Kommunbudgetoch flerårsplan 2022-2023 2021

kommunBurlövs

Innehåll

1. Politiskinriktning2021–2023.Enbudgetsomhåller! 3

2. Vision2030förBurlövskommun 4

3. Ekonomiskaförutsättningarmedomvärldsanalys 5

4. Burlövskommunsledningssystem 9

5. Godekonomiskhushållning 10

6. RiktlinjerochmålförBurlövskommun 11

7. Budgetarbetetinför2021–2023 14

8. Ekonomiskplanför2021–2023 14

9. Investeringar 20

10. Exploateringsverksamhet 20

11. Personal-ochorganisationsfrågor2021 21

12. Kommunstyrelsen 23

13. Miljö-ochbyggnämnden 28

14. Utbildnings-ochkulturnämnden 30

15. Socialnämnden 34

16. Ekonomistyrningsprinciper 38

Bilaga1.Budgetramarförnämnderochnettokostnader totaltförkommunen 40

Bilga2.Investeringsbudget2021 41

Bilaga3.Skatteintäkterochfinansiellaposter 43

Bilaga4.Resultat-,finansierings-ochbalansbudget 44

3

1. Politisk inriktning 2021–2023

En budget som håller!

Vibefinnerossienspeciellsituationdärdetfinnsenextremtstorosäkerhetkringdenekonomiskautveck-lingenpågrundavcoronaviruset.Menvikanintehållaosspassiva,utandetkrävsaktivabeslut.Ivårbudgetharvifortsattfokuspåkärnverksamheterna.

Deekonomiskakonsekvensernaavcovid-19ärovissa.Statensvårbudget,uteblivnaskatteintäkterochökatstödtillkommunerochnäringslivet.Detharvaritnågraavvårensstoraekonomiskahändelsersomärheltrelateradetillcoronavirusetsframfart.Detekonomiskalägetframåtåren2021,2022och2023ärsvårtattvetahurekonomin,syssel-sättningenochskattekraftenutvecklasispårenavcovid-19.

Redan2015,ilångtidsutredningen,förvarnadesdetomattmindrekommunerkanbehövahöjaskattenmed8-18krperintjänadhundralappframtill2040.DettaärnaturligtvisinteacceptabeltinågonkommunochintehellerhäriBurlöv.Därförbehöverviprioriteraocharbetaannorlunda.IBurlövskommunharvienbudgetibalans,vilketärenbragrundattståpå.Däremotinnebärdetinteattvikanlutaosstillbakaochgörasomvialltidgjort.Vikommerunderfleraårframåtbehövaifrågasättabådearbetssättochvadenkommunskagöraförattmötaökandekostnadersomuppkommergenomtillexempeldemografiskaförändringar.

Förattlångsiktigthanterainvesteringarutanattutnyttjakommandegenerationersinvesteringsutrymmemåstevarjebudgetgenereraettpositivtresultat.Kommunenstillväxttakt,högstiSverige2019,görattekonomindekom-

mandeårenihögregradstyrsavviktigainvesteringarochdeeffekterdessafårivårekonomipåkortochlångsikt.

Burlövskommunärenfantastiskplatsattlevaochbopå.Viärocksåenväxandekommunsommänniskorvillflyttatill.Dettaärenutvecklingvivillfortsättabyggapå.Samtidigtvillvibyggaetthållbartsamhälledärbefolk-ningstillväxtenskerisammataktsomutbyggnadenavkommunalservice,såsomskola,omsorg,infrastrukturm.m.IBurlövskommunskadetocksårådaenbalansmellanvåraolikatrafikslagochtrafiksystemsommöjlig-görsåvältillgänglighetsomfrihetförindividenattrörasigfrittivårtsamhälle.Dettainnebärattvårtsamhälleocksåiframtidenskamöjliggöraförallatrafikslag,ävenbilen.SödrastambananmellanMalmöochLundbyggsutfråntvåtillfyraspårochberäknasvaraifulldriftidecember2023.IArlövbyggsBurlövsstationuttillenpendlarsta-tion,vilketinnebärattsamtligatågstannardär.StationeniÅkarpbyggsomochförnyas.Dettaskaparbättreförut-sättningarförattresamedkollektivtrafiken.

KvalitétocheffektivitetinomvälfärdenskärnaärettstortfokusförAlliansen,ochgenometttydligtkvalitetsarbeteochenserviceinriktadverksamhetupplevervårabarn,ungaochomsorgstagareenhögnöjdhetattvarastoltaöver.Kvalitetsarbetetinnebärocksåattanhörigatillomsorgstagarealltidvetattderasnäraochkärafårdetstödochdenhjälpsomdebehöver.

Burlövskommunskafortsättabedrivaenförskoleverk-samhetmedhögkvalitetdärvarjebarnfårdenomsorgochdetstödsombehövsförattutvecklasinunikaför-måga,nyfikenhetochkunskap.

BurlövskommunskahaenskolasomliggeriframkantblandSverigeskommuner.Detbetyderattvårskolafokuserar

4

påattvarjeelevskahamöjlighetattutvecklastillsinfullapotentialsåattkunskapsresultateniskolanfortsätteröka.

Våramedarbetareärvårkommunsabsolutviktigasteresursförattsäkerställaenhögkvalitetivårakommunalaverksamheter.Närvitarhandomvåramedarbetarekanvikännaosstryggaiattdetarvälhandomvårakommun-invånareochvåraverksamhetersbrukare.Därförbehöverviarbetamålmedvetetmedattstärkavårattraktivitetsomarbetsgivareförattsäkerställaattvåramedarbetaretrivsivårorganisationochattmånganyamedarbetarevillkommahit.

NäringslivetärviktigtförvårkommunochdärförskaBurlövskommunpräglasavettbranäringslivsklimatmedhögserviceochgodamöjligheterförföretagattväxa.Ivårkommunliggervårthuvudsakligafokuspåatterbjudaengodserviceisamtligakontaktervåraföretagharmedoss.DettainnebärattBurlövskommunpåsiktblirenavSverigesbästakommunerattdrivaföretagi.

Burlövskommunskavaraenkommunsomärnyfikenpåvadframtidenharatterbjuda.Medstörrekravfrånsam-hälletpåökadservicetillvårabarn,unga,vuxnaochäldre

konstaterarviattkostnadernariskerarattökaienohållbartakt.Ettbrasättattpareraskenandekostnaderäratthittasmartalösningarsomintepåverkarvälfärdenskvalitet.Mångaavdessalösningarhittarviiformavdigitalisering.Därförärdetavstörstaviktattvisnarastintensifierararbe-tetmeddigitaliseringivårkommunsomkanunderlättasåvälvåraanställdasvardagsomvåraochbrukare.

TillsammansbyggerviBurlövskommuntillenhoppfullplatsattleva,boochverkai.

LarsJohnson

Kommunstyrelsensordförande(M)

2. Vision 2030 för Burlövs kommun

Burlövskommunharenvisionsompekarutriktningenochbeskriverettönskattillståndiframtiden,somvitillsammansikommunenharettgemensamtansvarattverkaför.ViärallaendelavhelheteniBurlövskommunochdetärsummanavallaverksamhetersinsatsersomavgöromvigåririktningmotvisionen.Visionenantogsavkommunfullmäktige2012-05-21,§66.

”Den kreativa mötesplatsen för boende, näringsliv, utveckling och kultur.”

AllasomborochvistasiBurlövskommunskakännasigvälkomnaochtryggahär.Våraverksamheterskageser-viceavhögkvalitet,alltidmedmedborgarenicentrum.

Härfinnsrikamöjlighetertillmötenochupplevelser,inomhandel,kulturochfritid,försåvälungasomgamla.Mötesplatsernaärmångsidigaochöppnarfördialog,delaktighetochutveckling.

Burlövskavaraenekologiskthållbarkommunmedgrön-skaochskönarekreationsområdenföralla.

Allasomborikommunenskahamöjlighetattfåettarbeteochettgottliv.VåraskolorskavarablanddebästaiSkånebådevadgällerstudieresultatochtrivsel.

Allasomborochärverksammahärskakännastolthetöversinkommun.

Målord för Burlövs kommun

trygg&näragrön&skönliv&rörelse

5

3. Ekonomiska förutsättningar med omvärldsanalys

DenkommunövergripandeomvärldsanalysenärbaseraddelspåsamtliganämndersomvärldsanalyserdelspåuppgifterfrånSverigesKommunerochRegioner(SKR)ekonomirapport(maj2020),ochcirkulärsompubliceratslöpandeunder2020.

3.1 Samhällsekonomisk utveckling i SverigeIvärldsekonominskerjustnuenextremtsnabbnedgångiproduktionochsysselsättningtillföljdavcoronapan-demin.Densvenskaekonomin,somförsvagadesredan2019,drabbasnuavbådesjunkandeinhemskefterfråganochfallandeexport.

Redanunder2019prägladessvenskarbetsmarknadavenförsvagadkonjunkturmedenminskningavantaletarbetadetimmar,somärbasenikommunernasochregionernasskatteunderlag.Under2020räknarSKRmedattarbetadetimmarfallermedöver3procentochattarbetslöshetenökarmed2procentenhetertillknappt9procent,därdenberäknasliggakvarävenunder2021.

Denminskandesysselsättningengöratthelasummanavutbetaldalöneririketblirlägre2020än2019,någotsominteharinträffatsedan1990-talskrisen.Effektenblirattskatteunderlagetökarytterstlångsamt2020,med0,9procent,(1,3procentexklusiveregelförändringar),vilketkanjämförasmed2009,underfinanskrisen,dåskatteun-derlagetökademed1,2procent(1,7procentexklusiveregelförändringar).

Ökningenavskatteunderlagetskatäckakostnadernaförbådeökadepriserochlönersamtenväxandebefolkningmedökadevälfärdsbehov.Skatteunderlagetslångsammaökninginnebärenrealurholkningavskatteintäkternaperinvånare.

SKR:s sammanvägda bedömning av den samhällseko-nomiska utvecklingen i Sverige från 2019 till och med prognos 2023:

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin, procentuell förändring om inte annat anges

2019 2020 2021 2022 2023

BNP1 1,3 -4,1 3,3 3,6 3,3

Sysselsättning,timmaranställda1 -0,3 -3,3 1,8 1,2 1,2

Relativarbetslöshet% 6,8 8,9 8,9 8,3 7,6

Timlön,nationalräkenskaperna 3,9 2,6 2,2 2,7 2,8

Timlön,konjunkturlönestatistiken 2,6 2,3 2,2 2,7 2,8

Inflation,KPIF 1,7 0,7 1,0 1,7 2,0

Konsumentpris,InflationKPI 1,8 0,7 1,0 1,9 2,4

1 Kalenderkorrigeradutveckling

6

3.1.1 Kommunernas ekonomiDeekonomiskakonsekvensernaavcoronavirusetkommerattblistorapåbådekostnads-ochintäktssidanförkommu-nerna.Detärdockännuintemöjligtattgeensamladbildaveffekterna.Inomäldreomsorgenärpåfrestningarnapåflerahållstoramedmångasmittadeochhögsjukfrånvaro.

Debeslutadeochföreslagnaökningarnaavstatsbidragenför2020verkarinulägetmatchadelägreskatteintäkternamenserdäremotinteutatttäckademerkostnadersomuppstår.Detstårdärmedinteklartomkommunernakanupprätthållaverksamhetochinvesteringarförattdämpanedgångenisamhällsekonomin.

Sammantagetstårkommunerochregionerinförännustörreekonomiskautmaningaränvadsomtidigarehargåttattförutspå.Sverigehargåttinienlågkonjunktursamtidigtsombådearbetslöshetenochvälfärdsbehovenökar.

3.2 Inflyttning till Burlövs kommunBurlövskommunärentillväxtkommunmedständigtväx-andebefolkning.FörattBurlövskakunnafortsättaväxaställsstorakravpåvälfungerandeplaneringochgenom-förande.Dettaföratttillgodoseattraktivaboendenientryggmiljö.

3.2.1 BefolkningsutvecklingBefolkningsutvecklingenärviktigförBurlövskommuneftersomdenpåverkarplaneringenförvilkakommunalatjänsterdagensochframtidainvånarekommerattefter-fråga.Dentydliggörävenvilkaframtidakostnadersomkanväntasuppståtillföljdavdendemografiskautvecklingen.Dessutompåverkasvåraskatteintäkter,generellastatsbi-dragochdenkommunalekonomiskautjämningenavinvå-narantaletochinvånarsammansättningenikommunen.

Desenaste10årenharbefolkningenökatmed14,4procentiBurlövskommunvilketärhögreängenomsnitts-ökningenförriket.Vidårsskiftet2019–2020uppgickfolkmängdentill19112personer,vilketärenfolkökningmed752personereller4,1procentjämförtmed2018.DetgjordeattBurlövvardenkommuniSverigesomhadestörstbefolkningsökning2019.

Underbudgetåren2020–2023ärbedömningenattenstorinflyttningtillsammansmedettpositivtfödelse-ochinvandringsöverskottledertillattkommunensinvånaran-talberäknasökamed2640personer.Dettaärenökningmed13,8procentförperioden2019–2023.Prognosenförutsätterdockattplaneradbostadsplangenomförsikommunenunderperiodenvilketinnebär2965bostäderframtill2029.

3.2.2 BostäderFörattBurlövskommunskakunnafortsättaväxaärdetviktigtattkommunenkanerbjudaattraktivaboendenialladessformer.DenstarkatillväxtenisvenskekonomidesenasteårenharbidragittillattbostadsbyggandetiBurlövskommunharkommitigång.Ikommunenfinns

idagdetaljplanersommöjliggörenkraftigbostadsbyggna-tionföratttillmötesgåkommunensbefolkningsprognosfrån2019-12-14.Perioden2020–2023planerasdetför937nyabostäder.Häringårbyggandeiegenregipåstycketomter,gruppbebyggelseochlägenheteriflerbo-stadshus.StörstaområdetärKronetorpsområdetmedplaneringförca1500bostädertillochmed2029,varavcirka375bostäderiolikaupplåtelseformerplanerasblifärdigställdaunderperioden2020–2023.AndrastoraplaneradebyggprojektunderperiodenärfärdigställandetavkvarterenUgglaniArlövmedtotalt110ochområdetvidSödervångskolaniÅkarpmedtotalt31bostäder.VidBurlövCplanerasförcirka415bostäderfrån2022–2029.

3.2.3 Trygghet EnannanviktigfaktorförattBurlövskommunskafort-sättaattväxaenligtgällandebefolkningsprognosärattdetfinnsattraktiva,tryggaochsäkramiljöerattvistasochboi.Entryggochsäkerkommunkanbeskrivassomenkom-mundärdetskerfåolyckor,därfåbrottbegåsochdärkriserhanteraspåettbrasättförattminskastörningar.FördettabedriverBurlövskommunettförebyggandearbeteförattökatryggheten,minskabrottslighetenochhaenhögkrisberedskap.Dettagörsblandannatgenomattspridakunskap,utbilda,stödjaolikaverksamheterochdeltaisamarbetenmedsåvälpolissomandraaktörer.

Desenasteårensinsatserhartagitsiktepåattökasåväldenupplevdatrygghetenhosenskildaindividersomdenfaktiskasäkerheten.Denfaktiskasäkerhetenmätsgenomstatistiköverbrott,bränderochpersonskadorsomsammanställsiSKR:sundersökningÖppna Jämförelser – trygghet och säkerhet.Utifråndennamätningförsämra-desresultateniBurlövskommun2019efterentidskon-tinuerligförbättring,vilketplaceradeBurlövpå94:eplatsavlandets290kommuner.DetärettresultatsomställsmotsåvälSCB:s medborgarundersökningsamtPolisens trygghetsenkätsombådaredovisarindividersupplevelseavtrygghet.Bådaundersökningarnavisarpåenupplevdotrygghetvilketavspeglasikommunfullmäktigesbeslutattimålprogrammetför2019-2022fortsättafokuserapåområdet.Därmedkommerarbetetmedattskapatrygg-hetikommunenattfortgåäveniframtidenochfokusdenärmstaåren,utifrånengemensamproblembild,ärattarbetamedfrågorsomblandannatberör:

• fortsattatrygghetsskapandeåtgärderidetoffentligarummet

• fortsattfokuspåtrygghetidetaljplanearbetet

• fortsatttättsamarbetemellankommunenochexternaparter

• fortsattaåtgärderförattförebyggavåldsbejakandeextremism

• fortsattutvecklingavkrisberedskapenochcivilförsvarsförmåga

7

3.3 Näringsliv och sysselsättningBurlövharettriktochvarieratnäringslivmedenmängdolikaarbetsplatser.Kommunenärdenstörstaarbetsgi-varen,mendetfinns10–12företagsomharflerän100anställda.60procentavallaföretaginomkommunenharfärreänfemanställda.

