สารบญ

131รายงานคณะกรรมการ

กำหนดค�าตอบแทนสรรหาและการกำกบดแลกจการ

20คณะกรรมการ

จดการ

30จากประชาคมอาเซยน

ส� RCEP …

53ภาพรวม

การบร�หารความเสยง

134รายงาน

ของผ�สอบบญชรบอนญาต

268เคร�อข�ายธนาคาร

ซไอเอมบ ไทย

14สารจากประธานเจ�าหน�าทบร�หาร

77โครงสร�างการจดการ

ของธนาคาร

12สารจาก

ประธานกรรมการ

18คณะกรรมการ

ธนาคาร

24โครงการและ

กจกรรมด�าน CSR

43การว�เคราะห�ฐานะการเง�น

และผลการดำเนนงานโดยรวม

133รายงานความรบผ�ดชอบ

ของคณะกรรมการธนาคารต�อรายงานทางการเง�น

150หมายเหตประกอบ

งบการเง�นรวมและงบการเง�นเฉพาะธนาคาร

60รายงาน

การกำกบดแลกจการ

10ข�อมลสำคญทางการเง�น

22โครงสร�าง

องค�กร

32ภาวะเศรษฐกจไทยป� 2559

และแนวโน�มป� 2560

132รายงาน

คณะกรรมการตรวจสอบ

139งบการเง�นรวมและ

งบการเง�นเฉพาะธนาคาร

16สารจาก

ประธานเจ�าหน�าทบร�หารกล�มซไอเอมบ

นายอดศร เสร�มชยวงศ�รองกรรมการผ�จดการใหญ�สายธรกจรายย�อย

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

2

3

ถาม:มข�อสงสยกนมากว�าทำไมธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ถงมสาขาน�อยจงครบ

ตอบ:“สาขาของธนาคาร” ถอเป�นกลยทธ�การดำเนนงานของธรกจการเง�น ในรปแบบทใช�กนมายาวนานแล�วครบแต�สำหรบ ซไอเอมบ ไทย เราเหนว�าประตแห�งโอกาสบานใหม�

มนตงอย�คนละทแล�วล�ะครบ

แน�นอนครบ …เราอาจจะยงคงรปแบบ “PULL” คอตงสาขาให�ลกค�าเข�าหาได�

แต�กไม�ได�ม�งเน�นด�านนเพ�ยงอย�างเดยว

เพราะเรายงจะ “PUSH” นำตวเองเดนไปหาลกค�าเราด�วย ไม�ว�า LIFESTYLE

ของเขาเปลยนไปอย�างไร เรากจะเปลยนตามนน และมากกว�านนเรากยงจะ “ON”

เสมอด�วยครบ เพราะโลกดจ�ทลจะทำให�รปแบบธนาคารแห�งอนาคตไม�ต�อง

อาศยตกหร�อเคาน�เตอร�แล�ว

สรปว�าส�งทเรากำลงจะทำ จะเสมอนว�าลกค�าเราอย�ทใด

สาขาของเราจะอย�ทนนครบ

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

4

การทำงานเชงรกร�วมกบลกค�า SME เป�นเร�องทเราทำมาโดยตลอด

ไม�ใช�ทำเพ�อการแข�งขนทางธรกจของเรานะคะ แต�ทำเพ�อลกค�าของเราค�ะ

เรานำจ�ดแขงของเราในการมเคร�อข�ายทแขงแกร�งทวอาเซยนของกล�มซไอเอมบ

และฐานข�อมลทว�เคราะห�โดยผ�เชยวชาญส�งต�อให�ลกค�าของเราอย�างมนใจ

จนทำให�ข�อจำกดของความเลกแบบ SME มนกลายเป�นโอกาสใหม�ๆ

ดฉนมนใจในอนาคตทสดใส ของ SME ไทย ในอาเซยนค�ะ

ตอบ:เราต�องเร��มทความเข�าใจว�า SME แม�เขาเลกแต�กอยากรก เราต�องขยายศกยภาพของเขา ให�เข�าถงแหล�งทนให� ได�และเพ��มโอกาสทางการตลาดใหม�ๆ ด�วย

ถาม:แบงก� ไหนๆ กบอกว�าจะดแลลกค�า SME ทงนน แต�เอาเข�าจร�ง ทำไม SME ต�างกโอดครวญว�า… แบงก� ไม�เข�าใจเขาถ�าทกอย�างมนยากขนาดน SME ไทยจะรอดไหม

5

นางวร�มน นยมไทยรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายพาณชย�ธนกจ

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

6

นายพรชย ป�ทมนทรรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายธรกจขนาดใหญ�

อนเนองมาจากรากฐานความเป�นธนาคารชนนำของอาเซยน

ทมสถาบนว�จยระดบโลก พร�อมทมงานทมประสบการณ�สงทงในประเทศและต�างประเทศ

ในการสนบสนนทกแง�มม และผลตภณฑ�ทมหลากหลายสำหรบทงธรกจขนาดเลก

ไปจนถงขนาดใหญ�ทต�องการทำธรกจระดบนานาชาต

แต�ในความพร�อมระดบน ไม�ได�หมายความว�าเราจะไม�ดแลธรกจรายย�อย

หร�อขนาดกลางนะครบ

… ในทางกลบกนเรายนดทจะช�วยผลกดนให�ธรกจขนาดเลกเตบโตข�น

และขนาดใหญ�ข�น ขอให�คดว�าการทเรามพ�นฐานธรกจขนาดใหญ�มามาก

จะช�วยให�เรานำทางคณไปในทศทางทถกต�อง และช�วยจดการเร�องใหญ�ๆ

ให�เลกลงได�อย�างง�ายดายนะครบ

ถาม:มหลายคนพ�ดกนว�า ซไอเอมบ ไทย เป�นธนาคารของธรกจขนาดใหญ� หร�อ ธรกจทต�องลงทนในต�างประเทศเท�านนคณคดว�าอย�างไรครบ

ตอบ:ผมเชอว�าความคดเหล�านนมาจากมมมองทมต�อ ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ซงมศกยภาพความพร�อมสงสดในทกด�าน

7

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

8

ถาม:ในภาวะตลาดทมการแข�งขนสงและหวนไหวง�าย เทคโนโลยเองกเปลยนแปลงเรว พอๆ กบภมรฐศาสตร�ทำให�โลกธรกจผนผวนมากข�นอย�างไม�เคยเป�นมาก�อนว�นาทน ซไอเอมบ ไทย มแนวทางการรบมออย�างไร

ตอบ:การบร�หารความเสยง ไม�ใช� การหลกเลยงหร�อการกลว “ความเสยง” แต�เป�นการจดการความเสยงนนให�เป�น “โอกาส”

ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย มทมงานทมความเชยวชาญและมประสบการณ�

ทงด�านการบร�หารจดการความเสยง ทคอยตดตามสถานการณ�ต�างๆ

ของตลาดโลกอย�างใกล�ชด รวมถงทมงานทม�งหาเทคโนโลยและ

พฒนาผลตภณฑ�ทางการเง�นในรปแบบต�างๆ เพ�อเป�นทางเลอกให�กบลกค�า

ทจะเปลยนความเสยงให�เป�นโอกาส โดยผลตภณฑ�ทออกมา

ได�รบการยอมรบจากนตยสารด�านการเง�นการลงทนในระดบนานาชาต

อย�างต�อเนอง ตลอดช�วงระยะเวลา 2-3 ป�ทผ�านมาครบ

ฉะนน พวกเราทน จ�งไม�กลวความเปลยนแปลง

เพราะพร�อมทจะรบมอกบมนด�วยว�ธคดนอกกรอบเดม

และการนำเทคโนโลยใหม�ๆ มาประยกต�ใช�อย�เสมอ

9

นายสธร� โล�วโสภณกลรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายบร�หารเง�น

1.05 1.281.91

10

ข�อมลสำคญทางการเง�น

274,169

304,621

297,470

273,468

303,598

295,623

สนทรพย� (ล�านบาท)

989

1,052

(630)

942 707

(1,260)

ราคาห�น (บาทต�อห�น)

งบการเง�นเฉพาะธนาคาร งบการเง�นรวม งบการเง�นเฉพาะธนาคาร งบการเง�นรวม

2557 2558 25592557 2558 2559

4,206

4,3183,366

5,505

5,107

2,8902557 2558 2559

255925582557

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

กำไรจากการดำเนนงานก�อนหกสำรองฯ (ล�านบาท)

กำไรสทธ (ล�านบาท)

อตราส�วนรายได�ดอกเบยสทธต�อสนทรพย�เฉลย

3.77%อตราการเตบโต

ของสนเชอ

3.5%อตราส�วนเง�นกองทน

ต�อสนทรพย�เสยง

16.1%อตราการเตบโตของ

กำไรจากการดำเนนงานก�อนหกสำรองฯ

7.8%

11

ณ ส�นป�

หนสนรวม

ส�วนของเจ�าของ

รายได�ดอกเบยสทธ

รายได�ท ไม�ใช�ดอกเบย

รายได�รวม

กำไรต�อห�นข นพ�นฐาน (บาท)

มลค�าตามบญชต�อห�น (บาท)

ราคาป�ด (บาท)

270,765

26,705

9,866

3,062

12,928

(0.03)

1.11

1.28

2559

277,513

27,108

8,477

3,757

12,234

0.05

1.10

1.05

2558

251,578

22,591

7,889

2,617

10,506

0.05

1.07

1.91

2557 25582557

277,281

26,317

6,884

3,351

10,235

0.03

1.10

-

251,328

22,140

6,432

2,168

8,600

0.04

1.07

-

2559

270,335

25,288

7,917

2,455

10,372

(0.05)

1.11

-

ล�านบาท งบการเง�นรวม งบการเง�นเฉพาะธนาคาร

188,171

205,589202,900

189,968

196,646198,607

2557 2558 2559

15.0%

15.5%15.7%

15.6%16.1%

15.2%

25592557 2558

0.4%

0.2%0.4%

(0.4%)

(0.2%)

0.4%

2557 2558 2559

205,085205,299

179,320179,035

188,458188,247

255925582557

4.3%

3.1%4.4%

(4.8%)

(2.3%)

4.4%

2557 2558 2559

6.1%6.0%

2.9%3.1%

3.0%3.3%

255925582557

เง�นให�สนเชอ(ล�านบาท)

อตราส�วนเง�นกองทนต�อสนทรพย�เสยง (BIS RATIO)

เง�นฝากและตวแลกเง�น(ล�านบาท)

อตราผลตอบแทนต�อส�วนของเจ�าของ (ROE)

อตราส�วนสนเชอท ไม�ก�อให�เกดรายได�ต�อสนเชอรวม (GROSS NPL RATIO)

งบการเง�นเฉพาะธนาคาร งบการเง�นรวม งบการเง�นเฉพาะธนาคาร งบการเง�นรวม

อตราผลตอบแทนต�อสนทรพย� (ROA)

กลบไปทหน�าสารบญ

12

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

เรยน ทานผถอหน

ป 2559 ธนาคารดำเนนธ รก จภายใตธ ม “Recharged #teamCIMB” ซงสอใหเหนถงความมงมนอยางตอเนองเพอบรรลเปาหมายป 2018 หรอ T18 ทงในการเสรมสรางความแขงแกรงในบทบาทการเปนธนาคารอาเซยนชนนำและการสรางซไอเอมบทดยงขนกวาเดมเพอตอบสนองความตองการของผท เกยวของทกกลม ในปทผานมา เศรษฐกจไทยไดรบแรงกดดนทงจากรายไดภาคเกษตรกรรมทตกตำและความตองการของผบรโภคทลดลง ทำใหเศรษฐกจยงคงฟนตวอยางเช องชา สภาวะแวดลอมทางเศรษฐกจทไมเอออำนวยสงผลใหธรกจธนาคารตองเผชญกบปญหาการดอยคณภาพของสนทรพย และตองต งสำรองจำนวนมากซงสงผลกระทบตองบดล สำหรบป 2560 เศรษฐกจมแนวโนมยงคงฟนตวอยางคอยเปนคอยไป และยงตองเผชญกบแรงกดดนตางๆ จากปจจยแวดลอมทวโลก อยางไรกตาม ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จะยงคงมงสรางความแขงแกรงในการกาวเขาสป 2560 ภายใตธม “FORWARD” - “กาวไปอกขนสเปาหมายทตงไว”

ผลประกอบการในป 2559 ของกลมธนาคารซไอเอมบ ไทย มขาดทนสทธจำนวน 629.5 ลานบาท ซ งนบเปนการขาดทนคร งแรกนบตงแตกลมซไอเอมบเขามาเปนผถอหนของธนาคาร โดยมสาเหตหลกมาจากการตงสำรองท เพ มข นเพ อรองรบหน ส ญท มาจากลกหน ในบางภาคอตสาหกรรมทเก ยวของกบสนคาโภคภณฑและจากการฟนตวทางเศรษฐกจทยงไมมนคง อยางไรกตาม แมกำไรสทธจะลดลงจากปกอน แตธนาคารยงคงมผลการดำเนนธรกจหลกของธนาคารอยในเกณฑทด และไมมประเดนปญหาคณภาพสนทรพยเช งระบบ

นอกจากนธนาคารไดมการดำเนนการขบเคลอนแผนกลยทธตางๆ จนมความคบหนาอยางชดเจน โดยเฉพาะการขยายฐานลกคา Preferred การ

ปรบปรงเครอขายสาขาใหมประสทธผลสงสด การพฒนาพนธมตรธรกจและความรวมมอตางๆ ความสำเรจในการปรบเปลยนธรกจ การสนบสนนเงนทนใหกบลกคาผานเครอขายอาเซยนของกลมซไอเอมบ และการรกษาวนยการใชจาย โดยพนกงาน #teamCIMB ถอเปนสวนสำคญทขบเคลอนองคกรสความสำเรจดงกลาว และจะยงคงรวมกนขบเคลอนองคกรใหแขงแกรงและดยงขนกวาเดม

ทงนการกำกบดแลกจการทดถอเปนหวใจสำคญทธนาคารยดถอในการดำเนนการตามเปาหมายทวางไว โดยกลมธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ยดมนท จะดำเนนธรกจอยางโปรงใสตามหลกการกำกบดแลกจการทดภายใตนโยบายการตอตานการคอรร ปช นและหลกจรรยาบรรณในการดำเนนธรกจ

ในป 2560 ธนาคารจะมการเสนอขายหนเพมทนตามสทธเพ อเสรมสรางฐานะเงนกองทนใหแขงแกรงข นและสรางความคลองตวในการดำเนนธรกจ รวมถงรองรบการขยายธรกจตามแผนธรกจทวางไว โดยกลมซไอเอมบจะใหการสนบสนนการเสนอขายหนเพมทนดงกลาวอยางเตมท และภายหลงจากการเพมทนดงกลาว ธนาคารจะมอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงและอตราสวนเงนกองทนชนท 1 เพมขนเปนรอยละ 18.5 และรอยละ 13.1 ตามลำดบ

ธนาคารมการเปลยนแปลงโครงสรางของคณะกรรมการธนาคารในระหวางป 2559 ผมขอขอบคณคณสภค ศวะรกษ ทไดบรหารและนำพาธรกจกลมธนาคาร ซไอเอมบ ไทย สความสำเรจมาเปนลำดบตลอดชวงระยะเวลาททานดำรงตำแหนงกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารของธนาคาร และผมขอตอนรบคณประเวช องอาจสทธกล และดาโตะ ล คอก ควอน ซงไดรบแตงตงเปนกรรมการใหม ตลอดจนขอตอนรบคณกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผ จดการใหญและประธานเจาหนาท บรหารทานใหมของธนาคาร ซไอเอมบ ไทย

ในนามของคณะกรรมการธนาคาร ผมขอแสดงความขอบคณทานผถอหนทกทานทไดใหการสนบสนนธนาคารดวยดเสมอมา และขอแสดงความชนชมคณะผบรหารและพนกงาน #teamCIMB ทไดทมเททำงานหนกมาอยางตอเนอง คณะกรรมการธนาคารขอใหคำมนสญญาวาจะมงมนดำเนนการอยางเตมความสามารถเพอสรางผลตอบแทนทย งยนใหกบผถอหนตอไป

สารจากประธานกรรมการ

นายจกรมณฑ� ผาสกวนชประธานกรรมการ

กลบไปทหน�าสารบญ

13

ป� 2559 ธนาคารดำเนนธรกจภายใต�ธม “Recharged #teamCIMB” ซงสอให�เหนถงความม�งมนอย�างต�อเนองเพ�อบรรลเป�าหมายป� 2018 หร�อ T18 ทงในการเสร�มสร�างความแขงแกร�งในบทบาทการเป�นธนาคารอาเซยนชนนำและการสร�างซไอเอมบทดย�งข�นกว�าเดม เพ�อตอบสนองความต�องการของผ�ทเกยวข�องทกกล�ม

14

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

สารจากประธานเจ�าหน�าทบร�หาร

กตตพนธ� อนตรโสตถกรรมการผ�จดการใหญ�และประธานเจ�าหน�าทบร�หาร

ธนาคารยงคงม�งเน�นบทบาทการเป�นธนาคารอาเซยน โดยการนำเสนอผลตภณฑ�นวตกรรมและบร�การทเป�นเลศให�กบลกค�าผ�านเคร�อข�ายของกล�มซไอเอมบทครอบคลมทวภมภาค

15

เรยน ทานผถอหน

เศรษฐกจไทยฟนตวอยางคอยเปนคอยไปในป 2559 โดยมอตราการเตบโตของผลตภณฑมวลรวมในประเทศ (GDP) รอยละ 3.2 อนเปนผลจากการลงทนโครงสรางพนฐานตางๆ ของภาครฐและการทองเทยว อกทงปญหาภยแลงทคลคลายลงทำใหผลผลตทางการเกษตรเพมมากขนซงสงผลดตอภาคเกษตรกรรม ท งน คณะกรรมการนโยบายการเงน (กนง.) ไดคงอตราดอกเบยนโยบายทรอยละ 1.50 เพอสนบสนนการขยายตวของเศรษฐกจ อยางไรกตามประเทศไทยประสบกบแรงกดดนภายในท งจากรายไดภาคเกษตรกรรมทตกตำ ตลอดจนการบรโภคและการลงทนภาคเอกชนทซบเซา ความเชอมนของนกลงทนทปรบตวลดลง ทำใหการเตบโตของสนเชออยในระดบตำ จากปจจยภายในตางๆ ดงกลาว สงผลใหเกดหนทไมกอใหเกดรายได (NPL) เพมมากขน ซงกระทบตอการดำเนนธรกจธนาคารโดยธนาคารแหงประเทศไทยระบวาระบบธนาคารมหน NPL โดยรวมสงขนรอยละ 0.28% ทงน ในป 2560 มแนวโนมทจะมความทาทายตางๆ จากแรงกดดนภายนอกเปนหลก ไมวาจะเปนมาตรการทางการคาของสหรฐอเมรกาการชะลอตวของเศรษฐกจจน และสภาวะตลาดทนทผนผวนมากขน อยางไรกตาม ธนาคารจะเดนหนาขบเคลอนธรกจโดยมการตดตามสภาวะแวดลอมภายนอกทซบซอนนอยางตอเนองเพอสร างเสถยรภาพในการดำเนนธรก จอยางยงยน

ทามกลางสภาวการณท ทาทายตางๆ กลมธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ยงคงมสถานะการประกอบธรกจหลกทม นคง แมวาในป 2559 จะมผลขาดทนสทธ 629.5 ลานบาท เปรยบเทยบกบผลกำไรสทธ 1,052 ลานบาท ในป 2558 โดยมสาเหตจากการตงสำรองสงขนเพอรองรบหน NPL จากบางกลมอตสาหกรรมโภคภณฑท เพ มมากข นในระหวางป รวมถงการตงสำรองทวไปทสงข นจากสภาวะเศรษฐกจท ม การฟ นตวอยางเชองชา

จากผลประกอบการในปทผานมา รายไดดอกเบยสทธเพมขน 1,388.7 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 16.4 อนเปนผลมาจากคาใชจายดอกเบยทลดลง และมรายไดจากคาธรรมเนยมและบรการสทธเพมขน 167.9 ลานบาท หรอรอยละ 11.4จากการเพมขนของคาธรรมเนยมสนเชอเชาซอและสทธการเชาทางการเงนและเบยประกน สงผลใหธนาคารมกำไรจาก

การดำเนนงานหลกกอนหกสำรองสงสดเทาทเคยมมาจำนวน 5,505 ลานบาท ซงเพมขนจากปกอนรอยละ 7.8 นอกจากน ธนาคารยงมอ ตราสวนคาใชจ ายตอรายไดลดลงมาอยท รอยละ 57.4 จากรอยละ 58.3 ในป 2558 จากการทสามารถบรหารคาใชจายไดดข นและมรายไดเพ มข นโดยธนาคารมส วนตางอ ตราดอกเบยสทธ (net interest margin –NIM) เพมขนจากรอยละ 3.27 ในป 2558 เปนรอยละ 3.77 เนองจากสามารถบรหารตนทนทางการเงนอยางมประสทธภาพมากขน

อตราสวนหน NPL ขนตน (gross NPL ratio) และสดสวนสำรองคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอดอยคณภาพ (loan loss coverage ratio) ของธนาคารอยทรอยละ 6.1 และ 77.3 ตามลำดบ ทงน ภายหลงจากการขายหน NPL เสรจสนตนเดอนมกราคม 2560 อตราสวนหน NPL ขนตน และสดสวนคาเผ อหนสงสยจะสญตอสนเชอดอยคณภาพจะอยทรอยละ 4.8 และ 86.4 ตามลำดบ ทงน ธนาคารไมมป ญหาค ณภาพส นทร พย เช งระบบแตอยางใดและยงคงมสถานะเงนกองทนทแขงแกรงโดยมอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเส ยงและอตราสวนเง นกองทนชนท 1 เทากบรอยละ 16.1 และ 10.7 ตามลำดบ ซงสงกวาเกณฑของทางการและเกณฑภายในของธนาคาร

ธนาคารยงคงม งเนนบทบาทการเปนธนาคารอาเซยน โดยการนำเสนอผลตภณฑนวตกรรมและบรการท เปนเลศใหกบลกคาผานเครอขายของกลมซไอเอมบทครอบคลมทวภมภาค โดยในป 2559 ธนาคารไดรบรางวล Best Business Model Execution Award จากวารสาร The Asian Banker สำหรบการใหบรการ Beat Banking ภายใตการรวมเปนพนธมตรกบ AIS และโครงการปรบเปลยนธรกจของธนาคารไดรบยกยองในฐานะ Highly Commended in The Most Innovative Business Model จาก Retail Banker International ในขณะเดยวกน โครงการสรางสรรคของสายสารสนเทศและปฏบตการไดรบรางวล Best Gover- nance Risk and Compliance Project จากวารสาร The Asian Banker และรางวล Excellent Award under Core Process Improvements ในงาน ThailandICT Excellence Award นอกจากน ธรกจดานบรหารเง นและวาณชธนกจของธนาคารยงควารางวลตางๆ มากมายจากนตยสาร The Asset ไมวาจะเปนรางวล Most Innovative Deal รางวลBest Bank Capital Bond of Thailand

รางวล Best Structured Products House และรางวล Best Credit Derivatives House นอกจากน ธนาคารยงไดรบการยกยองจากบรษท Thompson Reuters ใหเปน Best Currency Liquidity Provider และ Best THB FX Spot Contributor ตลอดจนผลสำรวจของ Asiamoney ปรากฎวาธนาคารครองอนดบ 1 ทงในดาน Best Overall FX Services ดาน Best FX Products & Services และดาน Best FX Research & Market Coverage รางวลความสำเรจเหลานเปนการพสจนใหเหนวา #teamCIMB มความมงมนในการนำเสนอผลตภณฑและบรการระดบชนนำของตลาดแกลกคาอยเสมอ

ในการ “FORWARD” - “กาวไปอกขน สเปาหมายทตงไว” ในป 2560 คาดวาภาวะเศรษฐกจโดยรวมจะยงคงมความทาทายตางๆจากปจจยภายนอกประเทศ ดงนน ฝายจดการของธนาคารจะมงสรางการเตบโตของธรกจอยางมวนย โดยเนนการเพมผลตอบแทนตอทนทมการปรบตามคาความเสยง (risk adjusted return on capital) ธนาคารจะดำเนนมาตรการควบคมคณภาพสนทรพยทรดกมเขมงวดยงขน และดำเนนธรกจตามแผนยทธ-ศาสตร 5Cs ซงไดแก Customer (ลกคา) Culture (วฒนธรรม) Compliance (การปฏบตตามกฎเกณฑ) Cost (คาใชจาย) และ Capital (เงนทน) ทงน ในป 2560 ดวยการสนบสนนอยางเตมทจากกลมซไอเอมบ ธนาคารจะเสนอขายหนสามญเพมทนเพอสรางความแขงแกรงใหกบฐานะเงนกองทนและงบดล โดย #teamCIMB มงมนทจะดำรงความซอสตยสจรตและความโปรงใสในการดำเนนธรกจ รวมถงสนบสนนโครงการ CSR ตางๆ ทงในดานการศกษา สงคม และสงแวดลอมอยางตอเนอง

ในนามของคณะกรรมการจดการ ผมขอขอบคณทานผถอหน ลกคา และพนธมตรธรกจทกทานทไดใหความไววางใจและสนบสนนธนาคารดวยดตลอดปทผานมา ผมขอขอบคณและสงความปรารถนาดไปยงคณสรชย จตตรตนเสนย คณปนท ณ เชยงใหม คณสรพร อำพนวงษ และคณสภค ศวะรกษ อดตกรรมการผ จ ดการใหญและประธานเจาหนาท บรหาร ซงไดเกษยณอายในปทผานมา และทายทสดน ผมขอขอบคณ #teamCIMB ทไดทมเททำงานหนกและสราง-สรรคผลงานใหกบองคกร ซงจะเปนแรงขบเคลอนใหธนาคารกาวขนเปนธนาคารอาเซยนชนนำตอไป

กลบไปทหน�าสารบญ

16

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

เรยน ทานผถอหน

ในป 2559 มเรองราวนาสนใจเกดขนมากมาย ไมวาจะเปนการเปลยนแปลงทางการเมองในทศทางทใหความสำคญตอแนวคดชาตนยม-ประชานยม และทำใหเกดการวพากษวจารณอยางกวางขวางถงผลดผลเสยของกระแสโลกาภวตนและการเปลยนแปลงทางเทคโนโลยท เปนไปอยางรวดเรว หรอการทราคานำมนตกตำลงถงระดบตำสดในรอบ 12 ป เงนปอนดมการดอยคาลงในระดบทไมเคยเปนมากอนนบตงแตครสตทศวรรษ 1980 รวมถงการเตบโตอยางกาวกระโดดของอตสาหกรรมรถยนตไรคนขบ โดยมอเบอรเปนผนำรองธรกจดงกลาวในสหรฐอเมรกา

เศรษฐกจไทยฟนตวอยางตอเนองในป 2559 แมตองประสบกบภาวะภยแลง เศรษฐกจยงคงเตบโตท ร อยละ 3.2 ในขณะทตลาดหลกทรพยไทยจดอยในกล มตลาดหลกทรพยท ทำผลงานไดดเยยมในปทผานมาโดยประเทศไทยยงคงม สถานะบ ญช เด นสะพ ดเก นด ลท แขงแกรง ทงน ความเชอมนของผบรโภคภายในประเทศทปรบตวดขน การเตบโตอยางตอเน องของธรกจทองเท ยวและการลงทนในโครงสรางพ นฐานภาครฐ ลวนเปนปจจยบวกตออตสาหกรรมอปโภคบรโภคการทองเท ยวและโครงสร างพนฐานของประเทศ

ในสภาวะแวดลอมดงกลาว ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ยงคงมกำไรจากการดำเนนงานกอนหกสำรองหนสญเพมขนจากปกอนรอยละ 7.8 อนเปนผลมาจากผลประกอบการทดข นดานธรกจลกคารายยอยและธรก จล กคาขนาดใหญ แผนการบรหารคาใชจายตางๆ ทไดรเรมไวสงผลลพธเชงบวกตอเนอง โดยธนาคารมอตราสวนคาใชจายตอรายไดลดลงรอยละ 0.84 มาอยทรอยละ 57.4 และมสวนตางระหวางอตราสวนการเตบโตของรายไดกบอตราสวนการเตบโตของตนทนคาใชจาย (JAW) เทากบรอยละ 4.2 อยางไรกตาม สำรองหนสญทเพมสงขนจากกลมลกคาพาณชยธนกจเปนหลกสงผลใหกลมธนาคาร ซไอเอมบ ไทย มผลประกอบการขาดทนสทธจำนวน629.5 ลานบาท

สายงานธรกจขนาดใหญของธนาคารยงคงมเปาหมายทจะเสรมสรางความแขงแกรงดานเครอขายอาเซยน โดยใหการสนบสนนดลธรกจระหวางประเทศและแนะนำลกคาไปยงกลมซไอเอมบในประเทศอนอยางตอเนอง โดยประสบความสำเร จในหลากหลายดลธ รก จ ดลทสำคญอาท การเสนอขายหลกทรพยแกประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO) ของบรษทพลงงานชนนำแหงหนงของไทยมลคา 300 ลานดอลลารสหรฐ ซงทำใหไดรบรางวล Best IPO Deal of the Year จากงาน 10th Annual Alpha Southeast Asia Deal & Solution Awards 2016 และรางวล Best Capital Markets Deal จากงาน IFRS Asia Awards 2016 ในสวนของธรกจพาณชยธนกจ ธนาคารมงเนนปรบปรงกระบวนการสนเชอ โดยสรางความแขงแกรงฐานธรกจสนเชอพรอมกบปรบปรงการเรยกคนหนสญใหมลกษณะเชงรกมากขน สำหรบธรกจลกคารายยอย ธนาคารมผลประกอบการกำไรเปนครงแรกโดยมรายไดเตบโตจากปกอนถงรอยละ 534

ในป 2559 กลมซไอเอมบไดดำเนนโครงการตางๆ กวา 400 โครงการภายใตแผน T18 ซงสวนหนงเปนโครงการของธนาคาร โครงการทมความคบหนาเปนอยางมากไดแก โครงการทมงเนนธรกจลกคารายยอยในประเทศไทยซงธนาคารไดดำเนนการปรบปรงแพลตฟอรมการใหบรการผลตภณฑสำหรบลกคาธนบดธนกจ การใชประโยชนจากระบบดจตอลในการใหบรการแกลกคารายยอยทวไป และการรวมเปนพนธมตรเชงกลยทธกบเอไอเอสและเซเวนอเลเวนเพอใหลกคามชองทางทเปนทางเลอกมากขนในการใชบรการของธนาคารทงการเปดบญช การฝากเงน การโอนเงนผาน Speed-Send การแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ สนเชอสวนบคคล และ บรการบตรเดบตและบตรเครดต

ในป 2560 ธนาคารจะยงคงดำเนนการตามแผนรเรมและโครงการสำคญตางๆ เพ อสร างความแขงแกร งทางธ รก จรวมถงการจดต งศนยดจตอลและการวางตำแหนงแบรนดใหมคอ “Forward”– “กาวไปอกขน สเปาหมายทต งไว”

นอกจากน ในทกกจกรรมทางธรกจและการดำเนนโครงการตามแผน T18 จะสอดคลองกบยทธศาสตร 5Cs ซ งประกอบดวย Customer (ลกคา) Capital (เงนทน) Cost (คาใชจาย) Culture (วฒนธรรม) และ Compliance (การปฏบตตามกฎเกณฑ) โดยธนาคารมงเนนทจะขยายธรกจใหเตบโตอยางยงยน โดยจะปรบปรงผลตอบแทนทมการปรบตามคาความเสยงและตดตามดแลคณภาพสนทรพยอยางใกลชดและตอเนอง ท งน ในการเสรมสรางฐานเงนทนและงบดลใหมความแขงแกรง ธนาคารไดเสนอขายหนสามญเพมทนตามสทธจำนวนประมาณ 5,500 ลานบาท เพอยกระดบฐานะเงนกองทนและงบดลของธนาคารใหแขงแกรงและรองรบการขยายธรกจในอนาคต ดวยความเชยวชาญของบคลากรภายใน ผนวกกบเครอขายทแขงแกรงทงภายในประเทศและในระดบภมภาค รวมถงรปแบบการดำเนนธรกจท ปรบเปล ยน และการร วมมอก นเป นทมเว ร กภายในกล มซไอเอมบ ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จงมความพรอมทจะกาวเขาสป 2560 ตามแผนดำเนนการทวางไวอยางชดเจนเพ อสงมอบผลตภณฑและบรการท ดใหกบลกคาทงในปจจบนและในอนาคต

กลมซไอเอมบยงคงมงมนทจะสนบสนนและเสรมสรางศกยภาพการเตบโตและการพฒนาของประเทศไทยและภมภาคอาเซยนดวยความเชอมนวาเศรษฐกจไทยจะฟนตวอยางตอเนองและประเทศไทยจะยงคงเปนฐานเชงกลยทธหนงของกลมซไอเอมบในการพฒนาและรองรบธรกรรมการคาระหวางประเทศในอาเซยนตอไป ทงน กล มซไอเอมบมความคาดหวงวา ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จะมผลประกอบ-การท ด ข นสอดรบกบการเตบโตของประเทศและภมภาคในอนาคต

สดทายน ในนามของกล มซไอเอมบ ผมขอแสดงความขอบคณตอรฐบาลไทย ธนาคารแหงประเทศไทย ลกคาและผถอหนของธนาคาร รวมไปถงคณะกรรมการธนาคาร เพอนรวมงานใน #teamCIMB และผ เก ยวของทกทานท ไดใหความไววางใจและมสวนรวมในการสนบสนนความสำเรจของธนาคารดวยดตลอดมา

กลบไปทหน�าสารบญ

17

สารจากประธานเจ�าหน�าทบร�หารกล�มซไอเอมบ

ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�งมความพร�อมทจะก�าวเข�าส�ป� 2560 ตามแผนดำเนนการทวางไว�อย�างชดเจน เพ�อส�งมอบผลตภณฑ�และบร�การทดให�กบลกค�าทงในป�จจ�บนและในอนาคต

เตงก ดาโต�ะ ศร� ซาฟรล� อาซสประธานเจ�าหน�าทบร�หารกล�มซไอเอมบ

กลบไปทหน�าสารบญ

59

18

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

คณะกรรมการธนาคาร

10 นายกตตพนธ� อนตรโสตถกรรมการผ�จดการใหญ�และประธานเจ�าหน�าทบร�หาร

9 นายประเวช องอาจสทธกลกรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ

8 ดาโต�ะ ล คอก ควอนกรรมการ ประธานกรรมการ Board Risk Committee

7 นางสาวเซร�น�า ตน เหม� ชเวนกรรมการกรรมการ Board Risk Committee

6 นายจ�ตรพงษ� กว�างสขสถตย�กรรมการ กรรมการและประธานสำรองBoard Risk Committee

5 ดาโต�ะ ชาราน บน อบราฮมกรรมการอสระกรรมการตรวจสอบ กรรมการกำหนดค�าตอบแทน สรรหาและการกำกบดแลกจการ

4 นางวาทนนทน� พ�เทอร�สคกรรมการอสระประธานกรรมการกำหนดค�าตอบแทน สรรหาและการกำกบดแลกจการ

3 นายสคนธ� กาญจนหตถกจกรรมการอสระ ประธานกรรมการตรวจสอบ

2 ดาโต�ะ โรเบร�ต แชบ เด�า เมงรองประธานกรรมการกรรมการและประธานสำรอง กรรมการกำหนดค�าตอบแทน สรรหาและการกำกบดแลกจการ

1 นายจกรมณฑ� ผาสกวนชประธานกรรมการ

1

3

2

10

78

64

19

1 4

7310 11

6

20

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

คณะกรรมการจดการ

นายกตตพนธ� อนตรโสตถกรรมการผ�จดการใหญ�และประธานเจ�าหน�าทบร�หาร

1

นายสธร� โล�วโสภณกลรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายบร�หารเง�น

2

นายอดศร เสร�มชยวงศ�รองกรรมการผ�จดการใหญ�สายธรกจรายย�อย

3

นายอาทตย� มาสถรกลรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายบร�หารความเสยง

4

นายพรชย ป�ทมนทรรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายธรกจขนาดใหญ�

5

6 นางบษกร พ�ทธนนทน�รองกรรมการผ�จดการใหญ�สายสารสนเทศและปฏบตการ

กลบไปทหน�าสารบญ

2 139

5 12

8

21

นายเจสน ลออง ก�อก ยวรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายการเง�น

9

นายตน คท จ�นรองกรรมการผ�จดการใหญ�ด�านกลยทธ�

10

นางวร�มน นยมไทยรองกรรมการผ�จดการใหญ�สายพาณชย�ธนกจ

7

นางกนกไพ วงศ�สถตย�พรรองกรรมการผ�จดการใหญ�ด�านบร�หารทรพยากรบคคล

8 นายประภาส ทองสขผ�ช�วยกรรมการผ�จดการใหญ�ด�านสอสารองค�กร

12

นายพ�สทธ สจร�ตโศภตผ�ช�วยกรรมการผ�จดการใหญ�สายบร�หารธรกรรมการเง�น

13

นางสาวสร�พร สนนไพเราะรองกรรมการผ�จดการใหญ�ด�านตรวจสอบภายใน

11

สายบรรษทธรกจ

ทมอาเซยน 1

ทมอาเซยน 2

ทมธรกจ 1

ทมธรกจ 2

22

สาขาเว�ยงจนทน�

ด�านว�ศวกรรมธรกจ

งานกลยทธ�

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

ประธานกรรมการ / คณะกรรมการธนาคาร

กรรมการผ�จดการใหญ�และประธานเจ�าหน�าทบร�หาร

ด�านกลยทธ�

ด�านสอสารองค�กร

สำนกกรรมการผ�จดการใหญ�

ด�านบร�หารทรพยากรบคคล

ด�านกฎหมาย

บร�หารช�องทางการขายธรกจรายย�อย

บร�หารผลตภณฑ�การออม

ธนาคารดจ�ตอล

ผลตภณฑ�สนเชอรายย�อยและผลตภณฑ�บตรเครดต

ปฏบตการสนเชอรายย�อย

กลยทธ�การตลาดลกค�าบคคล

ควบคมความเสยงธรกจรายย�อย

สายธรกจรายย�อย

สายพาณชย�ธนกจ

ด�านพาณชย�ธนกจขนาดใหญ�

ด�านพาณชย�ธนกจขนาดกลาง

ด�านพาณชย�ธนกจขนาดย�อม

ด�านบร�หารกลยทธ�และพฒนาธรกจ

ทมพ�จารณาสนเชอพาณชย�ธนกจขนาดย�อม

ทมเง�นฝากและกลยทธ�เง�นฝาก

ธนบดธนกจ

ธนบดธนกจ 1

ธนบดธนกจ 2

ธนบดธนกจ 3

ทปร�กษาการลงทนและผลตภณฑ�ธนบดธนกจ

สนบสนนและบร�การลกค�าธนบดธนกจ

สายธรกจขนาดใหญ�

สายวาณชธนกจ

ทมวาณชธนกจ 1

ทมวาณชธนกจ 2

ทม Corporate Finance และ Equity Capital Markets

ด�านธรกจญป�น

ด�านธรกจสถาบนการเง�น

ด�านว�เคราะห�สนเชอและบร�หารความเสยง

ด�านบร�หารจดการธรกจ

บงคบให�มผลตงแต� 31 มกราคม 2560 เป�นต�นไป

โครงสร�างองค�กร

23

ฝายตรวจสอบสนเชอ

ฝายตรวจสอบสำนกงานใหญ

ฝายตรวจสอบธรกจรายใหญและความเสยง

ฝายตรวจสอบการปฏบตการ

ฝายตรวจสอบเทคโนโลยสารสนเทศ

ฝายพฒนางานตรวจสอบ

ฝายสอบทานสนเชอ

ฝ�ายกำกบการปฏบตงาน

คณะกรรมการตรวจสอบ

ด�านตรวจสอบภายใน

สายบร�หารเง�น

รองสายบร�หารเง�น

ด�านการตลาด ผลตภณฑ�การเง�น

ด�านโครงสร�าง การเง�นและตลาดเง�น

ด�านธรกรรม ตลาดทน

ทมค�าอนพนธ�การเง�น

ทมพฒนา ผลตภณฑ�การเง�น

RegionalCommercial BusinessDevelopmentand e-Treasury

ทมว�เคราะห�ความเสยงธรกจบร�หารเง�น

งานพฒนาธรกจและกลยทธ�

สายบร�หารธรกรรมการเง�น

ด�านบร�การธรกจหลกทรพย�

ด�านบร�หารผลตภณฑ�ธรกจต�างประเทศ

ด�านการตลาดและบร�หารผลตภณฑ�ธรกรรมเง�นสด

ด�านบร�หารความสมพนธ�ลกค�าและบร�การ

ด�านพฒนาธรกจและนวตกรรมใหม�

ด�านว�เคราะห�ความเสยงด�านเครดตและระบบบร�หารความเสยง

ด�านความเสยงด�านเครดต

ทมบร�หารความเสยงสนเชอรายย�อย

ทมบร�หารสนทรพย�กล�มพ�เศษ

ทมบร�หารความเสยงด�านปฏบตการ

ทมบร�หารความเสยงด�านตลาด

ทมบร�หารความเสยงด�านสนทรพย�และหนสน

สำนกว�จย

สายบร�หารความเสยง

สายการเง�น

ด�านการเง�น

ด�านบร�หารเง�นกองทนสนทรพย�และหนสน

ฝ�ายจดซอจดจ�างและบร�หารสำนกงานกลาง

ทม TreasuryFinance

ทมการเง�นธรกจรายย�อย

ทมว�เคราะห�การเง�นธรกจขนาดใหญ�

ส�วนงานระบบสารสนเทศรายงานเพ�อการบร�หารและสนบสนนทางด�านจดทำรายงานทางการบร�หาร

ส�วนงานบร�หารงบประมาณและต�นทน

ด�านเทคโนโลย

ด�านปฏบตการ

ทมวางแผนกลยทธ�และบร�หารจดการความเสยง สายสารสนเทศและปฏบตการ

สายสารสนเทศและปฏบตการ

24

การดำเนนโครงการเพ�อสงคมในป�ท 6 ของธนาคาร ยงคงม�งมนในการตอบแทนแก�สงคมไทย โดยม�งเน�นด�านการศกษา ซงถอเป�นรากฐานทสำคญของการพฒนาประเทศ ผ�านการสร�างเสร�มคณภาพการเร�ยนการสอนทางด�าน ICT (Information and Communication Technology) โดยในป� 2559 ธนาคารได�ส�งมอบศนย�เร�ยนร�คอมพ�วเตอร�และห�องสมดชมชน พร�อมระบบ Internet ให�แก�โรงเร�ยนในชนบททขาดแคลน จำนวน 10 โครงการ 35 โรงเร�ยน เพ�อเป�ดโลกกว�างทางการศกษาและยกระดบมาตรฐานการเร�ยนการสอนของเยาวชนในพ�นทห�างไกลความเจร�ญให�ดย�งข�น เป�นการสร�างความเข�มแขงและความเจร�ญก�าวหน�าให�แก�โรงเร�ยน

โครงการและกจกรรมด�าน CSR

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

25

ทงน ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ในฐานะ 1 ใน 15 สมาชกของชมรม CSR สมาคมธนาคารไทย ยงไดใหความรวมมออยางตอเนองในโครงการดาน Financial Literacy “รเกบ รใช สบายใจ” ซงมเปาหมายเพอปลกฝงความรดานการวางแผนทางการเงน การสรางวนยทางการเงน และคณธรรมเรองการตอตานการทจรตคอรรปชนอยางบรณาการใหกบสงคม ตงแตระดบเยาวชน เพอสรางรากฐานทางเศรษฐกจทมนคงและยงยนใหกบประเทศตอไปในอนาคต

นอกจากน ธนาคารยงไดนำมาตอยอดโดยการนำพนกงานของธนาคารทเปนตวแทนวทยากรจากโครงการดงกลาว มาจดสมมนาในหวขอ “4 ร สการออม” โดยการสอนวธการบนทกรายรบรายจายใหแกนกเรยน ผปกครอง และชมชนในพนทสำหรบโรงเรยนทธนาคารไดใหการสนบสนนดานการศกษาอกดวย โดยมงหวงทจะขยายความรความเขาใจเรองการเงนและการออมดงกลาวลงไปสในระดบครอบครว

โดยในปทผานมาไดจดทำโครงการรวม 6 โครงการ เนนการมสวนรวมของชมชน สรางแหลงเรยนรในชมชน การระดมความรและประสบการณของผสงอายมาถายทอดใหแกชมชน ซงนอกจากจะเปนการถายทอดองคความรจากรนสรนแลว ยงถอเปนศาสตรทชวยบำบดความชราภาพอกแขนงหนง

นอกจากนน ธนาคารไดดำเนนโครงการดานสงคมและสงแวดลอมอยางตอเนอง

ธนาคารยงไดเชญชวนลกคาในภมภาคตางๆ รวมถงมลนธและองคกรทไมแสวงหากำไร หนวยงานภาครฐและเอกชน ตลอดจนสอมวลชนเขารวมเปนพนธมตร

26

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำ

กด (ม

หาชน

) -----

รายง

านป

ระจำ

ป� 2

559

เพอใหการดำเนนโครงการมพลงทเขมแขงมากยงขน อาท สภากาชาดไทย มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ วทยาลยโพธวชชาลย ครอบครวขาวสถานโทรทศนชอง 3 บรษท มเดยแอสโซซเอตเตด จำกด บรษท คงสเมน ซ.เอม.ท.ไอ. จำกด (มหาชน) บรษท มายนเอกซซบท จำกด เปนตน

กลบไปทหน�าสารบญ

. โครงการอาสาป�นรก จากจ�ตอาสา ป�ท 6

. โครงการปลกป�า 3 ล�านกล�า ศาสนาคำพะยง ป�ท 3 อ. วฒนานคร จ. สระแก�ว

. โครงการ Green 24 in Rayong

. บร�จาคโลหต

. โครงการช�วยภยแล�ง จ. สระแก�ว

. ปรบปรงโรงอาหารใหม�ให�น�อง ร�วมฉลอง ASEAN DAY โรงเร�ยนบ�านเขาอส�าน จ. ราชบร�

27

นอกจากน ธนาคารยงเดนหนาสงเสรมใหพนกงานและผบรหารของธนาคาร ไดมสวนรวมในโครงการและกจกรรมเพอสงคม โดยผานแนวคด “ครงหนงในชวตจตอาสา” เพอรณรงคและปลกจตสำนกของการมสวนรวมรบผดชอบตอสงคมใหแกพนกงานและครอบครว ตลอดจนสรางความผกพนและภาคภมใจในองคกร เชน กจกรรมวนเดกแหงชาต ณ ศนยเยาวชนบอนไก กจกรรมบรจาคโลหต กจกรรมอาสาปนรกจากจตอาสาแกผพการ และกจกรรม "ตะลย ตะลอน ไปนอนโรงเรยน” ณ จ.ศรสะเกษทนอกจากจะนำพนกงานธนาคารไปทำกจกรรมเพอสงคมแลว ยงเปดโอกาสใหพนกงานไดสมผสและเขาใจถงวถชวตของเกษตรกร โดยผานกจกรรมตางๆ ทสอนโดยชมชนในพนท เชน การสานตะกราจากกานมะพราว การทำปยชวภาพ การทำขนมพนบาน เปนตน

โรงเร�ยนชมชนบ�านใหม�หนองไทรจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านกดม�วงจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านทดเจร�ญจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านคลองววจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านคลองยางประชาสรรค�จ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านกดหนจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนเมองไผ�จ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านไทยสามารถจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านหนองตะเคยนบอนจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านทดน�อยจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านซบใหญ�จ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านโนนจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านวงร�จ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านเนนสะอาดจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านโนนผาสกจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนวดสารคณสโมสรจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนวดห�วยเดอจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านหนองมงจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนวดหนองม�วงจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านหนองจานจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านใหม�ศร�จำปาทองจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านท�าช�างจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านภกดแผ�นดนจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านฉลงอ. หาดใหญ� จ. สงขลา

โรงเร�ยนวดประด�หอมอ. สทงพระ จ. สงขลา

โรงเร�ยนสตหบเขตกองเร�อยทธการอ. สตหบ จ. ชลบร�

โรงเร�ยนบ�านพงแขมอ. สตก จ. บร�รมย�

โรงเร�ยนบ�านหนองม�วงหวานอ. ห�วยแถลง จ. นครราชสมา

โรงเร�ยนสวสดว�ทยาอ. ข�ขนธ� จ. ศร�สะเกษ

โรงเร�ยนวดใหม�บำรงธรรมอ. สองพ�น�อง จ. สพรรณบร�

โรงเร�ยนบ�านนานำช�มอ. สร�างคอม จ. อดรธาน

โรงเร�ยนบ�านหลกป�นอ. สนทราย จ. เชยงใหม�

โรงเร�ยนบ�านใหม�ถาวรจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านคลองนางามจ. สระแก�ว

โรงเร�ยนบ�านห�วยจ. สระแก�ว

โครงการด�านการศกษา ศนย�เร�ยนร�คอมพ�วเตอร�และห�องสมดชมชน 10 โครงการ จำนวน 35 โรงเร�ยน ได�แก�

โครงการด�านสงคมและส�งแวดล�อม 6 โครงการ ดงน

การปองกนการมสวนเกยวของกบการคอรรปชน

ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�ากด (มหาชน) ไดรบการรบรองใหเปน “สมาชกของแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทย ในการตอตานทจรต” อยางสมบรณ จากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต (Private Sector Collective Action Coalition Against Corruption) และเพอใหมนใจวาธนาคารมแนวปฏบตและขอก�าหนดทเหมาะสมในการปองกน การคอรรปชน ธนาคารไดจดท�านโยบายและแนวปฏบต เรอง “การตอตานการคอรรปชน” เพอใหกรรมการ ผบรหาร พนกงาน และบรษทในกลมธรกจทาง การเงน ยดถอและปฏบตตามนโยบายอยางเครงครด ตลอดจนด�าเนนการทบทวนแนวทางปฏบต โครงสราง การรบผดชอบ ระบบบรหารความเสยง การควบคมภายใน และการตรวจสอบ เพอปองกนการทจรตภายในองคกร และนอกเหนอจากการประกาศใชนโยบายแลว ธนาคารยงไดจดท�าไว ในระบบ E-Learning เพอสงเสรมการสรางความรความเขาใจตอพนกงานอกดวย

นอกจากน ธนาคารยงมงปองกนและลดโอกาสของการน�ามาซงความเสยงตอการเกดคอรรปชน โดยคณะกรรมการไดก�าหนดนโยบายและแนวปฏบต เรอง การให การรบของขวญและการเลยงรบรอง (No Gift Policy) ของธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�ากด (มหาชน) เพอใหมนใจไดวาการด�าเนนธรกจของธนาคารเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด ด�าเนนธรกจดวยความซอสตยสจรต โปรงใส และหลกเลยง ความขดแยงทางผลประโยชน ซงเปนสงส�าคญหลกในการประกอบธรกจของธนาคารและบรษทลก ในกลมธรกจทางการเงน รวมถงการขยายผลไปยง บคคลภายนอก โดยการแจงไปยงค คาและลกคา ของธนาคารเพอขอความรวมมองดการใหของขวญ แก ผ บรหารและพนกงาน เพอแสดงให เหนถงเจตนารมณและความมงมนของธนาคารในการตอตานการคอรรปชนทกประเภท อกทงธนาคารไดมการประชาสมพนธผานทางเวบไซต และทาง CIMBNET เพอสอสารใหพนกงานรบทราบถงแนวปฏบตทชดเจนของธนาคาร

จากการทคณะกรรมการของธนาคารตระหนกถงความรบผดชอบตอผ มส วนไดเสยทกกล ม จงไดก�าหนดนโยบายการเปดเผยขอมลและค มครองปกปองพนกงานท เป ดเผยขอมลหรอใหเบาะแส (Whistleblowing Policy) เพอใหความคมครอง ปกปอง และใหความเปนธรรมแกพนกงานทได เป ดเผย แจง หรอ ชช องขอมลการกระท�าความผด การประพฤตผดตอหนาท การทจรตของพนกงานธนาคาร และการทพนกงานธนาคารมการปฏบตทไมเปนไปตามขอบงคบเกยวกบการท�างานของธนาคาร รวมทง จดใหมช องทางการแจงเบาะแสขอร องเรยนไดโดยตรงไปยงประธานกรรมการ หรอ ประธานกรรมการตรวจสอบ หรอ กรรมการผ จดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร โดยไดท�าการเปดเผย ชองทางดงกลาวบนเวบไซตของธนาคาร

28

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

29

จากอาเซยน ส RCEP

ในชวงทผานมา ประเทศสมาชกอาเซยนมความ รวมมอกนทางการคาและการลงทน ดงเหนไดจากการทยอยลดและ เลกอปสรรคการคาและ การลงทนระหวางกน ทำาใหการคาการลงทน ในอาเซยนมความ คลองตวมากขน

ขณะทบางสาขาของภาคบรการ เชน สาขาเทคโนโลยสารสนเทศ สาขาการทองเทยว และสาขาโลจสตกส ไดเปดใหนกลงทนอาเซยนดวยกนสามารถถอห นไดสงสดถงรอยละ 70 อยางไรกตาม ถงเวลาแลวทอาเซยนตองมองไกลกวาการผกพนในกรอบของอาเซยน 10 ประเทศ นนคอ การบรณาการกบเศรษฐกจโลกเพอใหอาเซยนเปนตลาดทกวางกวาเดม

ในรอบปทผานมา มกระแสการรวมกลมเศรษฐกจระหวางชาตสมาชกอาเซยนกบภายนอกหลกๆ อย 2 ดาน คอ การเจรจา

จากประชาคมอาเซยน ส RCEP ... พรอมรบมอกระแสโลกาภวตน

ความตกลงหนสวนยทธศาสตรเศรษฐกจเอเชย-แปซฟก (Trans-Pacific Strategic Economic Partnership Agreement หรอ TPP) และการเจรจาความตกลงหนสวนทางเศรษฐกจระดบภมภาค (Regional Comprehensive Economic Partnership หรอ RCEP)

TPP เปนความตกลงการคาเสรกรอบพหภาคทมการเปดเสรครอบคลมประเดนตางๆ อยางกวางขวาง และมมาตรฐานสง ปจจบนมประเทศสมาชกทงสน 12 ประเทศ ไดแก สหรฐอเมรกา แคนาดา เมกซโก ชล เปร ออสเตรเลย นวซแลนด ญปน และชาตสมาชกอาเซยนอก 4 ประเทศ ไดแก มาเลเซย สงคโปร บรไน และเวยดนาม ประเทศไทยยงไมไดเขารวมเปนภาคสมาชก TPP ท�าให มการมองว าการปรบลดภาษระหวางประเทศภาค TPP อาจท�าใหไทยตองเสยโอกาสและตองเผชญกบการแขงขนในการสงออกทสงขน อยางไรกตาม ความไมแนนอนของการรวมกลม TPP ก�าลงจะช วยสลายจดอ อนของไทยท ไม ได เขารวมเปนสมาชกตงแตตน จากการท ประธานาธบดสหรฐฯ คนใหม แสดงจดยนดานนโยบายวา ไมตองการ TPP ท�าใหไทยไมเสยเปรยบความสามารถเชงแขงขนในอตสาหกรรมบางประเภท เชน อตสาหกรรมอเลกทรอนกส อตสาหกรรมยานยนตและชนสวน อตสาหกรรมสงทอและเครองนงหมใหกบประเทศเวยดนาม และอตสาหกรรมเครองจกรกลใหกบ

ประเทศมาเลเซย ความนาสนใจในการลงทนของไทยจงยงมอย

RCEP เปนความตกลงพนธมตรทางการคา ระดบภมภาคทเปนกรอบความรวมมอทางเศรษฐกจระหวางชาตสมาชกอาเซยน 10 ประเทศ กบคภาคทมอย 6 ประเทศ คอ จน ญปน เกาหลใต อนเดย ออสเตรเลย และนวซแลนด ดงนน ความตกลง RCEP จงพฒนามาจากความตกลงการคาเสรทอาเซยนมอยแลว 5 ฉบบ กบ 6 ประเทศ คอ อาเซยน-จน อาเซยน-ญปน อาเซยน-เกาหล อาเซยน-อนเดย และอาเซยน-ออสเตรเลย-นวซแลนด เพอเชอมโยงเศรษฐกจของอาเซยนเขากบเศรษฐกจโลก (Global Supply Chain) และมความสะดวกทางการคาและการลงทนมากขน ซงคาดวาความตกลงพนธมตรทางการคาระดบภมภาคจะเหนเปนรปธรรมทชดเจนขนในป 2560 ซงจะสงผลให RCEP เปน กลมการคาเสรทใหญทสดในโลก พจารณา จากจดพรวมของประเทศสมาชกทงหมด มมลคาถง 22.8 ลานลานเหรยญสหรฐฯ มประชากร 3,300 ลานคน หรอรอยละ 50 ของประชากรโลก มมลคาการคาสงถง 10.7 ลานลานเหรยญสหรฐฯ หรอรอยละ 30 ของการคาโลก

พรอมรบมอกระแสโลกาภวตนจากการทประเทศไทยมพรมแดนและการคมนาคมเชอมโยงกบกลมประเทศ CLMV ทก�าลงเตบโต และนกลงทนสามารถใช

30

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

จำนวนประชากร (ล�านคน) 258.8 69.0 31.7 104.2 5.6 92.6 52.3 15.8 0.4 7.2

เคร�อข�ายของ ซไอเอมบ

ผลตภณฑ�มวลรวม(พนล�านเหร�ยญสหรฐ)

ซไอเอมบ มเคร�อข�ายเชอมโยงอย� 9 ใน 10 กล�มประเทศอาเซยนพร�อมด�วยศกยภาพทเข�าถงกว�า 84% ของประชากร และ 88% ของผลตภณฑ�มวลรวมในกล�มประเทศอาเซยน

862

395

296 292 293194

63 18 13 12

ไทย มาเลเซย สงคโปร� เว�ยตนาม พม�า กมพ�ชา ลาวอนโดนเซย ฟ�ลปป�นส� บรไน

ไทยเปนฐานการผลตเพอตอบโจทยการลงทน ไทยจงควรใชโอกาสนผลกดนความรวมมอทางการคาของไทยในกลม RCEP ใหมากยงขน เพอลดแรงกดดนจากการทสหรฐฯ ก�าลงจะเปลยนนโยบาย การคา มาเนนผลตสนคาในประเทศมากขน และลดการพงพาตลาดตางประเทศลง ซงนโยบายของสหรฐฯคาดวาจะสงผลกระทบตอประเทศไทยทงโดยทางตรงและทางออมจากการทไทยเปนคคาของสหรฐฯและไทยยงเปนคคาของจนทผลตเพอสงออกไปสหรฐฯ

มองไปขางหนาภาคการเงนจะยงเปนธรกจหลกของอาเซยน ทงน การเปดเสรภาคการเงนทงดานการเชอมโยงระบบการช�าระเงนระหวางประเทศสมาชก การเปดเสรเงนทนเคลอนยาย และการพฒนาตลาดทนโดยอาศยการเชอมโยงตลาดทนของแตละประเทศในอาเซยนเขาดวยกน ถอเปนสงทนกลงทนทวโลกใหความส�าคญ ซงในชวงทผานมา ธนาคารกลางหลายประเทศในอาเซยนพยายามทจะสงเสรมการใชเงนสกลทองถนในการเปนสอกลางส�าหรบการช�าระคาสนคาและบรการระหวางประเทศ อนจะกอใหเกดความสะดวกและลดตนทนในการท�าธรกรรม อกทงยงชวยสงเสรมบทบาทของธนาคารพาณชยเพอเชอมโยงกบภาคธรกจดวย

เมอมองไปขางหนา กลมซไอเอมบ ทมเครอขายรองรบความเชอมโยง ในภมภาคอาเซยน เชอวาภมภาคอาเซยนยงเปนภมภาคทเปดมา

โดยตลอด เปนภมภาคทมความยดหยนและมพลวต และเปนภมภาค ทยงตองการความรวมมอจากประเทศภายนอกภมภาค จงมความพรอม ในการสนบสนนลกคาทงในดานบรรษทธรกจและธรกจขนาดกลาง-ขนาดยอมทตองการขยายธรกจหรอการลงทนไปในภมภาคอาเซยน อาท มาเลเซย อนโดนเซย สงคโปร ไทย เปนตน โดยอาศยความแขงแกรงและความเชยวชาญของกลมซไอเอมบ ทงในดานความเชยวชาญและความหลากหลายของผลตภณฑ

ขณะเดยวกน ธนาคารซไอเอมบ ไทย ซงเปนสวนหนงของกล ม ซไอเอมบ กพรอมสนบสนนและเพมโอกาสของผประกอบการไทยในการเขาไปลงทนหรอขยายการผลตไปยงประเทศเพอนบาน โดยเฉพาะประเทศกมพชา สปป.ลาว เมยนมา และเวยดนาม หรอประเทศในกลม CLMV ทมระดบการพฒนาทางเศรษฐกจอยางรวดเรว มทรพยากรการผลตทอดมสมบรณ และแรงงานมราคาถก เพอรกษาหรอสรางความไดเปรยบในการแขงขน ทงความไดเปรยบดานการเขาถงวตถดบ ดานราคาวตถดบ โดยเฉพาะวตถดบทาง การเกษตร รวมถงอตสาหกรรมทตองใชแรงงานเขมขนทไดรบประโยชนจากจ�านวนแรงงานทมเปนจ�านวนมากและคาแรงท ต�ากวา ตลอดจนไดรบสทธประโยชนทางการคา เชน GSP จากประเทศพฒนาแลว เปนตน

กลบไปทหนาสารบญ 31

สรปภาวะเศรษฐกจไทยป 2559

จากการทเศรษฐกจไทย ป 2559 เผชญความ ทาทายจากเศรษฐกจ ภายใน ทงภยแลงทกดดนรายไดภาคเกษตรให ชะลอลงตอเนอง รวมทงกำาลงซอระดบฐานรากออนแอ ทสงผลใหกลมธรกจขนาดกลางและ ขนาดยอมมปญหา และรายไดภาคเกษตร ของคนในตางจงหวด ไดรบผลกระทบตอเนอง

อยางไรกตาม ตงแตปลายไตรมาส 3 เปนตนมา ปญหาภยแลงเรมคลคลาย รายไดภาคเกษตรเรมขยบขน สนบสนนใหก�าลงซอภาคเกษตรโดยรวมปรบตว ดขน สงทพอจะเปนความหวงส�าหรบเศรษฐกจป 2560 ไดแก กลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอมทเรมไดรบปจจยเชงบวกมากขน และเปนความหวงของเศรษฐกจไทย อยางไรกตาม ถงแมปจจยภายในจะคลคลาย แตความทาทายทไทย

ภาวะเศรษฐกจไทยป 2559และแนวโนมป 2560

จะเผชญในป 2560 จะมาจากภายนอกเปนหลก ไมวาจะเปนเรองนโยบายกดกนการคาของประธานาธบดคนใหมของสหรฐอเมรกา เศรษฐกจจนทคาดวาจะชะลอตวลงตอเนอง ความผนผวนของตลาดเงนตลาดทนจากโอกาสทสหรฐฯ จะปรบขนอตราดอกเบยอยางตอเนอง รวมไปถงราคาน�ามนทจะขยบสงขน อาจสง ผลตอเสถยรภาพทางเศรษฐกจในประเทศ

แนวโนมเศรษฐกจไทยป 2560แมวาเศรษฐกจไทยในป 2560 จะมทศทางขยายตวตอเนอง แตอตราการขยายตวจะอยในระดบทไมไดเรงแรงมากนก คาดวา ยงต องอาศยระดบอตราดอกเบยทต�าประคบประคองเศรษฐกจ อยางไรกตาม ผ ประกอบการควรเพมความระมดระวง เพราะแมวาดอกเบยนโยบายของไทยไมไดขยบ แตการระดมทนผานตลาดเงนตลาดทนอาจจะตองมการเตรยมตวเพราะวาตนทนทางการเงนอาจจะขยบสงขน เพอใหอตราผลตอบแทนพนธบตรขยบตวสงขนรบกบภาวะทเงนทนไหลออกซงท�าใหสภาพคลองเรมตงตวมากขน เพราะฉะนน ผประกอบการตองเรมเตรยมตวในการระดมทนผานตลาดพนธบตรใหเรวขน เพอจะไดระดมทนดวยตนทนถกลง เพราะหากลาชาไปกวาน ตนทนจะสงขนได

ในสวนของปจจยทาทายเศรษฐกจไทยนน ส�านกวจยมความเหนวา ราคาน�ามนทขยบตวสงขน จะสนบสนนมมมองทวา

ก�าลงซอจะขยบขนไดปหนา เพราะโดยปกตราคาน�ามนจะขยบเคลอนไหวไปตามราคาสนคาโภคภณฑและสนคาเกษตร แตก�าลงซอคงไมไดขยบขนแรงมากนก เพราะปญหาหนครวเรอนยงสง จงกดดนการบรโภคไมใหเรงตวไดแรงมากนก ขณะเดยวกน ยงมความเสยงทการลงทนภาคเอกชนอาจจะยงแผวลงตอได โดยเฉพาะปญหาเชงโครงสรางทท�าใหภาคเอกชนหยดลงทนมาเปนเวลานาน เชน ปญหาอปทานสวนเกนในหลายๆอตสาหกรรม การขาดการพฒนาทกษะแรงงาน ตลอดจน นวตกรรมการผลตท อย ในระ ดบต� า ซงอาจท�าใหความสามารถในการแขงขน ในระยะยาวออนแอลง

อกหนงความทาทายทหนไมพน คอ การ สงออก จากการทการสงออกสนคามสดสวน รอยละ 60 ของจดพ ซงเปนสดสวนทสง แมวานายโดนลด ทรมป ประธานาธบดคนใหมของสหรฐฯ จะไมไดมมาตรการกดกนทางการคาโดยตรงกบประเทศไทย และมโอกาสทการสงออกจะเตบโตตามเศรษฐกจสหรฐฯทจะเรงตวไดด แตตองจบตาสนคาสงออกทเปนหวงโซอปทาน หรอเปนสนคาบรโภคทไดประโยชนจากการฟนตวทางเศรษฐกจของสหรฐฯ เพราะสหรฐฯมททาทจะกดกนทางการคากบประเทศจน ซงอาจท�าใหการสงออกสนคาของไทยไปยงประเทศจนและอาเซยนโดยรวมชะลอลงได

32

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ทางออกส�าหรบเอกชนไทย ขอแนะน�ากลมอตสาหกรรมทใชแรงงานเขมขนหรอใชเทคโนโลยไมสง ใหมการเตรยมตวยายฐานไปยงกลมประเทศ CLMV (กมพชา ลาว เมยนมา เวยดนาม) ตอเนอง ทผานมา ธรกจขนาดใหญไดมการไปลงทนแลว กลมธรกจขนาดกลางและขนาดยอมควรรวมตวเปนคลสเตอรและเปนหวงโซอปทานใหกบธรกจขนาดใหญ และเขาไปลงทนอยางเปนพนธมตร เชอวาจะเปน ทางออกใหธรกจได หรอหากไมยายฐาน กอาจท�าการปรบเทคโนโลยใหมการพฒนาใหสงขนเพอเชอมกบหวงโซอปทานของธรกจ ขนาดใหญได หรอมองหาตลาดใหมทมโอกาสในการเตบโต ไดแก ตลาดอนเดย ออสเตรเลย หรอตลาดในประเทศแถบตะวนออกกลาง ทจะไดประโยชนจากการฟนตวเศรษฐกจโลกและราคาสนคาโภคภณฑ ทขยบตวดขน ซงจะเปนโอกาสส�าหรบเอกชนไทยในการหาตลาดใหม เพอชดเชยกบการกดกนทางการคาทจะมมากขนในตลาดโลก

ในสวนของทศทางอตราดอกเบยและทศทางคาเงนบาทนน แมสหรฐฯ จะปรบขนอตราดอกเบยปหนาอยางตอเนอง ซงอาจจะปรบขนสองครง ในชวงกลางปและปลายป แตกคาดวาอตราดอกเบยไทยจะคงท ตอเนองตลอดทงป เงนบาทยงมทศทางออนคา จากแนวโนมการปรบขนอตราดอกเบยของสหรฐฯทท�าใหเกดเงนไหลออก แตกนาจะ ชวยสนบสนนผสงออกไทยจากการทเงนบาทออนคามากกวา โดยสรป เศรษฐกจไทยในป 2559 ไดเตบโตในอตรารอยละ 3.2 สวนป 2560 คาดวาเศรษฐกจไทยจะเตบโตในอตรารอยละ 3.2 เชนเดยวกบปทผานมา โดยสาเหตหลกมาจากความเสยงตลาดโลก แมวาเศรษฐกจในประเทศจะฟนตวไดบางจากการบรโภคแตกไม อาจชดเชยแรงกดดนจากภายนอกได ตวขบเคลอนเศรษฐกจไทยในป 2560 จงยงคงเปนการลงทนภาครฐและการทองเทยวเปนหลก

ทศทางกลยทธของธนาคารในป 2560ในป 2560 ธนาคารจะด�าเนนธรกจตามยทธศาสตรหลก 5 C’s ไดแก Customer, Culture, Compliance, Cost และ Capital

• Customer (ลกคา) - กระตนการใชจายของลกคาในผลตภณฑของ ธนาคารใหมากขน ดวยการ Cross-sell และสรางประสบการณทเหนอชนใหกบลกคา

• Culture (วฒนธรรม) - สรางซไอเอมบทดกวาเดม โดยเนนการเปนองคกรทใหคณคากบผลของการปฏบตงาน

• Compliance (การปฏบตตามกฎเกณฑ) - เตรยมพรอมรองรบมาตรฐานการสกดการฟอกเงนทเขมงวดขนหลงจากม การด�าเนนการตามความรวมมอระหวางประเทศ Financial Action Task Force

• Cost (คาใชจาย) - ลดคาใชจายและเพมผลตภาพธรกจ

• Capital (เงนทน) - ใชและสรางประโยชนสงสดจากสนทรพยเสยง

สายธรกจรายยอยป 2559 เปนปแหงความส�าเรจอยางสงอกปหนงส�าหรบสายธรกจรายยอย ทงในเรองของการสรางความสมพนธระหวางพนกงานและลกคาพรอมขยายฐานลกคากลมเปาหมาย รวมไปถงการใหบรการทเหนอความคาดหมายผานชองทางตางๆ อยางตอเนอง ไมวาจะเปนการขยายการใหบรการเปดบญชทศนยบรการ AIS 64 สาขา ทวประเทศ แตทโดดเดนทสดคอ การเปนธนาคารแรกและหนงเดยวทเปดใหบรการธรกรรมการเงนทสาขา 7-Eleven ในรปแบบของสาขายอยทลกคาสามารถเขาถงบรการทางการเงนไดสะดวกกวาชองทางสาขาอนๆ นอกจากน ธนาคารยงคงมงเนนเรองการเปนธนาคารทใหค�าปรกษาดานการเงนทเหมาะสมกบลกคารายบคคลนอกเหนอไปจากการทมผลตภณฑหลากหลายน�าเสนอแกลกคา ซงไดรบผลตอบรบเปนอยางดดงจะเหนไดจากจ�านวนลกคาและสนทรพยสทธภายใตการบรหารทเพมขน

ในดานของสนเชอ มการเตบโตอยางมคณภาพของสนเชอ อนเปนผลจากการก�าหนดเงอนไขการสมครสนเชอซงสามารถคดกรองลกคาอยางมประสทธภาพมากยงขน และเพอเปนผน�าดานการใหบรการสนเชอ สายธรกจรายยอยไดพฒนาไปอกขนหนงโดยเปดใหบรการสมครสนเชอนอกสถานทผาน DSE Tablet ของธนาคาร ซงสามารถรผลการอนมตไดทนท ซงเปนการเสรมสรางประสบการณทดและเพมความสะดวกแกลกคา

ภาพรวมผลประกอบการในป 2559 ของสายธรกจรายยอยเมอเทยบกบปทผานมาเปนดงน

• รายไดจากการด�าเนนงานเทากบ 7,134 ลานบาท ซงสงกวา ป 2558 ประมาณ 1,135 ลานบาท

• รายได ทมาจากดอกเบยของทกผลตภณฑเท ากบ 5,830 ลานบาท เตบโตรอยละ 22 เมอเทยบกบป 2558

• ก�าไรกอนหกภาษเทากบ 1,500 ลานบาท สงกวาปทผานมาประมาณ 1,320 ลานบาท

• ยอดอนมตสนเชอรวมเทากบประมาณ 102,860 ลานบาท ซงเพมขนจากปทผานมารอยละ 9.9

สายบรหารธรกรรมการเงนสายบรหารธรกรรมการเงนของธนาคารใหบรการลกคาองคกรและสถาบนการเงนดวยผลตภณฑและบรการทางการเงนทหลากหลายครบวงจรอนประกอบดวย การบรหารเงนสด สนเชอธรกจการคาระหวางประเทศ และบรการดานหลกทรพย ไดแก บรการตวแทนหลกประกนและตวแทนผ ใหสนเชอ บรการ Escrow Account บรการดแลผลประโยชน บรการรบฝากทรพยสน และบรการอนๆ ทเกยวของ ดวยความแขงแกรงของเครอขายกลมซไอเอมบในภมภาค

33

อาเซยน สายบรหารธรกรรมการเงนมความพรอมทจะสนบสนนการท�าธรกรรมภายในกลมอาเซยนรวมไปถงในระดบโลกใหตรงตามความตองการของผประกอบการทตองการขยายธรกจ

ในการมงมนส Target 2018 (T18) ในป 2559 สายบรหารธรกรรมการเงนไดพฒนากาวทส�าคญในการเพมผลก�าไรของธรกจจากการบรหารตนทน การสงมอบนวตกรรมทางการเงน และการขยายฐานลกคาทใชบญชธนาคารเปนบญชหลก นอกจากน ภายใตกรอบความรวมมอระหวางธนาคารกลางแหงประเทศมาเลเซยและธนาคารแหงประเทศไทยในการสงเสรมการใชเงนสกลทองถนเปนสอกลางในการช�าระคาสนคาและบรการระหวางประเทศทงสอง ธนาคารไดรบเลอกใหเปน 1 ใน 3 ธนาคารในประเทศไทยใหเปน Appointed Cross Cur-rency Dealer (ACCD) ท�าหนาทเปนตวแทนอยางเปนทางการในการใหบรการช�าระคาสนคาและบรการดงกลาว กรอบความรวมมอนไดน�าไปสบรการรปแบบใหมๆของสายบรหารธรกรรมการเงนดวยสกลเงนรงกต (MYR) การบรหารเงนสดและสนเชอธรกจการคาระหวางประเทศทเออตอธรกจน�าเขาและสงออกกบ คคาในประเทศมาเลเชย จนสงผลใหธนาคารในฐานะ ACCD มมลคาการช�าระเงนคาสนคาและบรการ MYR สงสดในประเทศ สวนบรการดานหลกทรพย ธนาคารไดรบการจดอยในอนดบท 2 ของผ ใหบรการนายทะเบยนผ ออกห นก (Bond Registrar Services) ประเภทจ�านวนรนของหนกดวย นอกจากน บรการ ธนาคารทางอน เตอร เนตของกล มซ ไอ เอมบภายใต ช อ BizChannel@CIMB ท เรมใหบรการแลวนน ลกคาไมว าจะมบญชกบธนาคารใดในกล มซไอเอมบจะสามารถสมผส ประสบการณการใชบรการทางการเงนและการท�าธรกรรมการเงนออนไลนไดไมแตกตางกน ในขณะเดยวกน บรการการบรหารเงนสดของธนาคารยงคงไดรบความไววางใจจากลกคาทงบรษท หางราน สถาบน และบรษทขามชาตชนน�า อาท บรษท แอลจ อเลคทรอนคส (ประเทศไทย) จ�ากด เปนตน

ในป 2560 สายบรหารธรกรรมการเงนของธนาคารจะยงคง มงมนขยายฐานลกคาและสรางฐานรายไดอยางตอเนอง โดยเนน การหาลกคากลมผ ประกอบการน�าเขาและสงออกในภมภาคอาเซยน ตลอดจนการขยายความสามารถการใหบรการสระบบดจตอลเพอรองรบแนวโนมของตลาดทขยายตวมากขน ซงสอดคลองกบการกาวสการเปนธนาคารชนน�าในระดบภมภาคอาเซยนของธนาคาร

สายธรกจขนาดใหญ

บรรษทธรกจ สายบรรษทธรกจของธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ใหบรการทางการเงนครอบคลมภาคธรกจทหลากหลาย อาท ภาคธรกจเชงพาณชย

ภาคอตสาหกรรม ภาคธรกจอสงหารมทรพยและขนสง เปนตน ลกคาสวนใหญเปนลกคาทมความผกพนอนยาวนานกบธนาคาร ธนาคารจงเปนเสมอนพนธมตรทางธรกจผอยเคยงขางและใหการสนบสนนลกคาในการประกอบธรกจใหเตบโตอยางมนคงและยงยน ควบคไปกบการเปนสอกลางในการมอบโอกาสทางธรกจและการลงทนโดยผานเครอขายของกลมซไอเอมบ

ในป 2559 ภาวะเศรษฐกจของประเทศไดขยายตวในอตราทสงกวาป 2558 เลกนอย แตยงตองเผชญความทาทายจากปจจย ตางๆ ทสงผลกระทบส�าคญ ไดแก เศรษฐกจโลกทยงไดรบผล กระทบจากสถานการณภายในของแตละประเทศ และสถานการณ ในประเทศ ไดแก ภยแลง ราคาสนคาเกษตรทตกต�าตอเนอง ก�าลงซอระดบฐานรากทออนแอ สงผลใหธรกจขนาดกลางและขนาดยอมมปญหา และสงผลกระทบตอการขยายธรกจของลกคารายใหญ ดงนน สายบรรษทธรกจจงไดมงเนนการรกษาคณภาพลกคาสนเชอทมอยในปจจบน การระมดระวงในการพจารณาความเสยงของการใหสนเชอรายใหม ตลอดจนการบรหารดแลลกคาอยางใกลชด เพอรกษาคณภาพของพอรตลกคาสนเชออยางสม�าเสมอตอไป สายบรรษทธรกจยงไดศกษาขอมลธรกจและภาวะอตสาหกรรมอยางใกลชดรวมกบส�านกวจย และรวมมอกบสายบรหารความเสยง ในการขยายสนเชอไปในธรกจทอยในประเภทอตสาหกรรมทมแนวโนมความเสยงต�า การมงเนนลกคาขนาดใหญทมฐานะการเงนแขงแกรง และมแผนการขยายการลงทนไปยงอาเซยน รวมทงการใหสนเชอทสามารถสรางรายได ตอเนองจากผลตภณฑและธรกรรมอน (Cross-selling) เชน สนเชอโครงการขนาดใหญ ทกอใหเกดรายไดครบวงจร ทงรายไดดอกเบย รายไดคาธรรมเนยม รายไดทปรกษาทางการเงน รวมถงรายไดจากการขายผลตภณฑธรกรรมการเงน เครองมอปองกนความเสยง การประกนการจดจ�าหนายตราสารหนและตราสารทน เพอตอบสนองความตองการดานการเงนของลกคาในทกรปแบบ

ในป 2559 สายธรกจขนาดใหญ (ประกอบดวยสายบรรษทธรกจและสายวาณชธนกจ) มอตราการลดลงของรายไดรวม ประมาณ รอยละ 5 โดยมสดสวนรายไดทมาจากดอกเบยเพมขนจาก รอยละ 53 เปนรอยละ 57 ตอรายไดรวม เปนผลมาจากการขยายตว ของสนเชอและเงนฝาก จงสงผลใหรายไดจากดอกเบยรวม เพมขนรอยละ 2 จากปกอน ในขณะทรายไดจากคาธรรมเนยม ลดลงประมาณรอยละ 13 เปนผลมาจากลกคาขนาดใหญหลายรายไดชะลอโครงการออกไปเพอดสถานการณในป 2560 ทงน รายไดสวนใหญยงคงมาจากลกคากล มทมความส�าคญตอธนาคาร และไววางใจใหธนาคารเปนผใหบรการหลก รวมทงกลมทมแผนการขยายธรกจไปยงอาเซยน สอดคลองกบกลยทธ และแนวคดทวา “Be More Relevant to Important Clients and Accelerate Our ASEAN Initiatives”

34

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

นอกเหนอจากการสรางรายไดในประเทศแลว สายธรกจขนาดใหญประสบความส�าเรจในการขยายธรกจไปยงประเทศในกล มอาเซยน และ CLMV อยางเดนชด โดยจากการทธนาคาร ซไอเอมบ ไทย เปนหนงในสมาชกของกลมซไอเอมบ ทมศกยภาพทางดานเงนทน บคลากร และเครอขายพนธมตรในกลมประเทศอาเซยน ท�าใหสายธรกจขนาดใหญประสบความส�าเรจในการท�าธรกจกบกลมลกคาขนาดใหญทมเครอขายการลงทนสงทงในประเทศและการขยายการลงทนไปยงตางประเทศ โดยเฉพาะประเทศในอาเซยน โดยสามารถตอบโจทยความตองการของลกคาไดรวดเรวและใหบรการไดตรงตามความคาดหวง ทงนธนาคารไดรวมมอกบธนาคารในกลมซไอเอมบ ขยายฐานรายได ใหกบกลมในตางประเทศไดอยางตอเนอง คดเปนอตราการเตบโตของรายไดรอยละ 12

ส�าหรบแผนธรกจทจะกาวไปขางหนาในป 2560 สายบรรษทธรกจไดม งเนนในการสรางรายไดทมนคงและตอเนอง โดยใหความส�าคญกบการสรางรายไดประจ�า (Recurring Income) ควบคไปกบการสรางรายไดต อเนองจากผลตภณฑและธรกรรมอน (Cross-selling) สายงานไดใชกลยทธการวางแผนมงเนนหารายไดจากกลมลกคาทส�าคญทคดเลอกขนมาเปนหลก และไดมการปรบปรงขนาดพอรตสนเชอใหมใหเหมาะสม ควบค ไปกบการปรบปรงโครงสรางองคกรภายในของแตละทมงานใหสอดคลองกบประเภทอตสาหกรรม ซงจะสามารถเพมประสทธภาพ ลดการ ซ�าซอน และควบคมคาใชจายไดเปนอยางด อกทงยงสามารถวางแผนการบรหารผลตอบแทนทไดรบจากการลงทนไดอยาง เหมาะสม นอกจากน ยงคงเดนหนาขยายธรกจและการใหบรการไปในระดบอาเซยน และการเพมธรกจจากลกคาตางประเทศทเขามาลงทนในประเทศไทย ภายใตการผสานพลงความรวมมอกบ กลมซไอเอมบในประเทศตางๆ ตอไป

วาณชธนกจป 2559 เปนปทมความทาทาย ตางๆ ภายใตสภาวะเศรษฐกจทขยายตวเพยงเลกนอย แตไดรบผลกระทบจากปจจยลบทงภายในและภายนอกดงทไดกลาวขางตน สงผลใหกล มลกคา

เปาหมายหลายรายไดชะลอการควบรวมกจการ (Merger & Acquisition) และการน�าบรษทเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยออกไป เพอรอใหสภาวะเศรษฐกจเอออ�านวย อยางไรกตาม ทมงานวาณชธนกจยงคงด�าเนนขนตอนตางๆ ทเกยวของอยางตอเนองเพอเตรยมพรอมในการด�าเนนการให ธรกรรมตางๆ บรรลผลส�าเรจในป 2560 ซงคาดวาจะมธรกรรม รายใหญเกดขนจ�านวนหลายราย

ธนาคารยงไดด�าเนนการอยางตอเนองในการเสรมสรางจดแขงรวมกบกลมซไอเอมบ ในการจดใหมเจาหนาททมความเชยวชาญในแตละอตสาหกรรมเปนผ ดแลโดยประสานงานแลกเปลยนความร และขอมลอตสาหกรรมในระดบอาเซยน เพอใหสามารถ น�าเสนอบรการทางการเงนแกลกคาอยางครบวงจร ซงรวมถง การใหค�าปรกษาดานกลยทธและค�าแนะน�าทเปนประโยชนตอ การด�าเนนธรกจของลกคา ดงนน จงสามารถเสรมสรางความสมพนธและเพมมลคาธรกจใหกบลกคา รวมทงยงครอบคลมไปถง การสรางความสามารถในการแขงขนและการคดคนผลตภณฑนวตกรรมทางการเงนตางๆ ทเหมาะสมกบลกคา

ทงน ในชวงไตรมาส 4 ของป 2559 สายงานวาณชธนกจไดประสบความส�าเรจในการท�าธรกรรมรวมกบกลมซไอเอมบ ทงในระดบประเทศและภมภาค โดยการรวมเปนผ จดจ�าหนายและผ ซอ หนวยทรสตเบองตนในประเทศ เพอการลงทนในอสงหารมทรพยและสทธการเชาดบบลวเอชเอ พรเมยม โกรท (เพมทนครงท 2) (WHART) มลคา 3,162 ลานบาท และการรวมเปนผจดจ�าหนายและรบประกนการจ�าหนาย และผซอหนเบองตนในตางประเทศ ส�าหรบการท�า IPO ของ บรษท บานป เพาเวอร จ�ากด (มหาชน) (BPP) มลคา 13,618 ลานบาท

จากการผนกก�าลงของสายบรรษทธรกจ สายวาณชธนกจ และกลม ซไอเอมบในระดบอาเซยน จะท�าใหธนาคารมศกยภาพกาวสการเปน ธนาคารทส�าคญและมความหมายส�าหรบลกคาทมความส�าคญ ตอธนาคาร นบเปนความกาวหนาอกขนในการรวมกนกาวสธรกจการลงทนในอาเซยน

ในป 2559 ธนาคารมธรกรรมส�าคญๆ ทประสบความส�าเรจดงน

ตราสารหน หนาท มลคารวม (ลานบาท)

ธรกรรมแลกพนธบตร ในปงบประมาณ พ.ศ. 2559 ครงท 1 ผจดการการจดจ�าหนายรวม 18,894

ธนาคารเพอการเกษตรและสหกรณการเกษตร ผจดการการจดจ�าหนาย 14,300

ธนาคารอาคารสงเคราะห ผจดการการจดจ�าหนาย 10,000

35

ตราสารหน หนาท มลคารวม (ลานบาท)

ธนาคารอาคารสงเคราะห ผจดการการจดจ�าหนาย 10,000

ธนาคารเพอการเกษตรและสหกรณการเกษตร ผจดการการจดจ�าหนายรวม 7,333

บรษท ทพไอ โพลน จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 5,445

บรษท ทร มฟ เอช ยนเวอรแซล คอมมวนเคชน จ�ากด ผจดการการจดจ�าหนายรวม 4,698

การไฟฟาสวนภมภาค ผจดการการจดจ�าหนาย 4,000

การรถไฟแหงประเทศไทย ผจดการการจดจ�าหนาย 4,000

บรษท กรงเทพดสตเวชการ จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 3,000

บรษท โรงแรมเซนทรลพลาซา จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 2,500

บรษท นตบคคลเฉพาะกจ บตท.(9) จ�ากด ผจดการการจดจ�าหนายรวม 2,046

บรษท แอดวานซ ไวรเลส เนทเวอรค จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 1,905

บรษท อสเทอรน พาวเวอร กรป จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 1,500

บรษท พฤกษา เรยลเอสเตท จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 1,333

บรษท โตโยตา ลสซง (ประเทศไทย) จ�ากด ผจดการการจดจ�าหนายรวม 1,133

การไฟฟาฝายผลตแหงประเทศไทย ผจดการการจดจ�าหนาย 1,400

บรษท ททซแอล จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 1,075

บรษท พทจ เอนเนอย จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 1,000

บรษท อนนดา ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 1,000

การไฟฟาฝายผลตแหงประเทศไทย ผจดการการจดจ�าหนาย 1,000

บรษท อซ บาย จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 1,000

บรษท สยามแกส แอนด ปโตรเคมคลส จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 750

บรษท บตรกรงไทย จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 750

บรษท อสเทอรน พาวเวอร กรป จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 620

บรษท เจ มารท จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 600

การประปาสวนภมภาค ผจดการการจดจ�าหนาย 590

บรษท มนคงเคะหะการ จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

บรษท เอเซยเสรมกจลสซง จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

บรษท ซงเกอรประเทศไทย จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

บรษท มนคงเคหะการ จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

บรษท เอสซ แอสเสท คอรปอเรชน จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

บรษท ทางยกระดบดอนเมอง จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

36

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ตราสารหน หนาท มลคารวม (ลานบาท)

บรษท เอสซ แอสเสท คอรปอเรชน จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 500

บรษท อออน ธนสนทรพย (ไทยแลนด) จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 400

บรษท ออรจน พรอพเพอรต จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 400

บรษท เจ เอม ท เนทเวอรค เซอรวสเซส จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 300

บรษท เอเซยเสรมกจลสซง จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนาย 300

บรษท อนนดา ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 300

บรษท บตรกรงไทย จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายรวม 154

ตราสารทน หนาท มลคารวม (ลานบาท)

บรษท บานป เพาเวอร จ�ากด (มหาชน) (BPP) ผจดจ�าหนายและรบประกนการจ�าหนาย และผซอหนเบองตนในตางประเทศ (รวมกบกลมซไอเอมบ)

13,618

ทรสตเพอการลงทนในสทธการเชาอสงหารมทรพยโกลเดนเวนเจอร (GVREIT)

ตวแทนจ�าหนาย 8,148

ทรสตเพอการลงทนในอสงหารมทรพยและสทธการเชาไทยแลนด ไพรม พรอพเพอรต (TPRIME)

ตวแทนจ�าหนาย 5,475

ทรสตเพอการลงทนในอสงหารมทรพยและสทธการเชาดบบลวเอชเอ พรเมยม โกรท (เพมทนครงท 2) (WHART)

ผจดจ�าหนายและผซอหนวยทรสตเบองตนใน ตางประเทศ (รวมกบ กลมซไอเอมบ)

3,162

บรษท ทพบไอ จ�ากด (มหาชน) ผจดการการจดจ�าหนายและ รบประกนการจ�าหนายรวม (รวมกบกลมซไอเอมบ)

1,080

บรษท โพลเพลกซ (ประเทศไทย) จ�ากด (มหาชน) (PTL) ตวแทนรบจองซอ 640

สายพาณชยธนกจ สายพาณชยธนกจ ใหบรการลกคาธรกจทมยอดขายไมเกน 3,000 ลานบาทตอป ผานศนยธรกจทตงอยตามพนทกลยทธทวประเทศ และดวยการน�าเสนอผลตภณฑและบรการทางการเงนอยางครบวงจร นอกจากน สายพาณชยธนกจ ยงผลกดนใหลกคาไปขยายธรกจในอาเซยน โดยอาศยเครอขายของกลมซไอเอมบทมความแขงแกรงและครอบคลมทวภมภาค

ป 2559 เปนปแหงการปรบโครงสรางและวางรากฐานภายในองคกร โดยมการแบงกลมลกคา (Segmentation) ตามยอดขายของลกคา (เลก-กลาง-ใหญ) เพอตอบสนองความตองการของลกคาแตละกลม

ใหครอบคลมและเปนระบบมากยงขน มการปรบปรงกระบวนการ และจดท�ามาตรฐานการอนมตสนเชอใหสอดคลองกบการปรบโครงสรางองคกรและใหทดเทยมกบสถาบนการเงนคเทยบ ทงน เพอใหการพจารณาสนเชอมความรวดเรว มคณภาพมากขน และเปนมาตรฐานเดยวกนทวประเทศ

ผลการด�าเนนงานของสายพาณชยธนกจ ในป 2559 มการชะลอตวลงมาก ตามภาวะเศรษฐกจซงถกกดดนจากปจจยเสยงทงในประเทศและตางประเทศ สงผลใหความตองการสนเชอชะลอตว ขณะเดยวกนกท�าใหความสามารถในการช�าระหนลดลง โดยเฉพาะในกลมอตสาหกรรมเกษตรซงเกด NPL ในระดบสงตงแตไตรมาสแรก

37

ท�าใหธนาคารใหความส�าคญกบการบรหารคณภาพสนทรพยมากกวาการขยายตลาด โดยไดจดท�ากระบวนการตดตามคณภาพหนอยางเปนระบบ รวมถงจดท�า Portfolio health check อยางสม�าเสมอ เพอใหสามารถชวยเหลอลกหนและปองกนการเกด NPL ไดทนทวงท

ส�าหรบป 2560 สายพาณชยธนกจจะมงเนนการสรางรากฐานทมนคง โดยการรกษาคณภาพของพอรตสนเชอ การวางแผนปลอยสนเชอตามพนทและอตสาหกรรมทมศกยภาพ การปรบปรงกระบวนการท�างาน และการพฒนาพนกงาน ทงน เพอตอบสนองความตองการของลกคาและรกษาการเตบโตของการด�าเนนธรกจดานพาณชยธนกจอยางยงยน

ภาวะการแขงขน - สวนแบงตลาด หนวย (ลานบาท)

ธนาคาร สนทรพย สวนแบงตลาด เงนรบฝาก สวนแบงตลาด เงนใหสนเชอ สวนแบงตลาด

ธนาคารกรงเทพ 2,944,230 18.3% 2,178,141 19.0% 1,941,093 17.3%

ธนาคารกรงไทย 2,689,447 16.7% 1,972,404 17.2% 1,904,089 16.9%

ธนาคารกสกรไทย 2,845,868 17.7% 1,794,835 15.6% 1,697,581 15.1%

ธนาคารไทยพาณชย 2,913,023 18.1% 2,026,272 17.7% 1,939,048 17.2%

ธนาคารกรงศรอยธยา 1,883,188 11.7% 1,108,288 9.7% 1,448,882 12.9%

ธนาคารทหารไทย 950,512 5.9% 676,557 5.9% 690,907 6.1%

ธนาคารธนชาต 821,000 5.1% 598,948 5.2% 593,441 5.3%

ธนาคารทสโก 271,280 1.7% 155,068 1.4% 224,934 2.0%

ธนาคารเกยรตนาคน 233,776 1.5% 109,923 1.0% 176,354 1.6%

ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย 212,147 1.3% 149,097 1.3% 141,070 1.3%

ธนาคารอนๆ* 298,797 1.9% 699,685 6.1% 493,100 4.4%

รวม 16,063,268 11,469,217 11,250,499

แหลงขอมล งบการเงนรวม ณ ธนวาคม 2559 ของธนาคารพาณชย

การจดหาผลตภณฑและบรการ

แหลงเงนทนณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมเงนรบฝากจ�านวน 192.3 พนลานบาท (รวมรายการเงนฝากระหวางธนาคารและตลาดเงน) เงนกยม (รวมรายการเงนกยมระหวางธนาคารและตลาดเงน) 45.9 พนลานบาท ธนาคารใชเงนทนประมาณรอยละ 85.4 จากเงนทนทงหมดส�าหรบเงนใหสนเชอรวมดอกเบยคางรบ สวนทเหลอใชในธรกรรมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนและการลงทน ธนาคารมการตดตาม Liquidity Gap ทกชวงเวลาตามนโยบายของธนาคารในการควบคมการใชไปของแหลงเงนทนใหเกดประสทธภาพและประสทธผลสงสด

จากการเปรยบเทยบเงนใหสนเชอและเงนฝาก เงนใหสนเชอทมอายไมเกน 1 ป มจ�านวน 77.2 พนลานบาท ในขณะทเงนใหสนเชอทมอายมากกวา 1 ปมจ�านวน 129.8 พนลานบาท ในดานเงนฝากทมอายไมเกน 1 ป มจ�านวน 191.3 พนลานบาท และ เงนฝากทมอายมากกวา 1 ป มจ�านวน 1.0 พนลานบาท

38

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (Capital Adequacy Ratio)ธนาคารมการค�านวณเงนกองทนต อสนทรพย เสยง (CAR) เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของตอสนทรพยเสยง (CET1) และเงนกองทนชนท 1 ตามเกณฑ Basel III ซงไดมการก�าหนดใหเพมฐานเงนทนเพอใหสามารถรองรบความเสยงไดดขน โดย ณ สนเดอนธนวาคม 2559 ธนาคารมการด�ารงเงนกองทนตอ

สนทรพยเสยงทรอยละ 15.6 การด�ารงเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของตอสนทรพยเสยง และเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงอย ทร อยละ 10.2 และรอยละ 10.2 ตามล�าดบ ซงเหนไดว าธนาคารยงคงรกษาระดบเงนกองทนของธนาคารสงกวาเกณฑขนต�าทธนาคารแหงประเทศไทยไดก�าหนดไวท รอยละ 8.5 รอยละ 4.5 และรอยละ 6.0 ตามล�าดบ

