdálkodó szervezetet a jelen rendelkezés szerint megállapított

mértékő szennyvízbírság fizetésére kell kötelezni.

123 041,- Ft

- Ft

123 041,- Ft

22. sz. melléklet

E Ft

1. Adózás elıtti eredmény 148 109 -

2. Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek - 972 570

2.1 Adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az

eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték

848 060

2.2 Iskolarendszerő szakképzés miatt, tanulónként havonta a

minimálbér 24%-a 1 754

2.3 Munkanélküli foglalkoztatása esetén a befizetett

társadalombizt. jár. 586

2.4 Behajthatatlan követelésre befolyt bevétel 187

2.5 Követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés 28 603

2.6 Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi

bevételként, vagy ráfordítás csökkenéseként elszámolt összeg

87 636

2.7 Céltartalék felhasználása 5 744

2.8 Fejlesztési tartalék

3. Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek 1 045 900

3.1 Számviteli tv. szerint elszámolt értékcsökkenési leírás,

állományból kivezetett tárgyi eszközök könyv szerinti értéke

893 599

3.2 Nem a vállalkozás érdekében felmerült ráfordítások 4 187

3.3 Jogerıs határozattal megállapított bírság 2 236

3.4 Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés 34 941

3.5 Behajthatatlan követelések leírása 262

3.6 Céltartalékképzés miatt 78 500

3.7 Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított,

ráfordításként, vagy bevételcsökkenésként elszámolt összeg

32 175

4. Adóalap (1.-2.+3.) - 74 779

2014. évi társasági adóalap megállapítása

23/1. sz. mellékletStatisztikai számjel: 11338024360011419

Cégjegyzék száma: 19-10-500133

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31.

Adatok E Ft-ban

Sor-szám

A tétel megnevezése VÍZ SZENNYVÍZ MÁSODLAGOS Összesen

a b c d

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor) 7 048 226 15 042 368 18 171 22 108 765

02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 48 206 79 102 97 127 405

03. Alapítás - átszervezés aktivált értéke 3 417 3 417

04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0

05. Vagyoni értékő jogok 12 682 10 361 12 23 055

06. Szellemi termékek 32 107 68 741 85 100 933

07. Üzleti vagy cégérték 0

08. Immateriális javakra adott elılegek 0

09. Immateriális javak értékhelyesbítése 0

10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 6 990 357 14 943 010 17 353 21 950 720

11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 6 511 079 13 985 441 12 834 20 509 354

12. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 424 350 913 023 335 1 337 708

13. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 16 729 35 816 215 52 760

14. Tenyészállatok 0

15. Beruházások, felújítások 38 199 8 730 3 969 50 898

16. Beruházásra adott elılegek 0

17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0

18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok) 9 663 20 256 721 30 640

19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0

MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák)

20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0

21. Egyéb tartós részesedés 0

22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0

23. Egyéb tartósan adott kölcsön 7 179 15 048 536 22 763

24. Tartósan hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 2 484 5 208 185 7 877

25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0

26. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 0

P. H.

Keltezés: Veszprém, 2015. április 22.a vállalkozás vezetıje (képviselıje)


Statisztikai számjel: 11338024360011419



Adatok E Ft-ban

Sor-szám


a b c d

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor) 544 911 662 759 584 835 1 792 505

28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok) 109 956 86 782 29 898 226 636

29. Anyagok 87 354 76 888 28 848 193 090

30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 18 681 2 092 20 773

31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0

32. Késztermékek 64 64

33. Áruk 3 921 7 802 986 12 709

34. Készletekre adott elılegek 0

35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok) 300 575 294 295 544 921 1 139 791

36. Követelések és áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 240 070 235 054 525 112 1 000 236

37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0

38. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

0

39. Váltó követelések 0

40. Egyéb követelések 60 505 59 241 19 809 139 555

MÉRLEG "A" változat - Eszközök (aktívák)

41. Követelések értékelési különbözete 0

42. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 10 037 21 040 748 31 825

44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0

45. Egyéb részesedés 0

46. Saját részvények, saját üzletrészek 10 037 21 040 748 31 825

47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 0

48. Értékpapírok értékelési különbözete 0

49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 124 343 260 642 9 268 394 253

50. Pénztár, csekkek 186 390 14 590

51. Bankbetétek 124 157 260 252 9 254 393 663

52. C. Aktív idıbeli elhatárolások (53.-55.) 174 614 198 880 5 140 378 634

53. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 159 971 150 453 3 270 313 694

54. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 14 643 48 427 1 870 64 940

55. Halasztott ráfordítások 0

56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) 7 767 751 15 904 007 608 146 24 279 904

P. H.

a vállalkozás vezetıje (képviselıje)Keltezés: Veszprém, 2015. április 22.