EtttydligtteckenpåattBurlövskommunharettstarktnäringslivärattinpendlingenärstörreänutpendlingen.Handel,logistik,kommunikation,tillverkningochtjänstesek-tornärnäringsgrenarsomärviktigaförkommunensnärings-lividagochkommerattfortsättautvecklasiframtiden.

KommunensföretagarerankarBurlövskommunhögtochmålsättningenärattfortsättastimuleranäringslivetisyfteattskapaflerarbetstillfällenförinvånarna.Ävensysselsättningsutvecklingendesenasteårenharvaritpositiv,menBurlövliggerefterjämförtmedgenomsnit-tetiSkåneochriket.Entroligförklaringtilldettaärattföretagenikommunensysselsätterenstorandelmänn-iskorsompendlartillkommunen.DettakanberopåattutbildningsnivånikommunenärlägreängenomsnittetförriketochförSkåne,samtidigtsomföretagenikommunenoftaställerkravpåattderasanställdaharnågonformavgymnasialutbildning.

Förattökaandelenförvärvsarbetandeikommunenpågårettarbetemedattstödjaetableradeföretagsamtattstimuleraföretagtillnyetablering.Kommunensamverkarochsamarbetarmedmångaparterförattunderlättaförföretag,tillexempelNyföretagarcenterSyd,Arbetsförmedlingen,Miljöbron,RegionSkåne,Sparbanksstiftelsenmedflera.Förattstärkanäringslivetytterligarefinnsettnäringslivsrådsomfungerarsomettforumdärnäringslivochkommunmötsförattbyggaförtro-endeochutbytainformationkringviktiganäringslivsfrågor.

Enannandeläratthöjautbildningsnivångenomdenkommunalavuxenutbildningen.Kommunensenhetförarbeteochförsörjningharsommålsättningatterbjudaarbetsmarknadsåtgärderförarbetslösainvånaremedtonviktpåpersonersomfårsinförsörjningviaförsörj-ningsstödet.Deåtgärdersomerbjudsäroffentligtskyddatarbete,lönebidrag,feriearbeten,jobb-ochutvecklingsga-rantisamtjobbklubbsverksamhet.

3.4 Tillgängliga BurlövMedborgarnaskravpåökadtillgänglighetställerkravpåkommunerna,somskahjälpaallmänhetenmedinforma-tionochrådgivningomdenkommunalaservicenochikontaktenmedkommunalaverksamheter,myndigheterochorganisationer.Måletärattgeinvånarnaengodservice.Våromvärldförändrasständigtocharbetsplatser,arbetsmetoderochsättetattkommuniceraharförändratspåkorttid.Kravetpåökadtillgänglighetinnebärblandannatattdetskavaramöjligtattkommuniceraochutförakommunalaärendendygnetrunt.Attinförae-tjänsterochandradigitalalösningarärettsättattmötadessakrav.

3.4.1 DigitaliseringIdagskermycketavkommunensinformationochkommu-nikationmedmedborgarnapåBurlövskommunswebb-plats.Syftetmedburlov.seärattunderlättakontaktenmedkommunen.Härfinnsblandannatinformationomkommunensverksamheterochservice,nyheter,evene-mang,e-tjänsterochkontaktuppgifter.

Somettledikommunenslöpandearbetemedkvalitetsut-vecklingharendigitalstrategiförBurlövskommuntagitsfram.Syftetärattangeenenadvägframåtförkommu-nensdigitaliseringochattvisahurdigitaliseringenkanökanyttanfördesomborochverkarikommunen.

Digitaliseringenhandlariförstahandomverksamhetsut-vecklingochdärförärmålsättningenattvarjeverksam-hetikommunskataegnainitiativisyfteatteffektiviseraochförbättraförsåvälmedborgaresomanställda.Engemensamarbetsstrukturfördigitaliseringharetableratsikommunenochunder2020förstärktesdigitaliserings-arbetetmedenresurssomskadrivakommunensarbeteutifrånkommunensdigitalastrategi.Målsättningenärattprioriteradeprojektsomgerbästnyttaförkommunensinvånare,företagareochbesökare.

Endelavdettaarbetetarsinutgångspunktikommunensinnovationsbudget,sometableradesunder2019.Genominnovationsbudgetenfinnsdetmöjligheterförverksam-heternaattsökamedelförattutvecklanyaarbetsmeto-derochtestanyteknik.

3.4.2 MedborgarserviceMedborgarservicegermedborgarna”envägin”tillkommunen.Mångaärendensomfrågor,synpunkter,ansökningarochbeställningarhandläggsdirektavmedborgarservice,somdärmedavlastarövrigaverksam-heter.Genommedborgarserviceutvecklaskommunensserviceochtjänsterisyfteattbättreochsnabbarekunnamötamedborgarnasbehovochkrav.Tätsamverkanmedförvaltningarnaärenframgångsfaktor.Medborgarservicemålför2021ärattbibehålladenhögaservicenivåvinoterarinationellmätningsamtattfortsättautvecklae-tjänsterochdigitaliseringtillsammansmedövrigaverksamheter.

3.5 BredbandFörattmötamedborgarnaskravpådigitaltillgänglighetharutbyggnadenavbredbandstorbetydelseförkom-munen.Regeringenantog2016ennationellstrategisominnebäratt100procentavbefolkningeniSverigeskahatillgångtillsnabbtbredbandsenast2025.

Kommunfullmäktigebeslutade2018omennybredbands-strategi.Idensattesmåletattsenast2025ska100procentavkommunenshushåll,företagochkommunalaverksam-heterhatillgångtillbredbandmedenhastighetav1Gbit/s.

DesenastefyraårenharkommunenarbetatmedattbyggautfiberistoradelaravBurlöv.Idaghar92procentavhushållenbredbandviafiber.2021ochframåtliggerfokus

8

påattförbättraredundansensamtmöjliggöraanslutningarförflerföretagikommunen.Åtgärderbehöverävenvidtasförattsäkerställaattfastigheterutanförutbyggdaområdenkanfåtillgångtillsnabbtbredbandinnan2025.

3.6 Fysisk planeringFysiskplaneringomfattardenverksamhetsomplanerarochavgörhurmarkochvattenskaanvändasövertid.Ienexpansivkommun,medfortsattbefolkningstillväxt,ärdetextraviktigtattplaneraförframtiden.Måletärattfrämjaensamhällsutvecklingdärattraktivaboendemiljöerochmötesplatserskapasfördepersonersomborhärnuochfördesomkommerattlevahäriframtiden.

3.6.1 Framtidsplan, översiktsplanFramtidsplanenärenmålbildochframtidsvisionförkom-munen.Denärendelavkommunensstrategiskautveck-lingsplanförkommandesamhällsutveckling.

Framtidsplanenärengrundförkommunensdetalj-planersommöjliggörpositivbefolkningstillväxt.Denharkopplingartillnationellaochregionalamålochdetfinnsettsamspelmellanframtidsplanenochregionalttillväxtarbete.

3.6.2 KronetorpPlaneringenförområdetKronetorpfortsätter.Planprogrammetärfärdigtochharpresenterats.ArbetemeddetaljplanförnyskolaiområdetpågårochiområdetkringKronetorpsgårdpågårarbetemeddetaljplanförnästaetapp.

3.6.3 Södra stambanan och LommabananBurlövskommunharettutmärktkommunikationsläge,bådebeträffandekollektivtrafikochnärhetentilldetnationellaväg-ochjärnvägsnätet.Trafikenharbehand-latsiTrafikplanenochiFramtidsplanen.DetfinnsPågatågsstationeribådeArlövochÅkarpochgenomkom-munengårdessutomfleraavSkånetrafikensbusslinjer.

Utbyggnadenavfyraspårgenomkommunenpågår.ArbetemeddetaljplanerförArlövsochÅkarpsstationerpågår,detaljplanenförBurlövCantogsislutetav2019.IÅkarpfortsätterdetaljplanläggningenruntstationenochdessomgivning.

UtbyggnadenpåverkarstadsbyggnadochplaneringibådeÅkarpochArlöv.Anslutandegatortillutbyggnadenochparkmarkerkommerattbyggasomochförbättras.Projekteringharpåbörjatsochkommerattpågåisam-arbetemedTrafikverketochderasentreprenör.IdettaarbeteingårblandannatÅkarpsdammochområdetkringÅkarpsstation.MålsättningenförBurlövscentralstationärattskapaenattraktivmötesplatsmedgrönskandetorgomgivnaavbutiker,restauranger,arbetsplatserochbostä-der.Busshållplatsersamtpendlarparkeringskaanordnasianslutningtillstationen.

3.7 MiljöUnder2020implementerasettnyttmiljöprogramförkommunen.SyftetärattprogrammetskaledatillbättremiljöiBurlövochomvärlden.Kommunenkommerävenattarbetaförattrealiseravattenplanen.Syftetärattnåmiljökvalitetsnormernaochminskaöversvämningsris-ker.Arbetetmednynaturvårdsplanremitterasunder2020ochBurlövskommunfortsätterävenarbetetmedenergieffektiviseringdärmåletärattsparaenergibådeifastigheterochinomtransporter.

FOTO

:TRAFIKVERKET

9

4. Burlövs kommuns ledningssystem

KommunalaverksamheterärnågotsomengagerarochintresserarmedborgarnaiBurlövskommun.Deresultatochdenkvalitetpåutförandetsomvåraverksamheterlevererarpåverkarocksåderassynpåkommunensomenplatsattlevaochboi.DärförharBurlövskommunisittledningssystemvaltatttillämpadetsomkallasförmål-ochresultatstyrning.Grundtankenärattdenpolitiskanivångenomantagnamålangervadsomskaåstadkommasmedanverksamhetenbeslutaromvadsomskagenom-förasförattnådeuppsattamålen.Tillmålenkopplasettantalkvalitativaindikatorersomkanmätaverksamhetensprestationerutifråndeuppsattamålen.Detinnebärattenlöpandeanalysochuppföljningavdeantagnamålenblirmöjlig.Styrmodellenbyggerdärmedpåettdelegeratansvartilldemsomskagenomförauppdragetochpåattregelbundenåterkopplingochanalysavresultatetgörs.

Förutomuppföljningavverksamhetenutifrånkvalitativamåttföljsävenkostnadseffektivitetenupp,detvillsägavilkenkvalitetsomgesförvarjeförbrukadkrona.Attföljaupputfördverksamhetutifrånsåvälkvalitetsomkost-nadsbegreppgörsförattsäkerställadetsomkallasförengodekonomiskhushållning.Ibegreppetvägsävensjälvafinansieringsgradenin,vilketskagaranteraenlångsiktigekonomiskhållbarhetiverksamheten.

Förattmöjliggöradettaärdetviktigtatthaettfung-erandestyrsystemsombeskriverprocessen.Burlövskommunsmodellutgårfrånettdecentraliseradeansvar,kommunfullmäktigesochnämnderssamspelsamtentankeomettstringentochtydligtarbetssättförstyrningochledningavverksamheterna.

Grundernaistyrmodellenärföljande:

• Enlevandevision,tydligamål,engemensamvärde-grundochentydligarbetsfördelningmellanpolitikerochtjänstemänutgörgrundenförstyrningochupp-följningiBurlövskommun.

• Våraresurser,medarbetarnaochekonomin,ärdetillgångarviharförattnåditvivill.Förattsäkerställaettbraresultatskamålensombeslutasvaramätbaraochindikeraomverksamhetenutvecklasiönskadriktning.Genomkontinuerliguppföljningavpolitisktbeslutademålsäkerställsattverksamheternaföljerdebeslutsompolitikernaantagit.Påsåvissäkerställsenkontinuerligverksamhetsutveckling.

• Styrmodellensgrundföratttaframmålförnämndochkommunfullmäktigeutgårfrånenomvändpro-blemformuleringsprocessmedetttydligtnedifrån-uppperspektiv.Tillsammansmedprofessioneniformavdessverksamheterskanämndernabeskrivasinamestprioriteradeområdenförkommunfullmäktige.Dettagörsgenomattnämndernaföreslårspecifikamålförkommunfullmäktige.MålenskavaraavtypenSMART:amål,vilketavserattmålformuleringenskavaraspecifik,mätbar,accepterad,realistiskochtidsattsamtattdeinnehålleretttydligtansvarsperspektiv.Kommunfullmäktigeväljersedandemestprioriterademålenvilkaantassomkommunfullmäktigesegnaochettönskvärtmålvärdeangesför2022.Varjemålskickasdäreftertillbakatillrespektivenämnd,sombryternermålnivånför2022tillenårsvisprogressionstakt.

Genomdennamodellharmålformuleringenförperioden2019–2022utgåttfrånverksamheternasochdeförtro-endevaldasmestprioriteradeområden.Modellengerentydligareförankringgenomhelakedjanfrånförtroen-devaldtillanställdvilkettillsammansmeddenlöpandeuppföljningenskaledatillverksamhetsförbättringariformavbättrekvalitetikommunensverksamheter.

GrundförutsättningarnaförBudget2021medflerårsplan2022–2022utgörsdärmedavkommunfullmäktigesmålför2022mednämndernasföreslagna,årsvisa,progres-sionstaktför2021samtdetekonomiskautrymmetsomfinnsikommunenkopplattilldendemografiskautveck-lingenochdeprioriteringarnasomgörs.

Vision

Uppföljning

Uppföljning

Uppföljning

Värd

egru

nd

Kommunfullmäktiges prioriterade områden

Kommunfullmäktiges mål

Destinerade nämndsmål

Förvaltningarna och deras uppdrag(verksamhetsplaner, arbetssätt och resurser)

Illustration: Burlövs styrmodell

10

5. God ekonomisk hushållning

Enligtkommunallagenskakommunerhagodekonomiskhushållningisinverksamhet.Detinnebärattkommu-nernaskaskötasinekonomipåettansvarsfulltsättochattverksamhetenskabedrivasändamålsenligtochkost-nadseffektivtsamtmedenfinansieringsomlångsiktigtgaranterarverksamheten.

Kommunfullmäktigeskaisinbudgetbeslutaomriktlinjerförgodekonomiskhushållningdärmålochriktlinjerförverksamhetensomäravbetydelseförengodekono-miskhushållningskaanges.Förattstyradenekonomiskautvecklingenirättriktningfinnsdetkravpåsåvälkortsik-tigasomlångsiktigafinansiellamål.Dekortsiktigamålenskaanpassasefteraktuellaekonomiskaförutsättningar.Delångsiktigamålenbörutgörariktvärdenförenhållbarekonomiskutvecklingövertidsomskafastställasisam-bandmedbudget.

Ekonomiskhushållninghandlaromattstyraekonominpåkortochlångsikt.Förattupprätthållaengodekonomiskhushållningskaekonominvisapåettpositivtresultatmotsvarandeennivåsomgörattkommunensfinansiellaförmågainteförsvagas.Detinnebärattresultatetvarjeårbörvaratillräckligtstarktförattkommunensförmögenhetinteskaurholkasavinflationelleravförlågsjälvfinansie-ringsgradavinvesteringar.Dettatydliggörsävenikommu-nallagensbalanskrav.

5.1 BalanskravBalanskravetställerkravpåenkommunattintäkternavarjeårskavarahögreänkostnaderna.Syftetmedreglernaärattenkommuninteskaöverkonsumeraochriskeraattmorgondagensskattebetalarefårståförnotan.Videtteventuelltunderskottskaresultatetåterställasinomdetrekommandebudgetåren.Detinnebärattdeti

deefterföljandetreårensresultatskafinnasettöverskottsomminstmotsvarardetuppkomnaunderskottet.

Ireglernaförbalanskravfinnsundantagförnärenkom-munfårlovatträknabortvissakostnaderfrånresultatetvidavstämningmotbalanskravet,såkallade”synnerligaskäl”eller”resultatutjämningsreserv”.Dessaundan-tagsreglermöjliggörattbudgetenivissafallkanvaraunderbalanserad,detvillsägaattkostnadernaöversti-gerintäkternaenstakaår.Meniförlängningenkrävsettpositivtresultatförattsäkradetegnakapitaletochbyggauppmedelföratttäckaframtidareinvesteringarochpensionskostnader.

BurlövskommunharibeslutKF/2013-11-18§101beslu-tatomriktlinjerförenresultatutjämningsreserv.Enligtgällanderiktlinjerkanreserveninteutnyttjasomskatte-intäkternagenerelltberäknasutvecklasbättreängenom-snittetmotdesenaste10åren.

Tabell 2: Redogörelse för ianspråktagande av RUR (%)

Prognos 2020

Prognos2021

Prognos2022

Prognos2023

10-åriggenomsnitt-ligskatteutveckling 4,0 3,9 3,8 3,7

Skatteutvecklings- prognosföråret 1,3 3,3 3,5 3,6

Åretsskatteutveck-linglägreängenom-snittligutveckling

-2,8 -0,6 -0,3 -0,1

Enligtbedömningenitabellenovanfinnsdetmöjlighetattdisponerareservenunderåren2020–2023eftersomskat-teprognosendessaårärlägreändetgenomsnittligaskatte-underlagetdesenaste10åren.