หนวย: พนลานบาท

เงนกองทน 31 ธนวาคม 2559

31 ธนวาคม 2558

31 ธนวาคม 2557

กองทนชนท 1 24.1 24.7 21.0

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 24.1 24.7 21.0

กองทนชนท 2 12.9 10.7 10.7

เงนกองทนรวม 37.0 35.4 31.7

อตราสวนเงนกองทนชนท 1 (%) 10.2 10.8 9.9

อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ (%) 10.2 10.8 9.9

อตราสวนเงนกองทนชนท 2 (%) 5.4 4.7 5.1

อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (%) 15.6 15.5 15.0

สนทรพยเสยงรวม 237.4 229.0 211.5

สายบรหารเงนในป 2559 สายบรหารเงนสรางรายไดใหกบธนาคารไดเปน อยางด และดวยความสามารถดานผลตภณฑอตราแลกเปลยนและอนพนธทางการเงน สงผลใหธนาคารไดรบรางวล ดงตอไปน

ASIAMONEY Polls 1. ธนาคารตางชาตทใหบรการดานอตราแลกเปลยนดทสดอนดบ

1 (1st Best for Overall FX Services) 2. ธนาคารตางชาตทมผลตภณฑและการใหบรการดานอตรา

แลกเปลยนดทสดอนดบ 1 (1st Best for FX Products and Services)

3. ธนาคารตางชาตทมงานวจยดานตลาดอตราแลกเปลยนดทสดอนดบ 1 (1st Best for FX Research and Market Coverage)

4. ธนาคารต างชาต ทให บรการด าน FX Options ดทสด อนดบ 2 (2nd Best for FX Options)

The Triple A Asset 5. สถาบนการเงนทมผลตภณฑอนพนธทางการเงนทดทสดใน

ประเทศไทย (The Best Structured Product House in Thai-land)

6. สถาบนการเงนทมผลตภณฑอนพนธทางการเงนเพอบรหารความเสยงดานสนเชอทดทสดในประเทศไทย (The Best Credit Derivatives House in Thailand)

Thomson Reuters 7. ผ ให บรการสภาพคล องเงนตราต างประเทศท ดท สดใน

ประเทศไทย (The Best Foreign Currency Liquidity Provider in Thailand)

8. ผใหขอมลธรกรรมทางดาน THB FX Spot ทดทสด (The Best THB FX Spot Contributor)

39

นอกจากนน ธนาคารซไอเอมบ ไทย ไดรบการจดอนดบท 6 จาก Bloomberg ในดานการใหบรการเปนผรบประกนการจดจ�าหนายตราสารหน โดยมสวนแบงตลาดรอยละ 10.16 โดยในป 2559 ธนาคารไดรบการแตงตงจากส�านกบรหารหนสาธารณะใหเปนผ จดจ�าหนายและจดการแลกเปลยนพนธบตรภายใต Bond Switching Program รวมกบธนาคารกรงเทพ จ�ากด (มหาชน) และ ธนาคารฮองกงและเซยงไฮแบงกงคอรปอเรชน ทงน จากการทธนาคารเปนผใหบรการทางการเงนทมผลตภณฑนวตกรรมทางดานตลาดทน ธนาคารไดรบมอบหมายใหเปนผด�าเนนการออกและจดจ�าหนายหนกประเภทดอยสทธทมลกษณะคลายทนใหแก บรษท อนนดา ดเวลลอปเมนท จ�ากด (มหาชน) ซงเปนบรษทพฒนาอสงหารมทรพยชนน�าของประเทศไทย

สายบรหารเงนยงคงม งมนพฒนาผลตภณฑนวตกรรมทาง การเงนและบรการตางๆ เพอตอบสนองความตองการของลกคา ด านการบรหารความมงคงและการบรหารความเสยงดวยความเปนมออาชพ โดยค�านงถงสภาพแวดลอมทางธรกจทเปลยนแปลงอยตลอดเวลาเปนสวนส�าคญ

นโยบายการบรหารความเสยงสภาพคลองความเสยงดานสภาพคลองหมายถง ความเสยงในปจจบนและ ทคาดวาจะเกด กบรายได เงนกองทนผถอหน หรอชอเสยงของ ธนาคารทเกดจากการไมสามารถทจะมประสทธภาพในการ ตอบสนองความตองการเงนทน ทงในปจจบนและอนาคต (ทงท คาดการณไวและไมคาดคด) หรอภาระผกพนตามกฎระเบยบ ทมก�าหนดการ ซงอาจสงผลกระทบถง การด�าเนนงานประจ�าวน และมคาความสญเสยทไมสามารถยอมรบได ความเสยงดานสภาพคลองเกดจากการไมสมดลกนในระยะเวลาของกระแสเงนสด

วตถประสงคของการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคารฯ คอเพอใหแนใจวาธนาคารฯ สามารถตอบสนองภาระผกพนเงนสดในเวลาทเหมาะสมและมประสทธภาพ ดวยเหตน นโยบายการบรหารความเสยงดานสภาพคลองคอ การรกษา คณภาพทสง และมการกระจายพอรตการลงทนของสนทรพย สภาพคลอง และแหลงทมาของเงนทนภายใต ภาวะปกต และภาวะวกฤต เนองจากเครอขายทกวางและการม งเนน ตลาดขนาดใหญของธนาคาร คอการรกษาฐานเงนฝากหลก หลากหลายประเภทประกอบดวยเงนฝากออมทรพย เงนฝาก กระแสรายวน และเงนฝากระยะยาว เพอใหมฐานเงนทน ขนาดใหญทมเสถยรภาพ ธนาคารยงคงส�ารองสภาพคลอง บางสวน ตลอดทงป เพอใหการด�าเนนงานของธนาคาร ความปลอดภย สอดคลองกบกลยทธ โครงสรางและยทธวธมมมองของธนาคาร

ความรบผดชอบแบบวนตอวน ส�าหรบการบรหารความเสยงดานสภาพคลองและการควบคม จะมอบหมายใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO) ซงจะประชมกนอยางนอย เดอนละครง เพอหารอเกยวกบความเสยงดานสภาพคลอง และ ประมาณการณแหลงเงนทนของธนาคาร ALCO เปนผรบผดชอบ ในการจดการโดยรวมและการก�ากบดแลสภาพคลอง และใหความคดเหน/ขอเสนอแนะ ตอนโยบายการบรหารความเสยง ด านสภาพคลอง ก อนทจะขอความเหนชอบจากทประชมคณะกรรมการ ALCO ยงรบผดชอบในการอนมตเพดานความเสยง และระดบความเสยงดานสภาพคลองทการยอมรบได ทมบรหารความเสยงดานสนทรพยและหนสน (ALM) เปน ผรบผดชอบในการตรวจสอบอยางเปนอสระ และท�างานใกลชด กบสายบรหารเงน ในการเฝาระวงเกยวกบสภาวะตลาด ในขณะ ทสายธรกจตางๆ ของธนาคาร มความรบผดชอบในการสราง และรกษาความสมพนธทางธรกจทแขงแกรงกบผฝากเงน และ แหลงเงนทนอนๆ สายบรหารเงนท�าหนาทเปนผบรหารเงนทน โดยรวม เมอมความจ�าเปนหรอฉกเฉน ธนาคารมการจดการอยางรอบคอบ ในสถานะสภาพคลองทจะตอบสนองความตองการประจ�าวน มาตรการของธนาคาร และการคาดการณกระแสเงนสดนน เกดขนจาก profile ทครบก�าหนดของสนทรพย หนสน ภาระผกพนนอกงบดล และตราสารอนพนธตามกรอบระยะเวลาครบก�าหนด ภายใตเงอนไขทางธรกจในภาวะปกตและภาวะวกฤตเปนประจ�า ส�าหรบบรษทในกล มธรกจทางการเงนของธนาคาร การบรหารความเสยงดานสภาพคลองจะไดรบการกระจายอ�านาจ ดงนนเพอสนบสนนสภาพคลอง ธนาคารอาจพจารณาและอนมตวงเงนใหกบบรษทเหลานนตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

ธนาคารจะยงคงใหความส�าคญในการขยายและพฒนาปรบปรงฐานลกคารายยอยเพอใหสอดคลองกบการเตบโตของสนทรพยของธนาคาร กลยทธหนงในการบรหารสภาพคลองของธนาคารไดแก การผลกดนการขยายเงนฝากออมทรพยและเงนฝากกระแสรายวน (CASA) รวมทงเงนฝากประจ�ารายยอย ซงเปนแหลงเงนทนทมตนทนการเงนต�าและมนคง ในขณะทใชเงนฝาก รวมถงตวแลกเงน หนกระยะสน และหนกอนพนธ จากลกคาบรรษทธรกจหรอลกคารายใหญซงมความออนไหวในดานราคามากกวาลกคารายยอย เพอเปนชองทางในการบรหารความสมดลของการระดมเงนและสภาพคลองของธนาคาร โดยธนาคารมทมงานทรบผดชอบในการวางกลยทธการตลาดใหเหมาะสมส�าหรบลกคาแตละกล มและเสรมความสมพนธกบลกคาใหแขงแกรงยงขน อนจะน�าไปสการรกษาการเตบโตของเงนฝากในระยะยาว นอกจากน ธนาคารมการจดท�าระบบเตอนลวงหนาซงจะมการตดตามดแลอยางใกลชด ตลอดจน มแผนระดมสภาพคลองฉกเฉน ซงจะท�าใหฝายจดการสามารถ

40

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ด�าเนนมาตรการตางๆ ไดอยางมประสทธภาพและประสทธผลในภาวะทขาดสภาพคลอง ตลอดจนภาวะตลาดทไมเอออ�านวย

นโยบายหลกประกน ธนาคารมนโยบายการใหสนเชอโดยใหความส�าคญตอความสามารถ ในการช�าระหน โดยพจารณากระแสเงนสดจากการด�าเนนงานตามปกตของลกคาและแหลงอนๆ ทจะน�ามาช�าระหน อยางไรกตาม ธนาคารกใหความส�าคญตอหลกประกนทจะมาค�าประกนการกยมดวย เพอใชเปนหลกประกนของการช�าระหนและชวยบรรเทาความเสยหายของธนาคารกรณทลกหนผดนดช�าระหน ส�าหรบสนทรพยทธนาคารจะพจารณารบไวเปนหลกประกน ประกอบดวย เงนฝาก พนธบตรรฐบาล ตราสารหน ตราสารทน ทดน สงปลกสราง เครองจกร เปนตน โดยพจารณามลคาหลกประกนและสดสวนของวงเงนตอมลคาหลกประกนใหเหมาะสมกบระดบความเสยงของการใหสนเชอ อนดบเครดตของผกและสภาพคลองของหลกประกน โดยธนาคารมนโยบายการประเมนราคาและตราคาหลกประกนใหเปนไปตามหลกเกณฑการบรหารความเสยงอยางมประสทธผลและเปนไปตามตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย โดยหลกประกนทธนาคารรบไวจะตองมการประเมนราคาและความถในการประเมนทเปนไปตามนโยบายทธนาคารก�าหนด

หลกเกณฑการควบคมดแลและการตดตามหน ธนาคารไดก�าหนดหลกเกณฑการปฏบตงานในการบรหารและตดตามหนทมปญหาและทมแนวโนมทจะมปญหา (Watch List) อย างใกล ชด เพอให สามารถแก ป ญหาได อย างรวดเรว มประสทธภาพ และเพอใหการปฏบตงานในเรองการตดตามหน มปญหาเปนมาตรฐานเดยวกน โดยธนาคารไดก�าหนดแนวทางการปฏบตในการตดตามหนตงแตประเภทลกหนทมแนวโนมทจะมปญหา ลกหนทกลาวถงเปนพเศษ จนถงลกหนทต�ากวามาตรฐานลงมา และมการทบทวนแนวทางการปฏบตอย างสม�าเสมอ เพอปรบปรงประสทธภาพใหดยงขน นอกเหนอไปจากการจดชนลกหนตามทธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนดแลว ธนาคารยงมการจดชนหนตามเกณฑคณภาพ (Qualitative Criteria) ซงเปนการจดชนลวงหนาส�าหรบลกหนทมสญญาณบงบอกวาอาจมปญหากอนทจะมการผดนดช�าระหน ทงน เพอใหการบรหารจดการคณภาพกลมลกหนทคาดวาจะมปญหาของธนาคารเปนไปอยางมประสทธภาพมากขน ธนาคารจงไดจดท�าแนวทางการตดตามและรายงานผลลกหนกลมดงกลาวขนเรยกวา Early Warning Process เพอใชเปนแนวทางใหกบเจาหนาทสนเชอ ในการตรวจสอบสถานะของลกหนอยางสม�าเสมอ ซงหากพบวามแนวโนมทจะเปนปญหาในอนาคตจะไดมการก�าหนดแผนการปฏบตตอลกหนดงกลาวใหเหมาะสมและทนทวงทเพอลดความเสยงใหแกธนาคาร ทงน ลกหนทคาดวาจะมปญหาดงกลาว จะถก จดใหเปนลกหนกลม Watch List โดยแบงเปน 3 ระดบตามความ

รนแรงของปญหาและความเสยง คอ Watch List – Low, Medium และ High ในสวนของกลม Watch List – Low ยงถอวาเปนลกหน จดชนปกตของธนาคาร ขณะทกลม Watch List-Medium และ High ถอเปนลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษ โดยลกหนกล ม Watch List ทง 3 ระดบดงกลาว รวมถงลกหน NPL ทยงอยระหวางเจรจาปรบปรงโครงสรางหนทมยอดหนเกนกวา 10 ลานบาทขนไป จะมการรายงานสถานะและความคบหนาในการแกไขปญหาตอคณะกรรมการคณภาพสนทรพย (Asset Quality Committee: AQC) เปนประจ�าทกเดอน

คณะกรรมการคณภาพสนทรพยจดตงขนเพอตดตามดแลและพจารณาใหค�าแนะน�าการจดการหนของลกหนกลมดงกลาวและรวมถงลกหนกลมอนทธนาคารตองการดแลใกลชด เพอใหเจาหนาท สนเชอไดมแนวทางในการแกไขปญหาลกหนไดทนเวลากอนทจะกลายเปนหนทมปญหา อนจะเปนการชวยลดความเสยหาย ของธนาคารและท�าใหธนาคารมโอกาสไดรบเงนคนกลบมาจาก สนเชอทมปญหาสงขน

นโยบายการปรบปรงโครงสรางหน ธนาคารมนโยบายทจะด�าเนนการปรบปรงโครงสรางหนของลกหน ทใหความรวมมอ มศกยภาพ และมแนวโนมสามารถปฏบตตามเงอนไขทตกลงกนใหมได ทงน เพอใหธนาคารและลกหนไดรบประโยชนจากการปรบปรงโครงสรางหนรวมกน กลาวคอ ธนาคารมโอกาสไดรบช�าระหนคนสงสด หรอมสวนสญเสยต�าสด ในขณะทลกหนยงคงสามารถด�าเนนธรกจไดตอไป แตอาจจะตองรบความสญเสยบางสวนของตนดวย โดยธนาคารจะด�าเนนการปรบปรงโครงสรางหนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และระมดระวงมใหเปนการหลกเลยงการจดชนหน การกนเงนส�ารองเพม และหลกเลยงหลกเกณฑการระงบรบรดอกเบยคางรบเปนรายได

ธนาคารพจารณาการปรบปรงโครงสรางหน โดยธนาคารจะถอปฏบตตามหลกเกณฑ ขนตอน และวธการทก�าหนดไวส�าหรบกระบวนการปรบปรงโครงสรางหน ซงครอบคลมการวเคราะหลกหน การอนมต การจดท�าเอกสารสญญา การตดตามและประเมนผล ซงการปฏบตดงกลาวจะตองสอดคลองกบกฎขอบงคบของทางการและของธนาคาร นอกเหนอจากหนวยงานภายในของธนาคารเปนผ รบผดชอบในการด�าเนนการและประสานงานในการปรบปรงโครงสรางหนแลว บางกรณธนาคารอาจมอบหมายใหบคคลทสาม ทเป นผ ช�านาญการเฉพาะซงได รบอนญาตใหประกอบธรกจ ทปรกษาทางการเงนใหเปนทปรกษาทางการเงน หรอท�าการปรบปรง โครงสรางหนแทนธนาคารได โดยเงอนไขปรบปรงโครงสรางหน จะตองน�าเสนอขออนมตตอคณะกรรมการธนาคาร หรอคณะกรรมการ พจารณาสนเชอ หรอผมอ�านาจอนมตตามค�าสงของธนาคาร

41

นโยบายการจดชนสนทรพยและการตงส�ารองคาเผอหนสงสยจะสญ ธนาคารไดปฏบตตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยทก�าหนดใหจดชนสนทรพยและการตงคาเผอหนสงสยจะสญตามอตราทก�าหนดส�าหรบสนทรพยจดชนแตละประเภท ทงน เปนไป ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. 5/2559 เรอง หลกเกณฑการจดชนหน และการกนเงนส�ารองของสถาบนการเงน ลงวนท 10 มถนายน 2559 หรอตามทจะมการแกไขโดยธนาคารแหงประเทศไทยเปนระยะๆ อยางไรกตาม แนวทางปฏบตภายในของธนาคารจะมหลกเกณฑทเขมงวดกวา โดยมทงการจดชนตามเกณฑคณภาพ และการจดชนตามจ�านวนวนคางช�าระตามทธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด โดยใชผลทดอยกวาระหวางสองเกณฑดงกลาวเปนผลสรปการจดชนเพอสะทอนความเสยงทแทจรงของลกหน

นอกจากการกนเงนส�ารองรายลกหน /รายบญช (Specific Provision) ธนาคารอาจจะใหมการกนเงนส�ารองทวไป (General Provision) ตามทธนาคารเหนสมควร ทงน เพอรองรบความเสยหาย ทอาจเกดขนโดยไมไดคาดหมายจากวฏจกรเศรษฐกจและจากปจจยอนๆ

กจกรรมและการด�าเนนงานดานภาพลกษณทส�าคญในรอบปการเสรมสรางภาพลกษณความเปนธนาคารระดบอาเซยนควบคไปกบการจดกจกรรมทางการตลาดอยางตอเนองเพอกอใหเกดผลทางธรกจ ถอเปนแนวทางทธนาคารใหความส�าคญ เพอใหกลมเปาหมายและลกคาของธนาคารไดมประสบการณรวมและรจกธนาคารมากยงขน โดยในป 2559 ธนาคารไดออกแคมเปญโฆษณาประชาสมพนธ ชด “Are You Ready for ASEAN?” เพอตอกย�าความแขงแกรงของเครอขายธนาคารในภมภาค ดวยผลตภณฑทางการเงนทหลากหลายรวมถงทมงานทพรอมให ค�าปรกษาและบรการลกคารายยอยและลกคาองคกร นอกจากน ธนาคารยงไดจดกจกรรมเพอเฉลมฉลองวนอาเซยน (ASEAN Day) เมอวนท 6 สงหาคม 2559 โดยจดการแขงขนจกรยานขนเปนปท 2 ภายใตชอ “One Ride One ASEAN” ท อ.ปากทอ จ.ราชบร มผ เข ารวมทงชาวไทยและชาวตางชาตรวมกวา 1,200 คน

นบเปนการตอกย�าภาพลกษณของความเปนธนาคารระดบอาเซยนและสอดรบกบการเขาส ประชาคมเศรษฐกจอาเซยน (AEC) อยางเปนทางการ

นอกเหนอจากการตอกย�าภาพลกษณ ธนาคารยงท�าการตลาด เชงรกดวยการออกผลตภณฑดานการลงทนตางๆ รวมถงรายการสงเสรมการขาย เชน แคมเปญส�าหรบลกคา CIMB Preferred และลกคากองทน โปรโมชนบตรเครดตทเนนเรองการทองเทยว รวมถงการเพมชองทางการสมครสนเชอบคคล สนเชอบาน และบตรเครดตผานทางออนไลน เพอขยายฐานและอ�านวยความสะดวกใหแกลกคา นอกจากน ธนาคารยงรวมออกบธในงานมหกรรมการเงน Money Expo รวม 5 จงหวด ไดแก กรงเทพฯ นครราชสมา อดรธาน เชยงใหม และสงขลา (อ�าเภอหาดใหญ) ภายใตแนวคด “Financial Trainer” เพอขยายฐานลกคาในแตละภมภาค

ธนาคารยงคงใหความส�าคญกบการเผยแพรและประชาสมพนธขาวสารความเคลอนไหวของธนาคารอยางตอเนอง เพอเสรมสรางภาพลกษณและความเปนมออาชพของธนาคารตอสาธารณชน ไมวาจะเปน ความกาวหนาทางธรกจ นวตกรรมดานผลตภณฑ และชองทางการใหบรการแกผบรโภคทหลากหลายยงขน เชน การเปดใหบรการธรกรรมบาท-รงกต และลาสดกบการเปดใหบรการสาขายอยสตบตรเมอเดอนธนวาคม 2559 ซงเปนสาขา ในรานสะดวกซอ 7-Eleven เปนธนาคารแรกของประเทศไทย โดยไดรบความสนใจจากลกคาประชาชนในวงกวางแบบ Talk of the Town รวมถงขาวสารดานผลงานวจยและวเคราะหเศรษฐกจทงในประเทศและตางประเทศ โดยส�านกวจยของธนาคาร ซงไดรบความสนใจอยางสงจากสอมวลชนในการน�าเสนอขาว เชน ในประเดนเรองการออกจากกลมยโรโซนของสหราชอาณาจกร (BREXIT) และการเลอกตงประธานาธบดสหรฐอเมรกา เปนตน

ในป 2560 กลมซไอเอมบ มแนวทางในการด�าเนนงานดาน Brand Positioning รวมถงธรกจ ภายใตธม “FORWARD” ดวยทมงานของธนาคาร เครอขาย และผลตภณฑทางการเงนตางๆ ทพรอมน�าพาลกคาทกกลม “กาวไปอกขน สเปาหมายทตงไว”

กลบไปทหนาสารบญ42

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การวเคราะหฐานะการเงนและผลการดำาเนนงานโดยรวม

1. ผลการด�าเนนงานตามงบการเงนรวม

ผลการดำาเนนงานของกลมธนาคาร สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2559 มรายไดจากการดำาเนนงานจำานวน 12,928.1 ลานบาท เพมขน 694.1 ลานบาทหรอ รอยละ 5.7 เมอเปรยบเทยบกบงวดเดยวกนป 2558 สาเหตหลกเกดจากการเพมขนของรายไดดอกเบยสทธรอยละ 16.4 และรายได คาธรรมเนยมและบรการสทธรอยละ 11.4 ในขณะทรายได อนลดลงรอยละ 37.7 กำาไรจากการดำาเนนงานกอนหกหนสงสยจะสญเพมขนรอยละ 7.8 เปนจำานวน 5,504.6 ลานบาท เนองจากการเพมขนเพยงเลกนอยของคาใชจายในการดำาเนนงานรอยละ 4.2

อยางไรกตามขาดทนสทธส�าหรบป 2559 มจ�านวน 629.5 ลานบาท ในขณะทป 2558 ก�าไรสทธมจ�านวน 1,052.4 ลานบาท เปนผลจากการเพมขนในส�ารองหนสงสยจะสญ รอยละ 66.6 ซงการตงส�ารองทสงขนนนมาจากการเพมขนของสนเชอทไมกอใหเกด รายไดของบางกลมอตสาหกรรมในระหวาง ปประกอบกบภาวะเศรษฐกจทอยในระยะฟนตว

อตราสวนรายไดดอกเบยสทธตอสนทรพยเฉลย (Net Interest Margin – NIM) อยท ร อยละ 3.77 ส�าหรบป 2559 ในขณะท ป 2558 อยทรอยละ 3.27 เปนผลจากการบรหารตนทนทมประสทธภาพมากขน

วนท 31 ธนวาคม 2559 เงนใหสนเชอสทธ จากรายไดรอตดบญช (รวมเงนใหสนเชอ ซงค�าประกนโดยธนาคารอนและเงนให สนเชอแกสถาบนการเงน) ของกลมธนาคาร อย ท 206.4 พนลานบาท เพมขนรอยละ 3.7 เมอเทยบกบเงนใหสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 กล มธนาคารมเงนฝาก (รวมตวแลกเงน ห นก และผลตภณฑทางการเงนบางประเภท) จ�านวน 223.5 พนลานบาท เพมขนรอยละ 2.4 จากสนป 2558 ซงมจ�านวน 218.4 พนลานบาท อตราสวนสนเชอตอเงนฝาก (Modified Loan to Deposit Ratio) ของกลมธนาคารเพมขนเปนรอยละ 92.4 จากรอยละ 91.2 ณ วนท 31 ธนวาคม 2558

(ก) สรปรายไดของธนาคารและบรษทยอยเมอเปรยบเทยบผลการด�าเนนงานส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2559 และ 2558 รายไดดอกเบยสทธเพมขน 1,388.7 ลานบาท หรอรอยละ 16.4 เปนผลจากการลดลงของ คาใชจ ายดอกเบยร อยละ 21.8 รายได คาธรรมเนยมและบรการสทธเพมขน 167.9 ลานบาท หรอรอยละ 11.4 สวนใหญมาจากการเพมขนของรายไดธรกรรมเชาซอและ สญญาเชาทางการเงน และคาธรรมเนยม จากการจ�าหน ายผลตภณฑประกนภย และรายไดจากการด�าเนนงานอนลดลง 862.6 ลานบาท หรอรอยละ 37.7 สวนใหญ เกดจากการลดลงของธรกรรมบรหารเงน

(ข) ตนทนและคาใชจายด�าเนนงานคาใชจายดอกเบยส�าหรบป 2559 มจ�านวน ทงสน 4.8 พนลานบาท ลดลงจากปกอน 1.3 พนลานบาท หรอรอยละ 21.8 มสาเหตหลก จากการลดลงของคาใชจายดอกเบยจากเงนรบฝาก

คาใชจายในการด�าเนนงานส�าหรบปสนสด วนท 31 ธนวาคม 2559 เพมขนจ�านวน 296.2 ลานบาทหรอรอยละ 4.2 เมอเทยบกบ ป 2558 สาเหตหลกมาจากการเพมขนของ คาใชจายในการด�าเนนงานอนสทธกบการ ลดลงของคาใชจายเกยวกบอาคารสถานท อตราส วนค าใช จ ายในการด�าเนนงาน ตอรายไดจากการด�าเนนงานส�าหรบป 2559 อยทรอยละ 57.4 ปรบตวดขนเมอเทยบกบ

43

ป 2558 อยทรอยละ 58.3 เปนผลจากแผนการบรหารจดการเพอควบคมคาใชจายทดผนวกกบรายไดทเพมขน

(ค) ก�าไร (ขาดทน) สทธขาดทนสทธส�าหรบป 2559 มจ�านวน 629.5 ลานบาท ในขณะทป 2558 ก�าไรสทธมจ�านวน 1,052.4 ลานบาท เปนผลจากการเพมขนในส�ารองหนสงสยจะสญรอยละ 66.6 ซงการตงส�ารองทสงขนนนมาจากการเพมขนของสนเชอทไมกอใหเกดรายไดของบางกลมอตสาหกรรมในระหวางปประกอบกบภาวะเศรษฐกจทอยในระยะฟนตว

(ง) อตราผลตอบแทนตอสวนของเจาของส�าหรบป 2559 กลมธนาคารมผลตอบแทนตอสวนของเจาของรอยละ -2.3 เมอเทยบกบป 2558 อยทรอยละ 4.4 ขณะเดยวกน อตราผลตอบแทนตอสวนของเจาของของธนาคารอยทรอยละ -4.8 เมอเทยบกบป 2558 อยทรอยละ 3.1 สาเหตหลกเกดจาก ขาดทนสทธในระหวางป 2. ฐานะการเงนของธนาคารและบรษทยอย

สนทรพยณ วนท 31 ธนวาคม 2559 กลมธนาคารมสนทรพยรวมจ�านวน 297.5 พนลานบาท ลดลงจากวนท 31 ธนวาคม 2558 จ�านวน 7.2 พนลานบาท หรอรอยละ 2.4 โดยมรายละเอยดดงน

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย) จ�านวน 8.5 พนลานบาท ลดลงจ�านวน 5.8 พนลานบาท หรอรอยละ 40.3 เปนผลจากการบรหารสภาพคลองของธนาคาร

สนทรพยตราสารอนพนธ จ�านวน 21.2 พนลานบาท ลดลงจ�านวน 4.3 พนลานบาท หรอรอยละ 17.0 สวนใหญเปนผลจากธรกรรมดานอตราแลกเปลยน

เงนลงทนสทธจ�านวน 55.1 พนลานบาท เพมขนจ�านวน 171ลานบาท หรอรอยละ 0.3 สวนใหญเปนการเพมขนในเงนลงทนเพอคาและเงนลงทนเผอขาย เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบสทธจ�านวน 196.3 พนลานบาท เพมขนรอยละ 2.1 ซงการเตบโตของสนเชอสวนใหญมาจากการขยายตวของสนเชอรายยอย

สนทรพยอน จ�านวน 7.7 พนลานบาท ลดลงจ�านวน 2.0 พนลานบาท หรอรอยละ 20.5 สวนใหญเปนผลจากการลดลงของสญญาจายหลกประกนของตราสารอนพนธและลกหนตวสญญาใชเงน

คณภาพของสนทรพย(ก) เงนใหกยมและการกระจกตวของเงนใหกยมณ วนท 31 ธนวาคม 2559 กลมธนาคารมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญชจ�านวน 205.6 พนลานบาท เพมขนจ�านวน 7.0 พนลานบาทหรอรอยละ 3.5 เมอเทยบกบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 ซงมจ�านวน 198.6 พนลานบาท เงนใหสนเชอแบงเปนการใหกยมแกกลมอตสาหกรรมการผลตและการพาณชย สนเชอทอยอาศย และการสาธารณปโภคและบรการ มสดสวนรวมรอยละ 66.9 ของเงนใหสนเชอรวม ทงนมเงนใหกยมแก สนเชอเพอทอยอาศยจ�านวน 57.2 พนลานบาทซงมสดสวนสงอยทรอยละ 27.8 สอดคลองกบกลยทธของธนาคาร กลมอตสาหกรรมการผลตและการพาณชยจ�านวน 50.0 พนลานบาท หรอรอยละ 24.3 และการสาธารณปโภคและบรการจ�านวน 30.4 พนลานบาท หรอ รอยละ14.8 สนเชอทมอตราการขยายตวไดแก สนเชอการสาธารณปโภคและบรการ สนเชอบคคล สนเชอธรกจเชาซอและลกหนตามสญญาเชาทางการเงน และสนเชอเพอทอยอาศย ซงเตบโตรอยละ 22.2 รอยละ 16.8 รอยละ 16.1 และ รอยละ 7.3 ตามล�าดบ เมอเทยบกบสนป 2558

44

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

เงนใหสนเชอจ�าแนกตามประเภทธรกจ 31 ธนวาคม 2559 31 ธนวาคม 2558 การเปลยนแปลง

ลานบาท สดสวน % ลานบาท สดสวน % ลานบาท สดสวน %

การเกษตรและเหมองแร 4,791 2.3 6,052 3.0 (1,261) (20.8)

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 49,992 24.3 52,411 26.4 (2,419) (4.6)

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 12,460 6.1 15,800 8.0 (3,340) (21.1)

การสาธารณปโภคและบรการ 30,448 14.8 24,918 12.5 5,530 22.2

สนเชอสวนบคคล 13,059 6.4 11,180 5.6 1,879 16.8

สนเชอเพอทอยอาศย 57,239 27.8 53,337 26.9 3,902 7.3

สนเชอธรกจเชาซอและลกหน ตามสญญาเชาทางการเงน 24,338 11.8 20,962 10.6 3,376 16.1

อน ๆ 13,261 6.5 13,946 7.0 (685) (4.9)

รวมเงนใหสนเชอสทธ จากรายไดรอตดบญช 205,588 100.0 198,606 100.0 6,982 3.5

ธนาคารมนโยบายการกระจายการปลอยเงนใหก ยมในภาคธรกจตางๆ เพอไมใหเกดการกระจกตวในภาคธรกจใดธรกจหนง โดยจะครอบคลมทงกลมลกคาขนาดใหญ ขนาดกลาง ขนาดเลกและรายยอย

(ข) การจดชนสนทรพยณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ (ไมรวมเงนใหสนเชอทใหแกสถาบนการเงน) ของกล มธนาคารอยท 206.2 พนลานบาท เพมขนรอยละ 3.5 เมอเทยบกบ เงนใหสนเชอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 โดยจดชนตามหลกเกณฑ ทประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ประกอบดวย สนเชอ จดชนปกต 180.7 พนลานบาท สนเชอจดชนกลาวถงเปนพเศษ 12.8 พนลานบาท และสนเชอดอยคณภาพจดชนต�ากวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญมจ�านวน 4.6 พนลานบาท 4.8 พนลานบาท และ 3.4 พนลานบาท ตามล�าดบ

อตราสวนเงนส�ารองคาเผอหนสงสยจะสญตอสนเชอดอยคณภาพ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 อย ทร อยละ 77.3 ลดลงจากสนป 2558 ซงอยทรอยละ 106.5 ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เงนส�ารองของธนาคารและบรษทยอยอยทจ�านวน 9.8 พนลานบาท ซงเปนส�ารองสวนเกนตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยจ�านวน 3.5 พนลานบาท

(ค) สนเชอทไมกอใหเกดรายไดสนเชอทไมกอใหเกดรายได (NPLs) อยท 12.7 พนลานบาท อตราสวนสนเชอทไมกอใหเกดรายไดตอเงนใหสนเชอทงสน (NPL ratio) อยทรอยละ 6.1 เพมขนเมอเทยบกบ ณ วนท 31 ธนวาคม

2558 อย ทร อยละ 3.1 เนองจากความสามารถในการช�าระหนของลกคาภาคธรกจบางรายลดลง อยางไรกตาม ธนาคารยงคงมาตรฐานการอนมตสนเชอ และนโยบายการบรหารความเสยงทรดกมขน ตลอดจนไดมแนวทางเพมประสทธภาพการตดตามหน การด�าเนนการดแล และการแกไขลกหนทถกผลกระทบดงกลาว อยางใกลชด

(ง) การรบรรายไดธนาคารรบรรายไดดอกเบยตามเกณฑคงคาง โดยธนาคารจะหยดรบร ตามเกณฑน ส�าหรบลกหนทคางช�าระดอกเบยเกนกวาสามเดอนนบจากวนทครบก�าหนดช�าระหรอมความไมแนนอนเกยวกบการช�าระหน โดยจะใชเกณฑการรบช�าระเงนแทน และธนาคารยงไดบนทกยกเลกรายไดส�าหรบดอกเบยจากเงนใหกยมทคางช�าระ ดงกลาวทธนาคารบนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญชเพอใหเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ธนาคารจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางไดใหมเมอลกหนไดช�าระเงนตนและดอกเบยทคางช�าระครบถวนแลว

ธนาคารรบรรายไดส�าหรบลกหนภายหลงการปรบโครงสรางหนใหมตามเกณฑคงคางเชนเดยวกบเงนใหสนเชอทกลาวขางตน ยกเวนหนตามสญญาปรบโครงสรางหนทอยระหวางการตดตามผลการปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนใหม ซงจะรบร

45

รายไดตามเกณฑเงนสดจนกวาลกหนจะปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนตดตอกนไมนอยกวาสามเดอนหรอสามงวดการ ช�าระเงนแลวแตระยะเวลาใดจะนานกวา

หนสนณ วนท 31 ธนวาคม 2559 กลมธนาคารมหนสนรวมจ�านวน 270.8 พนลานบาท ลดลงจากวนท 31 ธนวาคม 2558 จ�านวน 6.7 พนลานบาท หรอรอยละ 2.4 โดยมรายละเอยดดงน

เงนรบฝากจ�านวน 183.7 พนลานบาท เพมขนจ�านวน 13.4 พนลานบาท หรอรอยละ 7.9 สวนใหญเกดจากการเพมขนของ เงนฝากออมทรพยและเงนฝากประจ�าสทธกบการลดลงของ เงนฝากประเภทจายคนเมอทวงถาม

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) จ�านวน 11.6 พนลานบาท ลดลงจ�านวน 8.4 พนลานบาท หรอรอยละ 42.1 ซงเปนผลจากการบรหารสภาพคลองของธนาคาร

หนสนทางการเงนทก�าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรมจ�านวน 18.9 พนลานบาท เพมขนจ�านวน 2.8 พนลานบาท หรอรอยละ 17.7 สวนใหญเกดจากตวแลกเงนทมอนพนธแฝง

หนสนตราสารอนพนธทางการเงนจ�านวน 21.4 พนลานบาท ลดลง จ�านวน 4.3 พนลานบาท หรอรอยละ 16.8 การลดลงดงกลาวเปนผลจากธรกรรมดานอตราแลกเปลยน

ตราสารหนทออกและเงนกยมมจ�านวน 25.6 พนลานบาท ลดลงจ�านวน 8.4 พนลานบาท หรอรอยละ 24.8 สวนใหญเปนผลจากการไถถอนหนกระยะสนในระหวางป

สวนของเจาของสวนของเจาของ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 มจ�านวน 26.7 พนลานบาท ลดลงจากป 2558 จ�านวน 403 ลานบาท หรอรอยละ 1.5 สวนใหญเปนผลจากการเพมขนของขาดทนสทธในระหวางป

รายการนอกงบดล: ภาระผกพน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารและบรษทยอยมภาระผกพน ทงสน 2,405.3 พนลานบาท เพมขน 79.0 พนลานบาท (รอยละ 3.4) จากจ�านวน 2,326.3 พนลานบาท ณ สนป 2558 การเพมขนของภาระผกพนสวนใหญเปนผลจากการเพมขนของตราสารอนพนธ ตามทไดแสดงในตารางดานลาง

หนวย: ลานบาท

รายการนอกงบดล: ภาระผกพน 31 ธนวาคม 2559 31 ธนวาคม 2558 เปลยนแปลง %

การรบอาวลตวเงนและการค�าประกนการกยมเงน 37 54 (31.5)

ภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขาทยงไมครบก�าหนด 490 282 73.8

เลตเตอรออฟเครดต 1,331 1,224 8.7

ภาระผกพนอน: 2,403,407 2,324,703 3.4

ตราสารอนพนธ 2,367,672 2,288,552 3.5

วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 18,404 17,678 4.1

เงนลงทน 6,668 9,447 (29.4)

อนๆ 10,663 9,026 18.1

รวม 2,405,265 2,326,263 3.4

สภาพคลองณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตามงบกระแสเงนสดของกลมธนาคารมจ�านวน 1.9 พนลานบาท ลดลงสทธ 458.6 ลานบาท เมอเทยบกบป 2558 รายละเอยดของการเปลยนแปลงมดงน

46

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมด�าเนนงานในป 2559 มจ�านวน 11.2 พนลานบาท ประกอบดวยขาดทนจากการด�าเนนงาน กอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนด�าเนนงานจ�านวน 4.1 พนลานบาท ซงในจ�านวนนรวมขาดทนสทธกอนภาษเงนได 774.7 ลานบาท และรายการปรบกระทบก�าไรสทธทไมใชเงนสด ซงสวนใหญเปนการเพมขนของ ดอกเบยรบและเงนปนผลรบ และหนสญและหนสงสยจะสญ ส�าหรบสนทรพยด�าเนนงานเพมขน 4.2 พนลานบาท สวนใหญเกดจากการเพมขนของเงนใหสนเชอ และเงนลงทนเพอคา นอกจากน หนสนด�าเนนงานลดลงจ�านวน 11.4 พนลานบาท สวนใหญเกดจากเงนกยมระยะสน

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมลงทนมจ�านวน 2.0 พนลานบาท ซงสวนใหญเกดจากเงนสดรบสทธจากตราสารหนทถอจน ครบก�าหนด

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงนมจ�านวน 8.7 พนลานบาท ซงสวนใหญเกดจากกลมธนาคารมเงนสดรบสทธจากตวแลกเงนและหนกทมอนพนธแฝง และเงนสดรบสทธจากหนกดอยสทธ

ความสมพนธของแหลงทมาของเงนทนกบแหลงใช ไปของเงนทนธนาคารมแหลงทมาของเงนทนจากเงนฝากและเงนกยม ในขณะทแหลงใชไปของเงนทนเปนเงนใหสนเชอ โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมยอดเงนฝาก เงนกยม และเงนใหสนเชอ แบงตามระยะเวลาไดดงน

หนวย: พนลานบาท

ระยะเวลา เงนใหสนเชอ* % เงนฝาก* % เงนกยม* %

ทวงถาม 20.4 9.9 91.1 47.4 6.5 14.2

ไมเกน 1 ป 56.8 27.4 100.2 52.1 6.3 13.7

เกน 1 ป 129.8 62.7 1.0 0.5 33.1 72.1

รวม 207.0 100.0 192.3 100.0 45.9 100.0

* รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

ธนาคารมแหลงทมาของเงนทนในรปของเงนฝาก โดยแบงประเภทดงน

หนวย: พนลานบาท

ประเภทเงนฝาก 2559* 2558* 2557*

จ�านวนเงน % จ�านวนเงน % จ�านวนเงน %

กระแสรายวน 3.1 1.7 3.1 1.7 2.8 1.5

ออมทรพย 88.0 45.7 85.0 46.4 58.9 30.3

ประจ�า 101.2 52.6 94.9 51.9 132.5 68.2

รวม 192.3 100.0 183.0 100.0 194.2 100.0

* รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

47

อนดบความนาเชอถออนดบความนาเชอถอของธนาคารซงจดโดยสถาบนจดอนดบความนาเชอถอ มรายละเอยดดงน

Fitch Ratings 2 สงหาคม 2559

อนดบเครดตในประเทศระยะยาว AA (tha)แนวโนมอนดบเครดต มเสถยรภาพอนดบเครดตในประเทศระยะยาวของหนกดอยสทธ AA-(tha)

12 ธนวาคม 2559 Moody’s Investors Service Outlook StableBank deposits Baa2/P-2Baseline credit assessment ba2Adjusted baseline credit assessment baa2Counterparty risk assessment Baa1(cr)/P-2(cr)Issuer rating Baa2ST issuer rating P-2 16 มถนายน 2559RAM Ratings อนดบความนาเชอถอของสถาบนการเงน AA2/มสถยรภาพ/P1ตราสารหนดอยสทธทนบเปนเงนกองทนชนท 2 AA3/มเสถยรภาพ

อตราสวนทางการเงนการด�ารงเงนกองทนตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมสนทรพยสงกวาหนสนโดยเปนสวนของเจาของเปนจ�านวน 25.3 พนลานบาท ธนาคารมเงนกองทน 37.0 พนลานบาทและเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (BIS Ratio) รอยละ 15.6 ซงสงกวาเกณฑทธนาคาร แหงประเทศไทยก�าหนด ในสวนของอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงส�าหรบกลมธนาคารอยทรอยละ 16.1 โดยมเงนกองทน 38.0 พนลานบาท

สภาพคลองและอตราสวนสนเชอตอเงนฝาก ธนาคารด�ารงเงนฝากทธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) เฉลยในอตรารอยละ 1 ของยอดเงนฝากและเงนกยมเฉลย ตามท ธปท. ก�าหนด โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมเงนสดในมอ เงนสดทศนยเงนสด เงนฝากท ธปท. รวมเปนจ�านวน 2.4 พนลานบาท อตราสวนสนเชอตอเงนฝาก (Modified Loan to Deposit Ratio) ของธนาคารอยทรอยละ 90.9 จากรอยละ 90.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 ซงระดบดงกลาวยงคงเปนไปตามแผนงานของธนาคาร การแตงตงผสอบบญชภายนอกและการก�าหนดคาสอบบญชคณะกรรมการตรวจสอบท�าหนาทพจารณาคณสมบตและประวตผลงานของผ สอบบญชภายนอก เพอการแตงตง เปนผสอบบญชธนาคาร ตลอดจนการก�าหนดคาตอบแทนการสอบบญช โดยน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาเสนอขออนมตจากทประชมสามญผถอหนเปนประจ�าทกป รายชอของผสอบบญชภายนอกทจะน�าเสนอตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย

48

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

โครงสรางรายได1. ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�ากด (มหาชน)

1.1 รายไดจากการด�าเนนงาน (หนวย: ลานบาท)

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2559 % 2558 % 2557 %

รายไดดอกเบย

1. เงนใหสนเชอ 11,320.1 109.1 11,343.1 110.8 10,767.3 125.2

2. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 68.7 0.7 73.3 0.7 150.5 1.7

3. เงนลงทน 1,313.4 12.7 1,598.2 15.6 1,535.3 17.9

4. อนๆ 21.6 0.2 11.1 0.1 7.6 0.1

รวมรายไดดอกเบย 12,723.8 122.7 13,025.7 127.2 12,460.7 144.9

คาใชจายดอกเบย

1. เงนรบฝาก 2,611.6 25.2 3,893.4 38.0 3,922.9 45.6

2. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 281.8 2.7 338.1 3.3 327.3 3.8

3. เงนน�าสงเขาสถาบนคมครองเงนฝาก/ กองทนเพอการฟนฟฯและพฒนาระบบ สถาบนการเงน 991.1 9.6 1,001.8 9.8 928.4 10.8

4. ตราสารหนทออกและเงนกยม 871.0 8.4 852.9 8.3 838.4 9.8

5. อนๆ 51.5 0.5 55.2 0.5 11.3 0.1

รวมคาใชจายดอกเบย 4,807.0 46.4 6,141.4 59.9 6,028.3 70.1

รายไดดอกเบยสทธ 7,916.8 76.3 6,884.3 67.3 6,432.4 74.8

รายไดจากการด�าเนนงาน 2,454.9 23.7 3,350.8 32.7 2,167.5 25.2

รายไดรวม 10,371.7 100.0 10,235.1 100.0 8,599.9 100.0

คาสอบบญชส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2559 กลมธนาคารมการจายคาตอบแทนแกผสอบบญชภายนอกดงน

(1) คาตอบแทนจากการสอบบญช (Audit Fee)กลมธนาคารจายคาตอบแทนการสอบบญชจ�านวนรวม 11.2 ลานบาท โดยมคาใชจายอนๆ ทเกยวของ ไดแก คาเดนทางและ คาถายเอกสาร

(2) คาตอบแทนอน (Non-audit Fee)กลมธนาคารจายคาตอบแทนของงานบรการอนใหแกผสอบบญชของธนาคารในรอบปบญช 2559 มจ�านวนเงนรวม 110,000 บาท ส�าหรบบรการทใชในป 2559

49

1.2 รายไดและคาใชจายทมใชดอกเบย (หนวย: ลานบาท)

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2559 % 2558 % 2557 %

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,289.7 52.5 1,374.9 41.0 1,236.4 57.1

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 238.7 9.7 319.3 9.5 296.5 13.7

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,051.0 42.8 1,055.6 31.5 939.9 43.4

ก�าไรสทธจากธรกรรมเพอคา และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 1,402.5 57.1 1,819.4 54.3 1,804.9 83.3

ขาดทนสทธจากหนสนทางการเงน ทก�าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (810.4) (33.0) (458.2) (13.7) (1,093.7) (50.5)

ก�าไรสทธจากเงนลงทน 482.6 19.7 551.0 16.5 329.5 15.2

รายไดจากการด�าเนนงานอนๆ 329.2 13.4 383.0 11.4 186.9 8.6

รายไดทมใชดอกเบยสทธ 2,454.9 100.0 3,350.8 100.0 2,167.5 100.0

2. บรษทยอย

(หนวย: ลานบาท)

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

บรษท/โครงสราง 2559 % 2558 % 2557 %

1. บรษท เซนเตอร ออโตลส จ�ากด

รายไดดอกเบย 1,734.0 102.9 1,443.7 123.8 1,274.2 127.4

คาใชจายดอกเบย 551.0 32.7 526.7 45.2 495.5 49.5

รายไดดอกเบยสทธ 1,183.0 70.2 917.0 78.6 778.7 77.9

รายไดจากการด�าเนนงาน 502.7 29.8 248.8 21.4 221.3 22.1

รายไดรวม 1,685.7 100.0 1,165.8 100.0 1,000.0 100.0

2. บรษท เวลดลส จ�ากด

รายไดดอกเบย 948.5 97.0 871.1 100.7 908.7 109.8

คาใชจายดอกเบย 183.0 18.7 196.4 22.7 233.9 28.3

รายไดดอกเบยสทธ 765.5 78.3 674.7 78.0 674.8 81.5

รายไดจากการด�าเนนงาน 211.8 21.7 190.6 22.0 152.7 18.5

รายไดรวม 977.3 100.0 865.3 100.0 827.5 100.0

50

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

(หนวย: ลานบาท)

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

บรษท/โครงสราง 2559 % 2558 % 2557 %

3. บรษท ซท คอลล จ�ากด

รายไดดอกเบย 0.7 1.5 1.2 2.0 1.1 1.2

คาใชจายดอกเบย 0.2 0.4 0.2 0.3 0.2 0.2

รายไดดอกเบยสทธ 0.5 1.1 1.0 1.7 0.9 1.0

รายไดจากการด�าเนนงาน 45.3 98.9 58.8 98.3 95.0 99.0

รายไดรวม 45.8 100.0 59.8 100.0 95.9 100.0

ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ(1) ทดน อาคารและอปกรณณ วนท 31 ธนวาคม 2559 กลมธนาคารมทดนจ�านวน 2,134 ลานบาท อาคารจ�านวน 2,974 ลานบาท อปกรณจ�านวน 2,654 ลานบาท และสนทรพยระหวางท�าจ�านวน 17 ลานบาท เมอหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอดอยคาจ�านวน 4,109 ลานบาท กลมธนาคารมทดน อาคารและอปกรณสทธตามบญชจ�านวน 3,670 ลานบาท ทดน อาคารและหองชดดงกลาวใชเปนทท�าการของส�านกงานใหญ ศนยธรกจ สาขา สาขายอย และทท�าการของบรษทยอย (2) ภาระผกพนตามสญญาเชาระยะยาวณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 2558 กลมธนาคารไดท�าสญญาเชาทดน อาคาร และรถยนต โดยสญญาเชามอายตงแต 6 เดอนขนไป ทงนกลมธนาคารจะตองจายคาเชาในอนาคตตามทระบในสญญาเชาโดยสามารถสรปไดดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท)

จายภายใน งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

2559 2558 2559 2558

1 - 3 ป 309 237 257 197

4 - 5 ป 6 8 6 8

6 - 10 ป 5 12 5 12

11 - 30 ป 1 2 1 2

รวม 321 259 269 219

51

(3) ภาระผกพนอนณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมภาระผกพน เนองจากธนาคารไดเขาท�าสญญาตดตงและพฒนาระบบคอมพวเตอรกบบรษทหลายแหง คงเหลอมลคาททางธนาคารจะตองจายภายใตสญญาดงกลาวอกจ�านวนเงนประมาณ 83 ลานบาท 3.57 ลานรงกต มาเลเซย 6.1 ลานเหรยญสหรฐ และ 715 พนเหรยญสงคโปร (ณ วนท 31 ธนวาคม 2558: 112 ลานบาท 1.1 ลานรงกตมาเลเซย และ 27 พนเหรยญสหรฐ)

การขายสนทรพยดอยคณภาพ• บรษท บรหารสนทรพยสขมวท จ�ากด “บสส.”วนท 29 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดท�าสญญาซอขายสนทรพยดอยคณภาพ กบ บสส. โดยธนาคาร (ในฐานะผโอน) ขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสส. (ในฐานะผรบโอน) โดยไดรบช�าระคาซอสวนแรก จ�านวน 4.22 ลานบาท ณ วนท�าสญญา และรบช�าระสวนทเหลอ จ�านวน 80.28 ลานบาทในวนท 6 มกราคม พ.ศ. 2560 ทงนเงอนไขการโอนเปนไปตามทระบในสญญา

• บรษท บรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย จ�ากด (มหาชน) “บสก.”วนท 28 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดท�าสญญาซอขายสนทรพยดอยคณภาพ กบ บสก. โดยธนาคาร (ในฐานะผโอน) ขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสก. (ในฐานะผรบโอน) และไดรบช�าระราคาโอนเปนตวสญญาใชเงนจาก บสก. จ�านวน 8 ฉบบ ฉบบละ 117.44 ลานบาท รวมทงสนจ�านวน 939.52 ลานบาท ก�าหนดช�าระอยระหวางวนท 9 เมษายน พ.ศ. 2560 ถงวนท 30 ธนวาคม พ.ศ. 2561 อตราดอกเบยรอยละ 2.50 ตอป ทงนเงอนไขการโอนเปนไปตามทระบในสญญา

กลบไปทหนาสารบญ52

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ภาพรวมการบรหารความเสยง

ธนาคารมงทจะใชหลกเกณฑ การบรหารความเสยง ทเหมาะสมและมประสทธผล เพอใหธนาคารมผลประกอบ การทางการเงนทมนคง นาเชอถอและยงยน

การประกอบธรกจธนาคารตองเผชญกบ ความเสยงหลก 5 ดาน ไดแก ความเสยง ด านเครดต (Credit Risk) ความเสยง ดานตลาด (Market Risk) ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk) ความเสยง ดานปฏบตการ (Operational Risk) และ ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) ธนาคารมกระบวนการบรหารความเสยง ซ งประกอบด วย การระบความเส ยง การวดความเส ยง การก� ากบตดตาม ความเสยง และการจดการความเสยงดวย ระบบการบรหารความเสยงทแขงแกรง โ ด ย ม ห ล ก ก า ร ว า ผ ล ต อ บ แ ท น ต อ ง สอดคลองกบระดบความเสยงทธนาคารรบได

คณะกรรมการธนาคารได จดต งคณะกรรมการ Board Risk Committee (BRC) เพอก�ากบดแลดานความเสยงทมความอ ส ร ะ ด แ ล ร บ ผ ด ช อ บ ค ร อ บ ค ล ม ท ก

ประเภทของความเสยง และรายงานตรง ตอคณะกรรมการธนาคาร ซงคณะกรรมการ BRC ประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ซงเปนคณะกรรมการธนาคารทงหมด และคณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยง (Risk Management Committee: RMC) ทพจารณาและให ขอเสนอแนะตอ BRC และคณะกรรมการ ธนาคารเกยวกบความเสยงดานตางๆ ไดแก ความเสยงดานเครดต ความเสยงดาน ปฏบตการ ความเสยงดานชอเสยง ความเสยง ดานเงนกองทน (การก�ากบดแลเรองการ ปฏบตตามกฎเกณฑ Basel) เปนตน ทงน RMC ประกอบด วยผ มความร ความ เชยวชาญและประสบการณ ท�าหน าททบทวนและเสนอแนะนโยบายและกรอบการบรหารความเสยง เพอให BRC และ คณะกรรมการธนาคารพจารณา รวมทง ก�าหนดโครงสรางการก�ากบดแลในดานน เพอใหความเสยงดานตางๆ มการบรหาร จดการอยางมประสทธภาพและประสทธผล และมกระบวนการพจารณาตดสนใจทโปรงใส

ทงน ธนาคารมสายบรหารความเสยงท�าหนาทพฒนาและด�าเนนการตามนโยบาย ก ล ย ท ธ แ ล ะ ว ธ ป ฏ บ ต ใ น ก า ร บ ร ห า ร ความเสยงภายในธนาคารท เหมาะสม สายบรหารความเสยงท�าหนาทสนบสนนการปฏบตหนาทของคณะกรรมการ BRC, RMC คณะกรรมการยอยภายใต RMC และ

คณะกรรมการพจารณาสนเชอ ตลอดจน ชวยฝายจดการในการบรหารความเสยงทเกดขนในการด�าเนนธรกจ สายบรหารค ว า ม เ ส ย ง เ ป น ห น ว ย ง า น อ ส ร ะ จ า ก หน วยงานธ รกจอนๆ ทม ธ รกรรมหรอกจกรรมทเกยวของกบความเสยง

ในป 2559 คณะกรรมการ BRC ไดมมต อนมตแต งต งคณะกรรมการคณภาพ สนทรพย (Asset Quality Committee: AQC) โดยมหนาทในการพจารณาและ ก�าหนดแนวทางในการบรหารจดการ สนเชอดอยคณภาพรวมทงลกหนทหาก ไมไดรบการบรหารจดการจะกลายเปน สนเชอดอยคณภาพ

นอกจากนสายบรหารความเสยงไดจดตงทมบรหารสนทรพยพเศษเพอดแลจดการสนเชอดอยคณภาพ รวมทงใหค�าปรกษาส�าหรบลกหนทหากไมได รบการบรหารจดการจะกลายเปนสนเชอดอยคณภาพ

ความเสยงดานกลยทธ ความเสยงด านกลยทธ เป นความเสยงทอาจเกดจากการสญเสย อนเปนผลมา จ า ก ก า ร พ จ า ร ณ า ท ไ ม เ พ ย ง พ อ ห ร อ คลอบคลม ซ งอาจคกคามการด�าเนนงานของธนาคารหรอเป นผลท�าให ขาดความไดเปรยบในการแขงขน หรอการขาดทรพยากรและมาตรการทจ�าเปนตอการบรรลวตถประสงคเชงกลยทธ

53

เปาหมายทส�าคญของการบรหารความเสยงดานกลยทธ คอ การรกษาความเสยงทด�าเนนการโดยธนาคารใหอย ในระดบ ทก�าหนด เพอใหสอดคลองกบกลยทธ ความเพยงพอของสนทรพย และเงนทน โดยลดการเกดความสญเสยทอาจเกดขน ดงนน ธนาคารมการก�าหนดระดบความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite) ซงอนมตโดยคณะกรรมการธนาคาร ธนาคารมกระบวนการ การบรหารความเสยงดานกลยทธประกอบดวย การวางแผนธรกจ การวางแผนทางการเงน การตดตามผลลพธทเกดขนจรงของแผนธรกจทไดรบการอนมต การวเคราะหตลาด การวเคราะหจดออน จดแขง โอกาสและอปสรรค และการปรบแผนธรกจใหสอดคลองกบสถานการณตามความจ�าเปนและเหมาะสม ผ บรหารระดบสงและคณะกรรมการธนาคารมสวนรวมอยางใกลชดตลอดกระบวนการก�าหนดแผนธรกจ หลงจากการด�าเนนการแลว คณะกรรมการธนาคารและฝายบรหารทไดรบ มอบหมายจะตดตามผลและทบทวนผลลพธทเกดขนจรงเทยบกบเปาหมายและแผนงาน

ความเสยงดานกลยทธทส�าคญๆ สรปไดดงน

1. ความเสยงจากโครงสรางองคกร และการบรหารจดการไมเหมาะสมธนาคารตระหนกดวาโครงสรางองคกรทเหมาะสมเปนกลไกส�าคญทช วยสงเสรมการด�าเนนธรกจใหประสบความส�าเรจตามเปาหมาย ธนาคารจงจดตงคณะกรรมการและหนวยงานตางๆ ใหท�าหนาทและรบผดชอบงานตางๆ ตามทก�าหนด โดยม กระบวนการตรวจสอบและกลไกในการถวงดลอ�านาจตาม หลกการก�ากบดแลและการปฏบตงานทด อนจะท�าใหการท�าธรกรรมตางๆ มความถกตองเทยงตรง และการด�าเนนการตามแผนธรกจเปนไปอยางราบรน

2. ความเสยงจากความผนผวนทางเศรษฐกจ และภาวะการแขงขนภาวะเศรษฐกจและการแขงขนเปนปจจยภายนอกทธนาคารตองตดตามอยเสมอ การด�าเนนการตามแผนธรกจภายใตสภาวการณภายนอกทไมเอออ�านวยอาจท�าใหธนาคารมผลประกอบการไมเปนไปตามเปาหมายทตงไว ดงนน เพอลดความเสยงดงกลาว ส�านกวจยรวมกบดานกลยทธจะมการตดตามและวเคราะหภาวะเศรษฐกจและสภาพแวดลอมทางการแขงขนอยางใกลชด โดยเฉพาะการวเคราะหและประเมนธนาคารคแขงอยางสม�าเสมอ และจะมการรายงานผลวจยเชงกลยทธและขอเสนอแนะตอคณะกรรมการคณะตางๆ ทเกยวของเพอพจารณาด�าเนนการทเหมาะสมตอไป

3. ความเสยงจากความไมเพยงพอของเงนกองทนความเพยงพอของเงนกองทนเปนสวนประกอบทส�าคญอยางยง

ของกลไกในการลดและบรหารความเสยง ซงไดแก การรกษาเงนกองทนใหเพยงพอทงในสภาวะปกตและสภาวะวกฤต (extreme but plausible events) จากผลการทดสอบสภาวะวกฤต (Stress Test) โดยธนาคารไดก�าหนดแผนการบรหารจดการเงนกองทน ตลอดจนแผนปฏบตการในการรกษาระดบเงนกองทนของธนาคาร ใหเปนไปตามทกฎหมายก�าหนด หนงในเครองมอทธนาคารใชคอ CAR Trigger (Capital Adequacy Ratio Trigger) ซงสายกลยทธและสายการเงนรวมกบสายบรหารความเสยงใชเปนสญญาณเตอนลวงหนาในการตดตามและรกษาระดบความเพยงพอ ของเงนกองทน

ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานเครดตเปนความเสยงทเกดจากการทลกคาหรอค สญญาไมยนยอมหรอไมสามารถปฏบตตามภาระหรอพนธะทมตอธนาคารตามทระบไวในสญญาเงนก หรอสญญาผกพนอนๆ ความเสยงดานเครดตอาจสงผลใหคณภาพของสนเชอธนาคารดอยลง ซงจะสงผลตอความสามารถในการท�าก�าไรและระดบเงนกองทน การบรหารความเสยงดานเครดตมวตถประสงคหลกเพอเสรมสรางมลคาแกผ ถอหนโดยรายได ทได รบจะตองสอดคลองและค มค ากบระดบความเสยงทยอมรบได ทงน ภายใตนโยบายบรหารความเสยงดานเครดต ธนาคารไดจดใหมกระบวนการบรหารจดการความเสยง เทคนค การวดความเสยงและการควบคมความเสยง ตลอดจน มการตรวจสอบและกลไกในการถวงดลผานการก�าหนดหนาท อยางชดเจน ระหวางผท�าหนาทดานการตลาด ผวเคราะหสนเชอ ผประเมนสนเชอ ผอนมตสนเชอ และผบรหารจดการความเสยง ในขณะเดยวกน กรอบและวธปฏบตการเกยวกบการบรหาร ความเสยงส�าหรบธนาคารและบรษทยอยไดมการปรบปรงเพอสนบสนนการด�าเนนธรกจอยางตอเนองและสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเสยงของธนาคารและกลมซไอเอมบ

ธนาคารได ปรบปรงและทบทวนเครองมอในการประเมน ความเสยงด านเครดตอยางต อเนอง เพอให เหมาะสมกบ ประเภทลกค า และพอร ตสนเ ชอของธนาคารท เตบโตขน ประกอบไปดวย Corporate Rating Tool ซงพฒนาและใช ส�าหรบลกคาบรรษทธรกจ หรอลกคาขนาดใหญ เครองมอ จดระดบความเสยง SMEs Rating Model ส�าหรบลกคา ขนาดกลางและขนาดยอม เครองมอจดระดบความเสยง Insurance Model ส�าหรบลกค ากล ม Life & Non-Life เครองมอจดระดบความเสยงสนเชอกลมพเศษ (Specialised Lending Rating Model) และระบบประเมนโดยใชคะแนน (Credit Scoring) ส�าหรบลกคารายยอยทงสนเชอไมมหลกประกน และสนเชอมหลกประกนตลอดจนสนเชอเชาซอ ซงในปจจบน ธนาคารมระบบงาน (system) เพอใชในการจดระดบความเสยง

54

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การตดตามและประเมนผลแบบจ�าลอง (model monitoring) ใหเปนไปอยางมประสทธภาพ ทงน ธนาคารยงไดท�าการก�าหนด ระดบคณภาพของสนเชอใหมของลกคารายยอย (Acquisition Quality Trigger: AQT) เพอท�าการเฝาตดตามคณภาพของสนเชอรายยอยใหมประสทธภาพมากขน

ความเสยงจากสนเชอดอยคณภาพ (Non-performing Loan: NPL) เปนความเสยงทส�าคญทกระทบตอความสามารถในการท�า ก�าไรและความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคาร ดงนน ธนาคาร จงใหความส�าคญกบการตดตามและจดการ NPL อยางใกลชด และระมดระวง และมการตงส�ารองคาเผอหนสงสยจะสญอยาง เพยงพอ นอกจากน ธนาคารมการตดตามดแลและบรหารจดการ ลกคาทมปญหาในเชงรกเพอเปนมาตรการปองกนไมใหสนเชอ ดอยคณภาพลง ส�าหรบการบรหารความเสยงดานเครดตระดบ Portfolio นน ธนาคารตระหนกถงความเสยงจากการกระจกตว ของสนเชอ โดยมการก�าหนดเพดานความเสยง (Risk Limits) ในระดบท เหมาะสม เชน เพดานความเสยงในระดบประเทศ เพดานความเสยงในการใหเงนกยมตอกลมลกคา เพดานความเสยง ตามประเภทธรกจทม RAG (Red, Amber & Green) Indicators เพอชวยในการก�าหนดเพดานความเสยงและควบคมการกระจกตว ของสนเชอ ตลอดจนเพอชวยใหมแนวทางทชดเจนในการปลอย สนเชอ ดงน “Red - ไมควรขยายสนเชอ” “Amber – ระมดระวง ในการปลอยสนเชอ” และ “Green – ขยายสนเชอ” เปนตน นอกจากน ธนาคารได มการจดท�าการทดสอบภาวะวกฤตเพอประเมน ผลกระทบทธนาคารจะไดรบหากเกดเหตการณภาวะเศรษฐกจและการเงนตกต�า ในกรณทเปนไปไดและกรณรนแรง

ทกๆ ป ธนาคารมการก�าหนด Risk Appetite หรอระดบความเสยง ของ Portfolio ทยอมรบไดภายใตสภาพเศรษฐกจทมการคาดการณวาจะเปนในปนนๆ เพอเปนแนวทางใหการขยายธรกจด�าเนนไป ภายใตระดบความเสยงทธนาคารสามารถบรหารจดการได โดยไดมการตดตามควบคมเปนประจ�าทกเดอนและรายงานตอ RMC, BRC และคณะกรรมการธนาคาร

ความเสยงดานตลาด ค ว า ม เ ส ย ง ด า น ต ล า ด ห ม า ย ถ ง ค ว า ม เ ป ล ย น แ ป ล ง ห ร อ ความผนผวนในมลคาของธรกรรมหรอเงนลงทนเพอคา ดงนน ความเ สยงด านตลาดเกดขน เม อธนาคารมการท�าธ รกรรม ทมความเสยงจากความผนผวนของปจจยดานตลาด อนไดแก อตราดอกเบย อตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ และราคาของตราสารในตลาดทนและตลาดสนคาโภคภณฑ ซงอาจสงผล กระทบในทางลบตอรายไดและสถานะเงนกองทนของธนาคารได ธนาคารใชนโยบายบรหารความเสยงดานตลาดเพอใหมนใจวากฎระเบยบและวธปฏบตเปนไปตามกฎระเบยบของทางการ

และนโยบายของธนาคาร ธนาคารมหนวยงานทควบคมดแลความเสยงดานตลาด ท เป นอสระจากหนวยงานทก อใหเกด ความเสยง อกทงธนาคารยงมการประเมนและก�าหนดเงนทน ส�ารองเพอรองรบความเสยงดานตลาด ซงเปนไปตามเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด

ความเสยงดานตลาด ประกอบดวย

1. ความเสยงจากอตราดอกเบยความเสยงอตราดอกเบยของธรกรรมในบญชเพอการคาจะอย ในการควบคมดแลของคณะกรรมการบรหารความเสยงตามกรอบนโยบายทคณะกรรมการธนาคารก�าหนด โดยธนาคารมการค�านวณราคายตธรรมของธรกรรมในบญชเพอการคาทกวน เพอตดตามก�าไรและขาดทนเมอเทยบกบราคาตลาด โดยหนวยงาน ควบคมดแลความเสยงท�าหนาทจดท�ารายงานสถานะความเสยงรายวน มการก�าหนด One Basis Point Shift (PV01) Limit, Greek Limit, Value-at-Risk (VaR) Limit และ Stop Loss Limit เพอควบคมความเสยงจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบยทอาจสงผลกระทบ ตอรายไดและเงนทนของธนาคาร

2. ความเสยงจากอตราแลกเปลยนในการบรหารความเสยงจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยน และการรกษาระดบความเสยงตามทนโยบายของธนาคารก�าหนดนน ธนาคารพยายามจดหาแหลงเงนทนทเปนสกลเดยวกบสกลเงน ในการใหสนเชอ หรอใชตราสารอนพนธในการปองกนความเสยงจากอตราแลกเปลยน นอกจากน ธนาคารยงไดก�าหนดเพดานความเสยงทเหมาะสมแยกตามประเภทผลตภณฑและประเภทความเสยงตางๆ เชน FX Net Open Position Limit, Greek Limit, Value-at-Risk (VaR) Limit, และ Stop Loss Limit และไดท�าการประเมนมลคา Mark to Market ธรกรรมเงนตราตางประเทศเปนประจ�าทกวน ตลอดจนวเคราะหผลการทดสอบสภาวะวกฤต (Stress Testing) อยางสม�าเสมอ

3. ความเสยงดานตลาดของตราสารในตลาดทน และตลาดสนคาโภคภณฑธนาคารไมมการท�าธรกรรมลงทนในตราสารทนเพอคานอกเหนอ จากการลงทนในบรษทยอยหรอบรษทในเครอของธนาคาร รวมถง ห นสามญทไดรบมาจากการปรบโครงสรางหนทมปญหา และ ในบางกองทนรวมอสงหารมทรพย สทธการเชาอสงหารมทรพย ทพจารณาแลววาเปนอสงหารมทรพยทมศกยภาพและมการบรหารจดการทด ส�าหรบตราสารอนพนธทเกยวของกบสนคาโภคภณฑ (Commodity Derivatives) ธนาคารบรหารโดยการปด ความเสยงดานตลาดทงหมด จงไมมความเสยงดานตลาดในบญชเพอคาของตราสารทน หรอสนคาโภคภณฑแตอยางใด

55

ความเสยงดานสภาพคลองความเสยงดานสภาพคลองหมายถง ความเสยงในปจจบนและทคาดวาจะเกดกบรายได เงนกองทนผถอหน หรอชอเสยง ของธนาคารทเกดจากการไมสามารถทจะมประสทธภาพในการตอบสนองความตองการเงนทน ทงในปจจบนและอนาคต (ทงท คาดการณไวและไมคาดคด) หรอภาระผกพนตามกฎระเบยบ ทมก�าหนดการ ซงอาจสงผลกระทบถงการด�าเนนงานประจ�าวน และ มคาความสญเสยทไมสามารถยอมรบได ความเสยงดานสภาพคลองเกดจากการไมสมดลกนในระยะเวลาของกระแสเงนสด

วตถประสงคของการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคารคอ เพอใหแนใจวาธนาคารจะสามารถตอบสนองภาระผกพนเงนสดในเวลาทเหมาะสมและมประสทธภาพ ดวยเหตน นโยบายการบรหารความเสยงดานสภาพคลองคอ การรกษาพอรตทมคณภาพและมการกระจายการลงทนของสนทรพยสภาพคลองและแหลงทมาของเงนทนภายใตภาวะปกตและภาวะวกฤต เนองจากเครอขายทกวางและการมงเนนตลาดขนาดใหญของธนาคาร ธนาคารมงรกษาฐานเงนฝากหลกทหลากหลาย ประกอบดวยเงนฝากออมทรพย เงนฝากกระแสรายวน และเงนฝากระยะยาว เพอใหมฐานเงนทนขนาดใหญทมเสถยรภาพ อกทงธนาคารยงคงส�ารองสภาพคลองบางสวนตลอดทงป เพอใหการด�าเนนงานของธนาคารมความปลอดภย สอดคลองกบกลยทธ โครงสรางและยทธวธมมมองของธนาคาร

ความรบผดชอบแบบวนตอวน ส�าหรบการบรหารและการควบคมความเสยงดานสภาพคลอง จะมอบหมายใหคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (Asset and Liability Management Committee: ALCO) ซงจะประชมอยางนอยเดอนละครง เพอหารอเกยวกบความเสยงดานสภาพคลอง และประมาณการณแหลงเงนทนของธนาคาร ALCO เปนผรบผดชอบในการจดการ โดยรวมและการก�ากบดแลสภาพคลอง และใหความคดเหน/ขอเสนอแนะตอนโยบายการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง กอนทจะขอความเหนชอบจากทประชมคณะกรรมการ นอกจากน ALCO ยงรบผดชอบในการอนมตเพดานความเสยง และระดบความเสยงดานสภาพคลองทยอมรบได ทมบรหารความเสยงดานสนทรพยและหนสน (ALM) เปนผรบผดชอบ ในการตรวจสอบอยางเปนอสระและท�างานใกลชดกบสายบรหารเงน ในการเฝาระวงเกยวกบสภาวะตลาด ในขณะท สายธรกจ ตางๆ ของธนาคารรบผดชอบในการสรางและรกษาความสมพนธทางธรกจทแขงแกรงกบผฝากเงนและแหลงเงนทนอนๆ สายบรหารเงนท�าหนาทเปนผบรหารเงนทนโดยรวมเมอมความจ�าเปนหรอฉกเฉน ธนาคารมการจดการสถานะสภาพคลอง อยางรอบคอบในการตอบสนองความตองการประจ�าวน ธนาคารมการวดและการคาดการณกระแสเงนสดทเกดขนจาก profile ทครบก�าหนดของสนทรพย หนสน ภาระผกพนนอกงบดล และตราสารอนพนธ ตามกรอบระยะเวลาครบก�าหนด ภายใต เงอนไขทางธรกจ ในภาวะปกตและภาวะวกฤตเปนประจ�า ส�าหรบบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร การบรหาร ความเสยงดานสภาพคลองไดมการกระจายอ�านาจ ดงนน เพอสนบสนนสภาพคลอง ธนาคารอาจพจารณาและอนมตวงเงน ใหกบบรษทเหลานน ตามวงเงนทไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

ความเสยงดานสภาพคลองทบรหารโดยธนาคารจะอยภายใตเพดานความเสยง (Management Action Triggers: MATs) และระดบความเสยงดานสภาพคลองทยอมรบได และเปนการแจงเตอนผบรหารถงสภาวะและแรงกดดนดานสภาพคลองท เกดขน นโยบายการบรหารความเสยงดานสภาพคลองของธนาคาร รวมทงสมมตฐานและเพดานความเสยงจะมการทบทวนเปนประจ�าทกป หรอเมอมการเปลยนแปลงอยางมนยส�าคญเกยวกบกฎระเบยบ รวมทงการเปลยนแปลงความตองการทางธรกจและสภาวะตลาด สถานะดานสภาพคลองมการตรวจสอบประจ�าทกวน เพอใหมการปฏบตตามเกณฑความเสยงภายใน และขอก�าหนดของทางการเกยวกบการเสยงดานสภาพคลอง

การมแผนฉกเฉนดานสภาพคลองของธนาคารเพอเปนการแจงเตอน และเพอใหมการจดการไดอยางมประสทธภาพ ในชวงวกฤตสภาพคลองและอย ภายใตสภาวะตลาดทไมพงประสงค แผนฯ ประกอบดวยสององคประกอบส�าคญ คอ ระบบเตอนภยลวงหนา (Early Warning System: EWS) และทมบรหารในภาวะวกฤตสภาพคลอง (Funding Crisis Management Team: FCMT) EWS จะถกออกแบบมาเพ อแจ ง เตอนผ บ รหารของธนาคาร เ มอใดกตาม ทสภาพคลองอาจจะมความเสยง จะมกรอบการวเคราะหในการตรวจสอบปญหาการขาดสภาพคลอง และการประเมน ความตองการเงนทน และกลยทธในอนาคตของวกฤตสภาพคลอง EWS จะถกสรางขนจากชดของตวชวด (ตรวจสอบกบ เกณฑทก�าหนดไวลวงหนา) ทนาเชอถอ สามารถสงสญญาณความแขงแกรงทางการเงนและความมนคงของธนาคาร การทดสอบสภาวะวกฤตสภาพคลอง จะด�าเนนการทกครงป เพอระบและวดผลกระทบทางการเงนและช วยให ฝ ายจดการด�าเนนมาตรการไดล วงหนา สถานการณจ�าลองสภาวะวกฤตม 3 รปแบบคอ วกฤตเฉพาะธนาคาร

56

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

(BISC) วกฤตตลาดโดยรวม (MWC) และวกฤตรวม BISC and MWC (CC) สมมตฐานทใชรวมทงอตราการไหลออกของเงนฝาก อตราเบกใชเงนก และสวนลดมลคาของสนทรพยสภาพคลอง จะ มการบนทกและผลการทดสอบจะถกน� า เสนอ ALCO คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการธนาคาร ผลการทดสอบทผานมาไดชใหเหนวา ธนาคารมสภาพคลองเพยงพอทจะตอบสนองความตองการสภาพคลองภายใตเงอนไขการทดสอบในภาวะวกฤตตางๆ

ความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารความเสยงจากอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร (IRRBB) หมายถง ความเสยงในปจจบนและทอาจเกดขนตอผลประกอบการ รายไดของธนาคารและมลคาทางเศรษฐกจจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบย

ธนาคารบรหารจดการความผนผวนของอตราดอกเบย ผานนโยบายทมการก�าหนดขนโดย ALCO ทงน IRRBB ทด�าเนนการโดยธนาคารจะเปนไปตามระดบความเสยงทยอมรบไดซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร ALCO เปนคณะกรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร โดยรายงานตอ BRC และดวยการสนบสนนจากทมบรหารความเสยงดานสนทรพยและหนสน (ALM) ของสายบรหารความเสยง และดานบรหารเงนกองทนและงบดลของสายการเงน ALCO จะรบผดชอบในการตรวจสอบและตดตามงบดล การบรหารธรกจ และกลยทธการปองกนความเสยง เพอทจะสรางความมนใจวา IRRBB อยในระดบความเสยงทยอมรบได โดยมสายบรหารเงนรบผดชอบในการบรหารจดการ IRRBB วนตอวน และปด gapping รวมทงด�าเนนการตามของกลยทธการปองกนความเสยง

IRRBB วดจากมลคาทางเศรษฐกจของผถอหน (Economic Value of Equity: EVE) ซงเปนมาตรการวดผลกระทบระยะยาวของ การเคลอนไหวอยางฉบพลนของอตราดอกเบยทครอบคลมสนทรพย และหนสนทงหมดของธนาคาร โดยก�าหนดและประเมนความเสยง จากอตราดอกเบยเปนคาใชจายตอมลคาทางเศรษฐกจของผถอหน (เชน มลคาปจจบนของรายไดและเงนทนทคาดวาจะเกดขนในอนาคต) เนองจากมลคาพอรตสนทรพยและหนสนจะเพมขนและลดลงตามการเปลยนแปลงของอตราดอกเบย มาตรการนจะชวยใหธนาคารสามารถประเมนขนาดความเสยงและผลกระทบตอ เงนทนโดยเนนสถานะของบญชเพอการธนาคารในปจจบน ทงน EVE จะค�านวณโดยใช re-pricing gap ในการวเคราะหผล กระทบทเกดจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสนในชวงเวลาตางๆ กน นอกจากน ธนาคารยงประเมนผล กระทบจากความเสยงอตราดอกเบยทกอใหเกดการสญเสยรายได จากการทอตราดอกเบยมการเปลยนแปลงทงในภาวะปกตและภาวะวกฤตดวย

การจดเพดานความเสยง (MATs) มการก�าหนดเปนมาตรการ Pre-emptive เพอควบคมความเสยงทเกดขนจากผลกระทบตอรายไดดอกเบยสทธ (NII) รวมทงความออนไหวของ EVE โดยผลวเคราะห NII และ EVE จะรายงานไปยง ALCO, BRC และ คณะกรรมการธนาคาร เปนประจ�าทกเดอน

ธนาคารบรหารความเสยงจากอตราดอกเบย โดยการปรบโครงสราง สนทรพยและหนสนเพอใหสอดคลองกบแนวโนมอตราดอกเบยทคาดการณ โดยค�านงถงการเปลยนแปลง NII กบ EVE ผลของ การทดสอบในภาวะวกฤตจะถกใชในการก�าหนดกลยทธในงบดล ทเหมาะสมกบสภาพแวดลอมทางธรกจ เพอใหบรรลเปาหมาย ผลตอบแทนธรกจภายใตระดบความเสยงทยอมรบได

ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงดานปฏบตการ หมายถงความเสยงทจะเกดความเสยหาย ทงทางตรงและทางออมอนเนองมาจากกระบวนการควบคมทไมเพยงพอ โดยอาจเกยวของกบกระบวนการปฏบตงานภายใน บคลากร ระบบงาน หรอเหตการณภายนอก ซงยงประกอบดวยปจจยความเสยงทเกดจากการขาดการก�ากบดแลกจการทดหรอการขาดธรรมาภบาลในองคกร ปจจยเหลานสามารถสงผลกระทบในดานลบตอผลประกอบการดานการเงนและเงนกองทนของธนาคารได

เพอใหการบรหารความเสยงดานปฏบตการมประสทธผล ธนาคารจงไดจดใหมนโยบาย แนวทางและวธการปฏบตงาน เพอใหธนาคารมการบรหารจดการความเสยงทเหมาะสมและมประสทธภาพเทยบเทามาตรฐานสากล มความโปรงใส และสอดคลองตามหลก ธรรมาภบาล ทงน คณะกรรมการบรหารความเสยงมอ�านาจหนาท ก�าหนดและน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร หรอคณะกรรมการ BRC ตามอ�านาจทไดรบมอบหมาย เพออนมตนโยบาย และวธปฏบต ในการบรหารความเสยงดานปฏบตการทเปนไปตามหลกปฏบตสากล นอกจากน ธนาคารยงไดแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงดานปฏบตการเพอหารอ พจารณากลนกรอง ประเมน และใหค�าแนะน�าในประเดนตางๆ ท เ กยวของกบความเสยง ดานปฏบตการ และยงครอบคลมถงเหตการณทจรตทอาจเกดขน โดยมปจจยส�าคญทท�าใหเกดความเสยง ไดแก ดานบคลากร กระบวนการ ระบบ และเหตการณภายนอก

มาตรฐานการปฏบตงานความเสยงดานปฏบตการของธนาคาร คอ การก�าหนดความรบผดชอบในการบรหารจดการความเสยงดานปฏบตการรวมกนกบหนวยงานตางๆ ทงในดานธรกจ ดานผลตภณฑ การบรการ และระบบสนบสนนการปฏบตงาน โดยไดรบ ความรวมมอจากผบรหารหนวยงานตลอดจนพนกงานผปฏบตการ ในหนวยงานนนๆ รวมถงการปฏบตตามนโยบายการก�ากบดแล

57

ทงภายในและภายนอก กฎระเบยบขอบงคบของหนวยงานควบคม ทเกยวของ ตลอดจนนโยบายมาตรฐานการปฏบตงาน ทงน เพอใหมนใจวาหนวยงานตางๆ ไดมการปลกฝงวฒนธรรม การปฏบตตามกฎเกณฑและการบรหารความเสยงภายใน หนวยงานของตน จงมการแตงตงผ ประสานงานดานก�ากบ การปฏบตงานและบรหารความเสยงดานปฏบตการ (Designated Compliance & Operational Risk Officer: DCORO) เพอตดตาม ดแลใหมการปฏบตตามนโยบายและวธปฏบตในการบรหาร ความเสยงดานปฏบตการในหนวยงานนนๆ ทมบรหารความเสยง ดานปฏบตการจะท�าหนาทพฒนาเครองมอ ระบบ และกระบวนการ ใหสามารถ ระบ ประเมน ควบคม รายงานและตดตามความเสยงดานปฏบตการใหสอดคลองกบนโยบายความเสยงดานปฏบตการของธนาคารและเปนมาตรฐานสากล

ทงน หนวยงานตางๆ ภายในธนาคารและบรษทยอยในเครอของธนาคาร จะตองมการบรหารจดการความเสยงดานปฏบตการ โดยใชเครองมอหรอกระบวนการตอไปน

1. การประเมนความเสยงดวยตนเอง (Risk Control Self-assessment)ทกหนวยงานจะตองประเมนความเสยงและควบคมความเสยงดวยตนเองและรายงานผลตอสายบรหารความเสยง รายงานเหลานจะใชเพอประเมนและวเคราะหความเสยงท เกดขน โดยรวมและใชเปนขอมลในการก�าหนดแผนด�าเนนการแกไขและตดตาม นอกจากนธนาคารยงมการทบทวนในระดบหนวยงาน เพอพจารณาวาโครงสรางและกระบวนการท�างานของหนวยงานเหลานนมความเหมาะสมหรอไม อนจะเปนการชวยลดอปสรรคในการปฏบตงานรวมทงแกไขปญหาทเกดขนไดทนเวลา ตลอดจน มการก�าหนดหนาทส�าหรบผ ปฏบตงานทวทงองคกรอยางมประสทธภาพและประสทธผล ซงรวมถงการก�าหนดขอบเขตหนาทความรบผดชอบและอ�านาจในการอนมตทชดเจน มระบบ ตรวจสอบและถวงดลอ�านาจ รวมทงมการดแลเรองความปลอดภยของขอมล ซงท�าใหมความมนใจไดวาธนาคารสามารถด�าเนนธรกจไดอยางตอเนองและสอดคลองตามหลกธรรมาภบาล โดยเปนทยอมรบตามมาตรฐานสากล

2. การรายงานขอมลความเสยหายดานปฏบตการ (Loss Event Data Reports)ธนาคารก�าหนดใหทกหนวยงานมหนาทรายงานขอมลความ เสยหายผานชองทางทธนาคารก�าหนด รายงานขอมลความ เสยหายนจะชวยใหหนวยงานตางๆพฒนากระบวนการประเมนและบรหารความเสยงดานปฏบตการของตน และปองกนมใหเกดเหตการณความเสยหายเชนเดยวกนนขนอกในอนาคต ขอมลการ

รายงานเหตการณความเสยหายดงกลาวจะมการรวบรวมและวเคราะหเชงสถต เพอพฒนาและก�าหนดรปแบบการค�านวณเงนกองทนของธนาคาร

3. ดชนชวดความเสยงหลก (Key Risk Indicators: KRIs)ธนาคารไดน�า KRI มาใชเปนเครองมอในการบรหารจดการ ความเสยงดานปฏบตการใหเหมาะสมกบองคกร ทงน สญญาณเตอนลวงหนาทหนวยงานไดรบซงเปนผลจากการจดท�า KRI จะท�าใหฝายบรหารของหนวยงานสามารถบรหารจดการและตดตามผลการบรหารจดการความเสยงทอาจเกดขนไดอยาง ตอเนอง ทงน เพอปองกนและหลกเลยงความสญเสยหรอ ความเสยหายของหนวยงานทอาจเกดขนจากความเสยงดานปฏบตการไดอยางมประสทธภาพ

4. การบรหารจดการประเดนขอบกพรองในการควบคม (Control Issue Management: CIM)ประเดนขอบกพรองในการควบคมถอเปนชองวางในการควบคมการปฏบตงานของธนาคาร ซงการออกแบบวธการควบคมทไมด เพยงพอ หรอไมมประสทธภาพเพยงพอเปนสาเหตทอาจท�าใหความเสยงทคงอยเกนความเสยงทก�าหนดของธนาคาร เพอทจะบรหารจดการขอบกพรองเหลาน ธนาคารไดพฒนานโยบายบรหารจดการประเดนขอบกพรองในการควบคมขนเพอเปนกรอบในการบรหารจดการอยางเปนระบบ โดยจดประสงคของนโยบายจดท�าขนเพอใหธนาคารแนใจวาประเดนขอบกพรองตางๆ ไดถกระบและจ�าแนกออกมา รวมถงมการก�ากบดแลใหแนใจวาประเดนปญหาไดถกแกไขหรอไดมการรายงานตอผบรหารของธนาคารเพอทราบอยางเหมาะสม

5. กระบวนการอนมตการออกผลตภณฑใหม (New Product Approval Process)ธนาคารให ความส�าคญกบการพฒนาผลตภณฑใหมและ การปรบปรงกระบวนการปฏบตงาน จงไดก�าหนดกระบวนการ พจารณาอนมตผลตภณฑใหมทเขมงวดโดยใหระบและประเมน ความเสยงทครอบคลมความเสยงดานตางๆ ทเกยวของ เชน ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานตลาด ความเสยงดาน ปฏบตการ เปนตน รวมถงก�าหนดใหมการพจารณาผลตภณฑใหม อยางครอบคลมทกดานโดยคณะท�างานและหนวยงานธรกจ ทเกยวของ กอนเสนอลงนามเหนชอบและน�าผลตภณฑออกสตลาด

6. กระบวนการรบเรองรองเรยน (Complaint Management Process) ธนาคารตระหนกถงความเสยงดานชอเสยง (Reputation Risk) และความพงพอใจของลกคา จงก�าหนดใหมหนวยงานและ

58

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

วธปฏบตในการรบขอรองเรยนจากลกคา โดยจดตงหนวยงานเพอเปนชองทางในการรบขอรองเรยนทมถงธนาคาร ไดแก การรองเรยนผานส�านกกรรมการผ จดการใหญ (ศนยกลางการรบเรองรองเรยน หรอ Complaint Centre) การรองเรยน ผานศนยบรการลกคา (CIMB Thai Care Centre) การรองเรยนผานชองทางออนไลนของธนาคาร (Facebook) โดยส�านกกรรมการผจดการใหญจะเปนศนยกลางในการรวบรวมเรองรองเรยนทผานมาตามชองทางตางๆ ขางตน

ส�านกกรรมการผจดการใหญจะท�าหนาทพจารณาและจดสงเรองรองเรยนไปยงหนวยงานทถกรองเรยน เพอใหท�าการตรวจสอบ ขอเทจจรง หาแนวทางการแกไข และจดท�าหนงสอตอบชแจงไปยงผรองเรยนโดยตรง สวนเรองรองเรยนทผานมาจากหนวยงานทางการ ส�านกกรรมการผจดการใหญจะเปนผท�าหนงสอตอบชแจงไปยงหนวยงานทางการ เพอใหไดรบทราบผลการด�าเนนการแกไข นอกจากน ส�านกกรรมการผจดการใหญจะรวบรวมเรองรองเรยนทงหมดและแนวทางแกไขน�าเสนอตอทประชมคณะท�างานรวมพจารณาปญหาเรองรองเรยนเพอใหรบทราบและพจารณาหาแนวทางแกไข เพอสรางความพงพอใจใหแกผรองเรยนและปองกนปญหาไมใหเกดขนอก หลงจากนน ส�านกกรรมการผจดการใหญจะสรปเรองรองเรยนและผลการแกไขเรองรองเรยนน�าเสนอตอคณะกรรมการจดการและคณะกรรมการตรวจสอบเปนประจ�าทกเดอน

7. แผนรองรบการด�าเนนธรกจอยางตอเนอง (Business Continuity Plan)ธนาคารก�าหนดใหมการพฒนาและบรหารจดการความตอเนองทางธรกจ โดยททกหนวยงานธรกจของธนาคาร รวมถงบรษทในเครอตองวเคราะหผลกระทบทางธรกจและด�าเนนการเขยนแผนความตอเนองทางธรกจตามผลของการวเคราะห ตลอดจนใหมการทดสอบแผนโดยอางองขนตอนทระบไวในแผนความตอเนองทางธรกจอยางนอยปละ 1 ครง เพอใหแนใจวาเมอเกดเหตการณวกฤตใดๆกระทงสงผลชะงกงนตอธรกจทส�าคญของธนาคาร ธนาคารจะสามารถกธรกจทส�าคญนนกลบคนมาและใหบรการอยาง ตอเนองไดทงหมดหรอบางสวนภายในเวลาทไดก�าหนดไว ทงน เพอเปนการรกษาชอเสยงของธนาคารและความมนใจของลกคาของธนาคารและบรษทในเครอ

8. การตรวจสอบและก�ากบการปฏบตงานธนาคารมดานตรวจสอบภายในและฝายก�ากบการปฏบตงานเปนหนวยงานอสระทชวยคณะกรรมการตรวจสอบในการท�าหนาทตรวจสอบและก�ากบการปฏบตงาน และรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ ดานตรวจสอบภายในท�าหนาทตรวจสอบการบรหารจดการและการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ใหเปนไปอยางมประสทธภาพและประสทธผลตามหลกการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทด สวนฝายก�ากบการปฏบตงานท�าหนาทตดตามควบคมการด�าเนนงานของธนาคารใหเปนไปตามกฎหมาย และกฎระเบยบของหนวยงานตางๆ ทเกยวของกบธรกจของธนาคาร

ความเสยงทเกยวของกบการลงทนในตางประเทศ ธนาคารมเงนลงทนในตราสารทนตางประเทศทเปนผลมาจากการควบรวมกจการธนาคาร ซงบนทกเปนเงนลงทนในบญชเพอ การธนาคาร แตเปนจ�านวนทไมมนยส�าคญ

กลบไปทหนาสารบญ 59

ธนาคารเชอมนวาความพยายามอยางตอเนองของธนาคารในการสรางวฒนธรรมและโครงสราง การกำากบดแลกจการทแขงแกรงทวทงองคกรจะชวยใหธนาคารสามารถสรางคณคาเพมแกผม สวนไดเสยทกกลม ดงนนธนาคารจงมงมน ดำาเนนการกำาหนดหลกปฏบตในการกำากบดแล กจการและมาตรฐาน จรรยาบรรณทางธรกจ ระดบสงสดสำาหรบกจกรรมตางๆ ของธนาคาร

หลกการก�ากบดแลกจการธนาคารมกระบวนการในการก�าหนดประเมนและบรหารจดการความเสยงและความไมแนนอนตางๆ ทเกดขนโดยก�าหนดกระบวนการควบคมภายในเพอใหการด�าเนนธรกจและการควบคมในด าน

รายงานการกำากบดแลกจการ

ตางๆ ซงรวมดานการเงนและปฏบตการ ตลอดจนการก�ากบการปฏบตงานใหเปนไปตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตางๆ ทเกยวของโดยใหดานตรวจสอบภายในและฝายก�ากบการปฏบตงานท�าหนาทตดตามดแลการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ของธนาคารใหสามารถขบเคลอนองค กรเพอบรรล เป าหมายกลยทธทตงไวในขณะทมการปฏบตตามกฎหมายและระเบยบข อบงคบต างๆ นอกจากนธนาคารยงเนนใหความรความเขาใจแกกรรมการผบรหารและพนกงานในเรองจรรยาบรรณธรกจกฎหมายและระเบยบขอบงคบท เกยวของตลอดจนระเบยบปฏบตทางวนย

ธนาคารก�าหนดนโยบายการก�ากบดแลกจการเพอใชเปนแนวทางในการปฏบตส�าหรบกรรมการ ผ บรหารและพนกงานเพอใหผลงทนและผมสวนไดเสยมความ ไววางใจและเชอมนในการบรหารจดการธรกจของธนาคาร อนจะชวยเสรมศกยภาพ ในการแขงขนและมลคาเพมตลอดจนสรางความมนคงแกธนาคาร ธนาคารมการ ทบทวนปรบปรงนโยบายการก�ากบดแลกจการ เพอใหเปนไปตามหลกการการก�ากบ ดแลกจการทด และสอดคลองกบขอก�าหนด ของสถาบนทก�ากบดแลธนาคารทเกยวของ โปรดดรายละเอยดนโยบายการก�ากบดแลกจการของธนาคารไดทเวบไซตธนาคาร www.cimbthai.com

การก�ากบดแลกจการ1. สทธของผถอหน

ธนาคารค�านงถงสทธของผถอหนทกรายและสงเสรมใหผ ถอห นใชสทธพนฐานอยางเทาเทยมกน รวมทงมการสอสารกบผ ถอหนในเชงรกอย เสมอ เชน สทธในการซอขายหรอโอนหนและการไดรบทราบขอมลขาวสารตางๆ ของธนาคารการมสวนแบงก�าไรอยางเทาเทยมและการเขารวมประชมเพอใชสทธออกเสยงแสดงความเหนและขอเสนอแนะพจารณาตดสนใจในเรองทมผลกระทบอยางม นยส�าคญ เช น การแต งตงกรรมการ การแตงตงผ สอบบญช การจดสรรก�าไร การจายเงนปนผล การเพมทนหรอลดทนและการอนมตรายการพเศษเปนตน

ธนาคารจดใหมการประชมสามญผถอหน ประจ�าปภายในสเดอน นบแตวนสนสด รอบปบญชของธนาคาร ส�าหรบการประชม คราวอนนอกเหนอจากการประชมสามญเรยกวาการประชมวสามญซงคณะกรรมการ จะเรยกประชมเมอใดกไดตามแตจะเหนสมควร ทงน การประชมสามญผถอหนของธนาคารประจ�าป 2559 ไดจดขนเมอวนท 19 เมษายน 2559