Adatok E Ft-ban

Sor-szám


a b c d

57. D. Saját tıke (58.+60+61.+62.+63.+64.+67 sor) 732 979 1 287 195 233 003 2 253 177

58. I. JEGYZETT TİKE 283 508 580 466 22 196 886 170

59. 58.sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0

60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) 0

61. III. TİKETARTALÉK 0

62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 474 674 971 868 37 163 1 483 705

63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 10 182 20 846 797 31 825

64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0

65. Értékhelyesbítés, értékelési tartaléka 0

66. Valós értékelés értékelési tartaléka 0

67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -35 385 -285 985 172 847 -148 523

68. E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 62 468 127 898 4 890 195 256

69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 1 920 3 930 150 6 000

70. Céltartalék a jövıbeni költségekre 60 548 123 968 4 740 189 256

71. Egyéb céltartalék 0

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86.sor) 6 592 563 14 631 378 22 891 21 246 832

MÉRLEG "A " változat - Források (passzívák)

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86.sor) 6 592 563 14 631 378 22 891 21 246 832

73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sor) 0 0 0 0

74. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0

75.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

0

76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0

P. H.

a vállalkozás vezetıje

(képviselıje)

Keltezés: Veszprém, 2015. április 22.





Adatok E Ft-ban

Sor-szám


a b c d

77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sor) 6 300 183 14 032 747 0 20 332 930

78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0

79. Átváltoztatható kötvények 0

80. Tartozások kötvénykibocsástásból 0

81. Beruházási és fejlesztési hitelek 0

82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0

83. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0

84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 0

85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 6 300 183 14 032 747 20 332 930

86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( 87.-97.sorok) 292 380 598 631 22 891 913 902

87. Rövid lejáratú kölcsönök 0

88. 81. Sorból: az átváltoztatható kötvények 0

89. Rövid lejáratú hitelek 0

90. Vevıktıl kapott elılegek 0

91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 152 891 313 036 11 970 477 897

92. Váltótartozások 0

93. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0

94. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 0

95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 139 489 285 595 10 921 436 005

96. Kötelezettségek értékelési különbözete 0

97 Származékos ügyletek negatív értkelési különbözete 0

MÉRLEG"A" változat - Források (passzívák)

97 Származékos ügyletek negatív értkelési különbözete 0

98. G. Passzív idıbeli elhatárolások (99.-101. sor) 228 213 307 345 49 081 584 639

99. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 42 830 41 935 14 023 98 788

100. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 129 603 210 796 16 796 357 195

101. Halasztott bevételek 55 780 54 614 18 262 128 656

Szétválasztási különbözet 151 528 -449 809 298 281 0

102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90.sor) 7 767 751 15 904 007 608 146 24 279 904

P. H.

a vállalkozás vezetıje (képviselıje)Keltezés: Veszprém, 2015. április 22.





Adatok E Ft-ban

Tétel- szám


a b c d

01. Belföldi értékestítés nettó árbevétele 2 282 028 2 247 128 764 460 5 293 616 1.

02. Export értékesítés nettó árbevétele 0 2.

I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 2 282 028 2 247 128 764 460 5 293 616 3.

03. Saját termeléső készletek állományváltozása 11 957 2 087 -66 13 978 4.

04. Saját elıállítású eszközök aktívált értéke 36 200 559 1 878 38 637 5.

II. Aktívált saját teljesítmények értéke(+-03+04) 48 157 2 646 1 812 52 615 6.

III. Egyéb bevételek 50 344 52 812 12 903 116 059 7.

III. sorból: visszaírt értékvesztés 6 751 6 722 15 130 28 603 8.

05. Anyagköltség 510 271 589 256 137 906 1 237 433 9.

06. Igénybevett szolgáltatások értéke 363 948 424 001 102 450 890 399 10.

07. Egyéb szolgáltatások értéke 89 126 102 281 23 384 214 791 11.

08. Eladott áruk beszerzési költsége 0 0 27 563 27 563 12.

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások költsége 253 588 13 452 15 181 282 221 13.

IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07+08+09.) 1 216 933 1 128 990 306 484 2 652 407 14.

10 Bérköltség 529 725 609 090 140 271 1 279 086 15.

11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 54 410 64 760 16 827 135 997 16.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS

(összköltség eljárással)

11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 54 410 64 760 16 827 135 997 16.