Detfinnsreglerförhurbalanskravsresultatetskaräknasfram.Detårligabudgeteraderesultatetskajusterasförvissakostna-derochintäktersomuppstårunderåret.Realisationsvinster

Tabell 3: Budgeterad balanskravsutredning åren 2020 till 2023 (mnkr)

Prognos 2020

Budget 2021

Plan 2022

Plan 2023

Resultatenligtresultaträkning 7 400 33 586 22 449 20 802

Reduceringavsamtligarealisationsvinster -3400 0 -300 0

Vissarealisationsvinsterenligtundantagsmöjligheter 0 0 0 0

Vissarealisationsförlusterenligtundantagsmöjligheter 0 0 0 0

Orealiseradeförlusterivärdepapper 22 000 -4481 -4615 -4753

Återföringavorealiseradeförlusterivärdepapper 0 0 0 0

Årets resultat efter balanskravsjusteringar 26 000 29 105 17 534 16 049

Medeltillresultatutjämningsreserv 0 0 0 0

Medelfrånresultatutjämningsreserv 0 0 0 0

Årets balanskravsresultat 26 000 29 105 17 534 16 049

Justeringförkostnaderavseendeåtgärderdärmedelreserveratsitidigarebokslut 0 0 0 0

Justeringförkostnaderavseendeåtgärderförkostnaderdärmedelreserveratsförkommandeår 0 0 0 0

Årets balanskravsresultat efter synnerliga skäljusteringar 26 000 29 105 17 534 16 049

11

frånförsäljningavanläggningstillgångarochorealiseradeför-lusterpåvärdepapperskaräknasbortfrånresultatet.Vidareskadetframgåomkommunentänkeranvändasigavprinci-pernaförsynnerligaskälellerresultatutjämningsreserven.

Kommunledningskontoretföreslårintenågonavsättningalternativtutnyttjandeavresultatutjämningsreserven.Ibeslutfrån2013,2014,2017och2018beslutadekommun-fullmäktigeattreservera49,3mnkrav2010,2011,2014,2017årsresultat.Nivånpåkommunensresultatutjämnings-reservidagmöjliggörattkommunensverksamheterkanfortsättadrivasmeddagenskostnadsnivåävenomintäkternaförskatterochstatsbidragskulleminskamedigenomsnittenprocentperårifemår.

Detgerkommunengodaförutsättningarattvidbehovgenomföranödvändigaomstruktureringariverksamheternaoch/elleröverbryggaenlågkonjunktur.Bedömningenattdeti2021årsbudgetmedflerårsplan2022och2023intefinnsnågotbehovattåberopaprincipenför”synnerligaskäl”ellerattutnyttjakommunensresultatutjämningsreserv.

6. Riktlinjer och mål för Burlövs kommun

IBurlövhandlarbudgeteninteenbartommedel,dethandlarocksåomhurverksamheternautifrånkom-munensvision,värdegrund,omvärldsamtkommunensövergripandemålskaarbetadenärmstaåren.

Genomdennyastyrmodellensnerifrån-uppperspektivblirrespektivenämndsmålävenkommunfullmäktigesmål,ochviceversa.Förattramaindeenskildamålenharkommunfullmäktigeidentifieratfyraövergripandemål-områden:AttraktivaBurlöv,TillgängligaBurlöv,HållbaraBurlövochTryggaBurlöv.

Genomföljandevalavövergripandemålområden,enskildamålsamttillhörandeindikatorermöjliggörsenbättrestyrningmotdeområdenfullmäktigevillhaextrafokuspåunderperiodenframtill2022,områdensomalltsånämndenocksåharidentifieratsomprioriterade.Strävanärattsamtligamålimodellenskavaraspecifika,mätbara,accepterade,realistiskaochtidsattasamtleda

tillverksamhetsförbättringarochanvändasiresultatstyr-ningenikommunen.Ansvarignämndskaisinturutifråndefastställdamålenårsvistaframenprogressionstaktförattmålettillår2022skavarauppfyllt.Dettasåattkom-munfullmäktigekanstämmaavattfärdriktningensomärbeslutadivisionenochdeövergripandemålenföljs.

6.1 Kommunfullmäktiges mål för perioden 2019-2022 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskommunsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspeci-fikasommerstrategisktövergripandeområden.

Tillgängliga BurlövTillgängligaBurlövfokuserarpådenfysiskatillgänglig-hetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighetentillkommunensverksamhetermenocksåtillgänglighetenisamspeletmel-lanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.

Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjlig-heter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekonomiskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.

Trygga BurlövTrygghetärettrelativtbegreppsomuppfattaspåolikasättavossalla.Genomattarbetameddenupplevdasåvälsomdenfaktiskatrygghetenialladelaravkommunensverksamheterkanviocksåmötamedborgarnasolikaupp-fattningaromvadsomgerdementryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai,vilketärettavkommunfullmäkti-gesfokusområdenförperiodenframtill2022.

6.2 Finansiell målsättning: IBurlövskommunhardefinansiellamålenintegreratsideövergripandemålen.Liksomtidigareåruttrycksdefinan-siellamålenfortsattsomennivåavåretsresultatoch

12

Burlövs kommuns övergripande målområden och mål för perioden 2019-2022

Övergripande målområden Mål Fram till år 2022 ska…

Indikator KF mål 2022

Mål2021

Attraktiva Burlöv VarumärketBurlövskastärkasförattattraheramedbor-gare,företagochpersonaltillkommunen.

…Burlövsbornavaramernöjdamedkommu-nensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit.

SCB:smedborgarundersökning–Rekommendation(Nöjd-Region-Index)

64 60

Planberedskapförnyabostädersomkanbyggasmedstödavgällandedetaljplaner,antalper1000invånare

23

SCB:smedborgarundersökning–Bostäder(Nöjd-Region-Index)

58 56

…Burlövskommunihögregradattraheramed-arbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna.

Medarbetarengagemang(HME) 79 77

Årsarbetareiförskolanmedpedagogiskhögsko-leexamen,andel(%)

53 49

…Burlövskommunsomarbetsgivareverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnormidenutsträckningmedarbetarenönskar.

AndelheltidsanställdainomavtalsområdetAB(AllmännaBestämmelser)exklusivetiman-ställdaochPAN

80 79

…företagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller.

FöretagsklimatenligtÖppnaJämförelserInsikt,totaltNKI(Nöjd-Kund-Index)

70 70

…minst9av10Burlövsborsomanvänderhemtjänstenvaranöjdamedservicen.

Brukarundersökningäldreomsorg/hemtjänstgällandesammantagennöjdhet

92 91

Tillgängliga Burlöv Burlövskommunskatillhan-dahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.

…kommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekon-taktenmeddessverksamheter.

Andelsomtarkontaktmedkommunenviatele-fonsomfårettdirektsvarpåenenkelfråga,(%)

70 74

Platspåförskolapåönskatplaceringsdatum,andelbarn(%)

60 55

…Burlövsbornaihögutsträckningupplevaattdeerbjudsettbrettutbudavkulturaktiviteterochenbrabiblioteksverksamhet.

NöjdMedborgarindexKultur 62 61

NöjdMedborgar-indexIdrottochmotionsanläggningar

55 53

…minst9av10Burlövsborsomboriettsärskiltboendetyckaatthänsyntastillderasåsikterochönskemål.

Brukarbedömningsärskiltboendeäldreomsorg-hänsyntillåsikterochönskemål,andel(%)

90 84

…kommunalafastigheterochdenyttremiljösomkommunenansvararförsålångtdetärmöjligtvaratillgänglighetsanpassadförBurlövsborna.

Andelåtgärdadeenkeltavhjälptahinderutifrångjordinventering(%)

75

Hållbara Burlöv Burlövskommunskaverkaförattgemedborgarnaförutsätt-ningarförengodhälsa,livskva-litetochlikaförutsättningarförsinframtid.

…Burlövsbornaihögregradgesförutsättningarattlevamiljövänligtochminsthälftenavhus-hållsavfalletåtervinnas.

Hushållsavfallsomsamlatsinförmaterialåter-vinning,inklusivebiologiskbehandling,andel(%)

40 38

…Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälv-försörjandegenomarbeteellerstudier.

Ejåteraktualiseradepersonermedförsörjningsstödettårefteravslutatförsörjningsstöd,andel(%)

82 86

Eleversomavbryterkursvidgrundläggandeochgymnasialvuxenutbildning,andel(%)

18 22

KursdeltagarepårespektivekursinomSFIsomslutförtkurs,genomsnittligtidiveckor

26 28

…allaelevergesförutsättningarförattnåkunskapsresultateniläroplanen.

Eleveriåk9somuppnåttkunskapskraveniallaämnen(exklusivenyinvandradeochokändbakgrund),kommunalaskolor,andel(%)

79 79

…varjeårsresultat,exklusivereavinsterfrånfastighetsförsäljningarochexploateringsöver-skott,varalägst2%avintäkterfrånskatterochstatsbidrag,oräknatsådanaåtgärderförvilkakommunfullmäktigebeslutatattmedelskareserverasiårsredovisningensbalanskravsavstämning.

Åretsresultatiprocentavskatterochstatsbi-drag(%)

2 2

...Burlövskommunsårligasjälvfinansierings-gradvaraminst90%undermålperioden.

Åretsresultatinklusivejämförelsestörandeposterplusåretsavskrivningardivideratmednettoinvesteringsvolymen(%)

90 90

Trygga Burlöv Burlövskommunskaskapaförutsättningarförentryggochsäkertillvaroattboochverkai.

…Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai.

Trygg-ochsäkerhetenligtÖppnaJämförelser,rankning(SKR)

50 94

PolisensTrygghetsundersökning–Problemindex0-6

2 2,1

13

sometttakförinvesteringsvolymen.Enligtnygällandelagstiftninginbegripergodekonomiskhushållninghelakommunkoncernen.Iochmeddettahardefinansiellamålenkompletteratsmedettmålsomavserkommunenssamladeverksamhetersårligasoliditet.Syftetärattföljadenlångsiktigabetalningsförmåganikommunkoncernen.

Införbudget2021föreslåsattresultatmåletfastställstill2procentavintäkternafrånskatterochstatsbidrag,attinvesteringsvolymenfastställstillennivåsommotsvararensjälvfinansieringsgradpå90procent1ochattkom-munenssamladeverksamheters(koncern)årligasoliditetöverperiodenskavaraminst40procent.

Burlövskommunkarakteriserassomentillväxtkommuneftersombefolkningendenärmstaårenberäknasväxamed2–4procentperår.Dettaärmerändubbeltsåmycketsomengenomsnittligkommunväxerårligen.Ensådanutvecklingkommerattmedföraattbehovavkom-munalserviceochinvesteringsbehovförbostäder,infra-strukturmedmerakommerattöka,vilketinnebärhögreverksamhetskostnaderochförsämratfinansnettot.

Kommunensintäkterkommeråandrasidanattökatillföljdavbefolkningstillväxten.Menerfarenheterfrånkom-munermedsnabbexpansionvisarattintäkternaunderexpansionsskedetintehängermedkostnadsökningarna.Burlövskommunbördärförvaraförbereddpåatteko-nominkommerattförsvagasunderdenärmstaårenomdennaexpansionblirverklighet.

1 Självfinansieringsgradpå90procentinnebärattsamtligainveste-ringaraktuelltårtill90procentmåstetäckasavdetårligaresultatet+avskrivningarna.

EnligtSKR:srekommendationerbörBurlövskommundärmedhaenfinansiellmålsättningavseenderesultatpålägst2procentavintäkternaförskatterochstatsbidragårligen.DetfinnsfleraskältillattBurlövsmålsättningförresultatetochinvesteringsvolymenärlägreänvadsomärförekommandeiandrakommuner.

IBurlövsmålingårinteöverskottfrånförsäljningaravexploateringsmark.DetinnebärattBurlövisinmålsätt-ningskahaettpositivtresultatävendeårdåexploate-ringsintäkteruteblir.Kommunenharunderdetsenasteårtiondethaftmycketstorasådanaöverskott,ävenomdeharvaritojämntfördeladeöveråren.

Enannananledningtillattresultatmåletsattsrelativtlågtärattkommunensochkoncernenssoliditetärhög.Dessutomharlikviditetenvaritmycketgodunderfleraår.

Sammantagethardettalettframtillbedömningenattresultatmåletkunnatsättasrelativtlågtsamtidigtsominvesteringsmåletsättsrelativthögt.

14

7. Budgetarbetet inför 2021–2023

Fokusikommunensbudgetarbeteharvaritkommunfull-mäktigesövergripandemålförperioden2019–2022samthurkommunensekonomiskaförutsättningarskabidratillattkommunfullmäktigesövergripandemåluppnåsvidmålperiodensslut.Detprognostiseraderesultatetför2020iuppföljningsrapport1visarpåettresultatsommotsvarar2,1procentavintäkternafrånskatterochstatsbidragexklusivejämförelsestörandeposter.Denpågåendepandeminhardockletttillettosäkertlägeochbidragittillsämreekonomiskaförutsättningarframöver.

Ifebruariantogkommunfullmäktigetekniskaramarför2021medflerårsplan2022–2023.Idepreliminäraramarnakompenseradesnämndernafulltutförvolymök-ningarmedtidigareårskvalitetssatsningar,prisökningarsamtlöneökningar.Enrakframskrivningavnämndernasanslag2020meduppräkningarförvolymer,justeringarförtillfälligautökningar,löneutveckling,priskompensationsamtpensionerskullemedföraettresultatpå16,8mnkrförår2021vilketinnebarettresultatsommotsvarar1,45%avskatterochstatsbidrag.

Undervårenarbetadenämndernaframnyaförslagförbudget2021medflerårsplan2022–2023.Förslagenresul-teradeienkostnadsökninginomnämndernasverksam-hetsområdenmed33,8mnkr2021och36,6respektive37,2mnkrförår2022och2023,jämförtmedbeslutadetekniskaramar.

IslutetavaprilpresenteradeSKRnyaprognoserförskat-terochgenerellastatsbidrag.Enligtprognosernaför-sämradesskatteintäkternamed1,6mnkr2021ochmed3,6mnkrrespektive4,7mnkråren2022och2023.Ävenkommandeårslöneökningarochprisökningarreviderasnedmedcirka2,9respektive1,7mnkrtillföljdavSKR:sändradeprognos.Samtidigtgjordesennedrevideringavavskrivningskostnadernamed4,9mnkrför2021utifrånändradeinvesteringsförutsättningar.

Budgetberedningenharföreslagitvissaändringarjämförtmednämndernasförslag(sebilaga1,Budgetramarförnämnderochnettokostnadertotaltförkommunen).Budgetberedningensförslagärcirka15,5mnkrlägreännämndernasförslag.

Bedömningenärattdelaravdeäskandensomgjortsavnämndernabörspridaspåfleraårsamtredankom-penserasviaresursfördelningsmodellen.Trotsdetharkommunfullmäktigevaltattförstärkakvalitetenytterligareinomkommunensverksamhetergenomattskjutatill18,2mnkrtillnämndernautöverdepreliminäraramarna.DettaharvaritmöjligteftersomBurlövskommunvaltattiåretsbudgetintehaettresultatsomspeglarkommunensfinansiellamålsättning.Sammantagetgörsbedömningenattdetärmöjligtattbeviljadebudgetramarsomangesibilaga1.

8. Ekonomisk plan för 2021–2023

Enligtbudgetberedningensförslagblirresultatetexklu-sivejämförelsestörandeposter6,1mnkr2021,0,5mnkr2022och7,5mnkr2023.Medbudgetförslagetuppfyllerkommunenkommunallagensbalanskrav,sominnebärattintäkternaskavaraminstlikastorasomkostnaderna.Detbudgeteraderesultatetärintetillräckligthögtförattdenfinansiellamålsättningenskarymmasidetbudgeteraderesultatet2021mendetfinnsinräknaten”budgetmar-ginal”,detvillsägamarginalföroförutseddakostnader,på17,4mnkr2021.Omnyttjandeavdennapostkanundvikasskulleresultatet2021närmasigdenfinansiellamålsättningen,detvillsägaatt:

• Varjeårsresultat,exklusivereavinsterfrånfastighets-försäljningarochexploateringsöverskott,skavaralägst2procentavintäkterfrånskatterochstatsbi-drag,oräknatsådanaåtgärderförvilkakommunfull-mäktigebeslutatattmedelskareserverasiårsredo-visningensbalanskravsavstämning.

Iplanför2022och2023uppfyllerresultatenfortfarandekommunallagensbalanskravmenärlägreändetfinan-siellamålet.

Burlövskommunsinvesteringsbudgethamnarpå360mnkr2021,252mnkr2022och246mnkr2023.Enligtberedningensförslaguppfyllerintekommunendenfinan-siellamålsättningenatt:

• Burlövskommunsårligasjälvfinansieringsgradskavaraminst90procentundermålperioden.