กอนการประชมสามญผถอหน ธนาคารได เป ดโอกาสให ผ ถอห นเสนอเรองเพอพจารณาบรรจเปนวาระการประชม รวมถง การเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

60

ในการประชมสามญผถอห นป 2559 กรรมการธนาคารเขารวมประชมรอยละ 100 และมผถอหนเขารวมประชมดวยตนเองและ ผถอหนทมอบฉนทะรวมจ�านวน 500 ราย รวมเปนจ�านวนหนทงสน 24,018,606,645 ห น หรอคดเปนรอยละ 96.9480 จ�านวนหน ทจ�าหนายไดทงหมด กอนเรมเขาสการประชมตามวาระ ประธานกรรมการไดมอบหมายใหเลขานการบรษทชแจงในทประชมผถอหนทราบถงสทธในการลงคะแนน ประธานกรรมการไดมอบหมายใหรองประธานกรรมการท�าหนาทเปนประธานในทประชม เพอใหมนใจวาผเขารวมประชมจะมโอกาสเทาเทยมกนในการสอบถาม แสดงความคดเหนและใหขอเสนอแนะ เนองจากขอจ�ากดทางดานภาษา นอกจากนธนาคารไดน�าเสนอขอมลในระบบวดทศน รวมทงจดใหมการแปลเปนภาษาองกฤษเพออ�านวยความสะดวกใหผถอหนตางชาต ทงน กรรมการและผบรหารทเกยวของไดตอบค�าถามรวมทงขอมลตางๆ อยางชดเจน ครบถวน ส�าหรบการนบคะแนนเสยงระหวางการประชมเปนไปอยางเปดเผยและโปรงใส การลงคะแนนเสยงในแตละระเบยบวาระเปนไปตามล�าดบในหนงสอนดประชม โดยไมมการเพมหรอสลบวาระการประชมในการนบคะแนนเสยง ธนาคารไดใชบตรคะแนนเสยงทมบารโคด (Barcode) และเกบบตรลงคะแนนเสยงส�าหรบผ ถอห นทไมเหนดวยและงดออกเสยง ภายหลงการประชมผถอหน ธนาคารไดจดท�ารายงานการประชมอยางถกตองครบถวน อาท สรปสาระส�าคญของค�าถาม ค�าชแจง ตลอดจนขอคดเหนตางๆ คะแนนเสยงของผถอหนทออกเสยงลงคะแนนในแตละระเบยบวาระวา เหนดวย ไมเหนดวย และงดออกเสยงเทาไร เปนตน โดยจดสงรางรายงานการประชมผถอหนตอหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของภายใน 14 นบแตวนประชม ผ ถอหนซงเปนไปตามทกฎหมายก�าหนดและเผยแพรในเวบไซต www.cimbthai.com ส�าหรบใหผถอหนใชอางองดวย

2. การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน ธนาคารตระหนกถงความส�าคญของการปฏบตต อผ ถอห นอยางเทาเทยมกน รวมทงหนาทในการดแลผลประโยชนของผ ถอห นทกราย จงได จดให มมาตรการปองกนการใช ข อมลภายในของกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน เพอปองกนการน�าขอมลภายในของธนาคารไปใชเพอประโยชนสวนตน โดยคณะกรรมการธนาคารได มนโยบายและก�าหนดเปนระเบยบงาน หามมใหกรรมการ ผ บรหาร และพนกงานของธนาคาร รวมถงค สมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะใชขอมลภายในอนเปนสาระส�าคญและมผลกระทบตอการเปลยนแปลงหลกทรพยของธนาคาร ซงยงไมไดเปดเผยตอสาธารณชน ไปใชเพอท�าการซอ ขาย โอน หรอรบโอนหลกทรพยของธนาคารในชวง 1 เดอนกอนทข อมลนนจะเผยแพรส สาธารณชน นอกจากน กรรมการและผ บรหารระดบสงตงแตระดบรองกรรมการผ จดการขนไป หรอ ผ ด�ารงต�าแหนงเทยบเทาผ บรหารระดบสง และผด�ารงต�าแหนงระดบบรหารในสายงานบญชหรอการเงนทเปนระดบผ บรหาร

เพอเขารบการพจารณาเลอกตงเปนกรรมการธนาคารไดลวงหนา กอนวนประชมผถอหนในระหวางวนท 1 พฤศจกายน 2558 ถง 31 มกราคม 2559 ตามหลกเกณฑทธนาคารก�าหนด ซงในการประชมสามญผถอหนประจ�าป 2559 ปรากฏวา ไมมผ ถอหนเสนอเรองเพอบรรจเปนวาระหรอเสนอชอบคคลเขารบการพจารณาเลอกตงเปนกรรมการ

การประชมสามญผถอหนประจ�าป 2559 ธนาคารไดจดสงหนงสอบอกกลาวเชญประชมผ ถอห น โดยวาระการประชมมการระบอยางชดเจนวาเปนเรองเสนอเพอทราบ หรอเพอพจารณา รวมทง ข อเทจจรงและเหตผลตลอดจนความเหนของคณะกรรมการแตละวาระ พรอมเอกสารประกอบวาระการประชม ประกอบดวยหลกเกณฑในการเขารวมประชม การออกเสยงลงคะแนน การมอบฉนทะของผ ถอหน และรายงานประจ�าป 2558 ในรปเลม โดยธนาคารมอบหมายให บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ�ากด ในฐานะเปนนายทะเบยนหนของธนาคาร เปนผ จดสงหนงสอนดประชมใหแกผ ถอหนพจาณาลวงหนากอนการประชม 14 วน รวมทงไดเผยแพรหนงสอนดประชมพรอมเอกสารประกอบการประชมสามญผ ถอห นไว บนเวบไซตของธนาคารกอนวนประชมไมนอยกวา 14 วน เพอเปดโอกาสใหผ ถอห นไดมเวลาศกษาขอมลส�าหรบกอนการตดสนใจลงมต นอกจากน ธนาคารไดแจงผานชองทางการเปดเผยขอมลของตลาดหลกทรพยแหง ประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพย ”) ด วย ตลอดจนโฆษณา ค�าบอกกลาวหนงสอนดประชมทางหนงสอพมพรายวนเป นเวลา 3 วนตดตอกนกอนวนประชมไมน อยกวา 3 วนตามทกฎหมายไดก�าหนดไว ในวนประชมผ ถอห น ธนาคารไดอ�านวยความสะดวกใหแกผ ถอหนและผรบมอบฉนทะทเขารวมประชม โดยจดใหมเจ าหนาทลงทะเบยน และตรวจสอบเอกสารหรอหลกฐานแสดงความเปนผ ถอห นและผ รบมอบฉนทะเพอรกษาสทธและความเทาเทยมกนของผ ถอห น โดยน�าระบบบารโคด (Barcode) มาใชในการลงทะเบยนเพอจดพมพบตรลงคะแนนในแตละวาระการประชม นอกจากนไดเปดโอกาสใหผ ถอห นสามารถลงทะเบยนเขาประชมไดลวงหนากอนเวลาประชมอยางนอย 2 ชวโมง และในระหวางการประชมผ ถอห นยงสามารถ ลงทะเบยนเขารวมประชมเพอใชสทธออกเสยงในวาระทยงไม ลงมตไดอกดวย ในกรณผถอหนทมความประสงคจะมอบใหบคคลอนเขารวมประชมแทน ธนาคารไดจดท�าแบบฟอรมหนงสอมอบฉนทะตลอดจนรายละเอยดวธการมอบฉนทะ และแนบแบบฟอรมดงกลาวจดสงใหผถอหนทกรายพรอมหนงสอนดประชม และเพมทางเลอกใหผถอหนโดยเสนอชอกรรมการอสระพรอมประวตใหผถอหนพจารณาในการมอบฉนทะ โดยการประชมสามญผถอหนป 2559 มผถอหนจ�านวน 9 ราย มอบฉนทะใหกรรมการตรวจสอบ ซงเปนกรรมการอสระทธนาคารเสนอเปนผรบมอบฉนทะใหเขารวมประชมและออกเสยงลงคะแนนแทน

61

ฝายขนไปหรอเทยบเทา มหนาทต องรายงานการซอ-ขาย หลกทรพยของธนาคารและรายงานการเปลยนแปลงการถอ หลกทรพย ของธนาคารตอส�านกงานคณะกรรมการก�ากบ หลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ส�านกงาน ก.ล.ต.”) และตอง ส�าเนารายงานดงกลาวใหส�านกกรรมการผจดการใหญ เพอเกบ เปนหลกฐานธนาคารไดจดท�าจรรยาบรรณของกรรมการและ ผบรหารของธนาคาร รวมถงจรรยาบรรณของพนกงานทครอบคลม เรองการใชขอมลภายใน และแนวทางในการปฏบตหนาท โดยหลกเลยงความขดแยงทางผลประโยชน เพอใหการบรหารงานเปนไปอยางมประสทธภาพประสทธผลและโปรงใส

3. บทบาทของผมสวนไดเสยธนาคารใหความส�าคญกบสทธของผมสวนไดสวนเสยทกกลม ไมวา จะเปน กรรมการ ผบรหาร พนกงาน ผถอหน ลกคา คคา เจาหน และหนวยงานภาครฐทเกยวของ

จรรยาบรรณธรกจของซไอเอมบ ไทย(CIMB Thai Code of Conduct)

1. ลกคาธนาคารมงมนในการน�าเสนอบรการและผลตภณฑทมคณภาพ โดยในขณะเดยวกนกปกปองผลประโยชนของลกคา รวมทงปฏบตตอลกคาอยางเปนธรรมในการท�าธรกรรมตางๆ ธนาคารไดจดตง CIMB Thai Care Centre เพอรบและด�าเนนการเกยวกบ ขอรองเรยนตางๆ ของลกคา ทศนยนจะมฐานขอมลรวบรวมขอรองเรยนของลกคาและจดเปนหมวดหมตามแหลงทมาและประเภท มการจดท�ารายงานสงไปยงส�านกกรรมการผจดการใหญ ดานตรวจสอบภายใน และฝายก�ากบการปฏบตงานรวมทง หนวยงานอนๆ ทเกยวของ เพอรวมแกปญหาตามทไดรบการ รองเรยนมาอยางมประสทธผล เปนธรรม สอดคลองกนและ ทนการณ โดยธนาคารรกษาความลบของลกคาอยางเครงครดตลอดเวลา ไมเปดเผยขอมลดงกลาว เวนแตเปนการเปดเผยตามทกฎหมายก�าหนดหรอไดรบอนญาตเปนลายลกษณอกษรจากลกคาเทานน

2. ผถอหนธนาคารใหความส�าคญกบการมระบบการท�างานทท�าใหการด�าเนน ธรกจเปนไปอยางมประสทธภาพ ประสทธผล มการควบคมภายใน และการปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตางๆ ตลอดจนปฏบตตามหลกจรรยาบรรณธรกจโดยถอเปนนโยบาย ทพนกงานทกคนตองถอปฏบต ธนาคารเนนสรางผลตอบแทน ทเหมาะสมแกผถอหน ปกปองรกษาทรพยสน และปฏบตตอผถอหน ทกรายอยางเปนธรรม ในขณะเดยวกนกสงเสรมใหผถอหนใชสทธ อยางเตมทและเทาเทยมกนในลกษณะทเปดเผย เวนแตในกรณท

ผ ถอห นใดมสวนไดเสยในเรองทมการพจารณาในทประชม ผ ถอห น ผ ถอห นทมสวนไดเสยรายนนจะตองงดออกเสยงลงคะแนนในเรองดงกลาว นอกจากเปนการลงคะแนนเลอกตงกรรมการ

3. พนกงานธนาคารเชอมนในการปฏบตตอพนกงานทกคนอยางเปนธรรม และใหความส�าคญกบการพฒนาคณภาพของบคลากร โดยสงเสรม ใหพนกงานเขารบการฝกอบรมหลกสตรตางๆ อยางตอเนอง เพอใหพนกงานมโอกาสในการยกระดบการปฏบตงานของตน และมทางเลอกในการพฒนาวชาชพมากขน การด�าเนนการดงกลาว จะชวยใหธนาคารมการเตบโตทยงยนและรองรบแผนการขยาย ธรกจไดเปนอยางด แมในภาวะตลาดทมการแขงขนรนแรงกตาม

4. เจาหนและคคาธนาคารยดมนในการรกษามาตรฐานการด�าเนนธรกจในระดบสง และเปนไปตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบ โดยท�าธรกจกบเจาหน และคคาอยางเปนธรรมและสอดคลองกบกฎระเบยบทเกยวของ

5. คแขงธนาคารเหนความส�าคญของสภาวะการด�าเนนธรกจทมการแขงขน และเปนธรรม จงปฏบตตอคแขงอยางเสมอภาคและเปนธรรม รวมทงไมก าวลวงเขาไปยงขอมลท เปนความลบของค แขง ในขณะเดยวกนกชวยรกษาชอเสยงของคแขง โดยมการก�าหนด หลกปฏบตทดทางจรยธรรมและกฎหมายเพอเปนแนวทางส�าหรบพนกงาน

6. ชมชนและสงคมธนาคารตระหนกวาธนาคารสามารถสรางผลในทางบวกตอชมชนและสงแวดลอมได จงไดมการท�าและสงเสรมกจกรรมการกศลตางๆ หลายรายการ ไดแก พธทอดกฐน โครงการบรจาคโลหต และการบรจาคเงนเพอชวยเหลอพระภกษสงฆ เดกทดอยโอกาส และชมชนโดยทวไป (ดรายละเอยดกจกรรมเพอสงคมของธนาคารไดในหวขอความรบผดชอบตอสงคม)

4. การเปดเผยขอมลและความโปรงใสธนาคารตระหนกและใหความส�าคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ทนการณ ชดเจน และทวถง โดยเผยแพรขอมลขาวสารตาง ๆ เพอใหผลงทนและผทเกยวของไดรบทราบโดยผานชองทางและ สอการเผยแพรขอมลตางๆ ของตลาดหลกทรพยฯ และทางเวบไซต ของธนาคารทงขอมลภาษาไทยและภาษาองกฤษ รวมทงเปดเผย ขอมลในแบบรายงานประจ�าปตามหลกเกณฑของทางการ อาท แบบแสดงรายการขอมลประจ�าป (แบบ 56-1) และรายงานประจ�าป (แบบ 56-2) และการด�าเนนการโครงการหรอกจกรรมตางๆ

62

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ทจะสรางความเชอมนใหแกนกลงทนตอตลาดทนไทย รวมทง ให บรการข อมลและขาวสารกจกรรมตางๆ ของธนาคารกบ หนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ ผ ลงทน ผ ถอห น นกวเคราะห และประชาชนทวไป การด�าเนนการตางๆ ดงกลาวไดแก

• หนวยงานนกลงทนสมพนธและส�านกกรรมการผจดการใหญท�าหนาทในการเผยแพรขอมลธนาคารและปนตวแทนในการสอสารกบนกลงทน นกวเคราะหหลกทรพย สอมวลชนและ ผทสนใจทวไป รายงานผลประกอบการ การท�าธรกรรมทเปนสาระส�าคญอยางถกตอง ทนเวลา โปรงใส และเปนไปตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตางๆ ทเกยวของ

ในป 2559 ธนาคารมกจกรรมนกลงทนสมพนธเพอน�าเสนอขอมลทงทางตรงและทางออมดงน

1. ธนาคารใหการตอนรบนกลงทนและนกวเคราะหจ�านวน 14 ราย เขาพบฝายบรหารรวมทงสน 7 ครง เพอรบทราบสถานภาพการประกอบการ

2. จดท�าการเผยแพรขาว (Press Release) ในกรณทบรษทมกจกรรมการลงทนหรอกจกรรมทางธรกจทส�าคญ

3. มช องทางให ข อมลและตอบข อซกถามของผ ลงทนและสอมวลชนทตดตอทางไปรษณยอเลกทรอนกสท ir@cimbthai.com หรอทางโทรศพท+662-626-7738 หรอทางเวบไซตhttp://www.cimbthai.com/CIMB/investor_relations/

• การแถลงขาวตอสอมวลชนเพอเผยแพรข อมลข าวสารส ประชาชนทวไปเกยวกบผลประกอบการของธนาคารและทศทางการด�าเนนธรกจของธนาคารเพอใหผสนใจไดทราบขอมลอยางทวถงและเปดโอกาสใหนกลงทนและนกวเคราะหทงในประเทศและตางประเทศไดสอบถามธนาคารเกยวกบผลประกอบการและการเตบโตของธรกจได

5. ความรบผดชอบของคณะกรรมการ ก. โครงสรางคณะกรรมการ

คณะกรรมการธนาคารประกอบไปดวยผ ทรงคณวฒทมความร ความสามารถ และประสบการณ มความเชยวชาญในสาขา ดานการเงนและการธนาคาร การบรหารธรกจ การตลาด กฎหมาย การบญชตรวจสอบและเปนบคคลทเคยด�ารงต�าแหนงในหนวยงาน ของรฐ รวม 10 คน การเลอกตงคณะกรรมการของธนาคารเปนไป ตามมตทประชมผถอหนและตามขอบงคบธนาคาร ซงก�าหนดให คณะกรรมการของธนาคารมจ�านวนไมนอยกวา 5 คน และไมเกน 12 คน โดยธนาคารไดก�าหนดโครงสรางและองคประกอบของ คณะกรรมการและการจดตงคณะกรรมการชดยอยตางๆ ใหสอดคลองตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทยเรอง ธรรมาภบาล ของสถาบนการเงน และตามประกาศคณะกรรมการก�ากบตลาดทน

เรอง การขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนทออกใหมและทแกไขเพมเตม ประกอบดวย

กรรมการทเปนผบรหาร 2 คนกรรมการทไมเปนผบรหาร 4 คนกรรมการอสระ 4 คน(ซงคดเปนรอยละ 40 ของกรรมการทงคณะ)

โดยกรรมการอสระ 3 ทาน ด�ารงต�าแหนงเปนกรรมการตรวจสอบของธนาคารและมคณสมบตทสอดคลองตามหลกการก�ากบดแลกจการทด

นอกจากน คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงกรรมการคนหนงเปนผ ด�ารงต�าแหนงประธานกรรมการโดยไมเปนบคคลเดยวกนกบกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร มการแบงแยกอ�านาจหนาทระหวางกนอยางชดเจน เพอแบงแยกอ�านาจหนาทในการก�าหนดนโยบาย การก�ากบดแล และการบรหารงานประจ�าออกจากกน ไมใหคนใดคนหนงมอ�านาจโดยไมจ�ากด ตลอดจนเพอความเปนอสระของประธานกรรมการในการก�ากบดแลฝายบรหาร

คณะกรรมการธนาคารมวาระด�ารงต�าแหนงอยางชดเจนตาม ขอบงคบของธนาคาร คอในการประชมผถอหนสามญประจ�าปทกครง ใหกรรมการจ�านวนหนงในสามของจ�านวนกรรมการทจะพงมออกจากต�าแหนง และในปตอๆ ไปใหกรรมการคนทอยในต�าแหนงนานทสดเปนผออกจากต�าแหนงกรรมการทออกจากต�าแหนงอาจไดรบการเลอกตงเขามาใหมกได

ธนาคารมนโยบายเรองการด�ารงต�าแหนงในบรษทอนของคณะกรรมการไวในหลกการก�ากบดแลกจการ เพอใหสอดคลองกบแนวปฏบตทดของหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ เชน ธนาคารแหงประเทศไทยและตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ดงน

• กรรมการ ผจดการ และผมอ�านาจในการจดการของธนาคารสามารถเปนประธานกรรมการ กรรมการทเปนผบรหาร หรอกรรมการมอ�านาจลงนาม อยางใดอยางหนงหรอหลายอยางในบรษทอนอกไดไมเกน 3 กลมธรกจ

• กรรมการธนาคารควรด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษทจดทะเบยนไมเกน 5 บรษท

ธนาคารไดแตงตง นายฐาภพ คลสวรรณ เปนเลขานการบรษทและท�าหนาทเลขานการคณะกรรมการเพอท�าหนาทใหค�าแนะน�าดานกฎหมายและกฎเกณฑตางๆ และดแลกจกรรมตางๆ ของ คณะกรรมการเพอใหเปนไปตามมาตรฐานการก�ากบดแลกจการทด ดงน

63

• ใหค�าปรกษา และค�าแนะน�าเบองตนแกกรรมการในขอกฎหมาย ระเบยบวธปฏบตขอบงคบตางๆ ของธนาคารใหมการปฏบตตามหลกการก�ากบดแลกจการทด

• จดการประชมคณะกรรมการธนาคาร และการประชมผถอหนใหเปนไปตามกฎหมาย และขอบงคบของธนาคาร และบนทกรายงานการประชมคณะกรรมการ และการประชมผถอหน รวมทงตดตามใหมการปฏบตเปนไปตามมตคณะกรรมการมตทประชมผถอหน

• ดแลใหมการเปดเผยขอมลและรายงานสารสนเทศในสวนทรบผดชอบตอหนวยงานทก�ากบธนาคารเปนกฎระเบยบและ ขอก�าหนดของหนวยงานทางการ

• ตดตอและสอสารกบผถอหนใหไดรบทราบสทธตางๆ ของ ผถอหนและขาวสารของธนาคาร

• จดท�าและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ หนงสอนดและรายงานการประชมผถอหนรายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการและผบรหารรวมถงด�าเนนการอนๆ ตามทกฎหมายก�าหนด

ข. คณะกรรมการชดยอยคณะกรรมการไดมการแตงตงคณะกรรมการชดยอยประกอบดวย คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ คณะกรรมการ Board Risk Committee คณะกรรมการจดการ ฯลฯ เพอชวยกลนกรองการปฏบตงานเฉพาะดานและสนบสนนการปฏบตหนาทของคณะกรรมการใหมประสทธภาพ ประสทธผล เพอใหธนาคารมระบบการก�ากบดแลกจการทด

ค. บทบาท หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ1. ความเปนผน�าและวสยทศนกรรมการธนาคารเปนผมความร มจรยธรรมในการด�าเนนธรกจ มความหลากหลายของทกษะ ความสามารถเฉพาะดานทเปนประโยชนกบธนาคาร ทงน ธนาคารก�าหนดบทบาท หนาท และความรบผดชอบ ตลอดจนการสรรหา การแตงตง และการถอดถอนกรรมการของธนาคารไวในหลกการก�ากบดแลกจการและขอบงคบของธนาคาร คณะกรรมการธนาคารมอ�านาจและมงปฏบตหนาทใหเปนไปตามหลกการก�ากบดแลกจการของธนาคาร มความเขาใจในภาพรวมของธรกจของธนาคาร ตดตามดแลใหมระบบควบคมภายในและการบรหารความเสยงทมประสทธภาพ และสามารถประเมนการบรหารงานของฝายจดการตามนโยบายและกลยทธทวางไวไดอยางเปนรปธรรม

2. จรยธรรมและความขดแยงทางผลประโยชนธนาคารก�าหนดจรรยาบรรณทางธรกจของธนาคาร (Code of

Conduct) ไวในหลกการก�ากบดแลกจการของธนาคาร เพอให คณะกรรมการ ผ บรหาร และพนกงานทกคนยดถอปฏบต ในการด�าเนนธรกจของธนาคารทมตอลกคา ผถอหน พนกงาน ค ค า/เจาหน ความรบผดชอบตอสภาพแวดลอมและสงคม ความรบผดชอบตอคแขงขนทางธรกจ การรกษาความลบของ ลกคา ความซอสตย ยตธรรม มคณธรรมในวชาชพ ความร ความสามารถในการประกอบธรกจ ยดถอและปฏบตตามกฎ ขอบงคบอยางเครงครด อกทงใหความรวมมอตอองคกรทก�ากบ ดแลอยางเครงครด โดยใหถอเปนภาระหนาททบคลากรของธนาคารทกคนตองรบทราบ ท�าความเขาใจ และปฏบตใหสอดคลอง กบหลกการก�ากบดแลกจการของธนาคารเปนประจ�าโดยใชดลยพนจอยางถกตอง หากพบวามการลวงละเมดหลกการก�ากบดแลกจการ ธนาคารจะพจารณาด�าเนนการลงโทษผละเมดนนทางวนย โปรดดรายละเอยดจรรยาบรรณธรกจของธนาคารไดทเวบไซตธนาคาร www.cimbthai.com

ธนาคารไดสอสารใหพนกงานทกคนรบทราบแนวทางการปฏบต ตามจรรยาบรรณทางธรกจและนโยบายการก�ากบดแลกจการ ของธนาคาร โดยประชาสมพนธใหทกคนเขาไปเรยนรนโยบาย ผ านระบบ LMS (Learn ing Management System) และใหมการลงนามรบทราบเพอใหมการปฎบตตามนโยบายดงกลาว

ธนาคารมมาตรการในการปองกนเกยวกบรายการทอาจมความ ขดแยงทางผลประโยชน หรอรายการทเกยวโยงกน หรอรายการระหวางกนทไมเหมาะสม โดยไดก�าหนดในนโยบาย ดงน

• ธนาคารมนโยบายในการพจารณาใหสนเชอ หรอ ลงทน กอภาระ ผกพน หรอ ท�าธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอแก ผถอหนรายใหญของธนาคาร หรอแกกจการทมผลประโยชน เกยวของกบกรรมการหรอผมอ�านาจในการจดการของธนาคาร กบธนาคารทกกรณตามอตราสวนทธนาคารแหงประเทศไทย ก�าหนด โดยตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการดวยมต เอกฉนท และไมมกรรมการหรอผมอ�านาจในการจดการทมผลประโยชนเกยวของกบการใหสนเชอลงทนกอภาระผกพน หรอท�าธรกรรมทมลกษณะคลายการใหสนเชอนนๆ เขารวมพจารณาอนมตสนเชอในรายการนน

• ธนาคารมนโยบายเกยวกบการด�าเนนธรกรรมส�าคญไวใน หลกการก�ากบดแลกจการของธนาคาร ไดแก การตกลงเขาท�า รายการทเกยวโยงกน และ/หรอการตกลงเขาท�ารายการเพอกอใหเกดการไดมาหรอจ�าหนายไปซงสนทรพยทส�าคญ และ/หรอสทธในการไดมาหรอจ�าหนายไปซงสนทรพยทส�าคญของธนาคาร โดยธนาคารตองปฏบตตามขอก�าหนดของหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ

64

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การพจารณารายการท เกยวโยงกนหากเขาเกณฑการท�ารายการท เกยวโยงกนกบผ ถอห นรายใหญ กรรมการธนาคาร รองกรรมการผ จดการใหญหรอผ ด�ารงต�าแหนงเทยบเทาผ บรหารระดบสงและผ บรหารซงด�ารงต�าแหนงในสายกลยทธ และการเงนและผ ทเกยวของอนๆ ตามขอก�าหนดส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (กลต.) คณะกรรมการธนาคารและฝายจดการตองด�าเนนการดงน

1) ดแลใหสาระของรายการเปนธรรม คอ รายการนนสมเหตสมผล เปนไปเพอประโยชนสงสดตอธนาคาร และเงอนไขของรายการไมแตกตาง หรอเสมอนกบการท�ารายการกบบคคลภายนอกและ

2) ดแลใหกระบวนการพจารณาและอนมตรายการดงกลาวมความเปนธรรม โปรงใส ตรวจสอบได และมการเปดเผยขอมลให ผลงทนทราบอยางพอเพยง

การด�าเนนการอนมตรายการทเกยวโยงกน มขนตอนน�าเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอขอมตเหนชอบ โดยผอนมตจะตองไมเปนผมสวนไดเสยกบการท�ารายการ และกรรมการทมสวนไดเสยตองไมเขารวมประชมและออกเสยง นอกจากนอาจจดใหมความเหนจากทปรกษาทางการเงนอสระเพมเตม กรณรายการดงกลาวตองขอความเหนชอบจากทประชมผถอหน

3. รายการระหวางกนณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมรายการธรกจทส�าคญกบบรษทยอย บรษททเกยวของกน (เกยวของกนโดยการมผถอหน รวมกน) และบคคลทเกยวของกน (กรรมการหรอผบรหารระดบผอ�านวยการฝายขนไป) รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางธรกจและเกณฑตามสญญาทตกลงรวมกนระหวางธนาคารและกจการหรอบคคลเหลานนซงเปนไปตามการด�าเนนธรกจปกต (รายละเอยดเปดเผยในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 43 ของงบการเงนส�าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2559)

- รายการทเกยวโยงกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน มดงน

ชอและความสมพนธ ลกษณะและมลคารายการ ความจ�าเปนและความสมเหตสมผลของรายการ โดยมความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

CIMB Investment Bank Berhad เปนบรษทในกลม ของ CIMB Group ซงเปน ผ ถอห นใหญโดยออมของ ธนาคาร

ธนาคารออกหนกดอยสทธจ�านวนไมเกน 5,000 ลานบาท ในสกลเงนบาทหรอสกลเงนรงกตมาเลเซย ซงมระยะเวลาไมเกน 10 ป และก�าหนด Call Option ในปท 5

CIMB Investment Bank Berbad และ/หรอบรษทในเครอภายใต CIMB Group ไดรบแตงตงใหท�าหนาทเปน Financial Advisor / Principal Advisor / Lead Arranger / Lead Manager / Book Runner / Underwriter โดยมการคด คาธรรมเนยมการจดจ�าหนายหนกดงกลาวทรอยละ 0.15 ของ วงเงนรวมของการออกห นก ในสกลรงกตมาเลเซยเทยบเทากบ 5,000 ลานบาท

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 2/2559 เมอวนท 26 กมภาพนธ 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขทางการคาทวไป

บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย จ ด ก า ร กองทนซไอเอมบ-พรนซเพล จ�ากด (CPAM) เปนบรษท ในกล มของ CIMB Group ซงเปนผถอหนใหญโดยออม ของธนาคาร

ธนาคารตออายสญญาการใหบรการแก CPAM เปนระยะเวลา 2 ป มผลตงแตวนท 14 เมษายน 2559 ถง 15 เมษายน 2561 โดยบรการดงกลาวจะครอบคลมดานเทคโนโลยสารสนเทศ และทรพยากรบคคล และคาดวาจะสรางรายไดใหกบธนาคารจ�านวน 970,000 บาท

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 3/2559 เมอวนท 17 มนาคม 2559 (ยกเวนกรรมการ ทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสย ซ ง ไม ได เข าร วมประชมและงดออกเสยง ในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกล าว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคารไดรบประโยชน

65

ชอและความสมพนธ ลกษณะและมลคารายการ ความจ�าเปนและความสมเหตสมผลของรายการ โดยมความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

CIMB Bank Berhad (CIMB Bank) เปนผถอหนใหญของธนาคาร โดยถอห นรอยละ 93 .71 ของจ� านวนห นทจ�าหน ายแล วท งหมดของธนาคาร

CIMB Bank โดย Group Decision Management, Consumer Banking ใหการสนบสนนธนาคารผานการถายทอดความรดานการบรหารการตดสนใจ การวเคราะหลกคา และโมเดลทางสถต โดย CIMB Group จะเขาดขอมลลกคาของธนาคารในสวนทไมเปนความลบ และท�าการวเคราะหขอมลดงกลาว ทงน CIMB Group ไมไดคดคาบรการใดๆกบธนาคาร

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 4/2559 เมอวนท 28 เมษายน 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวม ประชมและงดออกเสยงในวาระน ) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน

CIMB Bank Berhad (CIMB Bank) เปนผถอหนใหญของธนาคาร โดยถอห นรอยละ 93 .71 ของจ� านวนห นทจ�าหน ายแล วท งหมดของธนาคาร

ธนาคารไดช�าระเงนคน (Pay Back) คาใชงานระบบ 1P ใหกบ CIMB Bank ในอตราใหม คอ 39.72 รงกตมาเลเซยตอหนงบญชเปดใหม

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 5/2559 เมอวนท 25 พฤษภาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวม ประชมและงดออกเสยงในวาระน ) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจาก เปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน

บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย จ ด ก า รกองทนซไอเอมบ-พรนซเพล จ�ากด (CPAM) เปนบรษทในกล มของ CIMB Group ซงเปนผถอหนใหญโดยออมของธนาคาร

ธนาคารแนะน�าผลตภณฑกองทนสวนบคคลและกองทนส�ารองเลยงชพของ CPAM ใหกบลกคา โดยคดคาธรรมเนยมการแนะน�าผลตภณฑดงน- กรณกองทนส�ารองเลยงชพใหม (พนกงานไมนอยกวา

30 คน และมเงนสมทบตอเดอนเกน 30,000 บาท): คดรอยละ 50 ของคาธรรมเนยม Set Up (ประมาณ 0 - 30,000 บาท)

- กรณโอนยายกองทนส�ารองเลยงชพ- กองทนเดยว (Single Fund): คดรอยละ 30 ของ

คาธรรมเนยมการบรหารกองทนส�ารองเลยงชพปแรก- กองทนรวมทน (Pooled Fund): คดรอยละ 0.15 ของ

มลคาสนทรพยสทธทโอนยาย

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไข การคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 6/2559 เมอวนท 23 มถนายน 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวม ประชมและงดออกเสยงในวาระน ) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจาก เปนรายการสนบสนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน

iCIMB (MSC) Sdn Bhd เปนบรษทในกลมของ CIMB Group ซงถอเปนผถอหนใหญโดยออมของธนาคาร

iCIMB (MSC) Sendirian Berhad พฒนาระบบ ShARP ใหกบธนาคาร โดยมคาใชจายในการด�าเนนการ hubbing (ทจดสรรใหกบธนาคาร) จ�านวน 3,556,956 บาท ช�าระภายใน ระยะเวลา 3 ป (ปละ 1,185,652 บาท)

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไข การคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 7/2559 เมอวนท 26 กรกฎาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคารไดรบประโยชน

CIMB Bank Berhad (CIMB Bank) เปนผถอหนใหญของธนาคาร โดยถอหนรอยละ 9 3 . 7 1 ข อ ง จ� า น ว น หน ทจ� าหนายแลว ทงหมดของธนาคาร

CIMB Bank คดคาใชจายกบธนาคารส�าหรบโครงการ Thai Corporate Website Redesign โดยจดสรรเปนเงนจ�านวน 1,078,495 บาท ตอป รวมเปนจ�านวน 5,392,475 บาท ส�าหรบระยะเวลา 5 ป

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไข การคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 8/2559 เมอวนท 25 สงหาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวม ประชมและงดออกเสยงในวาระน ) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน

66

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ชอและความสมพนธ ลกษณะและมลคารายการ ความจ�าเปนและความสมเหตสมผลของรายการ โดยมความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

บรษทบรหารสนทรพย สาธร จ�ากด (บบส.สาทร) เปนบรษทในกลมของ CIMB Group ซงเปนผถอหนใหญโดยออมของธนาคาร

ธนาคารปรบเปลยนวธการจดสรรคาใชจายในการใชงานระบบ 1P ใหกบ บบส.สาทร โดยเปลยนจากการคดองตามจ�านวนบญชเปดใหม เปนคดตามจ�านวนบญชทมอยในปจจบนและจ�านวนธรกรรมการเงน

การจดสรรคาใชจายใหมดงกลาวจะเทากบรอยละ 3.70 ในขณะทการจดสรรคาใชจายแบบเดมซงองตามจ�านวนบญชเปดใหมจะอยทรอยละ 0.02

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 9/2559 เมอวนท 27 กนยายน 2559 (ยกเวนกรรมการ ทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสย ซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปน รายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคารไดรบ ประโยชน และมการก�าหนอตราจดสรรคาใชจาย ทสมเหตสมผล

CIMB Bank Berhad (CIMB Bank) เปนผถอหนใหญของธนาคาร โดยถอห นรอยละ 93 .71 ของจ� านวนห นทจ�าหน ายแล วท งหมดของธนาคาร

ธนาคารใชบรการ Credit Migration Model จาก CIMB Bank ส�าหรบโมเดลดงตอไปน 1) Credit Risk Migration Model for Non-retail Portfolio2) Credit Risk Migration Model for Retail Portfolio (ส�าหรบ

ธนาคารและบรษทยอย)3) Credit Risk Migration Model for Corporate Bond Port-

folio

ทงน CIMB Bank จะคดคาธรรมเนยมการใหบรการในขางตน เฉพาะกรณทไมไดเปนไปเพอให CIMB Bank ปฏบตตาม กฎเกณฑ Basel ของธนาคารกลางมาเลเซย

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 9/2559 เมอวนท 27 กนยายน 2559 (ยกเวนกรรมการ ทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสย ซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปน รายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคารไดรบ ประโยชน และมการก�าหนดอตราคาบรการ ทเหมาะสม

iCIMB (MSC) Sdn Bhd เปนบรษทในกลมของ CIMB Group ซงถอเปนผถอหนใหญโดยออมของธนาคาร

iCIMB (MSC) Sendirian Berhad ด�าเนนการระบบ GEPS ใหกบธนาคาร โดยมคาใชจายในการด�าเนนการ Hubbing (ซงไดจดสรรใหกบธนาคาร) จ�านวน 469,431.50 บาท ก�าหนดช�าระภายในระยะเวลา 4 ป (เฉลยปละ 117,357.78 บาท ตอป)

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 10/2559 เมอวนท 27 ตลาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสย ซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคารไดรบประโยชน และมการก�าหนดอตราคาบรการ ทเหมาะสม

บรษทหลกทรพย ซไอเอมบ (ประเทศไทย) จ�ากด (CIMBST) ซ งเป นบรษทย อยทมผ ถอ หนใหญ 100% เปน CIMB Securities International Pte. Ltd. ซงเปนบรษทยอยทม ผถอหนใหญอกทอดหนงเปน CIMB Group

บ ร ษ ท ห ล ก ท ร พ ย จ ด ก า รกองทนซไอเอมบ-พรนซเพล จ�ากด (CPAM) เปนบรษทในกลมของ CIMB Group ซงเปนผถอหนใหญโดยออมของธนาคาร

ธนาคารใหบรการตรวจสอบภายในกบ CIMBS และ CPAM โดยคดคาบรการตามจ�านวนชวโมงทคาดวาจะใหบรการผตรวจสอบ รวมถงคาธรรมเนยมและคาใชจายอนๆ ทเกยวของ เชน คาเดนทางและคาทพกกรณตองเดนทางไปตางจงหวด เปนตน

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไขการคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 10/2559 เมอวนท 27 ตลาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสย ซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปน รายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคารไดรบ ประโยชน และมการก�าหนดอตราคาบรการ ทเหมาะสม

67

ชอและความสมพนธ ลกษณะและมลคารายการ ความจ�าเปนและความสมเหตสมผลของรายการ โดยมความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

CIMB Group ซงเปนผ ถอ หนใหญโดยออมของธนาคาร

ธนาคารลงนามในสญญารวมกบ CIMB Group Sdn Bhd ในการใชบรการเทคโนโลยสารสนเทศระบบ Regional Corporate Loan Management System (RCLMS) ซงจะมการคดคาบรการไมรวมภาษดงน หนวย: รงกตมาเลเซย

ป 2559 2560 2561 2562

คาบรการรวม 40,107 240,641 625,124 628,837

ป 2563 2564 2565

คาบรการรวม 632,660 636,598 640,655

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไข การคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 10/2559 เมอวนท 27 ตลาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวม ประชมและงดออกเสยงในวาระน ) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจาก เปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน และมการก�าหนดอตรา คาบรการทเหมาะสม

iCIMB (MSC) Sdn Bhd เปนบรษทในกลมของ CIMB Group ซงถอเป นผ ถอห นใหญโดยออมของธนาคาร

ธนาคารใชบรการ Security Operation Center จาก Tangarine Monitoring Center เพอด�าเนนการใหธนาคารมการตรวจสอบความปลอดภยแบบเรยลไทมตลอดเวลา และสามารถตอบสนองตอภยคกคามความปลอดภยดานไซเบอร รวมถงลงนามในสญญารวมกบ iCIMB (Malaysia) Sdn Bhd โดยคดคาบรการรายปเปนระยะเวลา 5 ป นบตงแตป 2560 เปนตนไป ดงน หนวย: รงกตมาเลเซย

ป 2560 2561 2562 2563 2564

คาบรการรวม 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไข การคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 12/2559 เมอวนท 15 ธนวาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวมประชมและงดออกเสยงในวาระน) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจากเปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน และมการก�าหนดอตรา คาบรการทเหมาะสม

iCIMB (MSC) Sdn Bhd เปนบรษทในกลมของ CIMB Group ซงถอเป นผ ถอห นใหญโดยออมของธนาคาร

บรษทบรหารสนทรพย สาธร จ�ากด (บบส.สาทร) เปนบรษท ในกล มของ CIMB Group ซงเปนผถอหนใหญโดยออมของธนาคาร

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 3/2559 เมอวนท 17 มนาคม 2559 มมตใหยกเลกการใชบรการรบคนหนสญ การปรบโครงสรางหน และการบรหารสนเชอทไมกอใหเกดรายได (NPL) รวมถงการขายสนทรพยทไมกอใหเกดรายได (NPA) ซงจดอยในประเภท Non-material Function โดยสญญาในปจจบนจะหมดอายวนท 31 ธนวาคม 2561

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 11/2559 เมอวนท 23 พฤศจกายน 2559 มมตอนมตการปรบโครงสรางองคกร และการจดตงหนวยงานใหมขน คอ “Special Assets Management Team” ซงจะอยภายใตสายบรหารความเสยง เพอดแลรบผดชอบบรหาร NPL และ NPA โดยใหมผลตงแตวนท 1 มกราคม 2560 ซงจะปฏบตหนาทแทนสายสนบสนนธรกจ ซงจะยกเลกสายงานภายในวนท 31 ธนวาคม 2559

ธนาคารและ บบส.สาทร ไดมการเจรจาลดคาบรการส�าหรบสนเชอขนาดใหญและ SME รวมถงสนเชอรายยอยทมหลกประกน และคาใชจายดานกฎหมายตางๆ โดยใหมผลตงแตวนท 1 มกราคม 2560 เพอแลกกบการตออายสญญาการใชบรการออกไปอก 2 ป (ป 2560-2061) ซงคาดวาจะสงผลให บบส.สาทร มรายไดลดลงประมาณ 2.8 ลานบาท อยางไรกด การตออายสญญาดงกลาวจะสรางรายไดใหกบ บบส.สาทร จ�านวนประมาณ 3 ลานบาท

รายการดงกลาวถอเปนรายการสนบสนนธรกจปกตทมเงอนไข การคาทวไป

ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 12/2559 เมอวนท 15 ธนวาคม 2559 (ยกเวนกรรมการทเปนตวแทนของ CIMB Bank ทมสวนไดเสยซงไมไดเขารวม ประชมและงดออกเสยงในวาระน ) เหนควรอนมตรายการดงกลาว เนองจาก เปนรายการสนบสนนธรกจปกต ซงธนาคาร ไดรบประโยชน และมการก�าหนดอตรา คาบรการทเหมาะสม

68

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

- รายการสนเชอ เงนฝาก และภาระผกพนก. ธนาคารมเงนใหสนเชอ ภาระผกพนและเงนฝากกบกจการทธนาคารและบรษทยอย หรอกรรมการหรอผบรหารระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป หรอต�าแหนงเทยบเทาถอหนรวมกนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนทช�าระแลวของกจการนน ดงน

(หนวย: ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

รายชอบรษทภาระ

ผกพน

เงนใหสนเชอคงคาง/

เงนลงทนในลกหน เงนฝาก การกยม(%)

การถอหน มผบรหารรวมกน

บรษทใหญCIMB Bank Berhadสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย- รบอตราดอกเบยคงท- รบอตราดอกเบยลอยตวสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศทนทและลวงหนา- สญญาซอสญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและอตราดอกเบย- สญญาซอ- สญญาขายสนคาโภคภณฑ- สญญาซอ- สญญาขายอนพนธดานเครดต- สญญาขาย

44

71,805102,216

510

8,5071,792

5650

4,523

-

--

--

--

-

-

-

--

--

--

-

-

3,755

--

--

--

-

-

93.71 -

บรษทยอยบจ. เซนเตอร ออโต ลส - 19,028 134 - 99.99 นายอดศร เสรมชยวงศ

นางสาวศศมา ทองสมครเปนกรรมการผมอ�านาจลงนาม

บจ. ซท คอลล - 8 56 - 99.99 นายอดศร เสรมชยวงศนางสาวอรอนงค อดมกานตรงนางสาวศศมา ทองสมครMr. Goh Therd Siangเปนกรรมการผมอ�านาจลงนาม

บจ. เวลดลส - 2,644 24 - 99.99 นายอดศร เสรมชยวงศนางสาวอรอนงค อดมกานตรงเปนกรรมการผมอ�านาจลงนาม

บรษทภายใตการควบคมเดยวกนบจ. บรหารสนทรพย สาทร - 581 - - Mr. Goh Therd Siang

กรรมการ

CIMB Securities (Singapore) - - 49 - - นายสธร โลวโสภณกลเปนกรรมการผมอ�านาจลงนาม

บรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ พรนซเพล จ�ากด

- - 371 - - นายอดศร เสรมชยวงศเปนกรรมการผมอ�านาจลงนาม

กจการอนทเกยวของกน - - 9 - - -

บคคลทเกยวของกน - 38 846 - - -

ธนาคารจายดอกเบยส�าหรบเงนฝากจากกจการและบคคลทเกยวของกนในอตราปกตส�าหรบผฝากเงนทวไป

69

ข. ธนาคารไมมบคคลทอาจมความขดแยงถอหนในบรษทยอยหรอบรษทรวมของธนาคารรวมกนเกนกวารอยละ 5 ของจ�านวนหนทมสทธออกเสยงของบรษทยอยหรอบรษทรวมของธนาคาร

- ความเปนมาของรายการระหวางกนและความสมเหตสมผล ของรายการรายการระหวางกนซงธนาคารมเงนใหสนเชอและภาระผกพนกบกรรมการหรอผบรหารระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไปหรอต�าแหนงเทยบเทานน เปนการใหกยมซงเปนสวสดการของธนาคาร อตราดอกเบยทใชเปนอตราดอกเบยสวสดการส�าหรบพนกงานของธนาคาร รายการระหวางกนซงธนาคารมเงนใหสนเชอ ภาระผกพน และเงนฝากแกกจการทธนาคารหรอบรษทยอย กรรมการหรอผบรหารระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไปหรอต�าแหนงเทยบเทา ถอหนรวมกนตงแตรอยละ10 ขนไปของทนทช�าระแลวของกจการ บางสวนเปนเงนกทโอนมาจากการควบรวมกจการกบธนาคาร บางสวนมาจากการปรบปรงโครงสรางหนของลกหนและบางสวนเปนเงนใหสนเชอใหม โดยใชอตราดอกเบยตามอตราตลาดทวไปและเปนเงอนไขปกตของการท�าธรกจ

- ขนตอนการอนมตรายการระหวางกนและมาตรการคมครอง ผลงทนตามขอบงคบของธนาคาร การอนมตรายการระหวางกนของธนาคารจะตองผานขนตอนในการพจารณาอนมตตามนโยบาย ระเบยบปฏบตของธนาคาร รวมทงตองผานการวเคราะหและการใหความเหนชอบของคณะกรรมการทมอ�านาจหนาททเกยวของ คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการธนาคาร โดยผบรหารหรอกรรมการทมสวนไดเสยในเรองนนๆ จะไมเขารวมพจารณาอนมตในเรองดงกลาว

- แนวโนมการท�ารายการระหวางกนในอนาคตการท�ารายการระหวางกนของธนาคาร เปนรายการซงเปนการด�าเนนธรกจทวไป โดยทกรายการไดด�าเนนการตามขนตอนและวธปฏบตในการอนมตตามทก�าหนด และสอดคลองกบหลกเกณฑของหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ มความเปนไปไดวาการท�ารายการระหวางกนในอนาคตจะยงคงเกดขนตามการด�าเนนธรกจของธนาคาร ซงธนาคารไดมการก�าหนดขนตอนและวธปฏบตในการอนมตและทบทวนรายการอยางชดเจนไวแลว

4. การควบคมภายในธนาคารจดโครงสราง วางนโยบายและระเบยบการปฏบตงาน เพอใหมระบบบรหารความเสยงและระบบการควบคมภายในทดเพอใหธรกจของธนาคารเตบโตอยางมนคงและเปนไปตามหลกธรรมาภบาลทด

• องคกรและสภาพแวดลอมธนาคารมการจดองคกรโดยค�านงถงการแบงแยกหนาทท เหมาะสมเพอใหมระบบบรหารความเสยงและการควบคมภายใน รวมทงระบบควบคมตดตามและตรวจสอบทมประสทธผล นอกจากน ธนาคารยงมการตดตามดแลการปฏบตงานของพนกงาน อยางตอเนองใหเปนไปตามหลกจรยธรรมและจรรยาบรรณ ในการด�าเนนธรกจและมการปฏบตตอผ มส วนไดเสยอยาง เปนธรรม ธนาคารมการจดท�าแผนธรกจระยะสนและระยะกลางเพอก�าหนดแผนกลยทธและทศทางการด�าเนนธรกจซงมการสอสารใหพนกงานระดบบรหารทงองคกรไดทราบและน�าไปด�าเนนการใหบรรลแผนและเปาหมายทวางไว

• การบรหารความเสยงธนาคารใหความส�าคญตอการบรหารและจดการความเสยงทงจากปจจยภายในและภายนอก คณะกรรมการธนาคารแตงตงคณะกรรมการ Board Risk Committee เพอก�าหนดบทบาท หนาท ความรบผดชอบ การก�ากบดแลความเสยงทกประเภทและการบรหารจดการกองทนของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน ตลอดจนประเมนผลการปฏบตงานใหเปนไปตามแผนงานการบรหารความเสยงทก�าหนดไว สายบรหารความเสยงเปนผก�าหนดนโยบายและระเบยบงานตางๆ ดานบรหารความเสยงของธนาคารตลอดจนก�าหนดมาตรการการควบคมและตดตามความเสยงตางๆ และเสรมสรางความตระหนกในการเปนเจาของความเสยงของพนกงานทกทานอยางตอเนอง

• การควบคมการปฏบตงานของฝายบรหารธนาคารมการก�าหนดและทบทวนขอบเขตอ�านาจหนาทและอ�านาจการอนมตวงเงนของผ บรหารแตละระดบรวมทงมการ แบงแยกหนาทระหวางผบรหารระดบตางๆ อยางชดเจนเปนกลไก ส�าคญในการถวงดลอ�านาจการบรหาร (Check and Balance) โดยจดท�าเปนระเบยบงานทเปนลายลกษณอกษรและมการทบทวนความเหมาะสมอยางสม�าเสมอ

ธนาคารมการก�าหนดนโยบายและระเบยบปฏบตในการใหสนเชอแกหรอลงทนในกจการทธนาคารผถอหน หรอผบรหารระดบสงของธนาคาร รวมทงผทเกยวของมผลประโยชนเกยวของซงในกรณทมการท�าธรกรรมดงกลาวกบผถอหนรายใหญกรรมการผบรหารหรอบคคลทเกยวของกบบคคลดงกลาว ฝายบรหารจะน�าเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาทกครงสวนธรกรรมการขายให ใหเชา รบซอ หรอเชาทรพยสนใดๆ กบกรรมการ ผมอ�านาจจดการ ผถอหนรายใหญและผทเกยวของกบบคคล ดงกลาวจะตองปฏบตตามนโยบายทธนาคารก�าหนด

70

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

นอกจากนธนาคารมฝายก�ากบการปฏบตงานท�าหนาทตดตามควบคมการด�าเนนงานของธนาคารใหเปนไปตามกฎหมายและกฎระเบยบของหนวยงานตางๆ ทเกยวของกบธรกจของธนาคาร และมดานตรวจสอบภายในซงเปนหนวยงานอสระท�าหนาทตรวจสอบการบรหารจดการและการปฏบตงานของหนวยงานตางๆ ใหเปนไปอยางมประสทธภาพและประสทธผล

• ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมลธนาคารใชนโยบายและวธการทางการบญชตามมาตรฐานการบญชทเปนทยอมรบโดยทวไปและเหมาะสมกบธรกจของธนาคารธนาคารมการพฒนาจดการระบบขอมลสารสนเทศและระบบฐานขอมลอนๆ อยางตอเนองเพอใหสามารถเรยกใชขอมลทส�าคญๆ ไดอยางเพยงพอ และทนตอสถานการณทเปลยนแปลงไป ธนาคารมระเบยบเกยวกบระบบการควบคมเอกสารส�าคญดวยอเลกโทรนกสเพอใชในการตดตามและจดเกบเอกสารส�าคญตางๆ ไดอยางเหมาะสมและรดกมนอกจากน ธนาคารมการสอสารนโยบายระเบยบปฏบตงานไปยงพนกงานทเกยวของทกระดบ

• ระบบการก�ากบและตดตามธนาคารมระบบการก�ากบและตดตามการปฏบตตามวตถประสงค กลยทธนโยบาย ระเบยบวธปฏบต กฎหมายและกฎระเบยบทเกยวของ ตลอดจนระบบการควบคมภายในทธนาคารก�าหนดไว ทงน ธนาคารมการจดท�าแผนงานประจ�าป ซงจะมการทบทวนเปนระยะๆ เพอใหการด�าเนนการมประสทธผลและสอดคลองกบสภาวการณท มการเปลยนแปลงอยางรวดเรว นอกจากน คณะกรรมการตรวจสอบจะก�ากบดแลใหมการปฎบต ปรบปรงแกไข หรอการด�าเนนมาตรการอยางเปนรปธรรมตามขอสงเกตหรอขอเสนอแนะ ตลอดจนตดตามผลการด�าเนนการหรอการปรบปรงแกไขตามขอเสนอแนะอยางสม�าเสมอเพอใหมนใจวา การด�าเนนการตามขอเสนอแนะนนใหผลเปนทนาพอใจ

ง. การประชมคณะกรรมการ ธนาคารมการก�าหนดวนประชมคณะกรรมการไวลวงหนาตลอดทงป โดยจดใหมการประชมคณะกรรมการธนาคารอยางนอย หนงครงในทกๆ ไตรมาส มการก�าหนดวาระการประชมเพอทราบและเพอพจารณาอยางชดเจน และอาจจดใหมการประชมวาระพเศษเพมเตมตามความเหมาะสม โดยเลขานการคณะกรรมการธนาคารจะจดส งหนงสอเชญประชมพร อมระเบยบวาระการประชมและเอกสารประกอบตางๆ ไปยงคณะกรรมการแตละทาน ลวงหนาไมนอยกวา 7 วนกอนการประชม เพอใหคณะกรรมการและผ บรหารไดพจารณา ศกษาวาระการประชมอยางเพยงพอ และจดสรรเวลาในการประชมอย างเหมาะสม เลขานการ คณะกรรมการธนาคารเปนผ จดบนทกการประชมบนทกการประชมเปนลายลกษณอกษร และจดเกบรายงานการประชม

ทผานการรบรองจากคณะกรรมการธนาคาร เพอพรอมส�าหรบใหคณะกรรมการและหนวยงานทเกยวของตรวจสอบไดในป 2559 ธนาคารไดจดใหมการประชมคณะกรรมการธนาคารรวมจ�านวน 12 ครง (รายละเอยดการเขารวมประชมของกรรมการไดเปดเผยไวในหวขอ “การเขารวมประชมของกรรมการ”)

จ. การประเมนตนเองของคณะกรรมการธนาคารจดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการเปนประจ�าทกป เพอใหคณะกรรมการรวมกนพจารณาผลการปฏบตงาน ปญหาและอปสรรคตลอดจนขอสงเกตและขอเสนอแนะตางๆ อนจะน�าไปส การปรบปรงแกไขการด�าเนนงานใหมประสทธภาพมากยงขน โดยแบบประเมนผลการปฏบตของคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการชดยอยโดยประเมนแบบ รายคณะ ซงแบงออกเปน 6 สวน ไดแก 1) โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ 2) บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ 3) การประชมคณะกรรมการ 4) การท�าหนาทของกรรมการ 5) ความสมพนธกบฝายจดการ และ 6) การพฒนาตนเอง ของกรรมการและผบรหาร และประเมนแบบรายบคคล ซงแบงออก เปน 3 สวน ไดแก 1) โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ 2) การประชมของคณะกรรมการ และ 3) บทบาท หนาท และ ความรบผดชอบของคณะกรรมการ โดยเลขานการคณะกรรมการ ธนาคารท�าหนาทรวบรวมผลประเมนการปฏบตงานของคณะกรรมการ เสนอตอประธานกรรมการ เพอพจารณาทบทวนแนวปฏบตเปนไปตามกฎบตรของคณะกรรมการตอไป

รวมทงธนาคารยงจดให มการประเมนผลการปฏบตงานของกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารเปนประจ�าทกป เพอพจารณาเปรยบเทยบกบดชนวดผลส�าเรจ (Key Performance Indicator) ทก�าหนดตามกลยทธและเปาหมายในแตละป โดยเลขานการคณะกรรมการธนาคารท�าหนาทรวบรวมผลประเมนการปฏบตงานของกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารเสนอตอประธานกรรมการตอไป

ฉ. คาตอบแทนกรรมการและผบรหารระดบสงคณะกรรมการธนาคารมนโยบายใหเปดเผยจ�านวนคาตอบแทนของ กรรมการและผบรหารระดบสงตามหลกเกณฑทพระราชบญญต บรษทมหาชน และกฎ ระเบยบ ขอบงคบของหนวยงานทก�ากบดแล ทงน ค าตอบแทนดงกลาวมอตราทเหมาะสมเทยบเคยงไดกบ ระดบคาตอบแทนของสถาบนอน โดยมหลกเกณฑ ดงน

• คาตอบแทนคณะกรรมการธนาคารก�าหนดเกยวกบคาตอบแทนกรรมการไวในขอบงคบของธนาคารอยางกวางๆ เพอใหมความยดหย นเพยงพอทจะปรบเปลยนไดตามผลการด�าเนนงานและเหมาะสมตามสถานการณ โดย

71

ก�าหนดใหกรรมการของธนาคารมสทธไดรบคาตอบแทนจากธนาคารในรปของเงนรางวล เบยประชม บ�าเหนจ โบนส หรอผลประโยชนตอบแทนในลกษณะอน ซงทประชมผถอหนจะพจารณาอนมต โดยทประชมผถอหนอาจก�าหนดเปนจ�านวนแนนอนหรอวางเปนหลกเกณฑ และจะก�าหนดไวเปนคราวๆ ไป หรอจะใหมผลตลอดไปจนกวาจะมการเปลยนแปลงกได ทงน ไมกระทบกระเทอนสทธของพนกงานหรอลกจางของธนาคารซงไดรบเลอกตงเปนกรรมการในอนทจะไดรบคาตอบแทนและผลประโยชนในฐานะทเปนพนกงานหรอลกจางของธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารเปนผเสนอขอมลตอทประชมผถอหน โดยเสนอคาตอบแทนใหสอดคลองกบการสรางผลตอบแทนระยะยาวใหกบธนาคารและผถอหน และค�านงถงปจจยตางๆ เชน ความสอดคลองกบคาตอบแทนในอตสาหกรรมเดยวกน

ทงน ทประชมใหญสามญผถอหนครงท 22 ประจ�าป 2559 เมอวนท 19 เมษายน 2559 ไดอนมตคาตอบแทนกรรมการและกรรมการชดยอยประจ�าป 2559 โดยอตราคาตอบแทนรายละเอยดดงน

1. คาเบยประชมและคารบรองคณะกรรมการ

คาตอบแทนกรรมการ (ต�าแหนง)ป 2559

คาเบยประชม (รายเดอน) คาเบยประชม (รายครง)

1. คาเบยประชม

• ประธานกรรมการ 71,500 บาทตอคน 58,500 บาทตอคน

• รองประธานกรรมการ 48,400 บาทตอคน 39,600 บาทตอคน

• กรรมการ 24,000 บาทตอคน 20,000 บาทตอคน

2. คารบรอง

• ประธานกรรมการ 70,000 บาทตอคน -

ทงน กรรมการจะเปนผเสยภาษเงนไดทเกดขน

2. คาตอบแทนกรรมการชดยอย โดยกรรมการทไดรบแตงตงจากคณะกรรมการธนาคาร ใหเปนคณะกรรมการชดยอยตางๆ ของธนาคาร ไดรบคาตอบแทนเพมเปนคาเบยประชมเปนรายเดอน มดงน

คาตอบแทนกรรมการ (ต�าแหนง)ป 2559

คาเบยประชม (รายเดอน) คาเบยประชม (รายครง)

1. คณะกรรมการตรวจสอบ

• ประธาน 39,600 บาทตอคน 32,400 บาทตอคน

• กรรมการ 22,000 บาทตอคน 18,000 บาทตอคน

2. คณะกรรมการชดยอยอนๆ

• ประธาน 28,600 บาทตอคน 23,400 บาทตอคน

• กรรมการ 22,000 บาทตอคน 18,000 บาทตอคน

ทงน กรรมการจะเปนผเสยภาษเงนไดทเกดขน

72

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

• กรรมการในคณะกรรมการชดยอยมสทธ ไดรบคาตอบแทนเพมจากการทไดรบมอบหมายหนาทความรบผดชอบเพมขนตามทคณะกรรมการเหนสมควรก�าหนด

• คณะกรรมการอาจแตงตงบคคลใดมาเปนทปรกษาคณะกรรมการ เพอชวยเหลอใหความคดเหนในกจการงานของธนาคาร โดยก�าหนดคาตอบแทนตามทเหนสมควร

• คณะกรรมการมหนาทเปดเผยจ�านวนคาตอบแทนของกรรมการ และผ บรหารระดบสงตามหลกเกณฑพระราชบญญตบรษทมหาชนจ�ากด และกฎ ระเบยบ ขอบงคบของหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ

ช. การพฒนากรรมการและผบรหารธนาคารมนโยบายในการสงเสรมใหกรรมการไดเขารบการอบรม เกยวกบบทบาทหนาท และความรบผดชอบของกรรมการและศกษาดงานทเกยวของตาง ๆ อยางสม�าเสมอ เพอเพมพนความร และพฒนาวสยทศนใหกวางไกล โดยกรรมการธนาคารสวนใหญ ไดผานการฝกอบรมหลกสตรการเปนกรรมการบรษทจากสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (Thai Institute of Directors:IOD) ไดแก หลกสตร Directors Certification Programme (DCP) และหลกสตร Director Accreditation Programme (DAP) ทงน รายละเอยดการฝกอบรมของกรรมการแตละคนไดแสดงไวทประวตคณะกรรมการธนาคาร

ส�าหรบในป 2559 มกรรมการใหมทไดรบแตงตงจากการประชมใหญ สามญผถอหน จ�านวน 2 คน ทงน ธนาคารจดใหมการปฐมนเทศโดยมการแนะน�าภาพรวมการด�าเนนงานของธนาคาร แผนธรกจ แผนงานประจ�า พรอมทงไดสงมอบคมอกรรมการเพอปฏบตใหเปนไปตามหลกบรรษทภบาลทด ซงมหวขอตางๆ ไดแก บทบาทหนาทความรบผดชอบของ “กรรมการ“ และ “คณะกรรมการ” รวมทง รวบรวมกฎหมายและขอก�าหนดตางๆ ทกรรมการควรทราบ ในฐานะการเปนกรรมการ

ซ. แผนการสบทอดต�าแหนงธนาคารไดตระหนกถงความส�าคญของการด�าเนนกจการอยางมประสทธภาพอยางตอเนองจงมอบหมายใหดานทรพยากรบคคลจดท�าแผนการสบทอดต�าแหนงเพอสรรหาและเตรยมความพรอมของผบรหารระดบสงและพฒนาผทมศกยภาพทจะสบทอดต�าแหนงส�าคญในการบรหารงานและด�าเนนธรกจของธนาคารไดอยางตอเนอง ทงทสามารถสบทอดต�าแหนงไดทนทหรอในระยะเวลาทก�าหนดโดยมขนตอนส�าคญในการด�าเนนการ เพอผานการพจารณาอนมตจากคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ และคณะกรรมการธนาคาร ดงน

1. ก�าหนดต�าแหนงทส�าคญในการด�าเนนกจการธนาคารในแตละสายงาน/ดาน

2. ก�าหนดคณสมบตทตองการของผสบทอดต�าแหนง

3. ก�าหนดและวางตวผบรหารในแตละสายงาน/ดานทมคณสมบตและความพรอมในการสบทอดต�าแหนงไดทนทหรอภายใน 1 ป

4. ก�าหนดและวางตวผบรหารในแตละสายงาน/ดานทมคณสมบตและความพรอมในการสบทอดต�าแหนงไดภายในระยะมากกวา 1 ปขนไป

5. ก�าหนดและวางตวพนกงานและผบรหารในระดบตางๆ ทมศกยภาพสงเปนพเศษทมโอกาสเปนผ สบทอดต�าแหนงในโอกาสตอไป

6. วางแผนการพฒนาผบรหารทไดรบการก�าหนดและวางตวและด�าเนนการพฒนาตามแผนทไดวางไว เพอเตรยมความพรอม

7. ทบทวนและจดท�าแผนประจ�าป เ พอเสนอขออนม ตจาก คณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ และคณะกรรมการธนาคาร

ฌ. องคกรและบคลากรณ วนท 31 ธนวาคม 2559 ธนาคารมพนกงานทงสนจ�านวน 2,699 คน โดยเปนพนกงานทประจ�าอยสาขาจ�านวน 802 คน และ พนกงานทปฏบตงานทส�านกงานใหญ จ�านวน 1,897 คน โดยแบง ตามสายงานหลกๆ ดงน

1. กรรมการผจดการใหญ และประธานเจาหนาทบรหาร 1 คน 2. สายบรหารความเสยง 98 คน 3. สายสนบสนนธรกจ 81 คน 4. สายการเงน 90 คน 5. สายสารสนเทศและปฏบตการ 562 คน 6. สายธรกจขนาดใหญ 114 คน 7. สายธรกจรายยอย 1,299 คน 8. สายพาณชยธนกจ 155 คน 9. สายบรหารเงน 68 คน 10. สายบรหารธรกรรมการเงน 50 คน 11. ดานบรหารทรพยากรบคคล 52 คน 12. ส�านกกรรมการผจดการใหญ 14 คน 13. ดานสอสารองคกร 20 คน 14. ดานตรวจสอบภายใน 55 คน 15. ดานกลยทธ 7 คน 16. ฝายก�ากบการปฏบตงาน 21 คน 17. ธนบดธนกจ 12 คน รวม 2,699 คน

73

นโยบายการพฒนาบคลากรและการจดท�าแผนบรหารงานบคคลธนาคารมความมงมนในการพฒนาระบบการบรหารทรพยากรบคคลอยางตอเนอง โดยเนนการสรางผน�าจากบคลากรภายใน เพอทดแทนต�าแหนงตางๆ ในองคกร โดยวางแผนพฒนาบคลากรตาม Competency ในต�าแหนงส�าคญ (Competency Based Learning) ในสวนของการพฒนาศกยภาพของพนกงานสาขา ธนาคารไดมการจดท�า Training Roadmap ตามแตละต�าแหนง โดยมงเนนการเพมทกษะการเปนทปรกษาทางการเงนอยางมออาชพใหแกพนกงานสาขาทกระดบ เพอใหสอดคลองกบกลยทธการบรหารงานของธรกจรายยอย โดยเรมตงแตป 2558 ธนาคารไดสนบสนนการพฒนาของพนกงานสาขาในหลายๆ โครงการ อาทเชน Winning Wealth Management Program และ โครงการ Branch Network Talent Development Program เปนตน ซงด�าเนนการมาอยางตอเนองทกป นอกจากน ธนาคารยงใหความส�าคญเรองการพฒนาผน�าโดยการจดอบรมหลกสตรภาวะผน�า (Leadership) ใหกบพนกงานทกระดบชนอยางตอเนอง ตลอดถงมการน�าระบบ Learning Management System (LMS) ซงเปนการอบรมและทดสอบความรผานระบบ E-learning ในหลกสตรพนฐานส�าคญส�าหรบพนกงานทกระดบชนดวย นอกจากน ธนาคารยงมงเนนการสรางวฒนธรรมองคกรภายใตแนวคด A Better CIMB ตามแนวทางของ CIMB Group อกดวย

คาตอบแทนและสวสดการพนกงานธนาคารจดใหมสวสดการส�าหรบพนกงาน เชน กองทนส�ารอง เลยงชพ กองทนประกนสงคม เงนชวยเหลอกรณพนกงานเสยชวต การรกษาพยาบาลการตรวจสขภาพประจ�าป หองพยาบาลของ ธนาคาร สวสดการพนกงานประเภทสนเชอทอยอาศย สนเชอ รถยนต /รถจกรยานยนต สนเชอเพอการศกษา และสนเชอ เอนกประสงค เพอใหธนาคารสามารถแขงขนกบธนาคารชนน�า

ของประเทศและรกษาพนกงานทมคณภาพให คงอย กบ ธนาคารได คาตอบแทนในรปของเงนเดอนประจ�าททางธนาคารจายใหแกพนกงานในปบญชดงกลาวเปนจ�านวนรวมทงสน 2,058.08 ลานบาท ธนาคารยงคงมแผนทจะปรบปรงสวสดการเพอพนกงานในดานตางๆ อยางตอเนอง เพอท�าใหธนาคารเปนนายจางทลกจางเลอกและตองการเขารวมท�างานดวย

การฝกอบรมและพฒนาบคลากรในป 2559 ธนาคารไดจดฝกอบรมใหแกพนกงานรวมทงสน จ�านวน 258 หลกสตร ประกอบดวยการฝกอบรมภายในธนาคาร จ�านวน 115 หลกสตร และหลกสตรอบรมภายนอกจ�านวน 143 หลกสตร โดยมจ�านวนพนกงานเขารบการอบรมจ�านวนทงสน มากกวา 2,838 คน หรอคดเปน 98% ของพนกงานทงหมด เมอคด ค�านวนเปนจ�านวนวนอบรมตอพนกงานเฉลยเทากบ 5 วนตอคนตอป โดยมคาใชจายดานการพฒนาพนกงานเปนจ�านวนเงนรวมทงสน 19.1 ลานบาท นอกจากน ในป 2559 ธนาคารไดลงทนดานการ พฒนาหลกสตร Leadership ตามลขสทธของ Development Dimensions International (DDI) เพมเตม โดยด�าเนนการสอนโดยวทยากรภายในเพมเตมจากหลกสตรทมอยอาทเชน หลกสตร Working as a High-Performing Team, หลกสตร Embracing Change, หลกสตร Fostering Innovation เปนตน นอกจากน ยงม หลกสตรทเพมทกษะเฉพาะในงาน เชน หลกสตรการวเคราะหสนเชอตามมาตรฐานของ Omega Credit Skills, ความร ในผลตภณฑ ระบบงาน และระเบยบงานธนาคาร เปนตน นอกจากน ธนาคารยงสนบสนนทนการศกษาระดบปรญญาโทในสาขาวชาการบรหารใหแกพนกงาน และสงเสรมการเรยนร และสรางเครอขายระหวาง CIMB Group โดยสงพนกงานไปอบรม ตางประเทศ เชน Group Orientation, INSEAD Program และ Middle Management Development Plan เปนตน

ขอมลดานสขภาพและความปลอดภยของพนกงาน

สดสวนวนลาหยดงานเฉลยของพนกงานแบงตามประเภท 2559 2558รอยละ รอยละ

ลาปวย 30.11 30.76

ลาหยดจากการบาดเจบและเจบปวยจากการท�างาน 0.0 0.0

อนๆ 69.89 69.24

จ�านวนวนลาปวยเฉลยตอพนกงาน (วน/คน) 2.77 2.71

จ�านวนผเสยชวตจากอบตเหตทเกยวของกบการท�างาน (ราย) 0 0

74

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

นโยบายสทธมนษยชนธนาคารไดก�าหนดนโยบายและแนวทางในการปฏบตดานสทธมนษยชนตามหลกสทธมนษยชนแหงชาตเพอใหกรรมการผบรหาร และพนกงานยดหลกเคารพสทธมนษยชนตามทมการก�าหนดไวในรฐธรรมนญ อาท ความแตกตางในเรองถนก�าเนดเชอชาต เพศ อาย สถานะของบคคล ฐานะทางเศรษฐกจหรอสงคม ความเชอทางศาสนา การศกษาอบรมหรอความคดเหนทางการเมอง อนไมขด ตอบทบญญตของรฐธรรมนญ รวมทงการไมรวมของเกยวหรอสนบสนนหนวยงานหรอบคคลทละเมดสทธมนษยชนทกกรณ

นโยบายการไมละเมดทรพยสนทางปญญาหรอลขสทธธนาคารไมสนบสนนใหกรรมการผบรหารและพนกงานมการกระท�าหรอการด�าเนนการทมลกษณะเปนการละเมดทรพยสนทางปญญาหรอลขสทธ โดยธนาคารมนโยบายใหกรรมการผบรหารและพนกงานทกคนตองไมละเมดทรพยสนทางปญญาหรอลขสทธ เชน การไมท�าซ�าดดแปลงเผยแพรงานสรางสรรคทมลขสทธ ฯลฯ แกสาธารณชนโดยไมไดรบอนญาตจากเจาของลขสทธ

นโยบายการรายงานการมสวนไดเสยของกรรมการและผบรหารเพอควบคมและตดตามดแลการท�าธรกรรมระหวางธนาคารกบกรรมการผบรหารและบคคลทมความเกยวของกบบคคลดงกลาว ธนาคารจงก�าหนดนโยบายการรายงานการมสวนไดเสยของกรรมการและผบรหาร (รายงานการมสวนไดเสย) โดยใหกรรมการ และผบรหารตองรายงานการมสวนไดเสยของตนเองและบคคลทมความเกยวของตอเลขานการบรษทภายใน 7 วนท�าการ นบจาก สนสดแตละไตรมาสและเมอมการเปลยนแปลงขอมล (ถาม) ซงเลขานการบรษทจะน�าเสนอส�าเนารายงานการมสวนไดเสยดงกลาวตอประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบเพอทราบภายใน 7 วนท�าการนบจากวนทเลขานการบรษทไดรบรายงานจากกรรมการและผบรหารนน

นโยบายและแนวปฏบต เรอง “การตอตานการคอรรปชน”ธนาคารไดแสดงเจตนารมณในการตอตานคอรรปชนโดยเขารวมใน “โครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต” และเพอใหมนใจวาธนาคารมแนวปฏบตและขอก�าหนดทเหมาะสมในการปองกนคอรรปชน ธนาคารยงไดจดท�านโยบายและ แนวปฏบต เรอง การตอตานการคอรรปชน เพอใหกรรมการ ผบรหาร พนกงาน และบรษทในเครอ ยดถอและปฏบตตามนโยบายอยางเครงครด ปจจบนธนาคารไดรบการรบรองเปน“สมาชกของแนวรวมปฎบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต” อยางสมบรณ จากคณะกรรมการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต

ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย ใหความส�าคญกบการเพมมลคาใหกบผถอหนในระยะยาวธนาคารยงคงมงสรางมลคาใหกบผถอหนในระยะยาว โดยการสรางการเตบโตของก�าไรอยางยงยนและการรกษาความเพยงพอ ของเงนกองทนใหสอดคลองกบระดบความเสยงของธนาคารในการท�าธรกจดานตางๆ

ผถอหนของธนาคารกลมผถอหนทถอหนสงสด 10 รายแรก ณ วนท 19 เมษายน 2559 ไดแก

ล�าดบ รายชอผถอหน จ�านวนหนทถอ รอยละ (%)

1. CIMB BANK BERHAD 23,215,584,403 93.71

2. BANK JULIUS BAER & CO. LTD, SINGAPORE 760,756,147 3.07

3. บรษท ไทยเอนวดอาร จ�ากด 145,854,988 0.59

4. นายพสฐ พฤกษไพบลย 33,609,986 0.14

5. นายปรชา สจนนทกล 14,100,000 0.06

75

ล�าดบ รายชอผถอหน จ�านวนหนทถอ รอยละ (%)

6. นายประวตร พนธสายเชอ 13,452,575 0.05

7. กองทนเปด ไทยพาณชยเซท อนเดกซ ฟนด 11,944,716 0.05

8. กองทนเปดไทยพาณชย SET BANKING SECTOR INDEX 10,416,925 0.04

9. นายวรพจน ดจรยา 10,000,005 0.04

10. นางจรญลกษณ พานชชวะ 9,623,250 0.04

ผถอหนอน 549,388,684 2.22

รวมจ�านวนผถอหน 6,953 ราย 24,774,731,679 100.00

ผถอหนสญชาตไทย 6,893 ราย 789,071,961 3.18

ผถอหนสญชาตตางดาว 60 ราย 23,985,659,718 96.82

รวมจ�านวนหนทงสน 24,774,731,679 100.00

กลมผถอหนรายใหญทมอ�านาจควบคมการวางแผนและทศทางการด�าเนนธรกจของธนาคารอยางมนยส�าคญไดแก CIMB Bank Berhard ซงถอหนธนาคารรอยละ 93.71 ของหนทออกและจ�าหนายไดแลวทงหมดของธนาคาร

นโยบายการจายเงนปนผลของธนาคาร ธนาคารมนโยบายจะจายเงนปนผลใหแกผถอหนในอตราไมเกนกวารอยละ 40 ของก�าไรสทธ (หลงหกภาษเงนไดนตบคคล) จากผลการด�าเนนงานในแตละรอบป ทงนการจายเงนปนผลจะเปนไปตามขอบงคบของธนาคารขอ 43 ซงระบวา “หามจายเงนปนผลจากเงนประเภทอนนอกจากเงนก�าไร ในกรณทบรษทยงมยอดขาดทนสะสมอย หามมใหจายเงนปนผลเงนก�าไร สวนทเหลอจากการจายเงนปนผลใหจดสรรเปนเงนส�ารองตางๆ ไดตามแตคณะกรรมการจะเหนสมควร คณะกรรมการอาจจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผถอหนไดเปนครงคราวเมอเหนวาบรษทมก�าไรสมควรพอทจะท�าเชนนนและเมอไดจายเงนปนผลแลว ใหรายงานใหทประชมผถอหนทราบในการประชมคราวตอไป การจายเงนปนผลใหกระท�าภายในระยะเวลาทกฎหมายก�าหนด โดยใหแจงเปนหนงสอไปยงผถอหนและใหโฆษณาค�าบอกกลาวการจายเงนปนผลในหนงสอพมพดวย” ส�าหรบ บรษทยอยของธนาคาร การจายเงนปนผลจะเปนไปตามมตของคณะกรรมการของบรษทยอย โดยขนอยกบเงนก�าไรของบรษทยอย

กลบไปทหนาสารบญ76

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

โครงสรางการจดการของธนาคาร

โครงสรางการจดการของธนาคาร ประกอบดวย

1. คณะกรรมการธนาคาร

2. คณะกรรมการชดยอยตางๆ ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการคณะกรรมการBoardRiskCommitteeคณะกรรมการชดยอยส�าหรบธรกรรมชารอะฮ คณะกรรมการจดการ คณะกรรมการ บรหารความเสยง คณะกรรมการพจารณาสนเชอ ระดบ 2 คณะกรรมการธรกจรายยอย คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน คณะกรรมการ IT Strategic PlanningCommittee คณะกรรมการThailandUnderwritingCommitteeคณะกรรมการการตลาดและการตดตอสอสารและคณะกรรมการคณภาพสนทรพย โดยมรายละเอยดดงน

ก. คณะกรรมการธนาคาร

1. กรรมการทไมเปนผบรหาร หมายความถงด�ารงต�าแหนงเปนกรรมการเพยงอยางเดยวมไดเปนผบรหารของธนาคารอาจเปนหรอไมเปนกรรมการอสระกได

2. กรรมการทเปนผบรหาร หมายความถง กรรมการทด�ารงต�าแหนงเปนผ บรหารกรรมการทท�าหนาทรบผดชอบในการด�าเนนการใดๆเยยงผ บรหารและใหหมายความรวมถงกรรมการทมอ�านาจลงนามผกพน

3. กรรมการผมอ�านาจลงนาม หมายความถง กรรมการรายหนงหรอหลายรายทไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการธนาคารใหเปนกรรมการผทสามารถมอ�านาจ ลงนามเพอผกพนธนาคารกบบคคลภายนอกได

4. กรรมการอสระ หมายความถงกรรมการทไมมธรกจเกยวของหรอสวนรวมในการบรหารงานหรอมผลประโยชนทเกยวของกบสถาบนการเงนอนอนอาจมผลกระทบตอการตดสนใจโดยอสระของตน และตองม คณสมบตตามประกาศคณะกรรมการก�ากบตลาดทนท ทจ. 39/2559 เรอง การขออนญาตและการอนญาตใหเสนอขายหนทออกใหมดงน

(1) ถอห นไมเกนรอยละหนงของจ�านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของธนาคารบรษทใหญบรษทยอยบรษทรวมผถอหนรายใหญหรอผมอ�านาจควบคมของธนาคารทงนใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆดวย

(2) ไมเปนหรอไมเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงานลกจางพนกงานทปรกษาทไดเงนเดอนประจ�าหรอผมอ�านาจควบคมของธนาคารบรษทใหญบรษทยอยบรษทรวมบรษทยอยล�าดบเดยวกน ผ ถอห นรายใหญ หรอของผ มอ�านาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนค�าขออนญาตตอส�านกงานทงนลกษณะตองหามดงกลาวไมรวมถงกรณทกรรมการอสระเคยเปนขาราชการหรอทปรกษาของสวนราชการซงเปนผถอหนรายใหญหรอผมอ�านาจควบคมของธนาคาร

(3) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหตหรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมายในลกษณะทเปนบดา มารดา คสมรสพนองและบตร รวมทงคสมรสของบตรของผบรหาร ผถอหน รายใหญผมอ�านาจควบคมหรอบคคลทจะไดรบการเสนอชอให เปนผบรหารหรอผมอ�านาจควบคมของธนาคารหรอบรษทยอย

(4) ไมมหรอไมเคยมความสมพนธทางธรกจกบธนาคารบรษทใหญ บรษทยอยบรษทรวมผถอหนรายใหญหรอผมอ�านาจควบคม ของธนาคารในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณ อยางอสระของตนรวมทงไมเปนหรอไมเคยเปนผถอหนทมนย หรอ ผมอ�านาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบ

77

ธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของธนาคาร เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนค�าขออนญาตตอส�านกงาน

ความสมพนธทางธรกจตามวรรคหนงรวมถงการท�ารายการทางการคาทกระท�าเปนปกตเพอประกอบกจการการเชาหรอ ใหเชาอสงหารมทรพย รายการเกยวกบสนทรพยหรอบรการหรอการใหหรอรบความชวยเหลอทางการเงนดวยการรบหรอใหกยมค�าประกน การใหสนทรพยเปนหลกประกนหนสน รวมถงการกระท�าอนในลกษณะเดยวกนซงเปนผลใหธนาคาร หรอคสญญามภาระหนทตองช�าระตออกฝายหนงตงแต รอยละสามของสนทรพยทมตวตนของธนาคารหรอตงแตยสบลานบาทขนไป แลวแตจ�านวนใดจะต�ากวา ทงนการค�านวณภาระหนดงกลาวใหเปนไปตามวธการค�านวณมลคา ของรายการทเกยวโยงกนตามประกาศคณะกรรมการก�ากบตลาดทนวาดวยหลกเกณฑในการท�ารายการทเกยวโยงกนโดยอนโลม แตในการพจารณาภาระหนดงกลาวใหนบรวมภาระหนทเกดขนในระหวางหนงปกอนวนทเรมมความสมพนธทางธรกจกบบคคลเดยวกน

(5) ไมเปนหรอไมเคยเปนผสอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญหรอผมอ�านาจควบคม ของธนาคาร และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ�านาจควบคมหรอหนสวนของส�านกงานสอบบญชซงมผ สอบบญชของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ�านาจควบคมของธนาคารสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนท ยนค�าขออนญาตตอส�านกงาน

(6) ไมเปนหรอไมเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถง การใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวาสองลานบาทตอปจากธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญหรอ ผ มอ�านาจควบคมของธนาคารและไมเปนผถอหนทมนย ผมอ�านาจควบคมหรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวาสองปกอนวนทยนค�าขออนญาตตอส�านกงาน

(7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของธนาคาร ผถอหนรายใหญ หรอผถอหน ซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ

(8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคารหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอไมเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดรบ

เงนเดอนประจ�า หรอถอหนเกนรอยละหนงของจ�านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอนซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของธนาคารหรอบรษทยอย

(9) ไมมลกษณะอนใดทท�าใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการด�าเนนงานของธนาคาร

ทงนภายหลงไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการอสระทมลกษณะเปนไปตามวรรคหนง (ก) ถง (ฌ) แลวกรรมการอสระอาจไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการใหร วมตดสนใจในการด�าเนนกจการของธนาคาร บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอย ล�าดบเดยวกน ผ ถอหนรายใหญ หรอผ มอ�านาจควบคมของธนาคาร โดยมการตดสนใจในรปแบบขององคคณะ (Collective Decision) ได

ข. อ�านาจของคณะกรรมการธนาคาร 1. คณะกรรมการธนาคารมอ�านาจแตงตงและถอดถอน

พนกงานและลกจางของธนาคาร ก�าหนดจายเงนบ�าเหนจรางวลและเงนชดเชยแกพนกงาน หรอลกจางของธนาคาร หรอบคคลใดทท�ากจการใหธนาคาร และก�าหนดจายเงนปนผลใหแกผถอหน

2. คณะกรรมการธนาคารมอ�านาจตงคณะกรรมการชดยอยตางๆตามทเหนวาจ�าเปนเหมาะสม เพอชวยควบคมดแลการด�าเนนกจการของธนาคารแทนคณะกรรมการธนาคาร รวมทงก�าหนดคาตอบแทนตามทคณะกรรมการเหนสมควร

3. คณะกรรมการธนาคารมอ�านาจแตงตงบคคลใดมาเปนทปรกษาของคณะกรรมการ เพอชวยเหลอใหความคดเหนในกจการงานของธนาคาร และก�าหนดคาตอบแทนตามท คณะกรรมการเหนสมควร

4. คณะกรรมการธนาคารอาจมอบหมายใหกรรมการคนใดคนหนงหรอหลายคน หรอบคคลอน ไปปฏบตงานอยางใดอยางหนงแทนคณะกรรมการธนาคารกได

5. ในการประชมคณะกรรมการธนาคาร กรรมการคนหนงมหนงเสยงในการลงคะแนน แตกรรมการผมสวนไดสวนเสยในเรองใดจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในเรองนน ถาคะแนนเสยงเทากน ใหประธานในทประชมออกเสยงเพมขนอกหนงเสยงเปนเสยงชขาด

ค. บทบาท หนาท และความรบผดชอบ ของคณะกรรมการธนาคาร หนาทความรบผดชอบพนฐานของคณะกรรมการธนาคาร ไดแก การใชดลพนจเพอตดสนใจทางธรกจในลกษณะทเหนโดยสจรต

78

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

วาเปนไปเพอประโยชนสงสดของธนาคาร และเปนไปตามกฎหมายและกฎระเบยบของทางการ ขอบงคบของธนาคาร และมตทประชมผถอหน ดงรายละเอยดตอไปน

1. ก�าหนดทศทาง วสยทศน เปาหมาย นโยบาย กลยทธ การบรหารงาน การใชทรพยากร การก�าหนดมาตรฐานการด�าเนนกจการ ทศทางการด�าเนนงานของธนาคาร และก�ากบตดตามดแลการด�าเนนกจการของธนาคารใหเปนไปตามนโยบายทก�าหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล

2. สรรหาบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอใหผถอหนพจารณาเลอกตงกรรมการ ตลอดจนสนบสนนการใชสทธของผถอหน เปดชองทางใหผถอหนสามารถเสนอชอบคคลอนเขารบการคดเลอกเปนกรรมการ

3. สรรหาผมคณสมบตเหมาะสม มความรความสามารถทางวชาชพทหลากหลาย ตลอดจนความเชยวชาญและประสบการณ เพอด�ารงต�าแหนงผบรหารระดบสง

4. ทบทวนและอนมตงบประมาณในการด�าเนนงานโดยพจารณารวมกบฝายจดการ

5. มอบหมายอ�านาจใหผบรหารสามารถด�าเนนงานใหเปนไปตามเปาหมาย แตหากเปนกรณทเปนเรองส�าคญ มผลกระทบสงและเปนเรองทมใชธรกจปกตของธนาคาร เชน การเปลยนแปลงโครงสรางทน การลงทนในธรกจอน การควบรวมกจการ การจ�าหนายสนทรพย และรายจายลงทน หรอหากเปนเรองทตอง ขอใหคณะกรรมการใหสตยาบน ซงรวมถงเรองทผบรหารมความขดแยงทางผลประโยชน และหากจะตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน คณะกรรมการจะเปนผใหความเหนเกยวกบรายการ ดงกลาว

6. ก�าหนดเรองทฝายจดการจะตองน�าเสนอตอทประชมคณะกรรมการธนาคาร

7. ก�าหนดมาตรการเพอใหฝายจดการมการถายทอดและดแลใหมการถายทอดนโยบายเปาหมายตางๆไปยงพนกงานทกระดบขององคกร

8. ก�ากบ ตดตาม ดแลใหฝายจดการบรหารงานใหธนาคารด�าเนนกจการเปนไปตามกฎหมายและขอก�าหนดในสญญาทเกยวของ

9. ก�ากบดแลใหธนาคารมระบบบรหารความเสยงดานตางๆ ทมประสทธภาพและประสทธผล

10. ด�าเนนการใหธนาคารมและด�ารงรกษาไวซงระบบการควบคมภายในทเพยงพอ เหมาะสม และมประสทธผล เพอประโยชนของธนาคาร ก�าหนดแนวทางปฏบตทชดเจนเพอปองกนและขจดความขดแยงทางผลประโยชน ก�าหนดนโยบายและวธการควบคมดแลไมใหผบรหารและผทเกยวของน�าขอมลภายในของธนาคารไปใชเพอประโยชนสวนตน พรอมทงมการประเมนผลและทบทวนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในเปนประจ�าทกสนป

11. ดแลใหมการปฏบตอยางเปนธรรมตอผมสวนไดเสยทกฝาย

12. เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคารและบรษทในเครอใหมการเปดเผยขอมลส�าคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน และดแลใหมการจดท�าบญชทถกตอง ครบถวน และมระบบจดเกบเอกสารทท�าใหสามารถตรวจสอบความถกตองของขอมลไดในภายหลง

13. จดใหมระบบการรายงานผลการด�าเนนงานทเกดขนจรงวา เปนไปตามเปาหมายหรอไม รวมทงปญหาอปสรรคตางๆ เพอใหคณะกรรมการธนาคารสามารถตดตามและปรบปรงแกไขแผนงานและกลยทธตางๆ ไดตามความเหมาะสม

14. ก�าหนดแนวทางการประเมนผลการด�าเนนงานของผบรหารระดบสงเพอพจารณาปรบคาจางและบ�าเหนจประจ�าป โดยค�านงถงหนาทความรบผดชอบและความเสยงทเกยวของ รวมถงการเพมมลคาของสวนผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณา

15. พจารณาโครงสรางและหลกเกณฑของการจายเงนบ�าเหนจรางวลและเงนชดเชยแกพนกงาน ลกจาง หรอบคคลใดทท�ากจการใหกบธนาคาร โดยจะเปนผท�าการประจ�าหรอไมประจ�ากได ตามทฝายจดการน�าเสนอ

16. แตงตงบคคลใดมาเปนทปรกษาคณะกรรมการธนาคาร หรอขอรบความเหนทางวชาชพจากทปรกษาภายนอก เพอชวยเหลอใหความคดเหนในกจการงานของธนาคารดวยคาใชจายของธนาคาร พรอมทงก�าหนดคาตอบแทนและบ�าเหนจตามทเหนสมควร

17. แตงตงกรรมการจ�านวนหนงเปนคณะกรรมการชดยอยเพอก�ากบดแลกจการของธนาคารแทนคณะกรรมการธนาคารในดานทไดรบมอบหมาย พรอมทงก�าหนดคาตอบแทนและบ�าเหนจใหตาม ทเหนสมควร คณะกรรมการชดยอยสามารถจดจางทปรกษา ทเชยวชาญเฉพาะดานมาใหความเหนเพมเตม ตลอดจนจดใหมพนกงานประจ�าท�าหนาทตดตาม หาขอมล ประสานงาน เพอสนบสนนการท�างานของคณะกรรมการชดยอยดวยคาใชจายของธนาคารได

18. ดแลใหธนาคารมการเปดเผยสารสนเทศอยางครบถวน เพยงพอ เชอถอได และทนเวลา

19. แตงตงเลขานการของคณะกรรมการธนาคารเพอชวยดแลกจกรรมตางๆ ของคณะกรรมการธนาคาร และชวยใหคณะกรรมการธนาคารและธนาคารปฏบตงานใหเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ และขอบงคบตางๆ ทเกยวของ

20. จดใหมบทบญญตเกยวกบหลกการก�ากบดแลกจการ จรรยาบรรณในการด�าเนนธรกจ นโยบายหรอกฎบตรของคณะกรรมการ และนโยบายการบรหารทรพยากรบคคล

21. จดใหมการควบคมดแลและทศทางการปฏบตงานของหนวยงานตางๆใหมประสทธผลและมความสอดคลองกนทงองคกร

22. จดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของตนเปนประจ�าทกป

79

คณะกรรมการธนาคารตองพรอมทจะตดสนใจโดยไมอยภายใต การครอบง�าใดๆ และพรอมทจะคดคานในกรณทมความเหน ขดแยงหรอกรณของความขดแยงทางผลประโยชนตลอดจนอนมตรายการตางๆ หรอเสนอความเหนตอผถอหนใหอนมตตามทเหนสมควร โดยยดหลกการดงน

หลกความเพยงพอ1) กระท�าการทเปนไปเพอประโยชนสงสดของธนาคาร2) การตดสนใจนนไดกระท�าอยางระมดระวง และ3) การตดสนใจนนไดกระท�าอยางซอสตยสจรต โดยไมม

ผลประโยชนสวนตน

หลกความระมดระวง1) ท�าโดยสมเหตสมผลเยยงกรรมการทอยภายใตสถานการณ

เชนนนจะพงกระท�า2) ท�าโดยมขอมลอยางเพยงพอ และ3) ไมมเหตทนาสงสยวาขอมลนนไมนาเชอถอ หรอไมถกตอง

หลกความซอตรง1) การกระท�านนมจดมงหมายโดยชอบ2) การตดสนใจโดยไมมความขดแยงทางผลประโยชน 3) การไมน�าขอมลหรอโอกาสของธนาคารไปใชเพอประโยชน

ของตนเองหรอบคคลอน

ง. การสรรหา การแตงตง และการถอดถอนกรรมการเปนอ�านาจหนาทของผ ถอห นในการเลอกตงบคคลเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการของธนาคาร ธนาคารมกระบวนการสรรหาผด�ารงต�าแหนงกรรมการทโปรงใส และสามารถตรวจสอบได โดยคณะกรรมการไดแตงตงคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการท�าหนาทพจารณาคดเลอกและ เสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมทจะด�ารงต�าแหนงกรรมการ ไมมลกษณะตองหามตามทกฎหมายก�าหนด และเสนอความเหน ตอคณะกรรมการพจารณากอนจะน�าเสนอใหทประชมผถอหน เปนผแตงตง โดยมหลกเกณฑในการแตงตงและถอดถอนกรรมการ ตามทระบไวในขอบงคบของธนาคารดงน

1. โดยมตทประชมผถอหน ก�าหนดใหมจ�านวนกรรมการของธนาคารไมนอยกวา 5 คน และไมเกน 12 คน โดยจ�านวนกรรมการไมนอยกวากงหนงของกรรมการทงหมดตองม ถนทอยในราชอาณาจกร

2. ในการออกคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการของธนาคารให ทประชมผ ถอห นเลอกตงตามหลกเกณฑและวธการตาม ขอบงคบของธนาคารขอ 16. คอ

(1) ผ ถอห นมคะแนนเสยงเทากบจ�านวนหนทถอโดยถอวา หนหนงหนมหนงเสยง

(2) การลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการจะลงคะแนนเสยงเลอกตงเปนรายบคคลหรอเปนคณะครงเดยวเตมตามจ�านวนกรรมการทงหมดทจะตองเลอกตงในคราวนนกได ทงนตามแตทประชมผถอหนจะเหนสมควร โดยในการออกเสยงลงคะแนนไมวาจะเปนการเลอกตงเปนรายบคคลหรอเปน คณะบคคล แตละคนทผถอหนออกเสยงเลอกตงจะไดรบคะแนนเสยงจากผถอหนตามจ�านวนหนทผ ถอหนนนมอยทงหมด (1) โดยผถอหนดงกลาวจะแบงคะแนนเสยงใหแกผหนงผใดมากหรอนอยเพยงใดไมได

(3) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามล�าดบลงมา เปนผไดรบ การเลอกตงเปนกรรมการตามจ�านวนกรรมการทจะพงมหรอพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล�าดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจ�านวนกรรมการ ทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหใชการจบสลาก ตามวธทประธานในทประชมจะเปนผก�าหนด

