PENGARUH NON PERFOMING LOAN (NLP), LOAN TO DEPOSIT …eprints.umm.ac.id/43421/1/PENDAHULUAN.pdf · BIAYA OPERASIOANAL PERPENDAPATAN OPERASIOANAL (BOPO), TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)

iii

PENGARUH NON PERFOMING LOAN (NLP),

LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR),

BIAYA OPERASIOANAL PERPENDAPATAN OPERASIOANAL

(BOPO), TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM

(PERSERO) 2013-2017

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan

Mencapai Gelar Sarjana Ekonomi

Oleh

WINDA KHUSNUL HATIMAH

NIM : 201620180312313

JURUSAN ILMU EKONOMI STUDI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2018

iii

PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI

Yang bertandatangan di bawah ini, saya:

Nama : Winda Khusnul Hatimah

TTL : 201620180312313

Jurusan/Fakultas : Program Studi Pembangunan/Ekonomi Pembangunan Dan

Bisnis.

Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan

saya, didalam Naskah Skripsi ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah diajukan

oleh orang lain untuk memperoleh gelar akademik disuatu perguruan tinggi, dan

tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau diterbitkan oleh orang

lain, kecuali yang secara tertulis dikutip dalam naskah ini dan sebutkan dalam

sumber kutipan dan daftar pustaka.

iii

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr,Wb

Dengan memanjatkan puji syukur sedalam-dalamnya kehadirat allah SWT

atas segala petunjuk, rahmat, ridho, hidayahnya sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi ini dengan judul “Pengaruh NPL, LDR, BOPO Terhadap

Profitabilitas pada Bank Umum (Persero) 2013-2017. Disusun untuk memenuhi

serta melengkapi persyaratan memperoleh gelar sarjana ekonomi, program studi

ekonomi pembangunan pada universitas muhammadiyah malang tepat pada

waktunya.

Dalam penelitian ini yang menjadi pokok bahasan yaitu pengaruh NPL,

LDR, BOPO Terhadap Profitabilitas. Teori tentang kinerja perbankan dan teori

tentang rasio keuangan, hasil regresi antara variabel bebabas dan variabel terikat,

dan hasil analisis regresi serta pembahasan menggunakan metode data panel.

Selama penyusunan skripsi peneliti telah banyak mendapatkan bimbingan

dorongan serta motifasi dari berbagai pihak maka dari itu, dengan segala

kerendahan hati peneliti secara pribadi mengucapkan terimakasih yang setulusnya

dan yang sebesar-besarnya kepada:

1. Bapak Dr. H. Fauzan, M.Pd, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah

Malang.

2. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang.

3. Hendra Kusuma, SE., M.S.E, selaku Ketua Jurusan Ekonomi

Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah

Malang.

4. Bapak Dr. Aris Soelistyo, M.Si dan Ibu.Dra. Dwi Susilowati, M.M selaku

pembimbaing skripsi yang telah memberikan bimbingan, saran dan

motivasi serta petunjuk dengan sabar sehingga peyusunan skripsi ini dapat

berjalan lancar dan dapat terselesaikan dengan baik.

5. Keluarga besar di Bima terutama untuk kedua orang tua yang bernama

Alwi S.Pd. dan Nuraini S.Pd. yang telah memberikan kasih sayang, doa

iv

dan materi yang tiada batasnya kepada penulis. Terimakasih sebanyak-

banyaknya atas semua yang engkau berikan. Semoga penulis dapat

membahagiakan dan mewujudkan segala harapan kedua orang tua tercinta.

6. Teman-teman seperjuangan Al-Furqon, Triska Haerani, Eni Ratnawati,

Nelda Melyanti, Rahma Kurniawati, Rahmatullah, Heny Septiani,

Wulandari, Wanda, Tifa, Wiwin Puspitasari dan teman-teman lain yang

tidak disebutkan disini terimakasih banyak atas waktu dan bantuan-

bantuan kalian. Dan tidak terkecuali terimakasih banyak kepada teman-

teman program studi ekonomi pembangunan angkatan 2016 yang sudah

menemani berjuang hingga mendapatkan gelar sarjana.

Akhir kata peneliti menyadari bahwa tidak ada mahasiswa yang sempurna

didunia ini, disadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih banyak

kekurangan dan kelemahan yang disebabkan karena keterbatasan ilmu peneliti.

Oleh karena itu dengan segala kerendahan hati peneliti mengharapkan kritik dan

saran yang dapat membangun agar tulisan ini lebih bermanfaat bagi peneliti dan

semua pembaca pada umumnya.