Enligtföreslageninvesteringsvolymärsjälvfinansierings-gradenendast23procent2021,31procent2022och40procent2023.Mendettaförutsätterattsamtligaföreslagnainvesteringargenomförsaktuellaårochattresultatnivånblirenligtbudgeteratförslag.Orsakentillattberedningensförslagpåinvesteringaröverstigerdenfinansiellamålsättningenärattettnyttbadhusskabyggasunderplanperioden.Utöverdetbehöverdetbyggasenskolaochförskolaförattmötadedemografiskabehoven.

Förattbibehållaengodekonomiskhushållningpåkon-cernnivåharBurlövskommunfastställtennivåpåhurhögkommunkoncernenssoliditetskavara.

• Burlövskommunssamladeverksamheters(koncern)årligasoliditetskavaraminst40procent

Soliditetenärettmåttpåhurstordelavkommunkon-cernenstillgångarsomfinansierasmedegetkapital.Soliditetenbeskriverkoncernensstabilitetochfinansiellastyrkaochenhögprocentuellandelinnebärattkon-cernenärekonomisktstabil.DensamladesoliditeteniBurlövskommunvarcirka58procentibokslut2019.Itaktmedattkoncernensupplåningsbehovväntasökakom-

15

mersoliditetenattsjunkaochnärmasigennivåpå40procent.Mendetskanämnasattensoliditetpå40pro-centpåkoncernnivåinnebärattBurlövskommunskullefortsatthablanddenhögstasoliditeteniSkåne.

8.1 Resultatutveckling Burlövskommunharhaftengodresultatutvecklingdesenasteåren.AnledningenharvaritattskatteintäkternautvecklatsgynnsamtsamtidigtsomkommunernaiSverigetillförtsextramedeliformavriktadestatsbidrag.UtöverdetharBurlövskommunsresultatvidfleratillfällenunderdesenasteårenstarktpåverkatsavreavinsterförförsälj-ningavfastigheter,exploateringsmarkochaktier.

Resultat inklusive jämförelsestörande posterUnderårensgångharderedovisaderesultatenpåverkatsavpostersomstörresultatet,såkalladejämförelsestö-randeposterochextraordinäraposter.Dessabestårfrämstavreavinsterefterförsäljningavfastigheterochaktier.

Blandannatpåverkades2019årsresultatavnegativajämförelsestörandeposter,vilkettillstörstadelberorpåattkommunenlöstin103,4mnkravsinpensionsskuld.Vidarepåverkadesåretsresultatavreavinstfrånkom-munensomsättningstillgångarsomuppståtttillföljdavattaktiefondersåltsunderåret,totalt37,7mnkr.Övrigareavinsterbestårav5,6mnkriexploateringsöverskottsomuppståtttillföljdavförsäljningavmarkpåSegeindustriområdesamt14,2mnkrireavinstisambandmedförsäljningavmarkikvarteretUgglan.

Resultat exklusive jämförelsestörande posterBurlövskommunsekonomiharunderstörredelenav2000-taletutvecklatspositivt.Framtilldenfinansiella

krisen2008kännetecknadesdenavhögaårligaresultat.Därefterföljdenågraårmedvarieranderesultatnivåer.

2014brötstrendenmedvikanderesultatnivåerochharsedandessökatsuccessivtförvarjeårsomgått.Orsakenvarattnettokostnadsutvecklingendämpadestilligenom-snittrunt2procentperårframtill2016.Desenasteårenharverksamheternasnettokostnaderhållitstillbakaavdiversebidragochriktadestatsbidrag.Itaktmedattdessabidragupphörtharnettokostnadernasuccesivtökateftersomverksamheternahaftsvårigheterattanpassakostnadernatillminskadeintäkter.

För2020beräknasresultatet,exklusivejämförelsestö-randeposter,marginelltökamed0,6mnkrjämförtmed2019.Åretsberäknadenettokostnadsökningpå7,5pro-centeller76,5mnkrärdocklägreänökningenavskatterochstatsbidrag.Intäkternafrånskatterochstatsbidragförväntas,trotsdenförväntadesvagautvecklingenavdensvenskaekonomin,ökamed79,6mnkr.Densvagatillväxteniskatteunderlagetkompenserasgenomökadestatsbidrag.Föregåendeårshögabefolkningstillväxtpå4,1procentbidrartillattintäkternafrånskatterochstats-bidragberäknasöka.

-20

0

20

40

60

80

100

120

23,8

7,4

2019 2020

74,6

51,4

2018

103,1

69,1

20172016

9,9

28,4

-16,1

23,3

60,1 60,1

2015

Diagram: Årets resultat, 2015-2020

Åretsresultatexkl.jämförelsestörandeposter(mnkr)

Åretsresultat(mnkr)

16

8.2 Ekonomisk plan 2021–2023Förslagtillbudget2021medflerårsplan2022–2023 innebärföljandeekonomiskautveckling:

Tabell 4: Ekonomisk plan 2021–2023

Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

Resultatbudget:

Nettokostnader -979,0 -1045,3 -1102,7 -1144,1 -1186,7

Avskrivningar -47,1 -57,3 -53,2 -66,5 -80,3

Verksamhetens nettokostnader -1026,1 -1102,6 -1155,9 -1210,6 -1267,0

Skatter,statsbidrag 1030,6 1034,6 1109,1 1143,6 1178,9

Anpassningbefolkningsprognos 25,3 39,2 54,1 81,8

Välfärdsmiljarder 11,1 36,6

Förändringariutjämn.syst 24,8 9,9 10,1 10,5

Finansiellaposter 8,3 6,4 5,1 4,6 4,6

UppräkningavtalSStambanan -0,7 -1,3 -1,3 -1,3 -1,3

Årets resultat 23,2 23,8 6,1 0,5 7,5

Jämförelsestörande poster:

Exploateringsöverskott 5,6 2,2 23,0 17,0 8,5

Reavinstfastighetsförsäljning. 14,2 3,4 0,3

Reavinstmaskinförsäljning 0,1

UtdelningKonkursSvenshögskolan 6,5

Inlösendelavpensionsskuld -103,4

Reavinsteromsättningstillgångar 37,7

Orealiseradevinster/förluster -22 4,5 4,6 4,8

Årets resultat inkl. jmf-stör -16,1 7,4 33,6 22,4 20,8

Finansieringsbudget:

Kassaflödefråndenlöpandeverksamheten 83,3 67,9 58,9 65,7 85,4

Övrigt:

Nettoinvesteringar -81,4 -149,6 -408,9 -251,7 -195,8

Försäljningmarkofastigheter 14,2 3,4 0,3

Exploateringsverksamheten 5,8 2,2 23,0 17,0 8,5

Medelsförvaltningenåterinv. -2,7 -1,5 -1,5 -1,5 -1,5

BidragTrafikverketSStambanan -77,2 -52,3

InlösenmedelsplaceringavtalTrv 67 52,4

Inlösenmedelsplaceringavtalpension 71

Inlösenpensionsskuld -83,2

LåntillVA-Syd -20,0 -23,0 -20,0 -20,0

AmorteringVA-Syd 2,9 3,2 4,6 5,0 5,4

UtdelningKonkursSvenshögskolan 6,5

Upplåning 110,0 185,0 168,0

Likviditetsförändring 83,4 -171,6 -186,9 -0,1 0,0

Likvidamedel

-vidåretsbörjan 277,2 360,6 189,0 2,0 2,0

-vidåretsslut 360,6 189,0 2,0 2,0 2,0

17

Budget2021innebärenförsämringavresultatetmed17,7mnkrjämförtmed2020årsprognostiseraderesultat.Detinnebärattdetbudgeteraderesultatetintenårupptilldenfinansiellamålsättningenförkommunenattåretsresultatskavaralägst2,0procentavintäkternafrånskat-terochstatsbidrag.

2021årsbudgetinnebärattverksamheternasnettokost-naderökarmed4,8procent(53,3mnkr)iförhållandetillprognos2020.Intäkternafrånskatterochstatsbidragfortsätterattutvecklaspositivt,3,3procent,meninteinivåmednettokostnadernaocheffektenavcoronapande-minärmärkbar.

För2022och2023fortsätterkommunensnettokost-nadsutvecklingattliggapåenhögnivå.Verksamhetensnettokostnaderenligtfastställdplanför2022och2023ökarmed4,8respektive4,7procentperår,vilketmot-svararkostnadsökningarpå54,7respektive56,2mnkr.Kostnadsökningarnafinansierasdelvisgenomattintäk-ternafrånskatterochstatsbidragutvecklaspositivtsomettresultatavblandannatbefolkningsökningarochgenerellastatsbidragpågrundavcoronapandemin.2022och2023prognostiserasintäkternaökamed4,3respek-tive5,2procentvilketmotsvararintäktsökningarpå49,6mnkrrespektive63,4mnkr.Dettasammantagetbidrartillattresultatenför2022och2023beräknashamnapå0,5mnkrrespektive7,5mnkrochintenåruppkommunensfinansiellamålsättning.

8.2.1 NettokostnaderNettokostnadernabudgeterasattökamed53,3mnkriförhållandetill2020årsprognostiseradeutfall.Avkostnadsökningenhärleds30,2mnkrtillpris-ochlöneök-ningarsamtförändringaripensionskostnadernamedanvolymförändringarberäknasökamed27,2mnkr.Enligtbefolkningsprognosenskervolymförändringarinomdedemografiskagruppersomharstörstbehovavkommunalservice,detvillsägaigruppen1–18årsamtdesomäräldreän75år.

Avdennaökningavser17,4mnkrmedelavsattaföroförutseddakostnaderoch3,5mnkravsattatillsocialaprojekt-ochinnovationsmedel.Omdessamedelintebehöverutnyttjaskannettokostnadsutvecklingenblilägreochdärmedförbättrasocksåresultatetirelationtillbudget2020.Avskrivningarnaberäknasbli4,1mnkrlägre2021vilketberorpåengångskostnadenföravskrivningenavGröneboförskolaunder2020.

Ilikhetmeddesenasteårenkommernämndernakom-penserasförprisutvecklingutifrånSKR:sbedömning,mot-svarande5,8mnkr.Dettatrotsdenosäkerhetsområderkringdenekonomiskasituationendekommandeåren.

Ibudget2021ökarnämndernasanslagiförhållandetillföregåendeårsbudgetmed31,7mnkrifastapriserförutökadverksamhetalternativthögrekvalitet.Idessaanslagliggerblandannatkompensationalternativreduk-tionförvolymökningarinompedagogiskverksamhet18,7mnkr,vård-ochäldreomsorg3,7mnkrochLSS-verksamhet-0,4mnkr.

Vidaretillförsutbildnings-ochkulturnämndenochsocialnämnden1,5mnkrrespektive9,3mnkrförolikakvalitetshöjandeinsatser.Kommunstyrelsentillförsmot-svarande3,7mnkrfördiversetillfälligaochpermanentakvalitetshöjandeinsatsermedanmiljö-ochbyggnämndenbibehållersammaramsomföregåendeår.

Samtidigtgörsdiversejusteringarinomkommunstyrel-sen,utbildnings-ochkulturnämndenochsocialnämndenmotsvarandetotalt-4,9mnkrförtidigareinsatsersomupphörtsamt3,8mnkrförtilläggsanslagbeviljadeunder2020.Följandetillskottalternativtminskningarharnämn-dernasbudgetramarjusteratsmedi2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023:

Tabell 5. Nettokostnadsutveckling i fasta priser med budget 2020 som utgångspunkt

Nämnd (tkr)(-=Kostnadsökningar/anslagsökningar)

Budget2021

Plan2022

Plan2023

Kommunstyrelsen -5656 -5056 -1976

Miljö-ochbyggnämnden 0 0 0

Utbildnings-ochkulturnämnden -19253 -33791 -52953

Socialnämnden -6853 -9520 -12390

Totalt -31 762 -48 367 -67 319

8.2.2 Skatter och statsbidragSkatterochstatsbidraghartillstordelbudgeteratsutifrånSKR:sprognosfrånden29april2020ochbyggerpåenoförändradkommunalutdebiteringmed20,09krperskattekronaföråren2021–2023.FörperiodenharenrevideringgjortstillföljdavattbefolkningsutvecklingeniBurlövskommuninteföljerdenprognossomSKRutgårfrånisinaberäkningar.Följandeutvecklingberäknas:

18

Tabell 6. Skatter och statsbidrag

Poster (mnkr)(+=Intäktsökningar) 2020 2021 Diff20/21 2022 2023

Skatterfråninvånarna 717,3 721,7 4,4 748,2 776,4

Inkomstutjämning 297,2 299 1,8 310,0 321,7

Slutavräkning -34,2 34,2

Delsumma skatteintäkter 980,3 1020,7 40,4 1058,2 1098,1

Kostnadsutjämning 76,7 59,5 -17,2 59,9 60,4

Regleringsbidrag 19,4 40,2 20,8 37,2 32,4

Välfärdsmiljarder 47,1 -47,1

Införandebidrag 8,0 -8,0

Kommunalfastighetsavgift 29,9 31,1 1,2 31,1 31,1

UtjämningförLSS-kostnader -40,1 -42,5 -2,4 -42,8 -43,1

Totalt 1121,3 1108,8 -12,5 1143,6 1178,9

Regleringp.g.a.bef.utveckl,föränd.iutjämning,m.m. 49,2 49,2 64,3 92,3

Summa skatter och statsbidrag 1121,3 1158,2 36,9 1207,9 1271,2

Redanunder2019prägladessvenskarbetsmarknadavenförsvagadkonjunkturmedenminskningavantaletarbetadetimmar.Lågkonjunkturenväntasdröjasigkvarochdettarändaframtill2023innanarbetsmarknadenäribalansigen.Denminskandesysselsättningengörattsummanavutbetaldalöneririketblirlägre2020än2019,någotsominteharinträffatsedan1990-talskrisen.

Effektenblirattskatteunderlagetökarytterstlångsamt2020,med0,9procent.Ökningenavskatteunderlagetskatäckakostnadernaförbådeökadepriserochlönersamtenväxandebefolkningmedökadevälfärdsbehov.NärdetgällerkommunensskatteunderlagharBurlövskommunsskattekraftsjunkitsuccessivtsedanmittenav1990-taletiförhållandetillmedelskattekraftenförriket.Förinkomst-året2020och2021ärvärdena83,1respektive80,8procent.Enbidragandeförklaringtillattskatteunderlagetharminskatkanvaraattandelenyngresomintearbetarökatmerängenomsnittetförriket.EnannanförklaringkanvaraattmedelinkomstengenerelltärlägreiBurlövskommunjämförtmedgenomsnittetförriket.

Skatteintäkternabaserastillstörstadelenpåmedelskat-tekrafteniriket,detvillsägadengenomsnittligabeskatt-ningsbarainkomsten,samtantaletinvånareikommunen.Allakommunergaranterasenskattekraftpå115procentavmedelskattekraften.Avdennaanledningökarintäk-ternaviainkomstutjämningssystemetmellan2020och2021med1,8mnkr.

Slutavräkning.Deskatteintäktersomkommunenerhållerrespektivebudgetårbaseraspåenprognosöverskatteun-derlagetsutveckling.Närutfalletblirkäntidecemberåretefterbudgetåret,skerenkorrigeringgenomattkommu-nenantingenfårytterligareskattellerbetalartillbaka.

Iutjämningssystemetingårävenutjämningbaseradpåbefolkningsstrukturikommunerna,såkalladkostnadsut-jämning.Kommunermed,urkostnadssynpunkt,ogynn-samstrukturfårbidragmedankommunermedgynnsamstrukturbetalaravgift.För2021beräknasbidragetviakostnadsutjämningenhamnapå59,5mnkr,vilketär17,2mnkrlägrejämförtmed2020.OrsakenärattBurlövskommunför2020erhåller24,8mnkrieftersläpningsbi-drag.Föreftersläpningseffekterskakommunersomharhaftenårliggenomsnittligbefolkningstillväxtpåminst1,2procentkompenserasfördeneftersläpningavintäktersomförekommerisystemet.SKRlämnaringenprognosöverstorlekenpåeftersläpningsbidragetför2021menkommunensegenberäkninguppgårtill9,9mnkr.

Kommunenbidrarmedavgifttillden nationella utjäm-ningen av LSS-kostnader med40,1mnkr2020.Bidraget/avgiftenberäknassomskillnadenmellandegenom-snittligakostnadernailandetochkommunensfaktiskakostnader.För2021beräknasavgiftenökatill42,5mnkrförBurlövsdeldåLSS-insatsernaiBurlövskommuninteharökatisammataktsomgenomsnittetiriket.

2008ersattesdenstatligafastighetsskattenavenkommu-nal fastighetsavgift.Under2021–2023beräknasavgiftenbetalasutmed31,1mnkr.