3. ในการประชมผถอหนสามญประจ�าปทกครง ใหกรรมการจ�านวนหนงในสามของจ�านวนกรรมการทจะพงมออกจากต�าแหนง และในปตอๆ ไปใหกรรมการคนทอยในต�าแหนงนานทสดเปนผออกจากต�าแหนง

4. การเลอกตงกรรมการแทนกรรมการทวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ ใหกรรมการทคงเหลออยเปนผสรรหาบคคลใดบคคลหนง ซงมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามกฎหมายเขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการทวางลงจะเหลอนอยกวาสองเดอน ทงน มตคณะกรรมการธนาคารจะตองมคะแนนไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจ�านวนกรรมการ ทยงเหลออย

นอกจากน พระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 ไดใหอ�านาจธนาคารแหงประเทศไทยสงใหธนาคารพาณชยถอดถอนกรรมการหรอบคคลซงรบผดชอบในการด�าเนนงานของธนาคารซงเปนเหตใหเกดความเสยหายแกประโยชนของประชาชนหรอไมปฏบตตามค�าสงของธนาคารแหงประเทศไทยออกจากต�าแหนงได และใหธนาคารแตงตงบคคลอนโดยความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยเขาด�ารงต�าแหนงดงกลาวแทน และใหถอวาค�าสงของธนาคารแหงประเทศไทยทใหถอดถอนหรอ แตงตงกรรมการนเปนทสนสด

80

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

คณะกรรมการธนาคารณ วนท 31 มกราคม 2560 คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการ 10 คน ดงน

รายชอ ต�าแหนง

1. นายจกรมณฑ ผาสกวนช/1 ประธานกรรมการ

2. ดาโตะ โรเบรต แชบ เดา เมง รองประธานกรรมการ/กรรมการและประธานส�ารอง กรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ

3. นายสคนธ กาญจนหตถกจ กรรมการอสระ/ประธานกรรมการตรวจสอบ

4. นางวาทนนทน พเทอรสค กรรมการอสระ/ประธานกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ

5. ดาโตะ ชาราน บน อบราฮม กรรมการอสระ/กรรมการตรวจสอบ/ กรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ

6. นายจตรพงษ กวางสขสถตย กรรมการ/กรรมการ และประธานส�ารอง Board Risk Committee

7. นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวน กรรมการ/กรรมการ Board Risk Committee

8. ดาโตะ ล คอก ควอน กรรมการ/ประธานกรรมการ Board Risk Committee

9. นายประเวช องอาจสทธกล/2 กรรมการอสระ/กรรมการตรวจสอบ

10. นายกตตพนธ อนตรโสตถ/3 กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

หมายเหต /1 ทประชมใหญสามญผถอหน ครงท 22 เมอวนท 19 เมษายน 2559 มมตแตงตงนายจกรมณฑ ผาสกวนช เปน กรรมการ และ ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 28 เมษายน 2559 มมตแตงตงใหด�ารงต�าแหนง ประธานกรรมการ มผลตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

/2 ทประชมใหญสามญผถอหน ครงท 22 เมอวนท 19 เมษายน 2559 มมตแตงตงนายประเวช องอาจสทธกล เปน กรรมการ และ ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 28 เมษายน 2559 มมตแตงตงใหด�ารงต�าแหนง กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ มผล ตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

/3 ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 27 กนยายน 2559 มมตแตงตง นายกตตพนธ อนตรโสตถ เปนกรรมการ แทนนางสาวโสภาวด เลศมนสชย ทลาออกจากการเปนกรรมการ และแตงตงนายกตตพนธ อนตรโสตถ ใหด�ารงต�าแหนงกรรมการผจดการใหญและ ประธานเจาหนาท บรหาร มผลตงแตวนท 19 ตลาคม 2559

รายชอกรรมการทมาจากผถอหนรายใหญCIMB Bank Berhad (CIMB Bank) ไดมอบหมายใหบคคลเขาด�ารงต�าแหนงกรรมการของธนาคารในฐานะเปนผแทนจาก CIMB Bank จ�านวน 2 คน คอ ดาโตะ ล คอก ควอน และ นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวน

กรรมการผมอ�านาจลงนามกรรมการซงมอ�านาจลงลายมอชอแทนธนาคารคอ นายกตตพนธ อนตรโสตถ และ นายจตรพงษ กวางสขสถตย โดยใหลงลายมอชอรวมกนและประทบตราส�าคญของบรษท

81

จ. คณะกรรมการชดยอย ณ วนท 31 มกราคม 2560คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการชดยอยตางๆตอไปน เพอชวยในการก�ากบดแลกจการของธนาคารใหเปนไปอยางมประสทธภาพและรดกม 1. คณะกรรมการตรวจสอบ 2. คณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ 3. คณะกรรมการ Board Risk Committee 4. คณะกรรมการชดยอยส�าหรบธรกรรมชารอะฮ 5. คณะกรรมการจดการ 6. คณะกรรมการบรหารความเสยง 7. คณะกรรมการพจารณาสนเชอ ระดบ 2 8. คณะกรรมการธรกจรายยอย 9. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน 10. คณะกรรมการ IT Strategic Planning Committee 11. คณะกรรมการ Thailand Underwriting Committee 12. คณะกรรมการการตลาดและการตดตอสอสาร 13. คณะกรรมการคณภาพสนทรพย

1. คณะกรรมการตรวจสอบคณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวย

1. นายสคนธ กาญจนหตถกจ กรรมการอสระ เปน ประธาน

2. ดาโตะ ชาราน บน อบราฮม กรรมการอสระ เปน กรรมการ

3. นายประเวช องอาจสทธกล/1 กรรมการอสระ เปน กรรมการ

4. นางสาวสรพร สนนไพเราะ รองกรรมการผจดการใหญ ดานตรวจสอบภายใน

เปน เลขานการเกยวกบ งานตรวจสอบภายใน

5. นายฐาภพ คลสวรรณ ผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายก�ากบการปฏบตงาน

เปน เลขานการเกยวกบ งานฝายก�ากบการ ปฏบตงาน

หมายเหต /1 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 28 เมษายน 2559 มมตแตงตง นายประเวช องอาจสทธกล เปนกรรมการตรวจสอบ แทน นางวาทนนทน พเทอรสค ทลาออกจากการด�ารงต�าแหนงกรรมการตรวจสอบ มผลตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ 1. ชวยคณะกรรมการธนาคารในการปฏบตหนาทตามกฎหมายทงในดานบญช หลกปฏบตในการรายงานตางๆ และหลก

การก�ากบดแลกจการทด คณะกรรมการตรวจสอบตองสอบทานระบบการควบคมภายใน การบรหารความเสยง และหลกปฏบตในการก�ากบดแลกจการ เพอพจารณาวามประสทธผลหรอไมโดยค�านงถงขอก�าหนดละหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย รวมทงขอก�าหนดส�าหรบบรษทจดทะเบยนของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยดวย

2. สอบทานประสทธผลของการปฏบตงานของดานตรวจสอบภายใน

3. เสนอแตงตงผสอบบญชและคาตอบแทนผสอบบญชภายนอกทเหมาะสมตอคณะกรรมการธนาคารและผถอหน รวมทงสอบทานประสทธผลของการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอก

82

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

4. สอบทานประสทธผลของงานก�ากบการปฏบตงาน รวมทงก�ากบดแลการปฏบตงานของฝายก�ากบการปฏบตงานใหเปนไปตามขอก�าหนดของทางการทเกยวของ

5. สอบทานประเดนเกยวกบการปฏบตตามกฎเกณฑตามทหนวยงานก�ากบดแลของทางการตรวจพบ และดแลใหมการด�าเนนการ แกไขอยางเหมาะสมและรวดเรวจากฝายจดการ

6. สอบทานใหมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ เพอน�าเสนอตอคณะกรรมการของกจการภายในกลมธนาคารซไอเอมบไทย

7. สอบทานรายการทท�ากบบคคลทเกยวของกนทงหมดซงเสนอโดยฝายจดการอนอาจเกดขนภายในกลมธนาคารกอนน�าเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอทราบเปนระยะๆ

8. รายงานตอคณะกรรมการธนาคารเพอทราบเกยวกบการด�าเนนการแกไขหรอการปรบปรงประเดนตางๆหากคณะกรรมการ ตรวจสอบพจารณาแลววาอาจมรายการทมการขดแยงทางผลประโยชน (Conflict of Interest) มการทจรตการปฏบตทไมเปน ไปตามระเบยบปกต จดออนส�าคญดานการควบคมภายใน หรอการฝาฝนขอก�าหนดตางๆทเกยวของ หากคณะกรรมการธนาคารหรอฝายจดการไมไดมการด�าเนนการอยางเหมาะสมภายในระยะเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบพจารณาก�าหนด กรรมการตรวจสอบคนหนงคนใดตองรายงานรายการดงกลาวตอส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยหรอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

9. จดท�ารายงานการปฏบตงานดานตางๆของคณะกรรมการตรวจสอบ เพอเปดเผยในรายงานประจ�าปของธนาคาร โดยประธานกรรมการตรวจสอบเปนผลงนาม รายงานนจะตองมขอมลอยางนอยตามทตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก�าหนด

10. ก�าหนดขอบเขตบทบาทและหนาทความรบผดชอบของผเชยวชาญภายนอกในการใหบรการค�าปรกษาแกคณะกรรมการ ตรวจสอบ หรอการแตงตงฝายบรหารเพอท�าหนาทในนามของคณะกรรมการตรวจสอบ (หากม) เปนลายลกษณอกษรอยางชดแจง

11. อนมตปรบปรงแกไขและทบทวนนโยบายภายในของธนาคารทเกยวกบการก�ากบการปฏบตงานทหนวยงานก�ากบดแลไมไดก�าหนดใหตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

12. อนมตรายงานการก�ากบการปฏบตตามกฎเกณฑประจ�าป (Annual Compliance Report) ใหเปนไปตามหลกเกณฑท หนวยงานทเกยวของก�าหนด

13. อนมตกฎบตรของดานตรวจสอบภายในและหนวยงานก�ากบการปฏบตตามกฎเกณฑ

14. ปฏบตหนาทอนใดตามทก�าหนดในกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ

15. ปฏบตภารกจอนใดตามทคณะกรรมการธนาคารมอบหมายครอบคลมถง: กลมธรกจของธนาคาร

2. คณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ ประกอบดวย

1. นางวาทนนทน พเทอรสค กรรมการอสระ เปน ประธาน

2. ดาโตะ โรเบรต แชบ เดา เมง รองประธานกรรมการ เปน กรรมการและ ประธานส�ารอง

3. ดาโตะ ชาราน บน อบราฮม กรรมการอสระ เปน กรรมการ

4. นางกนกไพ วงศสถตยพร รองกรรมการผจดการใหญดานบรหารทรพยากรบคคล

เปน เลขานการ

83

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

1. ดานสรรหา

• ก�าหนดนโยบาย หลกเกณฑ และวธการในการสรรหากรรมการและผมอ�านาจในการจดการ (ผชวยกรรมการผจดการใหญ ขนไป) เพอเสนอใหคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต และสงนโยบายดงกลาวใหธนาคารแหงประเทศไทยหากมการรองขอ

• คดเลอก และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเพอด�ารงต�าแหนงตางๆดงตอไปน เพอเสนอคณะกรรมการธนาคารอนมต

(1) กรรมการธนาคาร

(2) กรรมการธนาคารทไดรบการแตงตงใหเปนกรรมการในคณะกรรมการชดยอย

(3) ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป

• ดแลใหคณะกรรมการมขนาดและองคประกอบทเหมาะสมกบองคกร รวมถงมการปรบเปลยนใหสอดคลองกบสภาพแวดลอมทเปลยนไป โดยคณะกรรมการจะตองประกอบดวยบคคลทมความรความสามารถและประสบการณในดานตางๆ

• เปดเผยนโยบายและรายละเอยดของกระบวนการสรรหาในรายงานประจ�าปของธนาคาร

• พจารณาการแตงตงและคาตอบแทนของกรรมการบรษทในเครอของธนาคารและเสนอใหคณะกรรมการของบรษทในเครอเปนผพจารณาอนมต

2. ดานก�าหนดคาตอบแทน

• ก�าหนดนโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอน รวมถงจ�านวนคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแกกรรมการและผมอ�านาจในการจดการ (ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป) โดยตองมหลกเกณฑทชดเจน โปรงใส เพอเสนอใหคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต และสงนโยบายดงกลาวใหธนาคารแหงประเทศไทยหากมการรองขอ (คาตอบแทนและนโยบายเรองผลประโยชนและสวสดการตองครอบคลมในทกดานทเกยวกบคาตอบแทน ซงรวมถงคาตอบแทนกรรมการ เงนเดอน เงนชวยเหลอ โบนส และทางเลอกและผลประโยชนทเกยวของดวย)

• ดแลใหกรรมการ และผมอ�านาจในการจดการ (ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป) ไดรบผลตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ โดยกรรมการทไดรบมอบหมายใหมหนาทและความรบผดชอบเพมขนควรไดรบคาตอบแทนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายนน

• ก�าหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการและผมอ�านาจในการจดการ (ผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป) เพอพจารณาปรบผลตอบแทนประจ�าป โดยจะตองค�านงถงหนาทความรบผดชอบ และความเสยงทเกยวของ รวมถงใหความส�าคญการเพมมลคาของสวนของผถอหนในระยะยาวประกอบการพจารณาประเมนผลดวย

• เปดเผยนโยบายเกยวกบการก�าหนดคาตอบแทนและเปดเผยคาตอบแทนในรปแบบตางๆ รวมทงจดท�ารายงานการก�าหนดคาตอบแทน โดยอยางนอยตองมรายละเอยดเกยวกบเปาหมาย การด�าเนนงาน และความเหนของคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจ�าปของธนาคารดวย

• ทบทวนโครงสรางคาตอบแทนของพนกงานธนาคารซไอเอมบ ไทย เพอใหสอดคลองกบแนวปฏบตของธรกจธนาคารพาณชยและนโยบายของ CIMB Group

• พจารณาและเสนอกรอบการปรบเงนเดอนและโบนสประจ�าปของกลมธนาคารซไอเอมบ ไทย เพอใหคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

3. ดานการก�ากบดแลกจการ

• ทบทวนนโยบายการก�ากบดแลกจการและจรรยาบรรณธรกจของธนาคาร ส�าหรบกรรมการและพนกงานของธนาคาร เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการก�ากบดแลกจการของหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ และน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต

• อนมตแนวปฏบตดานการก�ากบดแลกจการเพอใหหนวยงานทเกยวของน�าไปปฏบต และรายงานใหคณะกรรมการธนาคารรบทราบเปนประจ�าทกป เพอสงเสรมการก�ากบดแลกจการทดของธนาคาร

4. พจารณาในเรองตางๆตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร

84

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

3. คณะกรรมการ Board Risk Committeeคณะกรรมการ Board Risk Committee ประกอบดวย

1. ดาโตะ ล คอก ควอน/1 กรรมการ เปน ประธาน

2. นายจตรพงษ กวางสขสถตย กรรมการ เปน กรรมการและ ประธานส�ารอง

3. นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวน กรรมการ เปน กรรมการ

4. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน เลขานการ

หมายเหต /1 ทประชมคณะกรรมการ เมอวนท 22 มกราคม 2559 มมตแตงตง ดาโตะ ล คอก ควอน เปน ประธานกรรมการ Board Risk Committee

และแตงตงนายจตรพงษ กวางสขสถตย เปนกรรมการและประธานส�ารอง

อ�านาจ หนาท และความรบผดชอบ

1. อนมตแตงตงคณะกรรมการดานความเสยงชดตางๆ และก�าหนดอ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ ตลอดจนอนมตเปลยนแปลงกรรมการและแตงตงกรรมการใหม ดงน

1.1 คณะกรรมการบรหารความเสยง

1.2 คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน

1.3 คณะกรรมการ Thailand Underwriting Committee

1.4 คณะกรรมการพจารณาสนเชอ

1.5 คณะกรรมการดานความเสยงชดอนๆ ทไดรบการแตงตงและรายงานตรงตอคณะกรรมการ Board Risk Committee

2. อนมตหรอใหความเหนชอบ กรอบ/นโยบายบรหารความเสยง เพดานความเสยงและ Management Action Trigger (MAT) ของความเสยงดานตางๆ เชน ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงดานกลยทธ ของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน ดงน

กรอบ/นโยบายบรหารความเสยง เพดานความเสยงและ MAT ของธนาคาร

2.1 อนมตกรอบ/นโยบายบรหารความเสยงใหม หรอการปรบปรงกรอบ/นโยบายฯ ทอาจสงผลกระทบท�าใหระดบความเสยง เพมขนอยางมนยส�าคญ ซงหนวยงานราชการอนญาตใหคณะกรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารอนมตได

2.2 อนมตเพดานความเสยงและ MAT ทกประเภท ซงหนวยงานราชการอนญาตใหคณะกรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารอนมตได

กรอบ/นโยบายบรหารความเสยง เพดานความเสยงและ MAT ของบรษทในกลมธรกจทางการเงน

2.3 ใหความเหนชอบกรอบ/นโยบายบรหารความเสยงใหมทบรษทในกลมธรกจทางการเงนจ�าเปนตองม หรอการปรบปรงกรอบ/นโยบายฯ ทอาจสงผลกระทบท�าใหระดบความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญ กอนน�าเสนอเพอขออนมตจากคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงน

2.4 พจารณาใหความเหนชอบเพดานความเสยงและ MAT ตางๆ กอนน�าเสนอเพอขออนมตจากคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงน

3. ก�ากบดแลการบรหารความเสยงทกประเภทและการบรหารจดการเงนกองทนของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน ดงน

3.1 ตดตามการด�าเนนการตามกรอบ/นโยบายและกลยทธดานการบรหารจดการเงนกองทน รวมถงกรอบ/นโยบายและกลยทธ อนๆ ทเกยวของวามประสทธภาพและเปนไปตามทก�าหนด

85

3.2 พจารณาอนมต Risk Posture และสถานการณ สมมตฐานเพอใชในการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Testing)

4. พจารณาใหความเหนชอบหรออนมตขอเสนอทไดผานความเหนชอบจากคณะกรรมการดานความเสยงชดตางๆ รวมถง บคคลท 3 (ใหม) ทธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนจะขายผลตภณฑ

อนมตบคคลท 3 (ใหม) ของธนาคาร (ไมรวมบรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ-พรนซเพล จ�ากด และบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร) กอนเรมขายผลตภณฑ หรอใหความเหนชอบบคคลท 3 (ใหม) ของบรษทในกลมธรกจทางการเงน กอนน�าเสนอเพอขออนมตจากคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงน

5. ก�าหนดแนวทางดานกลยทธและทบทวนมตของคณะกรรมการดานความเสยงชดตางๆ

6. ดแลใหมโครงสรางพนฐาน ทรพยากร ระบบงานรวมถงเครองมอวดความเสยงดานตางๆ และองคประกอบอนๆ ส�าหรบการบรหาร ความเสยงของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงน เพอใหระดบความเสยงอยในเกณฑทยอมรบได ตลอดจนการสรางวฒนธรรมในการตระหนกถงความเสยงและวนยในการบรหารความเสยง ใหมอยางทวถงทงองคกร

7. แตงตงทปรกษาภายนอกเพอทบทวนและใหค�าปรกษาเรองการบรหารความเสยงแกคณะกรรมการ Board Risk Committee ตามความจ�าเปน

8. อนมตและก�ากบดแลใหการด�าเนนการดงตอไปนเปนไปตามหลกเกณฑของทางราชการ

8.1 การเปดเผยขอมลทเกยวของกบความเสยง

8.2 การควบคมกระบวนการเปดเผยขอมลทเกยวของกบความเสยงครอบคลมถง: กลมธรกจของธนาคาร

4. คณะกรรมการชดยอยส�าหรบธรกรรมชารอะฮประกอบดวยผเชยวชาญทางดานศาสนาอสลาม ซงมไดเปนพนกงานของธนาคาร และ/หรอ ด�ารงต�าแหนงอนใดในธนาคาร

1. ดร. อสมาแอ อาล

2. ดร. มะรอนง สาแลมง

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ 1. ศกษาถงความเปนไปไดตางๆ ในการประกอบกจการการใหบรการทางการเงนตามหลก ชารอะฮ ท�าธรกรรมชารอะฮ

(Shariah Business) ผานธนาคารและบรษทใน 2. ใหความเหน และน�าเสนอเรองดงกลาวแกคณะกรรมการธนาคาร และ/หรอ คณะกรรมการยอยอนๆ ของธนาคารท

เกยวของ

5. คณะกรรมการจดการคณะกรรมการจดการ ประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ/1 กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายสธร โลวโสภณกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารเงน

เปน กรรมการ

3. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

เปน กรรมการ

86

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

4. นายอาทตย มาสถรกล/2 รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน กรรมการ

5. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการ

6. นางบษกร พทธนนทน/3 รองกรรมการผจดการใหญ สายสารสนเทศและปฏบตการ

เปน กรรมการ

7. นางวรมน นยมไทย/4 รองกรรมการผจดการใหญสายพาณชยธนกจ

เปน กรรมการ

8. นางกนกไพ วงศสถตยพร/5 รองกรรมการผจดการใหญดานบรหารทรพยากรบคคล

เปน กรรมการ

9. นายเจสน ลออง กอก ยว/6 รองกรรมการผจดการใหญสายการเงน

เปน กรรมการ

10. นายตน คท จน/7 รองกรรมการผจดการใหญดานกลยทธ

เปน กรรมการ

11. นายประภาส ทองสข ผชวยกรรมการผจดการใหญดานสอสารองคกร

เปน กรรมการ

12. นายพสทธ สจรตโศภต/8 ผชวยกรรมการผจดการใหญสายบรหารธรกรรมการเงน

เปน กรรมการ

13. นายฐาภพ คลสวรรณ ผชวยกรรมการผจดการใหญส�านกกรรมการผจดการใหญและฝายก�ากบการปฏบตงาน

เปน เลขานการ

ผเขารวมประชมนางสาวสรพร สนนไพเราะ รองกรรมการผจดการใหญ ดานตรวจสอบภายใน

หมายเหต /1 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 กนยายน 2559 มมตแตงตงนายกตตพนธ อนตรโสตถ ใหด�ารงต�าแหนงกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร มผลตงแตวนท 19 ตลาคม 2559

/2 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนงผบรหารสงสดสายบรหารความเสยง มผลตงแตวนท 1 มกราคม 2560

/3 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 ตลาคม 2559 มมตแตงตงนางบษกร พทธนนทน รองกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนง ผบรหารสงสดสายสารสนเทศและปฏบตการ มผลตงแตวนท 4 มกราคม 2560

/4 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 พฤศจกายน 2558 มมตแตงตงนางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนง ผบรหารสงสด สายพาณชยธนกจ มผลตงแตวนท 8 กมภาพนธ 2559

/5 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนางกนกไพ วงศสถตยพร ใหด�ารงต�าแหนงรองกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารทรพยากรบคคล มผลตงแตวนท 30 ธนวาคม 2559

/6 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนายเจสน ลออง กอก ยว ใหด�ารงต�าแหนงรองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน มผลตงแตวนท 30 ธนวาคม 2559

/7 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนาย ตน คท จน ใหด�ารงต�าแหนงรองกรรมการผจดการใหญ ดานกลยทธ มผลตงแตวนท 30 ธนวาคม 2559

/8 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 พฤศจกายน 2558 มมตแตงตงนายพสทธ สจรตโศภต ผชวยกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนงผบรหารสงสด สายบรหารธรกรรมการเงน มผลตงแตวนท 22 กมภาพนธ 2559

87

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ 1. ใหค�าปรกษากรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร 2. ควบคมดแลและประเมนผลการด�าเนนงานดานตางๆของธนาคาร 3. ทบทวนรายงานทางการเงนและรายงานการบรหารงานดานตาง ๆ ของธนาคาร 4. พจารณาแผนกลยทธแผนธรกจและแผนการบรหารจดการเงนกองทนและงบประมาณของธนาคาร 5. ก�าหนดการท�างานรวมกนระหวางสายงานและการท�างานระหวางประเทศ 6. พจารณาเกยวกบกฎเกณฑทส�าคญอยางรอบคอบ 7. อนมตอ�านาจอนมตเฉพาะในการด�าเนนการภายในของสายงานตางๆ ทไมเกยวกบความเสยง 8. อนมตปรบปรงแกไขและทบทวนนโยบายภายในของธนาคารทเกยวกบนโยบายการบรหารจดการ/การปฏบตการ/

เรองอนๆทหนวยงานก�ากบดแลไมไดก�าหนดใหตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร 9. พจารณาอนมตการทบทวนการปรบปรงอ�านาจอนมตและนโยบายของธนาคารทมผลกระทบจากการปรบโครงสรางองคกร 10. อนมตการแตงตงเปลยนแปลงคณะกรรมการ อ�านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการการตลาดเพอการ

สอสาร และคณะกรรมการธรกจรายยอย 11. มอ�านาจในการพจารณาตดสนประเดนปญหาทไมเกยวของกบการเงนในโครงการ 1Platform 12. ทบทวนใหความเหนพจารณาและอนมตตงส�ารองตามกฎหมายเพอรองรบความเสยหายจากกรณทธนาคาร / ผบรหาร

ถกฟองรองตามทน�าเสนอโดยดานกฎหมาย 13. อนมตคาธรรมเนยมของผลตภณฑการลงทนหรอการแนะน�าลกคาทผานชองทางสายธรกจรายยอย ส�าหรบกรณผลตภณฑ

ของบคคลท 3 และไมใชรายการทเกยวโยงกน และทไมมการเปลยนแปลงอยางมสาระส�าคญทคณะกรรมการบรหารความเสยงไดเคยอนมตแลว

14. อนมตผลตภณฑของบคคลท 3 ทไมมการเปลยนแปลงอยางมสาระส�าคญทคณะกรรมการบรหารความเสยงไดเคย อนมตแลว

15. อนมตการแตงตงตวแทนประกนภยของธนาคาร 16. เรองอนๆตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารครอบคลมถง : กลมธรกจของธนาคาร

6. คณะกรรมการบรหารความเสยงคณะกรรมการบรหารความเสยง ประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญสายบรหารความเสยง

เปน รองประธาน

3. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

เปน กรรมการ

4. นายพสทธ สจรตโศภต ผชวยกรรมการผจดการใหญสายบรหารธรกรรมการเงน

เปน กรรมการ

5. นางบษกร พทธนนทน รองกรรมการผจดการใหญ สายสารสนเทศและปฏบตการ

เปน กรรมการ

6. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญสายธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวจตตวด แสงทอง ผชวยกรรมการผจดการใหญดานวเคราะห และบรหารความเสยง

เปน กรรมการส�ารอง

88

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

7. นางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

เปน กรรมการ

8. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

เปน กรรมการ

9. นายสธร โลวโสภณกล รองกรรมการผจดการใหญสายบรหารเงน

เปน กรรมการ

10. นายตน คท จน รองกรรมการผจดการใหญดานกลยทธ

เปน กรรมการ

11. นายฐาภพ คลสวรรณ ผชวยกรรมการผจดการใหญส�านกกรรมการผจดการใหญและฝายก�ากบการปฏบตงาน

เปน กรรมการ

12. นายอนวตร ชนชนม เปน เลขานการ

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

นโยบายและกลยทธการบรหารจดการเงนกองทน

1. พจารณาและใหความเหนชอบในเรองตางๆ กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร หรอคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคารพจารณาอนมต ดงน

- นโยบายและกลยทธการบรหารจดการเงนกองทน รวมถงกรอบการบรหารจดการเงนกองทน กรอบความเสยงดานกลยทธ และกรอบการวางแผนธรกจแบบบรณาการประจ�าป

- นโยบายทเกยวของกบกระบวนการประเมนความเพยงพอของเงนกองทน (Basel – Internal Adequacy Assessment Process/ICAAP)

- ระดบความเสยงทยอมรบได (Risk Appetite Statement)

สถานการณ/สมมตฐานเพอใชทดสอบภาวะวกฤต (Stress Testing) และ Risk Posture

2. พจารณาใหความเหนชอบสถานการณ/สมมตฐานเพอใชทดสอบภาวะวกฤต (Stress Testing) และ Risk Posture กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการ Board Risk Committee พจารณาอนมต

กรอบ/นโยบายบรหารความเสยง เพดานความเสยง และ Management Action Trigger (MAT)

3. พจารณาอนมตหรอใหความเหนชอบกรอบ/นโยบายบรหารความเสยง เพดานความเสยง และ Management Action Trig-ger/MAT (เชน ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงดานกลยทธ เปนตน) ของธนาคารและกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร ดงน

เรองททางราชการก�าหนดใหตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร

- พจารณาใหความเหนชอบกรอบ/นโยบายบรหารความเสยง เพดานความเสยง และ MAT กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคารหรอคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร พจารณาอนมต

เรองททางราชการอนญาตใหคณะกรรมการอนทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารเปนผอนมตได

- พจารณาใหความเหนชอบกรอบ/นโยบายบรหารความเสยงใหม หรอการเปลยนแปลงกรอบ/นโยบายฯ (เดม) ทอาจสงผลกระทบท�าใหระดบความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญ กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการ Board Risk Committee พจารณา

- พจารณาใหความเหนชอบเพดานความเสยงและ MAT ทกประเภท กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการ Board Risk Committee พจารณา และพจารณาอนมตเพดานความเสยงของสนเชอรายยอย

- พจารณาอนมตการเปลยนแปลงของกรอบ/นโยบายฯ (เดม) ของธนาคาร ทไมไดสงผลกระทบท�าใหระดบความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญ

89

- พจารณาใหความเหนชอบการเปลยนแปลงของกรอบ/นโยบายฯ (เดม) ของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร ทไมไดสงผลกระทบท�าใหระดบความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญ กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงนพจารณาอนมต

ผลตภณฑ/บรการ (“ผลตภณฑ”) ของธนาคารหรอบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร

4. พจารณาใหความเหนชอบผลตภณฑใหม การทบทวนผลตภณฑประจ�าป หรอการเปลยนแปลงผลตภณฑบรหารเงน (Treasury Products) ทมอย ในปจจบน กอนน�าเสนอ คณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

5. พจารณาอนมตผลตภณฑใหมการทบทวนผลตภณฑประจ�าป หรอการเปลยนแปลงผลตภณฑ ของ Non-Treasury Products ทมอยในปจจบนและท�าใหระดบความเสยงของผลตภณฑเพมขนอยางมนยส�าคญ

6. พจารณาใหความเหนชอบผลตภณฑใหม การทบทวนผลตภณฑ ประจ�าป หรอการเปลยนแปลงผลตภณฑของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร ทมอยในปจจบนและท�าใหระดบความเสยงของผลตภณฑเพมขนอยางมนยส�าคญ กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงน ของธนาคารพจารณาอนมต

บคคลท 3 (ใหม) ทธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคารจะน�าผลตภณฑมาขาย 3 (ไมรวมบรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ-พรนซเพล

จ�ากด และบรษทในเครอของธนาคาร

7. พจารณาใหความเหนชอบบคคลท 3 กอนน�าเสนอตอ คณะกรรมการ Board Risk Committee พจารณา

ทบทวนและประเมนผลหลงจากการออกผลตภณฑ

8. ทบทวนและประเมนผล หลงจากการออกผลตภณฑของธนาคาร และบรษทในกลมธรกจทางการเงน ของธนาคาร พรอมทงใหค�าแนะน�าในการปรบปรงผลตภณฑ

หลกเกณฑการพจารณาสนเชอ (Underwriting Criteria) และอ�านาจอนมตตางๆ

9. พจารณาอนมตหลกเกณฑการพจารณาสนเชอ(ถาตองการ) และอ�านาจอนมต (รวมถงการอนมตสนเชอ) ตามทระบไวในคมอผลตภณฑ และอ�านาจอนมตอนๆ ทเกยวของกบ ความเสยง (ยกเวนการอนมตสนเชอ) ของธนาคาร

10. พจารณาใหความเหนชอบหลกเกณฑการพจารณาสนเชอ(ถาตองการ) และอ�านาจอนมต (รวมถงการอนมตสนเชอ) ตามทระบไวในคมอผลตภณฑ และ อ�านาจอนมตอนๆ ทเกยวของกบความเสยง (ยกเวนการอนมตสนเชอ) ของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร กอนน�าเสนอตอ

คณะกรรมการของบรษทในกล มธรกจทางการเงนของธนาคาร พจารณาอนมต

โครงสรางพนฐานทรพยากร ระบบ

11. พจารณาและดแลใหมโครงสรางพนฐาน ทรพยากร ระบบ รวมถงองคประกอบอนๆ ใหเหมาะสมส�าหรบการบรหารความเสยงของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร

การเปดเผยขอมลทเกยวของกบความเสยง

12. พจารณาและดแลใหการเปดเผยขอมลท เกยวข องกบความเสยงและการควบคมกระบวนการการเปดเผยขอมลทเกยวของกบความเสยงเปนไปตามหลกเกณฑของทางราชการ ก อนน�าเสนอตอคณะกรรมการ Board Risk Committee พจารณา

การก�ากบการปฏบตงาน

13. ก�ากบใหการปฏบตงานเปนไปตามกรอบ/นโยบายการบรหารความเสยง เพดานความเสยง และอ�านาจอนมตของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร

การระบและการวดความเสยง

14. พจารณาหรออนมตวธการ/มาตรฐานในการระบ /วด ความเสยงดานตางๆ และกฏเกณฑในการประเมน ตดตามและควบคมความเสยงดานตางๆ ใหอยในระดบทเหมาะสม เชน score cut-off ส�าหรบ Retail Portfolio เปนตน

เครองมอส�าหรบวดความเสยง

15. พจารณาใหความเหนชอบเครองมอส�าหรบวดความเสยงตางๆ รวมถง risk models และ validation reports (ตามความเหมาะสม) กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการ Board Risk Committee หรอ คณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร พจารณา

การรกษาคณภาพของสนทรพย

16. ควบคมคณภาพสนทรพยของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร โดยการตดตามกระบวนการอ�านวยสนเชอ การอนมตวงเงนสนเชอใหม และการแกไข สนเชอทไมกอใหเกดรายได (Non-Performing Loans) อยางใกลชด

กรอบ/นโยบายการบรหารความตอเนองทางธรกจ (Business Continuity Management)

17. พจารณาใหความเหนชอบกรอบ/นโยบายการบรหารความตอเนองทางธรกจ (Business Continuity Management) ของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคารหรอคณะกรรมการของบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร พจารณาอนมต

90

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การแตงตงคณะกรรมการดานความเสยงชดตางๆ

18. พจารณาใหความเหนชอบการแตงตงคณะกรรมการความเสยงชดใหม กอนน�าเสนอตอคณะกรรมการ Board Risk Committee พจารณาอนมต

ครอบคลมถง : กลมธรกจของธนาคาร

7. คณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2คณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2 ประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน รองประธาน

3. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญสายธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวจตตวด แสงทอง ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานวเคราะหและบรหารความเสยง

เปน กรรมการส�ารอง

4. นางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

เปน กรรมการ

หรอ นายกศล ศรเปารยะ ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานพาณชยธนกจขนาดใหญ

เปน กรรมการส�ารอง

5. นายปกรณ โมชดารา ผอ�านวยการอาวโส Special Asset Management สายบรหารความเสยง

เปน กรรมการ

6. นายอดศร จนทรผอง ผชวยกรรมการผจดการใหญทมการตลาดผลตภณฑการเงน 3ดานการตลาดผลตภณฑการเงน

เปน กรรมการ

7. เจาหนาททมเลขานการพจารณาสนเชอ สายบรหารความเสยง เปน เลขานการ

อ�านาจหนาทและความรบผดชอบคณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2 มหนาทรายงานตอคณะกรรมการ Board Risk Committee ในการด�าเนนการใดๆ เกยวกบธรกรรมดานเครดตของกลมธรกจของธนาคาร โดยมอ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ ดงน

การพจารณาตดสนใจทเกยวของกบสนเชอ 1. พจารณาอนมตการใหสนเชอส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1 ทมวงเงนรวมและอนดบความเสยงของกลม ตามตาราง

ดานลางดงน

91

ตารางท 1

อนดบความเสยงของกลมลกคา /2วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา ไมรวมวงเงน) DSR)

วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา (เฉพาะวงเงน DSR)

ทกระดบความเสยง ไมเกน 500 ลานบาท ไมเกน 500 ลานบาท

อนดบความเสยงไมดอยกวา 9 ไมเกน 800 ลานบาท ไมเกน 800 ลานบาท

อนดบความเสยงไมดอยกวา 7 ไมเกน 2,000 ลานบาท ไมเกน 2,000 ลานบาท

อนดบความเสยงไมดอยกวา 4 ไมเกน 3,000 ลานบาท ไมเกน 3,000 ลานบาท

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

/2 อนดบความเสยงของกลมลกคา ค�านวณจาก คาถวน�าหนกเฉลยของ Global Obligor Rating บรษทในกลมทมวงเงนกบธนาคาร โดยไมตองน�าวงเงน DSR มารวมค�านวณ (กรณวงเงน Revolving จะเทากบวงเงนทอนมต สวนกรณวงเงน Non-revolving เทากบภาระหน บวก วงเงนทยงไมไดเบกใช)

2. พจารณาอนมตการเกนวงเงนชวคราวไมเกนรอยละ 10 ของวงเงนรวมลกคารายนน และระยะเวลาเกนวงเงนไมเกน 1 ป ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1 ทมวงเงนและ/หรออนดบความเสยงของกลมลกคาไมเขาเกณฑอ�านาจอนมตคณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2 ตามตารางท 1 โดยวงเงนรวมของกลมลกคา (ไมรวมวงเงน DSR) หลงจากเกนวงเงนชวคราวแลวตองไมเกนรอยละ 15 ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร

3. พจารณาอนมตการทบทวนวงเงนสนเชอ และทบทวนการลงทนในตราสารหน รวมถงการลงทนในตราสารหนทไมระบวนครบก�าหนดไถถอน (Perpetual Bond) และตราสารกงหนกงทนทไมมอนพนธแฝง ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1

ทมวงเงนดงน

อนดบความเสยงของกลมลกคา วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา ไมรวมวงเงน) DSR)

วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา (เฉพาะวงเงน DSR)

ทกอนดบความเสยง ไมเกน 15% ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร

ทกระดบวงเงน

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

4. พจารณาอนมตการเปลยนแปลงเงอนไขตางๆ เกยวกบการใหสนเชอ และการลงทนในตราสารหน รวมถงการลงทนในตราสารหนทไมระบวนครบก�าหนดไถถอน (Perpetual Bond) และตราสารกงหนกงทนทไมมอนพนธแฝง ทท�าใหม ความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญ ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1 ทมวงเงนดงน

อนดบความเสยงของกลมลกคา วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา ไมรวมวงเงน) DSR)

วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา (เฉพาะวงเงน DSR)

ทกอนดบความเสยง ไมเกน 15% ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร

ทกระดบวงเงน

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

หมายเหต การพจารณาวาการเปลยนแปลงเงอนไขตามทเสนอ มความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญหรอไม อยในดลยพนจของคณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2

5. พจารณาอนมตการเปลยนแปลงเงอนไขตางๆ เกยวกบการใหสนเชอ และการลงทนในตราสารหน รวมถงการลงทนในตราสารหนทไมระบวนครบก�าหนดไถถอน (Perpetual Bond) และตราสารกงหนกงทนทไมมอนพนธแฝง ทไมท�าใหมความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญ ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1 ทมวงเงนดงน

92

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

อนดบความเสยงของกลมลกคา วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา ไมรวมวงเงน) DSR)

วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา (เฉพาะวงเงน DSR)

ทกอนดบความเสยง ไมเกนเพดานวงเงนสงสด ตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย

ทกระดบวงเงน

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

หมายเหต การพจารณาวาการเปลยนแปลงเงอนไขตามทเสนอ มความเสยงเพมขนอยางมนยส�าคญหรอไม อยในดลยพนจของคณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2

6. การขยายระยะเวลาทบทวนวงเงนชวคราวของลกคาทกระดบวงเงน

7. ดแลการใหสนเชอของธนาคารใหเปนไปตามแนวทางการก�ากบดแลของธนาคารแหงประเทศไทยและหนวยงานรฐทเกยวของและอยภายใตนโยบายสนเชอ ระเบยบงานและระดบความเสยงทยอมรบไดของธนาคาร

8. พจารณาอนมตการปรบปรงโครงสรางหน การปรบเงอนไขช�าระหน และการด�าเนนการใดๆเกยวกบหนทมปญหารวมถงการรบช�าระหนทมการตดหนสญ โดยการตดหนสญตองไมเกนส�ารองเผอหนสงสยจะสญทตงไว ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1

ทมวงเงนรวมทงสนดงน

อนดบความเสยงของกลมลกคา วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา ไมรวมวงเงน) DSR)

วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา (เฉพาะวงเงน DSR)

ทกอนดบความเสยง ไมเกน 500 ลานบาท ไมเกน 500 ลานบาท

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

9. พจารณาอนมตการปรบปรงโครงสรางหน การปรบเงอนไขช�าระหน และการด�าเนนการใดๆ เกยวกบหนทมปญหาทไมม การตดหนสญหรอลดยอดหนในบญช ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1ทมวงเงนรวมทงสนดงน

อนดบความเสยงของกลมลกคา วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา ไมรวมวงเงน) DSR)

วงเงนรวมของลกคาและ/หรอกลมลกคา (เฉพาะวงเงน DSR)

ทกอนดบความเสยง ไมเกน 15% ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร

ทกระดบวงเงน

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

10. พจารณาทบทวนและอนมตการจดชนหน การตงส�ารองเผอหนสงสยจะสญ และอนดบความเสยงลกคาทกระดบวงเงน

11. ประเมนความเหมาะสมของผลตอบแทนกบระดบความเสยงในการพจารณาอนมตวงเงนสนเชอ เพอใหวงเงนสนเชอนนอยภายใตระดบความเสยงทยอมรบไดของธนาคาร

12. พจารณาอนมตการเกนวงเงน PSR Passive Excess ของลกคาทกระดบวงเงน

13. พจารณาอนมตการลงทนในตราสารหน รวมถงการลงทนในตราสารหนทไมระบวนครบก�าหนดไถถอน (Perpetual Bond) และตราสารกงหนกงทนทไมมอนพนธแฝง ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1ทมวงเงนรวมและอนดบความเสยงของกลมตามตาราง 1

14. ใหความเหนกอนน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร เพอพจารณาอนมตค�าขอสนเชอ และ/หรอการลงทนในตราสารหน รวมถงการลงทนในตราสารหนทไมระบวนครบก�าหนดไถถอน (Perpetual Bond) และตราสารกงหนกงทนทไมมอนพนธแฝง ส�าหรบลกคาและ/หรอกลมลกคา/1ทมวงเงนรวมทงสน ไมอยในอ�านาจการพจารณาของคณะกรรมการพจารณาสนเชอระดบ 2

93

การด�าเนนการใดๆเกยวกบการลงทนในตราสารหน รวมถงการลงทนในตราสารหนทไมระบวนครบก�าหนดไถถอน (Per-petual Bond) และตราสารกงหนกงทนทมอนพนธแฝง และการด�าเนนการใดๆ เกยวกบวงเงนสนเชอทใหตอผถอหนรายใหญหรอกจการทมผลประโยชนเกยวของ (Related Parties)

15. ใหความเหนตอคณะกรรมการบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคารเพออนมตวงเงนสนเชอ และการรบช�าระหนหรอปรบปรงโครงสรางหนทงไมมหรอมการลดยอดหนในบญช หรอการตดหนสญ (ถาม) โดยตองไมเกนส�ารองเผอหนสงสยจะสญทตงไว ส�าหรบลกคาและหรอกลมลกคา1ทมวงเงนรวมทงสน ไมเกน 15% ของเงนกองทนทงสนของธนาคาร รวมถงการด�าเนนการ ใดๆ เกยวกบทรพยสนรอการขาย

/1 รวมถงกลมธรกจธนาคาร บรษททถอหนธนาคาร บรษทยอยของธนาคาร และบรษทในกลมของภาครฐ

เรองอนๆ

16. พจารณาอนมตขายสนทรพยรอการขาย ซงเดมใชเปนสถานทส�าหรบด�าเนนธรกจ หรอส�าหรบพนกงาน และลกจางของธนาคาร ทมตนทนของสนทรพยรวมแลวไมเกน 50 ลานบาท

17. พจารณาอนมตการด�าเนนการใดๆ เกยวกบทรพยสนรอการขายทธนาคารไดรบมาจากการตโอนทรพย ช�าระหนหรอ ทไดจากการประมลจากการขายทอดตลาด โดยรวมถงการพจารณาอนมตราคาขาย วธการขายและเงอนไขการช�าระเงน และการขายสนทรพยรอการขายใหกบบคคลใดบคคลหนงหรอกลมบคคลทมตนทนของสนทรพยรอการขายรวมกนแลวไมเกน 500 ลานบาท

18. เรองอนๆ ตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ Board Risk Committee ครอบคลมถง: กลมธรกจของธนาคาร

8. คณะกรรมการธรกจรายยอยคณะกรรมการธรกจรายยอย ประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญสายธรกจรายยอย

เปน ประธานส�ารอง

3. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวศศมา ทองสมคร หวหนาทมอาวโส ทมความเสยงดานสนเชอรายยอย

4. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญสายการเงน

เปน กรรมการ

5. นางบษกร พทธนนทน รองกรรมการผจดการใหญสายสารสนเทศและปฏบตการ

เปน กรรมการ

6. นางกนกไพ วงศสถตยพร รองกรรมการผจดการใหญดานบรหารทรพยากรบคคล

เปน กรรมการ

7. นายประภาส ทองสข ผชวยกรรมการผจดการใหญดานสอสารองคกร

เปน กรรมการ

8. นางสาวดษณ เกลยวปฏนนท ผชวยกรรมการผจดการใหญทปรกษาทางการเงน รกษาการผลตภณฑการออม

เปน กรรมการ

94

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

9. นางสาวอรอนงค อดมกานตรง ผชวยกรรมการผจดการใหญผลตภณฑสนเชอรายยอย

เปน กรรมการ

10. ผบรหารสงสด ผลตภณฑบตรและคาธรรมเนยม เปน กรรมการ

11. นายบญสง เตชะกฤตาธกล รกษาการผอ�านวยการอาวโส กลยทธลกคารายยอยและดจตอลแบงกกง

เปน กรรมการ

12. นางสาวปยวรรณ เธยรพรานนท หวหนาทมอาวโส ทมการเงนและธรกจรายยอย

เปน กรรมการและเลขานการ

อ�านาจ หนาท และความรบผดชอบ

1. วางกลยทธและแนวคดเชงรกเพอความเตบโตของธรกจรายยอย โดยค�านงถงปจจยทางการตลาดและทรพยากรของธนาคาร สถานการณการแขงขน และความเสยงทยอมรบได

2. วเคราะหกลยทธการพฒนาธรกจทงระยะกลางและระยะยาวและการตดสนใจดานการลงทนของสายธรกจรายยอย และบรษทในเครอทเกยวกบธรกจรายยอย ซงรวมถงการใหสนเชอ การเรยกเกบหน การรบฝากเงน สาขาและการบรการของสาขา บตรเครดต ตลอดจนผลตภณฑหรอการใหบรการธรกจรายยอยทกประเภทและโครงสรางพนฐานของงานสนบสนน (ในทนเรยกวา “ธรกจรายยอย”) เพอน�าเสนอตอคณะกรรมการจดการ

3. อนมต/เหนชอบ แผนงาน งบประมาณ กลยทธ และการสงเสรมการขายตางๆ ภายใตธรกจรายยอย

4. ตดตามผลประกอบการและผลการปฏบตงานโดยรวมของธรกจรายยอย โดยครอบคลมหวขอดงตอไปน

4.1. ผลการด�าเนนงานของธรกจรายยอย และผลก�าไร/ขาดทนของธรกจรายยอย ทงในรปแบบของประเภทผลตภณฑ ลกคา ชองทางการขาย และแคมเปญ โปรโมชนตางๆ

4.2. ผลการด�าเนนงานภายใตแผนการตลาด การสรางแบรนด และการสงเสรมการขาย รวมถงการโฆษณาประชาสมพนธ และ การออกแบบผลตภณฑ

4.3. การปฏบตงานของหนวยงานดานปฏบตการและดานเทคโนโลยสารสนเทศ เชน ปญหาตางๆทเกดขนจากระบบเทคโนโลยสารสนเทศ ระยะเวลาการปฏบตการ และอนๆ

4.4. ความเสยงตางๆทมผลกระทบกบธรกจรายยอย เชน ความเสยงดานสนเชอ ความเสยงดานปฏบตการ เปนตน

4.5. อตราก�าลงภายใตธรกจรายยอย รวมทงปญหาตางๆทเกดขน

5. อนมตใหผบรหารสงสดสายธรกจรายยอยและผบรหารสงสดสายกลยทธและการเงนมอ�านาจอนมตโครงสรางและนโยบายผลตอบแทนการขาย* ส�าหรบพนกงานธนาคาร เชน ก�าหนดเงอนไขในการจายผลตอบแทน อตราผลตอบแทน เปนตน รวมถงการเปลยนแปลงใดๆทเกยวของกบโครงสรางและนโยบายผลตอบแทนใหม หรอทใชอย ณ ปจจบน ทงน ตองไมเกน 0.5 ลานบาท กรณทเกน 0.5 ลานบาท ตองเสนอคณะกรรมการธรกจรายยอย

6. อนมตใหผ บรหารสงสดสายธรกจรายยอยและ ผบรหารสงสดสายกลยทธและการเงนมอ�านาจอนมตแผนการตลาดใหม แผนการกระตนยอดขาย และสอโฆษณาประชาสมพนธเพอการกระตนการขาย รวมทงคาใชจายทเกยวของ** (ยกเวน การอนมตทเกยวของกบดอกเบยและคาธรรมเนยมตางๆ) ทงน ตองไมเกน 0.5 ลานบาท กรณทเกน 0.5 ลานบาท ตองเสนอคณะกรรมการธรกจรายยอย

7. อนมตใหกรรมการผจดการ และประธานกรรมการของบรษทในเครอมอ�านาจอนมตโครงสรางและนโยบายผลตอบแทนการขาย*ส�าหรบพนกงานของบรษทในเครอนนๆ รวมทงมอ�านาจอนมตแผนการตลาดใหม แผนการกระตนยอดขาย และสอโฆษณาประชาสมพนธเพอการกระตนการขาย รวมทงคาใชจายทเกยวของ** ทงน ตองไมเกน 0.5 ลานบาทและน�าเสนอเพอทราบในทประชมคณะกรรมการธรกจรายยอยคราวถดไป กรณทเกน 0.5 ลานบาท ตองเสนอคณะกรรมการธรกจรายยอยเพอขออนมต

8. ดแลงานอนๆ ทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการจดการ หรอ กรรมการผจดการใหญ

95

หมายเหต ในกรณทไดรบการอนมตผลตอบแทนการขายไมเกน 0.5 ลานบาท แตหากในภายหลง ผลตอบแทนการขายทเกดขนจรงมมลคาเกน 0.5 ลานบาท ตองน�าเสนอเพอทราบในทประชมคณะกรรมการธรกจรายยอยคราวถดไป

*ผลตอบแทนการขาย (Incentive) คอ รปแบบการจายผลตอบแทนใหกบพนกงานของธนาคาร (พนกงานขายและพนกงานขายอสระ) ในรปแบบของเงนสดหรอทรพยสนประเภทอน เชน ทองค�า รวมทงผลตอบแทนอนๆทตองน�ามาค�านวณภาษ เชน โปรแกรมทองเทยว เปนตน ซงเปนสวนเพมจากผลตอบแทนในรปแบบของเงนเดอน

**คาใชจายทเกยวของ หมายถง คาใชจายในการโฆษณาประชาสมพนธเพอการกระตนการขาย คาใชจายดานกจกรรมการตลาดในการสงเสรมการขาย และคาใชจายในการไดมาซงลกคา/บญชใหม ทงน ไมรวมถงคาใชจายการตลาดทเกดขนเปนประจ�าจากการด�าเนนงาน เชน คาเอกสารการตลาด โบรชวร แผนพบ welcome pack, lounge และอนๆ เปนตน

9. คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน ประธานส�ารอง

หรอ นายรฐพล จฑางกร หวหนาทมอาวโส ทมความเสยงดานสนทรพยและหนสน

เปน กรรมการส�ารอง

หรอ นายสมชาย ยงกฤตยา หวหนาทมอาวโสทมความเสยงดานตลาด

เปน กรรมการส�ารอง

3. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญสายการเงน

เปน กรรมการ

หรอ นางพรรณ ดศลปะกจ หวหนาทมอาวโส ทมวเคราะหการเงนธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการส�ารอง

4. นายตน คท จน รองกรรมการผจดการใหญดานกลยทธ

เปน กรรมการ

หรอ นายวรวฒน โตเจรญธนาผล ผอ�านวยการอาวโส ดานกลยทธ เปน กรรมการส�ารอง

5. นายสธร โลวโสภณกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารเงน

เปน กรรมการ

หรอ นายเพา จาตกานนท รองกรรมการผจดการใหญ รองสายบรหารเงน

เปน กรรมการส�ารอง

หรอ นางสาวพนาวรรณ วงศอครากล ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารโครงสรางการเงนและตลาดเงน

เปน กรรมการส�ารอง

6. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวสมจตรา ธนะโสภณ ผชวยกรรมการผจดการใหญดานบรหารจดการธรกจ

เปน กรรมการส�ารอง

96

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

7. นางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

เปน กรรมการ

หรอ นายปรตภพ วรดถ หวหนาทมอาวโสดานพฒนาและบรหารผลตภณฑพาณชยธนกจ

เปน กรรมการส�ารอง

8. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญสายธรกจรายยอย

เปน กรรมการ

หรอ นายชยาคมน ภรมยรตน ผ จดการผลตภณฑเงนฝากและบตรเอทเอมและบตรเดบต

เปน กรรมการส�ารอง

9. นายพสทธ สจรตโศภต ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหารธรกรรมการเงน

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวชนดา มดจนทองสข ผอ�านวยการอาวโส ดานพฒนาธรกจและนวตกรรมใหม

เปน กรรมการส�ารอง

10. นายรฐพล จฑางกร หวหนาทมอาวโส ทมความเสยงดานสนทรพยและหนสน

เปน เลขานการ

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

การรายงานสถานการณในการด�าเนนการในปจจบน และสภาวะตลาด

1. ทบทวนมมมองทางเศรษฐกจและตลาดการเงน

การทบทวนงบดลและรายไดดอกเบยรบสทธ

2. ทบทวนและวเคราะหแผนงบดลของธนาคาร โดยพจารณาแตละหนวยธรกจ การจดสรรสนทรพยและหนสน การเตบโตในปจจบน ผลตอบแทน และรายรบสวนเพม

3. ทบทวนความแตกตางระหวางงบดลทเกดขนจรง และแผนงบดล รวมถงพจารณาผลกระทบ จากเงนกและเงนฝาก และอตราสวนตางๆในงบดล และแผนการจดสรรเงนทนวา ธนาคารยงคงอยภายใตระดบความเสยงทธนาคารยอมรบหรอไม

4. ทบทวนแนวโนมของรายไดดอกเบยสทธและรายรบสวนเพม รวมทงฐานะทคาดการณไวและความแตกตางจากแผนรายไดดอกเบยสทธ และรายรบสวนเพม ตลอดจนรายละเอยดตางๆทตองการน�าไปปฏบตงานอยางเหมาะสม

5. ทบทวนผลกระทบจากรายไดดอกเบยสทธ ทงภายใตสถานการณปกต และภายใตสภาพเศรษฐกจทเขมงวด

6. ทบทวนและดแลกลไก FTP ทเหมาะสมและท�าหนาทเปนตวกลางระหวางหนวยธรกจตางๆ ในการก�าหนดรปแบบและน�าไปประยกตใช รวมถงสงเสรมใหน�าไปใชระหวางหนวยงานทเกยวของภายในธนาคารและบรษทในกลมของธนาคาร

7. ทบทวนและอนมตการก�าหนดอตราดอกเบย ตามทหนวยงานก�ากบดแล หรอประกาศของธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด เชน อตราดอกเบยเงนกมาตรฐาน (Base Lending Rate) เชน. MLR, MOR เปนตน อตราดอกเบยเบองตน (base rate) ส�าหรบการปลอยสนเชอแกลกคา อตราดอกเบยกลาง (board rates) ส�าหรบเงนฝากประจ�า และอตราดอกเบยส�าหรบผลตภณฑใหม เพอใหสอดคลองกบวตถประสงคและกลยทธ และแผนธรกจของธนาคาร

แผนฉกเฉนสภาพคลอง (Contingency Funding Plans)

8. ทบทวนแผนฉกเฉนสภาพคลอง (Contingency Funding Plan (CFP)) ตามแผนการปฏบตงานของหนวยธรกจ และประเมนความศกยภาพของแผน เพอใหมนใจวา ฝายบรหารสามารถด�าเนนการไดจรง

9. ดแลใหตวชวดลวงหนา (early warning indicators) มการปรบปรงใหทนสมยและสอดคลองกนอยเสมอ

97

การบรหารสนทรพยและหนสน

10. ทบทวนกรอบและนโยบายการบรหารสนทรพยและหนสน ใหเหมาะสมกบขนาดและความซบซอนในการด�าเนนงานของธนาคาร ทงในปจจบนและในอนาคต

11. ดแลใหนโยบาย และรปแบบในการปฏบตงานตางๆ สอดคลองกบ CIMB Group

12. ทบทวน และใหความเหนในการก�าหนดเพดานความเสยง (Management Action Triggers (MATs) / Limits) ส�าหรบความเสยงดานสภาพคลอง และความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารเสนอตอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

13. ก�าหนด ควบคมดแล และทบทวน กลยทธในการปองกนความเสยงของธนาคาร

14. ทบทวนและดแลฐานะความเสยงของธนาคาร ใหอยภายใตเพดานความเสยงทก�าหนด (MAT / Limits) ส�าหรบความเสยงดานสภาพคลองและ ความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคาร รวมถงทบทวนผลการทดสอบภาวะวกฤต (stress testing) รายสกลเงน ทใชส�าหรบภายธนาคารและบรษทในกลมธนาคาร และตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศ

15. ทบทวนและใหความเหนตอปจจยทใชใน risk model และผลการทดสอบความถกตองสมบรณในการน�า model ไปใช (model validation) เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

16. นยามและทบทวนความตองการดานสภาพคลองและการจดสรรเงนทนของธนาคาร ตลอดจนการด�าเนนการทเหมาะสมกบความตองการดงกลาว

อ�านาจในการใหความเหนชอบ (Approval Authority)

17. ทบทวนและใหความเหนเกยวกบกรอบและนโยบายความเสยงดานสนทรพยและหนสนเพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

18. ทบทวนและใหความเหนชอบเกยวกบกระบวนการความเสยงดานสนทรพยและหนสน (ALM risks methodologies) และใหเปนมาตรฐานตามนโยบายตางๆ ทไดใหความเหนขอบแลว

19. ทบทวนและใหความเหนชอบกรอบ นโยบาย และกระบวนการของ FTP ส�าหรบธนาคาร

20. ทบทวนและใหความเหนชอบในเรองการก�าหนดอตราดอกเบย ตามเกณฑทหนวยงานก�ากบดแล หรอตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด เชน อตราดอกเบยเงนกมาตรฐาน (Base Lending Rate) เชน. MLR, MOR, เปนตน, อตราดอกเบยเบองตน (base rate) ส�าหรบการปลอยสนเชอแกลกคา, อตราดอกเบยกลาง (board rates) ส�าหรบ เงนฝากประจ�า และอตราดอกเบยส�าหรบผลตภณฑใหม เพอใหสอดคลองกบวตถประสงคและกลยทธ และแผนธรกจของธนาคาร

21. ใหความเหนชอบเจาหนาททไดรบมอบหมาย (Delegated Authority (DA))ในการก�าหนดอตราดอกเบยส�าหรบเงนฝากส�าหรบคณะกรรมการกลมหนวยธรกจตางๆ (the group business committees)

22. น�าเสนอคณะกรรมการ BRC และคณะกรรมการธนาคาร กรณทมการเกนเพดานความเสยง (MAT / trigger / limits breaches) แตยงคงอยภายใตกฎเกณฑของหนวยงานก�ากบดแล (non-regulatory) ซงไมมผลตอ Risk Appetite Statement เงนกองทน สภาพคลองและ ชอเสยงของธนาคาร

98

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

10. คณะกรรมการ IT Strategic Planning Committee คณะกรรมการ IT Strategic Planning Committeeประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญสายการเงน

เปน ประธานส�ารอง

3. นายตน คท จน รองกรรมการผจดการใหญดานกลยทธ

เปน กรรมการ

4. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญสายธรกจรายยอย

เปน กรรมการ

หรอ นายบญสง เตชะกฤตาธกล รกษาการผอ�านวยการอาวโส กลยทธลกคารายยอยและดจตอลแบงกกง

เปน กรรมการส�ารอง

5. นายสมชาย ยงกฤตยา ผชวยกรรมการผจดการใหญ ทมความเสยงดานตลาด

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวสชาดา โภคทรพย ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานวเคราะหความเสยงดานเครดตและระบบบรหารความเสยง

เปน กรรมการส�ารอง

6. นางบษกร พทธนนทน รองกรรมการผจดการใหญสายสารสนเทศและปฏบตการ

เปน กรรมการ

7. นายเทพกร ศรธนะวฒชย ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานเทคโนโลย

เปน กรรมการ

8. นายบญเกยรต เอกวานช ผอ�านวยการฝายตรวจสอบเทคโนโลยสารสนเทศ

เปน ทปรกษา

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

1. ก�าหนดแผนงานดาน IT ทงระยะสนและระยะยาวจดล�าดบความส�าคญของโครงการและจดสรรทรพยากรงบประมาณและอตราก�าลง

2. ก�าหนดแผนกลยทธดาน IT เพอสนบสนนแผนยทธศาสตรขององคกร

3. พจารณาและตดสนใจเกยวกบโครงการเทคโนโลยการจดหาและการเพมประสทธภาพของระบบเทคโนโลยรวมทงอปกรณทเกยวของ

4. ก�าหนดและควบคมการประเมนผลนโยบายหลกของระบบเทคโนโลยและระเบยบปฏบตเชนนโยบายความปลอดภยดาน IT นโยบายการใช IT การบรหารความเสยงการปฏบตงานดาน IT

5. อนมตปรบปรงแกไขและทบทวนนโยบายภายในของธนาคารทเกยวกบดาน IT

6. ควบคมประสทธภาพคณภาพและประเมนผลการบรการดาน IT

7. ควบคมการปฏบตงานดาน IT แตละโครงการใหเปนไปตามแผนกลยทธทก�าหนด

8. แตงตงคณะอนกรรมการหรอคณะท�างานตามทเหนสมควรเพอด�าเนนการตามทไดรบมอบหมาย

99

9. อนมตโครงการ IT ทมมลคาเกนกวา 1 ลานบาทแตไมถง 100 ลานบาท

10. ทบทวนและใหความเหนชอบโครงการ IT ทมมลคาเกนกวา 100 ลานบาท

11. อนมตการจดซอจดจางเกยวกบโครงการ IT ดวยวธพเศษ

12. อนมตเบกจายงบประมาณส�าหรบโครงการ 1Platform R 1.1 ทมมลคาไมเกน 24 ลานรงกต และ R 2.0 ทมมลคาไมเกน 2.467 ลานรงกต รวมเปนงบประมาณรวมทงสน 26.467 ลานรงกต

13. ใหการสนบสนนการด�าเนนโครงการ 1Platform โดยการใหการสนบสนนจากหนวยงานและเจาหนาททเกยวของ

14. พจารณาและอนมตรวมถงตดสนใจในดานกลยทธ แนวทางการด�าเนนงาน ระยะเวลา ทรพยากร บคลากร เงนลงทนและงบประมาณส�าหรบโครงการ 1Platform

15. ตรวจสอบสถานะและอนมตการสงมอบงานของโครงการ 1Platform ในแตละชวงเวลา

16. ใหค�าแนะน�าการแกไขอปสรรคทเกดขนรวมถงการใหการสนบสนนอยางตอเนอง

17. พจารณาและรบทราบรายงานสถานการณด�าเนนงานของโครงการ

18. ตรวจสอบการปฏบตและโครงสรางการบรหารโครงการ 1Platform ใหเปนไปตามแนวทางการก�ากบดแลของธนาคาร

19. ตดสนใจแกไขปญหาทางดาน IT ทมความเรงดวนทางธรกจ

20. ตดสนใจแกไขปญหาทมผลกระทบระหวางโครงการ IT

21. พจารณารายงาน Post Implementation Review (PIR) ส�าหรบโครงการทน�าขนใชแลวเพอใหแนใจวาการบรหารโครงการมประสทธภาพและงานทสงมอบเปนไปตาม Business Case

22. จดล�าดบความส�าคญและตรวจสอบสถานะของโครงการ IT วาเปนไปตาม Service Level Agreement (SLA)

23. แตงตงคณะท�างาน Pre-ITSPC Review Team เพอพจารณากลนกรองและตรวจสอบความสมบรณของเอกสาร Business Case กอนทจะน�าเขาทประชมคณะกรรมการ ITSPC.

ครอบคลมถง: กลมธรกจของธนาคาร

11. คณะกรรมการ Thailand Underwriting Committeeคณะกรรมการ Thailand Underwriting Committee ประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน กรรมการ

3. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

เปน กรรมการ

หรอ นางพรรณ ดศลปกจ หวหนาทมอาวโส ทมวเคราะหการเงนธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการส�ารอง

4. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการ

หรอ นางสาวสชาดา โภคทรพย ผชวยกรรมการผจดการใหญดานวเคราะหความเสยงดานเครดตและระบบบรหารความเสยง

เปน กรรมการส�ารอง

100

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

5. ผบรหารสงสด ดานความเสยงดานเครดต เปน กรรมการ

6. นางสาวสมาล บญอนนต หวหนาทมอาวโส ทมวเคราะหความเสยงธรกจบรหารเงน

เปน กรรมการ

นางสาวพชรนทร แสงเลศศลปชย หวหนาสวนวเคราะหความเสยงดานเครดต

เปน กรรมการส�ารอง

7. นายสมชาย ยงกฤตยา ผชวยกรรมการผจดการใหญทมบรหารความเสยงดานตลาด

เปน กรรมการ

8. ผแทนสายบรหารความเสยง เปน เลขานการ

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

1. ประเมนขอเสนอของธนาคารและบรษทในกลมธรกจทางการเงนของธนาคาร ในการรบประกนการจดจ�าหนายตราสารหนและตราสารทน ทงในตลาดแรก ตลาดรอง และนอกตลาด (อนเปนผลจากการซอและควบรวมกจการ) ดงน

- การรบประกนการจดจ�าหนายหนสามญตอประชาชนโดยทวไปครงแรก (IPO) หนสามญเพมทน และการเสนอขายหน เพมทน (Rights Issues) ในกรณทรบประกนการจดจ�าหนายในสวนทเหลอจากการจดสรรใหกบผถอหนเดมแลว รวมทงการรบประกนการจดจ�าหนายตราสารหนหรอการรบซอตราสารหนเพอจดจ�าหนายในลกษณะ Bought Deal

- การเสนอขายหนสามญเดมใหกบนกลงทนแบบ Block Placement ในตลาดรอง

และดแลใหการก�าหนดราคาในขอเสนอการจดจ�าหนายเปนไปอยางเหมาะสมกบความเสยง มมาตรการส�าหรบรองรบความเสยงในกรณตลาดเคลอนไหวไปในทศทางตรงกนขาม และประเมนความเหมาะสมของสภาพตลาดทจะชวยอ�านวยใหขอเสนอขายตราสารหนและตราสารทนประสบความส�าเรจ

2. อนมตในการรบประกนการจดจ�าหนายตราสารหนในวงเงนไมเกน 500 ลานบาท ในตลาดแรก โดยตราสารหนดงกลาว จะตองมอนดบความนาเชอถอไมต�ากวา A-

3. ทบทวนและเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร/กรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร เพอพจารณาอนมต การรบประกนการจดจ�าหนายตราสารหน หรอการเสนอซอตราสารหนเพอจดจ�าหนายในลกษณะ Bought Deal

4. ทบทวนและเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร/กรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร เพอพจารณาอนมต การถอครองตราสารหนเพอวตถประสงคในการ Market Making ตามเงอนไขตอไปน

- เปนตราสารหนทธนาคารเปนผรบประกนการจดจ�าหนาย

- ภายใน 90 วนนบจากวนทออกตราสาร ปรมาณการถอครองตราสารหนจะตองอย ภายในปรมาณทไดรบอนมตจาก คณะกรรมการธนาคาร/กรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร

- หลง 90 วนนบจากวนทออกตราสาร ปรมาณการถอครองตราสารหนจะตองไมเกนรอยละ 15 ของยอดการรบประกน การจดจ�าหนาย ทงน ตองอยภายในเพดานส�าหรบ Market Making Portfolio

ครอบคลมถง: กลมธรกจทางการเงนของธนาคาร

101

12. คณะกรรมการการตลาดและการตดตอสอสารคณะกรรมการการตลาดและการตดตอสอสารประกอบดวย

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

เปน ประธาน

2. นายประภาส ทองสข ผชวยกรรมการผจดการใหญดานสอสารองคกร

เปน ประธานส�ารอง

3. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

เปน กรรมการ

4. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

เปน กรรมการ

5. นางกนกไพ วงศสถตยพร รองกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารทรพยากรบคคล

เปน กรรมการ

6. นางสาวสนษฐา ยอดชวน หวหนาทม ทมประชาสมพนธและกจกรรมเพอสงคม

เปน เลขานการ

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

1. ก�าหนดทศทาง และแนวทางกลยทธกลมธรกจของธนาคารเพอใหเปนไปในแนวทางเดยวกนกบการจดการ brand ของกลมธรกจ และสถานะของกลมธรกจ ตลอดจนธรกจและการตลาดทงหมด

2. ทบทวนและอนมตแผนการตลาดทงหมด รวมถงรายการสงเสรมการตลาดของ ATL และ BTL ทงหมด

3. เตรยมการเบองตนดวยความเอาใจใสในเรองคาใชจายทวไปในการโฆษณาประชาสมพนธและการเผยแพรตอสอตางๆ ทเกยวของ และ

4. ทบทวนและอนมตวธปฏบตในการตดตอสอสารภายใน ภายนอก และสอตาง ๆ ทงหมดครอบคลมถง: กลมธรกจของธนาคาร

13. คณะกรรมการคณภาพสนทรพย

1. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

เปน ประธาน

2. นายปกรณ โมชดารา ผอ�านวยการอาวโส Special Asset Management สายบรหารความเสยง

เปน ประธานส�ารอง

หรอ นายเฉลมพล เดชาฤทธ หวหนาทมอาวโสสายบรหารความเสยง

เปน กรรมการส�ารอง

3. ผบรหารสงสด ดานความเสยงดานเครดต เปน กรรมการ

102

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

4. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการ

หรอ นางจตตวด แสงทอง ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานวเคราะหสนเชอ และบรหารความเสยง

เปน กรรมการส�ารอง

5. นางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

เปน กรรมการ

หรอ นายปรตภพ วรดถ หวหนาทมอาวโสทมบรหารกลยทธและ Portfolio และ CRM และ RM Performance

เปน กรรมการส�ารอง

6. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

เปน กรรมการ

หรอ นางพรรณ ดศลปะกจ หวหนาทมอาวโสทมวเคราะหการเงนธรกจขนาดใหญ

เปน กรรมการส�ารอง

8. ตวแทนจากสายบรหารความเสยง เปน เลขานการ

ผ ไดรบเชญเขารวมประชม1. หวหนาทม ทมความเสยงดานเครดต 12. หวหนาทม ทมความเสยงดานเครดต 23. หวหนาทม ทมความเสยงดานเครดต 34. ผอ�านวยการอาวโส ดานกฎหมาย5. ตวแทนจากสายการเงน

อ�านาจ หนาทและความรบผดชอบ

1. พจารณาใหความเหนเกยวกบแนวโนม พฒนาการ และแนวทางการจดการ ลกหนสนเชอดอยคณภาพ (NPL/Impaired Loan) ทอยระหวางเจรจาปรบปรงโครงสรางหน ลกหนกลมทตองตดตามอยางใกลชด (Watch List – Medium/High) และลกหนอนๆ ทผดแลบญชมความกงวลวาจะกลายเปนหนทมปญหา เฉพาะลกหนทมวงเงนสนเชอตงแต 10 ลานบาทขนไป

2. พจารณาการเปลยนแปลงและสถานะปจจบนของลกหนกลม Watch List ทงรายใหมและรายเดม และลกหนสนเชอดอยคณภาพ (NPL/Impaired Loan) ทอย ระหวางเจรจาปรบปรงโครงสรางหน พจารณาความเหมาะสมของการจดอนดบ ความเสยงลกหน และการจดลกหนเปนกลม Watch List

3. พจารณาใหความเหนกอนน�าเสนอตอคณะกรรมพจารณาสนเชอเพออนมตการตงส�ารองเผอหนสงสยจะสญสวนทเกนกวา ทธนาคารแหงประเทศไทยก�าหนด และการด�าเนนการใดๆ เกยวกบการตงส�ารองเผอหนสงสยจะสญ การตดหนสญ และ หนสญรบคน

4. พจารณาใหความเหนเกยวกบลกหนสนเชอทคาดวาจะมปญหาในอนาคต (Possible Impaired Loan – PIL) รวมถงแนวโนมของลกหนสนเชอดอยคณภาพ และแนวโนมการตงส�ารองเผอหนสงสยจะสญ

5. ดแลใหหนวยงานสนเชอ (Business Unit) มขนตอนทชดเจนในการตดตามคณภาพลกหน (Asset Quality Review) และมการใชเครองบงชวดทเปนการเตอนลวงหนาถงสถานะของลกหน (Early Warning Indicators process) เปนเครองมอในการระบวาลกหนรายใดมแนวโนมจะเปนหรอเปนหนทมปญหาจดชนหนใหเหมาะสมรายงานและตดตามดแลลกหนทมปญหาดงกลาว โดยเฉพาะลกหนสนเชอดอยคณภาพ (Impaired Loan) เพอใหสอดคลองกบ Credit Risk Policy ของธนาคาร กฎเกณฑของทางการ และมาตรฐานทางบญช

103

6. พจารณารายงานการปรบปรงโครงสรางหนและการผอนปรนเงอนไขการช�าระหน (Restructuring and Rescheduling) ซงรวมถงลกหนทไดรบอนมตใหมการปรบปรงโครงสรางหน (TDR) ขยายระยะเวลาการช�าระหน (Rescheduling) หรอมระยะเวลาปลอดหน (Grace Period) กอนทจะน�าเสนอผบรหารระดบสงหรอผมอ�านาจอนมตทเกยวของ

การเขารวมประชมของกรรมการในป 2559 การเขารวมประชมคณะกรรมการของกรรมการแตละทานมรายละเอยดสรปไดดงน หนวย: ครง

ล�าดบ

รายชอกรรมการ(จ�านวนครงทเขารวมประชม/

จ�านวนครงทประชม)

(1)คณะ

กรรมการธนาคาร

(2)คณะ

กรรมการตรวจสอบ

(3)คณะกรรมการ

กำาหนดคาตอบแทน สรรหา และการกำากบดแลกจการ

(4)คณะ

กรรมการ Board Risk Commitee

(5)คณะ

กรรมการจดการ

(6)คณะ

กรรมการบรหาร

ความเสยง

(7)คณะ

กรรมการบรหาร

ความเสยงดานเครดต

(8)คณะ

กรรมการพจารณา

สนเชอระดบ 2

1 นายจกรมณฑ ผาสกวนช/1 8/12 - - - - - - -

2 ดาโตะ โรเบรต แชบ เดา เมง 10/12 - 10/11 - - - - -

3 นายสคนธ กาญจนหตถกจ 11/12 15/15 - - - - - -

4 นางวาทนนทน พเทอรสค/2 10/12 2/15 10/11 - - - - -

5 ดาโตะ ชาราน บน อบราฮม 12/12 15/15 11/11 - - - - -

6 นายจตรพงษ กวางสขสถตย 12/12 - - 10/11 - - - -

7 นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวน 12/12 - - 11/11 - - - -

8 ดาโตะ ล คอก ควอน 10/12 - - 11/11 - - - -

9 นายประเวช องอาจสทธกล/3 8/12 11/15 - - - - -

10 นายกตตพนธ อนตรโสตถ/4 3/12 - - 2/11 13/47 3/14 2/11 10/52

ล�าดบ

รายชอกรรมการ(จ�านวนครงทเขารวมประชม/

จ�านวนครงทประชม)

(9)คณะ

กรรมการ ธรกจ

รายยอย

(10)คณะ

กรรมการบรหาร

สนทรพยและหนสน

(11)คณะ

กรรมการIT Strategic

Planning

(12)คณะ

กรรมการMarket Risk Committee

Thailand

(13)คณะ

กรรมการการตลาด

และการตดตอ

สอสาร

(14)คณะ

กรรมการพจารณาการออก

ผลตภณฑของธนาคาร

(15)คณะ

ทำางานบรหาร

จดการหน ทมปญหา

(16)การเขารวมการประชม

ผถอหน

1 นายจกรมณฑ ผาสกวนช/1 - - - - - - - 0/1

2 ดาโตะ โรเบรต แชบ เดา เมง - - - - - - - 1/1

3 นายสคนธ กาญจนหตถกจ - - - - - - - 1/1

4 นางวาทนนทน พเทอรสค/2 - - - - - - - 1/1

5 ดาโตะ ชาราน บน อบราฮม - - - - - - - 1/1

104

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ล�าดบ

รายชอกรรมการ(จ�านวนครงทเขารวมประชม/

จ�านวนครงทประชม)

(9)คณะ

กรรมการ ธรกจ

รายยอย

(10)คณะ

กรรมการบรหาร

สนทรพยและหนสน

(11)คณะ

กรรมการIT Strategic

Planning

(12)คณะ

กรรมการMarket Risk Committee

Thailand

(13)คณะ

กรรมการการตลาด

และการตดตอ

สอสาร

(14)คณะ

กรรมการพจารณาการออก

ผลตภณฑของธนาคาร

(15)คณะ

ทำางานบรหาร

จดการหน ทมปญหา

(16)การเขารวมการประชม

ผถอหน

6 นายจตรพงษ กวางสขสถตย - - - - - - - 1/1

7 นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวน - - - - - - - 1/1

8 ดาโตะ ล คอก ควอน - - - - - - - 1/1

9 นายประเวช องอาจสทธกล/3 - - - - - - - 0/1

10 นายกตตพนธ อนตรโสตถ/4 3/12 3/14 3/11 4/16 0/0 3/11 2/7 0/1

หมายเหต /1 ทประชมใหญสามญผถอหน ครงท 22 เมอวนท 19 เมษายน 2559 มมตแตงตงนายจกรมณฑ ผาสกวนช เปน กรรมการ และ ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 28 เมษายน 2559 มมตแตงตงใหด�ารงต�าแหนง ประธานกรรมการ มผลตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

/2 ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 28 เมษายน 2559 รบทราบการลาออกจากต�าแหนง กรรมการตรวจสอบ ของ นางวาทนนท พเทอรสค มผลตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

/3 ทประชมใหญสามญผถอหน ครงท 22 เมอวนท 19 เมษายน 2559 มมตแตงตงนายประเวช องอาจสทธกล เปน กรรมการ และ ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 28 เมษายน 2559 มมตแตงตงใหด�ารงต�าแหนง กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ มผล ตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

/4 ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 27 กนยายน 2559 มมตแตงตง นายกตตพนธ อนตรโสตถ เปนกรรมการ แทนนางสาวโสภาวด เลศมนสชย ทลาออกจากการเปนกรรมการ และแตงตงนายกตตพนธ อนตรโสตถ ใหด�ารงต�าแหนงกรรมการผจดการใหญและ ประธานเจาหนาท บรหาร มผลตงแตวนท 19 ตลาคม 2559

ฉ. การสรรหาผบรหารในรอบป 2559 ธนาคารไดมการสรรหาผบรหารของธนาคารเพอบรรจในต�าแหนงงานทวางลงโดยไดมการสรรหาผมความร ความสามารถ ประสบการณ ความช�านาญ และทกษะเฉพาะดานตรงตามต�าแหนงงาน และความรบผดชอบ อกทงยงตองเปนผทมความมงมนทจะปฏบตงานใหบรรลเปาหมายของธนาคาร ในการสรรหาผบรหารดงกลาว ทางธนาคารมกระบวนการสมภาษณ แลวจงเสนอชอเขาสกระบวนการในการแตงตงผบรหารระดบสงตอไป

1. คณะผบรหารณ วนท 31 มกราคม 2560 ผบรหารระดบสงของธนาคาร มดงน

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ/1 กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

2. นายสธร โลวโสภณกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารเงน

3. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

4. นายอาทตย มาสถรกล/2 รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

5. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจขนาดใหญ

6. นางบษกร พทธนนทน/3 รองกรรมการผจดการใหญ สายสารสนเทศและปฏบตการ

105

7. นางสาวสรพร สนนไพเราะ รองกรรมการผจดการใหญ ดานตรวจสอบภายใน

8. นางวรมน นยมไทย/4 รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

9. นางกนกไพ วงศสถตยพร/5 รองกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารทรพยากรบคคล

10. นายเจสน ลออง กอก ยว/6 รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

11. นายตน คท จน/7 รองกรรมการผจดการใหญ ดานกลยทธ

12. นายประภาส ทองสข ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานสอสารองคกร

13. นายพสทธ สจรตโศภต/8 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหารธรกรรมการเงน

14. นายฐาภพ คลสวรรณ ผชวยกรรมการผจดการใหญ ส�านกกรรมการผจดการใหญและและฝายก�ากบการปฏบตงาน

หมายเหต /1 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 กนยายน 2559 มมตแตงตงนายกตตพนธ อนตรโสตถ ใหด�ารงต�าแหนงกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร มผลตงแตวนท 19 ตลาคม 2559

/2 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนงผบรหารสงสด สายบรหารความเสยง มผลตงแตวนท 1 มกราคม 2560

/3 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 ตลาคม 2559 มมตแตงตงนางบษกร พทธนนทน รองกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนง ผบรหารสงสดสายสารสนเทศและปฏบตการ มผลตงแตวนท 4 มกราคม 2560

/4 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 พฤศจกายน 2558 มมตแตงตงนางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนง ผบรหารสงสด สายพาณชยธนกจ มผลตงแตวนท 8 กมภาพนธ 2559

/5 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนางกนกไพ วงศสถตยพร ใหด�ารงต�าแหนงรองกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารทรพยากรบคคล มผลตงแตวนท 30 ธนวาคม 2559

/6 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนายเจสน ลออง กอก ยว ใหด�ารงต�าแหนงรองกรรมการ ผจดการใหญ สายการเงน มผลตงแตวนท 30 ธนวาคม 2559

/7 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 24 พฤศจกายน 2559 มมตแตงตงนาย ตน คท จน ใหด�ารงต�าแหนงรองกรรมการผจดการใหญ ดานกลยทธ มผลตงแตวนท 30 ธนวาคม 2559

/8 ทประชมคณะกรรมการเมอวนท 27 พฤศจกายน 2558 มมตแตงตงนายพสทธ สจรตโศภต ผชวยกรรมการผจดการใหญ ใหด�ารงต�าแหนงผบรหารสงสด สายบรหารธรกรรมการเงน มผลตงแตวนท 22 กมภาพนธ 2559

ผบรหารระดบสงตงแตรองกรรมการผจดการใหญขนไป และผบรหารในสายงานบญชหรอการเงน ณ วนท 31 มกราคม 2560 ของธนาคาร ตามเกณฑนยามผบรหารทก�าหนดโดย ก.ล.ต. มจ�านวน 14 คน ดงน

1. นายกตตพนธ อนตรโสตถ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

2. นายอาทตย มาสถรกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

3. นายพรชย ปทมนทร รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจขนาดใหญ

4. นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

5. นายสธร โลวโสภณกล รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารเงน

6. นางบษกร พทธนนทน รองกรรมการผจดการใหญ สายสารสนเทศและปฏบตการ

7. นางวรมน นยมไทย รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

106

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

8. นายเพา จาตกานนท รองกรรมการผจดการใหญ รองสายบรหารเงน

9. นางสาวสรพร สนนไพเราะ รองกรรมการผจดการใหญ ดานตรวจสอบภายใน

10. นางกนกไพ วงศสถตยพร รองกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารทรพยากรบคคล

11. นายเจสน ลออง กอก ยว รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

12. นายตน คท จน รองกรรมการผจดการใหญ ดานกลยทธ

13. นายพสทธ สจรตโศภต ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายบรหารธรกรรมการเงน

14. นางสาววนตา กมสวสด ผอ�านวยการอาวโส ฝายบรหารขอมลและรายงาน ดานการเงน

กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร เปนกรรมการบรหารโดยต�าแหนงและมอ�านาจหนาทตามทคณะกรรมการเหนสมควรโดยรวมถงอ�านาจหนาทในเรองดงตอไปน

1. ด�าเนนงานของธนาคารใหเปนไปตามนโยบาย กลยทธ และเปาหมายทคณะกรรมการธนาคารก�าหนดไว

2. ตดตามและรายงานสภาวะธรกจ ฐานะของธนาคาร เสนอแนะทางเลอกและกลยทธทสอดคลองกบนโยบายและสภาพตลาด

3. พจารณาและกลนกรองการด�าเนนงานทางธรกจ รวมทงมอ�านาจอนมตตามระเบยบทก�าหนดไว

4. ดแลและควบคมการปฏบตงานดานตางๆ ของธนาคาร อาท การเงน การบรหารความเสยง การควบคมภายใน งานปฏบตการ และงานทรพยากรบคคล

5. เปนตวแทนธนาคาร ตลอดจนมอ�านาจมอบหมายในการตดตอกบหนวยงานราชการและหนวยงานก�ากบดแลอนๆ

6. ดแลใหการสอสารกบสาธารณชน ผถอหน ลกคา และพนกงานเปนไปในทางเสรมชอเสยงและภาพพจนทดของธนาคาร

7. พจารณาเรองอนใดทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการชดยอยทแตงตงโดยคณะกรรมการ

8. น�าหลกบรหารโดยธรรมาภบาลทดมาใชอยางทวถงทงองคกร

2. คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

2.1 คาตอบแทนทเปนตวเงนก. คาตอบแทนกรรมการในรายงานน จะใหรายละเอยดขององคประกอบของนโยบายคาตอบแทนและคาตอบแทนทธนาคารจายใหแกกรรมการและ ผบรหารแตละคน ในป 2559 ธนาคารจายคาตอบแทนคณะกรรมการ ประกอบดวย คาเบยประชมและคารบรองในฐานะกรรมการธนาคาร และคาตอบแทนในฐานะกรรมการในคณะกรรมการชดยอย รวมทงสน 12,142,400 บาท (ป 2558: 10,384,000 บาท) มรายละเอยดดงน1. คาตอบแทนคณะกรรมการธนาคารรวมเปนเงนทงสน 7,272,400 บาท (ป 2558: 6,136,000 บาท)2. คาตอบแทนคณะกรรมการตรวจสอบจ�านวน 2,057,600 บาท (ป 2558: 1,824,000 บาท)3. คาตอบแทนคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ จ�านวน 1,359,200 บาท (ป 2558: 1,104,000 บาท)4. คาตอบแทนคณะกรรมการ Board Risk Committee จ�านวน 1,453,200 บาท (ป 2558: 1,320,000 บาท)

107

หนวย: บาท

คาตอบแทนทเปนตวเงน

คณะกรรมการ

รายชอคณะกรรมการ ต�าแหนง ธนาคาร ตรวจสอบ

ก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการ

ก�ากบดแลกจการBoard Risk Committee

1. นายจกรมณฑ ผาสกวนช ประธานกรรมการ 1,600,000 - - -

2. ดาโตะ โรเบรต แชบ เดา เมง รองประธานกรรมการ 1,464,400 - 302,000 -

3. นายสคนธ กาญจนหตถกจ กรรมการอสระ 704,000 993,600 - -

4. นางวาทนนทน พเทอรสค กรรมการอสระ 508,000 120,000 577,200 -

5. ดาโตะ ชาราน บน อบราฮม กรรมการอสระ 528,000 552,000 480,000 -

6. นายจตรพงษ กวางสขสถตย กรรมการ 528,000 - - 444,000

7. นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวน กรรมการ 528,000 - - 444,000

8. ดาโตะ ล คอก ควอน กรรมการ 488,000 - - 565,200

9. นายประเวช องอาจสทธกล กรรมการอสระ 396,000 392,000 - -

10. นายกตตพนธ อนตรโสตถ/1 กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

132,000 - - -

รวมคาตอบแทน 7,272,400 2,057,600 1,359,200 1,453,200

หมายเหต /1 คณะกรรมการชดยอยตางๆ โดยสวนใหญมกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารเปนประธาน/กรรมการใน คณะกรรมการชดยอยเหลานน แตกรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารแจงวาไมขอรบคาตอบแทนแตอยางใด

ข. คาตอบแทนผบรหารระดบสงคณะกรรมการเปนผพจารณาก�าหนดแนวทางการประเมนผลงานของฝายจดการเพอพจารณาปรบคาจางและบ�าเหนจประจ�าป โดยค�านงถงหนาทความรบผดชอบและความเสยงตางๆทเกยวของ รวมถงการเพมมลคาในสวนของผถอหนระยะยาวมาประกอบการพจารณา ประเมนผลเงนบ�าเหนจรางวลและเงนชดเชยแกพนกงานหรอลกจางของธนาคารหรอบคคลใดทท�ากจการใหกบธนาคารโดยคณะกรรมการเปนผพจารณาโครงสรางและหลกเกณฑทเหมาะสมในการจาย โดยจายใหแกผท�าการประจ�าหรอไมประจ�ากได ตามทฝายจดการน�าเสนอ ในป 2559 ธนาคารจายคาตอบแทนในรปของเงนเดอนของผบรหารระดบรองกรรมการผจดการใหญขนไป หรอผซงด�ารงต�าแหนงเทยบเทา และผบรหารในสายงานบญชหรอการเงน จ�านวน 15 คนตามนยามผบรหารของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ส�านกงาน ก.ล.ต.) รวมเปนเงน ทงสน 105.92 ลานบาท และจายคาตอบแทนของผบรหารระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไปจ�านวน 44 คนตามนยามผบรหารของธนาคารแหงประเทศไทย (ธปท.) รวมเปนเงนทงสน 212.91 ลานบาท

2.2 คาตอบแทนอนในป 2559 ธนาคารไดสมทบเงนเขากองทนส�ารองเลยงชพใหแกผบรหารระดบรองกรรมการผจดการใหญขนไปหรอผซงด�ารงต�าแหนงเทยบเทาและผบรหารในสายงานบญชหรอการเงน จ�านวน15 คนตามนยามผบรหารของส�านกงาน ก.ล.ต. รวมเปนเงน ทงสน 4.60 ลานบาท และสมทบเงนเขากองทนส�ารองเลยงชพระดบผชวยกรรมการผจดการใหญขนไปจ�านวน 44 คนตามนยามผบรหารของ ธปท. รวมเปนเงนทงสน 10.12 ลานบาท

108

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ประวตคณะกรรมการธนาคาร ณ วนท 31 มกราคม 2560

1 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายจกรมณฑ ผาสกวนชอาย 69 ป

ประธานกรรมการ

วนทไดรบแตงตงวนท 19 เมษายน 2559

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

เศรษฐศาสตรมหาบณฑต California State University, Northridge, U.S.A.

เศรษฐศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประกาศนยบตรนกบรหารระดบสง รนท 12

วทยาลยปองกนราชอาณาจกร หลกสตรการปองกนราชอาณาจกร รนท 39

ประวตการอบรม

หลกสตรทจดโดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ไดแก

หลกสตร Financial Institutions Governance Program (FGP) (ป 2554)

หลกสตร Advanced Audit Committee Program (AACP) (ป 2553)

Control and Risk Management (MIR) (ป 2553)

Current Issue Seminar (CIS) (ป 2551)

Role of the Chairman Program (RCP) (ป 2551)

Director Certification Program (DCP) (ป 2549)

Audit Committee Program (ACP) (ป 2549)

Financial for Non-Financial Director (FND) (ป 2547)

Director Accreditation Program (DAP) (ป 2547

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง 1 หน

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2558 - ปจจบน กรรมการอสระ บมจ. อนโดรามา เวนเจอรส

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ16 ธ.ค.2559 - ปจจบน นายกสมาคม สมาคมสโมสรนกลงทน2558 - ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ. พ.ซ.เอส. แมชน กรป โฮลดง2547 - ปจจบน กรรมการ ส�านกงานคณะกรรมการกฤษฎกา (คณะท 5)

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2557 - 2558 รฐมนตรวาการกระทรวงอตสาหกรรม กระทรวงอตสาหกรรม ส�านกนายกรฐมนตร2556 - 2557 ประธานกรรมการ บมจ. พ.ซ.เอส. แมชน กรป โฮลดง2556 - 2557 กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บมจ. อครา รซอรสเซส2554 - ส.ค. 2557 ประธานกรรมการ บมจ. ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย2554 - 2558 กรรมการ ส�านกงานคณะกรรมการพฒนาระบบราชการ2554 - 2557 กรรมการ ซไอเอมบ เซาสอสท เอเชย รเสรซ2552 - 2557 กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บมจ. อนโดรามา เวนเจอรส 2552 - 2555 กรรมการ สภามหาวทยาลยบรพา2549 - 2551 สมาชก สภานตบญญตแหงชาต2547 - 2551 ปลดกระทรวง ส�านกงานปลดกระทรวงอตสาหกรรม กระทรวงอตสาหกรรม2547 - 2549 เลขาธการ คณะกรรมการพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต2546 - 2547 เลขาธการ คณะกรรมการสงเสรมการลงทน

109

2 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

ดาโตะ โรเบรต แชบ เดา เมงอาย 65 ป

รองประธานกรรมการกรรมการ และประธานส�ารองคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ

วนทไดรบแตงตงวนท 5 พฤศจกายน 2551

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Fellow of the Institute of Chartered Accountants in England and Wales

Member of the Malaysian Institute of Accountants

ประวตการอบรม

Capital Market Directors Programme (21-24 มนาคม 2559)

Implementation of FIDE Forum’s Directors Register (2 มถนายน 2559)

Securities Commission-FIDE Forum Dialogue: Fintech’s Impact on Financial Institutions(29 สงหาคม 2559)

Bank Negara Malaysia: Future Finance Conference (23 กนยายน 2559)

CIMB Annual Management Summit (11-12 พฤศจกายน 2559)

CIMB Board Risk Workshop(2 ธนวาคม 2559)

ICAEW Talk: 4Q South East Asia Economic Insight (6 ธนวาคม 2559)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2539 - ปจจบน กรรมการ RC Capital Sdn Bhd2555 - ปจจบน กรรมการ Yu Cai Foundationก.ค. 2558 - ปจจบน ประธาน/กรรมการ CIMB Investment Bank Bhdส.ค. 2558 - ปจจบน กรรมการ CIMB Foundationพ.ย. 2558 - ปจจบน ประธาน/กรรมการ CIMB - Principal Asset Management Bhd.

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2549 - ก.พ. 2558 กรรมการทมใชผบรหาร CIMB Group Holdings Bhd2549 - ก.พ. 2558 ทปรกษา CIMB Investment Bank Bhd2548 - 2559 ประธาน Tanjong PLC2548 - 2557 กรรมการ CIMB Securities International Pte Ltd.2542 - 2549 กรรมการบรหาร CIMB Investment Bank Bhd2536 - 2542 ประธานเจาหนาทบรหาร CIMB Investment Bank Bhd

110

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

3 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายสคนธ กาญจนหตถกจอาย 70 ป

กรรมการอสระประธานกรรมการตรวจสอบ

วนทไดรบแตงตงวนท 24 กนยายน 2552

-

-

-

-

ปรญญาโท (การบญช) Virginia Polytechnicand State University, U.S.A.

ปรญญาตร (การบญช) Virginia Polytechnicand State University, U.S.A.