Wassalamualaikum Wr.Wb.

Malang, 21 september 2018

Peneliti

v

DAFTAR ISI

ABSTRAK ....................................................................................................... i

ABSTRACT ..................................................................................................... ii

KATA PENGANTAR ..................................................................................... iii

DAFTAR ISI .................................................................................................... v

DAFTAR TABEL ............................................................................................ vii

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... viii

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... ix

BAB I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ......................................................... 1

B. Rumusan Masalah .................................................................. 6

C. Batasan Masalah..................................................................... 6

D. Tujuan dann kegunaan penelitian .......................................... 6

BAB II. TINJAUAN PUSTAKA

A. Penelitian Terdahulu .............................................................. 8

B. Landasan Teori ...................................................................... 11

1. Perbankan ........................................................................ 11

2. Kinerja Keuangan ............................................................ 12

3. Pengaruh Non Perfoming Loan (NPL) terhadap ROA .... 23

4. Pengaruh Loan To Deposit Ratio (LDR) terhadap ROA 24

5. Pengaruh Biaya Operasional Perpendapatan Operasional

(BOPO) terhadap ROA .................................................... 24

C. Kerangka Pemikiran .............................................................. 25

D. Hipotesis Penelitian ............................................................... 26

BAB III METODE PENELITIAN

A. Objek Penelitian .................................................................... 27

B. Jenis Penelitian ...................................................................... 27

C. Jenis dan Sumber Data .......................................................... 27

vi

D. Populasi dan Teknik Pengumpulan Sampel .......................... 28

E. Variabel Dependen (y) .......................................................... 28

F. Variabel independen (x) ........................................................ 29

G. Metode Analisis Data ............................................................ 30

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran umum bank umum (persero) sebagai objek

penelitian .............................................................................. 39

1. Bank Mandiri ................................................................... 39

2. Bank Rakyat Indonesia .................................................... 39

3. Bank Negara Indonesia ................................................... 40

4. Bank Tabungan Negara ................................................... 40

B. Perkembangan Rasio Keuangan Pada Bank Umum (Persero) 40

C. Hasil Penelitian dan Pembahasan .......................................... 46

1. Teknik regresi data panel ................................................ 46

2. Analisis regresi linear berganda data panel .................... 48

3. Pengujian hipotesis .......................................................... 52

4. Uji R2 (koefisien determinasi) ......................................... 54

5. Pembahasan Hasil Regresi .............................................. 54

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ........................................................................... 58

B. Saran ..................................................................................... 59

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 61

vii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Perkembangan Rasio NPL, LDR, BOPO dan ROA kinerja

Bank umum (Persero) diIndonesia 2013-2012 ........................... 3

Tabel4.1 Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum (Persero)

2013-2017 ................................................................................... 41

Tabel 4.2 Non Performing loan (NPL) Pada Bank Umum (Persero)

2013-2017 ................................................................................... 42

Tabel 4.3 Loan To Deposit Ratio (LDR) Pada Bank Umum (Persero)

2013-2017 .................................................................................. 43

Tabel 4.4 Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)

Pada bank umum (persero) ......................................................... 44

Tabel 4.5 Hasil Uji Chow ............................................................................ 47

Tabel 4.6 Hasil Uji Lm ............................................................................... 47

Tabel 4.7 Hasil Uji Hausman ...................................................................... 48

Tabel 4.8 Hasil analisis regresi model fixed effect ...................................... 49

Tabel 4.9 Hasil intercept teknik fixed effect ................................................ 50

Tabel 4.10 Hasil uji T (parsial) ..................................................................... 52

Tabel 4.11 Hasil uji F (simultan) .................................................................. 54

viii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ..................................................................... 25

ix

DAFTAR LAMPIRAN

Model Regresi Cammon Effect ........................................................................ 64

Model Regresi Fixed Effect .............................................................................. 65

Model Regresi Random Effect ......................................................................... 66

Susunan Data Penelitian ................................................................................... 67

x

DAFTAR PUSTAKA

Bilian, Fernandi dan Purwanto. 2015. Analisis pengaruh CAR, NIM, BOPO dan

LDR Terhadap Profitabilitas bank persero. President university. Bekasi.

Chandra, Chintya Putri. 2015. Pengaruh NPL, LDR, CAR Terhadap Profitabilitas

Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen

Vol. 4 No. 4.