Blanddegenerellastatsbidrageningårävendetsåkall-laderegleringsbidraget/avgiften och strukturbidraget. Regleringsbidraget/avgiftenärenpostsomavserettstortantalregleringarunderlångtidmellanstatenochkommunerna,tillexempelförändringaristatsbidragochinkomstskattereglermedmera.För2020uppgårregle-ringsbidragettill19,4mnkrochberäknasökatill40,2mnkrunder2021medanledningavstatensförstärknings-bidragmedanledningavcoronapandemin.

19

8.2.3 Finansiella kostnader och intäkterIbudget2021medflerårsplan2022-2023beräknasdefinansiellaintäkternaminskamed0,2mnkrjämförtmedbudget2020iochmedatträntanpåplacerademedelutgår.Därefterökarintäkternamed0,3mnkrrespektive0,7mnkrför2022och2023.OrsakentillökningenärökaderänteintäkterfrånVA-Syd.

Blandkommunensfinansiellaposterfinnsutöverränte-intäkterocksåavkastningfrånkommunensinnehavavandelariränte-ochaktiefonder.DessaplaceringaravserdelsmedelavsattaförkommunenspensionsåtagandenochåtagandenisambandmedutbyggnadenavSödrastambanan.Marknadsvärdetavfinansiellaplaceringaruppgicktill162,4mnkrper2019-12-31.Under2020beräknasbörsutvecklingenvaranegativochdärefterdäm-pasnågotunder2021.Marknadsvärdetper2021-12-31beräknasuppgåtill146,4mnkr.Enligtredovisningsreg-lernabokförsförändringenavmarknadsvärdet(oreali-seradevinster/förluster)samtutdelningarfrånfonderochaktieriresultatet.Nettoförorealiseradeförlusterberäknasunder2020och2021uppgåtill17,5mnkr.Utdelningarberäknashamnapå1,5mnkrrespektiveår.

ÖvrigafinansiellaintäkterutgörsfrämstavborgensavgiftfrånBurlövBostäderAB.Borgensavgiftenreglerasgenomettbeslutifullmäktigeomnyareglerförborgensavgiften.Dennaskasättaspåmarknadsmässiggrundochbaseraspåränteskillnadenmellanlånmotpantbrevochlånmotkommunalborgen.Dettamedförattborgensavgiftenförperioden2020–2023beräknashamnapårunt2,5mnkrperår.

Kommunensökadeinvesteringsbehovunderdekommandeårenledertillettbehovavupplåning.Räntekostnadernafördetlånpåcirka110,0mnkrsomkommerbehövatasunder2021beräknastill1,1mnkr.Räntekostnadernaför2022och2023beräknastill1,9mnkrrespektive2,5mnkr.

Sammantagetberäknasdefinansiellaposternatillennettointäktpå5,1mnkrför2020,förattsedanminskatillcirka4,6mnkrtill2022och2023.

8.2.4 KassaflödesanalysUnder2020beräknaslikviditetenminskafrån360,6mnkrtill189,0mnkrvidåretsslut.Denstörstabidragandeorsakentilllikviditetsförsämringenärhögakostnaderförinvesteringsverksamheten.Dekommandetreåren,2021–2023,väntaskommunenslikvidamedelminskafrån189,0mnkrtillettupplåningsbehovpåtotalt463,0mnkr.Förklaringenliggerikommunensbehovavattinvesteratillföljdavbefolkningsökningarochdendemografiskaförändringkommunengenomgårsamtpågrundavnyin-vesteringibadanläggning.

Under2021beräknasinvesteringsvolymenuppgåtill358,9mnkr.DessutomväntasVASYD:sinvesteringsbehovuppgåtill23,0mnkr.DåBurlövskommunharförpliktigatsigattlånautmedeltillVASYDminskarlikviditetenmed

motsvarandesumma.Exploateringsverksamhetenväntasdäremotgenereraettöverskottpå23,0mnkr.Dessafaktorerberäknasledatillattkommunenslikvidamedelminskarmedcirka350mnkrunder2021ochettupplå-ningsbehovomcirka110,0mnkruppstår.

För2022planerasförenfortsatthöginvesteringsvolym,251,7mnkrsamtidigtsomdelaravkommunensmedels-placeringavsattförmedfinansieringavSödrastamba-nanlösesin.SyftetäratttäckakostnadersomuppstårisambandmeddelbetalningförkommunensåtagandeenligtavtalmedTrafikverketommedfinansiering.FortsattutlåningtillVASYDuppgårtill20mnkrmedanexploa-teringsintäkterberäknastill17,0mnkr.Effektenavdetberäknasbliattkommunensupplåningsbehovökarmed185,0mnkr.Äveniplan2023beräknasinvesteringstaktenliggakvarpåenhögnivå,245,8mnkr.Under2023väntassistadelarnaavexploateringsområdetStoraBernstorp2säljasavochgenereraettexploateringsöverskottpå8,5mnkr.För2023beräknasettlånebehovpå168,0mnkrenligtplan.

8.2.5 Infrastrukturbidrag, Södra stambananBurlövskommun,RegionSkåneochTrafikverketträffade2008ettavtalomutbyggnadenavSödrastambanangenomBurlöv.AvtaletinnebärblandannatattkommunenochregionenvarderalämnarbidragtillTrafikverketpå75mnkr.Beloppetskaräknasuppmedindexfrån1juli2008.Kommunensåtagandeuppgick2019-12-31till96,3mnkr.Indexökningenunder2020beräknastill1,3mnkrochåta-gandetberäknasvidkommandeårsskifteuppgåtill96,9mnkr.Indexökningenredovisassomkostnadiresultaträk-ningenförrespektiveår.

Kommunenträffade2011ettnyttavtalmedTrafikverketochRegionSkåne.Avtaletavserutbyggnadavpendlarsta-tioniArlövochinnebärattkommunenskalämnabidragmotsvarande21,5mnkr.Enligtkommunfullmäktigesbeslutskabidragetredovisasenligtredovisningsreg-lernaförinfrastrukturbidrag,vilketinnebärattbidragetskafördelasöver20år.Dettamotsvarar1075tkrperår,indexregleringoräknad.Dennakostnadredovisasundernettokostnaderiresultaträkningen.Utöverdetskabidragetindexregleras.Kommunensåtagandeuppgick2019-12-31till26,0mnkr.Under2020och2021beräknasåtagandetökanmed2,0mnkrochuppgåtill28,0mnkrvidårsskiftet2021.Indexökningenredovisassomkostnadiresultaträkningen.

Sammanlagtberäknasåtagandenaökamed1,3mnkrunder2020samt3,9mnkrrespektiveår2022–2023.

20

9. Investeringar

Nämndernapresenteradeettnettoinvesteringsbehovförnyainvesteringarpå394,4mnkrförperioden2021–2023.Eninvesteringsvolymavdennastorlekärohållbaröverenlängreperiod,menöverkomligominvesteringsbehovetäravtillfälligkaraktärsomtillexempelvidettbyggeavettnyttbadhusellernyskolasomskersällan.Enförutsätt-ningärdåattinvesteringsvolymenåtergårtillennormalnivåårendärpå,vilketförBurlövskommunärmellan70-100mnkrperår.RiskenärannarsstorattBurlövskom-munfårorganisatoriskaochekonomiskaproblemifram-tiden.Investeringsvolymerenligtföreslagennivåinnebärattkommunensavskrivningarökarkraftigt.

Beredningenharutifrånbefolkningsprognosochpolitiskaprioriteringar,isyfteattnåkommunfullmäktigesövergri-pandemål,gjortmindrerevideringaravföreslageninves-teringsvolym.Medanledningavdettahareninvesterings-volympå324,8mnkrföreslagitsförperioden2021–2023.

Trotsjusteringarharberedningenintelyckatsanpassainvesteringsvolymentilldetövergripandefinansiellainvesteringsmåletochdentotalainvesteringsvolymenförperiodenär856,3mnkr.Dettamedanledningavattstorainvesteringarplanerasgenomförasunderplanperioden,ettnyttbadhus,nyaskolorpåKronetorpochnyaförskoloriArlöv.Enbartkostnadenförettbadhusskulleöverstigadetövergripandefinansiellainvesteringsmåletfördeaktuellaåreninvesteringenskagenomföras.

Investerings-ochexploateringsverksamhetenframgåridetaljavbilaga2(Investeringsbudget2021–2023).

10. Exploateringsverksamhet

Exploateringsverksamhetenväntasgeöverskottom48,5mnkrunder2021–2023.EnbidragandeförklaringärattförsäljningavStoraBernstorp2väntasgenomförasunderperioden.Inkomsternakommerattanvändasförattfinan-sierakommunensstorainvesteringsvolym.

21

11. Personal- och organisationsfrågor 2021

Avkommunensfyramålbedömsmålenomattraktivi-tetochhållbarhetpåverkasavkommunensagerandeiarbetsgivarfrågor.Burlövskommunskavaraenattraktivarbetsgivareocherbjudahälsofrämjandearbetsplatser,bramöjlighetertillutvecklingförmedarbetarnaochettnärvarandeledarskap.Burlövskommunerbjuderutvecklingsorienteradearbetsplatsersomkännetecknasavtrivselocharbetsglädje.Kommunensmedarbetareärengageradeochihögstagraddelaktigaiattstegförstegrealiserakommunensmålochuppdragutifrånkommu-nensvärdegrund.

VarjemedarbetareärviktigförattgöraBurlövtillenkommundärinvånarnakännersigvälkomna,tryggaocherbjudsserviceochmyndighetsutövningavhögkvalitet.Burlövskommunhartilltrotillattcheferochmedarbetaretaransvarförsinauppdragochattde,tillsammansochisamspel,skaparvägarförattnåmålochutvecklaverk-samheten.Mångfaldochmedarbetarnasolikheterärenstyrkasomgerossbättreförutsättningaratttillsammansmötamedborgarnasbehov.

Burlövskommunattraherarochrekryterarrättmedarbe-taretillrättplatsiorganisationen.Kommunenbehållermedarbetaregenomattgedemförutsättningarattlyckas,trivasochutvecklasitaktmedverksamhetenskravochbehov.Genomattvaraenlärandeorganisationförblirbådemedarbetareochkommunprofessionellaövertid.

MedutgångspunktidettaarbetarBurlövskommunstra-tegisktförattvaraenattraktivarbetsgivaredärvilevere-rarutifrångodaorganisatoriskaförutsättningar,ettnäraledarskapochmedengagerademedarbetare.

Under2021–2023läggsfokuspåattstärkaprofileringenavBurlövskommunsomarbetsgivaregenomutvecklingavverktyg,budskap,kanalerochmaterial.ArbetetsyftartillattgemervärdetillHR-processenssamtligastegochallaverksamheter.

11.1 AttraheraBurlövskommunskaarbetastruktureratförattattraherapotentiellamedarbetareochledaretillvåraverksamheter.Viharattraktivatjänsterdärgodaförutsättningargesföruppdrageniorganisation.Viskavidarevarasynligasomarbetsgivareförvårapotentiellamedarbetareochledare.

Under2021kommerarbetetmedattskapagodaförut-sättningarivårorganisationattfortgå.Antalmedarbetadeperchefmedettmaximalttakom30medarbetarekom-merattfåfulleffekttillsammansmedimplementeringavledaruppdragetsomstärkerbildenavBurlövskommunsomenattraktivarbetsgivare.Parallelltkommerdetpartsgemensammaarbetetmedattökaandelenheltids-anställdaattfortgå.

Arbetetmedattsynassomarbetsgivarepåmässorochivåraannonserfortsätterliksomvårarbetsgivareprofile-ringiformavhurvisynsochkommunicerarsåvälinterntsomexterntförattstärkavårtarbetsgivarvarumärke.

11.2 RekryteraBurlövskommunrekryterarmedarbetareochledaremedrättkompetensochvärderingarsamtidigtsomkandida-ternafårenalltigenompositivupplevelseavorganisatio-nen.Viarbetarstruktureratmedintroduktionenavvåranyamedarbetareochledareförattgeförutsättningartillettengageratmedarbetarskapochettnäraledarskap.

Under2021ärmålsättningenattutvecklaochstärkaintroduktionenförvåramedarbetareochledare.

Teamledare Hajrije Himaj och enhetschef för lokalvård Jeanette Dahlberg.

22

11.3 UtvecklaBurlövskommunskatatillvaraochuppmuntravåramed-arbetareochledareattutvecklasitaktmedverksamhe-tenskravochbehov.Viskaskapamöjlighetertillutfors-kandeavnyakunskaper,arbetsmetoder,arbetsuppgifterocharbetsplatser.Viskaävenerbjudavåramedarbetareochledarekarriärmöjligheterinomvårorganisation.

Burlövskommunsarbeteförmöjligheternatillinnova-tionerochmedarbetardrivenutvecklingfortsätterunder2021.Medarbetarekanalltsåfortsattsökapengarförattfåprovanyteknikellerettannatarbetssättsomutvecklarellersäkrarkvalitetenochservicentillvåramedborgarepåsinenhetelleravdelning.

Under2020(tom2022)kommerBurlövskommunstartauppettledarutvecklingsprogrammedsyfteatterbjudavåraledareutvecklingförbättreförutsättningariuppdra-getochförattbehållaochattraherabraledaretillvåraverksamheter.

Medfokuspåattgevåramedarbetarekarriärmöjligheterinomvårorganisationkommervifortsättasamarbetamed5yesförattutvecklavåraledartalanger,inomramenfördetgemensammaLETA-programmet1.

Utbildningsinsatsergörsdigitalaförattökaflexibilitetenföranvändarna.

1 Ledartalang.

11.4 BehållaBurlövskommunskavaraenarbetsgivaredärbådemedarbetareochledarevillstannaochbidratillverksamheten.

Vårlönepolitikgrundarsigpåkändakriterierdärvarjemedarbetaregesförutsättningattpåverkasinlöneutveck-ling.Genomindividuellochdifferentieradlönesättningbelönarochstimulerarvigodaarbetsresultat.

Meddetsystematiskaarbetsmiljöarbetetsomeninte-greraddeliverksamhetsutvecklingenfrämjarBurlövskommunochmedarbetarnatillsammanshälsa,trivselochmåluppfyllelse.Under2021genomförsenmedarbetar-undersökningsomsyftartillattskapaunderlagfördialogochutvecklingiverksamheterna.

Arbetsgivarensförhoppningärattpågåendepartsgemen-sammaarbetemedettsamverkansavtalgåttimålochattenimplementeringskerunder2021.

11.5 AvgångarUnder2021kommerBurlövskommunattkvalitetssäkraavslutningsprocessenutifråndigitalamöjligheter.

23

12. Kommunstyrelsen

Kommunstyrelsenärnämndförkommunledningsförvalt-ningen.Miljö-ochbyggnämndenärbeslutandeorganförfrågorsomhandläggsavmiljö-ochbyggavdelningen.Kommunstyrelsenhararbetsgivaransvaretförkommu-nenssamladeverksamheter,medundantagavanställ-ningenochvillkorenförmiljö-ochbyggavdelningenschef.

Kommunledningsförvaltningenärkommunstyrelsensorganfördenstrategiskaochövergripandenivånfördriftochutvecklingavkommunen,ihelakommunkoncernen,

inkl.bolag,förbundosv.Förvaltningenstöderkommu-nenspolitiskaledningisåvälinternledningochstyrningsomvidexternakontakter.Frånochmed2020–07–01ärförvaltningenindeladiavdelningarna;miljö-ochbygg,tillväxt,teknik,ekonomi,personal,kommunikation,kanslisamtkommundirektörensstab.

12.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019

Politiskverksamhetinkl. oförutseddabehov64%

Kommunledningskontoretinkl. gemensammaverksamheter8%

Kommunteknikochfastighetsav-delning28%

Miljöstrateg Johan Rönnborg.

24

12.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut

2019Prognos

2020Budget

2021Plan

2022Plan

2023

Intäkter 85302 83877 84677 84677 84677

Kostnader -203277 -209635 -217733 -217133 -214053

Verksamhetens nettokostnader -117 975 -125 758 -133 056 -132 456 -129 376

Budget2020 -127 400 -127 400 -127 400

Förändringar mot 2020:

Tillfälliga utökningar:

1tjprojektledarenäringsliv 300 300 300

Samverkane-arkiv 375 375 375

0,5tjbredband 350 350 350

1tjStyrochreglertekniker 300 600 600

Ledarutbildning 500

Värmekameror 500

Beläggningsunderhållåll 750

2tjdelprjledarestambanan 1330

Permanenta utökningar:

HyraHantverkargatan -2600 -2600 -2600

1tjtekniskförv.gataochpark -673 -673 -673

Förstärkning -3708 -3408 -3408

25

12.3 NettoramUtgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023förkommunstyrelsenärbudget2020vilkenräk-nasuppmedförändringarilön-ochprisutveckling.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.Förköptavarorochtjänstergörsuppräk-ningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonalkostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9procent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.

Fullkompensationbeviljasförbeslutadepolitiskakost-nader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.

Ikommunstyrelsensbudgetför2021harramenreduce-ratsmedtotalt1300tkrpågrundavtillfälligaanslagsombeviljatsförtidigareår.