ประวตการอบรม

หลกสตร Audit Committee Program (ACP) รนท 30/2553 สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (ป 2553)

หลกสตร Director Certification Program (DCP) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (ป 2550)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2558 - ปจจบน ประธานกรรมการบรษท บมจ. เจเอเอส แอสเซท2557 - ปจจบน กรรมการอสระ/ บมจ. เวลดคอรปอเรชน ประธานกรรมการตรวจสอบ2555 - ปจจบน ประธานกรรมการบรษท บมจ. ศรสวสด พาวเวอร 1979

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2554 - ปจจบน กรรมการในคณะกรรมการ สภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ จรรยาบรรณ

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2557 - 2558 รองประธานกรรมการ/ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บมจ. ไทยศรประกนภย2555 - 2557 กรรมการอสระ บจ. สแกนอนเตอร2549 - 2557 ทปรกษาคณะบรหาร บจ. ไตรคอร เอาทซอสซง (ประเทศไทย)2550 - 2552 กรรมการในคณะกรรมการบรหารความเสยง บลจ. ทหารไทย2549 - 2551 กรรมการในคณะกรรมการ/ประธานกรรมการตรวจสอบ ธนาคารอาคารสงเคราะหส.ค. 2549 - ต.ค. 2549 กรรมการ บมจ. กสท โทรคมนาคม2548 - 2551 กรรมการในคณะอนกรรมการกลนกรอง สภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ มาตรฐานการสอบบญช2546 - 2550 กรรมการตรวจสอบ ราชกรฑาสโมสร2546 - 2549 กรรมการผทรงคณวฒ กระทรวงเทคโนโลยสารสนเทศและการสอสาร ในคณะกรรมการธรกรรมทางอเลกทรอนกส2541 - 2549 ประธานกรรมการและกรรมการผจดการ บจ. ไพรซวอเตอรเฮาส คเปอรส

4 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นางวาทนนทน พเทอรสคอาย 56 ป

กรรมการอสระประธานคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ

วนทไดรบแตงตงวนท 25 เมษายน 2550

-

-

-

-

AB Bryn Mawr College, PA, U.S.A.

ประวตการอบรม

หลกสตร Bursatra Sdn Bhd: Mandatory Accreditation Program (MAP) for Directors of Public Listed Companies (17-18 มนาคม 2553)

หลกสตร Director Accreditation Program (DAP) รนท 83/2553 English Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (27 เมษายน 2553)

ประกาศนยบตรหลกสตร Singapore Institute of Directors Course: Role of Directors

111

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2557 - ปจจบน กรรมการอสระ PTT Global Chemical PCL

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจม.ค. 2559 - ปจจบน กรรมการ TPG Star SF Pte Ltd. ม.ค. 2559 - ปจจบน กรรมการ TPG Growth SF Pte Ltd.ม.ค. 2559 - ปจจบน กรรมการ TPG Growth III Asia Internet Holdings Pte Ltd.ก.พ. 2558 -ปจจบน กรรมการ TE Asia Healthcare Advisory Pte Ltd.ก.ย. 2557 - ปจจบน กรรมการ TE Asia Healthcare Partners Pte Ltd.2554 - ปจจบน กรรมการ Lien Centre for Social Innovation, Singapore Management University2553 - ปจจบน กรรมการอสระ CIMB Group Holdings Bhd กรรมการทมใชผบรหาร2553 - ปจจบน กรรมการอสระ CIMB Group Sdn Bhd กรรมการทมใชผบรหาร2551 - ปจจบน กรรมการ Asia Capital Advisory Pte Ltd.2550 - ปจจบน Senior Adviser/Consultant TPG Capital Asia

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

5 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

ดาโตะ ชาราน บน อบราฮมอาย 67 ป

กรรมการอสระกรรมการตรวจสอบกรรมการคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทนสรรหา และการก�ากบดแลกจการ

วนทไดรบแตงตงวนท 20 มกราคม 2552

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ปรญญาตร (เกยรตนยม) ความสมพนธระหวางประเทศ Universiti Malaya, Malaysia

ประวตการอบรม

World Capital Markets Symposium, Malaysia (กนยายน 2558)

Affin Hwang Asset Management Investment Forum 2015, Malaysia (มถนายน 2558)

IDFR (Institute of Diplomacy and Foreign Relations) Lecture Series 3/2015 themed “China’s One Belt, One Road Initiative: Strategic Implications, Regional Responses,” Malaysia (มถนายน 2558)

ASEAN Game Changer Forum, Singapore (กนยายน 2557)

CIMB Group on the 6th Regional Compliance, Audit & Risk (CAR) Summit, Malaysia (มถนายน 2557)

28th Asia-Pacific Roundtable (APR), Malaysia (มถนายน 2557)

CIMB Group on the 5th Regional Compliance, Audit & Risk (CAR) Conference, Indonesia (มถนายน 2556)

หลกสตร Director Certification Program (DCP) รนท 145/2554 English Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (เมษายน 2554)

หลกสตร Director Accreditation Program (DAP) รนท 83/2553 English Program สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (เมษายน 2553)

หลกสตร The Non-Executive Director Development Series (สงหาคม 2552)

หลกสตร “Corporate Governance” by PriceWaterhouseCoopers, Malaysia (สงหาคม 2552)

112

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

6 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายจตรพงษ กวางสขสถตยอาย 67 ป

กรรมการ (มอ�านาจลงนามผกพน)กรรมการ และประธานส�ารอง Board Risk Committee

วนทไดรบแตงตงวนท 11 เมษายน 2557

-

-

-

-

-

-

ปรญญาเอก วศวกรรมศาสตร (วศวกรรมอตสาหการ) Lamar University, U.S.A.

ปรญญาโท วศวกรรมศาสตร (วศวกรรมอตสาหการ) Lamar University, U.S.A.

วศวกรรมศาสตรบณฑต (วศวกรรมเครองกล) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

หลกสตร Stanford Executive Program, Stanford University, U.S.A. (ป 2536)

หลกสตรการปองกนราชอาณาจกรภาครฐรวมเอกชน รนท 12 (วปรอ. 4212) วทยาลยปองกนราชอาณาจกร

หลกสตร Director Certification Program (DCP) รนท 42/2547, Finance for Non-Finance Directors (FND) รนท 9/2547, Role of Compensation Committee (RCC) รนท 10/2553 และ National Corporate Governance Committee (NCGC) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจส.ค. 2558 - ปจจบน กรรมการ CIMB Bank PCL, Vietnamก.ย. 2553 – ปจจบน ประธานกรรมการ CIMB Bank PCL, Cambodia ประธานคณะกรรมการ บรหารความเสยง และกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบก.ย. 2553 - ปจจบน กรรมการอสระ Dragon Group International Limited (DGI), ประธานคณะกรรมการ Singapore ก�าหนดคาตอบแทน กรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ และกรรมการคณะกรรมการสรรหา

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจม.ค. 2554 - ม.ค. 2557 กรรมการ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ Universiti Putra Malaysia (UPM) กรรมการคณะกรรมการพจารณาการลงทน2548 - 2551 เอกอครราชทตมาเลเซย ราชอาณาจกรไทย

113

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจปจจบน กรรมการ บมจ. โทรเซนไทย เอเยนตซส

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจปจจบน กรรมการ บจ. เอรทกรนปจจบน กรรมการ บจ. บานหม กรนปจจบน กรรมการ บจ. พนม กรนปจจบน กรรมการ บจ. ระยอง กรนปจจบน กรรมการ บจ. แอดวานซ แอดเวอรไทซง เทคโนโลยปจจบน กรรมการ บจ. กรน เอนเนอรย โฮลดงปจจบน กรรมการ บจ. กรน เอนเนอย เอเชย กรป

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2557 ประธานกรรมการ บจ. พทท เอนเนอรย รซอรสเซส2552 - 2557 ประธานกรรมการ บจ. พทท อนเตอรเนชนแนล จ�ากด2551 - 2552 ประธานเจาหนาทปฏบตการ บมจ. ปตท. กลมธรกจปโตรเลยมขนตนและกาซธรรมชาต 2546 - 2550 รองกรรมการผจดการใหญ บมจ. ปตท. กลมธรกจส�ารวจผลตและกาซธรรมชาต

7 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นางสาวเซรนา ตน เหม ชเวนอาย 38 ป

กรรมการกรรมการ Board Risk Committee

วนทไดรบแตงตงวนท 6 พฤษภาคม 2557

-

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจ Massachusetts Institute of Technology, U.S.A.

ปรญญาตร การพาณชย การบญช และการเงน Macquarie University, Sydney, Australia

ประกาศนยบตร 7th Form Bursary (Economics, Statistics, English, History), Aranui High School, Christchurch, New Zealand

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2548 - ปจจบน กรรมการ Investments, Khazanah Nasional Berhad, Kuala Lumpur, Malaysiaปจจบน กรรมการ Board of Acibadem Saglik ve Hayat Sigorta A.S. (Non-Independent Non-Executive Director)

114

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

8 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

ดาโตะ ล คอก ควอนอาย 51 ป

กรรมการประธานกรรมการ Board Risk Committee

วนทไดรบแตงตงวนท 24 ธนวาคม 2558

-

-

-

ปรญญาตร บรหารธรกจและเศรษฐศาสตร เกยรตนยมอนดบ 1 Simon Fraser University, Canada

ปรญญาโท บรหารธรกจ Simon Fraser University, Canada

ประวตการอบรม

หลกสตร Bursatra Sdn Bhd: Mandatory Accreditation Program for Directors of Public Listed Companies (2558)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจปจจบน กรรมการ CIMB Group Holdings Bhd

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจปจจบน กรรมการ CIMB Bank Bhdปจจบน กรรมการ Cagamas Holdings Bhdปจจบน ทปรกษา Securities Commission Malaysiaปจจบน นายกสมาคม Financial Markets Association of Malaysia

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2555 - 2558 รองประธานเจาหนาทบรหารกลม & CIMB Group Holding Bhd ผบรหารสงสดสายบรหารเงน บรรษทธรกจ & ชองทางธรกรรมการเงน2551 - 2555 รองประธานเจาหนาทบรหารกลม & ผบรหารเงน CIMB Group Holding Bhd2549 - 2551 ผบรหารเงนกลม CIMB Group Holding Bhd2540 - 2549 ผจดการทวไปบรหารเงน & ตลาดทน CIMB Investment Bank2539 - 2540 ผบรหารสงสดบรหารความเสยง CIMB Investment Bank

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจเม.ย. 2551 - ต.ค. 2552 Principal Olivant Advisors (Seconded from Khazanah), Singaporeม.ค. 2549 - เม.ย. 2551 ผอ�านวยการอาวโส ส�านกประธานกรรมการ/ Lippo Bank Tbk (Seconded from Khazanah), ประธานเจาหนาทบรหาร Jakarta, Indonesiaต.ค. 2548 - ม.ค. 2549 ผอ�านวยการ Credit Cards Group Headธ.ค. 2546 - ก.พ. 2548 ผชวยทปรกษา Boston Consulting Group, Kuala Lumpur, Malaysiaเม.ย. 2544 - ธ.ค. 2546 นกวเคราะหอาวโส FIG Specialist, McKinsey & Company, Kuala Lumpur, Malaysia

115

9 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายประเวช องอาจสทธกลอาย 61 ป

กรรมการอสระกรรมการตรวจสอบ

วนทไดรบแตงตงวนท 19 เมษายน 2559

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโทบรหารธรกจ สาขาการเงน New Hampshire College, U.S.A.

ปรญญาโทบรหารธรกจ สาขา Decision Support Systems, New Hampshire College, U.S.A.

ปรญญาตรบญช คณะพาณชยศาสตรและการบญช จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

หลกสตร Corporate Governance for Capital Market Intermediaries (CGI) รนท 17/2559 สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (ป 2559)

หลกสตร Advanced Senior Executive Program, Northwestern University (Kellogg) (ป 2552)

หลกสตร Director Certification Program รนท 86/2550 สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (ป 2550)

หลกสตรสถาบนวทยาการตลาดทน (วตท) Strategic Leadership Program รนท 1/2550 ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ป 2550)

หลกสตรการบรหารรวมภาครฐและเอกชน รนท 1/2550 สนง.ต�ารวจแหงชาต (ป 2550)

ประกาศนยบตรวชาชพ Chartered Bank EDP Auditor, Designation 898/2533, Bank Administration Institute, U.S.A. (ป 2533)

ประกาศนยบตรวชาชพ Chartered Bank Auditor, Designation 3167/2530, Bank Administration Institute, U.S.A. (ป 2530)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจพ.ค. 2559 - ปจจบน กรรมการอสระและ บมจ. ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย กรรมการตรวจสอบ

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจก.ค. 2559 - ปจจบน กรรมการอสระ บจ. แอดวานซ เมดคอล เซนเตอรเม.ย. 2559 - ปจจบน ประธานกรรมการบรษท บมจ. หลกทรพย ไอรา จ�ากด และกรรมการอสระ2549 - ปจจบน กรรมการทปรกษาการลงทน สภากาชาดไทย

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2554 - 2558 เลขาธการ คณะกรรมการก�ากบและสงเสรมการประกอบธรกจ ประกนภย2548 - 2554 ผชวยเลขาธการอาวโส ส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและ ตลาดหลกทรพย2554 - 2558 กรรมการ คณะกรรมการขอมลเครดต ธนาคารแหงประเทศไทย2554 - 2558 กรรมการ คณะกรรมการนโยบายสถาบนการเงน ธนาคารแหงประเทศไทย2554 - 2558 กรรมการ คณะกรรมการปองกนและปราบปรามการฟอกเงน

116

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

10 ชอ-สกล / อาย / ตำาแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายกตตพนธ อนตรโสตถอาย 47 ป

กรรมการ (มอำานาจลงนามผกพน)กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารประธานคณะกรรมการจดการประธานคณะกรรมการบรหารความเสยงประธานคณะกรรมการพจารณาสนเชอ ระดบ 2 ประธานคณะกรรมการธรกจรายยอยประธานคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนประธานคณะกรรมการ IT Strategic Planning Committee ประธานคณะกรรมการการตลาดและการ ตดตอสอสารประธานคณะกรรมการ Thailand Underwriting Committee

วนทไดรบแตงตงวนท 19 ตลาคม 2559

-

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโท สาขาบรหารธรกจการเงน Saint Louis University, U.S.A.

ปรญญาตร เศรษฐศาสตร (เกยรตนยมอนดบ 1 และเหรยญทอง) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

หลกสตร Advanced Management Program – INSEAD Business School

หลกสตร Financial Institution Risk Analysis – Fitch Training, Singapore

หลกสตร Structured Derivatives Instruments – JP Morgan, Singapore

หลกสตร Advanced Credit Training – Bank of America, San Francisco

หลกสตร Basic Credit Training – Bank of America, San Francisco

การถอหนในธนาคารการดำารงตำาแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จำานวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2556 - 2559 รองกรรมการผจดการใหญ ธนาคาร กรงไทย จำากด (มหาชน)2552 - 2556 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส ธนาคาร ไทยพาณชย จำากด (มหาชน)2543 - 2552 Executive Director ธนาคาร เจพ มอรแกน เชส สาขากรงเทพฯ

117

11 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

รศ.ดร. อสมาแอ อาลอาย 66 ป

ทปรกษาธรกรรมชารอะฮ

วนทไดรบแตงตงวนท 1 สงหาคม 2554

-

-

-

-

-

ประกาศณยบตรชนสง หลกสตรเสรมสรางสงคมสนตสข สถาบนพระปกเกลา

ปรญญาเอก Al-Fiqh (เกยรตนยมอนดบ 1)Islamic University of Madinah, Saudi Arabia

ปรญญาโท Al-Fiqh (Excellence) Islamic University of Madinah, Saudi Arabia

ปรญญาตร Sharia (เกยรตนยม) Islamic University of Madinah, Saudi Arabia

ปรญญาตร Dawah and Usul al-din, Islamic University of Madinah, Saudi Arabia

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2557 - ปจจบน ประธาน มลนธเพอเดกก�าพรา2550 - ปจจบน กรรมการกลางอสลาม คณะกรรมการกลางอสลามแหงประเทศไทย แหงประเทศไทยและ ประธานฝายกจการฮาลาล

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2553 - 2554 ประธานฝายกจการฮาลาล ผแทนฮจยไทย2551 - 2553 หวหนาคณะกรรมการ Shariah Advisory Council, Securities Commission, Malaysia2550 - 2553 รองศาสตราจารยดานกฎหมายศาสนาอสลาม สภาทปรกษาเพอการเสรมสรางสนตสข จงหวดชายแดนภาคใต2549 - 2553 หวหนาภาควชาอสลามศกษา วทยาลยอสลามศกษา มหาวทยาลยสงขลานครนทร2545 - 2553 กรรมการ โครงการปรญญาเอกอสลามศกษา วทยาลยอสลามศกษา มหาวทยาลยสงขลานครนทร

118

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

12 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

ดร. มะรอนง สาแลมงอาย 51 ป

ทปรกษาธรกรรมชารอะฮ

วนทไดรบแตงตงวนท 1 สงหาคม 2554

-

-

-

ปรญญาเอก Principles of Islamic Jurisprudence, Islamic University of Medina, Saudi Arabia

ปรญญาโท Principles of Islamic Jurisprudence, Islamic University of Medina, Saudi Arabia

ปรญญาตร Islamic Law, Islamic University of Medina, Saudi Arabia

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2559 - ปจจบน คณะกรรมการพฒนา คณะกรรมการกลางอสลามแหงประเทศไทย กจการฮจย พ.ศ. 25592559 - ปจจบน ประธานกรรมการชารอะฮ ทพยตะกาฟล2559 - ปจจบน หวหนาส�านกงานอามรลฮจญ ทานจฬาราชมนตร2558 - ปจจบน ทปรกษาผอ�านวยการ วทยาลยอสลามศกษา วทยาลยอสลามศกษา มหาวทยาลยสงขลานครนทร วทยาเขตปตตาน2556 - ปจจบน ผทรงคณวฒจฬาราชมนตร ทานจฬาราชมนตร2554 - ปจจบน กรรมการคณะกรรมการ สหกรณบนา จ�ากด ทปรกษาชารอะฮ2553 - ปจจบน คณะทปรกษาและคณะท�างาน ทานจฬาราชมนตร2551 - ปจจบน อาจารยทปรกษาวทยานพนธ วทยาลยอสลามศกษา ระดบปรญญาเอก มหาวทยาลยสงขลานครนทร วทยาเขตปตตาน2549 - ปจจบน อาจารยทปรกษาวทยานพนธ วทยาลยอสลามศกษา ระดบปรญญาโท มหาวทยาลยสงขลานครนทร วทยาเขตปตตาน2548 - ปจจบน อาจารยประจ�าแผนก วทยาลยอสลามศกษา กฎหมายอสลาม มหาวทยาลยสงขลานครนทร วทยาเขตปตตาน

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2556 - 2557 รองเลขาธการ ศนยอ�านวยการบรหารจงหวดชายแดนภาคใต2555 - 2557 กรรมการผทรงคณวฒ คณะกรรมการสงเสรมกจกการฮจญจงหวดชายแดน ภาคใต ตามค�าสงแตงตงของศนยอ�านวยการบรหาร จงหวดชายแดนภาคใต2554 - 2556 กรรมการผทรงคณวฒ คณะกรรมการเขตพนทการศกษาประถมศกษายะลา เขต 12552 - 2558 คณะกรรมการบรหารหลกสตรปรชญาดษฎบณฑต วทยาลยอสลามศกษา มหาวทยาลยสงขลานครนทร วทยาเขตปตตาน2551 - 2553 คณะท�างานพฒนาการใชกฎหมายอสลาม ตามค�าสงคณะอนกรรมการนโยบายและประสานงาน ในพนทจงหวดชายแดนภาคใต กระบวนการยตธรรมจงหวดชายแดนภาคใต

119

ประวตคณะกรรมการจดการ ณ วนท 31 มกราคม 2560

1 ชอ-สกล / อาย / ตำาแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายกตตพนธ อนตรโสตถอาย 47 ป

กรรมการ (มอำานาจลงนามผกพน)กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหารประธานคณะกรรมการจดการประธานคณะกรรมการบรหารความเสยงประธานคณะกรรมการพจารณาสนเชอ ระดบ 2 ประธานคณะกรรมการธรกจรายยอยประธานคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนประธานคณะกรรมการ IT Strategic Planning Committee ประธานคณะกรรมการการตลาดและการ ตดตอสอสารประธานคณะกรรมการ Thailand Underwriting Committee

วนทไดรบแตงตงวนท 19 ตลาคม 2559

-

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโท สาขาบรหารธรกจการเงน Saint Louis University, U.S.A.

ปรญญาตร เศรษฐศาสตร (เกยรตนยมอนดบ 1 และเหรยญทอง) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

หลกสตร Advanced Management Program – INSEAD Business School

หลกสตร Financial Institution Risk Analysis – Fitch Training, Singapore

หลกสตร Structured Derivatives Instruments – JP Morgan, Singapore

หลกสตร Advanced Credit Training – Bank of America, San Francisco

หลกสตร Basic Credit Training – Bank of America, San Francisco

การถอหนในธนาคารการดำารงตำาแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จำานวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ตำาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2556 - 2559 รองกรรมการผจดการใหญ ธนาคาร กรงไทย จำากด (มหาชน)2552 - 2556 ผชวยกรรมการผจดการใหญอาวโส ธนาคาร ไทยพาณชย จำากด (มหาชน)2543 - 2552 Executive Director ธนาคาร เจพ มอรแกน เชส สาขากรงเทพฯ

120

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

2 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายสธร โลวโสภณกล อาย 56 ป

รองกรรมการผจดการใหญสายบรหารเงน

วนทไดรบแตงตงวนท 1 เมษายน 2554

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจ สถาบนบณฑตพฒน บรหารศาสตร

ปรญญาตร วศวกรรมศาสตรมหาวทยาลยสงขลานครนทร

ประวตการอบรม

วทยาลยปองกนราชอาณาจกร

หลกสตร Market Risk for Treasury Products, New York institute of Finance (Financial Times)

หลกสตร Asset and Liability Management, Chase Manhattan Bank, Singapore

หลกสตร Treasury Training Scheme, The Institute of Banking and Finance (IBF), Singapore • Offshore Deposit Market • Foreign Exchange Arithmetic • Financial Future • Options • Citibank Bourse Game

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ23 เม.ย. 2556 - ปจจบน กรรมการ สมาคมตลาดตราสารหนไทย4 ม.ค. 2554 - ปจจบน กรรมการ บจ. หลกทรพย ซไอเอมบ

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

121

3 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายอดศร เสรมชยวงศอาย 51 ป

รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

วนทไดรบแตงตงวนท 11 กนยายน 2555

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจ สถาบนบณฑตบรหารธรกจศศนทรแหงจฬาลงกรณมหาวทยาลย

ปรญญาตร วศวกรรมศาสตรบณฑตจฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

หลกสตร Director Certification Program (DCP) สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

หลกสตร Advanced Management Program, Oxford University

หลกสตรผบรหารระดบสง สถาบนวทยาการ ตลาดทน (วตท.) รนท 1

หลกสตร Corporate Governance for Capital Market Intermediaries (CGI) รนท 17/2559 สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2556 - ปจจบน กรรมการ บจ.หลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ-พรนซเพล2558 - ปจจบน กรรมการ บจ. หลกทรพยจดการกองทน ฟนนซา2558 - ปจจบน ประธานกรรมการ บจ. ซท คอลล2558 - ปจจบน ประธานกรรมการ บจ. เวลดลส2559 - ปจจบน ประธานกรรมการ บจ. เซนเตอร ออโต ลส

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2553 - 2555 ผชวยกรรมการผจดการใหญ เครอขายสาขาและบรการ บมจ. ธนาคาร ยโอบ2550 - 2553 ผชวยผจดการใหญ สายผลตภณฑเงนฝากและการลงทน บมจ. ธนาคาร ไทยพาณชย2545 - 2550 กรรมการผอ�านวยการ บลจ. ไทยพาณชย

122

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

4 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายอาทตย มาสถรกล อาย 50 ป

รองกรรมการผจดการใหญ สายบรหารความเสยง

วนทไดรบแตงตงวนท 1 มกราคม 2560

-

-

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจUniversity of Colorado at Boulder, U.S.A.

ประวตการอบรม

หลกสตร Senior Credit Officer Workshop, Standard Chartered Bank, Thailand

หลกสตร Assets Valuation, Standard Chartered Bank, Hong Kong

หลกสตร Executive Program, INSEAD, Fontainebleau, France

หลกสตร Engaging & Managing People, Standard Chartered Bank, London

หลกสตร Market Risks, Standard Chartered Bank, Hong Kong

หลกสตร Credit Skills Assessment (OMEGA), Standard Chartered Bank

หลกสตร Corporate Finance, Deutsche Bank AG, Singapore

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2548 - ปจจบน กรรมการผมอ�านาจ บจ. แอดแวนซ บซเนส เมเนจเมนท คอรเปอรเรชน

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจก.พ. 2557 - ก.ค. 2559 ผบรหารสงสดดานบรหารความเสยง ธนาคารดอยชแบงก กรงเทพฯ ประเทศไทยเม.ย. 2553 - ม.ค. 2557 ผบรหารสงสดดานบรหารสนเชอ ธนาคารฮองกงและเซยงไฮแบงกงคอรปอเรชน กรงเทพฯ ประเทศไทย2548 - 2551 ทปรกษา สายการลงทนทางเลอก ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด ฮองกงก.ค. 2537 - พ.ค. 2548 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด สายงานบรหารสนทรพยพเศษ กรงเทพฯ ประเทศไทย

123

6 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นางบษกร พทธนนทน อาย 59 ป

รองกรรมการผจดการใหญ สายสารสนเทศและปฏบตการ

วนทไดรบแตงตงวนท 4 มกราคม 2560

-

-

-

-

-

-

ปรญญาตร สาขาวทยาศาสตรบณฑต(เศรษฐศาสตร - การเกษตร) มหาวทยาลยเชยงใหม

ประวตการอบรม

หลกสตร Core Operations, Managing people, Citibank, Singapore

หลกสตร Custody Services, E-Business, Citibank, Singapore and Hongkong

หลกสตร Process Management, Quality ISO, Citibank, Singapore

หลกสตร Risk in Financial Market, Citibank, Philippines

หลกสตร Executive Program, Columbia Business School, Columbia University

5 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายพรชย ปทมนทรอาย 44 ป

รองกรรมการผจดการใหญสายธรกจขนาดใหญ

วนทไดรบแตงตงวนท 1 กนยายน 2556

-

-

-

-

ปรญญาตร (สาขาบญช) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

AFS Scholarship Student Exchange Program

ประวตการอบรม

หลกสตร Director Accreditation Program (DAP) รนท 73/2551 สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) (ป 2551)

หลกสตรผบรหารตลาดทน CMA-GMS รนท 2 (CMA-GMS2) ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (ป 2559)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจก.ย. 2554 - ส.ค..2556 ผชวยกรรมการผจดการ ทมธรกจลกคารายใหญ 2 บมจ. ธนาคารธนชาตต.ค. 2551 - ส.ค. 2554 ผชวยกรรมการผจดการใหญ สายงานสถาบนธนกจ ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย)ม.ค. 2550 - ก.ย. 2551 กรรมการผจดการ บจ. หลกทรพย ซตคอรป (ประเทศไทย)

124

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

7 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นางสาวสรพร สนนไพเราะอาย 52 ป

รองกรรมการผจดการใหญ ดานตรวจสอบภายใน

วนทไดรบแตงตงวนท 1 กรกฎาคม 2558

-

-

-

-

-

ปรญญาโท (พาณชยศาสตรมหาบณฑต)มหาวทยาลยธรรมศาสตร

ปรญญาตร (บญชบณฑต)มหาวทยาลยธรรมศาสตร

ประวตการอบรม

หลกสตร CIMB-INSEAD Leadership Program

หลกสตร CIA Preparation สมาคมผตรวจสอบภายในแหงประเทศไทย

หลกสตร Certified Professional Internal Auditor (CPlA) สมาคมผตรวจสอบภายในแหงประเทศไทย

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2550 - 2551 ผอ�านวยการอาวโส ฝายตรวจสอบภายใน ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด (ไทย)2549 - 2550 Senior Audit Manager, Group Internal Audit ธนาคารสแตนดารดชารเตอรด

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจพ.ย. 2558 - ก.พ.2559 ทปรกษากรรมการผจดการใหญ บมจ. ธนาคารกรงไทย2558 รองกรรมการผจดการใหญ บมจ. ธนาคารไทยพาณชย2551 - 2557 ผชวยผจดการใหญอาวโส บมจ. ธนาคารไทยพาณชย

125

8 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นางวรมน นยมไทยอาย 50 ป

รองกรรมการผจดการใหญ สายพาณชยธนกจ

วนทไดรบแตงตงวนท 8 กมภาพนธ 2559

-

-

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจSaint Louis University, U.S.A.

ปรญญาโท สอสารมวลชน Iowa State University, U.S.A.

ปรญญาตร ศกษาศาสตร มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ

ประวตการอบรม

หลกสตร Columbia Senior Executive Program, Columbia University, U.S.A.

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจต.ค. 2556 - ม.ค. 2559 ทปรกษากรรมการผจดการใหญ บมจ. ธนาคาร กรงไทยธ.ค. 2551 - ก.ย. 2556 ผชวยกรรมการผจดการใหญ บมจ. ธนาคารไทยพาณชยพ.ย. 2546 - ธ.ค. 2551 ผชวยกรรมการผจดการใหญ ธนาคาร สแตนดารดชารเตอร (ไทย)

9 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นางกนกไพ วงศสถตยพรอาย 44 ป

รองกรรมการผจดการใหญ ดานบรหารทรพยากรบคคล

วนทไดรบแตงตงวนท 30 ธนวาคม 2559

-

-

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจมหาวทยาลยเกษตรศาสตร

ปรญญาตร บรหารธรกจ (MIS/Finance)มหาวทยาลยธรรมศาสตร

ประวตการอบรม

หลกสตร CPP/Potentia, MBTI Certification Program (ป 2556)

หลกสตร CPP/Potentia, MBTI Type and Coaching (ป 2556)

126

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

10 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายเจสน ลออง กอก ยวอาย 44 ป

รองกรรมการผจดการใหญ สายการเงน

วนทไดรบแตงตงวนท 30 ธนวาคม 2559

- ปรญญาตร เศรษฐศาสตร Macquarie University, Australia

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2551 - ปจจบน ผอ�านวยการ สายการเงนกลม CIMB Bank

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2548 - 2551 ฝายบญช บมจ. ธนาคารกรงเทพ2543 - 2548 ผจดการ PriceWaterhouseCoopers/IBM2535 - 2543 ผจดการ Deloitte

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2555 - 2557 ประธานเจาหนาทบรหารฝายทรพยากรบคคล บมจ. เอฟดบบลวด ประกนชวต2554 รกษาการ ผบรหารฝายทรพยากรบคคล ธนาคารฮองกงและเซยงไฮแบงกงคอรปอเรชน2548 - 2554 ผอ�านวยการฝายทรพยากรบคคล ธนาคารฮองกงและเซยงไฮแบงกงคอรปอเรชน

127

11 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายตน คท จน อาย 42 ป

รองกรรมการผจดการใหญ ดานกลยทธ

วนทไดรบแตงตงวนท 30 ธนวาคม 2559

-

-

-

ปรญญาโทบรหารธรกจ (Merit), University of Bath, United Kingdom

ปรญญาตรวศวกรรมศาสตร (เกยรตนยมอนดบ 1), University College London, United Kingdom

ประวตการอบรม

หลกสตร CIMB-INSEAD Executive Development Programme, Cohort 4

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2556 - 2558 ผจดการทวไป CIMB Bank, London Branch2554 - 2556 ผบรหารสงสด – การบรหารพอรต Private Equity Private Equity – Portfolio Management (CIMB Group)2549 - 2554 หวหนาผบรหารโครงการดาน Corporate Banking, CASA Enhancement Programme (CIMB Niaga) SME Banking, Treasury, Finance, Risk Management, Regional CASA Taskforce (CIMB Group) IT และ Operations Bank-wide Business Turnaround (CIMB Thai) Single Largest Big-Bang Bank Merger in ASEAN (Bank Niaga – Bank Lippo Merger) Cross-border Synergy Programme (CIMB Group – Bank of Yingkou, China) Cross-border Synergy Programme (CIMB Group – Bank Niaga) Fastest Bank Merger in Malaysia (BCB – Southern Bank Merger)2548 - 2549 ผช�านญ Bank Negara Malaysia (Central Bank of Malaysia)2540 - 2548 หวหนาทม (ดานตางๆ) Accenture Malaysia

12 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายประภาส ทองสขอาย 53 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญ ดานสอสารองคกร

วนทไดรบแตงตงวนท 1 เมษายน 2553

-

-

ปรญญาโท บรหารธรกจสถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร

ปรญญาตร ครศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

128

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

13 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายพสทธ สจรตโศภตอาย 50 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญสายบรหารธรกรรมการเงน

วนทไดรบแตงตงวนท 22 กมภาพนธ 2559

-

-

-

-

-

ปรญญาโท สาขาวศวกรรมการเงน City University of Hong Kong

Executive Management Program, Haas School of Business, University of California, Berkeley

ปรญญาโท สาขาฟสกส Wayne State University, Michigan, U.S.A.

ปรญญาตร สาขาคณตศาสตร/คอมพวเตอร/ฟสกส Augustana College, Illinois, U.S.A.

ประวตการอบรม

หลกสตร Advanced Management Program, University of California, Berkeley, U.S.A.

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจม.ย. 2557 - ก.พ. 2559 ผอ�านวยการฝายบรการบรหารเงนสด ธนาคาร สแตนดารดชารเตอร (ไทย)

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2547 - 2553 ผชวยประธานเจาหนาทบรหารสอสารการตลาด บมจ. บตรกรงไทย

129

14 ชอ-สกล / อาย / ต�าแหนง / วนทไดรบแตงตง คณวฒทางการศกษา

นายฐาภพ คลสวรรณอาย 56 ป

ผชวยกรรมการผจดการใหญฝายก�ากบการปฏบตงาน วนทไดรบแตงตงวนท 22 มถนายน 2554 ผชวยกรรมการผจดการส�านกกรรมการผจดการใหญ เลขานการบรษท วนทไดรบแตงตงวนท 21 กรกฎาคม 2551

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ปรญญาโท กฎหมายภาษ DePaul University, Chicago, Illinois, U.S.A.

ปรญญาตร คณะนตศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

ประวตการอบรม

หลกสตรอบรมกฎระเบยบทเกยวของกบตราสารหน

หลกสตรมาตรการปองปรามการเกงก�าไรคาเงนบาท

หลกสตร Tone at the Top

หลกสตรพระราชบญญต. การประกอบธรกจขอมล เครดต

หลกสตร Financial Institution Governance Program โดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

หลกสตรกฎหมายและระเบยบปฏบตส�าหรบเลขานการบรษทตามกฎหมายหลกทรพย และตลาดหลกทรพยใหม โดยคณะนตศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

หลกสตรผก�ากบดแลการปฏบตงานดานธรกจการธนาคารพาณชย โดยคณะนตศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

หลกสตร Company Secretary Program โดยสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD)

ความรเกยวกบการปฏบตงานดานธจกจหลกทรพย ส�าหรบผรบผดชอบสงสดในหนวยงานก�ากบดแลการปฏบตงาน โดยสมาคมธนาคารไทย และ สมาคมสถาบนการศกษาการธนาคารและการเงนไทย

การถอหนในธนาคารการด�ารงต�าแหนงกรรมการในบรษท กจการ/องคกรอนและประสบการณท�างานในระยะ 5 ปยอนหลง

-

-

จ�านวนหนทถอ ณ สนป พ.ศ. 2559

โดยตนเอง -ไมม-

โดยคสมรส หรอบตรทยงไมบรรลนตภาวะ -ไมม-

บรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

บรษททไมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ และกจการ/องคกรอน

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ- - -

ประสบการณทำางานในระยะ 5 ปยอนหลง

ชวงเวลา ต�าแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภทธรกจ2551 - 2553 กรรมการ บจ. บรหารสนทรพย สาทร

กลบไปทหนาสารบญ130

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

เพอใหสอดคลองกบบทบาทหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ ในป 2559 คณะกรรมการไดปฏบตหนาทอยางตอเนองเพอใหมนใจวาธนาคารไดด�าเนนการแตงตงกรรมการและผบรหารระดบสงของธนาคารทมคณสมบตเหมาะสมเพอด�ารงต�าแหนงตางๆ พรอมทงการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ นอกจากน คณะกรรมการไดมการทบทวนการปรบปรงสวสดการของพนกงานในป 2559

โดยสรป บทบาทหนาทและความรบผดชอบทส�าคญของคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการ ประกอบดวย

1. คดเลอกกรรมการและผ บรหารธนาคารทมคณสมบตเหมาะสมเพอด�ารงต�าแหนงตางๆ และก�าหนดคาตอบแทนและ ผลประโยชนอนๆ ทเหมาะสมกบภาระหนาทและความรบผดชอบ เพอเสนอคณะกรรมการธนาคารอนมต

2. พจารณาการแตงตงกรรมการและผ บรหารระดบสงของบรษทในเครอของธนาคารและเสนอคณะกรรมการธนาคารให ความเหนชอบ

3. จดใหมการประเมนการปฏบตงานของผบรหารระดบสงเทยบกบเปาหมายและหลกเกณฑการปฏบตงาน และน�าเสนอผลการประเมนตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาก�าหนดคาตอบแทนและผลประโยชนทเหมาะสม

4. ทบทวนและพจารณาการปรบเงนเดอนและโบนสประจ�าปโดยรวมของพนกงานธนาคาร และน�าเสนอเพอใหคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

5. ทบทวนนโยบายการก�ากบดแลกจการและจรรยาบรรณธรกจของธนาคาร ส�าหรบกรรมการและพนกงานของธนาคาร เพอใหเปนไปตามหลกเกณฑการก�ากบดแลกจการของหนวยงานก�ากบดแลทเกยวของ และน�าเสนอตอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต

6. อนมตแนวปฏบตดานการก�ากบดแลกจการเพอใหหนวยงานทเกยวของน�าไปปฏบตและรายงานใหคณะกรรมการธนาคาร รบทราบเปนประจ�าทกป เพอสงเสรมการก�ากบดแลกจการทดของธนาคาร

7. ทบทวนการปรบปรงสวสดการพนกงาน

คณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทน สรรหา และการก�ากบดแลกจการพจารณาแลวเหนวาคาตอบแทนของกรรมการและผบรหารในป 2559 มความเหมาะสมกบภาระหนาทและความรบผดชอบ ผลการปฏบตงานของแตละบคคล ภาวะเศรษฐกจโดยรวม และผลประกอบการของธนาคารแลว

(นางวาทนนทน พเทอรสค)ประธานคณะกรรมการก�าหนดคาตอบแทนสรรหา และการก�ากบดแลกจการ

รายงานคณะกรรมการกำาหนดคาตอบแทน สรรหา และการกำากบดแลกจการ

กลบไปทหนาสารบญ131

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

ในป 2559 คณะกรรมการตรวจสอบปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมายภารกจจากคณะกรรมการธนาคาร เพอใหมนใจวา ธนาคารปฏบตตามขอก�าหนดและหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย คณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ธนาคารแหงชาตลาว และหนวยงานก�ากบดแลอนทเกยวของกบธนาคารฯ และเพอใหมนใจวาธนาคารมระบบการบรหารการจดการตามหลกการก�ากบดแลกจการทด มระบบการบรหารความเสยงทเหมาะสมและระบบการควบคมภายในทเพยงพอ เพอสรางมลคาเพมตามวตถประสงคและ เปาหมายทคณะกรรมการธนาคารก�าหนด

ขอบเขตทคณะกรรมการตรวจสอบมงเนนครอบคลมงานตรวจสอบภายใน รวมถงงานสอบทานสนเชอ และงานการก�ากบการปฏบตงานของกลมธนาคารซไอเอมบไทย ทงน บทบาทหนาทและความรบผดชอบหลกของคณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย1. ชวยคณะกรรมการธนาคารในการพจารณาการปฏบตตามกฎหมายทงในดานบญช การรายงาน และการบรหารงานให

เปนไปตามหลกการก�ากบดแลกจการทด2. สอบทานการปฏบตงานของดานตรวจสอบภายใน และ ฝายก�ากบการปฏบตงาน ไดแก พจารณาอนมตแผนงานตรวจ

สอบและแผนก�ากบการปฏบตงาน ความเพยงพอของขอบเขตงานตรวจสอบภายใน หนาทงาน ความรความสามารถและความเพยงพอของทรพยากรในการปฏบตงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนการปฏบตตามหลกเกณฑตางๆ ทเกยวของกบการตรวจสอบภายในทก�าหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย คณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและธนาคารแหงชาตลาว

3. สอบทานการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอก ไดแก พจารณาแตงตงผสอบบญชภายนอก คาตอบแทนผสอบบญช และขอสงสยเกยวกบการลาออกหรอการใหออก ตลอดจนความเทยงธรรม ผลการปฏบตงาน และความเปนอสระของผสอบบญชภายนอก

4. พจารณาขอสงเกตและขอเสนอแนะจากผตรวจการจากหนวยงานก�ากบดแลตางๆ ดานตรวจสอบภายใน ฝายสอบทานสนเชอ ฝายก�ากบการปฏบตงานและผสอบบญชภายนอก เพอสงการและตดตามใหหนวยงานทเกยวของด�าเนนการแกไขอยางตอเนองและจรงจง

5. ควบคมดแลใหมการจดท�ารายงานทางการเงนอยางถกตองและทนเวลาตามหลกการบญชทรบรองโดยทวไปรวมถงมาตรฐานการรายงานทางการเงน

6. รวมหารอและแลกเปลยนขอคดเหนกบฝายจดการของธนาคาร และผสอบบญชรบอนญาตเปนครงคราว เพอรบทราบขอสงเกตและแลกเปลยนความคดเหนอยางตอเนอง รวมทงรวมหารอกบผสอบบญชภายนอกโดยไมมฝายจดการเขารวมอยางนอยปละสองครง

จากการปฏบตภารกจของคณะกรรมการตรวจสอบตามบทบาทหนาทและความรบผดชอบขางตน คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวารายงานการเงนของธนาคารและการเปดเผยขอมลมความครบถวน เชอถอได และสอดคลองกบมาตรฐานบญชและหลกการบญชทรบรองทวไป การบรหารความเสยง ระบบการควบคมภายในของธนาคาร การก�ากบดแลการปฏบตงานใหถกตองตามกฎระเบยบของทางการ และกระบวนการตรวจสอบภายในทมความเปนอสระและสอดคลองกบมาตรฐานงานตรวจสอบนน มความเพยงพอและเหมาะสมกบการด�าเนนธรกจของธนาคาร

( นายสคนธ กาญจนหตถกจ )ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

กลบไปทหนาสารบญ132

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

คณะกรรมการธนาคารเปนผรบผดชอบตองบการเงนของ ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�ากด (มหาชน) และ บรษทยอย และสารสนเทศ ทางการเงนทปรากฏในรายงานประจ�าป งบการเงนดงกลาวจดท�าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย และตามมาตรฐานการบญชสากล โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบต อยางสม�าเสมอ ตลอดจนใชดลพนจ อยางระมดระวงและใชประมาณการทดทสดในการจดท�า มการเปดเผยขอมลส�าคญ อยางเพยงพอในหมายเหตประกอบ งบการเงน รวมทงการปฏบตตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และขอก�าหนดของส�านกงานคณะกรรมการก�ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมและด�ารงรกษาไวซงระบบการควบคมภายในทมประสทธผลเพอใหมนใจ ไดอยางมเหตผลวา การบนทกขอมลทางบญชมความถกตอง ครบถวน และเพยงพอทจะด�ารงรกษาไวซงทรพยสน และเพอใหทราบจดออนเพอปองกนมใหเกดการทจรตหรอการด�าเนนการทผดปกตอยางมสาระส�าคญ

ในการน คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบซงประกอบดวยกรรมการทมใชผบรหารเปนผดแลรบผดชอบ เกยวกบคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน โดยความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองน ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซงแสดงไวในรายงานประจ�าปแลว

คณะกรรมการธนาคารมความเหนวาระบบการควบคมภายในของธนาคารโดยรวมอยในระดบทนาพอใจ และสามารถสรางความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดในงบการเงนของธนาคารและบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

(นายจตรพงษ กวางสขสถตย) (นายกตตพนธ อนตรโสตถ)กรรมการ กรรมการผจดการใหญและประธานเจาหนาทบรหาร

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน

กลบไปทหนาสารบญ133

รายงานของผ สอบบญชรบอนญาต

เสนอผถอหนของธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�ากด (มหาชน)

ความเหนขาพเจาเหนวา งบการเงนรวมของธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จ�ากด (มหาชน) และบรษทยอย (กลมกจการ) และงบการเงน เฉพาะธนาคาร แสดงฐานะการเงนรวมของกล มกจการและฐานะการเงนเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และผลการด�าเนนงานรวมและ ผลการด�าเนนงานเฉพาะธนาคาร กระแสเงนสดรวมและกระแสเงนสด เฉพาะธนาคารส�าหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตามทควรในสาระส�าคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

งบการเงนทตรวจสอบข าพเจ าได ตรวจสอบงบการเงนรวมของกล มกจการและงบการเงนเฉพาะธนาคารข างต นน ซงประกอบด วย งบแสดงฐานะการเงนรวมและงบแสดงฐานะการเงนเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 งบก�าไรขาดทน เบดเสรจรวมและงบก�าไรขาดทนเบดเสรจเฉพาะธนาคาร งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของรวม และงบแสดง การเปลยนแปลงสวนของเจาของเฉพาะธนาคาร และงบกระแสเงนสดรวมและงบกระแสเงนสดเฉพาะธนาคารส�าหรบป สนสดวนเดยวกน และหมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร รวมถงหมายเหตสรปนโยบายการบญช ทส�าคญ

เกณฑในการแสดงความเหน ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ความรบผดชอบของขาพเจาไดกลาวไวในสวนของ ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในรายงานของขาพเจา ขาพเจามความเปนอสระจากกลมกจการและธนาคาร ตามขอก�าหนดจรรยาบรรณของผประกอบวชาชพบญชในสวนทเกยวของกบการตรวจสอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารทก�าหนดโดยสภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ และขาพเจาไดปฏบตตามความรบผดชอบดานจรรยาบรรณอน ๆ ซงเปนไปตามขอก�าหนดเหลาน ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา

เรองส�าคญในการตรวจสอบเรองส�าคญในการตรวจสอบคอเรองตาง ๆ ทมนยส�าคญทสดตามดลยพนจเยยงผประกอบวชาชพของขาพเจาในการตรวจสอบ งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารส�าหรบงวดปจจบน ขาพเจาไดน�าเรองเหลานมาพจารณาในบรบทของการ ตรวจสอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารโดยรวมและในการแสดงความเหนของขาพเจา ทงน ขาพเจาไมไดแสดงความเหนแยกตางหากส�าหรบเรองเหลาน

134

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

เรองส�าคญในการตรวจสอบ วธการตรวจสอบ

คาเผอหนสงสยจะสญส�าหรบเงนใหสนเชอแกลกหน

อางถงหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 2.9 นโยบายการบญชคาเผอหนสงสยจะสญของกลมธนาคาร สวนการเปดเผยเงนใหสนเชอ แกลกหน อางถงหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 9

เงนใหสนเชอแกลกหนถอเปนสวนส�าคญของสนทรพยรวมซงคดเปนรอยละ 66 ของสนทรพยรวมโดย ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 เงนใหสนเชอรวมของกลมกจการประกอบดวยเงนใหสนเชอของ ภาคธรกจธนาคาร คดเปนรอยละ 87.77 และลกหนตามสญญา เชาซอ จากการด�าเนนงานของบรษทยอย คดเปนรอยละ 12.23 ผ บรหารใชทงวธเชงปรมาณ และปจจยเชงคณภาพในการประมาณคาเผอหนสงสยจะสญส�าหรบเงนใหสนเชอเฉพาะรายและสนเชอทงหมดโดยรวม

ผบรหารตงคาเผอหนสงสยจะสญส�าหรบกลมกจการ โดยพจารณาลกหนแตละรายตามเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย และประเมนจากความสามารถในการจายช�าระหน อกทงผบรหารยงประเมนสถานะทางการเงนของลกหนแตละราย และอาจมการตงคาเผอเพมขนหากผบรหารเหนสมควร โดยพจารณารวมถงปจจยเชงคณภาพ ไดแก ประวตการจายช�าระในอดต ฐานะทางการเงน และผลประกอบการของลกหน อตราสวนทางการเงนทส�าคญ และแนวโนมอตสาหกรรมของลกหน เปนตน

ในกรณของสนเชอทไมกอใหเกดรายได ผบรหารไดพจารณาจากกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจดเกบหนในอนาคต ซงมการใชสมมตฐานทเหมาะสมกบสภาพเศรษฐกจ และกระแสเงนสดจากการขายหลกประกน ซงประเมนโดยผเชยวชาญดานการประเมนราคา

นอกจากน ผ บรหารยงไดพจารณาถงสภาพเศรษฐกจและ ความเสยงทางดานเครดตในภาพรวมของเงนใหสนเชอแกลกหน และใชดลยพนจในการตงคาเผอหนสงสยจะสญส�ารองทวไปส�าหรบสวนสญเสยเพมเตมทอาจมอกดวย

เมอขาพเจาพจาณาจากถงระดบความส�าคญของรายการ การใชความเหนดลยพนจของผบรหารและความไมแนนอนในการประมาณการ ขาพเจาจงใหความส�าคญกบการตรวจคาเผอหนสงสยจะสญจากเงนใหสนเชอแกลกหนจงเปนเรองหลกขาพเจาทใหความส�าคญ

ขาพเจาไดทดสอบการออกแบบ การน�ามาใช และความมประสทธผล ของการปฏบตการควบคมหลกเกยวกบขอมลทใชเขาสระบบ และการค�านวณคาเผอหนสงสยจะสญในระบบ ดงตอไปน

• ขาพเจาไดทดสอบการควบคมของผบรหารตอความถกตองของ ขอมลทใช ความเหมาะสมของวธการค�านวณ ระบบงานกระบวนการ และการควบคมภายในทเกยวของกบการประมวลผล เพอประเมน ความนาเชอถอของผลลพธ

• ขาพเจาทดสอบการควบคมหลกทงการควบคมแบบอตโนมตและการควบคมโดยบคคล โดยขาพเจาใหผเชยวชาญดานเทคโนโลยสารสนเทศของขาพเจาทดสอบการควบคมการเขาถงระบบ และการควบคมในการค�านวณคาเผอหนสงสยจะสญ รวมทงความครบถวนและถกตองของบญชลกหนทน�ามาใชในการค�านวณ นอกจากนขาพเจายงไดทดสอบการควบคมภายในเกยวกบ ความถกตองของการน�าขอมลเขาสระบบ การประเมนราคาของหลกประกน การโอนยายขอมลและการกระทบยอดระหวาง ระบบเงนใหสนเชอและระบบบญชแยกประเภท

• ขาพเจาไดทดสอบการควบคมของผบรหารในการสอบทานและการอนมตการตงคาเผอหนสงสยจะสญ

• ขาพเจาไดอานรายงานการประชมของคณะกรรมการหลกของกลมกจการ โดยเฉพาะอยางยงคณะกรรมการดานสนเชอ คณะกรรมการดานความเสยง คณะกรรมการจดการ และ คณะกรรมการบรหารของบรษทในกลมกจการ

ขาพเจาไมพบประเดนจากการทดสอบของขาพเจา ซงสงผลใหขาพเจาสามารถใชประโยชนจากเชอถอการควบคมของกลมกจการในการตรวจสอบของขาพเจาได นอกจากนขาพเจายงใชวธการ ตรวจสอบอน ๆ ดงตอไปน

ขาพเจาไดท�าการวเคราะหสนเชอโดยอสระ โดยเลอกเงนใหสนเชอตามเกณฑขนาดความเสยง และขาพเจาไดทดสอบการจดประเภทของเงนใหสนเชอเหลานน และไดตรวจสอบวาคาเผอหนสงสยจะสญ เปนไปตามเกณฑของหนวยงานก�ากบดแล ส�าหรบเงนใหสนเชอบางรายทผบรหารมการตงคาเผอหนสงสยจะสญเพมเตม ขาพเจาไดท�าความเขาใจเกยวกบกระบวนการและการประเมนความ เหมาะสมของความสามารถในการจายช�าระหนของลกหนซงจดท�าโดยผบรหาร โดยพจารณาจากหลกฐานทงภายในและภายนอก รวมถงประเมนความเหมาะสมของคาเผอหนสงสยจะสญเหลานน

ขาพเจาไดใหความส�าคญอยางมากในการประเมนอยางพนจ พเคราะหถงคาเผอหนสงสยจะสญทอาจมเพมเตมจากทผบรหาร ไดประเมนไวแลว ขาพเจาไมพบประเดนทเปนสาระส�าคญ

135

เรองส�าคญในการตรวจสอบ วธการตรวจสอบ

ส�าหรบสนเชอทไมกอใหเกดรายได ขาพเจาทดสอบประมาณ การกระแสเงนสดจากการจายช�าระของลกหน และราคาประเมนหลกประกน เพอประเมนความเหมาะสมของคาเผอหนสงสย จะสญดงน

• ขาพเจาสอบถามในเชงทดสอบเกยวกบหลกการการประมาณกระแสเงนสดซงจดท�าโดยผบรหาร และประเมนความเหมาะสมของประมาณการ โดยการทดสอบตรวจหลกฐานสนบสนนทเกยวของและไดสนทนาในรายละเอยดกบผบรหารเกยวกบกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกคาในอนาคต ขาพเจาใชดลยพนจของผประกอบวชาชพและหลกฐานจากภายนอก (ถาม) ในการประเมนความเหมาะสมของประมาณการกระแสเงนสด

• ส�าหรบมลคาของหลกประกนทประเมนโดยผประเมนราคานน ขาพเจาไดประเมนคณสมบตของผประเมนราคาเหลานน จากนนขาพเจาไดสมเลอกตวอยางการประเมนราคาเพอตรวจสอบวา ผบรหารไดใชราคาประเมนลาสดในการค�านวณคาเผอหนสงสยจะสญ ขาพเจาไดพจารณาความเหมาะสมของวธการประเมนราคา เพอใหมนใจไดวาผประเมนราคาไดใชวธการประเมนราคาตามเกณฑของหนวยงานก�ากบดแล นอกจากนขาพเจายงไดตรวจสอบความของถกตองของการน�าราคาหลกประกนไปหกจากเงนใหสนเชอคงเหลอดวย

ขาพเจาทดสอบกระบวนการสอบทานและการอนมตของผบรหารส�าหรบการตงส�ารองทวไป ขาพเจาประเมนความเหมาะสมของส�ารองทวไปโดยใชประสบการณดานอตสาหกรรมของขาพเจา และความรและเงอนไขสภาพทางเศรษฐกจในปจจบน ขาพเจาพจารณาความเหมาะสมของส�ารองคาเผอหนสงสยจะสญทวไป โดยเปรยบเทยบสดสวนของส�ารองดงกลาวคาเผอหนสงสยจะสญตอเงนใหสนเชอของธนาคารกบธนาคารหลกอนๆ ในประเทศไทย

จากผลการปฏบตงานของขาพเจา ขาพเจาไมพบความแตกตางทมสาระส�าคญทสงผลกระทบตองบการเงนโดยรวม

ตราสารอนพนธทางการเงน

อางถงหมายเหตขอ 2.18 ส�าหรบนโยบายการบญชของกลมธนาคารซงเกยวกบอนพนธทางการเงน และอางองถงหมายเหต 7 ส�าหรบการเปดเผยซงเกยวกบอนพนธทางการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 อนพนธทางการเงนของกลมกจการ สวนใหญประกอบดวยสนทรพยและหนสนอนพนธจ�านวน 21,235 ลานบาท และ 21,381 ลานบาท ตามล�าดบ การวดมลคาของอนพนธเหลานขนอยกบดลยพนจของผบรหารในการก�าหนดวธการวดมลคา และการใชขอมลทเกยวของอยางเหมาะสม ซงมผลตอความเสยงในการวดมลคา

การวดมลคาของอนพนธทางการเงนถอเปนเรองส�าคญทขาพเจาใหความสนใจ เนองจากอนพนธทางการเงนนนมการวดมลคาทมความซบซอนและใชวธการทางเทคนคในการประเมนมลคา

ขาพเจาประเมนความมประสทธผลของการควบคมหลกตอไปน ตอการวดมลคาอนพนธทางการเงน:

• การควบคมตอระบบคอมพวเตอรทใชในการวดมลคาอนพนธ ทางการเงน ขาพเจาก�าหนดขอบเขตของงานกบผเชยวชาญดานขอมลเทคโนโลยสารสนเทศ ในระหวางการวางแผนการตรวจสอบและใชผลงานจากผลการทดสอบการควบคมทวไปของเทคโนโลยสารสนเทศและการควบคมระบบงานของผเชยวชาญ

• การควบคมโดยบคคลเกยวกบความครบถวน ความเหมาะสม และความถกตองของขอมลทน�าเขาสระบบคอมพวเตอร ขาพเจาทดสอบการควบคมการกระทบยอดส�าหรบขอมลทน�าเขาระบบและการกระทบยอดระหวางระบบอนพนธทางการเงนและระบบการรายงานทางการเงน

136

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

เรองส�าคญในการตรวจสอบ วธการตรวจสอบ

การวดมลคาอนพนธทางการเงนขนอยกบวธการวดมลคาและขอมลทมอยในตลาดเปนอยางมาก ความไมเหมาะสมของวธการวดมลคาและการใชขอมลทไมเหมาะสมสงผลกระทบอยางมสาระส�าคญตองบการเงน

ขาพเจาไมพบประเดนจากการทดสอบและขาพเจาสามารถเชอถอ จากการควบคมเพอวตถประสงคในงานตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาใชวธการตรวจสอบอนนอกจากการทดสอบการควบคม โดยขาพเจาไดท�าการวดมลคาอยางเปนอสระโดยใชขอมลทมอยในตลาดเปนขอมลเปรยบเทยบ จากนนขาพเจาไดประเมนเหตผลของผลตางระหวางการวดมลคาของขาพเจากบผลจากการวดมลคาของกลมกจการ ขาพเจาไมพบความแตกตางทเปนสาระส�าคญซงไมสามารถอธบาย

ขอมลอน กรรมการเปนผรบผดชอบตอขอมลอน ขอมลอนประกอบดวย ขอมลซงรวมอยในรายงานประจ�าป แตไมรวมถงงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร และรายงานของผสอบบญชทอยในรายงานนน ขาพเจาคาดวาขาพเจาจะไดรบรายงานประจ�าปภายหลงวนทในรายงานของผสอบบญชน

ความเหนของขาพเจาตองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารไมครอบคลมถงขอมลอน และขาพเจาไมไดใหความเชอมนตอขอมลอน

ความรบผดชอบของขาพเจาทเกยวเนองกบการตรวจสอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารคอ การอานและพจารณา วาขอมลอนมความขดแยงทมสาระส�าคญกบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร หรอกบความรทไดรบจากการตรวจสอบ ของขาพเจา หรอปรากฏวาขอมลอนมการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญหรอไม

เมอขาพเจาไดอานรายงานประจ�าป หากขาพเจาสรปไดวามการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญ ขาพเจาตองสอสารเรองดงกลาวกบคณะกรรมการตรวจสอบ

ความรบผดชอบของกรรมการตองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร กรรมการมหนาทรบผดชอบในการจดท�าและน�าเสนองบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารเหลาน โดยถกตอง ตามทควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทกรรมการพจารณาวาจ�าเปน เพอใหสามารถจดท�างบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ในการจดท�างบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร กรรมการรบผดชอบในการประเมนความสามารถของกลมกจการและธนาคารในการด�าเนนงานตอเนอง เปดเผยเรองทเกยวกบการด�าเนนงานตอเนอง (ตามความเหมาะสม) และการใชเกณฑการบญชส�าหรบการด�าเนนงานตอเนอง เวนแตกรรมการมความตงใจทจะเลกกลมกจการและธนาคารหรอหยดด�าเนนงาน หรอไมสามารถด�าเนนงานตอเนองตอไปได

คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทชวยกรรมการในการสอดสองดแลกระบวนการในการจดท�ารายงานทางการเงนของกลมกจการและธนาคาร

ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารการตรวจสอบของขาพเจามวตถประสงคเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารโดยรวมปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญหรอไม ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด และเสนอรายงานของผสอบบญชซงรวมความเหนของขาพเจาอยดวย ความเชอมนอยางสมเหตสมผลคอความเชอมนในระดบสง แตไมไดเปนการรบประกนวาการปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชจะสามารถตรวจพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญทมอยไดเสมอไป ขอมลทขดตอขอเทจจรงอาจเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด และถอวามสาระส�าคญเมอคาดการณอยางสมเหตสมผลไดวารายการทขดตอขอเทจจรงแตละรายการ หรอทกรายการรวมกนจะมผลตอการตดสนใจทางเศรษฐกจของผใชงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารเหลาน

137

ในการตรวจสอบของขาพเจาตามมาตรฐานการสอบบญช ขาพเจาไดใชดลยพนจเยยงผประกอบวชาชพและการสงเกต และสงสยเยยงผประกอบวชาชพตลอดการตรวจสอบ การปฏบตงานของขาพเจารวมถง

ระบและประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ออกแบบและปฏบตงานตามวธการตรวจสอบเพอตอบสนองตอความเสยงเหลานน และไดหลกฐานการสอบบญชทเพยงพอและเหมาะสมเพอเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา ความเสยงทไมพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส�าคญซงเปนผลมาจากการทจรตจะสงกวาความเสยงทเกดจากขอผดพลาด เนองจากการทจรตอาจเกยวกบการสมรรวมคด การปลอมแปลงเอกสารหลกฐาน การตงใจละเวนการแสดงขอมล การแสดงขอมลทไมตรงตามขอเทจจรงหรอการแทรกแซงการควบคมภายใน

ท�าความเขาใจในระบบการควบคมภายในทเกยวของกบการ ตรวจสอบ เพอออกแบบวธการตรวจสอบทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอความมประสทธผลของการควบคมภายในของกลมกจการและธนาคาร

ประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทกรรมการใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญช และการเปดเผย ขอมลทเกยวของซงจดท�าขนโดยกรรมการ

สรปเกยวกบความเหมาะสมของการใชเกณฑการบญชส�าหรบการด�าเนนงานตอเนองของกรรมการและจากหลกฐานการสอบบญชทไดรบ สรปวามความไมแนนอนทมสาระส�าคญทเกยวกบเหตการณหรอสถานการณทอาจเปนเหตใหเกดขอสงสยอยางมนยส�าคญตอความสามารถของกลมกจการและธนาคารในการด�าเนนงานตอเนองหรอไม ถาขาพเจาไดขอสรปวามความไมแนนอนทมสาระส�าคญ ขาพเจาตองกลาวไวในรายงานของผสอบบญชของขาพเจาถงการเปดเผยทเกยวของในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร หรอถาการเปดเผยดงกลาวไมเพยงพอ ความเหนของขาพเจาจะเปลยนแปลงไป ขอสรปของขาพเจาขนอยกบหลกฐานการสอบบญชทไดรบจนถงวนทในรายงานของ ผสอบบญชของขาพเจา อยางไรกตาม เหตการณหรอสถานการณในอนาคตอาจเปนเหตใหกลมกจการและธนาคารตองหยดการด�าเนนงานตอเนอง

ประเมนการน�าเสนอ โครงสรางและเนอหาของงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารโดยรวม รวมถงการเปดเผยวางบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารแสดงรายการ และเหตการณในรปแบบทท�าใหมการน�าเสนอขอมลโดยถกตองตามทควร

ไดรบหลกฐานการสอบบญชทเหมาะสมอยางเพยงพอเกยวกบขอมลทางการเงนของธนาคารภายในกล มหรอกจกรรม ทางธรกจภายในกลมกจการเพอแสดงความเหนตองบการเงนรวม ขาพเจารบผดชอบตอการก�าหนดแนวทางการควบคมดแลและการปฏบตงานตรวจสอบกลมกจการ ขาพเจาเปนผรบผดชอบแตเพยงผเดยวตอความเหนของขาพเจา

ขาพเจาไดสอสารกบคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบขอบเขตและชวงเวลาของการตรวจสอบตามทไดวางแผนไว ซงรวมถงประเดนทมนยส�าคญทพบจากการตรวจสอบ และขอบกพรองทมนยส�าคญในระบบการควบคมภายใน ซงขาพเจาไดพบในระหวางการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาไดใหค�ารบรองแกคณะกรรมการตรวจสอบวา ขาพเจา ไดปฏบตตามขอก�าหนดจรรยาบรรณทเกยวของกบความเปน อสระและได สอสารกบคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบ ความสมพนธ ทงหมด ตลอดจนเรองอนซงข าพเจ าเชอว า มเหตผลทบคคลภายนอกอาจพจารณาวากระทบตอความเปนอสระของขาพเจาและมาตรการทขาพเจาใชเพอปองกนไมใหขาพเจาขาดความเปนอสระ

จากเรองทสอสารกบคณะกรรมการตรวจสอบ ขาพเจาไดพจารณา เรองตาง ๆ ทมนยส�าคญทสดในการตรวจสอบงบการเงนรวม และงบการเงนเฉพาะธนาคารในงวดปจจบนและก�าหนดเปนเรองส�าคญในการตรวจสอบ ขาพเจาไดอธบายเรองเหลานในรายงานของผสอบบญช เวนแตกฎหมายหรอขอบงคบไมใหเปดเผยตอสาธารณะเกยวกบเรองดงกลาว หรอในสถานการณทยากทจะเกดขน ขาพเจาพจารณาวาไมควรสอสารเรองดงกลาวในรายงานของขาพเจาเพราะการกระท�าดงกลาวสามารถคาดการณไดอยางสมเหตผลวาจะมผลกระทบในทางลบมากกวาผลประโยชนตอสวนไดเสยสาธารณะจากการสอสารดงกลาว

บรษท ไพรซวอเตอรเฮาสคเปอรส เอบเอเอส จ�ากด

อโนทย ลกจวฒนะผสอบบญชรบอนญาตเลขท 3442กรงเทพมหานคร24 กมภาพนธ พ.ศ. 2560

กลบไปทหนาสารบญ138

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ธนาคารซไอเอมบ ไทย จำกด

(มหาชน)

งบการเง�นรวมและ

งบการเง�นเฉพาะธนาคารวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 31 ธนวาคมพ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

บาท บาท บาท บาท

สนทรพย

เงนสด 1,938,616,493 2,397,196,928 1,936,147,365 2,395,111,405

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 6 8,527,657,244 14,292,801,636 8,463,665,047 14,229,670,008

สนทรพยตราสารอนพนธทางการเงน 7 21,235,341,272 25,581,046,242 21,235,341,272 25,581,046,242

เงนลงทนสทธ 8 55,061,910,795 54,891,019,817 55,061,910,795 54,891,019,817

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 8 - - 1,324,920,707 1,324,920,707

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 9

เงนใหสนเชอแกลกหน 211,437,378,135 203,552,832,710 202,939,467,801 196,736,743,351

ดอกเบยคางรบ 589,798,750 520,569,785 593,582,295 524,470,027

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบ 212,027,176,885 204,073,402,495 203,533,050,096 197,261,213,378

หก รายไดรอตดบญช (5,848,448,651) (4,945,478,647) (38,988,676) (90,837,521)

หก คาเผอหนสงสยจะสญ 10 (9,793,289,246) (6,730,530,954) (9,666,516,204) (6,572,231,944)

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบ 11 (45,259,015) (55,383,987) (45,259,015) (55,383,987)

โครงสรางหน

รวมเงนใหสนเชอแกลกหน

และดอกเบยคางรบสทธ 196,340,179,973 192,342,008,907 193,782,286,201 190,542,759,926

ภาระของลกคาจากการรบรอง 45,230,520 41,017,884 45,230,520 41,017,884

ทรพยสนรอการขายสทธ 12 1,285,079,244 1,194,255,368 1,195,702,862 1,109,004,276

ทดน อาคารและอปกรณสทธ 13 3,670,638,674 2,769,718,388 3,609,493,321 2,714,361,639

สนทรพยไมมตวตนสทธ 14 368,387,320 378,987,475 363,158,838 373,090,594

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 15 1,289,224,887 1,040,358,204 1,075,692,045 862,314,440

สนทรพยอนสทธ 16 7,708,041,398 9,692,983,893 7,529,507,359 9,533,185,948

รวมสนทรพย 297,470,307,820 304,621,394,742 295,623,056,332 303,597,502,886

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

กรรมการ กรรมการ

งบแสดงฐานะการเงนณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

140

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 31 ธนวาคมพ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

บาท บาท บาท บาท

หนสนและสวนของเจาของ

หนสน

เงนรบฝาก 17 183,663,324,706 170,217,136,926 183,877,466,049 170,502,086,949

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 18 11,595,328,411 20,018,416,948 11,595,328,411 19,994,416,948

หนสนจายคนเมอทวงถาม 250,092,171 320,768,448 250,092,171 320,768,448

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม 19 18,873,674,513 16,039,533,025 18,873,674,513 16,039,533,025

หนสนตราสารอนพนธทางการเงน 7 21,381,015,668 25,682,672,770 21,381,015,668 25,682,672,770

ตราสารหนทออกและเงนกยม 20 25,582,513,107 33,994,659,909 25,582,513,107 33,994,659,909

ภาระของธนาคารจากการรบรอง 45,230,520 41,017,884 45,230,520 41,017,884

ประมาณการหนสน 21 1,997,419,699 1,641,262,617 1,919,842,460 1,578,957,438

หนสนอน 22 7,376,288,614 9,557,915,819 6,809,617,409 9,126,765,983

รวมหนสน 270,764,887,409 277,513,384,346 270,334,780,308 277,280,879,354

สวนของเจาของ

ทนเรอนหน 23

ทนจดทะเบยน

หนสามญ 24,774,731,679 หน มลคาหนละ 0.50 บาท 12,387,365,840 12,387,365,840

หนสามญ 27,410,341,432 หน มลคาหนละ 0.50 บาท 13,705,170,716 13,705,170,716

ทนทออกและชำาระแลว

หนสามญ 24,774,731,679 หน มลคาหนละ 0.50 บาท 12,387,365,840 12,387,365,840 12,387,365,840 12,387,365,840

สวนเกนมลคาหนสามญ 5,712,665,258 5,712,665,258 5,712,665,258 5,712,665,258

องคประกอบอนของสวนของเจาของ 24 1,094,080,196 720,704,664 1,115,382,330 737,068,079

สวนเกนจากการเปลยนแปลงสวนไดเสยของธนาคารในบรษทยอย (42,753,751) (42,753,751) - -

กำาไรสะสม

จดสรรแลว - สำารองตามกฎหมาย 25 397,800,000 365,950,000 397,800,000 365,950,000

ยงไมไดจดสรร 7,156,262,868 7,964,078,385 5,675,062,596 7,113,574,355

รวมสวนของเจาของ 26,705,420,411 27,108,010,396 25,288,276,024 26,316,623,532

รวมหนสนและสวนของเจาของ 297,470,307,820 304,621,394,742 295,623,056,332 303,597,502,886

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

141

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท

รายไดดอกเบย 30 14,671,929,135 14,620,048,451 12,723,807,296 13,025,701,782

คาใชจายดอกเบย 31 (4,806,163,382) (6,143,023,747) (4,806,998,270) (6,141,335,838)

รายไดดอกเบยสทธ 9,865,765,753 8,477,024,704 7,916,809,026 6,884,365,944

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,837,426,211 1,734,247,566 1,289,666,205 1,374,889,474

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ (201,845,300) (266,581,243) (238,708,889) (319,343,580)

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 32 1,635,580,911 1,467,666,323 1,050,957,316 1,055,545,894

กำาไรสทธจากธรกรรมเพอคา

และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 33 1,402,493,444 1,819,384,602 1,402,493,444 1,819,384,602

ขาดทนสทธจากหนสนทางการเงน

ทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม 34 (810,387,742) (458,154,763) (810,387,742) (458,154,763)

กำาไรสทธจากเงนลงทน 35 482,570,051 551,005,717 482,570,051 551,005,717

รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ 36 352,086,453 377,101,198 329,240,877 383,010,621

รวมรายไดจากการด�าเนนงาน 12,928,108,870 12,234,027,781 10,371,682,972 10,235,158,015

คาใชจายจากการด�าเนนงานอนๆ

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 3,857,722,186 3,753,835,420 3,302,361,160 3,236,564,534

คาตอบแทนกรรมการ 12,598,400 11,080,000 12,262,400 10,744,000

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 1,279,866,016 1,404,482,827 1,150,024,878 1,277,119,380

คาภาษอากร 461,092,983 458,627,188 441,485,090 442,470,291

อนๆ 1,812,232,818 1,499,238,226 1,259,456,059 950,068,015

รวมคาใชจายจากการด�าเนนงานอนๆ 7,423,512,403 7,127,263,661 6,165,589,587 5,916,966,220

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

376,279,268,383 3,770,112,827 5,785,126,100 3,425,200,000

(ขาดทน) ก�าไรกอนภาษเงนได (774,671,916) 1,336,651,293 (1,579,032,715) 892,991,795

ภาษเงนได 38 145,146,699 (284,169,352) 318,811,256 (185,657,054)

(ขาดทน) ก�าไรสทธส�าหรบป (629,525,217) 1,052,481,941 (1,260,221,459) 707,334,741

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

งบกำาไรขาดทนเบดเสรจ สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

142

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท

ก�าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน

รายการทจะถกจดประเภทรายการใหมเขาไป

ไวในก�าไรหรอขาดทนในภายหลง

(ขาดทน) กำาไรจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (644,156,155) 12,859,905 (644,156,155) 12,859,905

(ขาดทน) กำาไรจากการแปลงคางบการเงนจากการ

ดำาเนนงานในตางประเทศ (1,206,592) 28,964,409 (1,206,592) 28,964,409

กำาไร (ขาดทน) จากการประเมนมลคายตธรรม

ตราสารอนพนธ สำาหรบการปองกนความเสยง

ในกระแสเงนสด 58,446,328 (25,306,951) 58,446,328 (25,306,951)

ภาษเงนไดทเกยวกบรายการทจะถกจดประเภท

รายการใหมเขาไปไวในกำาไรหรอขาดทนในภายหลง 117,141,965 2,489,409 117,141,965 2,489,409

รวมรายการทจะถกจดประเภทรายการใหม

เขาไปไวในก�าไรหรอขาดทนในภายหลง (469,774,454) 19,006,772 (469,774,454) 19,006,772

รายการทจะไมถกจดประเภทรายการใหม

เขาไปไวในก�าไรหรอขาดทนในภายหลง

การเปลยนแปลงในสวนเกนทน

จากการตราคาสนทรพย 1,078,204,826 (125,210,829) 1,078,204,826 (125,210,829)

การวดมลคาใหมของภาระผกพนผลประโยชน

หลงออกจากงาน (24,267,343) (107,191,305) (18,093,944) (102,130,316)

ภาษเงนไดทเกยวกบรายการทจะไมถกจดประเภท

รายการใหมเขาไปไวในกำาไรหรอขาดทนในภายหลง (210,787,497) 46,480,426 (212,022,177) 45,468,228

รวมรายการทจะไมถกจดประเภทรายการใหม

เขาไปไวในก�าไรหรอขาดทนในภายหลง 843,149,986 (185,921,708) 848,088,705 (181,872,917)

รวมก�าไร (ขาดทน) เบดเสรจอน 373,375,532 (166,914,936) 378,314,251 (162,866,145)

(ขาดทน) ก�าไรเบดเสรจรวมส�าหรบป (256,149,685) 885,567,005 (881,907,208) 544,468,596

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

งบกำาไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ) สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

143

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท

การแบงปน (ขาดทน) ก�าไรสทธ

สวนทเปนของผถอหนของธนาคาร (629,525,217) 1,052,481,941 (1,260,221,459) 707,334,741

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำานาจควบคม - - - -

(629,525,217) 1,052,481,941 (1,260,221,459) 707,334,741

การแบงปน (ขาดทน) ก�าไรเบดเสรจรวม

สวนทเปนของผถอหนของธนาคาร (256,149,685) 885,567,005 (881,907,208) 544,468,596

สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอำานาจควบคม - - - -

(256,149,685) 885,567,005 (881,907,208) 544,468,596

(ขาดทน) ก�าไรตอหนส�าหรบ

ก�าไรสวนทเปนของผถอหนของธนาคาร 40

(ขาดทน) กำาไรตอหนขนพนฐาน (บาทตอหน) (0.03) 0.05 (0.05) 0.03

จำานวนหนสามญทถวเฉลยถวงนำาหนก (หน) 24,774,731,679 21,650,992,558 24,774,731,679 21,650,992,558

งบกำาไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ) สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

144

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นรวม

และง

บการ

เงนเ

ฉพาะ

ธนาค

ารใน

หนา

151

ถง 2

61 เป

นสวน

หนงข

องงบ

การเ

งนน

งบกา

รเงนร

วม

สวนข

องเจา

ของ

องคป

ระกอ

บอนข

องสว

นของ

เจาขอ

ง

หมาย

เหต

ทนทอ

อกแล

ะชำาร

ะแลว

บาท

สวนเ

กนมล

คาหน

สามญ บา

ท

สวนเ

กนทน

จากก

ารตร

าคา

สนทร

พย

บาท

การว

ดมล

คาให

มของ

ภาระ

ผกพ

นผล

ประโย

ชน

หลงอ

อกจา

กงาน บา

ท

สวนเ

กน(ต

ำา)กว

าทนจ

ากกา

รเป

ลยนแ

ปลง

มลคา

เงนลง

ทน บาท

ขาดท

นจาก

การแ

ปลง

คางบ

การเ

งนจา

กการ

ดำาเน

นงาน

ในตา

งประ

เทศ

บาท

ขาดท

นจาก

การ

ประเม

นมลค

ายต

ธรรม

ตราส

ารอน

พนธ

สำาหร

บกา

รปอง

กนคว

ามเส

ยงใน

กระแส

เงนสด บา

ท

ภาษเ

งนได

เก

ยวกบ

องคป

ระกอ

บขอ

งขาด

ทนเบ

ดเสร

จอน

บาท

รวมอ

งค

ประก

อบอน

ของส

วนขอ

งเจาข

อง บาท

สวนเ

กนจา

กการ

เปลย

นแปล

งสว

นไดเ

สยขอ

งธนา

คาร

ในบร

ษทยอ

ยบา

ท

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย บาท

กำาไร

สะสม บา

ท

รวมส

วนขอ

งเจ

าของ บาท

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

1 ม

กราค

ม พ.

ศ. 2

559

12,38

7,365

,840

5,712

,665,2

5896

9,952

,859

(231

,252,0

97)

291,7

36,77

636

,302,0

19(1

74,93

4,230

)(1

71,10

0,663

)72

0,704

,664

(42,7

53,75

1)36

5,950

,000

7,964

,078,3

8527

,108,0

10,39

6

เงนป

นผลจ

าย26

--

--

--

--

--

-(1

85,81

0,488

)(1

85,81

0,488

)

กำาไร

(ขาด

ทน) เ

บดเส

รจรว

มสำาห

รบป

--

1,078

,204,8

26(2

4,267

,343)

(644

,156,1

55)

(1,20

6,592

)58

,446,3

28(9

3,645

,532)

373,3

75,53

2-

-(6

29,52

5,217

)(2

56,14

9,685

)

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย25

--

--

--

--

--

31,85

0,000

(31,8

50,00

0)-

โอนไ

ปกำาไ

รสะส

ม-

--

--

--

--

--

39,37

0,188

39,37

0,188

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม พ

.ศ. 2

559

12,38

7,365

,840

5,712

,665,2

582,0

48,15

7,685

(255

,519,4

40)

(352

,419,3

79)

35,09

5,427

(116

,487,9

02)

(264

,746,1

95)

1,094

,080,1

96(4

2,753

,751)

397,8

00,00

07,1

56,26

2,868

26,70

5,420

,411

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

1 ม

กราค

ม พ.

ศ. 2

558

10,54

2,439

,013

3,867

,738,4

301,0

95,16

3,688

(124

,060,7

92)

278,8

76,87

17,3

37,61

0(1

49,62

7,279

)(2

20,07

0,498

)88

7,619

,600

(42,7

53,75

1)34

1,300

,000

6,994

,214,3

6622

,590,5

57,65

8

เงนป

นผลจ

าย26

--

--

--

--

--

-(1

58,13

6,585

)(1

58,13

6,585

)

เพมท

นหนส

ามญ

1,844

,926,8

271,8

44,92

6,828

--

--

--

--

--

3,689

,853,6

55

(ขาด

ทน) ก

ำาไรเ

บดเส

รจรว

มสำาห

รบป

--

(125

,210,8

29)

(107

,191,3

05)

12,85

9,905

28,96

4,409

(25,3

06,95

1)48

,969,8

35(1

66,91

4,936

)-

-1,0

52,48

1,941

885,5

67,00

5

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย25

--

--

--

--

--

24,65

0,000

(24,6

50,00

0)-

โอนไ

ปกำาไ

รสะส

ม-

--

--

--

--

--

100,1

68,66

310

0,168

,663

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม พ

.ศ. 2

558

12,38

7,365

,840

5,712

,665,2

5896

9,952

,859

(231

,252,0

97)

291,7

36,77

636

,302,0

19(1

74,93

4,230

)(1

71,10

0,663

)72

0,704

,664

(42,7

53,75

1)36

5,950

,000

7,964

,078,3

8527

,108,0

10,39

6

งบแส

ดงกา

รเปลย

นแปล

งสวน

ของเจ

าของ

สำาหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

พ.ศ

. 255

9

145

หมาย

เหตป

ระกอ

บงบก

ารเง

นรวม

และง

บการ

เงนเ

ฉพาะ

ธนาค

ารใน

หนา

151

ถง 2

61 เป

นสวน

หนงข

องงบ

การเ

งนน

งบกา

รเงนเ

ฉพาะ

ธนาค

าร

องคป

ระกอ

บอนข

องสว

นของ

เจาขอ

ง

หมาย

เหต

ทนทอ

อกแล

ะชำาร

ะแลว

บาท

สวนเ

กนมล

คาหน

สามญ บา

ท

สวนเ

กนทน

จากก

ารตร

าคา

สนทร

พย

บาท

การว

ดมล

คาให

มของ

ภาระ

ผกพ

นผล

ประโย

ชนหล

งออ

กจา

กงาน บา

ท

สวนเ

กน(ต

ำา)กว

าทนจ

ากกา

รเป

ลยนแ

ปลง

มลคา

เงนลง

ทน บาท

ขาดท

นจาก

การแ

ปลง

คางบ

การเ

งนจา

กการ

ดำาเน

นงาน

ในตา

งประ

เทศ

บาท

ขาดท

นจาก

การ

ประเม

นมลค

ายต

ธรรม

ตราส

ารอน

พนธ

สำาหร

บกา

รปอง

กนคว

ามเส

ยงใน

กระแส

เงนสด บา

ท

ภาษเ

งนได

เก

ยวกบ

องคป

ระกอ

บขอ

งขาด

ทนเบ

ดเสร

จอน

บาท

รวมอ

งคปร

ะกอบ

อนขอ

งสวน

ของเจ

าของ บาท

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย บาท

กำาไร

สะสม บา

ท

รวมส

วนขอ

งเจ

าของ บาท

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

1 ม

กราค

ม พ.

ศ. 2

559

12,38

7,365

,840

5,712

,665,2

5896

9,952

,859

(210

,797,8

29)

291,7

36,77

636

,302,0

19(1

74,93

4,230

)(1

75,19

1,516

)73

7,068

,079

365,9

50,00

07,1

13,57

4,355

26,31

6,623

,532

เงนป

นผลจ

าย26

--

--

--

--

--

(185

,810,4

88)

(185

,810,4

88)

กำาไร

(ขาด

ทน) เ

บดเส

รจรว

มสำาห

รบป

--

1,078

,204,8

26(1

8,093

,944)

(644

,156,1

55)

(1,20

6,592

)58

,446,3

28(9

4,880

,212)

378,3

14,25

1-

(1,26

0,221

,459)

(881

,907,2

08)

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย25

--

--

--

--

-31

,850,0

00(3

1,850

,000)

-

โอนไ

ปกำาไ

รสะส

ม-

--

--

--

--

-39

,370,1

8839

,370,1

88

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม พ

.ศ. 2

559

12,38

7,365

,840

5,712

,665,2

582,0

48,15

7,685

(228

,891,7

73)

(352

,419,3

79)

35,09

5,427

(116

,487,9

02)

(270

,071,7

28)

1,115

,382,3

3039

7,800

,000

5,675

,062,5

9625

,288,2

76,02

4

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

1 ม

กราค

ม พ.