Christaria, Fiola dan Kuarnia Rahmawati. 2016 dampak rasio keuangan, efisiensi

opersional dan non performing loan terhadap profitabilitas Bank Umum

yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal ilmu ekonomi. ISSN

0128-2611.

Darmawi, Herman. 2012. Manajemen perbankan. Cetakan kedua. Jakarta: Bumi

Aksara.

Dendawijaya, Lukman. 2003. Manajemen perbankan. Edisi keduan. Jakarta:

Ghalilea Indonesia.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen perbankan.. Jakarta: Ghalilea

Indonesia.

Harahap, Sofyan Safari. 2009. Manajemen perbankan. Jakarta:. PT. Raja

Grafindo Persada.

Harmono. 2014. Manajemen keuangan:berbasi.Balanced Scorecard. Jakarta:

Bumi Aksara.

Iqbal, Muhamad. 2015. “Tahapan analisis Regresi Data Panel”:

https://dosen.perbanas.id/regresi-data-panel-2-tahaanalisis/(diakses

pada tanggal 20 september 2018).

Jumingan. 2014. Analisis Laporan Keuangan. Cetakan kelima. Jakarta: Bumi

Aksara.

Kamir. 2003. Manajemen Perbankan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada.

Kamir. 2004. Dasar - dasar Perbankan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada.

Kusmayadi, dedi. 2018. Analisis Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO, dan Ukuran

atas Pengembalian Aset di Bank Perkreditan Rakyat diIndonesia. Jurnal

ilmu ekonomi. ISSN 2415-6671

61

xi

Mudawama, S,. Toto Wijono dan Raden Rustam Hidayat. 2018. Analisis rasio

untuk menilai kinerja keuangan perusahaan: jurnal administrasi bisnis (

JAB) Vol.54, No 1.

Mudrajat, Kuncoro. 2002. Manajemen Perbankan. Yoyakarta : BPFE Yoyakarta

Munawir, S. 2002. Analisis Laporan Keuangan . Yogyakarta : Liberty

Munawir, S. 2014. Analisis Laporan Keuangan .Yogyakarta: Liberty

Roasna, Nur Oktavia Bubagiono Putri dan Sayu Kt. Sutrisna Dewi. 2017.

Pengaruh CAR, NPL, BOPO Terhadap ProfitabilitasLembaga

Perkreditan Desa di Kota Denpasar. Jurnal Vol.6 No.10.

Sudarmawanti, Erna. 2017. Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR

Terhadap ROA. (Studi Kasus Pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga

yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015) Jurnal Vol.

10 No.19.

Suhadak, Suryani Anti dan Raden Rustam Hidayat. 2016. Pengaruh Ratio Capital

Eduquacy Ratio, Biaya Operasional Perpendapatan Operasional, Loan

To Deposit Ratio, Net Interest Margin Dan Non Perfomin Loan

Terhadap Return On Asset.jurnal bisnis vol. 33 no.1

Tumanggor, Muhamad. 2018. “analisis BOPO,capital eduaquacy ratio, non

perfoming loan dan loan to deposit ratio tehadap reurnon

assat”http://openjournal.unpam.ac.id/index.php/Inovasi/article/download

/109/73. (diakses pada tanggal 20 september 2018).

Yusriani. 2018. Pengaruh CAR, NPL, BOPO dan LDR Terhadap Profitabilitas

Bank Umum Milik Negara Persero di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Vol.

4 No.002.

https://ojk.go.id. Diakses pada tanggal 12 agustus 2018.

https://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Rakyat_Indonesia. Diakses pada tanggal 12

agustus 2018.

https://www.bankmandiri.co.id/profil-perusahaan. Diakses pada tanggal 12

agustus 2018.

http://www.bni.co.id/id-id/perusahaan/tentangbni/. Diakses pada tanggal 12

agustus 2018.

https://www.btn.co.id/id/Tentang-Kami. Diakses pada tanggal 12 agustus 2018.

62

https://ojk.go.id/https://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Rakyat_Indonesiahttps://www.bankmandiri.co.id/profil-perusahaanhttp://www.bni.co.id/id-id/perusahaan/tentangbni/sejarahhttps://www.btn.co.id/id/Tentang-Kami

Documents

PENGARUH NON PERFOMING LOAN (NLP), LOAN TO DEPOSIT …eprints.umm.ac.id/43421/1/PENDAHULUAN.pdf · BIAYA OPERASIOANAL PERPENDAPATAN OPERASIOANAL (BOPO), TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)