Förprojektledareinomnäringslivåterförs300tkrochförsamverkane-arkivåterförs375tkr.Ävenhalvaanslagetförstyr-ochreglertekniker300tkrsamt0,5tjänstprojekt-ledarebredbandpå350tkråterförs.

Kommunstyrelsenharunder2020beviljatstilläggsanslagförhyraförnyalokalerpåHantverkargatan,2600tkrochennytjänstinomtekniskaavdelningen,673tkr.För2021beviljaskommunstyrelsenytterligareenförstärkningpå 3708tkr.

12.4 Nämndens målMålområden Mål

Fram till år 2022 ska …Indikator Mål

2021

Det attraktiva Burlöv: VarumärketBurlövskastärkasförattattraheramedbor-gare,företagochpersonaltillkommunen.

…Burlövsbornavaramernöjdamedkom-munensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit.

SCB:smedborgarundersökning–Rekommendation(Nöjd-Region-Index)

60

Planberedskapförnyabostädersomkanbyggasmedstödavallagällandedetaljplanerden31december,antalper1000invånare

??

SCB:smedborgarundersökning–Bostäder(Nöjd-Region-Index)

56

…Burlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöj-liggöraengodservicetillBurlövsborna.

Medarbetarengagemang(HME)totaltkommunen–Totalindex

77

…Burlövskommunsomarbetsgivareverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnormidenutsträckningmedarbetarenönskar

AndelheltidsanställdainomavtalsområdetAB(AllmännaBestämmelser)exklusivetimanställdaochPAN

79

…företagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller.

FöretagsklimatenligtÖppnaJämförelserinsikt,totaltNKI(Nöjd-Kund-Index)

70

Det tillgängliga Burlöv: Burlövskommunskatillhan-dahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.

…BurlövskommuntillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavse-endekontaktenmeddessverksamheter.

Andelsomtarkontaktmedkommunenviatelefonsomfårettdirektsvarpåenenkelfråga,(%)

74

…kommunalafastigheterochdenyttremiljönkommunenansvararförsålångtdetärmöjligtvaratillgänglighetsanpassadförBurlövsborna.

Andelåtgärdadeenkeltavhjälptahinderutifrångjordinventering(%)

??

Det hållbara Burlöv: Burlövskommunskaverkaförattgemedborgarnaför-utsättningarförengodhälsa,livskvalitetochlikaförutsätt-ningarförsinframtid.

…Burlövsbornaihögregradgesförutsätt-ningarattlevamiljövänligtochminsthälftenavhushållsavfalletåtervinnas.

Hushållsavfallsomsamlatsinförmaterialåtervinning,inklusivebiologiskbehandling,(%)

38

Det trygga Burlöv: Burlövskommunskaskapaförutsättningarförentryggochsäkertillvaro.

…Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai.

Trygg-ochsäkerhetenligtÖppnajämförelser,ranking(SKL)

94

PolisensTrygghetsundersökning–Problemindex0–6 <2,1

26

12.5 Hur ska nämnden nå målen12.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.

12.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.

12.5.3 Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjligheter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekono-miskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.DärmedskaBurlövskommunverkaförattgesåvälnuvarandesomframtidagenerationersmedborgareförutsättningarförengodhälsa,godlivskvalitetochlikaförutsättningarförsinframtid.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Burlövsbornavaramernöjdamedkommu-nensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit

• Varadelaktigaimedborgardialogenochisamtligadelaravkommunkoncernen

• Byggablandadstad

• InkluderaBurlövsBostäderABiprocesserna

• Delta,lyssnaochfångauppsynpunkter

• Genomföraenklareåtgärderdirekt

• Upprättatidplanerförmerkomplexaåtgärder

• Planerautbyggnadsåattskolor,stadsmiljö,grön-struktur,mötesplatserm.m.byggsutisammataktsombostäderna

FöretagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller

• Genomföraplaneradedelmålutifrånnäringslivsplan • Arbetautifrånantagennäringslivsplan

Burlövskommunsomarbetsgivareverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnormidenutsträckningmedarbetarenönskar

• Arbetaförattdenbredaerfarenhetenochkunskapensomfinnsimångfaldsynliggörs,samspelarochanvändsförattkommunenskanåsinamål

• Genomförarekryteringarutifrånkommunenspersonalpolitiskaprogram

BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna

• Arbetaförattskapaenbraarbetsmiljöochetthållbartarbetslivsamtverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnorm

• Aktualiserahandlingsplanenförettgenomförandeavarbetepåheltidsomnorm

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter.

• Implementeranykontaktcenterlösningförmedborgarservice

• Utvecklaocheffektiviseramedborgarserviceförattkunnagegodservicetillflerburlövsbor

KommunalafastigheterochdenyttremiljösomkommunenansvararförsålångtdetärmöjligtvaratillgänglighetsanpassadförBurlövsborna.

• Arbetemedtillgänglighetsanpassningiochruntomkringkommunensfastigheter

• Seöverkommunensfastighetochgenomföratill-gänglighetsanpassningarimöjligutsträckning

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Burlövsbornaihögregradgesförutsättningarattlevamiljövänligtochminsthälftenavhushållsav-fallenåtervinnas

• Seöverbehovetattförbättramöjlighe-ternaattskapaännubättrekällsortering

• Inventeraochutvärderasamtligafastigheterochskapaframtidaplanförgenomförande

• AktualiseraavfallsplantillsammansmedMalmöstadochVASYD.

Burlövskommunsårligasjälvfinansieringsgradskavaraminst90%undermålperioden

• Prioriteringutifråninvesteringsbehovetikommunen • Uppdateringavlångsiktiginvesteringsplan

Varjeårsresultat,exklusivereavinsterfrånfastig-hetsförsäljningarochexploateringsöverskott,varalägst2%avintäkterfrånskatterochstatsbidrag,oräknatsådanaåtgärderförvilkakommun-fullmäktigebeslutatattmedelskareserverasiårsredovisningensbalanskravsavstämning.

• Riktlinjerförgodekonomiskhushållning

• Kortsiktigamålanpassasefteraktuellaekonomiskaförutsättningar

• UppföljningavdetekonomiskautfalletvidUR1,UR2ochUR3

27

12.5.4 Trygga BurlövTrygghetärettrelativtbegreppsomuppfattaspåolikasättavossalla.Genomattarbetameddenupplevdasåvälsomdenfaktiskatrygghetenialladelaravkommunensverksamheterkanviocksåmötamedborgarnasolikauppfattningaromvadsomgerdementryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai,vilketärettavkommunfullmäktigesfokusområdenförperiodenframtill2022.

12.6 Samarbetsnämnd – gemensam LöneserviceNedanföljerbudgetförhuvudverksamhetsområdetsamarbetsnämndförlöneservice.Områdetfinnsinomkommunsty-relsensansvarsområde.Redogörelsegörsävenisärskiltdokumentställttillsamarbetsnämnden.

12.6.1 Förändringar i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Förändringaridriftsbudget2020ochflerårsplan2021-2022jämförtmed2019

12.6.2 Nettoram 2021Eftersomnämndenärenresultatenhet,vilketinnebärattdenfinansierasmedintäkterfrånsamarbetskommunerna,skaverksamhetensnettokostnadervaranoll.Utgångslägetiberäkningenav2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023ärbudget2020.Budget2021räknasuppmedförändringarilönerochpris,volymocholikakvalitetshöjandeinsatseriverksamheterna.

12.6.3 Nämndens målNämndenskaföljakommunstyrelsensnämndsmål.Utöverdessafinnsegnanämndsmålsomlöneserviceenhetenskaföljasomärgemensammafördetresamarbetskommunerna.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Burlövskommunvaraentryggareochsäk-rareplatsattlevaochverkai

• Fortsattarbetemedförbättratskalskyddiochomkringfastigheterna • Fortsättabytautnycklartilltaggar

Beslutad ram (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

Intäkter 9246 9210 9447 9447 9447

Kostnader -9538 -9310 -9447 -9447 -9447

Verksamhetens nettokostnader -292 -100 0 0 0

28

13. Miljö- och byggnämnden

Miljö-ochbyggnämndenärmyndighetsnämndmedansvarförmyndighetsutövninginomplan-ochbygglagen,livsmedelslagenochmiljöbalken.

OmrådeMiljöfullgörkommunenslagstadgademyndig-hetsansvarinommiljö-ochhälsoskyddsområdet,vilketinnebärtillsynsansvarförlagstiftningeninomområdenamiljö,hälsoskydd,smittskydd,livsmedel,strålskyddochkemikaliehantering.Verksamhetenomfattarävenmiljöö-vervakninginnefattandekontrollavluftochvatten.

OmrådeByggomfattarbygglov,bygganmälan,till-syn,tillståndföregensotning,obligatoriskventila-tionskontroll(OVK),samtrådgivningianslutningtillbostadsanpassningsbidrag.

13.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019

Miljö64%

Politiskverksamhet18%

Bygg19%

13.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

Intäkter 5467 4000 4000 4000 4000

Kostnader -8122 -8251 -8734 -8734 -8734

Verksamhetens nettokostnader -2 655 -4 251 -4 734 -4 734 -4 734

Budget2020 4 734 4 734 4 734

Förändringar mot 2019:

Första spadtaget för nya Burlövsbadet. NCC:s affärschef Magnus Jarebrant, kommunstyrelsens ordförande Lars Johnson (M) och utbildnings- och kulturnämndens ordförande Amelie Gustafsson (M).

29

13.3 Nettoram 2021Utgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023förMiljö-ochbyggnämndenärbudget2020.Budget2020räknasuppmedförändringarilöne-ochprisutveckling.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.FörköptavarorochtjänstergörsuppräkningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonalkostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9procent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.

Fullkompensationbeviljasförbeslutadepolitiskakostnader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.

Ibudget2021harnämndenintetilldelatsnågranyaanslag.

13.4 Nämndens mål

13.5 Hur ska nämnden nå målen13.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.

13.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.

Målområde Mål - Fram till år 2022 ska.. Indikator Mål 2021

AttraktivaBurlöv

Burlövsbornavaramernöjdamedkommunensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit.

FöretagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller.

Företagsklimatenl.ÖJ(Insikt)-Totalt,NKI 70

TillgängligaBurlöv KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter.

HållbaraBurlöv

TryggaBurlöv Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Burlövsbornavaramernöjdamedkommu-nensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit

Främjaengagemang,kreativitet,delaktighetochdialog

• Genomförakompetens-ochverksamhetsutvecklingföretthållbartarbetsliv

FöretagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller

Främjaettmerförankratkundperspektiv

• Genomföraaktiviteterutifråndemestprioriteradeområdenaiundersökningenavdeolikaservice-områden,information,tillgänglighet,bemötande,kompetens,rättssäkerhetocheffektivitet.

• FortsättaarbetetmedLotsfunktionen

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter.

Arbetaförattdenbredaerfarenhetenochkunskapensomfinnsimångfaldsynliggörs,samspelarochanvändsförattkommunenskanåsinamål.

• Genomförarekryteringarutifrånkom-munenspersonalpolitiskaprogram

30

14. Utbildnings- och kulturnämnden

Utbildnings-ochkulturnämndenbedriverutvecklingsin-riktadutbildningsverksamhetförföljandedelar:förskola,förskoleklass,fritidshem,grundskola,integreradgrund-särskola,gymnasieskolansintroduktionsprogram,ochKomvuxmedGrundvux/gymnasiekurser/särvux/SFI.Närdetgällerutbildninginomsärskolaochgymnasiumköperviihuvudsakutbildningsplatseravandraanordnare.Vierbjudertvåintroduktionsprogramtillgymnasieskolaniegenregi.

Inämndensansvarsområdeingårockså:

Attraktivochtillgängligverksamhetinomkulturskolan,bibliotek,allmänkultur,ungdomsgruppenmedansvarförfritidsgårdarochfältverksamhet,Burlövsbadet,idrotts-platserochandraidrott-ochfritidsanläggningarsamtstödtillideellaorganisationer.

Måltid-ochlokalvårdsenhetensomlevererargoda,näringsriktigaochtrivsammamåltidertillbådebarn,eleverochäldreikommunensallaverksamhetersamtenlokalvårdsomärinnovativocheffektiv.

14.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019

Grundskola45% Nämndoch administration3%

Vuxenutbildning2%

Måltidochlokalvård1%Kulturochfritid6%

Gymnasie- utbildning18%

Förskola25%

FOTO

:BOSSEEN

GBERG

Bibliotekschef Helena Götesdotter och bibliotekarie Ola Altinawi.

31

14.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget

2021Plan

2022Plan

2023

Intäkter 131182 116 627 118 700 118 700 118 700

Kostnader -682966 -707084 -726 410 -740948 -760110

Verksamhetens nettokostnader -551 784 -590 457 -607 710 -622 248 -641 410

Budget2020 -588 457 -588457 -588457

Prisutvecklingm.m.

Förändringarmot2020:

Resursfördelning

Grundskola -11 279 -18915 -27381

Fritidshem -1 424 -2444 -3413

Förskola -4 376 -6940 -11968

Gymnasieskola -1 167 -4759 -9518

Komvux -491 -857 -1438

Tillfälliga utökningar:

HyralokalerHvilan 1 500 1500 1500

PaviljongerLillevång 640 640

Paviljong1Tågarp 125

PaviljongSödervång 516

Paviljong2Tågarp - 516 -516 -516

Permanent utökn./minskn:

Förstärkning -1 500 -1500 -1500

14.3 Nettoram 2021Utgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023förutbildnings-ochkulturnämndenärbudget2020.Budget2020räknasuppmedförändringarilöne-ochprisutveckling,volymocholikakvalitetshöjandeinsatseriverksamheterna.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.FörköptavarorochtjänstergörsuppräkningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonal-kostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9pro-cent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.

Fullkompensationbeviljasförpolitisktbeslutadepolitiskakostnader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.

Ibudget2021harnämndendelstilldelatsmedelutifrånenresursfördelningsmodellbaseradpåkommunens

befolkningsprognos,delsutifrånanslagförsatsningarutanförresursfördelningsmodellen.Beräkninghargjortsutifrånbeslutadbefolkningsprognosochenhetskostnadperbarn/elevförattfåframenersättningutifrånresurs-fördelningsmodellen.Uppräkningenharinneburitattnämndentillskjutitsmedelifastaprisermotsvarande18,7mnkribudget2021och33,9mnkrrespektive53,7mnkriflerårsplanför2022och2023.Vidarejusterasramennedmed1,5mnkrtillföljdavetttillfälligtanslagförlokalhyrorinomgymnasieskolanisambandmedflyktingsituationen2015/2016.

Utöveruppräkningarbaseradepåbefolkningsprognosenharramenibudget2021förstärktsmedkvalitetshöjandeinsatserpåtotalt1,5mnkrattdisponerainomnämndensverksamhetersamt516tkrförentillfälligpaviljongpåTågarpskolan.

32

14.4 Nämndens mål

14.5 Hur ska nämnden nå målen14.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.

14.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.

Målområde Mål - Fram till år 2022 ska.. Indikator Mål 2021

AttraktivaBurlöv BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna

Årsarbetareiförskolanmedpedagogiskhögskole-examen,andel(%) 49

TillgängligaBurlöv

KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter

Platspåförskolapåönskatplaceringsdatum,andelbarn(%) 55

Burlövsbornaihögutsträckningupplevaattdeer-bjudsettbrettutbudavkulturaktiviteterochenbrabiblioteksverksamhet

NöjdMedborgar-Index-Kultur 61

NöjdMedborgar-Index-Idrott-ochmotionsanläggningar 53

HållbaraBurlöv

Allaelevergesförutsättningarförattnåkunskapsresultateniläroplanen

Eleveriåk.9somuppnåttkunskapskraveniallaämnen(exkl.nyinvandradeochokändbakgr.),kom-munalaskolor,andel(%)

79

Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälvförsörjandegenomarbeteellerstudier

Eleversomavbryterkursvidgrundläggandeochgymnasialvuxenutbildning,andel(%) 22

KursdeltagarepårespektivekursinomSFIsomslutförtkurs,genomsnittligtidiveckor 28

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna.

Ettmålmedvetetarbetemedinternkompe-tensutveckling,isyfteattstärkamedarbe-tarnaskompetensochattvaraattraktivaarbetsgivare.Särskiltfokuskommerattvarapåfritidspedagogerochförskollärare.

Kompetenskartläggninginomförskolanförattsäkerställaattdetfinnsförskolläraresomansvararförplaneringavundervisningenpårespektiveavdelning.

KompetensutvecklingviaMaUförrektorerochperso-nalifritidshem.

Inrättandeavcentraltfinansieradeutvecklingsupp-dragförvarjefritidshem.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter

Fortsattarbetemedattkommuniceraochstöttaföreningarsamtsänkatrösklarnapåmötesplatsernamedhjälpavbrettutbud.