ศ. 2

558

10,54

2,439

,013

3,867

,738,4

301,0

95,16

3,688

(108

,667,5

13)

278,8

76,87

17,3

37,61

0(1

49,62

7,279

)(2

23,14

9,153

)89

9,934

,224

341,3

00,00

06,4

88,85

7,536

22,14

0,269

,203

เงนป

นผลจ

าย26

--

--

--

--

--

(158

,136,5

85)

(158

,136,5

85)

เพมท

นหนส

ามญ

1,844

,926,8

271,8

44,92

6,828

--

--

--

--

-3,6

89,85

3,655

(ขาด

ทน)ก

ำาไรเ

บดเส

รจรว

มสำาห

รบป

--

(125

,210,8

29)

(102

,130,3

16)

12,85

9,905

28,96

4,409

(25,3

06,95

1)47

,957,6

37(1

62,86

6,145

)-

707,3

34,74

154

4,468

,596

สำารอ

งตาม

กฎหม

าย25

--

--

--

--

-24

,650,0

00(2

4,650

,000)

-

โอนไ

ปกำาไ

รสะส

ม-

--

--

--

--

-10

0,168

,663

100,1

68,66

3

ยอดค

งเหล

อ ณ

วนท

31

ธนวา

คม พ

.ศ. 2

558

12,38

7,365

,840

5,712

,665,2

5896

9,952

,859

(210

,797,8

29)

291,7

36,77

636

,302,0

19(1

74,93

4,230

)(1

75,19

1,516

)73

7,068

,079

365,9

50,00

07,1

13,57

4,355

26,31

6,623

,532

งบแส

ดงกา

รเปลย

นแปล

งสวน

ของเจ

าของ

(ตอ)

สำาหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนว

าคม

พ.ศ

. 255

9

146

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท

กระแสเงนสดจากกจกรรมด�าเนนงาน

(ขาดทน) กำาไรกอนภาษเงนได (774,671,916) 1,336,651,293 (1,579,032,715) 892,991,795

รายการปรบกระทบกำาไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ (จาย)

จากกจกรรมดำาเนนงาน

คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 440,170,964 497,330,736 414,246,806 470,167,340

หนสญและหนสงสยจะสญ 37 6,279,268,383 3,770,112,827 5,785,126,100 3,425,200,000

สำารองสำาหรบรายการนอกงบดล 302,644,995 14,347,673 302,644,995 14,347,673

ผลประโยชนของพนกงานทจายโดยใชหนเปนเกณฑ 30,526,962 10,277,930 30,526,962 10,277,930

สำารองจากการประมาณการหนสน 151,748,809 172,221,337 142,650,148 166,067,925

ขาดทน (กำาไร) จากการดอยคาทรพยสนรอการขาย 5,250,682 (96,738,212) 1,388,641 248,119

ขาดทนจากการดอยคาสนทรพยอน 11,684,173 - 11,684,173 -

ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน - 4,290,484 - 4,290,484

กำาไรจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ และตราสารอนพนธทยงไมเกดขนจรง (425,352,139) (322,857,972) (425,352,139) (322,857,972)

ขาดทน (กำาไร) จากทรพยสนรอการขาย 322,090,738 468,815,242 (108,592,164) (91,006,865)

ขาดทน (กำาไร) ทยงไมเกดขนจรงจากการปรบมลคาเงนลงทน 96,264,552 (571,459) 96,264,552 (571,459)

กำาไรจากการขายเงนลงทน (470,349,197) (728,736,343) (470,349,197) (728,736,343)

กำาไรจากการจำาหนายอาคารและอปกรณ (29,016,065) (13,074,954) (26,932,026) (11,486,702)

กำาไรจากการโอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (2,392,301) - (2,392,301) -

(กำาไร) ขาดทนจากการดอยคาอาคารและอปกรณ (10,064,738) 9,604,772 (10,064,738) 9,604,772

ขาดทนจากการตดจำาหนายอาคารและอปกรณ 48,312,019 27,967,972 48,312,019 27,967,972

ขาดทนจากการตดจำาหนายสทธการเชา 10,658,464 36,576 10,658,464 36,576

ขาดทนสทธจากหนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย มลคายตธรรม 34 810,387,742 458,154,763 810,387,742 458,154,763

ดอกเบยรบและเงนปนผลรบ (14,691,524,064) (14,671,879,227) (12,785,751,455) (13,077,532,558)

คาใชจายดอกเบย 3,815,050,461 5,141,242,289 3,815,885,348 5,139,554,380

ขาดทนจากการด�าเนนงานกอนการเปลยนแปลงใน

สนทรพยและหนสนด�าเนนงาน (4,079,311,476) (3,922,804,273) (3,938,690,785) (3,613,282,170)

สนทรพยด�าเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 5,762,463,266 (7,769,716,740) 5,763,323,834 (7,776,075,046)

เงนลงทนเพอคา (1,342,468,824) 965,186,346 (1,342,468,824) 965,186,346

เงนใหสนเชอ (12,208,351,681) (12,946,534,144) (9,261,228,058) (10,448,746,321)

ทรพยสนรอการขาย 1,709,786,609 2,065,664,313 454,003,598 754,590,140

ลกหนบรรษทบรหารสนทรพยไทย - 3,486,699,265 - 3,486,699,265

สนทรพยอน 1,899,646,123 (6,180,186,065) 1,915,526,015 (6,203,974,364)

งบกระแสเงนสด สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

147

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท

หนสนด�าเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก 13,446,187,779 (13,677,513,614) 13,375,379,100 (13,603,652,904)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (8,423,088,537) 1,713,650,171 (8,399,088,537) 1,764,050,171

หนสนจายคนเมอทวงถาม (70,676,277) (23,522,672) (70,676,277) (23,522,672)

เงนกยมระยะสน (14,314,372,766) 9,882,271,652 (14,314,372,766) 9,882,271,652

ประมาณการหนสน (122,504,066) (123,010,806) (122,504,066) (124,023,003)

หนสนอน (1,911,540,150) 4,254,220,690 (1,921,335,943) 4,169,679,412

เงนสดใชไปในกจกรรมด�าเนนงาน (19,654,230,000) (22,275,595,877) (17,862,132,709) (20,770,799,494)

ดอกเบยรบ 13,236,817,311 12,884,956,736 11,288,812,167 11,290,617,897

ดอกเบยจาย (4,506,261,540) (5,243,286,425) (4,507,130,058) (5,241,650,019)

ภาษจายสทธ (260,166,103) (158,713,168) (175,078,844) (82,567,693)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมด�าเนนงาน (11,183,840,332) (14,792,638,734) (11,255,529,444) (14,804,399,309)

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายในการซอหลกทรพยเผอขาย (37,905,998,597) (29,765,886,180) (37,905,998,597) (29,765,886,180)

เงนสดรบจากการจำาหนายหลกทรพยเผอขาย 32,003,101,453 27,203,327,558 32,003,101,453 27,203,327,558

เงนสดรบจากการไถถอนหลกทรพยเผอขาย 1,607,800,000 510,978,043 1,607,800,000 510,978,043

เงนสดจายในการซอตราสารหน

ทจะถอจนครบกำาหนด (5,074,765,297) (4,922,649,754) (5,074,765,297) (4,922,649,754)

เงนสดรบจากการจำาหนายตราสารหน

ทจะถอจนครบกำาหนด 480,340 - 480,340 -

เงนสดรบจากการไถถอนตราสารหน

ทจะถอจนครบกำาหนด 9,830,560,000 6,666,336,490 9,830,560,000 6,666,336,490

เงนสดรบจากการชำาระหนเงนลงทนในลกหน 2,974,664 20,702,034 2,974,664 20,702,034

เงนสดรบจากการจำาหนายเงนลงทนทวไป 942,262 6,927,784 942,262 6,927,784

เงนสดรบจากการลดทนเงนลงทนทวไป 31,750,000 30,000,000 31,750,000 30,000,000

เงนสดจายจากการซออาคารและอปกรณ (248,780,868) (152,719,262) (218,862,488) (140,749,076)

เงนสดรบจากการขายอาคารและอปกรณ 39,224,327 21,370,934 36,746,101 19,267,618

เงนสดจายซอสนทรพยไมมตวตน (108,847,701) (127,149,554) (107,327,530) (125,449,171)

เงนปนผลรบ 19,594,927 51,830,775 61,944,159 51,830,775

ดอกเบยรบ 1,800,077,764 1,934,291,399 1,800,073,714 1,934,284,359

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมลงทน 1,998,113,274 1,477,360,267 2,069,418,781 1,488,920,480

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

งบกระแสเงนสด (ตอ)สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

148

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

หมายเหต งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท พ.ศ. 2559 / บาท พ.ศ. 2558 / บาท

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดจายเงนปนผล 26 (185,810,488) (158,136,585) (185,810,488) (158,136,585)

เงนสดรบจากการออกหนกดอยสทธ 5,007,729,300 - 5,007,729,300 -

เงนสดจายจากการไถถอนหนกดอยสทธ (3,000,000,000) - (3,000,000,000) -

เงนสดรบจากการออกตวแลกเงนและหนกทมอนพนธแฝง 10,516,592,516 12,802,546,172 10,516,592,516 12,802,546,172

เงนสดจายจากการไถถอนตวแลกเงนแฝง (3,610,000,000) (4,639,000,000) (3,610,000,000) (4,639,000,000)

และหนกทมอนพนธ

เงนสดรบจากการเพมทน - 3,689,853,654 - 3,689,853,654

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 8,728,511,328 11,695,263,241 8,728,511,328 11,695,263,241

(กำาไร) ขาดทนจากการแปลงคางบการเงน (1,364,705) 27,590,216 (1,364,705) 27,590,216

จากการดำาเนนงานในตางประเทศ

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดลดลงสทธ (458,580,435) (1,592,425,010) (458,964,040) (1,592,625,372)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป 2,397,196,928 3,989,621,938 2,395,111,405 3,987,736,777

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนปลายป 1,938,616,493 2,397,196,928 1,936,147,365 2,395,111,405

ขอมลเพมเตมประกอบกระแสเงนสด

รายการทมใชเงนสด

ซออาคารและอปกรณทยงไมถงกำาหนดชำาระเงน 7,885,214 6,082,109 7,885,214 6,082,109

รบโอนทรพยสนรอการขายจากทดน อาคาร และอปกรณ 116,468,697 60,976,206 116,468,697 60,976,206

การเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนเผอขาย 644,156,155 12,859,905 644,156,155 12,859,905

ตดจำาหนายสวนเกนหรอสวนลดอตราดอกเบย 404,473,541 385,340,992 404,473,541 385,340,992

หมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารในหนา 151 ถง 261 เปนสวนหนงของงบการเงนน

งบกระแสเงนสด (ตอ)สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

กลบไปทหนาสารบญ 149

หมายเหต เรอง หนา

1 ขอมลทวไป 151

2 นโยบายการบญช 151

3 การบรหารความเสยงดานการเงน 166

4 ประมาณการทางบญชทสำาคญ ขอสมมตฐานและการใชดลยพนจ

167

5 การจดการความเสยงในสวนของทน 168

6 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)

169

7 ตราสารอนพนธ 171

8 เงนลงทนสทธ 173

9 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ

179

10 คาเผอหนสงสยจะสญ 188

11 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

191

12 ทรพยสนรอการขายสทธ 191

13 ทดน อาคารและอปกรณสทธ 194

14 สนทรพยทไมมตวตนสทธ 200

15 ภาษเงนไดรอตดบญช 201

16 สนทรพยอนสทธ 204

17 เงนรบฝาก 204

18 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) 206

19 หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย มลคายตธรรม

207

20 ตราสารหนทออกและเงนกยม 208

21 ประมาณการหนสน 210

22 หนสนอน 214

23 ทนเรอนหน 215

24 องคประกอบอนของสวนของเจาของ 216

หมายเหต เรอง หนา

25 สำารองตามกฎหมาย 217

26 เงนปนผลจาย 217

27 เงนกองทนทตองดำารงไวตามกฎหมาย 218

28 การจายโดยใชหนเปนเกณฑ 219

29 ฐานะและผลการดำาเนนงานทสำาคญจำาแนก ตามธรกรรมในประเทศและตางประเทศ

220

30 รายไดดอกเบย 222

31 คาใชจายดอกเบย 223

32 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 223

33 กำาไรสทธจากธรกรรมและปรวรรตเงนตรา ตางประเทศ

224

34 ขาดทนสทธจากหนสนทางการเงน ทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม

224

35 กำาไรสทธจากเงนลงทน 225

36 รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ 225

37 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทน จากการดอยคา

225

38 ภาษเงนได 226

39 กองทนสำารองเลยงชพ 228

40 กำาไรตอหน 228

41 ทรพยสนทตดภาระผกพน 228

42 ภาระผกพนและหนสนทอาจจะเกดขน 229

43 รายการธรกจกบกจการ/บคคลทเกยวของกน 232

44 การเสนอขอมลทางการเงนจำาแนกตามสวนงาน 239

45 เครองมอทางการเงน 242

46 มลคายตธรรม 256

47 เหตการณภายหลงวนทในงบการเงน 261

ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จำากด (มหาชน)หมายเหตประกอบงบการเงนรวม

และงบการเงนเฉพาะธนาคารสำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559

150

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

1 ขอมลทวไปธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จำากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) เปนบรษทมหาชนจำากด ซงจดตงขนในประเทศไทย และเปนบรษทจดทะเบยนใน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยเรมประกอบกจการธนาคารพาณชยตงแตวนท 8 มนาคม พ.ศ. 2492 และมทอยตามทไดจดทะเบยนดงน

เลขท 44 ถนนหลงสวน แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร

ธนาคารเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย เพอวตถประสงคในการรายงานขอมลจงเรยกรวมธนาคารและบรษทยอยวากลมบรษท โดยธนาคารม CIMB Bank Berhad ซงเปนบรษทจดทะเบยนจดตงในประเทศมาเลเซยเปนบรษทใหญ และมบรษท CIMB Group Holdings Berhad เปนบรษทใหญของกลมบรษท CIMB

บรษทยอยทงหมดจดตงเปนบรษทจำากดตามกฎหมายไทยและประกอบกจการในประเทศไทย โดยดำาเนนธรกจหลกทางดานธรกจใหเชาซอ ธรกจใหเชาสนทรพยแบบลสซง และธรกจตดตามหน

ธนาคารไดรบมอบใบประกอบกจการธนาคารจากธนาคารแหง สาธารณรฐประชาธปไตยประชาชนลาว (ธนาคารแหง สปป.ลาว) เพอใชในการจดตงธนาคาร ซไอเอมบ ไทย สาขาเวยงจนทน (สาขาเวยงจนทน) ในวนท 4 มถนายน พ.ศ. 2557 และไดเปด ดำาเนนการสาขาเวยงจนทน ในวนท 25 กรกฎาคม พ.ศ. 2557

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารไดรบอนมตจาก คณะกรรมการธนาคารเมอวนท 24 กมภาพนธ พ.ศ. 2560

2 นโยบายการบญชนโยบายบญชทสำาคญซงใช ในการจดทำางบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะธนาคารมดงตอไปน

2.1เกณฑในการจดท�างบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร (“งบการเงน”) ไดจดทำาขนตามหลกการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทยภายใตพระราชบญญตการบญช พ.ศ. 2543 ซงหมายถงมาตรฐานการรายงานทางการเงนทออกภายใตพระราชบญญตวชาชพบญช

พ.ศ. 2547 และตามขอกำาหนดของคณะกรรมการกำากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยวาดวยการจดทำาและนำาเสนอรายงานทางการเงนภายใตพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย การแสดงรายการในงบการเงนหลก (คอ งบแสดงฐานะการเงน งบกำาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของและงบกระแสเงนสด) ไดทำาขนเพอใหเปนไปตามขอกำาหนดของประกาศธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) ท สนส. 21/2558 เรอง “การจดทำาและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน” ลงวนท 4 ธนวาคม พ.ศ. 2558

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคารไดจดทำาขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมในการวดมลคาขององคประกอบของงบการเงน ยกเวนเรองทอธบายในนโยบายการบญชในลำาดบตอไป

การจดทำางบการเงนใหสอดคลองกบหลกการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย กำาหนดใหใชประมาณการทางบญชทสำาคญและการใชดลยพนจของผบรหารซงจดทำาขนตามกระบวนการในการนำานโยบายการบญชของกล มบรษทไปถอปฏบต และตองเปดเผยเรองการใชดลยพนจของผบรหาร หรอความซบซอน หรอเกยวกบ ขอสมมตฐานและประมาณการทมนยสำาคญตองบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะธนาคารในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4

ธนาคารไดจดทำางบการเงนเฉพาะธนาคารเพอประโยชนตอสาธารณะ ซงแสดงเงนลงทนในบรษทยอยตามวธราคาทน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการฉบบภาษาองกฤษจดทำาขนจากงบการเงนตามกฎหมายทเปนภาษาไทย ในกรณทม เนอความขดแยงกนหรอมการตความในสองภาษาแตกตางกน ใหใชงบการเงนตามกฎหมายฉบบภาษาไทยเปนหลก

2.2 การปรบปรงมาตรฐานการบญช การปรบปรงมาตรฐาน การรายงานทางการเงนและการตความทเกยวของ

2.2.1) มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม และมาตรฐานการรายงานทางการเงนทมการปรบปรง ซงมผลบงคบใช ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 และเกยวของกบกลมบรษท

151

ก) กลมมาตรฐานการรายงานทางการเงน ทมการเปลยนแปลงอยางมสาระสำาคญ มดงตอไปน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 16 (ปรบปรง 2558) เรอง ทดน อาคารและอปกรณ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2558) เรอง ผลประโยชนของพนกงาน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 36 (ปรบปรง 2558) เรอง การดอยคาของสนทรพย

มาตรฐานการบญช ฉบบท 38 (ปรบปรง 2558) เรอง สนทรพยไมมตวตน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 2 (ปรบปรง 2558) เรอง การจายโดยใชหนเปนเกณฑ

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 8 (ปรบปรง 2558) เรอง สวนงานดำาเนนงาน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 (ปรบปรง 2558) เรอง การวดมลคายตธรรม

มาตรฐานการบญช ฉบบท 16 (ปรบปรง 2558) เรอง ทดน อาคารและอปกรณ ไดกำาหนดใหมความชดเจนขนเกยวกบ การปรบราคาตามบญชกอนหกคาเสอมราคาสะสม และคาเสอมราคาสะสม ในกรณทกจการใชวธการตราคาใหม

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2558) เรอง ผลประโยชนพนกงาน ไดมการอธบายเกยวกบวธการปฏบตทางบญชสำาหรบเงนสมทบจากพนกงานหรอบคคลทสามแกโครงการผลประโยชนทกำาหนดไวใหชดเจนขน การปรบปรงดงกลาวใหความแตกตางระหวาง เงนสมทบทเกยวของกบการบรการทเกดขนในรอบระยะเวลาบญชทเงนสมทบนนเกดขนเทานน และเงนสมทบทเกยวของกบการบรการทมากกวาหนงรอบระยะเวลาบญช

มาตรฐานการบญช ฉบบท 36 (ปรบปรง 2558) เรอง การดอยคาของสนทรพย ไดมการกำาหนดเพมเตมเกยวกบการเปดเผย ขอมลในกรณทมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยวดมลคาโดยใชวธมลคายตธรรมหกตนทนในการจำาหนาย โดยการเปดเผย ดงกลาวรวมถง 1) ลำาดบชนของมลคายตธรรม 2) กรณทการวดมลคายตธรรมอยในลำาดบชนท 2 และ 3 จะตองมการเปดเผย เทคนคทใชในการวดมลคายตธรรม และขอสมมตฐานสำาคญทใช

มาตรฐานการบญช ฉบบท 38 (ปรบปรง 2558) เรอง สนทรพยไมมตวตนไดกำาหนดใหชดเจนขน เกยวกบการปรบราคาตามบญชกอนหกคาตดจำาหนายสะสม และคาตดจำาหนายสะสมในกรณทกจการใชวธการตราคาใหม

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 2 (ปรบปรง 2558) เรอง การจายโดยใชหนเปนเกณฑ ไดกำาหนดคำานยามให ชดเจนขน สำาหรบ “เงอนไขการไดรบสทธ” และ กำาหนดคำานยามแยกกนระหวาง “เงอนไขผลงาน” และ “เงอนไขการบรการ”

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 8 (ปรบปรง 2558) เรอง สวนงานดำาเนนงาน ไดกำาหนดใหมการเปดเผยขอมลเกยวกบดลยพนจของผ บรหารในการรวมสวนงานเขาดวยกน และกำาหนดใหนำาเสนอการกระทบยอดสนทรพยของ สวนงานกบสนทรพยของกจการเมอกจการรายงานขอมลสนทรพยของสวนงานใหกบผ มอำานาจตดสนใจสงสดดาน การดำาเนนงานของกจการ

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 (ปรบปรง 2558) เรอง มลคายตธรรมไดกำาหนดใหชดเจนขน เกยวกบขอยกเวนในเรองของการวดมลคายตธรรมเปนกลมใหปฏบตใชกบทกสญญาทอยในขอบเขตของมาตรฐานการบญช ฉบบท 39 เรอง การรบรและการวดมลคาเครองมอทางการเงน (เมอมการประกาศใช) หรอมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 9 เรองเครองมอทางการเงน (เมอมการประกาศใช) ซงรวมถงสญญาทไมเปนสญญาทางการเงน

ข) กลมมาตรฐานการรายงานทางการเงนทมการปรบปรง และการตความมาตรฐานทเปลยนแปลงอยางไมมสาระสำาคญและไมมผลกระทบตอกลมบรษท มดงน

152

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2558) เรอง การนำาเสนองบการเงน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 2 (ปรบปรง 2558) เรอง สนคาคงเหลอ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 7 (ปรบปรง 2558) เรอง งบกระแสเงนสด

มาตรฐานการบญช ฉบบท 8 (ปรบปรง 2558) เรอง นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณการ

ทางบญชและขอผดพลาด

มาตรฐานการบญช ฉบบท 10 (ปรบปรง 2558) เรอง เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 11 (ปรบปรง 2558) เรอง สญญากอสราง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 12 (ปรบปรง 2558) เรอง ภาษเงนได

มาตรฐานการบญช ฉบบท 17 (ปรบปรง 2558) เรอง สญญาเชา

มาตรฐานการบญช ฉบบท 18 (ปรบปรง 2558) เรอง รายได

มาตรฐานการบญช ฉบบท 20 (ปรบปรง 2558) เรอง การบญชสำาหรบเงนอดหนนจากรฐบาลและ

การเปดเผยขอมลเกยวกบความชวยเหลอจากรฐบาล

มาตรฐานการบญช ฉบบท 21 (ปรบปรง 2558) เรอง ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตรา

แลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 23 (ปรบปรง 2558) เรอง ตนทนการกยม

มาตรฐานการบญช ฉบบท 26 (ปรบปรง 2558) เรอง การบญชและการรายงานโครงการผลประโยชน

เมอออกจากงาน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 28 (ปรบปรง 2558) เรอง เงนลงทนในบรษทรวม และการรวมคา

มาตรฐานการบญช ฉบบท 29 (ปรบปรง 2558) เรอง การรายงานทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทเงนเฟอรนแรง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 33 (ปรบปรง 2558) เรอง กำาไรตอหน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 34 (ปรบปรง 2558) เรอง งบการเงนระหวางกาล

มาตรฐานการบญช ฉบบท 37 (ปรบปรง 2558) เรอง ประมาณการหนสน หนสนทอาจเกดขน และ

สนทรพยทอาจเกดขน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 (ปรบปรง 2558) เรอง สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและ

การดำาเนนงานทยกเลก

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 6 (ปรบปรง 2558) เรอง การสำารวจและประเมนคาแหลงทรพยากรแร

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 11 (ปรบปรง 2558) เรอง การรวมการงาน

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 10 (ปรบปรง 2558) เรอง ความชวยเหลอจากรฐบาล - กรณทไมมความเกยวของ

อยางเฉพาะเจาะจงกบกจกรรมดำาเนนงาน

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 15 (ปรบปรง 2558) เรอง สญญาเชาดำาเนนงาน - สงจงใจทใหแกผเชา

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 25 (ปรบปรง 2558) เรอง ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษ

ของกจการหรอเจาของ

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 27 (ปรบปรง 2558) เรอง การประเมนเนอหาสญญาเชาททำาขนตามรปแบบกฎหมาย

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 29 (ปรบปรง 2558) เรอง การเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทานบรการ

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 31 (ปรบปรง 2558) เรอง รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 32 (ปรบปรง 2558) เรอง สนทรพยไมมตวตน - ตนทนเวบไซต

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 1 เรอง การเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจากการรอถอน

(ปรบปรง 2558) การบรณะ และหนสนทมลกษณะคลายคลงกน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 4 เรอง การประเมนวา ขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 เรอง สทธในสวนไดเสยจากกองทนการรอถอน

(ปรบปรง 2558) การบรณะและการปรบปรงสภาพแวดลอม

153

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 7 เรอง การปรบปรงยอนหลงภายใตมาตรฐานการบญช

(ปรบปรง 2558) ฉบบท 29 (ปรบปรง 2557) เรองการรายงานทาง

การเงนในสภาพเศรษฐกจทเงนเฟอรนแรง

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 10 เรอง งบการเงนระหวางกาลและการดอยคา

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 12 เรอง ขอตกลงสมปทานบรการ

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 เรอง โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 14 เรอง ขอจำากดสนทรพยตามโครงการผลประโยชน

(ปรบปรง 2558) ขอกำาหนดเงนทนขนตำาและปฏสมพนธของรายการ

เหลาน สำาหรบมาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง

ผลประโยชนของพนกงาน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 เรอง สญญาสำาหรบการกอสรางอสงหารมทรพย

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 17 เรอง การจายสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจาของ

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 18 เรอง การโอนสนทรพยจากลกคา

(ปรบปรง 2558)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 20 เรอง ตนทนการเปดหนาดนในชวงการผลตสำาหรบ

(ปรบปรง 2558) เหมองผวดน

2.2.2) มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบทมการปรบปรงใหมซงจะมผลบงคบใชสำาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมตนในหรอหลงวนท 1 มกราคม พ.ศ. 2560 กลมบรษทไมไดนำามาตรฐานทปรบปรงใหมดงกลาวมาถอปฏบตกอนวนบงคบใช

ก) กล มมาตรฐานการรายงานทางการเงนทปรบปรงใหมทมการเปลยนแปลงอยางมสาระสำาคญ และเกยวของกบ กลมบรษทมดงตอไปน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2559) เรอง การนำาเสนองบการเงน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2559) เรอง ผลประโยชนของพนกงาน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 27 (ปรบปรง 2559) เรอง งบการเงนเฉพาะกจการ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 28 (ปรบปรง 2559) เรอง เงนลงทนในบรษทรวม และการรวมคา

มาตรฐานการบญช ฉบบท 34 (ปรบปรง 2559) เรอง งบการเงนระหวางกาล

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 (ปรบปรง 2559) เรอง สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและ

การดำาเนนงานทยกเลก

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 10 (ปรบปรง 2559) เรอง งบการเงนรวม

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 12 (ปรบปรง 2559) เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยในกจการอน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 1 (ปรบปรง 2559) ไดใหความชดเจนในหลายประเดน ทสำาคญดงตอไปน

- ความมสาระสำาคญ - กจการไมควรรวมยอดหรอแยกแสดงขอมลในรปแบบททำาใหผ ใชงบการเงนเขาใจรายการได ลดลง หากเปนรายการทมสาระสำาคญ จะตองเปดเผยขอมลใหเพยงพอเพออธบายผลกระทบทมตอฐานะการเงนหรอ ผลการดำาเนนงาน

154

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

- การแยกแสดงรายการและการรวมยอด - รายการบรรทดทระบใน TAS 1 อาจจำาเปนตองแสดงแยกจากกนหากเกยวของตอความเขาใจฐานะการเงนและผลการดำาเนนงานของกจการ นอกจากนยงมแนวปฏบตใหมของการใชการรวมยอด

- หมายเหตประกอบงบการเงน - ยนยนวาหมายเหตประกอบงบการเงนไมจำาเปนตองเรยงลำาดบตามลำาดบการแสดงรายการในงบการเงน

- รายการกำาไรขาดทนเบดเสรจอนทเกดจากเงนลงทนตามวธสวนไดเสย - สวนแบงกำาไรขาดทนเบดเสรจอนทเกดจากเงนลงทนตามวธสวนไดเสยจะถกจดกลมโดยพจารณาวาเปนรายการทจะถกจดประเภทใหมไปยงกำาไรหรอขาดทนในภายหลงหรอไม โดยแตจะกลมจะแยกแสดงเปนรายการบรรทดแยกตางหากในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจอน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 (ปรบปรง 2559) การเปลยนแปลง ทสำาคญคอ ไดกำาหนดใหมความชดเจนขนสำาหรบการเลอกใช อตราคดลดสำาหรบการประมาณผลประโยชนหลงออกจากงาน วาใหใชอตราผลตอบแทนของหนสน โดยพจารณาจากสกลเงนของ หนสนทมสกลเงนทสอดคลองกบสกลเงนของหนสนผลประโยชน หลงออกจากงานเปนสำาคญ ไมใชพจารณาจากประเทศทหนสนนนเกดขน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 27 (ปรบปรง 2559) ไดมการแกไขโดยให ทางเลอกเพมในการบนทกเงนลงทนในบรษทยอย การรวมคา หรอ บรษทรวมในงบการเงนเฉพาะกจการโดยใชวธสวนไดเสยตาม มาตรฐานการบญช ฉบบท 28 (ปรบปรง 2559) เพมเตมจากเดมทให ใชวธราคาทน หรอวธมลคายตธรรม (เมอมการประกาศใช) ทงน การเลอกใชนโยบายบญชสำาหรบเงนลงทนแตละประเภท (บรษทยอย การรวมคา หรอบรษทรวม) เปนอสระจากกน โดยหากกจการเลอก ทจะเปลยนมาใชวธสวนไดเสยจะตองทำาโดยปรบปรงงบการเงนยอนหลง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 28 (ปรบปรง 2559) มการเปลยนแปลง ทสำาคญคอ 1) ใหทางเลอกเพมสำาหรบกจการทไมใชกจการทดำาเนน ธรกจเฉพาะดานการลงทนทมสวนไดเสยในบรษทรวมหรอการรวมคา ทเปนกจการทดำาเนนธรกจเฉพาะดานการลงทน โดยในการบนทก บญชโดยใชวธสวนไดเสยในเงนลงทนในบรษทรวมหรอการรวมคา ทเปนกจการทดำาเนนธรกจเฉพาะดานการลงทนนน จะมทางเลอก ในการทจะยงคงการวดมลคาเงนลงทนในบรษทยอยของบรษทรวม หรอการรวมคานนๆดวยวธมลคายตธรรมตามทบรษทรวมหรอ การรวมคานน ๆ ใชอย หรอจะถอดการวดมลคายตธรรมออก และแทนดวยการจดทำางบการเงนรวมของบรษทรวมหรอการรวมคา

ทเปนกจการทดำาเนนธรกจเฉพาะดานการลงทน และ 2) เพมทางเลอกในการใชวธสวนไดเสยสำาหรบเงนลงทนในบรษทรวมหรอการรวมคา ในงบการเงนเฉพาะกจการ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 34 (ปรบปรง 2559) การเปลยนแปลงทสำาคญคอไดกำาหนดใหมความชดเจนถงความหมายของการอางองในมาตรฐาน ไปยง “ขอมลทไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบ งบการเงนระหวางกาล หรอทอนในรายงานทางการเงนระหวางกาล” ว ากจการทใช ประโยชนของขอผอนปรนนจะตองอางองจาก งบการเงนระหวางกาลไปถงยงรายงานอนทมขอมลดงกลาวอยางเฉพาะเจาะจง โดยทผใชงบการเงนตองสามารถเขาถงรายงานอนทมขอมลนนในลกษณะและเวลาเดยวกนกบงบการเงนระหวางกาล

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 (ปรบปรง 2559) ไดมการเปลยนแปลงเพอใหความชดเจนเพมเตมในกรณทสนทรพย (หรอกลมสนทรพยทจะจำาหนาย) ถกจดประเภทใหมจาก “ทถอไวเพอขาย” เปน “ทมไวเพอจายใหแกผเปนเจาของ” หรอถกจดประเภทใหมในทางตรงกนขามนน ไมถอวาเปนการเปลยนแปลงแผนการขายหรอแผนการจายและไมตองปฏบตตามแนวทางการบนทกบญชสำาหรบการเปลยนแปลง

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 10 (ปรบปรง 2559) ไดม การปรบปรงใหชดเจนขนเกยวกบ 1) ข อยกเวนในการจดทำา งบการเงนรวมวาใหใชกบกจการทเปนบรษทใหญขนกลางทเปน บรษทยอยของกจการทดำาเนนธรกจดานการลงทนดวยเหมอนกน และ 2) กจการทดำาเนนธรกจดานการลงทนจะตองนำาบรษทยอยทไมใชกจการทดำาเนนธรกจดานการลงทนและบรษทยอยดงกลาวใหบรการหรอมกจกรรมทเกยวเนองกบการลงทน มารวมในการจดทำา งบการเงนรวมดวย

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 12 (ปรบปรง 2559) ไดม การกำาหนดใหชดเจนยงขนใหกจการทเปนกจการทดำาเนนธรกจ ดานการลงทน ตองเปดเผยขอมลของบรษทยอยทวดมลคาดวยมลคายตธรรม ตามทกำาหนดใน TFRS 12 แมไมไดมการจดทำา งบการเงนรวม

ผ บรหารของกจการได ประเมนและพจารณาว ามาตรฐานท ปรบปรงใหมดงกลาวขางตนจะไมมผลกระทบทมนยสำาคญตอ กลมกจการ

ข) กลมมาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐาน ทเปลยนแปลงอยางไมมสาระสำาคญและไมมผลกระทบตอกลมบรษท มดงน

155

มาตรฐานการบญช ฉบบท 2 (ปรบปรง 2559) เรอง สนคาคงเหลอ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 7 (ปรบปรง 2559) เรอง งบกระแสเงนสด

มาตรฐานการบญช ฉบบท 8 (ปรบปรง 2559) เรอง นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณ

การทางบญชและขอผดพลาด

มาตรฐานการบญช ฉบบท 10 (ปรบปรง 2559) เรอง เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 11 (ปรบปรง 2559) เรอง สญญากอสราง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 12 (ปรบปรง 2559) เรอง ภาษเงนได

มาตรฐานการบญช ฉบบท 17 (ปรบปรง 2559) เรอง สญญาเชา

มาตรฐานการบญช ฉบบท 18 (ปรบปรง 2559) เรอง รายได

มาตรฐานการบญช ฉบบท 20 (ปรบปรง 2559) เรอง การบญชสำาหรบเงนอดหนนจากรฐบาลและ

การเปดเผยขอมลเกยวกบความชวยเหลอจากรฐบาล

มาตรฐานการบญช ฉบบท 21 (ปรบปรง 2559) เรอง ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของ

อตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 23 (ปรบปรง 2559) เรอง ตนทนการกยม

มาตรฐานการบญช ฉบบท 24 (ปรบปรง 2559) เรอง การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 26 (ปรบปรง 2559) เรอง การบญชและการรายงานโครงการ

ผลประโยชนเมอออกจากงาน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 29 (ปรบปรง 2559) เรอง การรายงานทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทเงนเฟอรนแรง

มาตรฐานการบญช ฉบบท 33 (ปรบปรง 2559) เรอง กำาไรตอหน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 36 (ปรบปรง 2559) เรอง การดอยคาของสนทรพย

มาตรฐานการบญช ฉบบท 37 (ปรบปรง 2559) เรอง ประมาณการหนสน หนสนทอาจเกดขน และ

สนทรพยทอาจเกดขน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 40 (ปรบปรง 2559) เรอง อสงหารมทรพยเพอการลงทน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 2 (ปรบปรง 2559) เรอง การจายโดยใชหนเปนเกณฑ

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 3 (ปรบปรง 2559) เรอง การรวมธรกจ

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 4 (ปรบปรง 2559) เรอง สญญาประกนภย

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 6 (ปรบปรง 2559) เรอง การสำารวจและประเมนคาแหลงทรพยากรแร

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 8 (ปรบปรง 2559) เรอง สวนงานดำาเนนงาน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 (ปรบปรง 2559) เรอง การวดมลคายตธรรม

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 10 (ปรบปรง 2559) เรอง ความชวยเหลอจากรฐบาล - กรณทไมมความ

เกยวของอยางเฉพาะเจาะจงกบกจกรรมดำาเนนงาน

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 15 (ปรบปรง 2559) เรอง สญญาเชาดำาเนนงาน - สงจงใจทใหแกผเชา

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 25 (ปรบปรง 2559) เรอง ภาษเงนได - การเปลยนแปลงสถานภาพทางภาษ

ของกจการหรอของเจาของ

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 27 (ปรบปรง 2559) เรอง การประเมนเนอหาสญญาเชาททำาขนตาม

รปแบบกฎหมาย

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 29 (ปรบปรง 2559) เรอง การเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทานบรการ

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 31 (ปรบปรง 2559) เรอง รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา

การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 32 (ปรบปรง 2559) เรอง สนทรพยไมมตวตน - ตนทนเวบไซต

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 1 เรอง การเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจากการรอถอน

(ปรบปรง 2559) การบรณะ และหนสนทมลกษณะคลายคลงกน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 4 เรอง การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม

(ปรบปรง 2559)

156

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 5 เรอง สทธในสวนไดเสยจากกองทนการรอถอน

(ปรบปรง 2559) การบรณะและการปรบปรงสภาพแวดลอม

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 7 เรอง การปรบปรงยอนหลงภายใตมาตรฐานการบญช

(ปรบปรง 2559) ฉบบท 29 (ปรบปรง 2559) เรอง การรายงานทางการเงน

ในสภาพเศรษฐกจทเงนเฟอรนแรง

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 10 เรอง งบการเงนระหวางกาลและการดอยคา

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 12 เรอง ขอตกลงสมปทานบรการ

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 เรอง โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 14 เรอง ขอจำากดสนทรพยตามโครงการผลประโยชนขอกำาหนด

(ปรบปรง 2559) เงนทนขนตำาและปฏสมพนธของรายการเหลาน สำาหรบ

มาตรฐานการบญช ฉบบท 19 เรอง ผลประโยชนของพนกงาน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 เรอง สญญาสำาหรบการกอสรางอสงหารมทรพย

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 17 เรอง การจายสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจาของ

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 18 เรอง การโอนสนทรพยจากลกคา

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 20 เรอง ตนทนการเปดหนาดนในชวงการผลตสำาหรบเหมองผวดน

(ปรบปรง 2559)

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 21 เรอง เงนทนำาสงรฐ

(ปรบปรง 2559)

มาตรฐานการบญช ฉบบท 104 (ปรบปรง 2559) เรอง การบญชสำาหรบการปรบโครงสรางหนทมปญหา

มาตรฐานการบญช ฉบบท 105 (ปรบปรง 2559) เรอง การบญชสำาหรบเงนลงทนในตราสารหนและตราสารทน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 107 (ปรบปรง 2559) เรอง การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลสำาหรบ

เครองมอทางการเงน

2.3การรบรรายได(ก) ดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอกล มบรษทรบร รายไดดอกเบยตามเกณฑคงคาง โดยกลมบรษทจะหยดรบรตามเกณฑน สำาหรบลกหนทคางชำาระดอกเบย เกนกวาสามเดอนนบจากวนทครบกำาหนดชำาระหรอมความไมแนนอนเกยวกบการชำาระหนจะใชเกณฑการรบชำาระเงนแทน และกลมบรษทยงไดบนทกยกเลกรายไดสำาหรบดอกเบยจากเงนใหกยมทคางชำาระดงกลาวทกลมบรษทบนทกบญชเปนรายไดแลวออกจากบญชเพอใหเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย กลมบรษทจะรบรรายไดตามเกณฑคงคางไดใหมเมอลกหน ไดชำาระเงนตนและดอกเบยทยงคงคางครบถวนแลว

กลมบรษทรบรรายไดสำาหรบลกหนภายหลงการปรบโครงสรางหนใหมตามเกณฑคงคางเชนเดยวกบเงนใหสนเชอทกลาวขางตน ยกเวนหนตามสญญาปรบโครงสรางหนทอยระหวางการตดตามผลการปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนใหม ซงจะรบร รายไดตามเกณฑเงนสดจนกวาลกหนจะปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนตดตอกนไมนอยกวาสามเดอนหรอสามงวด การชำาระเงนแลวแตระยะเวลาใดจะนานกวา

157

(ข) ดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทนดอกเบยจากเงนลงทนรบร เปนรายไดตามเกณฑสดสวนของเวลาโดยคำานงถงอตราผลตอบแทนทแทจรงของเงนลงทน เงนปนผลจากเงนลงทนรบร เปนรายไดเมอมการประกาศจายเงนปนผลทำาใหธนาคารมสทธไดรบเงนปนผลทจาย

ดอกเบยรบจากเงนลงทนในลกหนรบรโดยวธอตราผลตอบแทนทแทจรงสำาหรบลกหนรายทมการจายชำาระในระหวางป ทงนอตราผลตอบแทนคำานวณบนพนฐานขอสมมตฐานเกยวกบจำานวนเงนและระยะเวลาในการเกบเงนจากลกหนเหลานใน อนาคต ขอสมมตฐานเหลานเกยวกบเหตการณทยงไมเกดขน ซงอาจถกกระทบและเปลยนแปลงไดดวยเหตการณทไมอาจทราบลวงหนา

(ค) กำาไร(ขาดทน)จากการขายเงนลงทนกำาไร(ขาดทน)จากการขายเงนลงทนถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนทจายชำาระเงน

(ง) กำาไร(ขาดทน)จากการขายทรพยสนรอการขายกำาไร(ขาดทน)จากการจำาหนายทรพยสนรอการขายจะรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ เมอไดโอน ความเสยงและผลตอบแทนทเปนสาระสำาคญของความเปนเจาของในทรพยสนรอการขายใหกบผซอแลว

(จ) รายไดจากสญญาเชาซอบรษทยอยคำานวณรายไดจากสญญาเชาซอโดยวธอตราดอกเบยทแทจรงตามระยะเวลาของสญญาเชานน

บรษทยอยรบร รายไดจากสญญาเชาซอตามเกณฑเดยวกบ การรบรดอกเบยจากเงนใหสนเชอ

(ฉ) รายไดอนรายไดอนรบรตามเกณฑคงคาง

2.4 การรบรคาใชจาย(ก) ดอกเบยจายธนาคารรบรคาใชจายดอกเบยเงนกยมและเงนฝากเปนคาใชจายตามเกณฑคงคาง

(ข) คานายหนาเพอกอใหเกดสญญาเชาซอคานายหนาจายเพอกอใหเกดสญญาเชาซอรบรเปนคาใชจายตลอดระยะเวลาการผอนชำาระตามวธอตราดอกเบยทแทจรง

(ค) คาใชจายอนคาใชจายอนรบรตามเกณฑคงคาง

2.5 เงนลงทนกล มบรษทจดประเภทเงนลงทนทนอกเหนอจากเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม และสวนไดเสยในกจการรวมคาเปน 4 ประเภท คอ 1. เงนลงทนเพอคา 2. เงนลงทนทถอไวจนครบกำาหนด 3. เงนลงทนเผอขาย และ 4. เงนลงทนทวไป การจดประเภท ขนอยกบจดมงหมายขณะลงทน ฝายบรหารจะเปนผกำาหนดการจดประเภททเหมาะสมสำาหรบเงนลงทน ณ เวลาลงทนและทบทวน การจดประเภทเปนระยะ

(1) เงนลงทนเพอคา คอ เงนลงทนทลงทนเพอจดมงหมายหลกในการหากำาไรจากการเปลยนแปลงราคาในชวงเวลาสนไมเกน 3 เดอน เงนลงทนเพอคาถกซอขายในตลาดซอขายคลองและแสดงรวมไวในเงนลงทนระยะสน

(2) เงนลงทนทถอไวจนครบกำาหนด คอ เงนลงทนทมกำาหนด เวลาและผบรหารตงใจแนวแนและมความสามารถถอไว จนครบกำาหนดไดแสดงรวมไวในเงนลงทนระยะยาว เวนแต จะครบกำาหนดภายใน 12 เดอนนบแตวนทในงบแสดงฐานะ การเงนกจะแสดงไวในเงนลงทนระยะสน

(3) เงนลงทนเผอขาย คอ เงนลงทนทจะถอไวโดยไมระบชวงเวลา และอาจขายเพอเสรมสภาพคลองหรอเมออตราดอกเบย เปลยนแปลงไดแสดงรวมไวในเงนลงทนระยะยาว เวนแต กรณทฝ ายบรหารแสดงเจตจำานงทจะถอไวในชวงเวลา นอยกวา 12 เดอนนบแตวนทในงบแสดงฐานะการเงน กจะแสดงรวมไวในเงนลงทนระยะสน

(4) เงนลงทนทวไป คอ เงนลงทนในตราสารทนทไมมตลาด ซอขายคลองรองรบ

การซอและขายเงนลงทนจะบนทกบญช ณ วนทจายชำาระเงน ต นทนของเงนลงทนให รวมไปถงต นทนการจดทำารายการ เงนลงทนเพอคาและเงนลงทนเผอขายวดมลคาในเวลาตอมาดวยมลคายตธรรม

เงนลงทนเผอขายแสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยมลคายตธรรม หกคาเผอการดอยคา (ถาม) ในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจรายการ กำาไรและรายการขาดทนทยงไมเกดขนจรงของเงนลงทนเพอคา รบรรวมอยในกำาไร(ขาดทน)จากเงนลงทน รายการกำาไรและ รายการขาดทนทยงไมเกดขนจรงจากการเปลยนแปลงมลคา ยตธรรมของเงนลงทนเผอขายจะรวมไวในสวนของเจาของ เมอม การขายเงนลงทนเผอขายหรอเกดการดอยคา ผลสะสมของมลคายตธรรมทเปลยนแปลงไปจะรวมอยในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจและแสดงเปนรายการกำาไร(ขาดทน) จากเงนลงทน มลคายตธรรม ของเงนลงทนคำานวณตามเกณฑดงตอไปน

158

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

- มลคายตธรรมของตราสารหนทอยในความตองการของตลาดจะคำานวณโดยใชราคาเสนอซอสดทายของตราสารหนนน ณ สนวนทำาการสดทายของปตามทไดประกาศไวโดยสมาคมตลาดตราสารหนไทย สวนมลคายตธรรมของตราสารหนชนดอน คำานวณโดยใชเสนอตราผลตอบแทน ทปราศจากความเสยง ปรบดวยอตราความเสยงทเหมาะสม

- มลคายตธรรมของตราสารทนในความตองการของตลาด คำานวณ โดยใชราคาเสนอซอสดทายของตราสารทนนนในตลาดหลกทรพย แหงประเทศไทย ณ วนสนวนทำาการสดทายของป

เงนลงทนทจะถอไวจนครบกำาหนดวดมลคาดวยวธราคาทนตดจำาหนายตามอตราดอกเบยทแทจรง หกดวยคาเผอการดอยคา

เงนลงทนทวไป แสดงดวยราคาทนหกการดอยคา

กลมบรษทจะทดสอบการดอยคาของเงนลงทนเมอมขอบงชวาเงนลงทนนนอาจมการดอยคาเกดขน หากราคาตามบญชของเงนลงทนสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทนจากการดอยคา จะถกบนทกไวในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

ในการจำาหนายเงนลงทน ผลตางระหวางผลตอบแทนสทธทไดรบจากการจำาหนายเมอเปรยบเทยบกบราคาตามบญชของเงนลงทนนนจะบนทกรวมอยในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ กรณทจำาหนายเงนลงทนทถอไวในตราสารหนหรอตราสารทนชนดเดยวกนออกไปบางสวน ราคาตามบญชของเงนลงทนทจำาหนายจะกำาหนดโดยใชวธถวเฉลยถวงนำาหนก (weighted average cost) ดวยราคาตามบญชจากจำานวนทงหมดทถอไว

2.6 เงนลงทนในลกหนเงนลงทนในลกหนทรบซอมาจากสถาบนการเงนแสดงตามราคาทนทจายซอสทธจากคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในลกหน (ถาม) ผลขาดทนจากการดอยคาบนทกเปนคาใชจายในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

ในกรณท เงนลงทนในลกหน ทรบซอได มการทำาสญญาปรบโครงสรางหน กลมบรษทจะโอนเงนลงทนในลกหนดงกลาวไปเปน เงนใหสนเชอและแสดงตามมลคายตธรรมสทธจากคาเผอหนสงสยจะสญ มลคายตธรรมอางองจากยอดคงเหลอตามบญชของ เงนลงทนในลกหน ณ วนโอนหรอ ณ วนทำาสญญาปรบโครงสรางหน

กล มบรษทพจารณาคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในลกหนทรบซอโดยใชวธการประเมนมลคาปจจบน ซงอางองจากมลคา

ปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจำาหนาย หลกประกนหรอจากลกหนตามหลกเกณฑการกนสำารองของ ธนาคารแหงประเทศไทย

2.7 เงนลงทนในตวสญญาใชเงนท ได รบจากการโอนลกหน ดอยคณภาพใหบสท.เงนลงทนในตวสญญาใชเงนทไดรบจากการโอนลกหนดอยคณภาพใหบรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”) โดยมกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน (“กองทนฟนฟฯ”) เปนผอาวล ธนาคารถอเงนลงทนดงกลาวเปนเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด ซงแสดงดวยราคาทน ธนาคารรบรรายไดดอกเบยตวสญญาใชเงนตามเกณฑคงคาง โดยใชอตราดอกเบยถวเฉลย ถวงนำาหนกของ 5 ธนาคารพาณชยสำาหรบไตรมาสกอน ธนาคารรบรผลกำาไรขาดทนจากการบรหารสนทรพยดอยคณภาพเมอสนสดสญญา และธนาคารไดรบรายไดหรอคาใชจายจากการปนสวนจาก บสท. หรอเมอประมาณการไดเปนทแนนอน

2.8 เงนลงทนในบรษทยอยบรษทยอยหมายถงกจการ (ซงรวมถงกจการเฉพาะกจ) ทกลมบรษทควบคม กลมบรษทควบคมกจการเมอกลมบรษทมการเปดรบหรอ มสทธในผลตอบแทนผนแปรจากการเกยวของกบผไดรบการลงทนและมความสามารถทำาใหเกดผลกระทบตอผลตอบแทนจากการใชอำานาจเหนอผไดรบการควบคม กลมบรษทรวมงบการเงนของบรษทยอยไวในงบการเงนรวมตงแตวนทกลมบรษทมอำานาจในการควบคมบรษทยอย กลมบรษทจะไมนำางบการเงนของบรษทยอยมารวมไวในงบการเงนรวมนบจากวนทกลมบรษทสญเสยอำานาจควบคม

กลมบรษทบนทกบญชการรวมธรกจโดยถอปฏบตตามวธซอ สงตอบแทนทโอนใหสำาหรบการซอบรษทยอย ประกอบดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทผซอโอนใหและหนสนทกอขนเพอจายชำาระใหแกเจาของเดมของผถกซอและสวนไดเสยในสวนของเจาของทออกโดยกลมบรษท สงตอบแทนทโอนใหรวมถงมลคายตธรรมของสนทรพย หรอหนสนทผ ซอคาดวาจะตองจายชำาระตามขอตกลง ตนทนทเกยวของกบการซอจะรบรเปนคาใชจายเมอเกดขน มลคาเรมแรกของสนทรพยทระบไดทไดมาและหนสนและหนสนทอาจเกดขนทรบมาจากการรวมธรกจจะถกวดมลคาดวยมลคายตธรรม ณ วนทซอ ในการรวมธรกจแตละครง กล มบรษทวดมลคาของ สวนไดเสยทไมมอำานาจควบคมในผถกซอดวยมลคายตธรรม หรอ มลคาของสนทรพยสทธทระบไดของผถกซอตามสดสวนของหนทถอโดยสวนไดเสยทไมมอำานาจควบคม

ตนทนทเกยวของกบการซอจะรบรเปนคาใชจายเมอเกดขน

159

ในการรวมธรกจทดำาเนนการสำาเรจจากการทยอยซอ ผซอตอง วดมลคาสวนไดเสยทผ ซอถออยในผ ถกซอกอนหนาการรวม ธรกจใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทซอและรบรผลกำาไรหรอขาดทนทเกดขนจากการวดมลคาใหมนนในกำาไรหรอขาดทน

สงตอบแทนทคาดวาจะตองจายออกไปโดยกลมบรษท รบรดวยมลคายตธรรม ณ วนทซอ การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของ สงตอบแทนทคาดวาจะตองจายทรบร ภายหลงวนทซอซงจด ประเภทเปนสนทรพยหรอหนสนใหรบร ในกำาไรหรอขาดทน สงตอบแทนทคาดวาจะตองจายซงจดประเภทเปนสวนของเจาของตองไมมการวดมลคาใหม และใหบนทกการจายชำาระในภายหลงไวในสวนของเจาของ

สวนเกนของมลคาสงตอบแทนทโอนให มลคาสวนไดเสยทไมมอำานาจควบคมในผถกซอ และมลคายตธรรม ณ วนซอธรกจของสวนไดเสยในสวนของเจาของของผถกซอทผซอถออยกอนการรวมธรกจ ทมากกวามลคายตธรรมสทธ ณ วนทซอของสนทรพยสทธทระบไดทไดมา ตองรบรเปนคาความนยม หากมลคาของมลคาสงตอบแทนทโอนให มลคาสวนไดเสยทไมมอำานาจควบคมในผถกซอ และมลคายตธรรม ณ วนซอธรกจของสวนไดเสยในสวนของเจาของของผถกซอทผ ซอถออยกอนการรวมธรกจ นอยกวามลคายตธรรมของสนทรพยสทธของบรษทยอยทไดมาเนองจากการซอในราคาตำากวามลคายตธรรม จะรบรสวนตางโดยตรงไปยงกำาไรขาดทน

กจการจะตดรายการบญชระหวางกน ยอดคงเหลอ และกำาไรทยงไมไดเกดขนจรงระหวางกนในกลมบรษท ขาดทนทยงไมเกดขน จรงกจะตดรายการในทำานองเดยวกน เว นแตรายการนนม หลกฐานวาสนทรพยทโอนระหวางกนเกดการดอยคา นโยบายการบญชของบรษทยอยไดถกปรบปรงเพอใหสอดคลองกบนโยบายการบญชของกลมบรษท

2.9 เงนใหสนเชอลกหนตามสญญาเชาซอ และคาเผอหนสงสยจะสญ(ก) สำาหรบเงนใหสนเชอของธรกจธนาคารพาณชยเงนใหสนเชอแสดงตามจำานวนเงนตนทยงคางชำาระอย คาเผอหนสงสยจะสญมไวเผอความเสยงทธนาคารอาจไมไดรบชำาระหน คาเผอหนสงสยจะสญนจะเพมขนดวยหนสงสยจะสญทสำารองเพมขนหรอหนสญไดรบชำาระคน และลดลงดวยหนสญท ตดจำาหนาย และคาเผอหนสงสยจะสญประเมนโดยฝายบรหารของธนาคาร ซงประเมนฐานะลกหนแตละรายประกอบกบหลกเกณฑตามขอกำาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย นอกจากนธนาคารยงพจารณาถงความสมพนธระหวางความเสยง มลคาหลกทรพยคำาประกนและสถานะในปจจบนของลกหนแตละราย

รวมทงความสมพนธของยอดคาเผอหนสงสยจะสญตอยอดเงนใหสนเชอจนถงการพจารณาผลกระทบของสภาวการณทางเศรษฐกจทอาจมตอความสามารถในการชำาระเงนของลกหน

(ข) สำาหรบลกหนตามสญญาเชาซอลกหนตามสญญาเชาซอแสดงตามมลคาสทธทจะไดรบจากลกหนตามสญญาซอหกรายไดจากสญญาเชาซอทยงไมถอเปนรายได

คาเผอหนสงสยจะสญตงตามหลกเกณฑทกำาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

2.10 การปรบโครงสรางหนทมปญหาและสวนสญเสยจาก การปรบโครงสรางหนกลมบรษทบนทกรายการ การปรบโครงสรางหนทมปญหาและสวนสญเสยทเกยวของโดยอางองตามหลกเกณฑของธนาคาร แหงประเทศไทย

ธนาคารบนทกสนทรพยทไดรบโอนจากการชำาระหนดวยมลคายตธรรมของสนทรพย หกดวยประมาณการคาใชจายในการขาย (ถาม) หรอเงนลงทนในลกหน (รวมดอกเบยคางชำาระ) แลวแตราคาใดจะตำากวา

ในกรณทการปรบโครงสรางหนเกดจากการเปลยนแปลงเงอนไขในการชำาระหน มลคายตธรรมของเงนลงทนในลกหนหลงการปรบโครงสรางหนคำานวณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทจะไดรบในอนาคต คดลดดวยอตราดอกเบยของเงนใหสนเชอขนตำาสำาหรบลกคารายใหญ (“MLR”) หรออตราดอกเบยสนเชอบคคลรายยอย (“CLR”) ของธนาคาร ณ วนปรบโครงสรางหน

ผลขาดทนทเกดจากการปรบโครงสรางหน สทธจากคาเผอหน สงสยจะสญ บนทกเปนคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนและถอเปนคาใชจายทงจำานวนในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจทนททเกดขน

คาธรรมเนยมตามกฎหมายและคาใชจายทางตรงอนทเกดขนจากการปรบโครงสรางหนไดบนทกเปนคาใชจายเมอเกดขน

กลมบรษทปรบปรงคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ทกวนสนป โดยการคำานวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดท คาดวาจะไดรบในอนาคตคดลดดวยอตราดอกเบย เงนใหสนเชอขนตำาสำาหรบลกคารายใหญ (MLR) หรออตราดอกเบยสนเชอบคคลรายยอย (CLR) ของธนาคาร ณ วนสนป

160

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ขาดทนจากการปรบโครงสรางหนโดยการยนยอมลดเงนตนหรอดอกเบยทบนทกในบญชหลงหกเงนสำารองทกนไวแลว (ถาม) จะรบร เปนขาดทนในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจเมอมการปรบโครงสรางหน

2.11 ทรพยสนรอการขายทรพยสนรอการขายประกอบดวยอสงหารมทรพยและสงหารมทรพย ซงแสดงในราคาทนทไดมาหรอมลคาทคาดวาจะไดรบคนหกดวย ประมาณการคาใชจายในการขายแลวแตราคาใดจะตำากวาในขณะทไดสนทรพยนนมา ในกรณทมลคาตามบญชของทรพยสน รอการขายมการดอยคา กลมบรษทจะรบรคาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขายทงจำานวน

กลมบรษทจะรบรกำาไร(ขาดทน)จากการขายทรพยสนรอการขายเปนรายไดหรอคาใชจายทงจำานวนตามหลกเกณฑทกำาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

2.12 ทดนอาคารและอปกรณและคาเสอมราคาทดน และอาคารซงสวนใหญประกอบดวยสำานกงาน แสดงดวยมลคายตธรรมตามราคาประเมนซงผประเมนราคาอสระภายนอก ไดประมาณการไวและจะทบทวนการประเมนทก ๆ 5 ป หกดวยคาเสอมราคาสะสมของอาคาร สวนอปกรณอน ๆ รบรเมอเรมแรก ตามราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม

ตนทนทเกดขนภายหลงจะรวมอยในมลคาตามบญชของสนทรพยหรอรบรแยกเปนอกสนทรพยหนงตามความเหมาะสม เมอตนทนนนเกดขนและคาดวาจะใหประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตแกกลมบรษทและตนทนดงกลาวสามารถวดมลคาไดอยางนาเชอถอ และ มลคาตามบญชของชนสวนทถกเปลยนแทนจะถกตดรายการออก สำาหรบคาซอมแซมและบำารงรกษาอน ๆ บรษทจะรบร ตนทนดงกลาวเปนคาใชจายในกำาไรหรอขาดทนเมอเกดขน

การตราคาทดนและอาคารใหมทำาใหมลคาตามบญชทเพมขนจะรบรในกำาไรขาดทนเบดเสรจอนและจะแสดงอยในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยในสวนของเจาของ และหากมลคาของสวนทเคยมการตราคาเพมนนลดลงกจการตองนำาสวนทลดลงจากการตราคาใหมไปรบรในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน และลดสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยขางตนทอยในสวนของเจาของลดลงตามไปดวย สวนทลดลงทเหลอจะบนทกไปยงกำาไรหรอขาดทน ในแตละปผลตางระหวางวธคดคาเสอมราคาทคำานวณจากมลคาตามบญชของสนทรพยทตราคาใหมทบนทกไปยงกำาไรหรอขาดทน กบคาเสอมราคาทคำานวณจากราคาทนเดมของสนทรพย จะถกโอนจากสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปยงกำาไรสะสม

ทดนไมมการคดคาเสอมราคา คาเสอมราคาของสนทรพยอน คำานวณ โดยใชวธเสนตรงเพอลดราคาทน (หรอราคาทตใหม) แตละชนดตลอดอายการใหประโยชนทประมาณการไวของสนทรพยดงตอไปน

อาคาร 40 ปอปกรณ 5 ป และ 10 ป

ทกสนรอบรอบระยะเวลารายงาน ไดมการทบทวนและปรบปรงมลคาคงเหลอและอายการใหประโยชนของสนทรพยใหเหมาะสม

ในกรณทมลคาตามบญชสงกวามลคาทคาดวาจะไดรบคน มลคาตามบญชจะถกปรบลดใหเทากบมลคาทคาดวาจะไดรบคนทนท (ดหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 2.14)

ผลกำาไรหรอขาดทนทเกดจากกา รจำาหนายทดน อาคารและอปกรณ คำานวณโดยเปรยบเทยบจากสงตอบแทนสทธทไดรบจากการจำาหนายสนทรพยกบมลคาตามบญชของสนทรพย และจะรบรในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

ในการจำาหนายสนทรพยทมการตราคาใหม สวนเกนทนจากการตราคา สนทรพยจะโอนไปยงกำาไรสะสม

2.13 สนทรพย ไมมตวตนก) โปรแกรมคอมพวเตอรสทธการใชโปรแกรมคอมพวเตอรโดยทซอมามลกษณะเฉพาะบนทกเปนสนทรพยโดยคำานวณจากตนทนในการไดมาและการดำาเนนการใหโปรแกรมคอมพวเตอรนนสามารถนำามาใชงานไดตามประสงค โดยจะตดจำาหนายตลอดอายประมาณการใหประโยชนภายในระยะเวลา 5 ป และ 10 ป

ตนทนทใชในการบำารงรกษาโปรแกรมคอมพวเตอรใหบนทกเปน คาใชจายเมอเกดขน คาใชจายทเกดจากการพฒนาทเกยวของ โดยตรงในการออกแบบและทดสอบโปรแกรมคอมพวเตอรทม ลกษณะเฉพาะเจาะจงซงกลมบรษทเปนผดแล จะรบรเปนสนทรพย ไมมตวตนเมอเปนไปตามขอกำาหนดทกขอดงน

• มความเปนไปไดทางเทคนคทกจการจะทำาโปรแกรมคอมพวเตอร ใหเสรจสมบรณเพอนำามาใชประโยชนหรอขายได

• ผ บรหารมความตงใจทจะทำาโปรแกรมคอมพวเตอรใหเสรจสมบรณและนำามาใชประโยชนหรอขาย

• กจการมความสามารถทจะนำาโปรแกรมคอมพวเตอรนนมาใชประโยชนหรอขาย

161

• สามารถแสดงวาโปรแกรมคอมพวเตอรนนใหผลประโยชนทางเศรษฐกจในอนาคตอยางไร

• มความสามารถในการจดหาทรพยากรดานเทคนค ดานการเงน และดานอนไดเพยงพอทจะนำามาใชเพอทำาใหการพฒนาเสรจสนสมบรณ และนำาโปรแกรมคอมพวเตอรมาใชประโยชนหรอนำามาขายได

• กจการมความสามารถทจะวดมลคาของรายจายทเกยวของกบโปรแกรมคอมพวเตอรทเกดขนในระหวางการพฒนาไดอยางนาเชอถอ

ตนทนโดยตรงทรบรเปนสวนหนงของโปรแกรมคอมพวเตอร จะรวมถงตนทนพนกงานททำางานในทมพฒนาโปรแกรมคอมพวเตอร และคาใชจายทเกยวของในจำานวนเงนทเหมาะสม

ตนทนการพฒนาอนทไมเขาเงอนไขเหลานจะรบรเปนคาใชจาย เมอเกดขน คาใชจายในการพฒนาหากกอนหนานรบรเปนคาใชจาย ไปแลว จะไมรบรเปนสนทรพยไมมตวตนในเวลาภายหลง

ข) สนทรพยไมมตวตนอนรายจายเพอใหไดรบสทธ ไดบนทกเปนสนทรพยและตดจำาหนายโดยใชวธอตราเสนตรง ตลอดอายการใหประโยชน 5 ป สนทรพยไมมตวตนจะไมมการประเมนมลคาใหม

2.14 การดอยคาของสนทรพยสนทรพยทมอายการใหประโยชนไมทราบแนชด เชน คาความนยม ซงไมมการตดจำาหนายจะถกทดสอบการดอยคาเปนประจำา ทกป สนทรพยอนทมการตดจำาหนายจะตองมการทบทวน การดอยคา เมอมเหตการณหรอสถานการณบงชวาราคาตาม บญชอาจสงว ามลคาทคาดวาจะไดรบคน รายการขาดทน จากการดอยคาจะรบรเมอราคาตามบญชของสนทรพยสงกวา มลคาสทธทคาดวาจะไดรบคน ซงหมายถงจำานวนทสงกวาระหวางมลคายตธรรมหกตนทนในการขายเทยบกบมลคาจากการใช สนทรพยจะถกจดเปนหนวยทเลกทสดทสามารถแยกออกมาได เพอวตถประสงคของการประเมนการดอยคา สนทรพยทไมใชสนทรพยทางการเงนนอกเหนอจากคาความนยม ซงรบร รายการขาดทนจากการดอยคาไปแลวจะถกประเมนความเป นไปได ทจะกลบรายการขาดทนจากการด อยค า ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

2.15 สทธการเชาธนาคารตดจำาหนายสทธการเชาอาคารซงแสดงเปนสนทรพยอนตามอายสญญาเชา 2 - 30 ป เปนคาใชจายในการดำาเนนงาน โดยวธเสนตรงตลอดอายของสญญาเชานน

2.16 สญญาเชาระยะยาวสญญาระยะยาวเพอเชาสนทรพยซงผใหเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเปนสวนใหญ สญญาเชานนถอเปนสญญาเชาดำาเนนงาน เงนทตองจายภายใตสญญาเชาดงกลาว (สทธจากสงตอบแทนจงใจทไดรบจากผใหเชา) จะบนทก ในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจโดยใชวธเสนตรงตลอดอายของสญญาเชานน

สญญาเชาทดน อาคาร และอปกรณซงผเชาเปนผรบความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของเกอบทงหมดถอเปนสญญา เชาการเงน ซงจะบนทกเปนรายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชา หรอมลคาปจจบนสทธของจำานวนเงนทตองจายตามสญญาเชา แลวแตมลคาใดจะตำากวา

จำานวนเงนทตองจายดงกลาวจะปนสวนระหวางหนสนและ คาใชจายทางการเงนเพอใหไดอตราดอกเบยคงทตอหนสน คงคางอย โดยพจารณาแยกแตละสญญา ภาระผกพนตาม สญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทกในกำาไรหรอขาดทนตลอดอายของสญญาเชาเพอทำาใหอตราดอกเบยแตละงวดเปนอตราคงทสำาหรบยอดคงเหลอของหนสนทเหลออย สนทรพยทไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคาตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชาหรออายของสญญาเชา แลวแตระยะเวลาใดจะนอยกวา

2.17 การแปลงคาเงนตราตางประเทศ(ก) สกลเงนทใชในการดำาเนนงานและสกลเงนทใชนำาเสนอ งบการเงนรายการทรวมในงบการเงนของแตละกจการในกล มบรษท ถกวดมลคาโดยใชสกลเงนของสภาพแวดลอมทางเศรษฐกจหลก ทกจการดำาเนนงานอย (สกลเงนทใชในการดำาเนนงาน) งบการเงนรวม แสดงในสกลเงนบาท ซงเปนสกลเงนทใชในการดำาเนนงานและสกลเงนทใชนำาเสนองบการเงนของกลมบรษท

(ข) รายการและยอดคงเหลอรายการทเปนสกลเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนสกลเงนทใชในการดำาเนนงานโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการหรอวนทตราคาหากรายการนนถกวดมลคาใหม รายการกำาไรและรายการขาดทนทเกดจากการรบหรอจายชำาระทเปนเงนตรา ตางประเทศ และทเกดจากการแปลงคาสนทรพยและหนสนทเปน ตวเงนซงเปนเงนตราตางประเทศ ไดบนทกไวในกำาไรหรอขาดทน

เมอมการรบรรายการกำาไรหรอขาดทนของรายการทไมเปนตวเงนไวในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน องคประกอบของอตราแลกเปลยน

162

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ทงหมดของกำาไรหรอขาดทนนนจะรบรไวในกำาไรขาดทนเบดเสรจอนดวย ในทางตรงขามการรบรกำาไรหรอขาดทนของรายการทไมเปนตวเงนไวในกำาไรหรอขาดทน องคประกอบของอตราแลกเปลยนทงหมดของกำาไรหรอขาดทนนนจะรบรไวในกำาไรขาดทนดวย

2.18 ตราสารอนพนธทางการเงนกลมบรษทแสดงภาระภายใตสญญาตราสารอนพนธทางการเงนเปนรายการนอกงบแสดงฐานะการเงน วธการบญชสำาหรบตราสารอนพนธแตกตางกนขนอยกบวตถประสงคของการทำารายการดงน

(ก) ตราสารอนพนธทมไวเพอคากลมบรษทบนทกภาระจากตราสารอนพนธทางการเงนทมไวเพอคาตามมลคายตธรรมโดยจะรบรกำาไร/ขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

(ข) ตราสารอนพนธทมไวเพอปองกนความเสยงกลมบรษทวดมลคาของตราสารอนพนธทมไวเพอปองกนความเสยง ตามลกษณะของความเสยงประเภทใดประเภทหนงดงตอไปน

(1) การปองกนความเสยงในมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของตราสารอนพนธทถกจด

ประเภทและเขาเงอนไขของการปองกนความเสยงในมลคายตธรรม และการเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของรายการทมการปองกนความเสยงจะถกบนทกในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

(2) การปองกนความเสยงกระแสเงนสด การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของตราสารอนพนธทถก

จดประเภทและเขาเงอนไขของการปองกนความเสยงกระแสเงนสดเฉพาะสวนทมประสทธผลจะถกรบรในสวนของเจาของ กำาไรหรอขาดทนทเกดจากสวนทไมมประสทธผลจะถกรบรทนท ในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ มลคาทสะสมในสวนของเจาของจะถกโอนไปงบกำาไรขาดทนเบดเสรจในงวดทรายการทมการปองกนความเสยงมผลกระทบตองบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

หากการปองกนความเสยงของรายการทคาดวาจะเกดขน ทำาใหเกดการรบรสนทรพยหรอหนสนทางการเงน กำาไรหรอขาดทนทเกดจากการปองกนความเสยงจะถกรบร ในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน โดยไมนำาไปรวมไวในตนทนเรมแรกของสนทรพยหรอหนสนทถกปองกนความเสยง แตจะถกบนทกในสวนของ ผถอหน และจะรบรในกำาไรหรอขาดทนเมอมการรบรกำาไรหรอขาดทนของสนทรพยหรอหนสนนน เสมอนเปนการจดประเภทรายการใหม

หากการปองกนความเสยงของรายการทคาดวาจะเกดขน ทำาใหเกดการรบรสนทรพยหรอหนสนทไมใชสนทรพยหรอ หนสนทางการเงนในเวลาตอมากำาไรและขาดทนทเคยรบรในสวนของเจาของจะถกเปลยนการจดประเภทใหมและรวมอยในการวดมลคาเรมแรกของตนทนสนทรพย

(3) การปองกนความเสยงในเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ การปองกนความเสยงในเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ

ใชการบนทกบญชเหมอนกบการปองกนความเสยงกระแสเงนสด

ณ วนเรมตนรายการ กล มบรษทไดจดทำาเอกสารทระบถง ความสมพนธระหวางรายการทมการปองกนความเสยงและ ตราสารอนพนธทใชเปนเครองมอปองกนความเสยง รวมไปถง วตถประสงคในการบรหารความเสยง นอกจากนนธนาคารไดทำา การทดสอบความมประสทธผลในการหกกลบกนของการ เปลยนแปลงในมลคายตธรรมหรอกระแสเงนสดของรายการทม การปองกนความเสยง ณ วนเรมตนรายการและทก ๆ งวดทมการรายงานงบการเงนอยางสมำาเสมอ

รายละเอยดของอนพนธทเปนเครองมอทางการเงนทกลมบรษทเปนค สญญาไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงน ขอ 45

2.19 ตราสารอนพนธทางการเงนแฝงกล มบรษทบนทกมลคาตราสารอนพนธแฝง ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ดงน

(ก) หากลกษณะทางเศรษฐกจและความเสยงของอนพนธแฝงไมมความสมพนธอยางใกลชดกบตราสารหลก (Not closely related) กล มบรษทจะแยกสวนของอนพนธแฝงออกจากตราสารหลก และประเมนมลคายตธรรมของอนพนธแฝงดงกลาวรวมทงรบร กำาไร/ขาดทนในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ สวนตราสารหลกจะถอ ปฏบตตามมาตรฐานบญชทเกยวของ ในกรณทกลมบรษทไมสามารถ แยกสวนของอนพนธแฝงออกจากตราสารหลกได กลมบรษทจะประเมนมลคายตธรรมของตราสาร (Hybrid contract) ดงกลาว (โดยอางองจากราคาของผจดหาตราสาร) ทงจำานวนและรบรกำาไร/ขาดทนในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

(ข) หากลกษณะทางเศรษฐกจและความเสยงของอนพนธแฝงมความสมพนธอยางใกลชดกบลกษณะทางเศรษฐกจและความเสยง ของตราสารหลก (Closely related) กลมบรษทจะไมแยกสวนของอนพนธแฝงออกจากตราสารหลก โดยจะจดประเภทตราสาร ตามมาตรฐานบญชทเกยวของกบตราสารหลกดงกลาว

163

2.20 หนสนทางการเงนทก�าหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรมธนาคารมแนวทางบรหารจดการเพอรองรบการทำาธรกรรมเงนกยมทมอนพนธแฝง (Structured Note) และมการบนทกบญชและประเมนมลคายตธรรมทสอดคลองกบมาตรฐานการบญชระหวางประเทศ (IAS 39) โดยธนาคารสามารถเลอกจดประเภทหนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรมเมอเปลยนไปตามเงอนไขขอใดขอหนง ดงน

1. เปนเครองมอสำาหรบขจดหรอลดความผนผวนของกำาไรหรอขาดทนทเกดจากวธการบญชทตางกนในการวดมลคาหรอรบรสนทรพยหรอหนสนทางการเงนไดอยางมสาระสำาคญ

2. เปนเครองมอในการบรหารความเสยงหรอการลงทนเพอให สอดคลองกบ

- นโยบายบรหารความเสยงหรอการลงทนทธนาคาร กำาหนดไวเปนลายลกษณอกษรและ

- แนวทางการประเมนผลสนทรพยหรอหนสนบนพนฐาน ของมลคายตธรรม

3. เปนตราสารการเงนทมอนพนธแฝงทสามารถเปลยนแปลงกระแสเงนสดจากตราสารนนอยางมสาระสำาคญและเขาเงอนไขการบนทกแยกตราสารอนพนธแฝงออกจากตราสารทางการเงนหลก

การเปลยนแปลงของมลคายตธรรมจะรบรผานกำาไรหรอขาดทน ทงจำานวน โดยแสดงเปนรายการกำาไรขาดทนสทธจากหนสน ทางการเงนทกำาหนดใหนแสดงดวยมลคายตธรรมคกบหนสนในงบแสดงฐานะการเงน และเมอจดประเภทเปนหนสนทางการเงน ทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม แลวจะไมสามารถโอนเปลยนประเภทเพอรบรรายการดวยหลกการบญชอนไดอก

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรมจะถกบนทกบญชเรมแรกดวยมลคายตธรรม และจะหยดรบรรายไดเมอไมเขาเงอนไขการบนทกบญช

การวดมลคา ณ วนเรมแรกททำารายการกำาไรจากมลคายตธรรม ณ วนแรกททำารายการจะถกตดจำาหนายเปนรายไดโดยใชวธเสนตรงจนครบกำาหนดหรอสนสด การเปลยนแปลงของมลคายตธรรมจะรบรผานงบกำาไรขาดทนเบดเสรจทงจำานวน โดยแสดงเปนรายการ กำาไรขาดทนสทธจากหนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม

2.21 ผลประโยชนของพนกงานและเงนบ�าเหนจพนกงานโครงการสมทบเงนทกำาหนดไวกล มบรษทจดใหมกองทนสำารองเลยงชพซงเปนแผนการจายสมทบตามทกำาหนดไว สนทรพยของกองทนสำารองเลยงชพไดแยกออกไปจากสนทรพยของกลมบรษทและมการบรหารโดย ผจดการกองทนภายนอก กองทนสำารองเลยงชพไดรบเงนสะสมเขากองทนจากพนกงานและเงนสมทบจากกลมบรษท การเงนจายสมทบกองทนสำารองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจสำาหรบรอบระยะเวลาบญชทเกดรายการนน

โครงการผลประโยชนทกำาหนดไวกล มบรษทมระเบยบในการจายผลประโยชนของพนกงาน ซงประกอบดวยผลประโยชนของพนกงานเมอเกษยณอายตามหลกเกณฑกฎหมายแรงงานของประเทศไทย

กลมบรษทมการตงประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน ซงประกอบดวย ผลประโยชนของพนกงานเมอเกษยณอายตามหลกเกณฑกฎหมายแรงงานของประเทศไทย และเงนบำาเหนจพนกงาน

ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงานคำานวณโดย ผ ชำานาญทางสถตอสระโดยใชวธ Projected Unit Credit ตามเกณฑคณตศาสตรประกนภย (Actuarial Technique) อนเปนการประมาณการจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสด ทคาดวาจะตองจายในอนาคต และคำานวณคดลดโดยใชอตรา ดอกเบยของพนธบตรรฐบาลทมกำาหนดเวลาใกลเคยงกบระยะเวลา ของหนสนดงกลาว โดยประมาณการกระแสเงนสดทคาดวาจะ ตองจายในอนาคตนนประมาณการมาจากเงนเดอนพนกงาน อตราการลาออก อตราการตาย อายงานและปจจยอน ผลกำาไร ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย เกดจากการปรบปรงประสบการณและการเปลยนแปลงขอสมมต ทใชในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย ผลกำาไร และขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย รบรในสวนของเจาของผานกำาไรขาดทนเบดเสรจอนในงวดทเกด

2.22 ประมาณการหนสนกล มบรษทจะรบร ประมาณการหนสนกตอเมอ กล มบรษทมภาระผกพนในปจจบนตามกฎหมายหรอตามขอตกลงทจดทำาไว อนเปนผลสบเนองมาจากเหตการณในอดตซงการชำาระภาระผกพนนนมความเปนไปไดคอนขางแนวาจะสงผลใหบรษทตองสญเสยทรพยากรออกไป และตามประมาณการจำานวนทตองจายไดอยางนาเชอถอ

164

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ในกรณทกลมบรษทคาดวาประมาณการหนสนเปนรายจายทจะไดรบคน กลมบรษทจะบนทกเปนสนทรพยแยกตางหากเมอคาดวา นาจะไดรบรายจายนนคนอยางแนนอน

ในกรณทมภาระผกพนทคลายคลงกนหลายรายการ กลมบรษท กำาหนดความนาจะเปนทจะสญเสยทรพยากรเพอจายชำาระภาระผกพนเหลานน โดยพจารณาจากความนาจะเปนโดยรวมของภาระผกพนทงประเภท แมวาความเปนไปไดคอนขางแนทจะสญเสย ทรพยากรเพอชำาระภาระผกพนบางรายการทจดอย ในประเภทเดยวกนจะมระดบตำา

กลมบรษทจะวดมลคาของจำานวนประมาณการหนสน โดยใชมลคาปจจบนของรายจายทคาดวาจะตองนำามาจายชำาระภาระผกพน โดยใชอตรากอนภาษซงสะทอนถงการประเมนสถานการณตลาดในปจจบนของมลคาของเงนตามเวลาและความเสยงเฉพาะ ของหนสนทกำาลงพจารณาอย การเพมขนของประมาณการหนสนเนองจากมลคาของเงนตามเวลาจะรบรเปนดอกเบยจาย

2.23 ภาษเงนไดงวดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญชคาใชจายภาษเงนไดสำาหรบงวดประกอบดวย ภาษเงนไดของงวดปจจบนและภาษเงนไดรอการตดบญช ภาษเงนไดจะรบรในกำาไรหรอขาดทน ยกเวนสวนภาษเงนไดทเกยวของกบรายการทรบรในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน หรอรายการทรบรโดยตรงไปยงสวนของเจาของ ในกรณน ภาษเงนไดตองรบรในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน หรอโดยตรงไปยงสวนของเจาของตามลำาดบ

ภาษเงนไดของงวดปจจบนคำานวณจากอตราภาษตามกฎหมายภาษอากรทมผลบงคบใชอย หรอ ทคาดไดคอนขางแนวาจะมผลบงคบใช ภายในสนรอบระยะเวลาทรายงานในประเทศทบรษทยอยของธนาคารไดดำาเนนงานและเกดรายไดทางภาษ ผบรหารจะประเมนสถานะของการยนแบบแสดงรายการภาษเปนงวด ๆ ในกรณทมสถานการณทการนำากฎหมายภาษอากรไปปฏบตซงขนอยกบ การตความ และจะตงประมาณการคาใชจายภาษทเหมาะสมจากจำานวนทคาดวาจะตองจายชำาระแกหนวยงานทจดเกบ

ภาษเงนไดรอการตดบญชตงเตมจำานวนตามวธหนสน เมอเกด ผลตางชวคราวระหวางฐานภาษของสนทรพยและหนสน และราคา ตามบญชทแสดงอยในงบการเงน

อยางไรกตามกลมบรษทจะไมรบรภาษเงนไดรอการตดบญชทเกดจากการรบรเรมแรกของรายการสนทรพยหรอรายการหนสนทเกดจากรายการทไมใชการรวมธรกจ และ ณ วนทเกดรายการ รายการนนไมมผลกระทบตอกำาไรทางบญชและกำาไร(ขาดทน)ทางภาษ

ภาษเงนไดรอการตดบญชคำานวณจากอตราภาษ (และกฎหมายภาษอากร) ทมผลบงคบใชอย หรอทคาดไดคอนขางแนวาจะม ผลบงคบใชภายในสนรอบระยะเวลาทรายงาน และคาดวาอตราภาษดงกลาวจะนำาไปใชเมอสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชทเกยวของ ไดใชประโยชน หรอหนสนภาษเงนไดรอตดบญชไดมการจายชำาระ

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชจะรบรหากมความเปนไปไดคอนขางแนวากลมบรษทจะมกำาไรทางภาษเพยงพอทจะนำาจำานวนผลตาง ชวคราวนนมาใชประโยชน กลมบรษทไดตงภาษเงนไดรอตดบญชโดยพจารณาจากผลตางชวคราวของเงนลงทนในบรษทยอยทตองเสยภาษเวนแตกล มบรษทสามารถควบคมจงหวะเวลาของการ กลบรายการผลตางชวคราวและการกลบรายการผลตางชวคราวมความเปนไปไดคอนขางแนวาจะไมเกดขนไดภายในระยะเวลาทคาดการณไดในอนาคต

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชจะแสดงหกกลบกนกตอเมอกจการมสทธตามกฎหมาย ทจะนำาสนทรพยภาษเงนไดของงวดปจจบนมาหกกลบกบหนสนภาษเงนไดของงวดปจจบน และทงสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชเกยวของกบภาษเงนไดทประเมนโดยหนวยงานจดเกบภาษหนวยงานเดยวกนโดยการเรยกเกบเปนหนวยภาษเดยวกนหรอหนวยภาษตางกนซงตงใจจะจายหนสนและสนทรพยภาษเงนไดของงวดปจจบนดวยยอดสทธ

2.24 การจายโดยใชหนเปนเกณฑในเดอนมนาคม พ.ศ. 2554 กลมบรษทไดจดตงแผนการใหหนทน (Equity Ownership Plan, “EOP”) โดยกลมบรษทบนทกคาใชจายลวงหนาทงจำานวนในวนทใหสทธ (grant date) ดวยมลคายตธรรมอางองราคาตลาดในวนเดยวกนของหนสามญของ CIMB Group Holdings Berhad ซงเปนบรษทใหญของกลมบรษท CIMB และจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยของประเทศมาเลเซยคณดวยจำานวนหน ทใหแกพนกงาน และจายชำาระใหแกบรษททเกยวของกนในประเทศมาเลเซย ซงจะทำาหนาทซอและถอครองห นจนถงวนทโอนหน แทนธนาคารและบรษทอนในกลม

ในทกสนรอบระยะเวลารายงาน กลมบรษทจะกนสำารองการจายโดยใชห นเปนเกณฑ ตามสดสวนชวงระยะเวลาใหไดรบสทธ (vesting period) โดยแสดงสำารองดงกลาวเปนหนสนอน

ธนาคารจะกลบบญชคาใชจายจายลวงหนาและสำารองการจายโดยใชหนเปนเกณฑตามจำานวนทกนไวเมอบรษททเกยวของกนในประเทศมาเลเซย โอนหนทนใหแกพนกงานหลงสนสดชวงระยะเวลาใหไดรบสทธ (vesting period)

165

2.25 เงนปนผลจายเงนปนผลทจายไปยงเจาของของบรษทจะรบรในดานหนสนในงบการเงนของธนาคารในรอบระยะเวลาบญช ซงเจาของของบรษท ไดอนมตการจายปนผล

2.26 ขอมลจ�าแนกตามสวนงานสวนงานดำาเนนงานแสดงขอมลเกยวกบผลตภณฑและบรการท กลมบรษทดำาเนนการอย และนำาเสนอตอผ มอำานาจตดสนใจ สงสดดานการดำาเนนงาน ผ มอำานาจตดสนใจสงสดดานการดำาเนนงานหมายถงบคคลทมหนาทในการจดสรรทรพยากรและประเมนผลการปฏบตงานของสวนงานดำาเนนงาน กลมบรษทพจารณาวาคณะผบรหารสงสดคอผมอำานาจตดสนใจสงสดดานการดำาเนนงาน

3 การบรหารความเสยงดานการเงน3.1 ปจจยความเสยงทางการเงนกจกรรมของกลมธนาคารมความเสยงทางการเงนทหลากหลาย ซงไดแก ความเสยงจากตลาด (รวมถงความเสยงจากอตรา แลกเปลยน ความเสยงดานมลคายตธรรมอนเกดจากการ เปลยนแปลงในอตราดอกเบย ความเสยงดานกระแสเงนสดอนเกดจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบย และความเสยงดานราคา) ความเสยงดานการใหสนเชอ และความเสยงดานสภาพคลอง แผนการจดการความเสยงโดยรวมของกลมธนาคารจงมงเนนความผนผวนของตลาดการเงนและแสวงหาวธการลดผลกระทบททำาให เสยหายตอผลการดำาเนนงานทางการเงนของกลมธนาคารใหเหลอนอยทสดเทาทเปนไปได กล มธนาคารจงใชเครองมออนพนธทางการเงน เพอปองกน ความเสยงทจะเกดขน

การจดการความเสยงดำาเนนงานเปนไปตามนโยบายทอนมตโดยคณะกรรมการบรษท สวนงานบรหารเงนกลมธนาคารจะชประเดน ประเมน และปองกนความเสยงทางการเงนดวยการรวมมอกนทำางานอยางใกลชดกบหนวยปฏบตงานตางๆ ภายในกลมธนาคารคณะกรรมการจดการความเสยงจะกำาหนดหลกการโดยภาพรวมเพอจดการความเสยงและนโยบายทเ กยวข องไว เป นลายลกษณอกษรรวมถงความเสยงอยางเฉพาะเจาะจง เชน ความเสยงจากอตราแลกเปลยนเงนตรา ตางประเทศ ความเสยงอตราดอกเบย ความเสยงการใหสนเชอ และใชตราสารอนพนธทางการเงนและใชการลงทนโดยใช สภาพคลองสวนเกนในการจดการความเสยง

3.1.1 ความเสยงดานตลาดความเสยงดานตลาด หมายถง ความเสยงทกลมธนาคารอาจไดรบความเสยหายเนองจากการเปลยนแปลงมลคาของฐานะทงทอยในงบแสดงฐานะการเงนและนอกงบแสดงฐานะการเงน

ทเกดจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบย อตราแลกเปลยน ราคาตราสารทน และราคาสนคาโภคภณฑ

กล มธนาคารมหนวยงานบรหารความเสยงทำาหนาทประเมนความเสยงดานตลาดทอาจเกดขน มการนำาเครองมอ และ/หรอ ระบบทช วยในการวด ตดตาม และควบคมความเสยงท มประสทธภาพเปนทยอมรบโดยทวไปเพอชวยใหการควบคมและ ตดตามความเสยงดานตลาดเปนไปอยางมประสทธผล และเปน การปองกนความเสยงไมใหเกนจากระดบทยอมรบไดสามารถดำาเนนการปรบระดบความเสยงใหอย ในระดบท เหมาะสม ไดทนทวงท

3.1.1.1 ความเสยงจากอตราแลกเปลยนความเสยงดานอตราแลกเปลยน คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ซงอาจจะทำาใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาตราสารทางการเงน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยและหนสนทางการเงน

ดานบรหารเงนและคาผลตภณฑการเงนของกลมธนาคารเปน ผรบผดชอบการบรหารฐานะเงนตราตางประเทศของกลมธนาคาร ภายใตเพดานความเสยงทกำาหนดโดยคณะกรรมการบรหารความเสยงของกลมธนาคาร

3.1.1.2 ความเสยงจากอตราดอกเบยความเสยงดานอตราดอกเบย คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในตลาด ซงอาจจะทำาใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาตราสารทางการเงน ความผนผวนตอรายได หรอมลคาของสนทรพยและหนสนทางการเงน

ทงนความเสยงดานอตราดอกเบยเปนผลมาจากการจดโครงสราง อตราดอกเบย ลกษณะและโครงสรางสนทรพย หนสน และทน ของธนาคาร ซงธนาคารมการกำาหนดระดบเพดานความเสยง ดานอตราดอกเบยในบญชเพอการธนาคารทยอมรบได โดยไดรบ การอนมตจากคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน เพอ ควบคมความเสยงใหอยในระดบทเหมาะสม สวนการกำาหนด ระดบเพดานความเสยงดานอตราดอกเบยในบญชเพอการคา ไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรหารความเสยง

3.1.1.3 ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทนความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทน คอ ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของราคาของตราสารทน หรอหนทน ซงอาจจะทำาใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาของสนทรพยประเภทเงนลงทน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยทางการเงน

166

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

3.1.2 ความเสยงดานการใหสนเชอความเสยงดานการใหสนเชอคอ ความเสยงทกลมธนาคารจะไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการทลกคาหรอคสญญาของกลมธนาคารไมสามารถปฏบตตามเงอนไขหรอขอตกลงทระบไวตามสญญาได

กลมธนาคารไดจดใหมการนำากระบวนการบรหารความเสยงดานเครดตมาใช ภายใตนโยบายการบรหารความเสยงดานเครดต (Credit Risk Management Policy) กล มธนาคารมการจด องคกรใหมการถวงดลและตรวจสอบซงกนและกน มการแบงแยก หนาทกนอยางชดเจนระหวางผทำาหนาทดานตลาด ผอนมตสนเชอ ผ ตรวจสอบและผ ทดแลเรองการบรหารความเสยง การบรหาร ความเสยงดานเครดตของกล มธนาคารมการบรหารทงในระดบ รายลกคา (Standalone Risk) และระดบ Portfolio โดยกลมธนาคาร ไดพฒนาเครองมอในการประเมนความเสยงทตางกนใหเหมาะสม กบประเภทของลกคา สำาหรบลกคานตบคคล ธนาคารไดพฒนา Risk Grading Tools และสำาหรบลกคาธรกจขนาดกลาง - ขนาดยอม ไดพฒนา SME Rating เพอใชสำาหรบจดอนดบความเสยงลกคา สนเชอธรกจ สำาหรบลกคารายยอยบคคลธรรมดา ทงสนเชอ อเนกประสงคทไม มหลกประกน (Personal Cash) และทม หลกประกน (Mortgage Power) รวมทงสนเชอเพอทอย อาศย (Home Loan) ธนาคารกไดพฒนาระบบ Credit Scoring ใชใน การประเมนความเสยงของผก

สวนการพจารณาการใหสนเชอนน กลมธนาคารมคณะกรรมการพจารณาอนมตสนเชอระดบตาง ๆ ซงแตกตางกนไปตามขนาดของวงเงนสนเชอ โดยจะเนนพจารณาจากความสามารถในการชำาระหนของลกหน โดยคำานงถงประเภทของวงเงนสนเชอ สถานะทางการเงนของลกหน สภาพเศรษฐกจและภาวะอตสาหกรรมเปนหลก นอกจากน ธนาคารไดจดตงหนวยงานสอบทานการใหสนเชอ ซงเปนหนวยงานอสระเพอใหกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอมความโปรงใสและกอใหเกดประสทธผลสงสด

มลคาสงสดของความเสยงดานสนเชอ คอ มลคาตามบญชของสนทรพยทางการเงนหกดวยสำารองเผอผลขาดทนตามทแสดงไวในงบแสดงฐานะการเงน และความเสยงของภาระผกพนนอกงบแสดงฐานะการเงน เชน การคำาประกนการกยม การคำาประกนอน ๆ และสญญาตราสารอนพนธ

3.1.3 ความเสยงดานสภาพคลองความเสยงดานสภาพคลอง คอ ความเสยงอนเกดจากการทกลมธนาคารไมสามารถจายหนและภาระผกพนไดเมอถงกำาหนดเวลา หรอไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดไดทนเวลาหรอไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอตามความตองการ

สายบรหารเงนจะเปนผ รบผดชอบการบรหารสภาพคลองของธนาคารรวมถงการจดหาแหลงเงนทนทงระยะสนและระยะยาว และการบรหารการลงทนในตราสารหน ทงนการบรหารความเสยง ด านสภาพคลองในภาพรวมอย ภายใต การควบคมดแลของ คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน ซงสอดสองและควบคมความเสยงโดยอาศยเครองมอในการบรหารความเสยงด าน สภาพคลอง เชนการดำารงสนทรพยสภาพคลองขนตำาตามกฎหมาย สวนตางสภาพคลอง อตราสวนสภาพคลอง และเพดานความเสยงดานสภาพคลอง เปนตน

4 ประมาณการทางบญชทสำาคญ ขอสมมตฐาน และการใชดลยพนจการประมาณการ ขอสมมตฐานและการใชดลยพนจไดมการทบทวน อยางตอเนองและอย บนพนฐานของประสบการณในอดตและ ปจจยอน ๆ ซงรวมถงการคาดการณถงเหตการณในอนาคตทเชอวามเหตผลในสถานการณขณะนน

กล มบรษทมการประมาณการทางบญช และใชขอสมมตฐานท เกยวของกบเหตการณในอนาคต ผลของประมาณการทางบญช อาจไมตรงกบผลทเกดขนจรง ประมาณการทางบญชทสำาคญและ ขอสมมตฐานทมความเสยงอยางเปนสาระสำาคญทอาจเปนเหต ใหเกดการปรบปรงยอดคงเหลอของสนทรพยและหนสนในรอบระยะเวลาบญชหนา มดงน

(ก) คาเผอหนสงสยจะสญกล มบรษทไดพจารณาคาเผอหนสงสยจะสญเพอใหสะทอนถง การดอยคาลงของเงนให สนเชอซงเกยวพนกบประมาณการ ผลขาดทนอนเปนผลมาจากการทลกหนไมมความสามารถในการชำาระหน คาเผอหนสงสยจะสญนนเปนผลมาจากการทกลมบรษทไดประเมนกระแสเงนสดไหลเขาในอนาคต ซงการประเมนนนอยบน พนฐานเกยวกบประสบการณในอดตของการตดตามทวงถาม เหตการณททำาใหทราบหรอระบไดวาจะมการผดนดชำาระหน และการพจารณาแนวโนมของตลาด

(ข) มลคายตธรรมของตราสารอนพนธทางการเงนในการประเมนมลคายตธรรมของตราสารอนพนธทางการเงน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณมลคายตธรรมของตราสารอนพนธทางการเงน โดยคำานวณตามหลกเกณฑการประเมนมลคาทเปนทยอมรบกนทวไป ซงตวแปรทใชในการคำานวณมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคำานงถงอายของตราสาร อตราดอกเบย ขอมลความสมพนธระหวางตวแปร อตราความผนผวนของตลาด เปนตน

167

(ค) การดอยคาของเงนลงทนเงนลงทนไดถกทบทวนการดอยคาเมอมเหตการณหรอสถานการณบงชวา ราคาตามบญชอาจตำากวามลคาทคาดวาจะไดรบคน ในการพจารณาผลตอรายการขาดทนจากการดอยคา ซงฝายบรหารเหนวาประมาณการดงกลาวสมเหตผล

(ง) คาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขายกลมบรษทประเมนคาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขายเมอพบวามลคาทคาดวาจะไดรบคนของทรพยสนมมลคาลดลง นอยกวามลคาตามบญช ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนจากการดอยคาโดยพจารณาจากราคาประเมนลาสดของทรพยสน ประเภทและคณลกษณะของทรพยสน อยางไรกตาม การใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกนอาจมผลตอคาเผอการดอยคาได ดงนน การปรบปรงคาเผอการดอยคาอาจมขนในอนาคต

(จ) อาคาร อปกรณ และสนทรพยไมมตวตนฝายบรหารเปนผประมาณการของอายการใชงานและมลคาซากสำาหรบ อาคาร อปกรณ และสนทรพยไมมตวตนของกลมบรษท โดยฝายบรหารจะมการทบทวนคาเสอมราคาเมออายการใชงานและมลคาซากมความแตกตางไปจากการประมาณการในงวดกอน หรอมการตดจำาหนายสนทรพยทเสอมสภาพหรอไมไดใชงานโดยการขายหรอเลกใช

(ฉ) ประมาณการหนสนผลประโยชนบำาเหนจพนกงานกลมบรษทมขอผกมดในการใหผลประโยชนแกพนกงานหลงเกษยณอาย มลคาปจจบนของหนสนผลประโยชนพนกงานไดถกรบรรายการในงบแสดงฐานะการเงน โดยการคำานวณมลคามลคายตธรรมของประมาณการกระแสเงนสดทตองจายในอนาคตดวยอตราคดลด สมมตฐานทใชในการประเมนคาใชจายผลประโยชนพนกงานสทธประจำาปไดรวมถงเงนเดอน จำานวนปทพนกงานทำางานใหธนาคาร ซงจะไดรบเมอสนสดการทำางานและอตราดอกเบย การเปลยนแปลงในอตราเหลานมผลตอประมาณการคาใชจายทเกยวของกบผลประโยชนพนกงานสทธ

5 การจดการความเสยงในสวนของทนวตถประสงค ของกล มบรษทในการบรหารทนของกล มบรษทนนเพอดำารงไว ซ งความสามารถในการดำาเนนงาน อยางตอเนองของกลมบรษทเพอสรางผลตอบแทนตอเจาของและเปนประโยชนตอผทมสวนไดเสยอน และเพอดำารงไว ซงโครงสรางของทนทเหมาะสมเพอลดตนทนทางการเงนของทน

ในการดำารงไวหรอปรบโครงสรางของทน กลมบรษทอาจปรบนโยบายการจายเงนปนผลใหกบเจาของ การคนทนใหแกเจาของ การออกหนใหม หรอการขายทรพยสนเพอลดภาระหน

ธนาคารมการดำารงเงนกองทนตามกฎหมายตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 เงนกองทนทตองดำารงไว ตามกฎหมายของธนาคารเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 27

168

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

6 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ในประเทศ :

ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนเพอการฟนฟฯ 2,402 - 2,402 1,006 - 1,006

ธนาคารพาณชย 82 2,000 2,082 78 - 78

สถาบนการเงนเฉพาะกจ 9 1,100 1,109 5 9,700 9,705

สถาบนการเงนอน 544 672 1,216 544 433 977

รวมในประเทศ 3,037 3,772 6,809 1,633 10,133 11,766

บวก ดอกเบยคางรบ - - - - - -

หก คาเผอหนสงสยจะสญ - (4) (4) - (3) (3)

รายการระหวางธนาคารในประเทศสทธ 3,037 3,768 6,805 1,633 10,130 11,763

ตางประเทศ :

เงนสกลดอลลารสหรฐฯ 836 33 869 1,842 - 1,842

เงนเยน 18 - 18 - - -

เงนยโร 8 - 8 41 - 41

เงนสกลอน 541 289 830 647 - 647

รวมตางประเทศ 1,403 322 1,725 2,530 - 2,530

บวก ดอกเบยคางรบ - 1 1 - - -

หก คาเผอหนสงสยจะสญ - (3) (3) - - -

รายการระหวางธนาคารตางประเทศสทธ 1,403 320 1,723 2,530 - 2,530

รวมในประเทศและตางประเทศสทธ 4,440 4,088 8,528 4,163 10,130 14,293

169

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ในประเทศ :

ธนาคารแหงประเทศไทยและกองทนฟนฟฯ 2,402 - 2,402 1,006 - 1,006

ธนาคารพาณชย 27 2,000 2,027 19 - 19

สถาบนการเงนเฉพาะกจ - 1,100 1,100 - 9,700 9,700

สถาบนการเงนอน 544 672 1,216 544 433 977

รวมในประเทศ 2,973 3,772 6,745 1,569 10,133 11,702

บวก ดอกเบยคางรบ - - - - 1 1

หก คาเผอหนสงสยจะสญ - (4) (4) - (4) (4)

รายการระหวางธนาคารในประเทศสทธ 2,973 3,768 6,741 1,569 10,130 11,699

ตางประเทศ :

เงนสกลดอลลารสหรฐฯ 836 33 869 1,842 - 1,842

เงนเยน 18 - 18 - - -

เงนยโร 8 - 8 41 - 41

เงนสกลอน 541 289 830 648 - 648

รวมตางประเทศ 1,403 322 1,725 2,531 - 2,531

บวก ดอกเบยคางรบ - 1 1 - - -

หก คาเผอหนสงสยจะสญ - (3) (3) - - -

รายการระหวางธนาคารตางประเทศสทธ 1,403 320 1,723 2,531 - 2,531

รวมในประเทศและตางประเทศสทธ 4,376 4,088 8,464 4,100 10,130 14,230

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารมตวสญญาใชเงนจำานวน 544 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 544 ลานบาท) ตวสญญาใชเงนดงกลาวออกโดยสถาบนการเงนทถกสงปดกจการและอาวลโดยกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน (“กองทนฟนฟฯ”)

กองทนฟนฟฯ ไดเรยกคนตวสญญาใชเงนสวนหนงจำานวน 544 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 544 ลานบาท) เพอยกเลกอาวล เนองจากเหนวาธนาคารไมมภาระทจะตองชำาระภาระหนสนทเกยวของแลว อยางไรกตาม ธนาคาร ยงไมไดคนตวสญญาใชเงนดงกลาวแกกองทนฟนฟฯ เนองจากธนาคารยงสงวนสทธในการใชสทธเรยกรองจากกองทนฟนฟฯ หากเกดภาระทตองรบผดชอบแทนในอนาคต

ณ วนทในงบแสดงสถานะการเงน ตวสญญาใชเงนทอาวลโดยกองทนฟนฟฯ ดงกลาวยงแสดงเปนสนทรพยและภาระหนสน ทเกยวของยงคงแสดงเปนหนสนดวยจำานวนเดยวกน 544 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 544 ลานบาท)

170

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

7 ตราสารอนพนธ7.1 ตราสารอนพนธเพอคามลคายตธรรมและจำานวนเงนตามสญญาแบงตามประเภทความเสยง

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคายตธรรม มลคายตธรรม

จำานวนเงน จำานวนเงนสนทรพย หนสน ตามสญญา สนทรพย หนสน ตามสญญาลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

อตราแลกเปลยน 13,786 14,416 990,115 19,767 20,638 1,097,811

อตราดอกเบย 6,508 4,803 1,329,051 5,382 3,804 1,167,113

อนๆ 402 291 10,658 78 78 261

รวม 20,696 19,510 2,329,824 25,227 24,520 2,265,185

สดสวนการทำาธรกรรมตราสารอนพนธแบงตามประเภทคสญญาโดยพจารณาจากจำานวนเงนตามสญญา

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558สดสวนรอยละ สดสวนรอยละ

สถาบนการเงน 90 92

บรษทภายใตการควบคมรวมกน 8 5

บคคลภายนอก 2 3

รวม 100 100

7.2 ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง7.2.1 การปองกนความเสยงในมลคายตธรรม

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคายตธรรม มลคายตธรรม

จำานวนเงน จำานวนเงนสนทรพย หนสน ตามสญญา สนทรพย หนสน ตามสญญาลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

อตราดอกเบย 11 - 470 34 - 512

รวม 11 - 470 34 - 512

171

การปองกนความเสยงในมลคายตธรรมเปนการปองกนความเสยงจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของสนทรพย ทางการเงนและหนสนทางการเงน อนเนองมาจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในตลาด กลมบรษทใชสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยในการปองกนความเสยงดานอตราดอกเบยของตวแลกเงน และบตรเงนฝาก (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : เงนใหสนเชอ ตวแลกเงน และบตรเงนฝาก) ธนาคารรบรกำาไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของตราสารอนพนธ ตราสารอนพนธเพอการปองกนความเสยง และรายการทมการปองกนความเสยง ในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ

กำาไร (ขาดทน) สทธทเกดจากการปองกนความเสยงในมลคายตธรรม สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ประกอบดวย

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2559ลานบาท

พ.ศ. 2558ลานบาท

กำาไรสทธจากตราสารปองกนความเสยง (5) 2

ขาดทนสทธของรายการทมการปองกนความเสยง 5 (1)

7.2.2 การปองกนความเสยงในกระแสเงนสด

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคายตธรรม มลคายตธรรม

จำานวนเงน จำานวนเงนสนทรพย หนสน ตามสญญา สนทรพย หนสน ตามสญญาลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

อตราแลกเปลยน - 1,208 - 646

อตราดอกเบย 528 663 320 517

รวม 528 1,871 19,939 320 1,163 7,851

การปองกนความเสยงกระแสเงนสดใชในการปองกนความเสยงอนเกดจากความผนผวนของกระแสเงนสดในอนาคต ทเกยวของกบการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและอตราดอกเบยของสนทรพยทางการเงนและ หนสนทางการเงน ธนาคารปองกนความเสยงกระแสเงนสดจากการออก ตวแลกเงนอนพนธ Credit Linked Bills of Exchange และหนกดอยสทธจากความเสยงดานอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและความเสยงดานอตราดอกเบย โดยทำารายการ Cross Currency and Interest Rate Swap contract กบ CIMB Bank Berhad และกจการอน ๆ (หมายเหต ประกอบงบการเงนขอ 20 (ค) (ง) และ (ซ))

172

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ระยะเวลาทคาดวากระแสเงนสดของรายการทมการปองกนความเสยง (Hedged items) จะเกดขนและมผลกระทบตอกำาไร(ขาดทน) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ประกอบดวย

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

3 เดอนหรอนอยกวา

มากกวา 3 เดอนถง 1 ป

มากกวา 1 ปถง 5 ป มากกวา 5 ป

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

กระแสเงนสดจาย 230 275 9,494 3,537

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

3 เดอนหรอนอยกวา

มากกวา 3 เดอนถง 1 ป

มากกวา 1 ปถง 5 ป มากกวา 5 ป

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

กระแสเงนสดจาย 95 94 3,938 -

8 เงนลงทนสทธ8.1 จ�าแนกตามประเภทของเงนลงทน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคายตธรรม มลคายตธรรมลานบาท ลานบาท

เงนลงทนเพอคา

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 4,135 2,042

ตราสารหนภาคเอกชน 2,910 3,827

รวมเงนลงทนเพอคา 7,045 5,869

เงนลงทนเผอขาย

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 24,497 22,144

ตราสารหนภาคเอกชน 5,834 4,276

ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ 102 98

รวมเงนลงทนเผอขาย 30,433 26,518

173

ราคาทน/ ราคาทน/ราคาทน ราคาทน

ตดจำาหนาย ตดจำาหนายลานบาท ลานบาท

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 16,791 21,276

ตราสารหนภาคเอกชน 702 1,101

เงนลงทนในลกหน (หมายเหต 8.6) 78 81

รวม 17,571 22,458

หก คาเผอการดอยคา (60) (59)

รวมตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด 17,511 22,399

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ราคาทน ราคาทนลานบาท ลานบาท

เงนลงทนทวไป

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ 292 324

ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดตางประเทศ 9 9

รวม 301 333

หก คาเผอการดอยคา (228) (228)

รวมเงนลงทนทวไป 73 105

รวมเงนลงทนสทธ 55,062 54,891

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ธนาคารมเงนลงทนทนำาไปวางเปนหลกประกนตามทกลาวในหมายเหตประกอบ งบการเงนขอ 41.1

174

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

8.2 จ�าแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ครบกำาหนด ครบกำาหนด

1 ป 1 ป - 5 ป เกน 5 ป รวม 1 ป 1 ป - 5 ป เกน 5 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

เงนลงทนเผอขาย

หลกทรพยรฐบาลและ

รฐวสาหกจ - 18,871 5,998 24,869 4,093 14,413 3,420 21,926

ตราสารหนภาคเอกชน 61 5,350 440 5,851 953 3,072 209 4,234

รวม 61 24,221 6,438 30,720 5,046 17,485 3,629 26,160

บวก คาเผอการปรบมลคา (1) (171) (217) (389) 19 214 27 260

เงนลงทนเผอขายสทธ 60 24,050 6,221 30,331 5,065 17,699 3,656 26,420

ตราสารหนทจะถอจนครบก�าหนด

หลกทรพยรฐบาล และรฐวสาหกจ 4,032 11,308 1,451 16,791 9,315 11,421 540 21,276

ตราสารหนภาคเอกชน 278 424 - 702 560 536 5 1,101

รวม 4,310 11,732 1,451 17,493 9,875 11,957 545 22,377

หก คาเผอการดอยคา - - - - - - - -

ตราสารหนทจะถอจนครบ

กำาหนดสทธ 4,310 11,732 1,451 17,493 9,875 11,957 545 22,377

รวมตราสารหน 4,370 35,782 7,672 47,824 14,940 29,656 4,201 48,797

175

8.3เงนลงทนในกจการทกลมบรษทถอหนตงแตรอยละ10ขนไปเงนลงทนในตราสารทนทกลมบรษทถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนชำาระแลวแตไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมสามารถจำาแนกตามกลมอตสาหกรรมไดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

ธรกจอสงหารมทรพย 1 1

ธรกจสาธารณปโภคและบรการ 17 17

ธรกจการธนาคารและการเงน 4 4

รวม 22 22

หก คาเผอการดอยคา (16) (16)

เงนลงทนในกจการทกลมบรษทถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปสทธ 6 6

8.4 เงนลงทนในหนวยลงทนทกลมบรษทถอหนวยลงทนตงแตรอยละ10ขนไปเงนลงทนในหนวยลงทนทกลมบรษทถอหนวยลงทนตงแตรอยละ 10 ของทนทชำาระแลวและไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมจำาแนกตามประเภทหนวยลงทนสรปไดดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ราคาทน มลคายตธรรม ราคาทน มลคายตธรรมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

เงนลงทนทวไป

หนวยลงทนประเภทลงทนในอสงหารมทรพย 104 93 135 128

หก คาเผอการปรบมลคา (8) (4)

หก คาเผอการดอยคา (3) (3)

เงนลงทนทวไปสทธ 93 128

176

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

8.5 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการด�าเนนงานณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 กลมบรษทมเงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดำาเนนงาน โดยสามารถสรปไดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

คาเผอ คาเผอ

มลคาการปรบ

มลคา/ ราคาตาม มลคาการปรบ

มลคา/ ราคาตามจำานวน ราคาทน ดอยคา บญช จำานวน ราคาทน ดอยคา บญชบรษท ลานบาท ลานบาท ลานบาท บรษท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษททมปญหาเกยวกบ

การดำารงอยของกจการและ/

หรอมปญหาเกยวกบฐานะ

การเงนและผลดำาเนนงาน 49 42 (42) - 50 42 (42) -

ตราสารหนทผดนดชำาระ 18 1 (1) - 18 1 (1) -

67 43 (43) - 68 43 (43) -

8.6 เงนลงทนในลกหน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

เงนลงทนในลกหน 78 81

หก คาเผอการดอยคา (60) (59)

เงนลงทนในลกหนสทธ 18 22

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ยอดคงเหลอจากการรบโอนสทธในลกหนเงนใหสนเชอสามารถสรปไดดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ประมาณการ ประมาณการอตราผล อตราผล

เงนตน ราคาทน ตอบแทน เงนตน ราคาทน ตอบแทนคงคาง ทรบซอ (Yield) คงคาง ทรบซอ (Yield)

จำานวนราย ลานบาท ลานบาท รอยละ จำานวนราย ลานบาท ลานบาท รอยละ

ยอดรวมเงนลงทนในลกหน

ทซอมาสะสม 5,857 22,948 6,996 19 5,857 22,948 6,996 19

ยอดคงเหลอเงนลงทนในลกหน ทซอมา ณ วนทใน งบแสดงฐานะการเงน 79 1,223 78 - 79 1,253 81 -

177

8.7 เงนลงทนในบรษทยอยสทธ

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

สดสวนการถอหน วธราคาทน

ประเภทหลกทรพย พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

บรษท ประเภทธรกจ ทลงทน รอยละ รอยละ ลานบาท ลานบาท

บรษทยอย - ทรวมอยในงบการเงนรวม

บจ. ซท คอลล ตดตามหน หนสามญ 100 100 38 38

บจ. เซนเตอร ออโตลส จำากด ใหเชา/เชาซอรถยนต

หนสามญ 100 100 1,203 1,203

บจ. เวลดลส ใหเชาซอและจำาหนาย

หนสามญ 100 100 467 467

รถจกรยานยนต

รวม 1,708 1,708

หก คาเผอการดอยคา (383) (383)

เงนลงทนในบรษทยอยสทธ 1,325 1,325

บรษทยอยดงกลาวขางตนไดรวมอยในการจดทำางบการเงนรวมของกลมบรษท สดสวนของสทธในการออกเสยงในบรษทยอย ทถอโดยบรษทใหญไมแตกตางจากสดสวนทถอห นสามญ บรษทใหญไมไดถอหนบรมสทธของบรษทยอยทรวมอยใน กลมบรษท

178

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

9 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ9.1 จ�าแนกตามประเภทสนเชอ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

เงนเบกเกนบญช 6,275 7,189 6,284 7,196

เงนใหกยม 145,049 140,175 150,792 145,525

ตวเงน 29,933 30,364 45,858 44,034

ลกหนตามสญญาเชาซอ 30,148 25,817 - -

อน ๆ 32 25 5 -

รวมเงนใหสนเชอ 211,437 203,570 202,939 196,755

สวนปรบมลคาจากการปองกนความเสยง - (18) - (18)

หก รายไดรอตดบญช (5,849) (4,946) (39) (91)

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 205,588 198,606 202,900 196,646

บวก ดอกเบยคางรบ 590 521 594 524

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช

บวกดอกเบยคางรบ 206,178 199,127 203,494 197,170

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (หมายเหต 10)

เงนสำารองขนตำาตามเกณฑ ธปท.- รายสนเชอ (6,251) (4,151) (6,125) (3,993)

เงนสำารองสวนเกน (3,542) (2,579) (3,542) (2,579)

หก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

(หมายเหต 11) (45) (55) (45) (55)

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 196,340 192,342 193,782 190,543

9.2 จ�าแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

เงนบาท 191,291 608 191,899 185,201 473 185,674

เงนดอลลารสหรฐฯ 10,774 1,686 12,460 9,686 1,423 11,109

เงนสกลอน 1,214 15 1,229 1,823 - 1,823

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 203,279 2,309 205,588 196,710 1,896 198,606

179

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

เงนบาท 188,603 608 189,211 183,240 474 183,714

เงนดอลลารสหรฐฯ 10,774 1,686 12,460 9,686 1,423 11,109

เงนสกลอน 1,214 15 1,229 1,823 - 1,823

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 200,591 2,309 202,900 194,749 1,897 196,646

9.3 จ�าแนกตามประเภทธรกจและการจดชน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

ปกตลานบาท

กลาวถงเปนพเศษลานบาท

ตำากวามาตรฐาน

ลานบาทสงสย

ลานบาท

สงสยจะสญ

ลานบาท

ลกหนธรกจเชาซอ

ลานบาทรวม

ลานบาท

การเกษตรและเหมองแร 4,783 - - 8 - - 4,791

อตสาหกรรมการผลตและ

การพาณชย 38,849 3,970 2,549 3,601 1,023 - 49,992

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 10,753 1,420 58 220 9 - 12,460

การสาธารณปโภคและบรการ 26,531 2,318 797 194 608 - 30,448

สนเชอสวนบคคล 11,922 657 230 - 250 - 13,059

สนเชอเพอทอยอาศย 53,476 1,340 641 547 1,235 - 57,239

ลกหนธรกจเชาซอและลกหน

ตามสญญาเชาทางการเงน - - - - - 24,338 24,338

อน ๆ 12,590 185 71 149 239 27 13,261

รวมเงนใหสนเชอสทธ

จากรายไดรอตดบญช 158,904 9,890 4,346 4,719 3,364 24,365 205,588

180

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

ปกตลานบาท

กลาวถงเปนพเศษ

ลานบาท

ตำากวามาตรฐาน

ลานบาทสงสย

ลานบาทสงสยจะสญ

ลานบาท

ลกหนธรกจเชาซอ

ลานบาทรวม

ลานบาท

การเกษตรและเหมองแร 4,624 1,428 - - - - 6,052

อตสาหกรรมการผลตและ

การพาณชย 43,880 5,125 909 1,206 1,291 - 52,411

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 14,888 903 - - 9 - 15,800

การสาธารณปโภคและบรการ 19,827 4,484 38 5 564 - 24,918

สนเชอสวนบคคล 10,394 479 125 - 182 - 11,180

สนเชอเพอทอยอาศย 50,923 943 611 603 257 - 53,337

ลกหนธรกจเชาซอและลกหน

ตามสญญาเชาทางการเงน - - - - - 20,962 20,962

อน ๆ 13,467 167 104 110 74 24 13,946

รวมเงนใหสนเชอสทธ

จากรายไดรอตดบญช 158,003 13,529 1,787 1,924 2,377 20,986 198,606

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

ปกตลานบาท

กลาวถงเปนพเศษลานบาท

ตำากวามาตรฐาน

ลานบาทสงสย

ลานบาทสงสยจะสญ

ลานบาทรวม

ลานบาท

การเกษตรและเหมองแร 4,783 - - 8 - 4,791

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 38,849 3,970 2,549 3,601 1,023 49,992

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 10,753 1,420 58 220 9 12,460

การสาธารณปโภคและบรการ 26,531 2,318 797 194 608 30,448

สนเชอสวนบคคล 11,922 657 230 - 250 13,059

สนเชอเพอทอยอาศย 53,476 1,340 641 547 1,235 57,239

อน ๆ 34,267 185 71 149 239 34,911

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 180,581 9,890 4,346 4,719 3,364 202,900

181

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

ปกตลานบาท

กลาวถงเปนพเศษลานบาท

ตำากวามาตรฐาน

ลานบาทสงสย

ลานบาท

สงสยจะสญ

ลานบาทรวม

ลานบาท

การเกษตรและเหมองแร 4,624 1,428 - - - 6,052

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 43,880 5,125 909 1,206 1,291 52,411

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 14,888 903 - - 9 15,800

การสาธารณปโภคและบรการ 19,827 4,484 38 5 564 24,918

สนเชอสวนบคคล 10,394 479 125 - 182 11,180

สนเชอเพอทอยอาศย 50,923 943 611 603 257 53,337

อน ๆ 32,493 167 104 110 74 32,948

รวมเงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 177,029 13,529 1,787 1,924 2,377 196,646

9.4 จ�าแนกตามประเภทการจดชนกลมบรษทสามารถจำาแนกสนเชอตามประเภทการจดชนและ/หรอตามงวดคางชำาระไดดงตอไปน(ก) ลกหนและเงนใหสนเชอของกลมบรษท

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ยอดสทธ อตราขนตำา ยอดสทธ อตราขนตำาเงนให ทใชในการ ทใชในการ เงนให ทใชในการ ทใชในการ

สนเชอและ ตงคาเผอ ตงคาเผอ สนเชอและ ตงคาเผอ ตงคาเผอดอกเบย หนสงสย หนสงสย คาเผอหน ดอกเบย หนสงสย หนสงสย คาเผอหน

คางรบ จะสญ(1) จะสญ สงสยจะสญ คางรบ จะสญ(1) จะสญ สงสยจะสญลานบาท ลานบาท รอยละ ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ ลานบาท

เงนสำารองขนตำาตามเกณฑ ธปท.