12. Bérjárulékok 153 141 176 058 40 520 369 719 17.

V. Személyi jellegő ráfordítások (10+11+12) 737 276 849 908 197 618 1 784 802 18.

VI. Értékcsökkenési leírás 265 862 531 921 84 772 882 555 19.

VII. Egyéb ráfordítások 308 985 295 147 20 143 624 275 20.

VII. sorból :értékvesztés 8 247 8 211 18 483 34 941 21.

A.ÜZEMI (ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

-148 527 -503 380 170 158 -481 749 22.

P. H.


(képviselıje)






Sor - szám


a b c d

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 23.

13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 24.

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 25.


15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 27.

15.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 28.

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 1 512 1 480 495 3 487 29.


17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 0 31.

17. sorból: értékelési különbözet 0

VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14+15.+16.+17.) 1 512 1 480 495 3 487 32.

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 33.

18.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 34.

19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 0 35.

19.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 36.

20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 37.


(összköltség eljárással)


21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 0 38.

21. sorból: értéklési különbözet 0

IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) 0 0 0 0 39.

B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX.) 1 512 1 480 495 3 487 40.

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) -147 015 -501 900 170 653 -478 262 41.

X. Rendkívüli bevételek 122 214 217 824 5 062 345 100 42.

XI. Rendkívüli ráfordítások 10 584 1 909 2 454 14 947 43.

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 111 630 215 915 2 608 330 153 44.

E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C+-D) -35 385 -285 985 173 261 -148 109 45.

XII. Adófizetési kötelezettség 414 414 46.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.) -35 385 -285 985 172 847 -148 523 47.

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre 0 48.

23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 49.

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F-22.-23.) -35 385 -285 985 172 847 -148 523 50.

P. H.

a vállalkozás vezetıje (képviselıje)






Adatok E Ft-ban

Tétel- szám


a b c d

01. Belföldi értékestítés nettó árbevétele 2 282 028 2 247 128 764 460 5 293 616 1.

02. Export értékesítés nettó árbevétele 0 2.

I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 2 282 028 2 247 128 764 460 5 293 616 3.

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 1 376 626 1 867 980 396 607 3 641 213 4.

04. Eladott áruk beszerzési értéke 27 563 27 563 5.

05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 253 588 13 452 15 181 282 221 6.

II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) 1 630 214 1 881 432 439 351 3 950 997 7.

III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 651 814 365 696 325 109 1 342 619 8.

06. Értékesítési, forgalmazási költségek 229 265 62 556 9.

07. Igazgatási költségek 540 540 625 398 147 395 1 313 333 10.


(forgalmi költség eljárással)

08. Egyéb általános költségek 931 1 078 254 2 263 11.

IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) 541 700 626 741 147 711 1 316 152 12.

V. Egyéb bevételek 50 344 52 812 12 903 116 059 13.

ebbıl: visszaírt értékvesztés 6 751 6 722 15 130 28 603 14.

VI. Egyéb ráfordítások 308 985 295 147 20 143 624 275 15.

ebbıl: értékvesztés 8 247 8 211 18 483 34 941 16.

A.ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V-VI)

-148 527 -503 380 170 158 -481 749 17.

P. H.


(képviselıje)






Adatok E Ft-ban

Sor - szám


a b c d

9. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 18.

ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 19.

10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 20.


11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 22.


12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 1 512 1 480 495 3 487 24.


13. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 0 26.

ebbıl: értékelési különbözet 0 27.

VII. Pénzügyi mőveletek bevételei (9.+10+11.+12.+13.) 1 512 1 480 495 3 487 28.

14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 29.

ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 30.

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS(forgalmi költség eljárással)

15. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 0 31.

ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 32.


17. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 0 34.

ebbıl: értéklési különbözet 0 35.

VIII. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (14.+15.±16.+17.) 0 0 0 0 36.

B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) 1 512 1 480 495 3 487 37.

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -147 015 -501 900 170 653 -478 262 38.

IX. Rendkívüli bevételek 122 214 217 824 5 062 345 100 39.

X. Rendkívüli ráfordítások 10 584 1 909 2 454 14 947 40.

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) 111 630 215 915 2 608 330 153 41.

E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D) -35 385 -285 985 173 261 -148 109 42.

XI. Adófizetési kötelezettség 414 414 43.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.) -35 385 -285 985 172 847 -148 523 44.

18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre 0 45.

19. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 46.

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19) -35 385 -285 985 172 847 -148 523 47.

P. H.

a vállalkozás vezetıje (képviselıje)


Documents

MÉRLEG, EREDMÉNYKIMUTATÁS és KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET...mérleg szerinti eredmény -7.862.329 -148.523 Lekötött tartalék (31.825 E Ft) a saját részvények után. A mérleg