Underåretutvecklasarbetetmedfritidsgård/akti-vitetshusochytterligaretillgängliggörabiblioteken,badet,anläggningarochkulturverksamheten

Burlövsbornaihögutsträckningupplevaattdeerbjudsettbrettutbudavkulturaktivite-terochenbrabiblioteksverksamhet

StörresamverkanmellanallaenheternaKulturochfritidiBurlövkommermedföraettbredareutbudsomskallattraheranyamålgrupper

UnderåretkommerverksamhetenibreddelaktighetinterntochexterntarbetautifråndengemensammaKulturochfritidsstrategin

33

14.5.3 Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjligheter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekono-miskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.DärmedskaBurlövskommunverkaförattgesåvälnuvarandesomframtidagenerationersmedborgareförutsättningarförengodhälsa,godlivskvalitetochlikaförutsättningarförsinframtid.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Allaelevergesförutsättningarförattnåkunskapsresultateniläroplanen

Prioriterautvecklingsarbetetmedfram-gångsfaktoreriundervisningen.

Skapaförutsättningarförettpedagogisktledarskapiskolorna.

Stärkakompetensenienheternasana-lysarbetetförattkunnafångalyckadeutvecklingsinsatser.

Stärkadetkollegialalärandethospedagoger

Inledaenkonkretsatsningpåettkommunövergripan-dearbetemedundervisningensutveckling.

Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälv-försörjandegenomarbeteellerstudier

TidsattakurstideristudieplaneriSFI.

Tydligarestrukturförupprättandeavstudieplanersamtuppföljningaveleversstudieresultat.

Ökaderesurservidstudie-ochyrkesvägledning.

GenomförandeavnationellaprovvarfemteveckaförSFI-elever.

Tydligareuppläggochmerundervisningpålärplattformen.

Utvecklingochkvalitetshöjningavun-dervisningochhandledningidenflexiblastudieformen.

Kompetensutvecklingförlärarenärdetgällerindividanpassning,extraanpassningar,struktureradundervisningochbedömning.

Genomförariktadekompetensutvecklingsinsatserbådeinom”Nyanländaslärande”samtiegenregiförKomvux.

Tätareuppföljningunderledningavskolledningaveleversstudieplanermedsyvochundervisandelärare.

Analyseraavbrottsorsaker.

Kollegialtlärandekringundervisningpålärplattformochdenflexiblastudieformen.

34

15. Socialnämnden

Nämndenansvararfördenkommunalahälso-ochsjuk-vårdenochfullgörkommunensansvarinomsocialtjäns-tensamtförLSS-verksamhetenochvadsomilagssägsomsocialnämnden.Nämndenansvararävenförkommu-nensarbetsfrämjandeåtgärder.

15.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019

Vårdochäldreomsorg54%

Nämndochcentraladministration3%

LSS15%

Individochfamiljeomsorg29%

Servicegruppen syr förkläden till vård- och äldreomsorgen i lokalerna på Företagsvägen i Arlöv.

35

15.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget

2021Plan

2022Plan

2023

Intäkter 68132 55928 55 028 55028 55028

Kostnader -412934 -401845 -391 088 -393755 -396625

Verksamhetens nettokostnader -344 802 -346 547 -336 060 -338 727 -341 597

Budget2020 -329 207 -329207 -329207

Förändringar mot 2020:

Resursfördelning:

Vård-&äldreomsorg-Äldre -1 399 -2910 -4885

Vård-&äldreomsorg-Yngre -2 253 -3659 -4554

LSS 413 413 413

Tillfälliga utökn/minskn:

Placeringar,barnochunga 3 000 3000 3000

ExternaplaceringarLSS 2 600 2 600 2 600

SKR 36 36 36

Permanent utökn/minskn:

Förstärkning -9 000 -9000 -9000

ResursBurlöv -250

15.3 Nettoram 2021Utgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023försocialnämndenärbudget2020.Budget2020räknasuppmedförändringarilön-ochprisutveckling,volymocholikakvalitetshöjandeinsatseriverksamhe-terna.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.Förköptavarorochtjänstergörsuppräk-ningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonalkostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9procent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.

Fullkompensationbeviljasförpolitisktbeslutadepolitiskakostnader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.

Ibudget2021harsocialnämndentilldelats/fråntagitsmedelutifrånenresursfördelningsmodellbaseradpåkommunensbefolkningsprognos,delsutifrånanslagförpermanentasatsningarutanförresursfördelningsmodel-len.Beräkninghargjortsutifrånbeslutadbefolknings-prognosochenhetskostnadperpersoniåldern65–84samt85ochäldreförattfåframenersättningutifrånresursfördelningsmodellen.VidareharresurstilldelningävenskettbaseradpåinrapporteradindividstatistiktillStatistiskacentralbyrån(SCB)förLSS-verksamheten.

Uppräkningenharibudget2021resulteratiförändradeanslagifastaprisermotsvarande3,7mnkrinomvård-ochäldreomsorg.Vidareindikerarindividstatistikensomrap-porterasintillSCBunderhösten2019attbehovetavLSS-insatserärlägreän2018,vilketgereneffektpå0,4mnkr.

Därefterjusterasramenförtemporärainsatserisambandmedhögrekostnaderförplaceringaravseendebarnochungainomindivid-ochfamiljeomsorgen,3,0mnkrsamt2,6mnkrinomLSS-verksamhetenförexternaplaceringar.

Vidarejusterasramennedmed36tkrtillföljdavettSKR-projektavtillfälligkaraktär.I2022årsplanberäknasramenjusterasuppmed6,6mnkrförvolymökningarinomäldreomsorgen,vilketinklusivejusteringarförtillfäl-ligasatsningarinnebärenramökningmed0,5mnkr.

År2023ärvolymökningarna9,4mnkrhögrejämförtmed2020,vilketinnebärattrameninklusivejusteringarförtillfälligasatsningarökarmed3,4mnkr.

Socialnämndenharibudget2021beviljats9,0mnkriförstärkningavverksamhetensamt250tkrförenförläng-ningavdettidigareprojektetResursBurlöv.

36

15.4 Nämndens mål

15.5 Hur nämnden ska nå målen15.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.

15.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.

Målområde Mål - Fram till år 2022 ska.. Indikator Mål 2021

AttraktivaBurlöv

Minst9av10Burlövsborsomanvänderhemtjänstenvaranöjdamedservicen

Brukarbedömninghemtjänstäldreomsorg-hel-hetssyn,andel(%) 91

Burlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillburlövsborna

TillgängligaBurlöv

Kommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglig-hetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter

Minst9av10Burlövsborsomboriettsärskiltboendetyckaatthänsyntastillderasåsikterochönskemål

Brukarbedömningsärskiltboendeäldreomsorg-hänsyntillåsikterochönskemål,andel(%) 84

HållbaraBurlöv Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälvförsörjandegenomarbeteellerstudier

Ejåteraktualiseradepersonermedförsörjnings-stödettårefteravslutatförsörjningsstöd,andel(%)

86

TryggaBurlöv Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai

Mål - Fram till år 2022 ska..Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Minst9av10Burlövsborsomanvänderhemtjänstenvaranöjdamedservicen.

Bedrivaettaktivtochsyste-matiskutvecklingsarbete.

Arbetamedsystematisktförbättringsarbetetexutifrånresultatetfrånbrukarundersökningar,avvikelser,synpunkterochklagomål.

Samtligabrukareskahaengenomförandeplansomupprättastillsam-mansmeddenenskilde.

Utvecklateamarbetet.

Handlingsplanärframtagenfördedelarsombehöversesöver.Ipla-nenberörsblandannatschema,bemanningochmålstyrning.

BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter

Ökatillgängligheteninomsocialtjänstensområdeförmedborgaren.

Dettakommerattskeiformavökadtillgänglighetpertelefonochöppenmottagninginomförsörjningsstödsamtskapadmottagnings-funktioninomBarnochfamiljeenhetenochFörsörjningsstödet.

Ökamöjlighettilldigitalaansökningarinommyndighetsutövningen.

Somkomplementskapastydliginformationviawebbplatsochidefalldetbehövsävenpåandraspråk.

Minst9av10Burlövsborsomboriettsärskiltboendetyckaatthänsyntastillderasåsikterochönskemål

Bedrivaettaktivtochsystematiskutvecklingsarbete.

Arbetamedsystematisktförbättringsarbetetillexempelutifrånresul-tatetfrånbrukarundersökningar,avvikelser,synpunkterochklagomål.

Samtligabrukareskahaengenomförandeplansomupprättastillsammansmeddenenskilde.

37

15.5.3 Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjligheter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekono-miskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.DärmedskaBurlövskommunverkaförattgesåvälnuvarandesomframtidagenerationersmedborgareförutsättningarförengodhälsa,godlivskvalitetochlikaförutsättningarförsinframtid.

15.5.4 Trygga BurlövTrygghetärettrelativtbegreppsomuppfattaspåolikasättavossalla.Genomattarbetameddenupplevdasåvälsomdenfaktiskatrygghetenialladelaravkommunensverksamheterkanviocksåmötamedborgarnasolikauppfattningaromvadsomgerdementryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai,vilketärettavkommunfullmäktigesfokusområdenförperiodenframtill2022.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälv-försörjandegenomarbeteellerstudier

BedrivaettaktivtutvecklingsarbeteinomIndividochfamiljeomsorgensenhetArbeteochförsörjning.

Fortsättaarbetetinomenhetenförattflerpersonerskallfåarbeteochklaraegenförsörjning.Särskilduppmärksamhetskariktastillungdomarsomärarbetslösaochuppbärförsörjningsstöd.

ESFprojektetStegetfortgårochriktarsigtillpersonermedpsykiskohälsasomstårsärskiltlångtifrånarbets-marknadenochskakommaiarbete,utbildningellerkommanärmarearbetsmarknaden.

Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?

Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai

Systematisktarbeteutifråntrygghetsmåttibrukarundersökning,medarbetarenkätochmedborgarundersökning.

Perspektivettrygghetfinnsmedidetsystema-tiskaförbättringsarbetetpåenhetsnivåochpåförvaltningsnivå.

38

16. Ekonomistyrningsprinciper

16.1 Ekonomiskt ansvarKommunfullmäktigetilldelarnämnderochstyrelserettnettoanslagfördriften.Nämndersomharverksamhetermedstarkanknytningtillbefolkningsutvecklingentilldelasresurserenligtenresursfördelningsmodellsomharsingrundibefolkningsprognosen.Nämndersominteharnågondirektanknytningtillbefolkningsutvecklingenfårtilldelningenligtenanslagsmodell.Inomramanslagetskanämndernataettsjälvständigtansvarförsinekonomi.Nämndernaskabeslutaomrutinerförbudgetuppföljningochinternkontroll.Nämndenärskyldigattgörauppfölj-ningmedsåtätaintervallsomkrävsföratthaengodkon-troll,såvälpånämndsnivåsomfördeenskildaenheterna.

Vidbefaratunderskottskaförvaltningschefenutarbetaförslagtillåtgärdersomnämndenskataställningtill.Nämndenärskyldigattfattabeslutomåtgärdersåattanslagetinteöverskrids.Omnämndeninteansersigklarasiginomtilldelatanslagskaomedelbarrapporteringtillkommunstyrelsenske.Förattsäkerställadialogenochkommunikationenvidettbefaratunderskott,skaregel-bundnauppföljningsträffarmellankommunstyrelsenspresidium,inklusivekommundirektörochekonomichef,ochberördnämndspresidium,inklusiveförvaltningschef,hållasunderåret.

Nämndernaskalämnauppföljningsrapportertillkommun-fullmäktigetregångerperår.Dessaskainnehålladelårs-rapportsamtprognosföråretvadgällerdetekonomiskautfalletochfastställdaprestations-ochkvalitetskraviverksamheten,samtförslagtillkorrigerandeåtgärdervidbefaradeavvikelser.Rapporternaskaocksåinnehållaenuppföljningavfullmäktigesövergripandemålsamtdenämndsmålsomantagits.

16.2 BudgetansvarNämndernaskaverkaföratteffektivitetochproduktivitetstimuleras,exempelvisgenomutvecklingavbudgetansvarochökaddecentraliseringavansvarochbefogenheter.Nämndernaansvararvidareförattengodinternkontrollfinnsinomrespektiveverksamhetsområde.

Budgetansvaretinnebärattnämndernaansvararförattverksamhetenbedrivsutifrånbeslutademålochdenantagnaverksamhetsplanen,kommunfullmäktigesbeslutiövrigt,samtförverksamheternagällandelagarochandrabestämmelser.

Nämndernaskafördelafastställdbudgetramsåattdessamålsålångtsommöjligtuppnås.Dettaskeriinternbud-getarbetetunderhösten.Nämndenkanomprioriteramellanallaverksamheter,bådeanslagsfinansieradeochresursfördeladeanslag.Ibokslutgörsavstämningavvarjeverksamhetmotkommunfullmäktigesbudget.Särskiltriktadetillfälligaanslagskaanvändastillavsettändamål.Omennämndönskaravvikafråndetta,tillexempelföratt

kunnahålladenbeslutadebudgetramen,skadettarap-porterastillfullmäktigeförnyprövning.

Nämndendelegerarbudgetansvarettillverksamhetenpålämplignivå.Budgetansvaretinnebärenskyldighetattplaneraochgenomföraverksamheteninomfastställdaramarförattnåuppsattamål.Förattverksamhetenskakunnautförassåattresursernaliggerinomfastställdbudget,krävsattbudgetansvarigfortlöpandeföljeruppochanalyserarbudgetavvikelserochvidtarnödvändigaåtgärdersåattdenekonomiskaramenskakunnahållas.Närmastechefskainformerasomenhetensekonomiskaläge.Budgetuppföljningenärendelavbudgetansvaret.

16.3 Taxor och avgifterFörändringaritaxorochavgiftersomnämndensjälvbeslutaromskaredovisasibudgetförslaget.

16.4 Över- och underskottRedovisatekonomisktresultatfördeolikanämnderna/styrelsernaskabliföremålförbedömningutifrånettekonomisktochkvalitetsmässigtperspektiv.Detärkom-munfullmäktigesombeslutaromnämnderna/styrelsernaskatamedsigöver-ellerunderskotttillkommandeår.Beslutomresultatöverföringtasvanligtvisavkommun-fullmäktige,normaltisambandmedredogörelsenavårsredovisningen.Enförutsättningförattkunnaföraöverettöverskottärattdentotalaekonominikommunentill-låterdet.

Huvudregelnäratt:

• Uppkommitöverskottmotbudgetfåröverförastillkommandeårunderförutsättningattverksamhetenharbedrivitsienlighetmedfastställdamålbeträffandeprestationerochkvalitet,ochidetfallattöverskottetuppkommitsomenföljdavnämndensegnaåtgärder.

• Uppkommitunderskottmotbudgetöverförsidetfalldettabedömshauppkommitgenomnämndensegnaåtgärderellerbristpååtgärderförattförebyggaelleråtgärdaunderskott.

Vidbeslutomresultatöverföringargrundasbedömning-arnapåföljande:

• Avstämningmotbudgeteradeverksamhetsvolymersomärkostnadspåverkande,tillexempelantalbarniförskolaocheleverigrundskola.

• Vissaopåverkbarakostnadsförändringar,tillexempelprogramvaligymnasieskolaochutbetaltekonomisktbistånd.

• Händelserutanförnämndenspåverkan,exempelvisstängningavbadförreparation,ökadskadegörelseochextremvinterväghållning.

• Ejgenomfördaverksamhetsutökningardärsärskildamedelanslagits(tillexempelprojektsomejhar

39

genomförts,ochförseningarsomharorsakatattpro-jektet/åtgärdernaejkunnatgenomföras)avräknasej.

• ”Turpengar”redovisas.Dettakanvarastatsbidragsomintebudgeteratsför,felaktigtbudgeteradeanslags-tillskottellerkostnadsförändringartillföljdavändradlagstiftningochdylikt.

Detredovisaderesultatet(budgetavvikelsen)justeras(positivtellernegativt)förhändelseravovanståendekaraktär.Eftergjordajusteringarbörhänsyntastill:

• Bakgrundentilldetjusteraderesultatet,detvillsägaomavvikelsernaberorpånämndensegnaåtgärderelleromdetärfaktorerutanförnämndenspåverkan.

• Omnämndenföljtantagenbudgetavseendekvalitetiverksamhetenochvolymeriövrigt.

• Ommåluppfyllelsenärhögbördelaravuppkom-mitöverskottöverföras,alternativtenlägredelavettunderskott.Vidlågmåluppfyllelseböröverskottreduceras.

• Medelsbehovetinämnden,detvillsägavadöverskot-tetskaanvändastill.Omingaangelägnabehovangivitsbörenreduceringske.Vidöverföringavunderskottbörnämndensmöjligheterattåtgärdadettabedömassamtkonsekvensernaförverksamheten.

Slutligenberäknasresultatöverföringförhelanämndensverksamhetochekonomi.Detärdentotalabudgetav-vikelsensombedöms,inteenskildaverksamheterellerenheter.