- จดชนปกต 180,669 63,221 1 642 176,620 57,297 1 578

- จดชนกลาวถงเปนพเศษ 12,774 3,471 2 73 16,132 4,044 2 80

- จดชนตำากวามาตรฐาน 4,593 1,919 100 1,917 2,040 1,347 100 1,344

- จดชนสงสย 4,761 2,474 100 2,474 1,951 940 100 940

- จดชนสงสยจะสญ 3,381 1,141 100 1,145 2,384 1,193 100 1,209

เงนสำารองสวนเกน 3,542 2,579

รวม 206,178 72,226 9,793 199,127 64,821 6,730

(1) ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจ�าหนายหลกประกน แลวแตกรณ ทงนเปนไปตามหลกเกณฑทประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส.5/2559 (ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : สนส.31/2551) วาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส�ารองของสถาบนการเงน

182

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ยอดสทธ อตราขนตำา ยอดสทธ อตราขนตำาเงนให ทใชในการ ทใชในการ เงนให ทใชในการ ทใชในการ

สนเชอและ ตงคาเผอ ตงคาเผอ สนเชอและ ตงคาเผอ ตงคาเผอดอกเบย หนสงสย หนสงสย คาเผอหน ดอกเบย หนสงสย หนสงสย คาเผอหน

คางรบ จะสญ(1) จะสญ สงสยจะสญ คางรบ จะสญ(1) จะสญ สงสยจะสญลานบาท ลานบาท รอยละ ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ ลานบาท

เงนสำารองขนตำาตามเกณฑ ธปท.

- จดชนปกต 181,044 79,661 1 794 177,483 69,610 1 695

- จดชนกลาวถงเปนพเศษ 10,005 2,217 2 43 13,599 2,564 2 50

- จดชนตำากวามาตรฐาน 4,362 1,726 100 1,727 1,787 1,133 100 1,133

- จดชนสงสย 4,719 2,432 100 2,432 1,924 913 100 913

- จดชนสงสยจะสญ 3,364 1,125 100 1,129 2,377 1,186 100 1,202

เงนสำารองสวนเกน 3,542 2,579

รวม 203,494 87,161 9,667 197,170 75,406 6,572

(1) ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจ�าหนายหลกประกน แลวแตกรณ ทงนเปนไปตามหลกเกณฑทประกาศธนาคารแหงประเทศไทยท สนส.5/2559 (ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : สนส.31/2551) วาดวยหลกเกณฑการจดชนและการกนเงนส�ารองของสถาบนการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 กลมบรษทและธนาคารมเงนใหสนเชอผดนดชำาระจำานวน 10,657 ลานบาทและ 10,367 ลานบาท ตามลำาดบ (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 6,267 ลานบาทและ 5,981 ลานบาท ตามลำาดบ) ทระงบการรบรดอกเบย

ข) ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาทางการเงนของบรษทยอยณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ยอดลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาทางการเงน ของบรษทยอยแยกตามอายลกหนทคางชำาระ โดยนบจากวนททครบกำาหนดชำาระตามสญญาไดดงน

ยอดลกหนหลงหกดอกผลเชาซอ คาเผอหนสงสยจะสญ

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ไมคางชำาระหรอคางชำาระไมเกน 1 งวด 21,279 18,143 64 73

คางชำาระ 2 - 3 งวด 2,769 2,533 30 31

คางชำาระ 4 - 6 งวด 232 253 191 212

คางชำาระ 7 - 12 งวด 42 26 42 26

คางชำาระมากกวา 12 งวด 11 2 12 2

ลกหนตามคำาพพากษา 5 5 5 5

รวม 24,338 20,962 344 349

183

9.5 สนเชอทไมกอใหเกดรายไดณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 กลมบรษทมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได ซงคำานวณตามเกณฑของธปท. และคณะกรรมการกำากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได (เงนตน)

ธนาคาร 12,429 6,088 12,429 6,088

ธรกจอน 290 287 - -

เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ตามเกณฑ ธปท. ดงกลาวขางตนไดถอปฏบต ตามประกาศ ธปท. ซงกำาหนดใหเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายไดหมายถงสนเชอทจดชนตำากวามาตรฐาน สงสยและ สงสยจะสญ และไมรวมสนเชอทคางชำาระทไดมการทำาสญญาปรบโครงสรางหนและเขาเงอนไขการจดชนเปนลกหนปกต หรอกลาวถงเปนพเศษตามเกณฑ ธปท. แลว

9.6 ลกหนตามสญญาเชาซอและสญญาเชาทางการเงนณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 บรษทยอยมลกหนภายใตสญญาเชาซอและสญญาเชาทางการเงนจำานวน 23,994 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 20,613 ลานบาท) ซงสวนใหญเปนสญญาเชาซอและเชาทางการเงนสำาหรบรถยนต และรถจกรยานยนต อายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 3 ถง 6 ป และสวนใหญคดดอกเบยในอตรารอยละคงทตามทระบในสญญา

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

จำานวนเงนทถงกำาหนดชำาระจายตามสญญาเชา

หนทไมกอไมเกน 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป ใหเกดรายได รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลรวมของเงนลงทนขนตนทงสน

ตามสญญาเชา 9,635 19,436 691 385 30,147

หก รายไดทางการเงนรอการรบร (2,523) (3,159) (32) (95) (5,809)

มลคาปจจบนของจำานวนเงนขนตำา

ทลกหนตองจายตามสญญาเชา 7,112 16,277 659 290 24,338

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (344)

ลกหนภายใตสญญาเชาซอและ

สญญาเชาทางการเงนสทธ 23,994

184

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

จำานวนเงนทถงกำาหนดชำาระจายตามสญญาเชา

หนทไมกอไมเกน 1 ป 1 - 5 ป มากกวา 5 ป ใหเกดรายได รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลรวมของเงนลงทนขนตนทงสน

ตามสญญาเชา 8,318 16,614 516 369 25,817

หก รายไดทางการเงนรอการรบร (2,152) (2,600) (20) (83) (4,855)

มลคาปจจบนของจำานวนเงนขนตำา

ทลกหนตองจายตามสญญาเชา 6,166 14,014 496 286 20,962

หก คาเผอหนสงสยจะสญ (349)

ลกหนภายใตสญญาเชาซอและ

สญญาเชาทางการเงนสทธ 20,613

9.7 การปรบโครงสรางหนทมปญหาณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 กลมธนาคารมยอดคงเหลอของลกหนทอยระหวางการปรบโครงสรางหนดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

จำานวนหนกอนการปรบโครงสรางหน

จำานวนราย ลานบาท

ลกหนทปรบโครงสรางหนกอนป พ.ศ. 2559 4,090 1,903

ลกหนทปรบโครงสรางหนในระหวางปสนสด

วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 1,839 3,654

รายละเอยดของลกหนทปรบโครงสรางหนในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 เปรยบเทยบกบลกหนทงสนทมอยทงใน งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร มดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

จำานวนหน จำานวนหนกอนการปรบ กอนการปรบโครงสรางหน โครงสรางหน

จำานวนราย ลานบาท จำานวนราย ลานบาท

ลกหนทปรบโครงสรางหน 1,839 3,654 1,839 3,654

ลกหนทงสน 378,104 205,588 176,148 202,900

185

รายละเอยดของลกหนทปรบโครงสรางหนในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 แยกตามรปแบบการปรบแบบการปรบโครงสรางหนดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

กอนปรบ หลงปรบโครงสรางหน มลคายตธรรม โครงสรางหน

จำานวนราย ลานบาท ลานบาท ลานบาท

การโอนสนทรพย 2 311 308 3

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำาระหน 1,837 3,343 - 3,343

รวม 1,839 3,654 308 3,346

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

กอนปรบ หลงปรบโครงสรางหน มลคายตธรรม โครงสรางหน

จำานวนราย ลานบาท ลานบาท ลานบาท

การเปลยนแปลงเงอนไขการชำาระหน 1,466 3,588 - 3,572

รวม 1,466 3,588 - 3,572

ลกหนทไดรบการปรบโครงสรางหนตามทกลาวขางตนสามารถจำาแนกระยะเวลาการผอนชำาระตามสญญาปรบโครงสรางหน ไดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ.2558

ภาระหน ภาระหน

กอนปรบ หลงปรบ กอนปรบ หลงปรบชวงระยะเวลาการผอนชำาระตาม โครงสรางหน โครงสรางหน โครงสรางหน โครงสรางหน สญญาการปรบโครงสรางหน จำานวนราย ลานบาท ลานบาท จำานวนราย ลานบาท ลานบาท

ไมเกน 5 ป 296 875 875 184 783 767

5 - 10 ป 919 1,214 1,214 999 2,172 2,172

10 - 15 ป 66 134 134 33 82 82

เกนกวา 15 ป 556 1,120 1,120 250 551 551

รวม 1,837 3,343 3,343 1,466 3,588 3,572

186

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ขอมลสำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ทเกยวของกบลกหนทผานการปรบโครงสรางหนแลวมดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

ดอกเบยรบ 341 341

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 กลมบรษทมลกหนทปรบโครงสรางหนแลวทงสนสามารถสรปไดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

จำานวนราย (ราย) 5,897 5,976

ภาระหนคงคาง (ลานบาท) 4,354 4,452

กรณปรบโครงสรางหนโดยการเปลยนแปลงเงอนไขในการชำาระหน กลมบรษทไดคำานวณมลคาทคาดวาจะไดรบคนโดยการหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบคนคดลดดวยอตราดอกเบยในตลาด ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารมสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหนทเกดจากการปรบมลคาหน (PV Loss) คดเปนจำานวนเงนประมาณ 45 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 55 ลานบาท) ซงธนาคารไดตงคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนไวแลว

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 ธนาคารอาจมสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหนจากการลดหนเงนตนหรอดอกเบยคางรบ หากลกหนสามารถปฏบตตามเงอนไขของการปรบโครงสรางหนไดจำานวนประมาณ 11 ลานบาท ซงธนาคารไดจดใหมสำารองไวแลว โดยแสดงรวมเปนสวนหนงของบญชคาเผอหนสงสยจะสญในงบแสดงฐานะการเงน

187

10 คาเผอหนสงสยจะสญ

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

ชนกลาวถง ชนตำากวา ชนสงสย สำารอง ลกหน รวมชนปกต เปนพเศษ มาตรฐาน ชนสงสย จะสญ ทวไป รวม เชาซอ ทงหมด

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 504 50 1,133 913 1,202 2,579 6,381 349 6,730

บวก เพมระหวางป - - - - - 5,779 5,779 521 6,300

โอนมาจากคาเผอการปรบ

มลคาจากการปรบ

โครงสรางหน - - - - - 18 18 - 18

หนสญรบคน - - - - - 209 209 - 209

โอนจากรายการระหวาง ธนาคารและตลาดเงน - - - - - 2 2 - 2

หก หนสญตดบญช - (11) (5) - (2,851) (36) (2,903) (526) (3,429)

โอนไปคาเผอการปรบ

มลคาจากการปรบ

โครงสรางหน - - - - - (10) (10) - (10)

สำารองเพม(ลด)ทเกดจากการ

เปลยนชนหรอการ

เปลยนแปลงมลคา

หลกประกนหรอการโอน

สำารองทวไปไปเปนสำารอง

เฉพาะรายลกหน 73 4 599 1,518 2,778 (4,999) (27) - (27)

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 577 43 1,727 2,431 1,129 3,542 9,449 344 9,793

188

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

ชนกลาวถง ชนตำากวา ชนสงสย สำารอง ลกหน รวมชนปกต เปนพเศษ มาตรฐาน ชนสงสย จะสญ ทวไป รวม เชาซอ ทงหมด

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2558 467 19 921 359 1,291 2,217 5,274 705 5,979

บวก เพมระหวางป - - - - - 3,425 3,425 362 3,787

โอนมาจากคาเผอการปรบ

มลคาจากการปรบ

โครงสรางหน - - - - - 24 24 - 24

หนสญรบคน - - - - - 222 222 - 222

โอนกลบรายการตดบญช จากการโอนหน - - - - - 7 7 - 7

หก หนสญตดบญช - - (7) - (1,628) (12) (1,647) (718) (2,365)

ตดบญชจากการโอนหน - - (3) (173) (719) - (895) - (895)

โอนไปคาเผอการปรบ

มลคาจากการปรบ

โครงสรางหน - - - - - (12) (12) - (12)

สำารองเพม(ลด)ทเกดจากการ

เปลยนชนหรอการ

เปลยนแปลงมลคา

หลกประกนหรอการโอน

สำารองทวไปไปเปนสำารอง

เฉพาะรายลกหน 37 31 222 727 2,258 (3,292) (17) - (17)

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 504 50 1,133 913 1,202 2,579 6,381 349 6,730

189

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

ชนกลาวถง ชนตำากวา ชนสงสย สำารองชนปกต เปนพเศษ มาตรฐาน ชนสงสย จะสญ ทวไป รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 695 50 1,133 913 1,202 2,579 6,572

บวก เพมระหวางป - - - - - 5,779 5,779

โอนมาจากคาเผอการปรบมลคา

จากการปรบโครงสรางหน - - - - - 18 18

หนสญรบคน - - - - - 209 209

โอนจากรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - - - - - 2 2

หก หนสญตดบญช - (11) (5) - (2,851) (36) (2,903)

โอนไปคาเผอการปรบมลคา

จากการปรบโครงสรางหน - - - - - (10) (10)

สำารองเพม (ลด) ทเกดจากการเปลยนชนหรอ การเปลยนแปลงมลคาหลกประกนหรอ การโอนสำารองทวไปไปเปนสำารอง เฉพาะรายลกหน 100 4 599 1,518 2,778 (4,999) -

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 795 43 1,727 2,431 1,129 3,542 9,667

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

ชนกลาวถง ชนตำากวา ชนสงสย สำารองชนปกต เปนพเศษ มาตรฐาน ชนสงสย จะสญ ทวไป รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2558 640 19 921 359 1,291 2,217 5,449

บวก เพมระหวางป - - - - - 3,425 3,425

โอนมาจากคาเผอการปรบมลคา

จากการปรบโครงสรางหน - - - - - 24 24

หนสญรบคน - - - - - 222 222

โอนกลบรายการตดบญชจากการโอนหน - - - - - 7 7

หก หนสญตดบญช - - (7) - (1,628) (12) (1,647)

ตดบญชจากการโอนหน - - (3) (173) (719) - (895)

โอนไปคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน - - - - - (12) (12)

สำารองเพม (ลด) ทเกดจากการเปลยนชนหรอ การเปลยนแปลงมลคาหลกประกนหรอ การโอนสำารองทวไปไปเปนสำารอง เฉพาะรายลกหน 55 31 222 727 2,258 (3,292) 1

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 695 50 1,133 913 1,202 2,579 6,572

190

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

11 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

ยอดคงเหลอตนป 55 68

บวก คาเผอการปรบมลคาของลกหนทโอนมาจากบญชคาเผอหนสงสยจะสญ 10 12

หก หนสญตดบญช (2) -

หก คาเผอการปรบมลคาของลกหนทโอนไปบญชคาเผอหนสงสยจะสญ (18) (25)

ยอดคงเหลอปลายป 45 55

รายการตดจำาหนายและ/หรอการปรบบญชคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนจะปรบปรงโอนผานบญชคาเผอหนสงสยจะสญ

12 ทรพยสนรอการขายสทธทรพยสนรอการขายไดแก ทรพยสนทไดมาจากลกหนทมการปรบโครงสรางหนหรอจากการประมลซอจากการขายทอดตลาด ของสนทรพยทลกหนไดจำานองไว หรอทรพยสนทไดรบจากการควบรวมกจการทไมไดใชงานและรอการขาย

งบการเงนรวม

วนท 1 มกราคม

วนท 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2559 เพมขน จำาหนาย พ.ศ. 2559ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ทรพยสนทไดจากการชำาระหน

อสงหารมทรพย

- ประเมนโดยผประเมนภายนอก 1,355 318 (393) 1,280

สงหารมทรพย 137 1,695 (1,686) 146

รวม 1,492 2,013 (2,079) 1,426

อนๆ 70 116 (70) 116

รวมทรพยสนรอการขาย 1,562 2,129 (2,149) 1,542

หก คาเผอการดอยคา (368) (623) 734 (257)

ทรพยสนรอการขายสทธ 1,194 1,506 (1,415) 1,285

191

งบการเงนรวม

วนท 1 มกราคม

วนท 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2558 เพมขน จำาหนาย พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ทรพยสนทไดจากการชำาระหน

อสงหารมทรพย

- ประเมนโดยผประเมนภายนอก 1,857 135 (637) 1,355

สงหารมทรพย 393 1,615 (1,871) 137

รวม 2,250 1,750 (2,508) 1,492

อนๆ 150 69 (149) 70

รวมทรพยสนรอการขาย 2,400 1,819 (2,657) 1,562

หก คาเผอการดอยคา (574) (643) 849 (368)

ทรพยสนรอการขายสทธ 1,826 1,176 (1,808) 1,194

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

วนท 1 มกราคม

วนท 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2559 เพมขน จำาหนาย พ.ศ. 2559ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ทรพยสนทไดจากการชำาระหน

อสงหารมทรพย

- ประเมนโดยผประเมนภายนอก 1,355 318 (393) 1,280

รวม 1,355 318 (393) 1,280

อนๆ 70 116 (70) 116

รวมทรพยสนรอการขาย 1,425 434 (463) 1,396

หก คาเผอการดอยคา (316) (1) 117 (200)

ทรพยสนรอการขายสทธ 1,109 433 (346) 1,196

192

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

วนท 1 มกราคม

วนท 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2558 เพมขน จำาหนาย พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ทรพยสนทไดจากการชำาระหน

อสงหารมทรพย

- ประเมนโดยผประเมนภายนอก 1,857 135 (637) 1,355

รวม 1,857 135 (637) 1,355

อนๆ 150 69 (149) 70

รวมทรพยสนรอการขาย 2,007 204 (786) 1,425

หก คาเผอการดอยคา (425) - 109 (316)

ทรพยสนรอการขายสทธ 1,582 204 (677) 1,109

ธนาคารพจารณาคาเผอการดอยคาของทรพยสนรอการขายโดยอางองจากราคาประเมน ซงธนาคารไดจดใหมการประเมน หรอทบทวนมลคายตธรรมของทรพยสนรอการขายเปนประจำาทกปตามหลกเกณฑทกำาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย อยางไรกตามราคาทจะขายทรพยสนดงกลาวไดจรงอาจแตกตางจากราคาประเมนดงกลาว นอกจากนน ธนาคารมขอจำากด ในเรองระยะเวลาในการถอครองทรพยสนรอการขายทกำาหนดโดย ธปท. ทงน หากธนาคารไมสามารถจำาหนายทรพยสน รอการขายภายในระยะเวลาทกำาหนด ธนาคารจะตองกนสำารองเพมเตมตามเกณฑทกำาหนดของ ธปท. ฝายบรหารของธนาคาร เชอวามลคาทแสดงในบญชเหมาะสมกบสถานการณและแผนการขายทรพยสนรอการขายในปจจบน

193

13 ท

ดน อ

าคาร

และอ

ปกรณ

สทธ

งบกา

รเงนร

วม

ราคา

ทน/ ร

าคาป

ระเม

นคา

เสอม

ราคา

สะสม

ณ ว

นท

โอนไ

ปณ

วนท

ณ

วนท

โอ

นไป

ณ ว

นท

1 มก

ราคม

ทรพ

ยสน

จำาหน

าย/

31 ธ

นวาค

ม1

มกรา

คมทร

พยส

นจำา

หนาย

/31

ธนว

าคม

คาเผ

อการ

มลคา

สทธ

พ.ศ

. 255

9เพ

มขน

รอกา

รขาย

ตดจำา

หนาย

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

559

เพมข

นรอ

การข

ายตด

จำาหน

ายพ

.ศ. 2

559

ดอยค

าตา

มบญ

ชลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าท

ทดน

รา

คาทน

เดม

486

-(3

3)-

453

--

--

--

453

สว

นทตร

าคาเ

พม71

71,

049

(67)

-1,

699

--

--

--

1,69

9

(ต

ราคา

ในป

พ.ศ.

255

9)

สว

นทตร

าคาล

ด(3

0)12

--

(18)

--

--

--

(18)

(ตรา

คาใน

ป พ.

ศ. 2

559)

อาคา

ร

รา

คาทน

เดม

1,94

916

(116

)-

1,84

9(1

,176

)(5

9)10

6-

(1,1

29)

-72

0

สว

นทตร

าคาเ

พม1,

894

(667

)(8

0)-

1,14

7(1

,686

)72

671

-(8

89)

-25

8

(ตรา

คาใน

ป พ.

ศ. 2

559)

สว

นทตร

าคาล

ด(6

5)15

28-

(22)

60(2

2)(2

7)-

11-

(11)

(ตรา

คาใน

ป พ.

ศ. 2

559)

อปกร

ณ

2,99

322

9-

(568

)2,

654

(2,3

56)

(248

)-

514

(2,0

90)

(12)

552

สนทร

พยระ

หวาง

ตดตง

และก

อสรา

ง6

43-

(32)

17-

--

--

-17

รว

ม7,

950

697

(268

)(6

00)

7,77

9(5

,158

)39

715

051

4(4

,097

)(1

2)3,

670

194

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

13 ท

ดน อ

าคาร

และอ

ปกรณ

สทธ

(ตอ)

งบกา

รเงนร

วม

ราคา

ทน/ ร

าคาป

ระเม

นคา

เสอม

ราคา

สะสม

ณ ว

นท

โอนไ

ปณ

วนท

ณ

วนท

โอ

นไป

ณ ว

นท

1 มก

ราคม

ทรพ

ยสน

จำาหน

าย/

31 ธ

นวาค

ม1

มกรา

คมทร

พยส

นจำา

หนาย

/31

ธนว

าคม

คาเผ

อการ

มลคา

สทธ

พ.ศ

. 255

8เพ

มขน

รอกา

รขาย

ตดจำา

หนาย

พ.ศ

. 255

8พ

.ศ. 2

558

เพมข

นรอ

การข

ายตด

จำาหน

ายพ

.ศ. 2

558

ดอยค

าตา

มบญ

ชลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าท

ทดน

รา

คาทน

เดม

511

-(2

5)-

486

--

--

--

486

สว

นทตร

าคาเ

พม74

6-

(29)

-71

7-

--

--

-71

7

(ต

ราคา

ในป

พ.ศ.

255

4)

สว

นทตร

าคาล

ด(3

6)-

6-

(30)

--

--

--

(30)

(ตรา

คาใน

ป พ.

ศ. 2

554)

อาคา

ร

รา

คาทน

เดม

1,94

950

(50)

-1,

949

(1,1

29)

(90)

43-

(1,1

76)

-77

3

สว

นทตร

าคาเ

พม1,

907

-(1

3)-

1,89

4(1

,675

)(2

2)11

-(1

,686

)-

208

(

ตราค

าในป

พ.ศ

. 255

4)

สว

นทตร

าคาล

ด(7

4)-

9-

(65)

644

(8)

-60

-(5

)

(ตรา

คาใน

ป พ.

ศ. 2

554)

อปกร

ณ

3,10

815

7-

(272

)2,

993

(2,3

13)

(274

)-

231

(2,3

56)

(22)

615

สนทร

พยระ

หวาง

ตดตง

และก

อสรา

ง26

54-

(74)

6-

--

--

-6

รว

ม8,

137

261

(102

)(3

46)

7,95

0(5

,053

)(3

82)

4623

1(5

,158

)(2

2)2,

770

195

13 ท

ดน อ

าคาร

และอ

ปกรณ

สทธ

(ตอ)

งบกา

รเงนเ

ฉพาะ

ธนาค

าร

ราคา

ทน/ ร

าคาป

ระเม

นคา

เสอม

ราคา

สะสม

ณ ว

นท

โอนไ

ปณ

วนท

ณ

วนท

โอ

นไป

ณ ว

นท

1 มก

ราคม

ทรพ

ยสน

จำาหน

าย/

31 ธ

นวาค

ม1

มกรา

คมทร

พยส

นจำา

หนาย

/31

ธนว

าคม

คาเผ

อการ

มลคา

สทธ

พ.ศ

. 255

9เพ

มขน

รอกา

รขาย

ตดจำา

หนาย

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

559

เพมข

นรอ

การข

ายตด

จำาหน

ายพ

.ศ. 2

559

ดอยค

าตา

มบญ

ชลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าท

ทดน

รา

คาทน

เดม

486

-(3

3)-

453

--

--

--

453

สว

นทตร

าคาเ

พม71

71,

049

(67)

-1,

699

--

--

--

1,69

9

(ต

ราคา

ในป

พ.ศ.

255

9)

สว

นทตร

าคาล

ด(3

0)12

--

(18)

--

--

--

(18)

(

ตราค

าในป

พ.ศ

. 255

9)

อาคา

ร

รา

คาทน

เดม

1,94

916

(116

)-

1,84

9(1

,176

)(5

9)10

6-

(1,1

29)

-72

0

สว

นทตร

าคาเ

พม1,

894

(667

)(8

0)-

1,14

7(1

,686

)72

671

-(8

89)

-25

8

(

ตราค

าในป

พ.ศ

. 255

9)

สว

นทตร

าคาล

ด(6

5)15

28-

(22)

60(2

2)(2

7)-

11-

(11)

(

ตราค

าในป

พ.ศ

. 255

9)

อปกร

ณ

2,78

020

0-

(550

)2,

430

(2,1

99)

(225

)-

497

(1,9

27)

(12)

491

สนทร

พยระ

หวาง

ตดตง

และก

อสรา

ง6

43-

(32)

17-

--

--

-17

รว

ม7,

737

668

(268

)(5

82)

7,55

5(5

,001

)42

015

049

7(3

,934

)(1

2)3,

609

196

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

13 ท

ดน อ

าคาร

และอ

ปกรณ

สทธ

(ตอ)

งบกา

รเงนเ

ฉพาะ

ธนาค

าร

ราคา

ทน/ ร

าคาป

ระเม

นคา

เสอม

ราคา

สะสม

ณ ว

นท

โอนไ

ปณ

วนท

ณ

วนท

โอ

นไป

ณ ว

นท

1 มก

ราคม

ทรพ

ยสน

จำาหน

าย/

31 ธ

นวาค

ม1

มกรา

คมทร

พยส

นจำา

หนาย

/31

ธนว

าคม

คาเผ

อการ

มลคา

สทธ

พ.ศ

. 255

8เพ

มขน

รอกา

รขาย

ตดจำา

หนาย

พ.ศ

. 255

8พ

.ศ. 2

558

เพมข

นรอ

การข

ายตด

จำาหน

ายพ

.ศ. 2

558

ดอยค

าตา

มบญ

ชลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าท

ทดน

รา

คาทน

เดม

511

-(2

5)-

486

--

--

--

486

สว

นทตร

าคาเ

พม74

6-

(29)

-71

7-

--

--

-71

7

(ต

ราคา

ในป

พ.ศ.

255

4)

สว

นทตร

าคาล

ด(3

6)-

6-

(30)

--

--

--

(30)

(

ตราค

าในป

พ.ศ

. 255

4)

อาคา

ร

รา

คาทน

เดม

1,94

950

(50)

-1,

949

(1,1

29)

(90)

43-

(1,1

76)

-77

3

สว

นทตร

าคาเ

พม1,

907

-(1

3)-

1,89

4(1

,675

)(2

2)11

-(1

,686

)-

208

(ต

ราคา

ในป

พ.ศ.

255

4)

สว

นทตร

าคาล

ด(7

4)-

9-

(65)

644

(8)

-60

-(5

)

(ต

ราคา

ในป

พ.ศ.

255

4)

อปกร

ณ

2,89

614

6-

(262

)2,

780

(2,1

71)

(249

)-

221

(2,1

99)

(22)

559

สนทร

พยระ

หวาง

ตดตง

และก

อสรา

ง26

54-

(74)

6-

--

--

-6

รว

ม7,

925

250

(102

)(3

36)

7,73

7(4

,911

)(3

57)

4622

1(5

,001

)(2

2)2,

714

197

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 มลคายตธรรมของทดนและอาคารคำานวณโดยผประเมนอสระภายนอก โดยสวนเกนทน จากการตราคาสนทรพยจะรบร ไปยงงบกำาไรขาดทนเบดเสรจอน และแสดงในรายการ “สวนเกนทนจากการตราคา สนทรพยสทธ” ในองคประกอบอนของสวนของผถอหน (หมายเหต 24)

ตารางตอไปนแสดงการวเคราะหมลคายตธรรมของทดนและอาคาร กรณใชวธตราคาใหม แบงตามแตละวธการประเมนมลคา ระดบของมลคายตธรรมไดกำาหนดไวดงน

• ราคาซอขาย (ไมตองปรบปรง) ในตลาดทมสภาพคลองสำาหรบสนทรพยหรอหนสนอยางเดยวกน (ระดบ 1)• ขอมลอนทนอกเหนอจากราคาซอขายในตลาดทมสภาพคลองทอยในระดบท 1 ทสามารถสงเกตไดไมวาโดยทางตรง

(จากราคา) หรอ โดยออม (ทใชในการกำาหนดราคา) สำาหรบสนทรพยหรอหนสน (ระดบ 2) • ขอมลทไมใชขอมลทสงเกตไดสำาหรบสนทรพยหรอหนสน (ขอมลทไมสามารถสงเกตได) (ระดบ 3)

ราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลอง ขอมลอนทไม

สำาหรบสนทรพย ขอมลอนทสงเกตได สามารถสงเกตไดอยางเดยวกน (ระดบ 1) ทมนยสำาคญ (ระดบ 2) ทมนยสำาคญ (ระดบ 3) รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ทดนและอาคาร

กรงเทพและปรมณฑล - - 2,723.41 2,723.41

ภาคตะวนออก - - 23.27 23.27

ภาคเหนอ - - 105.10 105.10

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ - - 121.13 121.13

ภาคใต - - 85.31 85.31

ภาคตะวนตก - - 42.63 42.63

3,100.84 3,100.84

ไมมการโอนระหวางระดบของลำาดบชนมลคายตธรรมในระหวางป

ขนตอนการประเมนคาของบรษท

เพอวตถประสงคในการรายงานทางการเงน บรษทไดมการวาจางผประเมนอสระจากภายนอกในการประเมนมลคายตธรรมของทดน และอาคารของบรษท คณะทำางานในฝายการเงนของบรษท จะทำาการสอบทานมลคาทประเมนโดยผประเมนอสระ โดยคณะทำางานดงกลาวจะรายงานไปยงคณะกรรมการบรษท

สำาหรบมลคายตธรรมระดบ 3 ของทดนและอาคารไดมการประเมนโดยผประเมนอสระภายนอก โดยอาคารและทดนของสำานกงานใหญใชวธตนทนเปลยนแทน สำาหรบทดนและอาคารของสาขาใชวธเปรยบเทยบราคาขาย คลายกบการประเมนทดนและอาคารระดบ 2 อยางไรกดสำาหรบสถานททใชในการดำาเนนงานนน ขอมลการขายทคลายคลงกนในตลาดทองถนมจำานวนจำากดและการประเมนมลคาทำาโดยใชขอมลทไมสามารถสงเกตได ทงน ไมมการเปลยนแปลงเทคนคในการประเมนมลคาจากปกอน

วธเปรยบเทยบราคาขาย เปนการวเคราะหมลคาจากการซอขายในตลาดเปนสำาคญ แนวทางปฏบต คอการสบหาทรพยสน เทยบเคยงทใกลเคยงทมการซอขายหรอขอมลตลาด มาพจารณาวามลกษณะคลายหรอแตกตางจากทรพยสนทประเมน อยางไรบาง โดยตองมจำานวนทเพยงพอ การวเคราะหตองพจารณาถงปจจยตางๆทมผลตอมลคาในการเปรยบเทยบ

198

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ของทงทรพยสนทประเมนและขอมลตลาดทนำามาเปรยบเทยบ เชน ทำาเลทตง ผงเมอง ขนาดแปลงทดน ขนาดเนอทใชสอยของอาคาร คณภาพอาคาร เปนตน จากนนจงทำาการวเคราะหมลคาทรพยสนทจะประเมนโดยใชเทคนคซงรวมถง Sales Adjustment-Grid Method และ Weighted Quality Score (WQS)

วธตนทนเปลยนแทน เปนวธการทคดตนทนสรางขนใหมโดยพจารณาจาก ตนทนวสดทใชในการกอสราง แรงงาน ตนทนการปฏบตงาน และกำาไร โดยนำามาหกออกดวยคาเสอมราคาซงคำานวณจาก ลกษณะทางกายภาพ การเสอมสภาพ และการใชงานสงสดของสนทรพย

ขอมลเกยวกบการวดมลคายตธรรมโดยใชขอมลทไมสามารถสงเกตไดทมนยสำาคญ (ระดบ 3)

คำาอธบายรายการ

มลคายตธรรม ณ วนท

31 ธนวาคมพ.ศ. 2559

ลานบาทเทคนคการประเมนมลคา

ขอมลทไมสามารถสงเกตได

ชวงของขอมลทไมสามารถสงเกตได(ความนาจะเปนถวเฉลยถวงนำาหนก)ลานบาท

ความสมพนธของขอมลทไมสามารถสงเกตไดทมตอมลคายตธรรม

ทดนและอาคาร

กรงเทพและปรมณฑล - ทดน 1,850.62 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางวา

0.06 - 1.60 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

กรงเทพและปรมณฑล – อาคาร 872.79 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางเมตร

0.00-0.30 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคตะวนออก - ทดน 18.76 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางวา

0.10 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคตะวนออก – อาคาร 4.51 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางเมตร

0.01 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคเหนอ – ทดน 72.71 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางวา

0.10 - 0.16 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคเหนอ – อาคาร 32.38 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางเมตร

0.01 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ - ทดน 92.98 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางวา

0.13-0.15 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ – อาคาร 28.15 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางเมตร

0.00 - 0.01 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคใต - ทดน 62.79 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางวา

0.10 - 0.23 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคใต - อาคาร 22.52 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางเมตร

0.01

มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคตะวนตก - ทดน 36.00 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางวา

0.18 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

ภาคตะวนตก - อาคาร 6.63 วธตนทนเปลยนแทนและวธราคาขาย

ราคาตอตารางเมตร

0.01 มลคายตธรรมสงขน/ตำาลงตามราคาตอพนท

199

14 สนทรพยทไมมตวตนสทธ

งบการเงนรวม

ณ วนท ณ วนท1 มกราคม โอนเขา/ จำาหนาย/ 31 ธนวาคม

อายการ พ.ศ. 2559 เพมขน (โอนออก) ตดจำาหนาย ตดจำาหนาย พ.ศ. 2559ตดจำาหนาย ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายจายในการพฒนาปรบปรง

ระบบคอมพวเตอร - อยระหวางพฒนา - 104 102 (128) - - 78

คาซอฟทแวรคอมพวเตอร 5 - 10 ป 274 15 123 (9) (114) 289

คาสทธ 5 ป 1 - - - - 1

รวม 379 117 (5) (9) (114) 368

หก คาเผอการดอยคา - -

สนทรพยไมมตวตนสทธ 379 368

งบการเงนรวม

ณ วนท ณ วนท1 มกราคม โอนเขา/ จำาหนาย/ 31 ธนวาคม

อายการ พ.ศ. 2558 เพมขน (โอนออก) ตดจำาหนาย ตดจำาหนาย พ.ศ. 2558ตดจำาหนาย ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายจายในการพฒนาปรบปรง

ระบบคอมพวเตอร - อยระหวางพฒนา - 59 109 (64) - - 104

คาซอฟทแวรคอมพวเตอร 5 - 10 ป 301 49 37 - (113) 274

คาสทธ 5 ป 2 - - - (1) 1

รวม 362 158 (27) - (114) 379

หก คาเผอการดอยคา - -

สนทรพยไมมตวตนสทธ 362 379

200

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ณ วนท ณ วนท1 มกราคม โอนเขา/ จำาหนาย/ 31 ธนวาคม

อายการ พ.ศ. 2559 เพมขน (โอนออก) ตดจำาหนาย ตดจำาหนาย พ.ศ. 2559ตดจำาหนาย ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายจายในการพฒนาปรบปรง

ระบบคอมพวเตอร- อยระหวางพฒนา - 104 102 (128) - - 78

คาซอฟทแวรคอมพวเตอร 5 - 10 ป 268 13 123 (8) (112) 284

คาสทธ 5 ป 1 - - - - 1

รวม 373 115 (5) (8) (112) 363

หก คาเผอการดอยคา - -

สนทรพยไมมตวตนสทธ 373 363

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ณ วนท ณ วนท1 มกราคม โอนเขา/ จำาหนาย/ 31 ธนวาคม

อายการ พ.ศ. 2558 เพมขน (โอนออก) ตดจำาหนาย ตดจำาหนาย พ.ศ. 2558ตดจำาหนาย ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายจายในการพฒนาปรบปรง

ระบบคอมพวเตอร- อยระหวางพฒนา - 59 109 (64) - - 104

คาซอฟทแวรคอมพวเตอร 5 - 10 ป 295 47 37 - (111) 268

คาสทธ 5 ป 2 - - - (1) 1

รวม 356 156 (27) - (112) 373

หก คาเผอการดอยคา - -

สนทรพยไมมตวตนสทธ 356 373

15 ภาษเงนไดรอการตดบญชรายการเคลอนไหวของภาษเงนไดรอการตดบญชมดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559ลานบาท

พ.ศ. 2558 ลานบาท

พ.ศ. 2559ลานบาท

พ.ศ. 2558 ลานบาท

ณ วนตนป 1,040 957 862 752

เพมในกำาไรหรอขาดทน 352 59 319 87

ภาษ (ลด)/เพมในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน (103) 24 (105) 23

ณ วนปลายป 1,289 1,040 1,076 862

201

รายการเคลอนไหวของสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชมดงน

งบการเงนรวม

ประมาณการ ผลแตกตางหนสน ผลขาดทน ชวคราว รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 328 - 969 1,297

เพมในกำาไรหรอขาดทน 66 91 187 344

ภาษเพมในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน 5 - 59 64

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 399 91 1,215 1,705

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2558 295 - 955 1,250

เพม ในกำาไรหรอขาดทน 12 - 18 30

ภาษเพม/(ลด) ในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน 21 - (4) 17

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 328 - 969 1,297

งบการเงนรวม

กำาไรจาก กำาไรจากมลคายตธรรม การตราคา ผลแตกตาง

ของเงนลงทน สนทรพยเพม ชวคราว รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 60 195 2 257

(ลด)/เพมในกำาไรหรอขาดทน - (10) 2 (8)

ภาษ(ลด)/เพมในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน (58) 225 - 167

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 2 410 4 416

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2558 67 220 6 293

ลด ในกำาไรหรอขาดทน - (25) (4) (29)

ภาษลดในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน (7) - - (7)

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 60 195 2 257

202

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

รายการเคลอนไหวของสนทรพยและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชมดงน

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ประมาณการ ผลแตกตางหนสน ผลขาดทน ชวคราว รวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 317 - 802 1,119

เพมในกำาไรหรอขาดทน 65 91 155 311

ภาษเพมในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน 3 - 59 62

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 385 91 1,016 1,492

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2558 285 - 760 1,045

เพม ในกำาไรหรอขาดทน 12 - 46 58

ภาษเพม/(ลด) ในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน 20 - (4) 16

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 317 - 802 1,119

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

กำาไรจาก กำาไรจากมลคายตธรรม การตราคา ผลแตกตาง

ของเงนลงทน สนทรพยเพม ชวคราว รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2559 60 195 2 257

(ลด)/เพม ในกำาไรหรอขาดทน - (10) 2 (8)

ภาษ(ลด)/เพมในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน (58) 225 - 167

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 2 410 4 416

ณ วนท 1 มกราคม พ.ศ. 2558 67 220 6 293

ลด ในกำาไรหรอขาดทน - (25) (4) (29)

ภาษลดในกำาไรขาดทนเบดเสรจอน (7) - - (7)

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 60 195 2 257

203

16 สนทรพยอนสทธ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ดอกเบยและเงนปนผลคางรบ 406 489 406 489

สญญาจายหลกประกนของตราสารอนพนธ 5,823 6,715 5,823 6,715

สทธการเชา - 2 - 2

เงนยมทดรอง 22 16 22 16

สนทรพยอนระหวางรอโอนบญช 89 125 89 125

คานายหนาคางรบ 47 37 47 37

ภาษหก ณ ทจายคางรบ 98 30 93 27

เงนมดจำา 82 84 70 76

คาใชจายจายลวงหนา 122 108 117 106

อน ๆ 1,048 2,123 892 1,976

รวม 7,737 9,729 7,559 9,569

หก คาเผอการดอยคา (29) (36) (29) (36)

สนทรพยอนสทธ 7,708 9,693 7,530 9,533

17 เงนรบฝาก17.1จ�าแนกตามประเภทเงนรบฝาก

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

จายคนเมอทวงถาม 2,353 2,393 2,353 2,396

ออมทรพย 82,377 75,497 82,575 75,723

จายคนเมอสนระยะเวลา 95,614 89,359 95,630 89,415

บตรเงนฝาก 3,319 2,968 3,319 2,968

รวมเงนรบฝาก 183,663 170,217 183,877 170,502

204

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

17.2จ�าแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

เงนบาท 180,580 1,577 182,157 167,286 1,549 168,835

เงนดอลลารสหรฐฯ 825 216 1,041 1,265 40 1,305

เงนสกลอน 281 184 465 8 69 77

รวม 181,686 1,977 183,663 168,559 1,658 170,217

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

ในประเทศลานบาท

ตางประเทศลานบาท

รวมลานบาท

เงนบาท 180,794 1,577 182,371 167,571 1,549 169,120

เงนดอลลารสหรฐฯ 825 216 1,041 1,265 40 1,305

เงนสกลอน 281 184 465 8 69 77

รวม 181,900 1,977 183,877 168,844 1,658 170,502

205

18 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน)

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เมอทวงถามลานบาท

มระยะเวลาลานบาท

รวมลานบาท

เมอทวงถามลานบาท

มระยะเวลาลานบาท

รวมลานบาท

ในประเทศ :

ธนาคารแหงประเทศไทย - 210 210 - 315 315

ธนาคารพาณชย 1,189 315 1,504 124 1,024 1,148

สถาบนการเงนเฉพาะกจ 9 290 299 11 1,500 1,511

บรษทเงนทน บรษทเงนทนหลกทรพย

บรษทหลกทรพยและบรษทเครดตฟองซเอร 4,461 1,750 6,211 7,515 2,549 10,064

สถาบนการเงนอน 465 408 873 506 1,657 2,163

รวมรายการระหวางธนาคารในประเทศ 6,124 2,973 9,097 8,156 7,045 15,201

ตางประเทศ :

เงนสกลดอลลารสหรฐฯ 1,376 1 1,377 1,039 1,877 2,916

เงนสกลอน 875 246 1,121 1,583 318 1,901

รวมรายการระหวางธนาคารตางประเทศ 2,251 247 2,498 2,622 2,195 4,817

รวมรายการในประเทศและตางประเทศ 8,375 3,220 11,595 10,778 9,240 20,018

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เมอทวงถามลานบาท

มระยะเวลาลานบาท

รวมลานบาท

เมอทวงถามลานบาท

มระยะเวลาลานบาท

รวมลานบาท

ในประเทศ :

ธนาคารแหงประเทศไทย - 210 210 - 315 315

ธนาคารพาณชย 1,189 315 1,504 124 1,000 1,124

สถาบนการเงนเฉพาะกจ 9 290 299 11 1,500 1,511

บรษทเงนทน บรษทเงนทนหลกทรพย

บรษทหลกทรพย และบรษทเครดตฟองซเอร 4,461 1,750 6,211 7,515 2,549 10,064

สถาบนการเงนอน 465 408 873 506 1,657 2,163

รวมรายการระหวางธนาคารในประเทศ 6,124 2,973 9,097 8,156 7,021 15,177

ตางประเทศ :

เงนสกลดอลลารสหรฐฯ 1,376 1 1,377 1,039 1,877 2,916

เงนสกลอน 875 246 1,121 1,583 318 1,901

รวมรายการระหวางธนาคารตางประเทศ 2,251 247 2,498 2,622 2,195 4,817

รวมรายการในประเทศและตางประเทศ 8,375 3,220 11,595 10,778 9,216 19,994

206

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

19 หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

หนก 6,451 8,241

ตวแลกเงน 12,423 7,799

รวม 18,874 16,040

สดสวนการทำาธรกรรมแบงตามประเภทคสญญาโดยพจารณาจากจำานวนเงนตามสญญา

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558สดสวนรอยละ สดสวนรอยละ

สถาบนการเงน 63 44บคคลภายนอก 37 56

รวม 100 100

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม สรปไดดงน

• ธนาคารไดออกตวแลกเงน มอาย 11 ป ซงมอนพนธแฝงคอ callable range accrual swap ธนาคารชำาระดอกเบยในอตรา รอยละ 6.1 ตอป (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : อตรารอยละ 6.1 ตอป) ทก 6 เดอน โดยธนาคารไดทำารายการ callable range accrual swap ทมเงอนไขตรงขาม (back-to-back) กบ CIMB Bank Berhad ซงเปนบรษทแม

• วนท 31 ธนวาคม 2558 ธนาคารไดออกหนกทมอนพนธแฝง อาย 5 ป ซงอนพนธแฝงคอ callable range accrual swap ธนาคารชำาระดอกเบยในอตราระหวาง รอยละ 0 - 3.60 ตอป ตามการเคลอนไหวของดชนอางอง THBFIX 6 month ชำาระดอกเบยทก 6 เดอน โดยธนาคารไดทำารายการ interest rate swap กบกจการอน

• ธนาคารไดออกหนกทมอนพนธแฝง อาย 5 ป ซงอนพนธแฝงคอ callable inverse floater derivatives ธนาคารชำาระดอกเบย ในอตรารอยละ 6.45 - 6.65 ตอป หกดวยระดบดชนอางอง THBFIX 6 month (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : อตรารอยละ 6.45 - 7.23 ตอป หกดวยระดบดชนอางอง THBFIX 6 month) ชำาระดอกเบยทก 6 เดอน โดยธนาคารไดทำารายการ interest rate swap กบกจการอน

• ธนาคารไดออกตวแลกเงนแบบ accreting ทมอนพนธแฝง (accreting structured bills of exchange) ซงอนพนธแฝงคอ interest rate swap มอายระหวาง 7 - 23 ป (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 7 - 15ป)ธนาคารชำาระดอกเบยในอตราระหวางรอยละ 2.68 - 5.18 ตอป (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : ระหวางรอยละ 3.77 - 5.18 ตอป) ชำาระดอกเบยครงเดยว ณ วนครบกำาหนดไถถอน โดยธนาคารไดทำารายการ interest rate swap กบกจการอน

207

20 ตราสารหนทออกและเงนกยม

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนกระยะสน

หนกระยะสนครบกำาหนดป พ.ศ. 2559

อตราดอกเบยรอยละ 1.5 – 1.6 ตอป 3,935 - 3,935 22,104 - 22,104

หนกดอยสทธ

ตราสารหนดอยสทธครบกำาหนดป พ.ศ. 2546 544 - 544 544 - 544

ตราสารหนดอยสทธ มลคาตราไว 400 ลานรงกตครบกำาหนดป พ.ศ. 2567 อตราดอกเบยรอยละ 5.60 ตอป - 3,196 3,196 - 3,371 3,371

ตราสารหนดอยสทธ มลคาตราไว 570 ลานรงกตครบกำาหนดป พ.ศ. 2569 อตราดอกเบยรอยละ 5.35 ตอป - 4,554 4,554 - - -

ตราสารหนดอยสทธ มลคาตราไว 3,000 ลานบาทครบกำาหนดป พ.ศ. 2569 อตราดอกเบยรอยละ 5.35 ตอป - - - 3,000 - 3,000

ตราสารหนดอยสทธ มลคาตราไว 3,000 ลานบาทครบกำาหนดป พ.ศ. 2565 อตราดอกเบยรอยละ 4.80 ตอป 3,000 - 3,000 3,000 - 3,000

หนกทมอนพนธแฝง

หนกทมอนพนธแฝง 50 - 50 10 - 10

7,529 7,750 15,279 28,658 3,371 32,029

ตวแลกเงนทมอนพนธแฝง

ตวแลกเงนทมอนพนธแฝง 1,800 2,723 4,523 - - -

ตวแลกเงนอตราดอกเบยคงท

ตวแลกเงนครบกำาหนดเมอทวงถาม

อตราดอกเบยรอยละ 1.20 - 1.51 ตอป 5,780 - 5,780 1,965 - 1,965

7,580 2,723 10,303 1,965 - 1,965

รวม 15,109 10,473 25,582 30,623 3,371 33,994

หก สวนของเงนกยมทถงกำาหนดชำาระใน 1 ป (10,309) - (10,309) (24,623) - (24,623)

เงนกยมระยะยาวคงเหลอ 4,800 10,473 15,273 6,000 3,371 9,371

208

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

(ก) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารมหนกระยะสน จำานวน 3,935 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 22,104 ลานบาท) อตราดอกเบยคงทและชำาระดอกเบย ณ วนครบกำาหนดไถถอน

(ข) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารมหนกดอยสทธคงเหลอจำานวน 544 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 544 ลานบาท) ทไดรบโอน ณ วนควบรวมกจการ

(ค) เมอวนท 7 กรกฎาคม พ.ศ. 2557 ธนาคารไดออกหนกดอยสทธ จำานวน 400 ลานเหรยญรงกตมาเลเซย ตามโครงการหนก ดอยสทธเพอนบเปนเงนกองทนขนท 2 เพอขายใหกบผลงทนในตางประเทศ ราคาเสนอขาย หนวยละ 100 เหรยญรงกต มาเลเซย จำานวน 4,000,000 หนวย อตราดอกเบยรอยละ 5.60 ตอป ตลอดอายหนก ชำาระดอกเบยทกหกเดอน หนก มอาย 10 ป ครบกำาหนด ในป พ.ศ. 2567 ธนาคารมสทธ ไถถอนกอนวนครบกำาหนดหลงจากวนครบรอบ 5 ป โดยตองไดรบความเหนชอบเปนลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยเปน ลายลกษณอกษรตามหนงสอทฝกก.(02) 453/2557 ให สามารถนบหนกดอยสทธดงกลาวเขาเปนเงนกองทนชนท 2

(ง) เมอวนท 11 กรกฎาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดออกหนก ดอยสทธจำานวน 570 ลานเหรยญรงกตมาเลเซย ตามโครงการ ห นก ดอยสทธเพอนบเปนเงนกองทนขนท 2 เพอขายใหกบ ผลงทนในตางประเทศ ราคาเสนอขาย หนวยละ 100 เหรยญรงกตมาเลเซย จำานวน 5,700,000 หนวย อตราดอกเบยรอยละ 5.35 ตอป ตลอดอายหนก ชำาระดอกเบยทกหกเดอน หนก มอาย 10 ป ครบกำาหนด ในป พ.ศ. 2569 ธนาคารมสทธไถถอนกอนวนครบกำาหนดหลงจากวนครบรอบ 5 ป โดยตอง ไดรบความเหนชอบเปนลายลกษณอกษรจากธนาคารแหง ประเทศไทย

ธนาคารไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยเปน ลายลกษณอกษรตามหนงสอทฝกก.(02) 414/2559 ให สามารถนบหนกดอยสทธดงกลาวเขาเปนเงนกองทนชนท 2

(จ) ในวนท 14 กรกฎาคม พ.ศ. 2554 ธนาคารไดออกหนกดอยสทธ ชนดระบชอผ ถอไมมหลกประกนมผ แทนผ ถอห นก เพอขาย ใหกบผ ลงทนทวไปและผ ลงทนสถาบนจำานวน 3,000,000 หนวย มลคาทตราไวหนวยละ 1,000 บาท รวมเปนห นก ดอยสทธ 3,000 ลานบาท อตราดอกเบยรอยละ 5.35 ตอป

ตลอดอายห นก ชำาระดอกเบยทกหกเดอน ห นมอาย 10 ป ครบกำาหนด 14 กรกฎาคม พ.ศ. 2564 ตามรายละเอยด ในหนงสอชชวน ธนาคารมสทธไถถอนกอนวนครบกำาหนดหลงจากวนครบรอบ 5 ป โดยตองไดรบความเหนชอบเปน ลายลกษณอกษรจากธนาคารแหงประเทศไทย

ธนาคารได รบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยเปน ลายลกษณอกษรตามหนงสอทฝกก. (02) 808/2554 ให สามารถนบหนกดอยสทธดงกลาวเขาเปนเงนกองทนชนท 2

ในวนท 14 กรกฎาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดไถถอนหนก ดอยสทธ ชนดระบชอผ ถอไมมหลกประกน จำานวน 3,000 ลานบาท ครบกำาหนด 14 กรกฎาคม พ.ศ. 2564 โดยธนาคาร สามารถไถถอนกอนกำาหนดได (ทงนภายใตเ งอนไขของ ข อกำาหนดสทธ) ธนาคารไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยเปนลายลกษณอกษร ตามหนงสอเลขท ฝกก. (02) 23/2559 การขออนญาตไถถอนหนกดอยสทธ

(ฉ) ในวนท 9 พฤศจกายน พ.ศ. 2555 ธนาคารไดออกห นก ด อยสทธ ชนดระบชอผ ถอไมมหลกประกนใหกบสถาบนการเงน และนกลงทน รายใหญจำานวน 3,000,000 หนวย มลคาทตราไวหนวยละ 1,000 บาท ราคาเสนอขายหนวยละ 1,000 บาท รวมเปนหนก ดอยสทธ 3,000 ลานบาท อตราดอกเบยรอยละ 4.80 ตอป ชำาระดอกเบยทกหกเดอน หนมอาย 10 ป ครบกำาหนด วนท 9 พฤศจกายน พ.ศ. 2565 ธนาคาร มสทธไถถอนกอนวนครบกำาหนดหลงจากวนครบรอบ 5 ป โดยตองไดรบความเหนชอบเปนลายลกษณอกษรจากธนาคาร แหงประเทศไทย

ธนาคารได รบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยเปน ลายลกษณอกษรตามหนงสอทฝกก. (02) 1269/2555 ใหสามารถนบหนกดอยสทธดงกลาวเขาเปนเงนกองทนชนท 2

(ช) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดออกหนกอนพนธ (Single Barrier Bullish USD against JPY) จำานวน 50 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 10 ลานบาท) มอาย 6 เดอนนบจากวนทออกหนก โดยใหผลตอบแทน ณ วนครบกำาหนดอาย ตามการเคลอนไหวของปจจยอางอง (USD/JPY Spot Rate) ผ ลงทนสามารถขอไถถอนหนก ไดตงแตวนทครบระยะเวลา 91 วน นบจากวนทออกหนกอนพนธ โดยธนาคารจะรบประกนเงนตนเตมจำานวนใหแกผลงทน ณ วนครบกำาหนด หากผลงทนถอจนครบกำาหนด

209

(ซ) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารม ตวแลกเงนอนพนธทอางองกบเหตการณทมผลตอความสามารถใน การชำาระหนของบรษทอางอง credit linked bill of exchange (CLN) จำานวน 4,523 ลานบาทดงน

• ธนาคารออก CLN จำานวน 1,800 ลานบาท อาย 10 ป ผถอ CLN จะไดรบดอกเบยทงหมดในวนทชำาระดอกเบยและจะไดรบ จำานวนเงนไถถอนในวนทครบกำาหนด โดยตองไมมเหตการณตามทระบไวในสญญาเกดขนกบกจการอางอง ธนาคาร ชำาระดอกเบยในอตราระหวางรอยละ 3.75 - 4.01 ตอป ชำาระดอกเบยทกหกเดอน

• ธนาคารออก CLN จำานวน 76 ลานเหรยญสหรฐ หรอเทยบเทา 2,723 ลานบาท อายระหวาง 10 - 15 ป ผถอ CLN จะไดรบดอกเบยทงหมดในวนทชำาระดอกเบยและจะไดรบจำานวนเงนไถถอนในวนทครบกำาหนด โดยตองไมมเหตการณ ตามทระบไวในสญญาเกดขนกบกจการอางอง ธนาคารชำาระดอกเบยในอตราระหวาง 6M LIBOR+2.24170% to 6M LIBOR+2.39250% ตอป ชำาระดอกเบยทกหกเดอน

21 ประมาณการหนสน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ประมาณการผลขาดทนทอาจเกดขนจากคดฟองรอง 30 44 30 44

สำารองสำาหรบรายการนอกงบแสดงฐานะการเงน 494 192 494 192

ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน 1,473 1,405 1,396 1,343

รวมประมาณการหนสน 1,997 1,641 1,920 1,579

ประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงานณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 เงนบำาเหนจทใหเฉพาะพนกงานทเปนพนกงานสหธนาคารเดมทปฏบตงานอยกบธนาคารจำานวน 390 คน (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 428 คน) ซงเปนภาระผกพนทไมไดจดตงกองทนรบไว เปนสวนหนงของประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงานดงตอไปน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

มลคาปจจบนของภาระผกพนจากผลประโยชนของพนกงาน 1,473 1,405 1,396 1,343

ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน 1,473 1,405 1,396 1,343

210

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การเคลอนไหวของประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน มดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ยอดยกมาตนป 1,405 1,247 1,343 1,195

ตนทนบรการปจจบน 114 108 107 102

ตนทนดอกเบย 37 41 36 39

การวดมลคาใหม :

ผลขาดทนทเกดจากการเปลยนแปลง

ขอสมมตทางการเงน 60 59 55 55

ผลขาดทน(กำาไร)ทเกดจากประสบการณ (35) 48 (37) 47

หก ผลประโยชนบำาเหนจพนกงานจายในระหวางป (108) (98) (108) (95)

ยอดคงเหลอสนป 1,473 1,405 1,396 1,343

คาใชจายผลประโยชนพนกงานทรบรในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ มดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ตนทนบรการปจจบน 114 108 107 102

ตนทนดอกเบย 37 41 36 39

รวม 151 149 143 141

211

สมมตฐานทสำาคญตามหลกคณตศาสตรประกนภยทใชในการคำานวณ สรปไดดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

อตราคดลด รอยละ 2.25 รอยละ 2.75

อตราการขนเงนเดอน รอยละ 5.00 รอยละ 5.00

อตราการตายกอนเกษยณอาย รอยละ 75.00 ของ รอยละ 75.00 ของ

Thai Mortality Ordinary Table 2008 Thai Mortality Ordinary Table 2008

อตราการทพพลภาพ รอยละ 10.00 รอยละ 10.00

ของอตราการตายกอนเกษยณอาย ของอตราการตายกอนเกษยณอาย

อตราการถอนเงนกอนเกษยณอาย พนกงานทมสทธไดรบ เงนบำาเหนจ: รอยละ 1.91

ของ Thai Withdrawal Table

พนกงานทมสทธไดรบ เงนบำาเหนจ: รอยละ1.91

ของ Thai Withdrawal Table

พนกงานอน (นอกจากคนทมสทธไดรบเงนบำาเหนจ): รอยละ 75

ของ Thai Withdrawal Table

พนกงานอน (นอกจากคนทมสทธไดรบเงนบำาเหนจ): รอยละ 75

ของ Thai Withdrawal Table

เกษยณอาย อาย 60 ป อาย 60 ป

การวเคราะหความออนไหวของขอสมมตฐานหลกในการคำานวณ

งบการเงนรวม

ผลกระทบตอภาระผกพนโครงการผลประโยชนทกำาหนดไว

การเปลยนแปลงในขอสมมต การเพมขนของขอสมมต การลดลงของขอสมมต

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

อตราคดลดเฉลย รอยละ 0.5

รอยละ 0.5

ลดลงรอยละ

4.24

ลดลง รอยละ

4.21

เพมขน รอยละ

4.54

เพมขน รอยละ

4.51

อตราการเพมขนของเงนเดอนเฉลย รอยละ 1.0

รอยละ 1.0

เพมขน รอยละ

9.68

เพมขน รอยละ

9.68

ลดลง รอยละ

8.58

ลดลง รอยละ

8.58

212

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

ผลกระทบตอภาระผกพนโครงการผลประโยชนทกำาหนดไว

การเปลยนแปลงในขอสมมต การเพมขนของขอสมมต การลดลงของขอสมมต

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

อตราคดลดเฉลย รอยละ 0.5

รอยละ 0.5

ลดลงรอยละ

4.14

ลดลง รอยละ

4.13

เพมขน รอยละ

4.43

เพมขน รอยละ

4.41

อตราการเพมขนของเงนเดอนเฉลย รอยละ 1.0

รอยละ 1.0

เพมขน รอยละ

9.46

เพมขน รอยละ

9.48

ลดลง รอยละ

8.41

ลดลง รอยละ

8.43

การวเคราะหความออนไหวขางตนนอางองจากการเปลยนแปลงขอสมมต ขณะทใหขอสมมตอนคงท ในทางปฏบตสถานการณดงกลาวยากทจะเกดขน และการเปลยนแปลงในขอสมมตอาจมความสมพนธกน ในการคำานวณการวเคราะหความออนไหวของภาระผกพนผลประโยชนทกำาหนดไวทมตอการเปลยนแปลงในขอสมมตหลกไดใชวธเดยวกบการคำานวณภาระผกพนผลประโยชนพนกงานทรบรในงบแสดงฐานะการเงน (มลคาปจจบนของภาระผกพนโครงการผลประโยชนทกำาหนดไวคำานวณดวยวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน)

วธการและประเภทของขอสมมตทใชในการจดทำาการวเคราะหความออนไหวไมไดเปลยนแปลงจากปกอน

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ระยะเวลาถวเฉลยถวงนำาหนกของภาระผกพนตามโครงการผลประโยชนคอ 10 ป (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 10 ป)

การวเคราะหการครบกำาหนดของการจายชำาระผลประโยชนเมอเกษยณอายทไมมการคดลด:

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

นอยกวา 1 ป ระหวาง 1 - 5 ป เกนกวา 5 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลประโยชนเมอเกษยณอาย 95 347 1,373 1,815

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

นอยกวา 1 ป ระหวาง 1 - 5 ป เกนกวา 5 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลประโยชนเมอเกษยณอาย 89 322 1,405 1,816

213

งบการเงนเฉพาะบรษท

พ.ศ. 2559

นอยกวา 1 ป ระหวาง 1 - 5 ป เกนกวา 5 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลประโยชนเมอเกษยณอาย 88 338 1,285 1,711

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

นอยกวา 1 ป ระหวาง 1 - 5 ป เกนกวา 5 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลประโยชนเมอเกษยณอาย 87 313 1,326 1,726

22 หนสนอน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สญญารบหลกประกนของตราสารอนพนธ 3,923 5,397 3,923 5,397

เจาหนกรมพฒนาพลงงานทดแทนและอนรกษพลงงาน 111 114 111 114

หนสนอนระหวางรอการโอนบญช 466 746 466 746

ดอกเบยคางจาย 662 937 662 937

คานายหนารอตดจำาหนาย 146 194 146 194

คาใชจายคางจาย 1,258 1,346 1,133 1,212

อนๆ 810 824 369 527

รวม 7,376 9,558 6,810 9,127

214

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

23 ทนเรอนหน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

จำานวนหน จำานวนเงน จำานวนหน จำานวนเงนลานหน ลานบาท ลานหน ลานบาท

ทนจดทะเบยน

ณ วนตนป

หนสามญ 27,410 13,705 21,085 10,542

เพม(ลด)หน (2,635) (1,318) 6,325 3,163

ณ วนปลายป 24,775 12,387 27,410 13,705

ทนทออกและช�าระแลว

ณ วนตนป

หนสามญ 24,775 12,387 21,085 10,542

ออกหนใหม - - 3,690 1,845

ณ วนปลายป 24,775 12,387 24,775 12,387

เมอวนท 19 เมษายน พ.ศ. 2559 ทประชมใหญสามญผถอหนไดมมตอนมตใหธนาคารลงทนจดทะเบยนจำานวน 1,317,804,876.50 บาท จากทนจดทะเบยนเดม 13,705,170,716 บาท เปน 12,387,365,839.50 บาท มลคาหนทตราไว 0.50 บาทตอหน ธนาคารได จดทะเบยนลดทนกบกระทรวงพาณชยเมอวนท 21 เมษายน พ.ศ. 2559

เมอวนท 10 เมษายน พ.ศ. 2558 ทประชมใหญสามญผถอหนไดมมตอนมตใหธนาคารเพมทนจดทะเบยนจำานวน 3,162,731,704 บาท จากทนจดทะเบยนเดม 10,542,439,013 บาท เปน 13,705,170,716 บาท มลคาหนทตราไว 0.50 บาทตอหน ธนาคารไดเพมทนจดทะเบยนกบกระทรวงพาณชยเมอวนท 22 เมษายน พ.ศ. 2558

เมอวนท 6 พฤศจกายน พ.ศ. 2558 ธนาคารไดจดทะเบยนการเปลยนแปลงทนชำาระแลวตอกรมพฒนาธรกจการคา กระทรวงพาณชย เปนทเรยบรอยแลว ทำาใหทนทออกและชำาระแลวของธนาคารมจำานวน 12,387,365,839.5 บาท และมหนสามญ 24,774,731,679 หน ซงมมลคาทตราไวหนละ 0.50 บาท

215

24 องคประกอบอนของสวนเจาของ

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย 2,048 970

(สวนตำา)สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (352) 292

การวดมลคาใหมของภาระผกพนผลประโยชนหลงออกจากงาน (256) (230)

ผลตางจากการแปลงคางบการเงน 35 36

สวนตำาจากการประเมนมลคายตธรรมตราสารปองกนความเสยง

สำาหรบการปองกนความเสยงในกระแสเงนสด (116) (175)

ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของสวนของเจาของ (265) (172)

รวม 1,094 721

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย 2,048 970

(สวนตำา)สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน (352) 292

การวดมลคาใหมของภาระผกพนผลประโยชนหลงออกจากงาน (229) (211)

ผลตางจากการแปลงคางบการเงน 35 36

สวนตำาจากการประเมนมลคายตธรรมตราสารปองกนความเสยง

สำาหรบการปองกนความเสยงในกระแสเงนสด (116) (175)

ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของสวนของเจาของ (271) (175)

รวม 1,115 737

(ก) สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย คอสวนเกนทนจากการตราคาทดน และอาคาร สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาว จะทยอยตดจำาหนายโดยใชวธเสนตรงตามอายการใชงานทเหลออยของสนทรพยนน และบนทกโอนไปยงกำาไรสะสมโดยตรง

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

ยอดคงเหลอตนป 970 1,095

บวก ตราคาเพม 1,122 -

หก ตดจำาหนาย (44) (125)

ยอดคงเหลอปลายป 2,048 970

สวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยดงกลาวไมสามารถนำามาหกกบขาดทนสะสมและไมสามารถจายเปนเงนปนผลได216

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

(ข) (ตำากวา) สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนสทธ

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน

ตราสารหน 18 263

ตราสารทน 44 35

รวม 62 298

สวนตำากวาทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน

ตราสารหน (406) (2)

ตราสารทน (8) (4)

รวม (414) (6)

(สวนตำา) เกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนสทธ (352) 292

25 สำารองตามกฎหมายตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจำากด พ.ศ. 2535 ธนาคารจะตองจดสรรเงนสำารองอยางนอยรอยละ 5 ของกำาไรสทธประจำาปหลงจาก หกขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาสำารองดงกลาวมจำานวนเทากบรอยละ 10 ของทนจดทะเบยน โดยสำารองดงกลาวไมสามารถนำามา จายเงนปนผลได

เมอวนท 10 เมษายน พ.ศ. 2558 ทประชมสามญผถอหนไดมมตใหจดสรรกำาไรสทธสำาหรบป พ.ศ. 2557 เปนทนสำารองตามกฎหมาย จำานวน 47.10 ลานบาท อยางไรกตามในระหวางป พ.ศ. 2557 ธนาคารไดจดสรรกำาไรสทธเปนสำารองตามกฎหมายแลวจำานวน 31 ลานบาท ธนาคารจงจดสรรกำาไรสทธ เพมเตมอกจำานวน 16.10 ลานบาท

เมอวนท 27 สงหาคม พ.ศ. 2558 ทประชมคณะกรรมการไดมมตใหจดสรรเงนกำาไรสทธเปนทนสำารองตามกฎหมายเพมเตมจำานวน 8.55 ลานบาทเมอวนท 19 เมษายน พ.ศ. 2559 ทประชมสามญผถอหนไดมมตใหจดสรรกำาไรสทธสำาหรบป พ.ศ. 2558 เปนทนสำารองตามกฎหมาย จำานวน 35.4 ลานบาท อยางไรกตามในระหวางป พ.ศ. 2558 ธนาคารไดจดสรรกำาไรสทธเปนสำารองตามกฎหมายแลวจำานวน 8.55 ลานบาท ธนาคารจงจดสรรกำาไรสทธ เพมเตมอกจำานวน 26.85 ลานบาท

เมอวนท 25 สงหาคม พ.ศ. 2559 ทประชมคณะกรรมการไดมมตใหจดสรรเงนกำาไรสทธเปนทนสำารองตามกฎหมายเพมเตม จำานวน 5 ลานบาท

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารมทนสำารองตามกฎหมายรวมทงสน 397.80 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 365.95 ลานบาท)

26 เงนปนผลจายเมอวนท 19 เมษายน พ.ศ. 2559 ทประชมสามญผถอหนของธนาคารไดมมตจายเงนปนผลจากผลการดำาเนนงานป พ.ศ. 2558 ในอตราหนละ 0.0075 บาท เปนจำานวนเงน 185.81 ลานบาท โดยจะจายในวนท 19 พฤษภาคม พ.ศ. 2559

เมอวนท 10 เมษายน พ.ศ. 2558 ทประชมสามญผถอหนของธนาคารไดมมตจายเงนปนผลจากผลการดำาเนนงานป พ.ศ. 2557 ในอตราหนละ 0.0075 บาท เปนจำานวนเงน 158 ลานบาท โดยไดจายในวนท 8 พฤษภาคม พ.ศ. 2558

217

27 เงนกองทนทตองดำารงไวตามกฎหมายวตถประสงคของธนาคารในการบรหารทน คอการดำารงไวซงความสามารถในการดำาเนนงานอยางตอเนองและการดำารงเงนกองทนตามกฎหมายตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 ซงประกอบดวย

อตราสวน อตราสวนเงนกองทน เงนกองทน

พ.ศ. 2559 ตอสนทรพยเสยง พ.ศ. 2558 ตอสนทรพยเสยงเงนกองทนสำาหรบกลมธรกจทางการเงน ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

เงนกองทนชนท 1

ทนชำาระแลว 12,387 12,387

สวนเกนกวามลคาหนสามญ 5,713 5,713

เงนสำารองตามกฎหมาย 398 366

กำาไรสทธคงเหลอจากการจดสรร 7,863 7,041

องคประกอบอนของสวนของเจาของและสำารองอนๆ 1,294 680

รายการหกจากกองทนชนท 1 (2,346) (1,237)

รวมเงนกองทนชนท 1 25,309 10.73 24,950 10.99

เงนกองทนชนท 2

หนกดอยสทธระยะยาว 12,087 10,020

เงนสำารองสำาหรบสนทรพยจดชนปกต 643 575

รวมเงนกองทนชนท 2 12,730 5.40 10,595 4.67

รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 38,039 16.13 35,545 15.66

อตราสวน อตราสวนเงนกองทน เงนกองทน

พ.ศ. 2559 ตอสนทรพยเสยง พ.ศ. 2558 ตอสนทรพยเสยงเงนกองทนสำาหรบธนาคาร ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

เงนกองทนชนท 1

ทนชำาระแลว 12,387 12,387

สวนเกนกวามลคาหนสามญ 5,713 5,713

เงนสำารองตามกฎหมาย 398 366

กำาไรสทธคงเหลอจากการจดสรร 7,013 6,537

องคประกอบอนของสวนของเจาของและสำารองอนๆ 1,337 723

รายการหกจากกองทนชนท 1 (2,739) (1,040)

รวมเงนกองทนชนท 1 24,109 10.16 24,686 10.78

เงนกองทนชนท 2

หนกดอยสทธระยะยาว 12,086 10,020

เงนสำารองสำาหรบสนทรพยจดชนปกต 799 695

รวมเงนกองทนชนท 2 12,885 5.42 10,715 4.68

รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 36,994 15.58 35,401 15.46

218

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 เงนกองทนหลงหกเงนกองทนสวนเพม เพอรองรบการใหสนเชอแกกลมลกหนรายใหญ มจำานวน 36,994 ลานบาท (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : จำานวน 35,401 ลานบาท)

ธนาคารดำารงเงนกองทนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทยเกยวกบการกำากบดแลเงนกองทนภายใตหลกเกณฑของธนาคาร แหงประเทศไทย เกยวกบการกำากบดแลเงนกองทนภายใตหลกเกณฑ Basel III และจะเปดเผยขอมลเกยวกบการดำารงเงนกองทน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เรองการเปดเผยขอมลเกยวกบการดำารงเงนกองทนสำาหรบธนาคารพาณชยและเรองหลกเกณฑการกำากบแบบรวมกลมทาง www.cimbthai.com ภายใน 4 เดอนนบตงแตวนทในงบแสดงฐานะการเงน

28 การจายโดยใชหนเปนเกณฑ แผนการใหหนทน(EquityOwnershipPlan,“EOP”)EOP เปนแผนการใหหนทนแกพนกงานของธนาคารซงเรมในเดอนมนาคม พ.ศ. 2554 โดยธนาคารจะใหหนสามญของ CIMB Group Holdings Berhad บรษทใหญของกลมบรษท CIMB แกพนกงานทเขาเงอนไข

ผมสทธตาม EOP จะตองไดรบการพจารณาจากคณะกรรมการพจารณาคาตอบแทนของ CIMB Group Holding Berhad และจะออกหนตามขนตอนทกำาหนด ซงจะเปนไปตามเงอนไขในการจางงานอยางตอเนอง

หากมการเลกจางพนกงานทไมใชการเกษยณอาย ทพพลภาพ หรอการตาย ห นคงเหลอทยงไมไดจดสรรแกพนกงาน จะถกจำาหนายในราคาตลาดสำาหรบห นทออกกอน พ.ศ. 2557 จะบรจาคใหแกมลนธ CIMB ในประเทศมาเลเซยในนาม ของพนกงาน ในขณะท ห นทออกในป พ.ศ. 2557 เป นต นไป รายได จากการขายจะถกส งกลบไปยงธนาคาร ถ าม การเกษยณอาย ทพพลภาพ หรอการตายของพนกงานทมหนคงเหลอยงไมไดจดสรรหนตามสทธจะถกจดสรรแกพนกงานหรอผไดรบผลประโยชนทกำาหนดในวนทมการเลกจางหรอทพพลภาพหรอตาย

มลคายตธรรมถวเฉลยของห นทน ซงถกซอในชวงเวลาทกำาหนดกอนหนาเพอใหแกพนกงานทเข าเงอนไขตามแผนการ ใหหนทนเทากบ MYR 4.17 ตอหน (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : MYR 5.97 ตอหน)

การเปลยนแปลง/เคลอนไหว ของจำานวนหนสามญตามแผนการใหหนทน มดงน:

จำานวนหนตามแผนการใหหนทน

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558พนหนวย พนหนวย

ยอดคงเหลอตนป 649 320

ใหสทธเพมระหวางป 1,044 462

ใชสทธระหวางป (351) (133)

ยอดคงเหลอปลายป 1,342 649

สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารกนสำารองการจายโดยใชหนเปนเกณฑและบนทกคาใชจายเปนจำานวน 31 ลานบาท (สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 20 ลานบาท)

219

29 ฐานะและผลการดำาเนนงานทสำาคญจำาแนกตามธรกรรมในประเทศและตางประเทศ29.1 ฐานะจ�าแนกตามประเภทธรกรรม

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรมในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยรวม 291,294 6,176 297,470 298,738 5,883 304,621

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 6,805 1,723 8,528 11,763 2,530 14,293

สนทรพยตราสารอนพนธ 18,881 2,354 21,235 24,200 1,381 25,581

เงนลงทนสทธและเงนลงทน

ในบรษทยอยสทธ 55,056 6 55,062 54,805 86 54,891

เงนใหสนเชอแกลกหนและ

ดอกเบยคางรบสทธ 194,248 2,092 196,340 190,457 1,885 192,342

เงนรบฝาก 181,686 1,977 183,663 168,559 1,658 170,217

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 10,029 1,566 11,595 15,200 4,818 20,018

หนสนทางการเงนทกำาหนดให

แสดงดวยมลคายตธรรม 18,874 - 18,874 16,040 - 16,040

หนสนตราสารอนพนธ 16,596 4,785 21,381 21,661 4,022 25,683

ตราสารหนทออก

และเงนกยม 15,110 10,473 25,583 30,624 3,371 33,995

220

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรมในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยรวม 289,447 6,176 295,623 297,715 5,883 303,598

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 6,741 1,723 8,464 11,700 2,530 14,230

สนทรพยตราสารอนพนธ 18,881 2,354 21,235 24,200 1,381 25,581

เงนลงทนสทธและเงนลงทน

ในบรษทยอยสทธ 56,381 6 56,387 56,130 86 56,216

เงนใหสนเชอแกลกหน และ

ดอกเบยคางรบสทธ 191,690 2,092 193,782 188,658 1,885 190,543

เงนรบฝาก 181,900 1,977 183,877 168,844 1,658 170,502

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 10,029 1,566 11,595 15,176 4,818 19,994

หนสนทางการเงนทกำาหนดให

แสดงดวยมลคายตธรรม 18,874 - 18,874 16,040 - 16,040

หนสนตราสารอนพนธ 16,596 4,785 21,381 21,661 4,022 25,683

ตราสารหนทออก

และเงนกยม 15,110 10,473 25,583 30,624 3,371 33,994

29.2ผลการด�าเนนงานจ�าแนกตามธรกรรม

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรมในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายไดดอกเบย 14,557 115 14,672 14,473 147 14,620

คาใชจายดอกเบย (4,443) (363) (4,806) (5,868) (275) (6,143)

รายได (คาใชจาย) ดอกเบยสทธ 10,114 (248) 9,866 8,605 (128) 8,477

รายไดคาธรรมเนยมและ

บรการสทธ 1,636 - 1,636 1,468 - 1,468

รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ 1,426 - 1,426 2,289 - 2,289

คาใชจายจากการ ดำาเนนงานอนๆ (7,424) - (7,424) (7,124) (3) (7,127)

หนสญ หนสงสยจะสญ และ ขาดทนจากการดอยคา (6,074) (205) (6,279) (3,770) - (3,770)

(ขาดทน) กำาไร จากการ ดำาเนนงานกอนภาษเงนได (322) (453) (775) 1,468 (131) 1,337

221

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรมในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายไดดอกเบย 12,609 115 12,724 12,879 147 13,026

คาใชจายดอกเบย (4,444) (363) (4,807) (5,866) (275) (6,141)

รายได (คาใชจาย) ดอกเบยสทธ 8,165 (248) 7,917 7,013 (128) 6,885

รายไดคาธรรมเนยมและ บรการสทธ 1,051 - 1,051 1,055 - 1,055

รายไดจากการดำาเนนงานอน ๆ 1,404 - 1,404 2,295 - 2,295

คาใชจายจากการ ดำาเนนงานอน ๆ (6,166) - (6,166) (5,914) (3) (5,917)

หนสญ หนสงสยจะสญ และ ขาดทนจากการดอยคา (5,580) (205) (5,785) (3,425) - (3,425)

(ขาดทน) กำาไร จากการ ดำาเนนงานกอนภาษเงนได (1,126) (453) (1,579) 1,024 (131) 893

30 รายไดดอกเบย

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 69 73 69 73

เงนลงทนและธรกรรมเพอคา 153 141 153 141

เงนลงทนในตราสารหน 1,160 1,458 1,160 1,458

เงนใหสนเชอ 10,588 10,624 11,320 11,343

การใหเชาซอและสญญาเชาการเงน 2,680 2,313 - -

อนๆ 22 11 22 11

รายไดดอกเบย 14,672 14,620 12,724 13,026

222

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

31 คาใชจายดอกเบย

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

เงนรบฝาก 2,611 3,891 2,612 3,893

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 282 342 282 338

เงนนำาสงสถาบนคมครองเงนฝาก 18 19 18 19

เงนนำาสงกองทนฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน 973 983 973 983

ตราสารหนทออก

- หนกดอยสทธ 569 557 569 557

- อนๆ 302 296 302 296

อนๆ 51 55 51 55

คาใชจายดอกเบย 4,806 6,143 4,807 6,141

32 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

การรบรอง รบอาวล และการคำาประกน 101 111 101 111

รายไดคาธรรมเนยมบตรเอทเอม บตรเดบต 109 116 109 116

รายไดจากการเปนนายหนาขายประกน 662 587 373 367

รายไดคาธรรมเนยมจดการ 111 190 111 190

อนๆ 855 730 596 590

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 1,838 1,734 1,290 1,374

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมในการตดตามหน 21 89 72 174

คาธรรมเนยมตเอทเอมจาย 40 41 40 41

อนๆ 141 136 127 104

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 202 266 239 319

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,636 1,468 1,051 1,055

223

33 กำาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

กำาไร(ขาดทน)จากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

เงนตราตางประเทศและตราสารอนพนธ

ดานอตราแลกเปลยน 1,049 1,031

ตราสารอนพนธดานอตราดอกเบย 461 614

ตราสารหน (108) 174

กำาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 1,402 1,819

34 ขาดทนสทธจากหนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม

ขาดทนสทธจากหนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม ประกอบดวยรายการดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมสทธ

ตวแลกเงน (314) (333)

หนก (175) 102

ดอกเบยจาย (321) (227)

รวม (810) (458)

224

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

35 กำาไรสทธจากเงนลงทน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

กำาไรจากการขาย

เงนลงทนเผอขาย 481 553

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด 1 -

เงนลงทนทวไป 1 2

กำาไรจากการขายสทธ 483 555

ขาดทนจากการดอยคา

เงนลงทนทวไป - 4

ขาดทนจากการดอยคาสทธ - 4

กำาไรสทธจากเงนลงทน 483 551

36 รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

กำาไรจากการขายทดน อาคารและอปกรณ 29 13 27 11

กำาไรจากการขายทรพยสนรอการขาย - - 109 91

รายไดจากหนสงสยจะสญโอนกลบ 150 58 - -

รายไดรบจากเงนปนผล 20 52 62 52

รายไดอน 153 254 131 229

รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ 352 377 329 383

37 หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

เงนใหสนเชอแกลกหน 6,273 3,770 5,779 3,425

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 6 - 6 -

รวม 6,279 3,770 5,785 3,425

225

38 ภาษเงนได

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ภาษเงนไดงวดปจจบน:

ภาษเงนไดงวดปจจบนสำาหรบกำาไรทางภาษสำาหรบป 207 343 - 273

รวมภาษเงนไดงวดปจจบน 207 343 - 273

ภาษเงนไดรอการตดบญช:

เพมในสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช (หมายเหต 15) (344) (30) (311) (58)

ลดในหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช (หมายเหต 15) (8) (29) (8) (29)

รวมภาษเงนไดรอการตดบญช (352) (59) (319) (87)

รวมคาใชจายภาษเงนได (145) 284 (319) 186

ภาษเงนไดสำาหรบกำาไรกอนหกภาษของกลมธนาคารมยอดจำานวนเงนทแตกตางจากการคำานวณกำาไร(ขาดทน)ทางบญชคณกบภาษของประเทศทธนาคารตงอย โดยมรายละเอยดดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

(ขาดทน)กำาไร กอนภาษ (775) 1,337 (1,579) 893

ภาษคำานวณจากอตราภาษรอยละ 20 (155) 267 (316) 179

ผลกระทบ :

รายไดทไมตองเสยภาษ (17) (10) (17) (10)

คาใชจายทไมสามารถหกภาษ 21 36 19 20

การปรบปรงจากงวดกอน 3 (6) (5) (3)

กำาไรทยงไมเกดขนจากการทำาธรกรรมระหวางกน 3 (3) - -

รวมคาใชจายภาษเงนได (145) 284 (319) 186

อตราภาษเงนไดถวเฉลยถวงนำาหนกสำาหรบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 เปนรอยละ 19 และรอยละ 20 ตามลำาดบ (31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : รอยละ 21 และรอยละ 21 ตามลำาดบ)

226

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ภาษเงนไดท(ลด)/เพม ทเกยวของกบองคประกอบในกำาไรขาดทนเบดเสรจอนมดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

กอนภาษ ภาษ(เพม) / ลด หลงภาษ กอนภาษ ภาษ(เพม) / ลด หลงภาษลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

กำาไรจากมลคายตธรรม :

ทดนและอาคาร 1,033 (207) 826 (53) 11 (42)

สนทรพยรอการขาย 45 (9) 36 (72) 15 (57)

การปองกนความเสยง กระแสเงนสด 58 (12) 46 (26) 5 (21)

การวดมลคาใหมของภาระผกพน ผลประโยชนหลงออกจากงาน (24) 5 (19) (107) 21 (86)

เงนลงทนเผอขาย (644) 129 (515) 13 (3) 10

กำาไร (ขาดทน) เบดเสรจอน 468 (94) 374 (245) 49 (196)

ภาษเงนไดงวดปจจบน 207 343

ภาษเงนไดรอการตดบญช (352) (59)

(145) 284

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

กอนภาษ ภาษ(เพม) / ลด หลงภาษ กอนภาษ ภาษ(เพม) / ลด หลงภาษลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

กำาไรจากมลคายตธรรม :

ทดนและอาคาร 1,033 (207) 826 (53) 11 (42)

สนทรพยรอการขาย 45 (9) 36 (72) 15 (57)

การปองกนความเสยง กระแสเงนสด 58 (12) 46 (26) 5 (21)

การวดมลคาใหมของภาระผกพน ผลประโยชนหลงออกจากงาน (18) 4 (14) (102) 20 (82)

เงนลงทนเผอขาย (644) 129 (515) 13 (3) 10

กำาไร (ขาดทน) เบดเสรจอน 474 (95) 379 (240) 48 (192)

ภาษเงนไดงวดปจจบน - 273

ภาษเงนไดรอการตดบญช (319) (87)

(319) 186

227

นอกจากนภาษเงนไดรอการตดบญชจำานวน 10 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 25 ลานบาท) ไดถกโอนมาจาก สวนเกนทนอนไปยงกำาไรสะสม โดยการโอนนเกดจากภาษเงนไดรอการตดบญชของผลแตกตางกนระหวางคาเสอมราคาจรง และคาเสอมราคาทคำานวณจากราคาทนเดมของอาคาร

39 กองทนสำารองเลยงชพกลมบรษทและพนกงานไดรวมกนจดทะเบยนจดตงกองทนสำารองเลยงชพตามพระราชบญญตกองทนสำารองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ซงประกอบดวยเงนทพนกงานสมทบเขากองทนในอตรารอยละ 3 - 15 ของเงนเดอนพนกงาน และเงนทธนาคารและบรษทยอย จายสมทบใหในอตรารอยละ 5 และจายใหพนกงานในกรณทออกจากงานตามเงอนไขทระบไวในขอบงคบกองทนสำารองเลยงชพ กองทนสำารองเลยงชพนบรหารโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ-พรนซเพล จำากด และจะถกจายใหกบพนกงานในกรณทออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนดงกลาว สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 กลมบรษทไดจายเงนสมทบเขากองทนเปนจำานวนประมาณ 113 ลานบาท (สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 113 ลานบาท) เฉพาะธนาคาร : 98 ลานบาท (สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 99 ลานบาท)

40 กำาไรตอหนกำาไรตอหนทแสดงไวในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจรวม และงบกำาไรขาดทนเบดเสรจเฉพาะธนาคาร เปนกำาไรตอหนขนพนฐาน ซงคำานวณโดยการหารกำาไรสทธสำาหรบงวดดวยจำานวนถวเฉลยถวงนำาหนกของหนสามญทถอโดยบคคลภายนอกทอยในระหวางงวด (หมายเหต 23)

บรษทไมมการออกหนสามญเทยบเทาปรบลดในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558

41 ทรพยสนทตดภาระผกพน41.1ทรพยสนทใชเปนหลกประกนกลมบรษทไดนำาทรพยสนของกลมบรษท เชน เงนฝากธนาคาร พนธบตรรฐบาล พนธบตรรฐวสาหกจ เปนตน ไปวางเปน หลกประกนในเรองดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

สำาหรบหลกทรพยขายโดยมสญญาซอคน - 132

สำาหรบการใชไฟฟา 8 8

รวม 8 140

41.2 ทรพยสนทตดภาระผกพนธนาคารมเงนลงทนประเภทหนทนของบรษทแหงหนงซงแสดงไวเปนเงนลงทนระยะยาวทไดมาจากการปรบโครงสรางหน ซงภายใตสญญาปรบโครงสรางหนไดกำาหนดใหธนาคารจำาหนายเมอพนกำาหนดระยะเวลาตามขอตกลงภายใน 1 ป ถง 10 ป นบจากวนทกำาหนดในสญญาปรบโครงสรางหน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 เงนลงทนดงกลาวมมลคาตามบญชสทธจากคาเผอการดอยคาจำานวน 1 บาท

นอกจากนธนาคารยงมทรพยสนรอการขายซงมขอจำากดในการขายภายในระยะเวลา 3 ป นบจากวนทกำาหนดในสญญา ปรบโครงสรางหนทรพยสนรอการขายดงกลาวมมลคาตามบญช ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 จำานวน 651 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 จำานวน 511 ลานบาท)

228

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ทรพยสนทตดภาระผกพนมดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคาราคาทน มลคาราคาทนปทพนกำาหนด จำานวนบรษท ลานบาท จำานวนบรษท ลานบาท

พ.ศ. 2559 เปนตนไป 5 651 4 511

ทรพยสนทใชเปนหลกประกน 5 651 4 511

42 ภาระผกพนและหนสนทอาจจะเกดขน42.1 ภาระผกพน

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ธนาคารมภาระผกพนทมสาระสำาคญดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เงนบาทเงนตราตาง

ประเทศ รวม เงนบาทเงนตราตาง

ประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

การรบอาวลตวเงน

และค�าประกนการกยมเงน :

การรบอาวลตวเงน 28 - 28 41 - 41

การคำาประกนการกยมเงน 9 - 9 13 - 13

รวมการรบอาวลตวเงนและ

คำาประกนการกยมเงน 37 - 37 54 - 54

ภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขา

ทยงไมครบก�าหนด :

ภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขา

ทยงไมครบกำาหนด 23 467 490 27 255 282

เลตเตอรออฟเครดต :

เลตเตอรออฟเครดต 22 1,309 1,331 63 1,161 1,224

ภาระผกพนอน :

สญญาแลกเปลยนเงนตรา

ตางประเทศทนทและลวงหนา

- สญญาซอ - 387,446 387,446 - 463,412 463,412

- สญญาขาย - 364,404 364,404 - 375,770 375,770

229

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เงนบาทเงนตราตาง

ประเทศ รวม เงนบาทเงนตราตาง

ประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สญญาแลกเปลยนเงนตรา

ตางประเทศและอตราดอกเบย

- สญญาซอ - 142,870 142,870 - 97,083 97,083

- สญญาขาย - 113,050 113,050 - 163,237 163,237

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย

- รบอตราดอกเบยคงท 552,141 80,430 632,571 466,852 85,560 552,412

- รบอตราดอกเบยลอยตว 579,814 134,576 714,390 423,796 206,321 630,117

สญญาสทธซอขายเงนตรา

ตางประเทศ

- ขายสทธทจะซอ - 57 57 - 444 444

- ขายสทธทจะขาย - 995 995 - 2,188 2,188

- ซอสทธทจะซอ - 1,074 1,074 - 3,002 3,002

- ซอสทธทจะขาย - 157 157 - 527 527

ตราสารสทธเพอแลกเปลยน

- สญญาขาย - - - 100 - 100

สนคาโภคภณฑ

- สญญาซอ - 107 107 - 199 199

- สญญาขาย - 106 106 - 61 61

อนพนธดานเครดต

- สญญาซอ 1,800 2,723 4,523 - - -

- สญญาขาย 1,800 2,723 4,523 - - -

อนพนธดานตราสารหน (Bond Forward)

- สญญาขาย 1,399 - 1,399 - - -

เงนลงทน

- สญญาซอ 2,880 - 2,880 4,437 - 4,437

- สญญาขาย 3,788 - 3,788 5,010 - 5,010

วงเงนเบกเกนบญชทลกคา

ยงไมไดถอน 18,404 - 18,404 17,678 - 17,678

การคำาประกนอน 10,194 469 10,663 8,729 297 9,026

ภาระผกพนอน 1,172,220 1,231,187 2,403,407 926,602 1,398,101 2,324,703

รวมภาระผกพน 1,172,302 1,232,963 2,405,265 926,746 1,399,517 2,326,263

230

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

42.2 หนสนทอาจจะเกดขนณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 กลมบรษทมหนสนทอาจจะเกดขนจากการถกฟองคดในศาลในฐานะจำาเลย ซงสวนใหญ จะเปนคดละเมดฟองเรยกรองคาเสยหาย ซงฝายบรหารเชอวาเมอคดสนสดจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำาคญตอกลมบรษท สรปไดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

ทนทรพยในคดทกลมบรษทถกฟองในฐานะจำาเลยโดยตรง 296 296

ทนทรพยในคดทกลมบรษทถกฟองในฐานะจำาเลยรวม

- ทนทรพยเฉพาะสวนในคดทสามารถระบไดวาเปนสวนของกลมบรษท 357 438

- ทนทรพยในคดทไมสามารถระบไดวาเปนสวนของกลมบรษท 766 24,665

รวม 1,419 25,399

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 ในสวนของคดฟองรองดงกลาว สวนหนงจำานวน 24,500 ลานบาทเปนคดทธนาคารถกฟองเปนจำาเลยรวมกบ บสท. และธนาคารอน ซงลกหนไดฟองรองเรยกคาเสยหายกรณถกโอนหนจากธนาคารตาง ๆ ไปยง บสท. แตการโอนลกหนดงกลาวเปนการโอนตาม พระราชกำาหนดบรรษทบรหารสนทรพยไทย พ.ศ. 2544 ดงนนธนาคารเชอวาเมอคดสนสดจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำาคญตอธนาคาร ทงนหนในสวนของธนาคารทโอนไป บสท. มจำานวนประมาณ 959 ลานบาท เปนหนทเกดกอนธนาคารควบรวมกจการ

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ในจำานวนดงกลาวขางตน มคดความทศาลชนตนพพากษาใหธนาคารแพคดตอโจทกในคดทธนาคารถกฟองในฐานะจำาเลยโดยตรง และในคดทธนาคารถกฟองในฐานะจำาเลยรวมเปนจำานวนทนทรพย 9 ลานบาท และ 71 ลานบาท ตามลำาดบ อยางไรกตามธนาคารอยระหวางการยนอทธรณ (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 20 ลานบาท และ 25 ลานบาท ตามลำาดบ)

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 กลมบรษทไดรบรประมาณการผลขาดทนทอาจเกดขนจากคดฟองรองจำานวนรวม 30 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 45 ลานบาท) ซงฝายบรหารสรปและเชอวา ประมาณการหนสนดงกลาวเพยงพอทจะรองรบผลขาดทนทอาจเกดขนจากคดฟองรองขางตน

นอกจากนกลมบรษทยงไดรบรสำารองสำาหรบรายการนอกงบแสดงฐานะการเงนเกยวกบการคำาประกน ซงกลมบรษทถกฟองคด ในศาลในฐานะจำาเลยจำานวน 494 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 192 ลานบาท)

231

42.3 ภาระผกพนตามสญญาเชาระยะยาวณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 กลมบรษทไดทำาสญญาเชาทดน อาคาร และรถยนต โดยสญญาเชามอายตงแต 6 เดอนขนไป ทงนกลมบรษทจะตองจายคาเชาในอนาคตตามทระบในสญญาเชาโดยสามารถสรปไดดงตอไปน

จายภายใน งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

1 - 3 ป 309 237 257 197

4 - 5 ป 6 8 6 8

6 - 10 ป 5 12 5 12

11 - 30 ป 1 2 1 2

รวม 321 259 269 219

42.4 ภาระผกพนอนณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารมภาระผกพน เนองจากธนาคารไดเขาทำาสญญาตดตงและพฒนาระบบคอมพวเตอรกบ บรษทหลายแหง คงเหลอมลคาททางธนาคารจะตองจายภายใตสญญาดงกลาวอกจำานวนเงนประมาณ 83 ลานบาท 3.57 ลานรงกตมาเลยเซย 6.1 ลานเหรยญสหรฐ และ 715 พนเหรยญสงคโปร (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 112 ลานบาท 1.1 ลานรงกตมาเลยเซย และ 27 พนเหรยญสหรฐ)

การขายสนทรพยดอยคณภาพ• บรษท บรหารสนทรพยสขมวท จำากด “บสส.” วนท 29 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดทำาสญญาซอขายสนทรพยดอยคณภาพ กบ บสส. โดยธนาคาร (ในฐานะ

ผโอน) ขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสส. (ในฐานะผรบโอน) โดยไดรบชำาระคาซอสวนแรก จำานวน 4.22 ลานบาท ณ วนทำาสญญา และรบชำาระสวนทเหลอ จำานวน 80.28 ลานบาทในวนท 6 มกราคม พ.ศ. 2560 ทงนเงอนไขการโอนเปนไปตามทระบในสญญา

• บรษท บรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย จำากด (มหาชน) “บสก.” วนท 28 ธนวาคม พ.ศ. 2559 ธนาคารไดทำาสญญาซอขายสนทรพยดอยคณภาพ กบ บสก. โดยธนาคาร (ในฐานะ

ผโอน) ขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสก. (ในฐานะผรบโอน) และไดรบชำาระราคาโอนเปนตวสญญาใชเงนจาก บสก. จำานวน 8 ฉบบ ฉบบละ 117.44 ลานบาท รวมทงสนจำานวน 939.52 ลานบาท กำาหนดชำาระอยระหวางวนท 9 เมษายน พ.ศ. 2560 ถงวนท 30 ธนวาคม พ.ศ. 2561 อตราดอกเบยรอยละ 2.50 ตอป ทงนเงอนไขการโอนเปนไปตามทระบในสญญา

43 รายการธรกจกบกจการ/บคคลทเกยวของกนกจการหรอบคคลทเกยวของกน หมายถง บคคลหรอกจการทควบคมหรอถกควบคมโดยธนาคารและบรษทยอยไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคารและบรษทยอย รวมถงบรษทททำาหนาทถอหน บรษทยอย และกจการทเปนบรษทยอยในเครอเดยวกน นอกจากนบคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมวาทางตรงหรอทางออมและมอทธพลอยางเปนสาระสำาคญกบธนาคารและบรษทยอย ผบรหารสำาคญ กรรมการหรอพนกงานของธนาคารและบรษทยอย ตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาว และกจการทเกยวของกบบคคลเหลานน

232

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ในการพจารณาความสมพนธระหวางบคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารและบรษทยอยแตละรายการธนาคารและบรษทยอยคำานงถงเนอหาของความสมพนธมากกวารปแบบทางกฎหมาย

ในระหวางป กล มบรษทมรายการธรกจทสำาคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเกณฑ ตามสญญาทตกลงรวมกนระหวางธนาคารและบรษทเหลานน ซงรายการทมสาระสำาคญสามารถสรปไดดงน

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทยอย

รายได :

ดอกเบยรบ - - 733 720

คาธรรมเนยมรบ - - 5 4

เงนปนผลรบ - - 42 -

คาใชจาย :

ดอกเบยจาย - - 1 2

คาธรรมเนยมจาย - - 51 85

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ - - (6) (9)

บรษทใหญ

รายได :

ขาดทนสทธจากธรกรรมเพอคา

และปรวรรตเงนตราตางประเทศ (470) (561) (470) (561)

คาใชจาย :

ดอกเบยจาย 97 48 97 48

คาธรรมเนยมจาย 42 20 42 20

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 6 5 6 5

บรษททเกยวของกน

รายได :

คาธรรมเนยมรบ 215 188 215 188

คาใชจาย :

ดอกเบยจาย 14 12 14 12

คาธรรมเนยมจาย 36 133 36 133

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ (9) (8) (9) (8)

233

ยอดคงคางของรายการธรกจทสำาคญ ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 มดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

เงนใหสนเชอ คงคาง เงนใหสนเชอ

ถวเฉลย คงคาง ภาระผกพน สนทรพยอน เงนฝาก เงนกยม หนสนอนลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทใหญ

CIMB Bank Berhad - - 44 2,838 - 3,755 3,713

- - 44 2,838 - 3,755 3,713

บรษทภายใตการควบคมเดยวกน

CIMB Bank Plc, Cambodia - - - - - - 1

CIMB ISLAMIC Bank Berhad - - - - - - 22

CIMB NIAGA - - - 1 - - 4

CIMB Securities (Singapore) - - - - 49 - -

บรษทหลกทรพยจดการกองทน

ซไอเอมบ-พรนซเพล จำากด - - - - 371 - -

บรษทบรหารสนทรพย สาทร จำากด - - - 1 581 - 8

- - - 2 1,001 - 35

กจการอนทเกยวของกน - - - - 9 - -

- - - - 9 - -

บคคลทเกยวของกน 26 41 - - 847 - 1

26 41 - - 847 - 1

234

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

เงนใหสนเชอ คงคาง เงนใหสนเชอ

ถวเฉลย คงคาง ภาระผกพน สนทรพยอน เงนฝาก เงนกยม หนสนอนลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทใหญ

CIMB Bank Berhad - - 83 1,709 - 43 2,762

- - 83 1,709 - 43 2,762

บรษทภายใตการควบคมเดยวกน

CIMB Bank Plc, Cambodia - - - - - - 43

CIMB ISLAMIC Bank Berhad - - - - - - 7

CIMB NIAGA - - - 2 - - -

CIMB Securities (Singapore) - - - - - - 4

บรษทหลกทรพยจดการกองทน

ซไอเอมบ-พรนซเพล จำากด - - - - - - 218

บรษทบรหารสนทรพย สาทร จำากด - - - 1 265 - 47

- - - 3 265 - 319

บคคลทเกยวของกน 15 11 - - 576 - 8

15 11 - - 576 - 8

235

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

เงนใหสนเชอ คงคาง เงนใหสนเชอ

ถวเฉลย คงคาง ภาระผกพน สนทรพยอน เงนฝาก เงนกยม หนสนอนลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทยอยทถอหนธนาคารโดยตรง

บรษท เซนเตอรออโตลส จำากด 17,702 19,028 - - 134 - -

บรษท เวลดลส จำากด 2,758 2,644 - - 24 - -

บรษท ซท คอลล จำากด 6 8 - 1 56 - 8

20,466 21,680 - 1 214 - 8

บรษทใหญ

CIMB Bank Berhad - - 44 2,838 - 3,755 3,713

- - 44 2,838 - 3,755 3,713

บรษทภายใตการควบคมเดยวกน

CIMB Bank Plc, Cambodia - - - - - - 1

CIMB ISLAMIC Bank Berhad - - - - - - 22

CIMB NIAGA - - - 1 - - 4

CIMB Securities (Singapore) - - - - 49 - -

บรษทหลกทรพยจดการกองทน

ซไอเอมบ-พรนซเพล จำากด - - - - 371 - -

บรษทบรหารสนทรพย สาทร จำากด - - - 1 581 - 8

- - - 2 1,001 - 35

กจการอนทเกยวของกน - - - - 9 - -

- - - - 9 - -

บคคลทเกยวของกน 23 38 - - 846 - -

23 38 - - 846 - -

236

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

เงนใหสนเชอ คงคาง เงนใหสนเชอ

ถวเฉลย คงคาง ภาระผกพน สนทรพยอน เงนฝาก เงนกยม หนสนอนลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทยอยทถอหนโดยธนาคารโดยตรง

บรษท เซนเตอรออโตลส จำากด 15,507 16,353 - - 123 - -

บรษท เวลดลส จำากด 2,624 2,671 - - 66 - -

บรษท ซท คอลล จำากด 7 6 - 1 96 - 6

18,138 19,030 - 1 285 - 6

บรษทใหญ

CIMB Bank Berhad - - 83 1,709 - 43 2,762

- - 83 1,709 - 43 2,762

บรษทภายใตการควบคมเดยวกน

CIMB Bank Plc, Cambodia - - - - - - 43

CIMB ISLAMIC Bank Berhad - - - - - - 7

CIMB NIAGA - - - 2 - - -

CIMB Securities (Singapore) - - - - - - 4

บรษทหลกทรพยจดการกองทน

ซไอเอมบ-พรนซเพล จำากด - - - - - - 218

บรษทบรหารสนทรพย สาทร จำากด - - - 1 265 - 47

- - - 3 265 - 319

บคคลทเกยวของกน 15 11 - - 576 - 8

15 11 - - 576 - 8

ธนาคารคดดอกเบยสำาหรบเงนรบฝากจากกจการและบคคลทเกยวของกนในอตราปกตทคดกบผฝากทวไป

237

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ธนาคารมภาระผกพนจากสญญาอนพนธทางการเงนกบกจการทเกยวของกนดงน

พ.ศ. 2559

เงนบาทเงนตราตาง

ประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทใหญ

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย

- รบอตราดอกเบยคงท 71,708 97 71,805

- รบอตราดอกเบยลอยตว 100,134 2,082 102,216

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศทนทและลวงหนา

- สญญาซอ - 510 510

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและอตราดอกเบย

- สญญาซอ - 8,507 8,507

- สญญาขาย - 1,792 1,792

สนคาโภคภณฑ

- สญญาซอ - 56 56

- สญญาขาย - 50 50

อนพนธดานเครดต

- สญญาขาย 1,800 2,723 4,523

พ.ศ. 2558

เงนบาทเงนตราตาง

ประเทศ รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท

บรษทใหญ

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย

- รบอตราดอกเบยคงท 22,965 97 23,062

- รบอตราดอกเบยลอยตว 88,749 4,267 93,016

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศทนทและลวงหนา

- สญญาซอ - 807 807

- สญญาขาย - 66 66

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและอตราดอกเบย- สญญาซอ - 4,134 4,134

- สญญาขาย - 1,804 1,804

ตราสารสทธเพอแลกเปลยน

- สญญาขาย 100 - 100

สนคาโภคภณฑ

- สญญาซอ - 130 130

238

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ผลประโยชนทจายแกกรรมการและผมอำานาจในการจดการธนาคารไมมผลตอบแทนหรอผลประโยชนอนใดทงทเปนตวเงนและ/หรอไมเปนตวเงนทจายใหกรรมการและพนกงานชนบรหารของธนาคาร ตงแตระดบผชวยผจดการใหญขนไป รวมทงผบรหารฝายบญชนอกเหนอจากผลประโยชนทพงจายตามปกต ซงไดแก เบยประชมกรรมการ บำาเหนจกรรมการ (ถาม) ภาษเงนได เงนเดอนและโบนส (ถาม) และผลประโยชนของพนกงานทจายโดยใหหนเปนเกณฑ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558 พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ผลประโยชนระยะสน 461 409 432 383

ผลประโยชนระยะยาวอนๆ 22 16 22 14

ผลประโยชนของพนกงานทจายโดยใชหนเปนเกณฑ

จากแผนการใหหนทน (หมายเหต 28) 31 20 31 20

ผลประโยชนทจายแกกรรมการและ

ผมอำานาจในการจดการ 514 445 485 417

ผลประโยชนของพนกงานทจายโดยใชหนเปนเกณฑ มรายละเอยดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558พนหนวย พนหนวย

หนของบรษท CIMB Group Holdings Berhad 1,044 462

44 การเสนอขอมลทางการเงนจำาแนกตามสวนงานขอมลทางการเงนจำาแนกตามสวนงาน สรปไดดงน

ภาครายยอยภาครายยอย ใหบรการทางการเงนกบประชาชนทวไปและลกคาพาณชยธนกจ ซงไดแก บรการดานชองทางการจำาหนายและ กระจายสนคาแกผบรโภคและการใหบรการทางการเงนแกลกคารายยอย ลกคาสวนบคคล

ภาคธรกจภาคธรกจประกอบไปดวยสายวาณชธนกจ สายบรรษทธรกจ และสายบรหารเงนและการตลาด• สายวาณชธนกจ เปนการใหบรการดานทปรกษาทางการเงน ธรกรรมในตลาดตราสารทนและการบรหารจดการสนทรพย• สายบรรษทธรกจ และสายบรการเงนและการตลาด เปนบรการทางดานการใหสนเชอภาคธรกจเชงพาณชย การบรการทาง

ดานการรบฝากเงน การบรหารธรกรรมทางการเงน การบรหารเงนและการตลาด

อนๆอนๆ เปนฝายทรบผดชอบดแลการดำาเนนงานของระบบงานสวนกลาง และสวนสนบสนน รวมถงศนยตนทน สวนทไมแสวง ผลกำาไรและธรกจอนซงไมสาระสำาคญตอกลมบรษท

239

ขอมลทางการเงนในงบการเงนรวมจำาแนกตามสวนงาน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 และสำาหรบปสนสด วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 เปนดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

ภาครายยอย ภาคธรกจ อนๆรายการตดบญช งบการเงนรวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายไดดอกเบยสทธ

ลกคาภายนอก 7,457 1,931 478 - 9,866

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,374 271 (9) - 1,636

รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ 367 855 248 (44) 1,426

คาใชจายจากการดำาเนนงานอนๆ (5,374) (1,686) (365) 1 (7,424)

หนสญ หนสงสยจะสญ และ

ขาดทนจากการดอยคา (4,234) (1,098) (974) 27 (6,279)

ภาษเงนได 77 (51) 119 - 145

(ขาดทน)กำาไรสทธสำาหรบป (333) 222 (503) (16) (630)

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

ภาครายยอย ภาคธรกจ อนๆรายการตดบญช งบการเงนรวม

ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

รายไดดอกเบยสทธ

ลกคาภายนอก 6,541 1,705 231 - 8,477

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,117 362 (11) - 1,468

รายไดจากการดำาเนนงานอนๆ 429 1,212 649 (1) 2,289

คาใชจายจากการดำาเนนงานอนๆ (5,444) (1,568) (116) 1 (7,127)

หนสญ หนสงสยจะสญ และ

ขาดทนจากการดอยคา (2,680) (811) (296) 17 (3,770)

ภาษเงนได 8 (191) (97) (4) (284)

(ขาดทน)กำาไรสทธสำาหรบป (29) 709 360 13 1,053

240

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ธรกจ

ธนาค

ารธร

กจให

เชาซ

อธร

กจอน

รายก

ารตด

บญช

งบกา

รเงน

รวม

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

558

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

558

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

558

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

558

พ.ศ

. 255

9พ

.ศ. 2

558

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

ลานบ

าทลา

นบาท

สนทร

พยรว

ม29

5,62

330

3,59

824

,783

21,3

6877

113

(23,

013)

(20,

458)

297,

470

304,

621

รายก

ารระ

หวาง

ธนาค

ารแล

ะตลา

ดเงน

สทธ

(สนท

รพย)

8,46

414

,230

222

252

5696

(214

)(2

85)

8,52

814

,293

เงนล

งทนส

ทธ

55,0

6254

,891

--

--

--

55,0

6254

,891

เงนใ

หสนเ

ชอแก

ลกหน

และด

อกเบ

ยคาง

รบสท

ธ19

3,78

219

0,54

324

,013

20,6

339

6(2

1,46

4)(1

8,84

0)19

6,34

019

2,34

2

เงนร

บฝาก

183,

877

170,

502

--

--

(214

)(2

85)

183,

663

170,

217

รายก

ารระ

หวาง

ธนาค

ารแล

ะตลา

ดเงน

(หนส

น)11

,595

19,9

9421

,669

19,0

438

7(2

1,67

7)(1

9,02

6)11

,595

20,0

18

หนสน

ทางก

ารเง

นทกำา

หนดใ

หแสด

ง

ดวยม

ลคาย

ตธรร

ม18

,874

16,0

40-

--

--

-18

,874

16,0

40

ตราส

ารหน

ทออก

และเ

งนกย

ม25

,583

33,9

95-

--

--

-25

,583

33,9

95

241

45 เครองมอทางการเงนเครองมอทางการเงนทสำาคญของธนาคารตามทนยามอยในมาตรฐานการบญชฉบบท 107 (ฉบบ 48 เดม) “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลสำาหรบเครองมอทางการเงน” ประกอบดวย เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน เงนใหสนเชอ เงนลงทน เงนฝาก หนสนจายคนเมอทวงถาม และเงนกยม ธนาคารมความเสยงทเกยวของกบเครองมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายการบรหารความเสยงดงน

45.1ความเสยงดานเครดตณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ธนาคารมภาระผกพนนอกงบแสดงฐานะการเงน ซงวเคราะหตามระยะเวลาครบกำาหนดของสญญานบจากวนทในงบแสดงฐานะการเงน ไดดงตอไปน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

นบจาก พ.ศ. 2559 นบจาก พ.ศ. 2558

ไมเกน 1 ป มากกวา 1 ป รวม ไมเกน 1 ป มากกวา 1 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

การรบอาวลตวเงน 28 - 28 41 - 41

การคำาประกนเงนกยม 9 - 9 13 - 13

ภาระตามตวแลกเงนคาสนคา

เขาทยงไมครบกำาหนด 490 - 490 282 - 282

เลตเตอรออฟเครดต 1,331 - 1,331 1,224 - 1,224

การรบรอง 45 - 45 41 - 41

การคำาประกนอน 9,739 924 10,663 8,514 512 9,026

45.2ความเสยงดานตลาด(ก) ความเสยงดานอตราดอกเบย (Interest Rate Risk)

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 สนทรพย/หนสนทางการเงนจำาแนกตามประเภทอตราดอกเบย จำาแนกไดดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางอง มอตราตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด - - 1,939 1,939

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 440 4,594 3,494 8,528

เงนลงทนสทธ 19 54,868 175 55,062

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 138,887 66,702 - 205,589

ลกหนตวสญญาใชเงน - 775 - 775

รวมสนทรพยทางการเงน 139,346 126,939 5,608 271,893

242

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางอง มอตราตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 72,514 108,796 2,353 183,663

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 4,554 6,053 988 11,595

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 250 250

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม 18,874 - - 18,874

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 25,039 544 25,583

รวมหนสนทางการเงน 95,942 139,888 4,135 239,965

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางอง มอตราตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด - - 2,397 2,397

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,443 10,133 2,717 14,293

เงนลงทนสทธ 22 54,169 700 54,891

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 134,965 63,642 - 198,607

ลกหนตวสญญาใชเงน 86 1,557 - 1,643

รวมสนทรพยทางการเงน 136,516 129,501 5,814 271,831

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 58,450 109,374 2,393 170,217

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 8,384 10,171 1,463 20,018

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 321 321

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม 16,040 - - 16,040

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 33,451 544 33,995

รวมหนสนทางการเงน 82,874 152,996 4,721 240,591

243

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางอง มอตราตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด - - 1,936 1,936

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 385 4,594 3,485 8,464

เงนลงทนสทธ 19 54,868 175 55,062

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 138,860 64,040 - 202,900

ลกหนตวสญญาใชเงน - 775 - 775

รวมสนทรพยทางการเงน 139,264 124,277 5,596 269,137

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 72,712 108,812 2,353 183,877

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 4,554 6,053 988 11,595

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 250 250

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม 18,874 - - 18,874

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 25,038 544 25,582

รวมหนสนทางการเงน 96,140 139,903 4,135 240,178

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางอง มอตราตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด - - 2,395 2,395

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 1,387 10,133 2,710 14,230

เงนลงทนสทธ 22 54,169 700 54,891

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 136,860 59,786 - 196,646

ลกหนตวสญญาใชเงน 86 1,557 - 1,643

รวมสนทรพยทางการเงน 138,355 125,645 5,805 269,805

244

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

มอตราดอกเบยปรบขนลงอางอง มอตราตามอตราตลาด ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 58,676 109,430 2,396 170,502

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 8,384 10,147 1,463 19,994

หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 321 321

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม 16,040 - - 16,040

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 33,451 544 33,995

รวมหนสนทางการเงน 83,100 153,028 4,724 240,852

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

ระยะเวลาการกำาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 ไมมอตราดอกเบย

ถวเฉลยทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กำาหนด รวม ถวงนำาหนก

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ

สนทรพยทางการเงน

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 289 4,305 - - - - 4,594 1.77

เงนลงทนสทธ - 2,510 1,974 39,803 10,581 - 54,868 2.92

เงนใหสนเชอสทธจากรายได

รอตดบญช 2,242 21,114 11,118 29,224 3,004 - 66,702 6.65

ลกหนตวสญญาใชเงน - 60 715 - - - 775 2.73

รวมสนทรพยทางการเงน 2,531 27,989 13,807 69,027 13,585 - 126,939

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 9,863 52,944 45,001 988 - - 108,796 1.57

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 2,832 1,304 1,481 226 210 - 6,053 1.22

ตราสารหนทออกและเงนกยม 5,780 3,738 247 - 15,274 - 25,039 2.87

รวมหนสนทางการเงน 18,475 57,986 46,729 1,214 15,484 - 139,888

245

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

ระยะเวลาการกำาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 ไมมอตราดอกเบย

ถวเฉลยทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กำาหนด รวม ถวงนำาหนก

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ

สนทรพยทางการเงน

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ - 10,133 - - - - 10,133 1.53

เงนลงทนสทธ - 3,763 11,269 34,497 4,640 - 54,169 3.52

เงนใหสนเชอสทธจากรายได

รอตดบญช 1,565 22,157 10,954 26,226 2,740 - 63,642 6.96

ลกหนตวสญญาใชเงน - 60 722 775 - - 1,557 2.73

รวมสนทรพยทางการเงน 1,565 36,113 22,945 61,498 7,380 - 129,501

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 17,046 54,321 36,219 1,788 - - 109,374 2.04

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 931 1,230 7,481 529 - - 10,171 1.27

ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,965 13,270 8,844 - 9,372 - 33,451 2.73

รวมหนสนทางการเงน 19,942 68,821 52,544 2,317 9,372 - 152,996

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

ระยะเวลาการกำาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 ไมมอตราดอกเบย

ถวเฉลยทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กำาหนด รวม ถวงนำาหนก

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ

สนทรพยทางการเงน

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ 289 4,305 - - - - 4,594 1.77

เงนลงทนสทธ - 2,510 1,974 39,803 10,581 - 54,868 2.92

เงนใหสนเชอสทธจาก รายไดรอตดบญช 2,242 26,555 15,126 17,623 2,494 - 64,040 6.89

ลกหนตวสญญาใชเงน - 60 715 - - - 775 2.73

รวมสนทรพยทางการเงน 2,531 33,430 17,815 57,426 13,075 - 124,277

246

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

ระยะเวลาการกำาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 ไมมอตราดอกเบย

ถวเฉลยทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กำาหนด รวม ถวงนำาหนก

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 9,863 52,950 45,011 988 - - 108,812 1.57

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 2,832 1,304 1,481 226 210 - 6,053 1.22

ตราสารหนทออกและเงนกยม 5,780 3,738 247 - 15,273 - 25,038 2.87

รวมหนสนทางการเงน 18,475 57,992 46,739 1,214 15,483 - 139,903

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

ระยะเวลาการกำาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกำาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 ไมมอตราดอกเบย

ถวเฉลยทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป กำาหนด รวม ถวงนำาหนก

รายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท รอยละ

สนทรพยทางการเงน

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงนสทธ - 10,133 - - - - 10,133 1.53

เงนลงทนสทธ - 3,763 11,269 34,497 4,640 - 54,169 3.52

เงนใหสนเชอสทธจาก รายไดรอตดบญช 1,565 26,922 12,357 16,586 2,356 - 59,786 6.96

ลกหนตวสญญาใชเงน - 60 722 775 - - 1,557 2.73

รวมสนทรพยทางการเงน 1,565 40,878 24,348 51,858 6,996 - 125,645

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 17,046 54,367 36,219 1,798 - - 109,430 2.04

รายการระหวางธนาคาร

และตลาดเงน 931 1,218 7,469 529 - - 10,147 1.27

ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,965 13,270 8,844 - 9,372 - 33,451 2.73

รวมหนสนทางการเงน 19,942 68,855 52,532 2,327 9,372 - 153,028

247

ยอดคงเหลอของเงนใหสนเชอทมอตราดอกเบยปรบขนลงตามอตราตลาดหรอมอตราดอกเบยคงทไดรวมเงนใหสนเชอ ทหยดรบรรายไดตามเกณฑคงคาง (กอนหกคาเผอหนสงสยจะสญ)

นอกจากน ธนาคารมสนทรพย/หนสนทางการเงนทกอใหเกดรายไดและคาใชจายยอดคงเหลอถวเฉลยทคำานวณโดยถวเฉลยจากยอดคงเหลอในระหวางงวดของสนทรพย/หนสนทางการเงน อตราเฉลยของดอกเบยและเงนปนผล สำาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 เปนดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ยอดคงเหลอ ดอกเบยและ ยอดคงเหลอ ดอกเบยและถวเฉลย เงนปนผล อตราเฉลย ถวเฉลย เงนปนผล อตราเฉลยลานบาท ลานบาท (รอยละ) ลานบาท ลานบาท (รอยละ)

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 5,703 69 1.21 8,665 73 0.85

เงนลงทนสทธ 55,810 1,313 2.35 56,617 1,598 2.82

เงนใหสนเชอ 202,475 13,268 6.55 194,376 12,937 6.66

รวมสนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได 263,988 14,650 259,658 14,608

หนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย

เงนรบฝาก 166,032 2,610 1.57 173,969 3,891 2.24

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 20,303 282 1.39 21,006 342 1.63

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม 18,001 810 4.50 11,507 227 1.97

ตราสารหนทออกและเงนกยม 29,533 871 2.95 27,735 853 3.08

รวมหนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย 233,869 4,573 234,217 5,313

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ยอดคงเหลอ ดอกเบยและ ยอดคงเหลอ ดอกเบยและถวเฉลย เงนปนผล อตราเฉลย ถวเฉลย เงนปนผล อตราเฉลยลานบาท ลานบาท (รอยละ) ลานบาท ลานบาท (รอยละ)

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 8,572 69 0.80 11,725 73 0.63

เงนลงทนสทธ 55,810 1,313 2.35 57,942 1,650 2.85

เงนใหสนเชอ 200,132 11,320 5.66 192,249 11,343 5.90

รวมสนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได 264,514 12,702 261,916 13,066

248

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ยอดคงเหลอ ดอกเบยและ ยอดคงเหลอ ดอกเบยและถวเฉลย เงนปนผล อตราเฉลย ถวเฉลย เงนปนผล อตราเฉลยลานบาท ลานบาท (รอยละ) ลานบาท ลานบาท (รอยละ)

หนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย

เงนรบฝาก 166,304 2,612 1.57 174,176 3,893 2.24

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 21,864 282 1.29 22,034 338 1.53

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม 18,001 810 4.50 11,507 227 1.97

ตราสารหนทออกและเงนกยม 29,533 871 2.95 27,735 853 3.08

รวมหนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย 235,702 4,575 235,452 5,311

(ข) ความเสยงดานอตราแลกเปลยน (Foreign Exchange Risk)นอกเหนอจากสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนเงนตราตางประเทศทไดเปดเผยแลวในหมายเหตประกอบงบการเงน ทเกยวของ ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ธนาคารมฐานะสทธทเปนเงนตราตางประเทศทสำาคญโดยจำาแนกเปนสกลเงนไดดงตอไปน

(หนวย: เทยบเทาลานเหรยญสหรฐฯ)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

เหรยญสหรฐฯ ยโร* สกลอนๆ* เหรยญสหรฐฯ ยโร* สกลอนๆ*

ฐานะทนท 345.03 31.25 (223.58) 409.23 40.66 (86.00)

ฐานะลวงหนา

- สญญาลวงหนา (410.10) (31.34) 217.45 (438.04) (39.24) 82.91

ฐานะสทธ (65.07) 0.09 (6.13) (28.81) 1.42 (3.09)

* ส�าหรบสกลยโรและสกลอน ๆ แสดงฐานะสทธเปนเงนตราตางประเทศเทยบเทาสกลเงนเหรยญสหรฐฯ

249

45.3 ความเสยงดานสภาพคลองวนททครบกำาหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 มดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป มากกวา 1 ป ไมมกำาหนด รวมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,936 - - 3 1,939

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 4,440 3,798 290 - 8,528

เงนลงทนสทธ - 4,484 50,384 194 55,062

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 20,369(1) 43,541 141,679 - 205,589

ลกหนตวสญญาใชเงน - 775 - - 775

รวมสนทรพยทางการเงน 26,745 52,598 192,353 197 271,893

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 84,731 97,944 988 - 183,663

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 8,375 2,785 435 - 11,595

หนสนจายคนเมอทวงถาม 250 - - - 250

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดง ดวยมลคายตธรรม - - 18,874 - 18,874

ตราสารหนทออกและเงนกยม 6,325 3,985 15,273 - 25,583

รวมหนสนทางการเงน 99,681 104,714 35,570 - 239,965

(1) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 สวนหนงของเงนใหสนเชอทครบก�าหนดเมอทวงถามในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร จ�านวน 12,720 ลานบาท และ 12,430 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 6,374 ลานบาท และ 6,088 ลานบาท ตามล�าดบ) เปนจ�านวนเงน คงคางตามสญญาของรายทผดนดช�าระและจดชนต�ากวามาตรฐานขนไป ทงน ระยะเวลาการช�าระคนขนอยกบการเจรจาปรบโครงสรางหนใหม

250

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป มากกวา 1 ป ไมมกำาหนด รวมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 2,395 - - 2 2,397

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 4,163 10,130 - - 14,293

เงนลงทนสทธ - 15,530 39,136 225 54,891

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 15,072(1) 42,579 140,956 - 198,607

ลกหนตวสญญาใชเงน - 868 775 - 1,643

รวมสนทรพยทางการเงน 21,630 69,107 180,867 227 271,831

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 77,890 90,523 1,804 - 170,217

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 10,778 9,077 163 - 20,218

หนสนจายคนเมอทวงถาม 321 - - - 321

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดง ดวยมลคายตธรรม - - 16,040 - 16,040

ตราสารหนทออกและเงนกยม 2,509 22,114 9,372 - 33,995

รวมหนสนทางการเงน 91,498 121,714 27,379 - 240,591

(1) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 สวนหนงของเงนใหสนเชอทครบก�าหนดเมอทวงถามในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร จ�านวน 12,720 ลานบาท และ 12,430 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 6,374 ลานบาท และ 6,088 ลานบาท ตามล�าดบ) เปนจ�านวนเงนคงคางตามสญญาของรายทผดนดช�าระและจดชนต�ากวามาตรฐานขนไป ทงน ระยะเวลาการช�าระคนขนอยกบการเจรจาปรบโครงสรางหนใหม

251

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป มากกวา 1 ป ไมมกำาหนด รวมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,936 - - - 1,936

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 4,376 3,798 290 - 8,464

เงนลงทนสทธ - 4,484 50,384 194 55,062

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 20,378(1) 52,982 129,540 - 202,900

ลกหนตวสญญาใชเงน - 775 - - 775

รวมสนทรพยทางการเงน 26,690 62,039 180,214 194 269,137

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 84,929 97,960 988 - 183,877

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 8,375 2,785 435 - 11,595

หนสนจายคนเมอทวงถาม 250 - - - 250

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดง ดวยมลคายตธรรม - - 18,874 - 18,874

ตราสารหนทออกและเงนกยม 6,324 3,985 15,273 - 25,582

รวมหนสนทางการเงน 99,878 104,730 35,570 - 240,178

(1) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 สวนหนงของเงนใหสนเชอทครบก�าหนดเมอทวงถามในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร จ�านวน 12,720 ลานบาท และ 12,430 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 6,374 ลานบาท และ 6,088 ลานบาท ตามล�าดบ) เปนจ�านวนเงนคงคางตามสญญาของรายทผดนดช�าระและจดชนต�ากวามาตรฐานขนไป ทงน ระยะเวลาการช�าระคนขนอยกบการเจรจาปรบโครงสรางหนใหม

252

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

เมอทวงถาม นอยกวา 1 ป มากกวา 1 ป ไมมกำาหนด รวมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 2,395 - - - 2,395

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 4,100 10,130 - - 14,230

เงนลงทนสทธ - 15,530 39,136 225 54,891

เงนใหสนเชอสทธจากรายไดรอตดบญช 16,998(1) 48,741 130,907 - 196,646

ลกหนตวสญญาใชเงน - 868 775 - 1,643

รวมสนทรพยทางการเงน 23,493 75,269 170,818 225 269,805

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 78,119 90,579 1,804 - 170,502

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 10,778 8,687 529 - 19,994

หนสนจายคนเมอทวงถาม 321 - - - 321

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดง ดวยมลคายตธรรม - - 16,040 - 16,040

ตราสารหนทออกและเงนกยม 2,509 22,114 9,372 - 33,995

รวมหนสนทางการเงน 91,727 121,380 27,745 - 240,852

(1) ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 สวนหนงของเงนใหสนเชอทครบก�าหนดเมอทวงถามในงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร จ�านวน 12,720 ลานบาท และ 12,430 ลานบาท (วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2558 : 6,374 ลานบาท และ 6,088 ลานบาท ตามล�าดบ) เปนจ�านวนเงน คงคางตามสญญาของรายทผดนดช�าระและจดชนต�ากวามาตรฐานขนไป ทงน ระยะเวลาการช�าระคนขนอยกบการเจรจาปรบโครงสรางหนใหม

253

45.4มลคายตธรรมธนาคารไดมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,939 1,939 2,397 2,397

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 8,528 8,528 14,293 14,293

สนทรพยตราสารอนพนธทางการเงน 21,235 21,235 25,581 25,581

เงนลงทนสทธ 55,062 55,248 54,891 55,309

เงนใหสนเชอสทธ 196,340 196,340 192,342 192,342

ลกหนตวสญญาใชเงน 775 775 1,643 1,643

รวมสนทรพยทางการเงน 283,879 284,065 291,147 291,565

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 183,663 183,667 170,217 170,258

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 11,595 11,595 20,018 20,064

หนสนจายคนเมอทวงถาม 250 250 321 321

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม 18,874 18,874 16,040 16,040

หนสนตราสารอนพนธทางการเงน 21,381 21,381 25,683 25,683

ตราสารหนทออกและเงนกยม 25,583 25,386 33,995 34,235

รวมหนสนทางการเงน 261,346 261,153 266,274 266,601

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพยทางการเงน

เงนสด 1,936 1,936 2,395 2,395

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 8,464 8,464 14,230 14,230

สนทรพยตราสารอนพนธทางการเงน 21,235 21,235 25,581 25,581

เงนลงทนสทธ 55,062 55,248 54,891 55,309

เงนใหสนเชอสทธ 193,782 193,782 190,543 190,543

ลกหนตวสญญาใชเงน 775 775 1,643 1,643

รวมสนทรพยทางการเงน 281,254 281,440 289,283 289,701

254

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรมรายการ ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนสนทางการเงน

เงนรบฝาก 183,877 183,881 170,502 170,543

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 11,595 11,595 19,994 19,994

หนสนจายคนเมอทวงถาม 250 250 321 321

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม 18,874 18,874 16,040 16,040

หนสนตราสารอนพนธทางการเงน 21,381 21,381 25,683 25,683

ตราสารหนทออกและเงนกยม 25,583 25,386 33,995 34,235

รวมหนสนทางการเงน 261,559 261,367 266,535 266,816

45.5 ตราสารอนพนธทางการเงนธนาคารประกอบธรกรรมเกยวกบตราสารอนพนธทางการเงนเปนไปตามปกตธรกจของธนาคาร เพอตอบสนองตอความตองการ ของลกคา และเพอการบรหารความเสยงของธนาคารอนเกดจากการผนผวนของอตราแลกเปลยน และอตราดอกเบย

ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558 ธนาคารมตราสารอนพนธทางการเงนซงจำาแนกตามระยะเวลาครบกำาหนดของสญญา สามารถสรปไดดงน

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ไมเกน 1 ป มากกวา 1 ป รวม ไมเกน 1 ป มากกวา 1 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศทนท และลวงหนา

- สญญาซอ 383,591 3,855 387,446 455,908 7,504 463,412

- สญญาขาย 356,157 8,247 364,404 371,917 3,853 375,770

สญญาแลกเปลยนเงนตราตางประเทศและ

อตราดอกเบย

- สญญาซอ 38,801 104,069 142,870 9,659 87,424 97,083

- สญญาขาย 35,727 77,323 113,050 81,143 82,094 163,237

สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย

- รบอตราดอกเบยคงท 255,328 377,243 632,571 258,112 294,300 552,412

- รบอตราดอกเบยลอยตว 302,362 412,029 714,391 307,395 322,722 630,117

สญญาสทธซอขายเงนตราตางประเทศ

- ขายสทธทจะซอ 57 - 57 444 - 444

- ขายสทธทจะขาย 569 426 995 1,148 1,040 2,188

- ซอสทธทจะซอ 614 460 1,074 1,956 1,046 3,002

- ซอสทธทจะขาย 157 - 157 527 - 527

255

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558

ไมเกน 1 ป มากกวา 1 ป รวม ไมเกน 1 ป มากกวา 1 ป รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

ตราสารสทธเพอแลกเปลยน

- สญญาขาย - - - - 100 100

สนคาโภคภณฑ

- สญญาซอ 107 - 107 199 - 199

- สญญาขาย 106 - 106 61 - 61

อนพนธดานเครดต

- สญญาซอ - 4,523 4,523 - - -

- สญญาขาย - 4,523 4,523 - - -

อนพนธดานตราสารหน ( Bond Forward)

- สญญาขาย 1,099 300 1,399 - - -

ธนาคารกำาหนดนโยบายและวงเงนทเกยวของกบความเสยงโดยมขนตอนการรายงานและควบคมความเสยงตาง ๆ เพอควบคมธรกรรมดานอนพนธทางการเงน ธนาคารควบคมความเสยงดานการผดนดชำาระทเกยวของกบอนพนธ ทางการเงนโดยพจารณาวงเงนสนเชอทใหกบลกคาโดยรวม ซงการพจารณาดงกลาวเปนไปเชนเดยวกบกระบวนการ การพจารณาอนมตสนเชอ อนทำาใหธนาคารควบคมระดบความเสยงทธนาคารสามารถรบได อยางไรกตาม อนพนธ ทางการเงนอาจทำาใหเกดกำาไรหรอขาดทนกบธนาคารกได ซงขนอยกบการขนลงของอตราดอกเบยหรออตราแลกเปลยน และสามารถเปลยนแปลงไดอยางมสาระสำาคญตามสภาวะตลาดทเปลยนแปลงไป

46 มลคายตธรรม46.1การประมาณการมลคายตธรรม

ตารางตอไปนแสดงถงเครองมอทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมจำาแนกตามวธการประมาณมลคา ความแตกตางของระดบขอมลสามารถแสดงไดดงน

• ราคาเสนอซอขาย (ไมตองปรบปรง) ในตลาดทมสภาพคลองสำาหรบสนทรพยหรอหนสนอยางเดยวกน (ขอมลระดบท 1)

• ขอมลอนนอกเหนอจากราคาเสนอซอขายซงรวมอยในระดบท 1 ทสามารถสงเกตไดโดยตรง (ไดแก ขอมลราคาตลาด) หรอ โดยออม (ไดแก ขอมลทคำานวณมาจากราคาตลาด) สำาหรบสนทรพยนนหรอหนสนนน (ขอมลระดบท 2)

• ขอมลสำาหรบสนทรพยหรอหนสนซงไมไดอางองจากขอมลทสามารถสงเกตไดจากตลาด (ขอมลทไมสามารถสงเกตได) (ขอมลระดบท 3)

256

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ตารางตอไปนแสดงถงสนทรพยและหนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรม ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพย

เงนลงทนเพอคา - 7,045 - 7,045

เงนลงทนเผอขาย 102 30,331 - 30,433

ตราสารอนพนธ - 21,235 - 21,235

รวมสนทรพย 102 58,611 - 58,713

หนสน

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม - 18,874 - 18,874

ตราสารอนพนธ - 21,381 - 21,381

รวมหนสน - 40,255 - 40,255

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพย

เงนลงทนเพอคา - 5,869 - 5,869

เงนลงทนเผอขาย 98 26,420 - 26,518

ตราสารอนพนธ - 25,581 - 25,581

รวมสนทรพย 98 57,870 - 57,968

หนสน

หนสนทางการเงนทกำาหนดใหแสดงดวย

มลคายตธรรม - 16,040 - 16,040

ตราสารอนพนธ - 25,683 - 25,683

รวมหนสน - 41,723 - 41,723

257

ตารางตอไปนแสดงถงสนทรพยและหนสนทางการเงนทไมไดวดมลคาดวยมลคายตธรรม ณ วนท 31 ธนวาคม พ.ศ. 2559 และ พ.ศ. 2558

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2559

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพย

เงนสด 1,939 - - 1,939

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,895 4,633 - 8,528

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด - 17,678 - 17,678

เงนลงทนทวไป - - 73 73

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ - 196,340 - 196,340

รวมสนทรพย 5,834 218,651 73 224,558

หนสน

เงนรบฝาก - 183,667 - 183,667

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - 11,595 - 11,595

หนสนจายคนเมอทวงถาม - 250 - 250

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 25,386 - 25,386

รวมหนสน - 220,898 - 220,898

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพย

เงนสด 2,397 - - 2,397

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,618 10,675 - 14,293

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด - 22,795 - 22,795

เงนลงทนทวไป - - 105 105

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ - 192,342 - 192,342

รวมสนทรพย 6,015 225,812 105 231,932

258

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

งบการเงนรวม

พ.ศ. 2558

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

หนสน

เงนรบฝาก - 170,258 - 170,258

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - 20,064 - 20,064

หนสนจายคนเมอทวงถาม - 321 - 321

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 34,235 - 34,235

รวมหนสน - 224,878 - 224,878

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2559

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพย

เงนสด 1,936 - - 1,936

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,831 4,633 - 8,464

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด - 17,678 - 17,678

เงนลงทนทวไป - - 73 73

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ - 193,782 - 193,782

รวมสนทรพย 5,767 216,093 73 221,933

หนสน

เงนรบฝาก - 183,881 - 183,881

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - 11,595 - 11,595

หนสนจายคนเมอทวงถาม - 250 - 250

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 25,386 - 25,386

รวมหนสน - 221,112 - 221,112

259

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

พ.ศ. 2558

ขอมลระดบท 1 ขอมลระดบท 2 ขอมลระดบท 3 รวมลานบาท ลานบาท ลานบาท ลานบาท

สนทรพย

เงนสด 2,395 - - 2,395

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 3,555 10,675 - 14,230

ตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด - 22,795 - 22,795

เงนลงทนทวไป - - 105 105

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ - 190,543 - 190,543

รวมสนทรพย 5,950 224,013 105 230,068

หนสน

เงนรบฝาก - 170,543 - 170,543

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ - 19,994 - 19,994

หนสนจายคนเมอทวงถาม - 321 - 321

ตราสารหนทออกและเงนกยม - 34,235 - 34,235

รวมหนสน - 225,093 - 225,093

วธการและขอสมมตฐานทกลมบรษทไดใชในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามทไดเปดเผยมดงน

เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ (สนทรพย)มลคายตธรรมของเงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานสนทรพย) ถอตามจำานวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เงนลงทนสทธ

มลคายตธรรมของเงนลงทนสทธไดคำานวณตามวธการทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางการขอ 2.5 ยกเวน การประมาณมลคายตธรรมของเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกำาหนด และเงนลงทนทวไปจะถกบนทกดวยราคาตลาดหรอราคาทสามารถสงเกตไดจากตลาด หากไมพบกลมบรษทจะบนทกดวยราคาทจายซอรวมตนทนการจดทำารายการ และวดมลคาตอมาดวยวธราคาทนตดจำาหนายโดยใชอตราดอกเบยทแทจรงหกคาเผอการลดลงของมลคา (ถาม) และเงนลงทนทวไป แสดงในงบแสดงฐานะการเงนดวยราคาทนหกคาเผอการลดลงของมลคา (ถาม)

เงนใหสนเชอสทธเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธรวมเงนใหสนเชอทไมก อใหเกดรายได โดยเงนใหสนเชอสวนใหญ เปนอตราดอกเบยปรบขนลงอางองตามอตราตลาด มลคายตธรรมโดยประมาณ คอ เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบย คางรบหกคาเผอหนสงสยจะสญตามบญช

ลกหนตวสญญาใชเงนมลคายตธรรมของลกหนตวสญญาใชเงนถอตามจำานวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

เงนรบฝากมลคายตธรรมของเงนรบฝากทครบกำาหนดภายใน 1 ป ถอตามจำานวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน สวนเงนรบฝากทครบกำาหนดตงแต 1 ปเปนตนไป จะวดมลคายตธรรมดวยการคดลดของกระแสเงนสดดวยอตราดอกเบยในตลาดทมลกษณะใกลเคยงกน

กลบไปทหนาสารบญ260

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) มลคายตธรรมของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) ถอตามจำานวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

หนสนจายคนเมอทวงถามมลคายตธรรมของหนสนจายคนเมอทวงถามถอตามจำานวนเงนทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

ตราสารหนทออกและเงนกยมตราสารหนทออกและเงนกยม แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณจากราคาซอ-ขายในตลาด หรอราคาทนตดจำาหนาย

46.2 เทคนคการประเมนมลคาส�าหรบการวดมลคายตธรรมระดบท2ตราสารอนพนธเพอคาและตราสารอนพนธทใชสำาหรบการบญชปองกนความเสยงซงมลคายตธรรมอยในระดบท 2 ไดแก สญญา ซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาและสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบย สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาวดมลคายตธรรมโดยอางองจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศซงมการเสนอซอขายกนในตลาดทมสภาพคลอง สญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยวดมลคายตธรรมโดยอางองจากอตราดอกเบยลวงหนาซงไดมาจากเสนอตราผลตอบแทน (yield curve) ทสงเกตได การคดลดไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำาคญตอมลคายตธรรมของตราสารอนพนธซงมลคายตธรรมอยในระดบท 2

เงนลงทนในตราสารหนซงมลคายตธรรมอยในระดบท 2 วดมลคายตธรรมโดยใชวธคดลดกระแสเงนสด ซงเปนการคดลดกระแส เงนสดตามสญญาโดยใชอตราคดลงทคำานวณจากขอมลทสงเกตไดจากตลาดของอตราทมการเสนอซอขายกนในตลาดทมสภาพคลองสำาหรบตราสารหนของผออกตราสารนน

46.3การวดมลคายตธรรมซงใชขอมลทไมสามารถสงเกตไดอยางมสาระส�าคญ(ขอมลระดบท3)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะธนาคาร

เงนลงทนทวไป

พ.ศ. 2559 พ.ศ. 2558ลานบาท ลานบาท

ยอดตนป 105 144

กำาไรสทธทรบรในกำาไรหรอขาดทน 1 2

ตงสำารองเพมขน - (4)

ขายเงนลงทน (1) (7)

ลดทนเงนลงทนทวไป (32) (30)

ยอดปลายป 73 105

เงนลงทนทถกจดประเภทภายใตขอมลระดบท 3 เปนเงนลงทนทวไปซงแสดงดวยราคาทนหกคาเผอการดอยคา (ถาม) โดยคำานวณจากมลคาสนทรพยสทธของบรษทตามสดสวนทธนาคารลงทน ซงผบรหารเชอวามลคาตามบญชไมแตกตางจากมลคายตธรรมอยางมสาระสำาคญ

47 เหตการณภายหลงวนทในงบการเงน

การเพมทนเมอวนท 19 มกราคม พ.ศ. 2560 และวนท 24 กมภาพนธ พ.ศ. 2560 ทประชมคณะกรรมการและทประชมวสามญผถอหน ไดมมตใหเพมทนจดทะเบยน อก 2,752,747,964.00 บาท จากทนจดทะเบยนเดมจำานวน 12,387,365,839.50 บาท เปน 15,140,113,803.50 บาท โดยออกหนสามญจำานวน 5,505,495,928 หน มลคาทตราไวหนละ 0.50 บาท ใหแกผถอหนเดมตาม สดสวนจำานวนหนทผถอหนแตละรายถออยในอตราจดสรร 2 หนใหมตอ 9 หนเดม ในราคาเสนอขาย 1 บาทตอหน

กลบไปทหนาสารบญ 261

ข�อมลธนาคาร

ผ�สอบบญช : บร�ษท ไพรซ�วอเตอร�เฮ�าส� คเปอร�ส เอบเอเอส จำกดทอย� : 179/74-80 อาคารบางกอกซตทาวเวอร� ชน 15 ถนนสาทรใต� แขวงท�งมหาเมฆ เขตสาทรกรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท� : 0-2344-1000, 0-2286-9999โทรสาร : 0-2286-5050โดย : นางอโนทย ลกจวฒนะ ผ�สอบบญชรบอนญาตเลขท 3442 นางอณากร พฤฒธาดา ผ�สอบบญชรบอนญาตเลขท 3257 นายไพบล ตนกล ผ�สอบบญชรบอนญาตเลขท 4298

บคคล/แหล�งอ�างองนายทะเบยนหลกทรพย� : บร�ษท ศนย�รบฝากหลกทรพย� (ประเทศไทย) จำกดทอย� : เลขท 93 ถนนรชดาภเษก แขวงดนแดง เขตดนแดง กรงเทพมหานคร 10400โทรศพท� : 0-2009-9000โทรสาร : 0-2009-9991SET Contact Center : 0-2009-9999เวบไซต� : http://www.set.or.th/tsdอเมล� : SETContactCenter@set.or.th

ชอบร�ษท : ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จำกด (มหาชน)เลขทะเบยนบร�ษท : 0107537002338 (เดมเลขท บมจ.480)ประเภทธรกจ : ธนาคารพาณชย�ทตงสำนกงานใหญ� : อาคารหลงสวน เลขท 44 ถนนหลงสวน แขวงลมพ�น เขตปทมวน กรงเทพมหานคร 10330

โทรศพท� : 0-2638-8000 และ 0-2626-7000โทรสาร : 0-2633-9026ศนย�บร�การลกค�า (Care Center) : โทรศพท� 0-2626-7777อเมล� : cimbthai.carecenter@cimbthai.comนกลงทนสมพนธ� : โทรศพท� 0-2626-7738อเมล� : ir@cimbthai.comงานเลขานการบร�ษท : โทรศพท� 0-2638-8287 และ 0-2638-8274อเมล� : cs@cimbthai.comเวบไซต� : http://www.cimbthai.com

CONTACT US!นกลงทนสมพนธ�โทรศพท� 0-2626-7738อเมล� ir@cimbthai.com

งานเลขานการบร�ษทโทรศพท� 0-2638-8287 และ 0-2638-8274อเมล� cs@cimbthai.com

ศนย�บร�การลกค�า - Care Centerโทรศพท� 0-2626-7777อเมล� cimbthai.carecenter@cimbthai.com

Find Us!Bloomberg (bloomberg.com) ticker: CIMBTSET (set.or.th) symbol: CIMBT

ข�อมลหลกทรพย�ทนจดทะเบยน : 12,387,365,839.50 บาท (หนงหมนสองพนสามร�อยแปดสบเจดล�านสามแสนหกหมน ห�าพนแปดร�อยสามสบเก�าบาทห�าสบสตางค�)

แบ�งออกเป�น : ห�นสามญ 24,774,731,679 ห�น (สองหมนสพนเจดร�อย เจดสบสล�านเจดแสนสามหมนหนงพนหกร�อยเจดสบเก�าห�น) มลค�าทตราไว�ห�นละ 0.50 บาท (ห�าสบสตางค�) : ห�นบรมสทธ -ไม�ม-

ทนทออกและชำระแล�ว : 12,387,365,839.50 บาท (หนงหมนสองพนสามร�อยแปดสบเจดล�านสามแสนหกหมน ห�าพนแปดร�อยสามสบเก�าบาทห�าสบสตางค�)

ประกอบด�วย : ห �นสามญ 24,774,731,679 ห�น (สองหมนสพนเจดร�อยเจดสบสล�านเจดแสนสามหมน หนงพนหกร�อยเจดสบเก�าห �น) มลค�าทตราไว�ห �นละ 0.50 บาท (ห�าสบสตางค�) : ห �นบรมสทธ -ไม�ม-

262

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ข�อมลธนาคาร

ผ�สอบบญช : บร�ษท ไพรซ�วอเตอร�เฮ�าส� คเปอร�ส เอบเอเอส จำกดทอย� : 179/74-80 อาคารบางกอกซตทาวเวอร� ชน 15 ถนนสาทรใต� แขวงท�งมหาเมฆ เขตสาทรกรงเทพมหานคร 10120

โทรศพท� : 0-2344-1000, 0-2286-9999โทรสาร : 0-2286-5050โดย : นางอโนทย ลกจวฒนะ ผ�สอบบญชรบอนญาตเลขท 3442 นางอณากร พฤฒธาดา ผ�สอบบญชรบอนญาตเลขท 3257 นายไพบล ตนกล ผ�สอบบญชรบอนญาตเลขท 4298

บคคล/แหล�งอ�างองนายทะเบยนหลกทรพย� : บร�ษท ศนย�รบฝากหลกทรพย� (ประเทศไทย) จำกดทอย� : เลขท 93 ถนนรชดาภเษก แขวงดนแดง เขตดนแดง กรงเทพมหานคร 10400โทรศพท� : 0-2009-9000โทรสาร : 0-2009-9991SET Contact Center : 0-2009-9999เวบไซต� : http://www.set.or.th/tsdอเมล� : SETContactCenter@set.or.th

ชอบร�ษท : ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จำกด (มหาชน)เลขทะเบยนบร�ษท : 0107537002338 (เดมเลขท บมจ.480)ประเภทธรกจ : ธนาคารพาณชย�ทตงสำนกงานใหญ� : อาคารหลงสวน เลขท 44 ถนนหลงสวน แขวงลมพ�น เขตปทมวน กรงเทพมหานคร 10330

โทรศพท� : 0-2638-8000 และ 0-2626-7000โทรสาร : 0-2633-9026ศนย�บร�การลกค�า (Care Center) : โทรศพท� 0-2626-7777อเมล� : cimbthai.carecenter@cimbthai.comนกลงทนสมพนธ� : โทรศพท� 0-2626-7738อเมล� : ir@cimbthai.comงานเลขานการบร�ษท : โทรศพท� 0-2638-8287 และ 0-2638-8274อเมล� : cs@cimbthai.comเวบไซต� : http://www.cimbthai.com

CONTACT US!นกลงทนสมพนธ�โทรศพท� 0-2626-7738อเมล� ir@cimbthai.com

งานเลขานการบร�ษทโทรศพท� 0-2638-8287 และ 0-2638-8274อเมล� cs@cimbthai.com

ศนย�บร�การลกค�า - Care Centerโทรศพท� 0-2626-7777อเมล� cimbthai.carecenter@cimbthai.com

Find Us!Bloomberg (bloomberg.com) ticker: CIMBTSET (set.or.th) symbol: CIMBT

ข�อมลหลกทรพย�ทนจดทะเบยน : 12,387,365,839.50 บาท (หนงหมนสองพนสามร�อยแปดสบเจดล�านสามแสนหกหมน ห�าพนแปดร�อยสามสบเก�าบาทห�าสบสตางค�)

แบ�งออกเป�น : ห�นสามญ 24,774,731,679 ห�น (สองหมนสพนเจดร�อย เจดสบสล�านเจดแสนสามหมนหนงพนหกร�อยเจดสบเก�าห�น) มลค�าทตราไว�ห�นละ 0.50 บาท (ห�าสบสตางค�) : ห�นบรมสทธ -ไม�ม-

ทนทออกและชำระแล�ว : 12,387,365,839.50 บาท (หนงหมนสองพนสามร�อยแปดสบเจดล�านสามแสนหกหมน ห�าพนแปดร�อยสามสบเก�าบาทห�าสบสตางค�)

ประกอบด�วย : ห �นสามญ 24,774,731,679 ห�น (สองหมนสพนเจดร�อยเจดสบสล�านเจดแสนสามหมน หนงพนหกร�อยเจดสบเก�าห �น) มลค�าทตราไว�ห �นละ 0.50 บาท (ห�าสบสตางค�) : ห �นบรมสทธ -ไม�ม-

263

นตบคคลทธนาคารถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของจำานวนหนทงหมดทออกจำาหนาย (ณ วนท 31 ธนวาคม 2559)

บรษท /สถานทตง ประเภทธรกจ ชนดของหน จำานวนหนทงหมดทออกจำาหนาย

จำานวนหนทถอ รอยละ

1. บรษท เซนเตอร ออโต ลส จำากด43 อาคารไทยซซทาวเวอร ชน 25, 32 ถ. สาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร กรงเทพฯ โทรศพท 0-2673-9111, 0-2684-6500

ลสซง หนสามญ 350,000,000 349,999,994 99.99

2. บรษท ซท คอลล จำากด128/229-234 อาคารพญาไทพลาซา ชน 21 ถ. พญาไท แขวงทงพญาไท เขตราชเทว กรงเทพฯ 10400 โทรศพท 0-2626-7070

ตดตามทวงหนและเรยกเกบหน

หนสามญ 385,000 384,993 99.99

3. บรษท เวลดลส จำากด43 อาคารไทยซซทาวเวอร ชน 34 ถ. สาทรใต แขวงยานนาวา เขตสาทร กรงเทพฯ โทรศพท 0-2675-6300 โทรสาร 0-2675-6299

ลสซง หนสามญ 60,000,000 59,999,998 99.99

4. บรษท ศรเทพไทยพลาสเคม จำากด (ลมละลาย)1200 ถ. บางนา-ตราด แขวงบางนา เขตบางนา กรงเทพฯ 10260โทรศพท 0-2398-0027 โทรสาร 0-2383-0201

ผลตภณฑพลาสตก

หนสามญ 83,332 31,410 37.69

5. บรษท เอม โฮม เอสพว3 จำากด (ชำาระบญช)1006/420 อาคารชดมาสเตอรวว เอกเซกควทฟ เพลส ชน 1 ถ. เจรญนคร แขวงบางลำาพ เขตคลองสาน กรงเทพฯ 10600

บรษทเฉพาะกจ หนสามญ 10,000 1,282 12.82

6. บรษท ตะวนนา โฮเตล จำากด80 ถ. สรวงศ แขวงสพระยา เขตบางรก กรงเทพฯโทรศพท 0-2236-0361 โทรสาร 0-2236-3738

โรงแรม หนสามญ 33,909 3,390 10.00

7. บรษท ซนวาอนเตอรฟด จำากด2219-2223 ถ. เพชรบรตดใหม แขวงบางกะป เขตหวยขวาง กรงเทพฯ

ผลตอาหารกงส�าเรจรป

หนสามญ 10,000,000 1,000,000 10.00

8. บรษท สามชย จำากด (มหาชน)522 รชดาคอมเพลกซ ถ. รชดาภเษก แขวงสามเสนนอก เขตหวยขวาง กรงเทพฯ

จ�าหนายเครองใชไฟฟา

หนสามญ 40,000,000 4,000,000 10.00

9. บรษท พ.ซ. พฒนาทรพย จำากด (เลก)1600 ถ .เพชรบรตดใหม มกกะสน ราชเทว กรงเทพฯ

การพาณชย หนสามญ 10,000 9,993 99.93

10. บรษท จดหางานเอกเสควทฟ แมเนจเมนท เซอรวสเซส จำากด (ลมละลาย) 295 ถ. พระราม 3 แขวงบางคอแหลม เขตบางคอแหลม กรงเทพฯ 10120โทรศพท 0-2689-2626

ใหเชาส�านกงานอปกรณและเฟอรนเจอร

หนสามญ 2,000 340 17.00

11. บรษท โกลเบล ลสซง จำากด (พทกษทรพย)518/5 อาคารมณยาเซนเตอร ชน 8 ถ. เพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2652-0730

ลสซง หนสามญ 2,000,000 200,000 10.00

12. บรษท ท.พ.เอฟ. ลสซง จำากด (ลมละลาย) 82 อาคารแสงทองธาน ชน 25 ถ. สาทรเหนอแขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ

ลสซง หนสามญ 6,000,000 600,000 10.00

13. บรษท ย ท เอม แอดไวเซอรร แอนด แคปปตอลแมเนจเมนท จำากด (ราง)44 อาคารซไอเอมบไทย ชน18 ถ. หลงสวน แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ

ทปรกษา หนสามญ 100,000 10,000 10.00

14. บรษท เอส.พ.แอล. ดเวลลอปเมนท จำากด (ราง)149 อาคารโมเดอรนโฮมทาวเวอร ถ. นนทร แขวงชองนนทร เขตยานนาวา กรงเทพฯ

อสงหารมทรพย หนสามญ 500,000 499,999 99.99

15. บรษทไทย-อลตราออโตพารท จำากด (ลมละลาย)59 หม 4 ถ .ทางหลวง ต. นคมพฒนา อ. บานคาย จ. ระยอง

จ�าหนายอะไหลรถ

หนสามญ 6,500,000 650,000 10.00

16. บรษท แอดวานซ แมนแฟคเจอรง ลสซง จำากด (บรษทราง)246 อาคารไทมสแควร ชน 11 ถ. สขมวท 12-14 เขตคลองเตย กรงเทพฯ

ลสซง หนสามญ 20,000,000 2,000,000 10.00

17. บรษท ทนรวมการ โครงการบตรขวญนคร จำากด (ลมละลาย)133/2 สขมวท 21 ถ. สขมวท แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ

การเงน หนสามญ 240,000 40,000 16.67

18. บรษท โมเดรนแอพไพรซล จำากด (บรษทราง)3726/162-163 ชน 3 ถ. พระรามท 3 แขวงบางโคลเขตบางคอแหลม กรงเทพฯ

ผประเมนราคาอสงหารมทรพย

หนสามญ 20,000 2,000 10.00

264

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

การอ

อกตร

าสาร

หนขอ

งธนา

คาร

(ณ ว

นท 3

1 ธน

วาคม

255

9)

ประเภ

ทหลก

ทรพ

ยอต

ราดอ

กเบย

วนคร

บกำาห

นดไถ

ถอน

หลก

ประก

นเง

อนไข

ขอกำา

หนดส

ทธ

จำานว

นและ

มลคา

ทยงไ

มได

ไถถอ

นณ

31

ธนวา

คม 2

559

(บาท

)

การจ

ดอนด

บคว

ามนา

เชอถ

อขอ

งหนก

(Moo

dy’s

/Fi

tch

Ratin

gs)

ผแทน

ผถอห

นก

1. ต

ราสา

รหน1

ระย

ะยาว

ดอ

ยสทธ

ไม

ม22

ธนว

าคม

2546

ไมม

ไมม

544,

502,

520

ไมม

ไมม

2. ห

นกดอ

ยสทธ

ไมม

หลกป

ระกน

และม

ผแทน

ผถ

อหนก

(วนท

ออกห

นก

9 พฤ

ศจกา

ยน 2

555)

อตรา

ดอกเ

บยรอ

ยละ

4.80

ตอ

ป

9 พฤ

ศจกา

ยน

2565

ไมม

ผออก

หนกอ

าจไถ

ถอนห

นกทง

จำานว

นกอน

วนคร

บกำา

หนดไ

ถถอน

หนก

หากไ

ดรบค

วามเ

หนชอ

บเปน

ลาย

ลกษ

ณอก

ษรจ

ากธน

าคาร

แหงป

ระเท

ศไทย

แลว

โดย

จะอย

ภายใ

ตเงอ

นไขด

งน

(ก) ณ

วนค

รบรอ

บ 5

(หา)

ปกอ

นวนค

รบกำา

หนด

ไถถอ

นหนก

หรอ

ณ ว

นกำาห

นดชำา

ระดอ

กเบย

ใดๆห

ลงจา

กวนค

รบรอ

บ 5

(หา)

ปกอ

นวนค

รบกำา

หนดไ

ถถอน

หนก

ทงน

ผออก

หนกอ

าจไถ

ถอนห

นกทง

จำานว

นได

หลงจ

ากวน

ครบร

อบ 5

(หา)

ปนบ

แตวน

ออกห

นก

เปนต

นไปเ

ทานน

(ข

) ถาผ

ออกห

นกสา

มารถ

แสดง

ไดวา

ดอกเ

บย

ตามห

นกนไ

มสาม

ารถห

กเปน

คาใช

จายข

องผอ

อกหน

กเพ

อประ

โยชน

ทางภ

าษอา

กรได

อกตอ

ไป ห

รอ(ค

) เปน

กรณ

หรอเ

งอนไ

ขทธน

าคาร

แหงป

ระเท

ศไทย

กำาหน

ดเพม

เตมใ

นภาย

หลง

ทงน

ใน

การข

อควา

มเหน

ชอบจ

ากธน

าคาร

แหงป

ระเท

ศไทย

ดงกล

าวขา

งตน

ผออก

หนกจ

ะตอง

เสนอ

แผนก

ารไถ

ถอนห

นก แ

ละแผ

นการ

ทด

แทน

ตอธน

าคาร

แหงป

ระเท

ศไทย

กอน

3,00

0,00

0,00

0อน

ดบคว

าม

นาเช

อถอข

องหน

ก

A+(th

a) โด

ย บจ

. ฟทช

เรทต

ง (ป

ระเท

ศไทย

)

ธนาค

าร

กรงศ

รอยธ

ยา

จำากด

(มหา

ชน)

265

ประเภ

ทหลก

ทรพ

ยอต

ราดอ

กเบย

วนคร

บกำาห

นดไถ

ถอน

หลก

ประก

นเง

อนไข

ขอกำา

หนดส

ทธ

จำานว

นและ

มลคา

ทยงไ

มได

ไถถอ

นณ

31

ธนวา

คม 2

559

(บาท

)

การจ

ดอนด

บคว

ามนา

เชอถ

อขอ

งหนก

(Moo

dy’s

/Fi

tch

Ratin

gs)

ผแทน

ผถอห

นก

3. ต

ราสา

รดอย

สทธเ

พอนบ

เปน

เงนก

องทน

ประเ

ภทท

22อต

ราดอ

กเบย

รอยล

ะ 5.

60

ตอป

5 กร

กฎาค

ม 25

67ไม

มกา

รไถถ

อนกอ

นกำาห

นดใน

แตละ

ชดขอ

งตรา

สารด

อยสท

ธถาม

การเ

รยกใ

ชสทธ

ใน

การซ

อ ผ

ออกต

ราสา

รดอย

สทธส

ามาร

ถไถถ

อนแล

ะยกเ

ลกได

เตมจ

ำานวน

แตไม

รวมจ

ำานวน

เงนต

นใน

วนใช

สทธ

โดยต

องได

รบกา

รอนม

ตจาก

ธนาค

ารแห

งปร

ะเทศ

ไทย

และ

เสนอ

ใหธน

าคาร

แหงป

ระเท

ศไทย

พจาร

ณาก

อนวน

เรยก

ใชสท

ธ 30

วน

(รวม

ดอกเ

บยรอ

ตดบญ

ช ดอ

กเบย

คางจ

าย แ

ตไมร

วมดอ

กเบย

คางร

บ)กา

รไถถ

อนขอ

งผออ

กตรา

สารด

อยสท

ธแตล

ะชดใ

ดๆ

ไมสง

ผลตอ

การไ

ถถอน

ของช

ดอนๆ

โดย

1. แ

ผนกา

รไถ

ถอนห

รอกา

รทดแ

ทนจะ

ตองร

วมตร

าสาร

ทางก

ารเง

นอนๆ

ทเทย

บเทา

หรอส

งกวา

ตราส

ารดอ

ยสทธ

ทจะ

ถกไถ

ถอนท

งทนท

หรอก

อนหน

า แล

ะ 2.

การ

ออก

ตราส

ารทา

งการ

เงนอ

นๆทด

แทนจ

ะไมส

งผลต

อควา

มสา

มารถ

ในกา

รดำาเ

นนธร

กจขอ

งผออ

กตรา

สาร

3,37

1,18

0,00

0(4

00,0

00,0

00

รงกต

มาเล

เซย)

อนดบ

ความ

นา

เชอถ

อของ

หนก

AA

3 โด

ย RA

M R

at-

ing

Serv

ices

Be

rhad

ไมม

4.ตร

าสาร

ดอยส

ทธเพ

อนบเ

ปนเง

นกอง

ทนปร

ะเภท

ท 22

อตรา

ดอกเ

บยรอ

ยละ

5.35

ตอ

ป

11 ก

รกฎา

คม

2569

ไมม

การไ

ถถอน

กอนก

ำาหนด

ในแต

ละชด

ของต

ราสา

รดอย

สทธถ

ามกา

รเรย

กใชส

ทธ

ในกา

รซอ

ผออ

กตรา

สารด

อยสท

ธสาม

ารถไ

ถถอน

และย

กเลก

ไดเต

มจำาน

วนแต

ไมรว

มจำาน

วนเง

นตนใ

นวน

ใชสท

ธ โด

ยตอง

ไดรบ

การอ

นมตจ

ากธน

าคาร

แหง

ประเ

ทศไท

ย แล

ะ เส

นอให

ธนาค

ารแห

งประ

เทศไ

ทยพจ

ารณ

ากอน

วนเร

ยกใช

สทธ

30 ว

น (ร

วมดอ

กเบย

รอตด

บญช

ดอกเ

บยคา

งจาย

แตไ

มรวม

ดอกเ

บยคา

งรบ)

การไ

ถถอน

ของผ

ออกต

ราสา

รดอย

สทธแ

ตละช

ดใดๆ

ไม

สงผล

ตอกา

รไถถ

อนขอ

งชดอ

นๆ โ

ดย 1

. แผน

การ

ไถถอ

นหรอ

การท

ดแทน

จะตอ

งรวม

ตราส

ารทา

งการ

เงนอ

นๆทเ

ทยบเ

ทาหร

อสงก

วาตร

าสาร

ดอยส

ทธท

จะถก

ไถถอ

นทงท

นทหร

อกอน

หนา

และ

2. ก

ารออ

กตร

าสาร

ทางก

ารเง

นอนๆ

ทดแท

นจะไ

มสงผ

ลตอค

วาม

สามา

รถใน

การด

ำาเนน

ธรกจ

ของผ

ออกต

ราสา

ร

570,

000,

000

รงกต

มาเล

เซย

อนดบ

ความ

นาเช

อถอ

ของห

นก A

A3

โดย

RAM

Rat

ing

Serv

ices

Ber

had

ไมม

หมาย

เหต

1. เ

ปนตร

าสาร

หนดอ

ยสทธ

ทไดร

บโอน

มาจา

กสถา

บนกา

รเงน

ทถกท

างกา

รเขา

แทรก

แซง

- บงล

. รว

มเสร

มกจ

544.

50 ล

านบา

ท

2. เ

ปนตร

าสาร

หนดอ

ยสทธ

ทมกา

รปอง

กนคว

ามเส

ยงขอ

งกระ

แสเง

นสด

400

ลานร

งกต

และ

570

ลานร

งกต

กลบไปทหนาสารบญ266

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

รายงานการเปลยนแปลงการถอหนธนาคารของคณะกรรมการธนาคารและผบรหารณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เปรยบเทยบกบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2558

ชอ ตำาแหนง

จำานวนหนทถอณ วนท 31 ธ.ค. 59

(หน)

จำานวนหนทถอณ วนท 31 ธ.ค. 58

(หน)

จำานวนหนทเปลยนแปลง

เพมขน (ลดลง)

นายจกรมณฑ ผาสกวนช1 ประธานกรรมการ 1 - 1

หมายเหต /1 ทประชมใหญสามญผถอหน ครงท 22 เมอวนท 19 เมษายน 2559 มมตแตงตงนายจกรมณฑ ผาสกวนช เปน กรรมการ และ ทประชมคณะกรรมการธนาคาร เมอวนท 28 เมษายน 2559 มมตแตงตงใหด�ารงต�าแหนง ประธานกรรมการ มผลตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2559

รายงานการเปรยบเทยบการถอหนบรษทในเครอของคณะกรรมการธนาคารและผบรหารณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เปรยบเทยบกบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2558

รายละเอยด

จำานวนหนทถอณ วนท 31 ธ.ค. 59

(หน)

จำานวนหนทถอณ วนท 31 ธ.ค. 58

(หน)

จำานวนหนทเปลยนแปลง

เพมขน (ลดลง)

นายอดศร เสรมชยวงศ รองกรรมการผจดการใหญ สายธรกจรายยอย

- บจ. เวลดลส 1 1 -

นายฐาภพ คลสวรรณผชวยกรรมการผจดการใหญ สำานกกรรมการผจดการใหญ และผชวยกรรมการผจดการใหญ ฝายกำากบการปฏบตงาน

- บจ. เซนเตอรออโตลส 2 2 -

- บจ. เวลดลส 1 1 -

นางสาวอรอนงค อดมกานตรง ผชวยกรรมการผจดการใหญ ผลตภณฑสนเชอรายยอย

- บจ. ซทคอลล 1 1 -

นายธนต ออนนช ผอำานวยการฝายจดซอจดจางและบรหารสำานกงานกลาง

- บจ. เซนเตอรออโตลส 2 2 -

กลบไปทหนาสารบญ 267

เครอขายธนาคาร ซไอเอมบ ไทย

กลวยนำาไท 0-2712-3185-8 0-2712-3189

จกรวรรด 0-2622-5660-1, 0-2622-9049 0-2622-5662

เซนจร พลาซา 0-2640-0235-8 02-640-0239

เซนทรลฯ พระราม 3 0-2673-7035-6 0-2673-7037

ทาเตยน 0-2222-4323, 0-2224-8164-5 0-2224-8164

เทเวศร 0-2280-0481-2, 0-2281-5453, 0-2282-3568 0-2282-4085

บางรก 0-2234-6209, 0-2234-6435, 0-2234-9884 0-2233-5020

มหานาค 0-2223-2650, 0-2223-6624, 0-2224-7021 0-2224-7022

ยานนาวา 0-2289-3872-3 0-2289-0560

เยาวราช 0-2233-8696, 0-2234-4002, 0-2234-2552, 0-2266-4309

0-2234-4527, 0-2234-6713

ราชวงศ 0-2221-1333, 0-2224-8162-3 0-2222-3190

ลมพน 0-2286-0149, 0-2286-5388, 0-2286-5761 0-2286-0223

วรจกร 0-2223-5058, 0-2223-4988 0-2224-9011

สยามพารากอน 0-2610-9742-5 0-2610-9746

สำานกงานใหญ ถนนหลงสวน 0-2626-7101-3 0-2626-7104

สำานกสลม 0-2770-4300 0-2770-4311

เอมไพร ทาวเวอร 0-2670-1621-2 0-2670-1623

จรลสนทวงศ 0-2411-0339, 0-2411-3603-4 0-2411-2245

จเอมเอมแกรมม เพลส 0-2665-8181, 0-2665-9906-7 0-2665-9908

เซนทรล ซต บางนา 0-2745-7314-5 0-2745-7316

เซนทรล ปนเกลา 0-2884-6725-7 0-2884-6728

เซนทรล พลาซา พระราม 2 0-2872-4307-8 0-2872-4309

เดอะมอลล ทาพระ 0-2477-7287-8 0-2477-7289

เดอะมอลล บางแค 0-2455-3515, 0-2413-0739, 0-2803-0608 0-2803-8609

ทองหลอ 0-2221-7679, 0-2221-7395, 0-2224-8053 0-2391-4790

บางบอน 0-2416-8277-8, 0-2894-4075-6 0-2416-8279

บกซ บางพล 0-2312-9695-6 0-2312-9596

พาราไดซ พารค ศรนครนทร 0-2746-0330-1 0-2746-0332

เมกาบางนา 0-2105-1205-6 0-2105-1209

วดไทร 0-2415-0909, 0-2415-1235, 0-2415-1378 0-2415-2712

สมทรปราการ 0-2387-1806, 0-2387-1849, 0-2702-8618-9 0-2389-1349

สขสวสด 0-2463-2130, 0-2463-5345-6 0-2463-5344

เสนา เฟสท เจรญนคร 0-2108-9081-4 0-2108-9085

โทรศพท โทรสาร

เขตนครหลวงและปรมณฑล

หมายเหต: ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

268

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

หนองแขม 0-2421-1122, 0-2421-1460, 0-2421-1991 0-2421-3788

อมพเรยล เวลด สำาโรง 0-2380-6883-4 0-2380-6894

เอกมยพาวเวอร เซนเตอร 0-2714-7370-2 0-2714-7347

งามวงศวาน 0-2580-1601, 0-2580-1920 0-2580-2451

ซนทาวเวอรส ถนนวภาวดรงสต 0-2617-7617-8 0-2617-7619

เดอะมอลล บางกะป 0-2704-9156-8 0-2704-9159

ตลาดยงเจรญ 0-2972-3363-5 0-2972-3366

ถนนรตนาธเบศร 0-2527-8643-4, 0-2527-8723 0-2527-8722

บางเขน 0-2511-4353, 0-2512-1716, 0-2512-1791 0-2511-4320

บางใหญ 0-2903-3120, 0-2903-3125 0-2903-3127

พหลโยธน 0-2278-1079, 0-2279-5088, 0-2279-8662 0-2279-0737

ฟวเจอร พารค รงสต 0-2958-5310-3 0-2958-5314

แฟชน ไอสแลนด 0-2947-5188, 0-2947-5189 0-2947-5190

เมองทองธาน 0-2981-4135, 0-2981-4172 0-2981-4446

รงสต 0-2531-5893, 0-2567-2232, 0-2959-1990 0-2531-3020

ลาดพราว 0-2530-1372, 0-2538-2493-4 0-2530-1371

วงศสวาง ทาวน เซนเตอร 0-2913-9783-5 0-2913-9786

วงหน 0-2942-6206-8 0-2942-6218

หวยขวาง 0-2277-0554, 0-2277-2863, 0-2277-9955 0-2277-0903

หวหมาก 0-2377-1362-3, 0-2377-2555 0-2377-1365

ไอท สแควร 0-2576-0476-7, 0-2576-0374 0-2576-0428

สาขายอยสตบตร 0-614-060677 0-2214-7445

(สาขาใน 7-Eleven)

กระบ 0-7563-0572-5 0-7563-0576

เกาะสมย 0-7744-7529-32 0-7744-7533

เซนทรล เฟสตวลภเกต 0-7636-7008-9 0-7636-7010

ถนนเพชรเกษม หาดใหญ 0-7436-7500-3 0-7436-7504

นครศรธรรมราช 0-7531-3201-4 0-7531-3707

ภเกต 0-7621-1501, 0-7621-7153, 0-7625-8411 0-7621-1502

สงขลา 0-7431-1906, 0-7432-4050-1 0-7431-4391

สราษฎรธาน 0-7721-3177, 0-7727-3574-5 0-7727-3575

หาดใหญ 0-7423-5777, 0-7422-5606-8 0-7422-5151

โทรศพท โทรสารเขตนครหลวงและปรมณฑล

โทรศพท โทรสารพนทภาคใต

หมายเหต: ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

269

กาญจนบร 0-3451-7554-7 0-3451-7558

นครปฐม 0-3428-0198-9, 0-3425-4233-4 0-3425-1028

เพชรบร 0-3242-5148, 0-3242-5302 0-3242-8227

สมทรสงคราม 0-3471-1142, 0-3471-2429, 0-3472-3568 0-3472-4046

สมทรสาคร 0-3481-0955-6, 0-3481-0242 0-3481-0957

หวหน 0-3253-1461-2 0-3253-1463

ออมนอย 0-2810-5211-2 0-2810-5213

โทรศพท โทรสารพนทภาคกลาง

โทรศพท โทรสารพนทภาคตะวนออก

โทรศพท โทรสารพนทภาคเหนอ

จนทบร 0-3934-0212-5 0-3934-0216

ชลบร 0-3878-2161-4 0-3878-2166

ถนนพทยาสาย 3 0-3848-8140-1 0-3848-8142

นคมอตสาหกรรมอมตะนคร 0-3845-7574-7 0-3845-7578

แปซฟคพารค ศรราชา 0-3877-1480-1, 0-3877-0187 0-3877-1482

ระยอง 0-3861-1220, 0-3861-1588-9 0-3861-4870

หนองมน 0-3874-6135-6 0-3874-5766

เชยงราย 0-5371-4029-30, 0-5371-9377-8 0-5371-5905

เชยงใหม 0-5341-8338-40 0-5328-7078

เซนทรลแอรพอรต เชยงใหม 0-5328-4447-8 0-5328-4449

นครสวรรค 0-5621-1137, 0-5622-2939, 0-5622-7473 0-5622-7474

พษณโลก 0-5525-2179, 0-5525-2199, 0-5524-4060 0-5524-4061

มโชค 0-5323-0240-3 0-5323-0244

แมสอด 0-5554-6141-4 0-5554-6145

แมสาย 0-5364-2495-7 0-5364-2498

ลำาปาง 0-5432-3883-4, 0-5432-3902-3 0-5432-3907

หมายเหต: ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

270

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559

ขอนแกน 0-4322-0812, 0-4322-0925, 0-4332-2677 0-4322-1731

นครราชสมา 0-4424-4133, 0-4424-4153 0-4425-8161

สรนทร 0-4452-1464-7 0-4452-1468

อดรธาน 0-4222-3248-9, 0-4234-4097 0-4224-7184

อบลราชธาน 0-4528-4224-5, 0-4531-3395 0-4531-3467

โทรศพท โทรสารพนทภาคตะวนออกเฉยงเหนอ

โทรศพท โทรสาร

สำานกงานแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

ในทท�าการสาขา

โทรศพท โทรสารนอกสถานทท�าการ

ยานนาวา 0-2289-3872-3 0-2289-0560

ลมพน 0-2286-0149, 0-2286-5388, 0-2286-5761 0-2286-0223

หวหน 0-3253-1461-2 0-3253-1463

จงซลอน 2 0-7629-5027 0-7629-5028

ซอยนานา 0-2656-7016 0-2656-7017

ถนนขาวสาร (รกกา อนน) 0-2629-4030 0-2629-4031

ถนนนเรศดำารห หวหน 0-3253-3018 0-3253-3019

ถนนรามบตร 0-2629-0171 0-2629-0172

ถนนลอยเคราะห จ.เชยงใหม 0-5327-2082 0-5327-2083

ถนนเลยบหาดพทยา 0-3841-3547 0-3841-3548

สนามบนดอนเมอง (ขาเขา 2) 0-2504- 3591 0-2504-3592

สนามบนดอนเมอง (ขาเขา) 0-2504-3224 0-2504-3225

สนามบนดอนเมอง (ขาออก) 0-2504-3390 0-2504-3391

สยามเซนเตอร 0-2658-1530 0-2658-1531

อาคารธรรมเลศ 0-2255-1453 0-2255-1454

อาวนางปรนซวลล รสอรท 0-7569-5576 0-7569-5577

ถนนนเรศดำารห 2 หวหน 0-3253-0077 0-3253-0078

โรงแรมอสสาสะ หวหน 0-3253-2273 0-3253-2274

หมายเหต: ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

271

สลม 0-2236-4747-8 0-2236-4749

ภเกต 0-7621-1501 0-7625-8411

บทเอส ศาลาแดง 0-2632-9091 0-2632-9092

โทรศพท โทรสารศนยธรกจ

โทรศพท โทรสารนอกสถานทท�าการ

ศนยธรกจยานนาวา 0-2291-2874, 02-291-2650 0-2289-0560

ศนยธรกจบางบอน 0-2894-4075-6, 0-2416-8277-9 0-2416-8279

ศนยธรกจหนองแขม 0-2421-1122, 0-2421-2266 0-2421-3788

ศนยธรกจลาดพราว 0-2936-9116 0-2530-1371

ศนยธรกจรงสต 0-2959-2212-4, 0-2959-0046-8 0-2531-3020

ศนยธรกจนครราชสมา 0-4425-8162, 0-4426-2447 0-44258-161

ศนยธรกจขอนแกน 0-4322-0925, 0-4322-0812 0-4322-1731

ศนยธรกจอดรธาน 0-4234-3846 , 0-4234-3856-7 0-4224-7184

ศนยธรกจอบลราชธาน 0-4528-4225, 0-4531-3395 0-4531-3467

ศนยธรกจชลบร 0-3878-1365-6 0-3878-2166

ศนยธรกจนครสวรรค 0-5622-2939, 0-5631-1611 0-5622-7474

ศนยธรกจเชยงใหม 0-5321-1633, 0-5321-4035 0-5328-7078

ศนยธรกจนครปฐม 0-3428-0170, 0-3428-0173, 0-3428-0177 0-3425-1028

ศนยธรกจสมทรสาคร 0-3442-8812-4 0-3481-0957

ศนยธรกจภเกต 0-7621-4651-2 0-7621-1502

ศนยธรกจสราษฎรธาน 0-7721-3640, 0-7721-3643 0-7727-3575

ศนยธรกจหาดใหญ 0-7423-3037, 0-7424-5011 0-7422-5151

ศนยธรกจกระบ 0-7562-4506 0-7563-0-576

ศนยธรกจทงสง 0-7533-2192 0-7533-2565

หมายเหต: ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

หมายเหต: ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

กลบไปทหนาสารบญ272

ธนาค

าร ซ

ไอเอ

มบ ไท

ย จำา

กด (ม

หาชน

) ร

ายงา

นประ

จำาป

2559