16.5 InvesteringarAnslagsbindningsnivåförinvesteringarärprojekt.Förrespektiveprojektfinnsenbeslutadtotalutgift(anslag)samtberäknadgenomförandetakt(kalkyl/prognosrespektiveår).Denbeslutadetotalutgiftenfårejöverskri-das.Vidbefaratöverskridandeskabegäranomtilläggs-anslaglämnas.Genomförandetaktenskarapporterasiuppföljningsrapporterna.

Särskiltigångsättningstillståndkrävsförinvesteringsob-jektmedentotalutgiftöver1,5mnkr,samthyres-ochleasingavtalmedentotalutgift(d.v.s.överhelahyrespe-rioden)överstigande1,0mnkr.

Nämndenharvidbehovmöjlighetattomdisponeramedelförinventarieanskaffningarfråndriftbudgetentillinvesteringsbudgeten.

Vidinvesteringsäskandeskaensärskildmallförinveste-ringsäskandeanvändas,Beslutsunderlag och kalkyl.Idenskaframgå:

1. Bakgrundochsyftemedinvesteringen -Varförärinvesteringenaktuellochvilkaförutsätt-ningarbyggerinvesteringenpå

2. Beskrivningavhandlingsalternativenochkonsekvens-beskrivning -Vadinnebärinvesteringsalternativen,finnsdetandraalternativ,vadhänderominvesteringengenomförsalternativtintegenomförs

3. Tidsplanochuppföljning -Genomförandeplanmeduppföljningsintervall

4. Finansiering -Förändrardriftskostnadtillföljdavinvestering

16.6 Intern leasingAlltypavleasingskajämställasmedupplåning/finansie-ringochskaalltidhanterasisamrådmedekonomiavdel-ningen.Beslutomleasingskadärföralltidföregåsavenprövninggentemotandraformerförfinansieringochskaendastskeiundantagsfallochdärsärskildaskälföreligger,tillexempelbeträffandepersonbilar.Leasingsomalter-nativtillköpavmaskinerochinventarierkanväljasomdentotalaleasingavgiftenmotsvarareneffektivårsräntasomärlägreänföralternativafinansieringsformer.Somettalternativtillleasingkankommunledningsförvalt-ningenerbjudainternleasingavmaskinerochinventarier.Nämndernaskavändasigtillkommunledningsförvalt-ningen,ekonomiavdelningenförattdiskuteranämnder-nasbehovavinternleasing.

40

Bilaga 1. Budgetramar för nämnder och nettokostnader totalt för kommunen

Beredningens förslag Förändring mot framställan

2021 2022 2023 2021 2022 2023

Kommunstyrelsen-KLK -133056 -132456 -129376 -750 -600 -600

Miljö-ochbyggnämnd -4734 -4734 -4734 0 0 0

Utbildning-ochkulturnämnden -607710 -622248 -641410 -6800 -10040 -10681

Socialnämnd -336060 -338727 -341597 -7986 -8236 -8236

TOTALT -1 081 560 -1 098 165 -1 117 117 -15 536 -18 876 -19 517

Budgetmarginal -17272 -18117 -19068 -24 -56 -71

Socialaprojektmedel -3500 -3500 -3500 0 0 0

Pensionskostnader -64685 -67621 -67497 0 0 0

Internapensionsavgiftermm 42687 44655 47669 0 0 0

Löneökning -31709 -50199 -71473 -2932 -6823 -9978

Prisutveckling -5767 -11534 -17301 -1738 -3477 -5215

Bidragpendlarstation/20år -1075 -1075 -1075 0 0 0

Upplösningavinvesteringsbidrag 1850 2559 3623 500 500 500

Leasingavgifter 924 813 714 0 0 0

Kapitaltjänstfiberutbyggnad 2773 3351 3561 0 0 0

Kapitaltjänst 54729 54729 54729 0 0 0

Nettokostnad totalt -1 102 706 -1 144 104 -1 186 735 -19 730 -28 731 -34 281

41

Bilga 2. Investeringsbudget 2021

Nämnd Projekt Benämning Beslutad totalutgift

Ack utfall tom 2019

Avvikelse tot.utg./ack.

utfall

Prognos 2020 Budget 2021 Budget 2022 Budget 2023

KS 13207 Nybadanläggning 329400 25551 303849 100 000 200 000 3849

KS 13210 Skolor,yttremiljö 0 0 0 1 000 1 000 1 000 1 000

KS 13213 Tillg.åtgärderallafast. 4500 2510 1990 1990

KS 13214 Skalskydd 4755 3100 1655 1500 1500

KS 13217 UtbytefönsterHarkärrsg. 4700 2249 2451 500

KS 13218 Staketskolorochförsk 1065 935 130 1 000 1 000

KS 13224 F-6skolaKronetorpstaden 13000 133 12 867 6500 6367

KS 13227 Markanpassningnyttbad 15000

KS 13228 PaviljongerSödervångskol 1 800 0 1 800 1 800

KS 13229 Hantverkaregatan18,omby 1500 0 1500 1500

KS 13230 Svanetorpskolan,ventilat 4333 0 4333 4333

KS 13303 Bredbandsutbyggnad 78450 77564 886 4450 4250 4500

KS 13303 Bredbandsutbyggnad,inkomst -775 -13260 12485 -775 -550 -500

KS 13308 Gränsvägenförlängning 33200 23148 10052

KS 13308 Gränsvägenförlängning,medfin -4950 -4950 0

KS 13309 Lekplatsplanensgenomf. 6500 5365 1135 1135

KS 13310 Lommavägenutbyggnad 10650 2140 8510 8509

KS 13311 Kronetorpsvägenutbyggnad 5740 7 5733

KS 13312 Parkg&cykelvumtSockerv 6290 19 6 271 2 000 1114

KS 13314 Burlövsstationneds.e.on/stödmur

980 1 979 225 755

KS 13316 GångfartsområdeAlnarpsv. 6540 68 6472

KS 13317 Åkarpsdammenutbyggnad 2470 122 2348

KS 13318 Stationsvägensbroutbyg. 4210 52 4158 400 3758

KS 13319 Åkarpstationsomgivnutb 3760 26 3734

KS 13320 Bullersk.järnv.bronkron. 1 620 2 1 618 1 618

KS 13321 Bullersk.korsn.stamb/e6 960 251 709 709

KS 13323 Breddn.kulvertSockerv. 5575 3654 1921 2 700

KS 13324 Dalbyv.utbyggn.Fas.Uggl 14300 14300 1 200 13100

KS 13325 Dalbyv.utbyggn.Fas.Uggl 0 -10397 10397 -720 -8110

KS 13325 BytegatubelysLED 1453 0 1453 1500

KS 13326 Svenshögsvägen/nyaskolan 2500 21 2479 2479

KS 13330 Kronetorpbusshållp&överg 1500 294 1 206 1300

KS 13331 Reklamskyltar,Burlövsk. 800 0 800 0

KS 13332 SyllbyteHarakärrsförsk 2500 0 2500 2500

KS 13333 Asfaltering 2 000 0 2 000 1500 500

KS 13334 Segevägen 350 0 350 350

KS 13336 Utbyggnadkv.Hanna 250 0 250 250

KS 13503 Vallhusenallm.pl.marko 0 -400 400 400

KS 13504 Kronetorp1:1allm.pl.mar 19260 14969 4292 4500

KS 13504 Kronetorp1:1allm.pl.mar,medfin -18650 -12551 -6099 -4500

KS 13505 Trädgårdsb.allm.pl.mark 13392 15867 -2475 1 200

KS 13505 Trädgårdsb.allm.pl.mark,medfin -13392 -14574 1 182 -1200

KS 13601 Fordon,maskinerhelakom 3530 0 3530 1 000 1 000 1 000 1 000

KS 13603 Kommunalleasing 7834 0 7834 1 000 1 000 1 000 1 000

KS 13701 Inventarier 925 0 925 500 225 225 225

KS 13702 Ekonomisystem 507 853 -346 150 400 400 400

KS 13705 IT-kompletteringar,nät 10 070 0 10 070 1500 1500 1500 1500

KS PaviljongerTågarpetabl 1 800 1 800

42

KS 20001 ExplS.Bernstorp,etapp2 31900 39744 -7844

KS 20001 ExplS.Bernstorp,etapp2inkomst -31900 -213347 181447 -23000 -17000 -8500

KS 20002 NorromStoraBernstorpsgård 200

KS 20002 NorromStoraBernstorpsgårdinkomst

-1600 0 -1600 -1600 -200

KS 20003 Segenyaindustriområde 3100 3446 -346 400

KS 20003 Segenyaindustriområdeinkomst -15000 -24696 9696

KS 20004 Burlöv13:1Mimosavägen 820 133 687 500

KS 20004 Burlöv13:1Mimosavägen -820 -820 -1600

UKN 15701 Inventarier 252 0 252 400 400 400 400

UKN 15702 InventarierAtkivitetshus 500 0 500 500

UKN 15703 Meröppet-Bibl.iArlöv 800 0 800

MBN 16701 Inventarier 40 0 40 40 40 40

MBN 16703 Programvarae-arkiv 0 260 0 0

MBN 16704 Digitaliseringbyggarkiv 500 0 500 500 500

UKN 17701 Inventarier 1 867 0 1 867 2500 2500 2500 2500

UKN 17702 Verksanknförändrlokal 839 0 839 500 500 500 500

SN 18701 Inventarier 453 0 453 453 1 000 1 000 1 000

SN 18706 Schemaläggninghel/deltid 1 000 0 1 000 0 1 000

UKN KronetorpsskolaF-6 25000 100 000 82 000

UKN NyförskolaArlövGrönebo 250 21750 22 000

UKN InvnyförskolaArlövGrönebo 1 200

Nettoinvesteringar 160 069 358 868 251 672 245 815

Investeringsbidrag/Medfinansiering

-6 475,0 -8 660,0 -500,0 -45 000,0

Försexploateringsmark -23 200 -17 000 -8 500

Exploateringsutgift 850 250 13000

43

Bilaga 3. Skatteintäkter och finansiella poster

Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

Skatteintäkter 712 885,0 760 948,0 802 284,0 858 219,0

Allmänkommunalskatt,enlSKL 717278,0 721748,0 748184,0 776419,0

Korr.förbefolkningsförändring 0,0 39200,0 54100,0 81800,0

Beräknadslutavräkning -936,0 0,0 0,0 0,0

Beräknaddelavräknig -3457,0 0,0 0,0 0,0

Generella statsbidrag och utjämning 408 415,0 397 281,0 405 578,0 413 021,0

Inkomstutjämning 297183,0 299048,0 310003,0 321740,0

Kostnadsutjämning 51894,0 59457,0 59920,0 60354,0

Förändringariutjämningssystemet 24800,0 9900,0 10100,0 10500,0

Regleringsavgift 19443,0 40240,0 37249,0 32432,0

UtjämningLSS-kostnader -40144,0 -42456,0 -42786,0 -43097,0

Kommunalfastighetsavgift 29907,0 31092,0 31092,0 31092,0

Införandebidrag 7996,0 0,0 0,0 0,0

Välfärdsmiljarder 17336,0 0,0 0,0 0,0

Finansiella intäkter 6 800,0 6 564,0 6 860,0 7 540,0

RäntormedelsplaceringRäntorupplåning 1274,0 190,0 0,0 0,0

Övrigaräntor 55,0 55,0 55,0 55,0

Avkastningpensions-ochinfrastrukturmedel 1500,0 1500,0 1500,0 1500,0

Utdelningaktier/andelar 667,0 667,0 667,0 767,0

Borgensavgifter 2448,0 2498,0 2550,0 2600,0

RäntautlåningVASYD/Kommuninvest 757,0 1454,0 1888,0 2418,0

Utdelningpensionsfonden 99,0 200,0 200,0 200,0

Finansiella kostnader -363,0 -1 488,0 -2 288,0 -2 931,0

Räntaupplåning -1100,0 -1900,0 -2500,0

Räntaförmånerintjänade1998- -263,0 -293,0 -281,0 -288,0

Övrigaräntekostnader -100,0 -95 -107,0 -143,0

(summa finansiella poster) 6437,0 5076,0 4572,0 4609,0

44

Bilaga 4. Resultatbudget, finansieringsbudget och balansbudget

RESULTATBUDGET 1000-talkr.Löpandepriser. Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

Driftbudgetensintäkter 192984,0 196843,7 200780,6 204796,2

Driftbudgetenskostnader -1238284,0 -1299543,7 -1344880,6 -1391496,2

Avskrivningar -57300,0 -53200,0 -66500,0 -80300,0

Verksamhetens nettokostnad -1 102 600,0 -1 155 900,0 -1 210 600,0 -1 267 000,0

Skatteintäkter,netto 712885,0 760948,0 802284,0 858219,0

Generellastatsbidrag 408415,0 397281,0 405578,0 413021,0

Finansiellaintäkter 6800,0 6564,0 6860,0 7540,0

Finansiellakostnader -363,0 -1488,0 -2288,0 -2931,0

UppräkningavtalSStambanan -1300,0 -1300,0 -1300,0 -1300,0

Årets resultat exkl reavinster 23 837,0 6 105,0 534,0 7 549,0

Jämförelsestörande poster

-exploateringsöverskott 2200,0 23000,0 17000,0 8500,0

-reavinstfastighetsförsäljning 3400,0 300,0

-reavinstomsättningstillgångar 0,0

-orealiseradevinster/förluster-inlösenavpensionsskuld

-22000,0 4481,0 4615,0 4753,0

Årets resultat inkl reavinster 7 437,0 33 586,0 22 449,0 20 802,0

FINANSIERINGSBUDGET Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

ÅretsresultatexkljämföreslestörandeposterJustejlikviditetspå-verkandeposter:

23837,0 6105,0 534,0 7549,0

Av-ochnedskrivningar 57300,0 53200,0 66500,0 80300,0

PeriodiseringPendlarstation 1075,0 1075,0 1075,0 1075,0

Avsättningar,netto 100,0 1300,0 1300,0 1300,0

Upplösninginvesteringsbidrag -1100,0 -2400,0 -3100,0 -4100,0

Förändringkortfristigafordringar -2900,0 -600,0 -600,0 -700,0

Förändringkortfristigaskulder -10400,0 0,0 0,0 0,0

Orealiseradevinster/förluster(oms.tillgångar) 0,0 0,0 0,0 0,0

Medel från den löpande verksamheten 67 912,0 58 680,0 65 709,0 85 424,0

INVESTERINGSVERKSAMHET

Bruttoinvesteringar -156631,0 -367560,0 -252200,0 -290800,0

Investeringsbidrag 7025,0 8660,0 500,0 45000,0

Exploateringsverksamhet 2200,0 23000,0 17000,0 8500,0

Försäljningfastighetermm 3400,0 0,0 300,0 0,0

Medelfråninvesteringsverksamheten -144006,0 -335900,0 -234400,0 -237300,0

FINANSIERINGSVERKSAMHET

Pensionsmedel,infrastrukturmedel -1500,0 -1500,0 -1500,0 -1500,0

LåntillVA-Syd/kommuninvest -16800,0 -18400,0 -15000,0 -14600,0

BidragtillTrafikverket -77200,0 0,0 -52300,0 0,0

Inösenavmedelplaceringar,Trafikverket 0,0 0,0 52400,0 0,0

Upplåning 110000,0 185000,0 168000,0

Medel från finansieringsverksamheten -95 500,0 90 100,0 168 600,0 151 900,0

ÅRETS KASSAFLÖDE -171 594,0 -187 120,0 -91,0 24,0

Likvidamedelvidåretsbörjan 360600,0 189006,0 1886,0 1795,0

Likvidamedelvidåretsslut 189006,0 1886,0 1795,0 1819,0

45

BALANSBUDGET Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar 1137508,0 1253639,0 1586399,0 1787099,0 2012199,0

Bidragtillstatliginfrastruktur 11825,0 10750,0 9675,0 8600,0 7525,0

Omsättningstillgångar 581213,0 469219,0 288680,0 295204,0 302181,0

(varavlikvidamedel31/12) (360600,0) (189000) (247105) (110819) (30094,0)

SUMMA TILLGÅNGAR 1 730 546,0 1 733 608,0 1 884 754,0 2 090 903,0 2 321 905,0

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Egetkapital 1347934,0 1355371,0 1388957,0 1411406,0 1432208,0

(varavresultatutjämningsreserv) (49300,0) (49300,0) (49300,0) (49300,0) (49300,0)

Avsättningar 136366,0 136466,0 137766,0 139066,0 140366,0

Långfristigaskulder 58788,0 64713,0 180973,0 363373,0 572273,0

(varavförutbetaldintäkt) (58788,0) (64713,0) (70973,0) (228373,0) (454273,0)

Kortfristigaskulder 187458,0 177058,0 177058,0 177058,0 177058,0

SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 730 546,0 1 733 608,0 1 884 754,0 2 090 903,0 2 321 905,0

Soliditet 77,9% 78,2% 73,7% 67,5% 61,7%